股票简称:新湖创业 股票代码:600840
浙江新湖创业投资股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人陈坚，主管会计工作负责人王丽平，会计机构负责人（会计主管人员）王丽平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 新湖创业
股票代码 600840
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 杭州市体育场路479号７楼
邮政编码 310007
公司国际互联网网址 http://www.600840.com.cn
电子信箱 xhcy600840@hotmail.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 相子强 王微
联系地址 杭州市体育场路479号７楼 杭州市体育场路479号７楼
电话 0571-87055977 0571-87055981
传真 0571-87055977 0571-87055978
电子信箱 xhcy600840@hotmail.com wangwei600840@hotmail.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,090,058,437.79 693,161,329.98 57.26 279,707,657.59
利润总额 395,442,864.40 110,613,826.53 257.50 33,455,527.56
净利润 130,636,903.93 41,722,930.54 213.11 19,697,264.97
扣除非经常性损益的净利润 116,589,464.90 26,674,010.02 337.09 17,020,335.41
经营活动产生的现金流量净
201,374,808.58 124,872,791.43 61.26 -11,551,597.59
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 2,052,928,345.19 1,972,044,808.43 4.10 1,973,789,004.43
股东权益（不含少数股东权
360,535,413.28 233,594,424.58 54.34 191,871,494.04
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.687 0.299 129.77 0.141
最新每股收益
净资产收益率（%） 36.234 17.861 增加18.373个百分点 10.266
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
32.338 11.419 增加20.919个百分点 8.871
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.060 0.894 18.57 -0.083
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.897 1.671 13.52 1.373
调整后的每股净资产 1.884 1.644 14.60 1.297
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-1,185,737.03
产产生的损益
各种形式的政府补贴 27,649,165.03
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
2,003,205.40
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-677,145.30
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 96,617.87
所得税影响数 -11,845.28
少数股东损益影响数 -13,826,821.66
合计 14,047,439.03
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表 单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国
家持 0 0
股
2、国
有法
22,183,614.00 15.87 -22,183,614.00 -22,183,614.00 0 0
人持
股
3、其
他内
53,147,538.00 38.03 16,214,916.00 4,934,974.00 17,351,355.00 38,501,245.00 91,648,783.00 48.22%
资持
股
其
中：
境内
法人 53,147,538.00 38.03 16,214,916.00 4,934,974.00 17,351,355.00 38,501,245.00 91,648,783.00 48.22%
持股
境内
自然
人持
股
4、外
资持
股
其
中：
境外
法人
持股
境外
自然
人持
股
有限
售条
件股 75,331,152.00 53.90% 16,214,916.00 4,934,974.00-4,832,259.00 16,317,631.00 91,648,783.00 48.22%
份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人
民币
64,420,251.00 46.10% 17,409,572.00 11,740,591.00 4,832,259.00 33,982,422.00 98,402,673.00 51.78%
普通
股
2、境
内上
市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
无限
售条
件流
64,420,251.00 46.10% 17,409,572.00 11,740,591.00 4,832,259.00 33,982,422.00 98,402,673.00 51.78%
通股
份合
计
三、
股份 139,751,403.00 100% 33,624,488.00 16,675,565.00 50,300,053.00 190,051,456.00 100%
总数
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 18,309
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
宁波嘉源实业发展
其他 45.30 86,087,320 86,087,320 质押47,983,354
有限公司
海通证券股份有限
其他 1.37 2,600,000 2,600,000 未知
公司
上海富元企业管理
其他 0.68 1,300,000 1,300,000 未知
咨询有限公司
王平 其他 0.57 1,080,000 0 未知
胡建平 其他 0.56 1,066,118 0 未知
徐利群 其他 0.53 1,000,509 0 未知
李明公 其他 0.48 906,599 0 未知
丁霞红 其他 0.31 598,409 0 未知
王贤生 其他 0.27 513,612 0 未知
金辉 其他 0.25 471,074 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
王平 1,080,000 人民币普通股
胡建平 1,066,118 人民币普通股
徐利群 1,000,509 人民币普通股
李明公 906,599 人民币普通股
丁霞红 598,409 人民币普通股
王贤生 513,612 人民币普通股
金辉 471,074 人民币普通股
周志英 450,596 人民币普通股
徐群 429,300 人民币普通股
高美茹 424,425 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
未知
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：浙江新湖集团股份有限公司
法人代表：邹丽华
注册资本：29,790万元
成立日期：1994年11月30日
主要经营业务或管理活动：能源、农业、交通、建材工业、海洋资源及旅游的投资开发，房地产开发经营，物业管理，海水养殖及海产品的深加工，五金交电、百货、建筑材料、木材、普通机械、服装、办公自动化设备的销售，信息咨询服务
(2)自然人控股股东情况
控股股东姓名：黄伟
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：无
最近五年内职业：投资等
最近五年内职务：新湖控股有限公司董事长
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内
是否在股
从公司领
性 年 年初持 年末持 东单位或
姓名 职务 任期起止日期 变动原因 取的报酬
别 龄 股数 股数 其他关联
总额(万
单位领取
元)税前
股改对价、送
2004年12月10日～2007
陈坚 董事长 男 44 24,300 37,118 股、公积金转 20.95 否
年12月10日
增股本
徐旦 2004年12月10日～2007
总经理 女 39 0 0 16.15 否
红 年12月10日
股改对价、送
张丽 副总经 2004年12月10日～2007
女 51 27,160 41,487 股、公积金转 10.02 否
萍 理 年12月10日
增股本
姚先 独立董 2004年12月10日～2007
男 54 0 0 3 否
国 事 年12月10日
陈信 独立董 2004年12月10日～2007
男 43 0 0 3 否
元 事 年12月10日
金雪 独立董 2004年12月10日～2007
男 49 0 0 3 否
军 事 年12月10日
胡杭 2006年4月17日～2007
董事 女 45 0 0 0 否
莉 年12月10日
邹丽 2004年12月10日～2007
监事长 女 53 0 0 0 是
华 年12月10日
股改对价、送
孟令 2004年12月10日～2007
监事 男 56 19,000 29,023 股、公积金转 7.36 否
准 年12月10日
增股本
副总经
相子 理兼董 2004年12月10日～2007
男 38 0 0 9.35 否
强 事会秘 年12月10日
书
财务总
王丽 监兼财 2005年3月9日～2007
女 37 0 9.35 否
平 务部经 年12月10日
理
孙一 2005年3月9日～2007
监事 女 36 0 0 0 否
艺 年12月10日
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、公司经营情况
报告期公司主营业务为房地产开发、销售和贸易。报告期内公司积极应对房地产宏观调控政策，强化品牌意识，打造精品楼盘；2006年延续了2005年公司经营业绩大幅增长的势头，同时企业的社会知名度也进一步提高。2006年公司实现主营业务收入109,005.84万元，其中房地产销售及租赁收入91,142.24万元、贸易收入17,705.91万元、餐饮宾馆服务收入157.67万元；净利润13,063.69万元。主营业务收入和净利润与去年同期相比分别增长57.26％和213.11％。公司在取得良好的经济效益的同时，2006年还获得了多项殊荣：上海新湖明珠城三期在上海市住宅建设立功竞赛中获得住宅先进集体奖；荣获“普陀杯”建设优质工程、市标化工地、文明工地奖并获市优质结构工程奖。新湖明珠城绿化景观和苏州河岸线绿化景观工程被评为上海市“园林杯”优质工程奖。2006年新湖明珠城入选上海市双十佳楼盘并被评为上海市年度十大知名楼盘，荣登上海市房地产开发企业销售面积、销售金额双50强行列，上海新湖房产公司连续三年受到上海市普陀区纳税超千万元的表彰。
２、公司业务分布情况
公司项目分布在上海、温州和江苏吴江三地。本年度公司利润主要来源“上海新湖明珠城”项目。
３、公司财务状况及经营成果
截止报告期末，公司总资产205,292.83万元，与去年同期相比增加4.10％。流动资产195,528.45万元，与去年同期相比增加4.56％。固定资产4,244.04万元，与去年同期相比减少6.72％。长期投资5,132万元，与去年同期持平。负债合计150,151万元，与去年同期相比减少9.36％。股东权益36,053.54万元，与去年同期相比增加54.34％，主要是公司净利润增加。资产负债率73.14%，比去年同期下降10.86个百分点。其中预收房款收入40,329.49万元。本年度公司实现净利润13,063.69万元，比去年同期增加8,891.40万元，增幅213.11%，主要原因是本期上海新湖明珠城项目部分房屋交付业主使用，致使主营业务收入同比增长57.26%、毛利率水平同比提高21.09个百分点，从而使本期净利润比上年有较大幅度增长。
４、公司现金流量状况
本期现金净流入为9,972万元。经营活动产生现金流入20,137万元，主要为销售收入。投资活动产生现金净流出86万元。筹资活动产生现金净流出10,079万元，主要为支付银行借款利息6,200万元及分配现金股利3,370万元。
５、子公司经营情况
（１）上海新湖房地产开发有限公司
上海新湖房地产公司主营业务为房地产开发与销售。注册资本8,000万元人民币，本公司持有50％的股份。截止报告期末公司总资产158,939.75万元，净资产37,924.17万元。全年实现销售收入89,426.86万元，预收房款收入39,973.78万元，净利润27,938.87万元。随着“新湖明珠城”开发建设的推进，各项市政配套设施及环境景观的不断完善，其品牌优势日益显现，在整个房市不太景气的大环境下，“新湖明珠城”取得了良好的经营业绩，公司月销售面积、金额保持着上升态势，均列“武宁板块”前三甲。
目前“新湖明珠城”在建工程进展顺利，2007年力争建筑面积24万平方米达到交付使用条件。
（２）温州新湖房地产开发有限公司
温州新湖房地产开发有限公司主营业务为房地产开发与销售。注册资本5,000万元人民币，本公司持有95％的股份。截止报告期公司总资产13，647.22万元，净资产8,476.31万元。全年实现销售收入1，070.34万元，净利润165.11万元。
2006年温州新湖房产继续做好“温州瓯北罗马城”项目清算扫尾工作。因拆迁等原因久未能开工的项目“温州平阳昆仑广场”，2006年取得突破性进展，完成了相关法律手续，并于2006年8月进场开工。
“温州平阳昆仑广场”地处温州平阳县人民路东端。南靠人民路，西临四脚亭河，东侧为０４省道。项目周边配套成熟，交通便利。本项目用地面积约为33,775平方米，有7幢高层和小高层建筑，建设总规模近7万平方米。2、4、5号楼正在进行桩基施工，７号楼已进入地面主体建筑施工，1、3、6号楼尚未动工。力争2007年内基本完成“温州平阳昆仑广场”主体结构工程，达到预售条件。
“温州平阳新湖庄园”项目，因拆迁问题2006年没有取得进展，目前还在与当地政府进行沟通、协商之中。
为了更好地把新湖创业的房产公司做大做强，年内新湖创业和上海新湖房产公司分别为温州新湖房产公司注资3,550万元和450万元，使温州新湖房产公司注册资本由1,000万元增加到5,000万元。
（３）绍兴公司
本公司在绍兴共有５家控股子公司：绍兴创业资产管理有限公司、绍兴百大房地产有限公司、绍兴市百大宾馆有限公司、绍兴红太阳物业管理有限公司和绍兴市人民针纺厂。鉴于百大宾馆设施陈旧、人员老化，年内公司将宾馆整体租赁给假日大酒店连锁店，平稳完成了人员分流。
2006年绍兴公司实现主营业务收入780.57万元，全年亏损308.46万元。
截止报告期末公司在绍兴的总资产6,816.16万元，净资产1,321.67万元。
（4）浙江高新信息技术有限公司
由于受行业政策和政府数字电视的推广，公司已退出ＶＯＤ业务。报告期内公司参考浙江勤信资产评估有限公司对浙江高新的评估价格（浙勤[2006]73号），将该公司转让给个人。
6、公司优势、存在困难、持续经营和盈利能力
优势：“新湖品牌”已得到广大消费者认同，经过这几年精心培育，公司在房地产行业的知名度大幅提高；拥有一支成熟的房地产开发、销售队伍；开发的楼盘地处上海、温州经济发达地区，购买力强，且楼盘地处市中心，紧临轻轨站点，交通便利，生活配套设施齐全。公司一贯秉承“大众精品”的产品定位，所开发的楼盘品位较高，项目建设规模庞大，这些都为公司能稳定而持续经营、提升盈利能力提供了有利的条件。
存在的困难：目前公司尚面临着一些不利因素，主要是国家对房地产行业宏观调控政策的不确定性、地块内拆迁难度和拆迁成本增加，这将给公司未来的经营带来一定的风险。
7、2007年度计划
（1）加大新湖明珠城的销售力度，加快现金回流；
（2）年内力争使“上海新湖明珠城”建筑面积24万平方米达到交付使用条件；
（3）密切与政府、拆迁公司配合，做好“上海新明珠城”拆迁工作，以保证项目持续开发建设；
（4）“温州平阳昆仑广场”争取年内结构封顶，达到预售条件；
（5）争取“温州平阳新湖庄园”项目拆迁或项目规划调整有所突破；
（6）继续做好融资工作，确保项目资金的流畅使用；
（7）盘活绍兴资产，做好物业管理和安全工作。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
根据财政部第33号令和财会[2006] 3号文，公司将自2007年1月1日起施行财政部新发布的《企业会计准则——基本准则》及38项具体准则。公司目前依据该准则已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异如下：
A、长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2001年8月至2003年10月期间，经历次股权收购，实际出资额超过收购日享有同一控制下企业温州新湖房地产开发有限公司净资产份额部分的累积余额为2,050,548.14元，根据现行会计准则按剩余摊销年限摊销，截至2006年12月31日累计摊销828,945.02元，未摊销1,221,603.12元。根据新会计准则，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调减股东权益1,221,603.12元。
B、符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据公司劳动人事安排计划，公司部分员工提前退休，至正式退休前应支付工资、社会保险等费用541,066.55元，相应调减股东权益541,066.55元。因2000年绍兴市百货大楼拆迁，根据公司劳动人事安排计划，公司支付职工分流安置费5,899,850.10元，经绍兴市地方税务局第一征管分局函告同意，该职工安置费分10年摊销，截至2006年12月31日余额为1,769,955.06元。根据新会计准则，上述职工安置费应予以转销，相应调减股东权益1,769,955.06元。
C、可供出售金融资产
根据现行会计准则，公司2006年12月31日持有有市价的短期股权投资成本531,360.00元，市价987,840.00元，差额456,480.00元。根据新会计准则按公允价值与账面价值的差额调增股东权益456,480.00元。
D、所得税
根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至2006年12月31日公司应收款项已计提坏账准备账面余额共计1,897,194.88元，计税基础为70,607.90元；长期股权投资减值准备账面余额400,000.00元，固定资产减值准备账面余额38,684.83元，房地产出租开发产品累计摊销额7,609,500.50元，税法暂不予税前扣除。根据新会计准则，上述事项共产生可抵扣暂时性差异9,874,772.31元，应确认递延所得税资产2,965,672.10元。
截至2006年12月31日，公司短期投资市价高于成本456,480.00元，应确认递延所得税负债150,638.40元。
截至2006年12月31日，公司未弥补亏损14,070,451.12元，应确认递延所得税资产4,643,248.87元。
如上述B所述，公司因辞退补偿确认预计负债541,066.55元，税法暂不予税前扣除，应确认递延所得税资产178,551.96元，公司转销摊余的职工安置费1,769,955.06元，计税时应分期摊销，应确认递延所得税资产584,085.17元。
上述合计相应调增股东权益8,220,919.70元。
E、按照新会计准则调整的少数股东权益
根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为190,882,774.33元，根据新会计准则，应调增股东权益190,882,774.33元。
（2）、根据公司的实际情况，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
A、根据新《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，因此母公司投资收益项目中不再确认子公司的当期损益，此项变更将会影响母公司当期净利润，但不影响合并净利润。
B、根据新《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行政策应付税款法变更为资产负债表债务法，此项变更将会影响当期的所得税费用，从而对净利润和所有者权益有所影响。
C、根据新《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现行政策下资产负债表中“少数股东权益”项目单列变更为在所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；将现行政策下利润表中“少数股东本期收益”项目单列变更为在净利润项目下以“少数股东本期收益”项目列示；此项变更将对合并所有者权益和合并净利润有所影响。
（3）、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的解释变化而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
增加25.07个
房地产 911,422,356.79 446,236,838.59 44.54 59.94 6.00
百分点
增加0.49个百
贸易 177,059,093.31 175,386,998.46 0.93 48.15 47.41
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海 894,268,589.00 71.94
温州 10,924,136.37 -74.88
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所审计，2006年度母公司实现净利润133,277,737.49元，按公司章程规定提取10％法定盈余公积13,327,773.75元。本年度可供投资者分配的利润为128,655,334.58元。公司以2006年１２月31日总股本190,051,456股为基数，拟定以下分配方案：向全体股东每10股分配股票股利6股，计114,030,874股，每股面值1元，计114,030,874元；每10股派发现金股利0.667元，计12,676,432.12元，合计向全体股东分配126,707,306.12元（含税），剩余未分配利润留存以后年度分配。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
新洲集团有 2006年12 连带责任 2006年12月8日～
5,000 否 否
限公司 月8日 担保 2007年12月8日
报告期内担保发生额合计 5,000
报告期末担保余额合计 5,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 5,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 13.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
本年度公司无委托理财事项
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
承诺履行情
股东名称 承诺事项 备注
况
宁波嘉源承诺将向公司审议本年度中期报告的公司董事
会提出公司利润分配议案，分配方式为转增＋送股＋派
现（含税）。分配对象为全体股东。具体方案为每10股
宁波嘉源 已履行
获增、送3股（含税），派现每10股0.26元（含税），
并对议案在股东大会审议时投赞成票。
宁波嘉源承诺将向公司审议2006年度报告的公司董事
会提出公司利润分配议案，分配金额不低于9000万元，
宁波嘉源 尚未履行
分配方式为送股＋派现，分配对象为全体股东，并对议
案在股东大会审议时投同意票。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
浙江新湖创业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称新湖创业公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和现金流量表，以及财务报表附注。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，新湖创业公司上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了新湖创业公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司
中国杭州
2007年1月31日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 母
合
公 期末数 期初数 期末数 期初数
并
司
流动资产：
货币资金 219,231,698.19 119,511,682.86 179,994,650.00 77,620,986.48
短期投资 2,116,640.00 297,448.89 2,116,640.00 265,623.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,786,639.03 5,636,708.52 83,953.10
其他应收款 7,437,745.87 6,290,310.75 41,783,084.49 134,685,175.30
预付账款 1,146,540.00 1,181,963.60 1,146,540.00 519,511.60
应收补贴款
存货 1,720,565,221.51 1,736,832,526.35 8,717.82
待摊费用 198,540.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,955,284,484.60 1,869,949,180.97 225,040,914.49 213,183,967.30
长期投资：
长期股权投资 51,321,603.12 51,583,375.24 334,118,461.69 193,095,251.79
长期债权投资
长期投资合计 51,321,603.12 51,583,375.24 334,118,461.69 193,095,251.79
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示， 1,221,603.12 1,483,375.24
合并报表填列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
1，221，603.12 1,483,375.24
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 60,376,310.70 64,792,298.72 54,336,801.39 53,091,319.39
减：累计折旧 17,897,210.82 18,409,796.43 15,365,741.60 13,778,409.18
固定资产净值 42,479,099.88 46,382,502.29 38,971,059.79 39,312,910.21
减：固定资产减值
38,684.83 884,210.17 31,983.13 31,983.13
准备
固定资产净额 42,440,415.05 45,498,292.12 38,939,076.66 39,280,927.08
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 42,440,415.05 45,498,292.12 38,939,076.66 39,280,927.08
无形资产及其他资
产：
无形资产 1,823,057.88 1,878,718.52 1,766,832.88 1,814,518.52
长期待摊费用 2,058,784.54 3,135,241.58 1,769,955.06 2,359,940.06
其他长期资产
无形资产及其他资
3,881,842.42 5,013,960.10 3,536,787.94 4,174,458.58
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,052,928,345.19 1,972,044,808.43 601,635,240.78 449,734,604.75
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 235,000,000.00 290,000,000.00 230,000,000.00 210,000,000.00
应付票据 3,999,836.00 2,872,512.00 3,999,836.00 2,872,512.00
应付账款 195,617,149.30 240,038,428.17 2,641,817.09 2,641,817.09
预收账款 404,464,344.90 585,956,662.83 578,942.45 529,896.24
应付工资 46,576.08 307,162.51 48,011.12 238,611.12
应付福利费 772,557.26 1,162,424.62 202,253.92 206,608.20
应付股利 94,634.66 94,634.66
应交税金 16,102,627.91 -40,380,800.16 -643.05 76,079.39
其他应交款 -563,596.23 -1,130,816.15 139,966.18 9,516.89
其他应付款 44,045,421.70 26,204,573.29 5,994,256.88 5,285,845.55
预提费用 840,250.00 511,401.00 840,250.00 359,625.00
预计负债
一年内到期的长期
290,531,600.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 900,419,801.58 1,396,073,148.11 244,539,325.25 222,220,511.48
长期负债：
长期借款 601,090,356.00 260,469,504.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 601,090,356.00 260,469,504.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,501,510,157.58 1,656,542,652.11 244,539,325.25 222,220,511.48
少数股东权益(合
190,882,774.33 81,907,731.74
并报表填列)
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本） 190,051,456.00 139,751,403.00 190,051,456.00 139,751,403.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
190,051,456.00 139,751,403.00 190,051,456.00 139,751,403.00
净额
资本公积 6,276,703.04 22,847,154.14 6,276,703.04 22,847,154.14
盈余公积 32,112,421.91 18，784，648.16 32,112,421.91 18,784,648.16
其中：法定公益金 0 5,491,497.31 5,491,497.31
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
未分配利润 132,094,832.33 52,211,219.28 128,655,334.58 46,130,887.97
其中：拟分配现金
12,676,432.12 12,676,432.12
股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
股东权益合计 360,535,413.28 233,594,424.58 357,095,915.53 227,514,093.27
负债和股东权益总
2,052,928,345.19 1,972,044,808.43 601,635,240.78 449,734,604.75
计
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
母公
合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 1,090,058,437.79 693,161,329.98 189,282,993.19 131,905,018.09
减：主营业务成本 622,427,206.71 541,993,623.11 186,590,724.96 129,556,478.52
主营业务税金及附加 59,333,260.40 38,150,394.28 125,416.96 106,232.71
二、主营业务利润（亏
408,297,970.68 113,017,312.59 2,566,851.27 2,242,306.86
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
2,362,777.58 1,931,897.69 1,188,302.90 1,021,678.96
损以“-”号填列）
减:营业费用 17,390,825.04 12,929,854.13
管理费用 18,522,638.54 16,351,412.92 5,985,425.07 4,585,214.83
财务费用 6,251,538.02 4,315,325.67 3,719,622.67 1,944,525.96
三、营业利润（亏损以
368,495,746.66 81,352,617.56 -5,949,893.57 -3,265,754.97
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
1,772,348.61 -227,922.31 139,404,195.25 48,569,317.41
“-”号填列）
补贴收入 27,649,165.03 29,952,993.91
营业外收入 104,757.23 1,384,389.25 18.00 12,835.03
减：营业外支出 2,579,153.13 1,848,251.88 171,994.83 41,954.78
四、利润总额（亏损总
395,442,864.4 110,613,826.53 133,282,324.85 45,274,442.69
额以“-”号填列）
减：所得税 125,290,131.53 25,739,691.84 4,587.36 68,730.15
减：少数股东损益(合
139,515,828.94 43,151,204.15
并报表填列)
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
130,636,903.93 41,722,930.54 133,277,737.49 45,205,712.54
号填列）
加：年初未分配利润 52,211,219.28 17,269,145.62 46,130,887.97 7,706,032.31
其他转入
六、可供分配的利润 182,848,123.21 58,992,076.16 179,408,625.46 52,911,744.85
减：提取法定盈余公积 13,327,773.75 4,520,571.25 13,327,773.75 4,520,571.25
提取法定公益金 2,260,285.63 2,260,285.63
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
169,520,349.46 52,211,219.28 166,080,851.71 46,130,887.97
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3,801,029.13 3,801,029.13
转作股本的普通股股
33,624,488.00 33,624,488.00
利
八、未分配利润(未弥
132,094,832.33 52,211,219.28 128,655,334.58 46,130,887.97
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 940,698,883.10 220,459,623.30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 62,608,780.70 229,608,654.06
经营活动现金流入小计 1,003,307,663.80 450,068,277.36
购买商品、接受劳务支付的现金 620,531,401.35 217,751,777.55
支付给职工以及为职工支付的现金 9,966,811.42 3,290,010.74
支付的各项税费 131,477,549.00 795,184.03
支付的其他与经营活动有关的现金 39,957,093.45 123,630,997.50
经营活动现金流出小计 801,932,855.22 345,467,969.82
经营活动产生的现金流量净额 201,374,808.58 104,600,307.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 8,905,334.82 6,872,558.00
其中：出售子公司收到的现金 2,710,400.00 2,710,400.00
取得投资收益所收到的现金 2,003,205.40 31,330,699.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
340,808.25
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,249,348.47 38,203,257.25
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,434,441.63 1,245,482.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 8,258,475.00 41,568,175.00
支付的其他与投资活动有关的现金 2,418,952.03
投资活动现金流出小计 12,111,868.66 42,813,657.00
投资活动产生的现金流量净额 -862,520.19 -4,610,399.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 855,000,000.00 250,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 855,000,000.00 250,000,000.00
偿还债务所支付的现金 860,096,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
95,696,273.06 17,616,244.27
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计 955,792,273.06 247,616,244.27
筹资活动产生的现金流量净额 -100,792,273.06 2,383,755.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 99,720,015.33 102,373,663.52
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 130,636,903.93 133,277,737.49
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
139,515,828.94
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 702,461.92 -2,626,551.34
固定资产折旧 2,689,957.54 1,587,332.42
无形资产摊销 55,660.64 47,685.64
长期待摊费用摊销 1,068,022.04 589,985.00
待摊费用减少（减：增加） 198,540.00
预提费用增加（减：减少） 118,722.50 118,722.50
处理固定资产、无形资产和其他长期
1,168,942.60
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 102.50
财务费用 6,274,085.38 14,271,752.30
投资损失（减：收益） -1,771,397.68 -139,404,195.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 71,664,140.49 8,717.82
经营性应收项目的减少(减：增加) -494,116.35 94,985,566.85
经营性应付项目的增加(减：减少) -150,453,045.87 1,743,554.11
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 201,374,808.58 104,600,307.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 218,731,698.19 179,994,650.00
减：现金的期初余额 119,011,682.86 77,620,986.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 99,720,015.33 102,373,663.52
公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
本公司持有上海新湖房地产开发有限公司50%的股权，为其第一大股东，其董事会5名成员均由本公
司派出，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
浙江天健会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见：
关于浙江新湖创业投资股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
浙天会审[2007]第56号
浙江新湖创业投资股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称新湖创业）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知（》证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是新湖创业管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔
中国 杭州 中国注册会计师 沈维华
报告日期：2007年1月31日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制新旧会计准则股东权益差异调节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致新旧会计准则股东权益差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：浙江新湖创业投资股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 360,535,413.28
1 2 长期股权投资差额 -1,221,603.12
2 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,221,603.12
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 3 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -2,311,021.61
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
8 4 456,480.00
以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 5 所得税 8,220,919.70
13 6 其他
14 7 按照新会计准则调整的少数股东权益 190,882,774.33
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 556,562,962.58
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
浙江新湖创业投资股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
金额单位：人民币元
一、编制目的
浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
(一)子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
(二)公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
(一) 2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下一并简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并于2007年1月31日出具了浙天会审[2007]第55号标准无保留意见《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策和会计估计参见本公司2006年度财务报告。
(二)长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2001年8月至2003年10月期间，经历次股权收购，实际出资额超过收购日享有同一控制下企业温州新湖房地产开发有限公司净资产份额部分的累积余额为2,050,548.14元，根据现行会计准则按剩余摊销年限摊销，截至2006年12月31日累计摊销828,945.02元，未摊销1,221,603.12元。根据新会计准则，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调减股东权益1,221,603.12元。
(三)符合预计负债确认条件的辞退补偿
根据公司劳动人事安排计划，公司部分员工提前退休，至正式退休前应支付工资、社会保险等费用541,066.55元，相应调减股东权益541,066.55元。因2000年绍兴市百货大楼拆迁，根据公司劳动人事安排计划，公司支付职工分流安置费5,899,850.10元，经绍兴市地方税务局第一征管分局函告同意，该职工安置费分10年摊销，截至2006年12月31日余额为1,769,955.06元。根据新会计准则，上述职工安置费应予以转销，相应调减股东权益1,769,955.06元。
(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
根据现行会计准则，公司2006年12月31日持有有市价的短期股权投资成本531,360.00元，市价987,840.00元，差额456,480.00元。根据新会计准则按公允价值与账面价值的差额调增股东权益456,480.00元。
(五)所得税
根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至2006年12月31日公司应收款项已计提坏账准备账面余额共计1,897,194.88元，计税基础为70,607.90元；长期股权投资减值准备账面余额400,000.00元，固定资产减值准备账面余额38,684.83元，房地产出租开发产品累计摊销额7,609,500.50元，税法暂不予税前扣除。根据新会计准则，上述事项共产生可抵扣暂时性差异9,874,772.31元，应确认递延所得税资产2,965,672.10元。
截至2006年12月31日，公司短期投资市价高于成本456,480.00元，应确认递延所得税负债150,638.40元。
截至2006年12月31日，公司未弥补亏损14,070,451.12元，应确认递延所得税资产4,643,248.87元。
如上述三、3所述，公司因辞退补偿确认预计负债541,066.55元，税法暂不予税前扣除，应确认递延所得税资产178,551.96元。公司转销摊余的职工安置费1,769,955.06元，计税时应分期摊销，应确认递延所得税资产584,085.17元。
上述合计相应调增股东权益8,220,919.70元。
(六)按照新会计准则调整的少数股东权益
根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为190,882,774.33元，根据新会计准则，应调增股东权益190,882,774.33元。
董事长 陈坚
浙江新湖创业投资股份有限公司
2007-1-31