浙江新湖创业投资股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陈坚、主管会计工作负责人王丽平及会计机构负责人（会计主管人员）王丽平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江新湖创业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新湖创业
公司英文名称：zhejiang xinhu venture imvestment.co.,ltd
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新湖创业
公司A股代码：600840
3、公司注册地址：杭州市体育场路田家桥2号5楼
公司办公地址：杭州市体育场路田家桥2号5楼
邮政编码：310004
公司国际互联网网址：http://www.600840.com.cn
公司电子信箱：xhcy600840@hotmail.com
4、公司法定代表人：陈坚
5、公司董事会秘书：相子强
电话：0571-85065367
传真：0571-85065367
E-mail：xhcy600840@hotmail.com
联系地址：杭州市体育场路田家桥2号5楼
公司证券事务代表：王微
电话：0571-85101861
传真：0571-85101870
E-mail：wangwei600840@hotmail.com
联系地址：杭州市体育场路田家桥2号5楼
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1986年12月25日
公司首次注册登记地点：绍兴市解放北路333号
公司第1次变更注册登记日期：2005年1月4日
公司第1次变更注册登记地址：杭州市体育场路479号７楼
公司法人营业执照注册号：3300001000881
公司税务登记号码：330000143000980
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
（注2） 度期末增减（％）
总资产 2,623,353,530.26 2,058,764,825.11 27.42
所有者权益（或股东权益） 361,657,157.41（注1） 365,586,579.68 -1.07
每股净资产(元) 1.189（注1） 1.924 -38.20
上年同期 本报告期比上年同
报告期（1－6月）
（注2） 期增减（％）
营业利润 30,168,409.99 183,586,492.92 -83.57
利润总额 32,974,885.98 182,660,923.11 -81.95
净利润 8,747,009.85（注1） 57,588,605.94 -84.81
扣除非经常性损益的净利润 7,299,942.23 57,561,922.15 -87.32
基本每股收益(元) 0.029（注1） 0.412 -92.96
稀释每股收益(元) 0.029 0.412 -92.96
净资产收益率(%) 2.419 19.743 -17.324
经营活动产生的现金流量净额 286,329,977.70 73,821,278.08 287.87
每股经营活动产生的现金流量
0.942 0.528 78.41
净额
注1：上表中所有者权益、每股净资产、净利润、基本每股收益是指归属于上市公司股东的部分，不含少数股东权益。
注2：上年度期末、上年同期是在去年期末的基础上按新的会计政策做了相应的调整后的数字
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 其 小 比例
数量 送股 金转 数量
（%） 新 他 计 （%）
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
91,648,783.00 48.22 54,989,270.00 146,638,053.00 48.22
持股
其中：境内非
91,648,783.00 48.22 54,989,270.00 146,638,053.00 48.22
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
98,402,673.00 51.78 59,041,604.00 157,444,277.00 51.78
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 190,051,456.00 100 114,030,874.00 304,082,330 51.78
股份变动的过户情况
公司2006年度利润分配方案于2007年3月5日召开的2006年度股东大会审议通过，于2007年3月13日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登了《浙江新湖创业投资股份有限公司2006年度利润分配实施公告》，并陆续办理了相关过户手续。股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施2006年度利润分配方案后，公司总股本由期初的190,051,456股扩大至304,082,330股。总股本的增加造成2006年度和2007年中期公司每股收益和每股净资产摊薄。股份变动前2006度年每股收益为0.687元、每股净资产为1.924元；2007年中期每股收益为0.046元、每股净资产为1.903元。股份变动后2006年度每股收益为0.430元、每股净资资产为1.186元；2007年中期每股收益为0.029元、每股净资产为1.189元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23,914
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 量
(%) 量
宁波嘉源实业 境内非国有法
45.30 137,739,713 51,652,393 137,739,713 质押24,450,000
发展有限公司 人
海通证券股份
1.37 4,160,000 1,560,000 4,160,000
有限公司
周岐 0.90 2,734,163 2,317,515 0
上海富元企业
管理咨询有限 0.68 2,080,000 780,000 2,080,000
公司
王平 0.57 1,729,810 649,810 0
胡建平 0.56 1,705,789 639,671 0
徐利君 0.53 1,600,814 600,305 0
金辉 0.46 1,396,320 925,246 0
周志英 0.27 834,000 383,404 0
高美茹 0.26 778,638 354,213 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
周岐 2,734,163 人民币普通股
王平 1,729,810 人民币普通股
胡建平 1,705,789 人民币普通股
徐利君 1,600,814 人民币普通股
金辉 1,396,320 人民币普通股
周志英 834,000 人民币普通股
高美茹 778,638 人民币普通股
朱俊杰 750,476 人民币普通股
曹伟娟 732,000 人民币普通股
李少华 726,914 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
未知
系的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
序 有限售条件
售条件股份 新增可上市 限售条件
号 股东名称 可上市交
数量 交易股份数
易时间
量
宁波嘉源实 2007年3月20日（实施2006年度分红方案之
2008年3
1 业发展有限 137,739,713 15,204,117 日）起12个月后限售公司总股本的5%，24个月后
月20日
公司 累计限售公司总股本的10%。
2007年
海通证券股
2 4,160,000 10月30 4,160,000
份有限公司
日
上海富元企 2007年
3 业管理咨询 2,080,000 10月30 2,080,000
有限公司 日
2007年
杭州鑫科软
4 401,440 10月30 401,440
件有限公司
日
2007年
5 王霄 268,682 10月30 268,682
日
上海捷斐商 2007年
6 务印刷有限 208,000 10月30 208,000
公司 日
2007年
上海思和贸
7 179,120 10月30 179,120
易有限公司
日
2007年
8 周进发 179,120 10月30 179,120
日
上海德金化 2007年
9 轻贸易有限 166,400 10月30 166,400
公司 日
中国工商银 2007年
10 行绍兴市分 124,461 10月30 124,461
行 日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
陈坚 董事长 37,118 59,389 送股
徐旦红 总经理
张丽萍 副总经理 41,487 66,379 送股
姚先国 独立董事
陈信元 独立董事
金雪军 独立董事
胡杭莉 董事
邹丽华 监事长
孟令准 监事 29,023 46,436 送股
副总经理兼
相子强
董事会秘书
财务总监兼
王丽平
财务部经理
孙一艺 监事
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、行业背景和存在的风险：
2006年度整个房地产行业延续前几年的高速增长的态势，商品房价格继续上升，销售形势看好。随着城市化进程的加快和城市居民改善住房条件的消费需求，未来将继续保持高速增长，行业前景趋势向好。公司项目位于上海、苏州和温州三地，三地居民收入稳步增长，消费能力强劲，截止报告期末新湖明珠城已开楼盘预售率达到61%，一定意义上保障了公司的盈利能力，目前在三地的项目均按公司董事会制定的年度计划在顺利推进。最近几年房地产行业一直是国家宏观调控的重点对象，未来国家宏观政策对房地产的调控，公司目前尚无法判断；土地增值税公司现按各地相关规定进行预交，未来国家土地增值税的征收作如何调整，公司亦无法做出正确的预估；随着商品房价格的攀升，现有项目土地上居民住房的拆迁难度进一步加大。这三个因素将对公司未来的经营带来不确定性，提请广大投资者注意投资风险。
2、公司经营情况：
报告期公司主营业务为房地产开发、销售和贸易。报告期内公司实现主营业务收入10430万元，比去年同期减少83.48%，主营业务收入中房地产收入6634万元，比去年同期下降86.33%；贸易收入3700万元。报告期公司实现净利润875万元（是指归属于上市公司股东的），比去年同期下降84.81%，销售收入和利润较去年同期大幅度减少的主要原因是本报告期公司下属子公司上海新湖房地产开发有限公司和温州新湖房地产开发有限公司开发的房地产项目，没有新楼盘交付，致使公司销售收入和利润与去年同期相比有较大幅度下降。公司目前在建项目进展情况：
1、上海新湖明珠城
目前正在施工的工程包括12幢商住楼和两个地下车库，总建筑面积24万平方米，预计2007年12月底前可进入竣工验收阶段。报告期完成了办公楼、社区内派出所、居委会等配套项目的建设，实现了东新路全线贯通。截止到本报告期末收到预售房款100104万元、实现房产销售收入5936万元。
2、温州新湖房产
（1）温州瓯北罗马城项目尚有15户未办理产权证。
（2）温州平阳昆仑广场项目建设顺利，整个小区共7幢建筑物，约7万平方米，预计2008年上半年可开始预售。
（3）温州平阳新湖庄园项目因拆迁原因未能实现开工，现正在调整项目规划，着手进行前期设计工作。
3、苏州吴江项目
苏州新湖远洲置业有限公司，注册资本30000万元，本公司出资5000万元，占注册资本的16.67%。所开发的项目--苏州明珠城规划面积1660000平方米，目前已开工建设165000平方米，其中预售89544平方米。对该项目本公司采用成本法核算，报告期内没有获得投资收益。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司用自有资金11000万元参股投资湘财证券有限责任公司的增资，持股比例为3.365%，享有表决权比例为4.556%,原因为该公司部分股东只享有其出资比例50%的表决权。对该项投资本公司采用成本法核算，报告期内没有获得投资收益。
(三)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
本公司为房地产开发销售公司，由于预计至下一报告期，公司下属子公司所开发的项目没有新楼盘交付使用，致使公司净利润与去年同期相比有75%左右的下降。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规的要求，规范日常运作，加强信息披露，重视投资者关系管理工作和中小投资者合法权益的维护。公司切实落实中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，组织进行了公司治理情况自查，提出了整改计划，并将经公司七届二十六次董事会审议通过的《公司治理专项活动的自查报告和整改计划》公布在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站，现正在接受投资者评议，落实整改计划。目前公司独立董事人员数超过董事会成员的三分之一，在董事会下设立了各专门委员会。根据监管部门和相关法规要求，修订了三会规则及公司章程，制定了信息披露事务管理制度等各项制度。在完善公司法人治理结构的建设、逐步建立现代企业制度方面不断努力。公司法人治理的实际情况符合中国证监会有关文件的规定。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况2007年3月5日召开的二00六年度股东大会审议通过了二00六年利润分配方案：向全体股东每10股分配股票股利6股，计114,030,874股，每股面值1元，计114,030,874元；每10股派发现金股利0.667元，计12,676,432.12元，合计向全体股东分配126,707,306.12元（含税），剩余未分配利润留存以后年度分配。该利润分配方案已执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 发生日期
担保 是否履行完 是否为关联方担保（是或
对象 （协议签 担保金额 担保期
类型 毕 否）
名称 署日）
新洲
2006年12月8
集团 2006年 5,000
日～2007年12 否 否
有限 12月5日
月8日
公司
济和
2007年3月26
集团 2007年3 3,000
日～2007年12 否 否
有限 月26日
月31日
公司
报告期内担保发生额合计 3,000
报告期末担保余额合计（A） 8,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计
0
（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,000
担保总额占公司净资产的比例 22.12%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
0
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的
被担保对象提供的债务担保金额 0
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额
0
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
1、2006年12月5日，浙江新湖创业投资股份有限公司为新洲集团有限公司提供担保，担保金额为5,000万元,担保期限为2006年12月8日至2007年12月8日。
2、2007年3月26日，浙江新湖创业投资股份有限公司为济和集团有限公司提供担保，担保金额为3,000万元,担保期限为2007年3月26日至2007年12月31日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东 备
承诺事项 承诺履行情况
名称 注
承诺公司2006年年 公司于2007年3月13日公告了《公司2006年度利润分配实施
宁波
度利润分配不低于 公告》。2006年度合计向全体股东分配126,707,306.12元（含
嘉源
9000万元 税）。目前已完成了相应的手续。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) (%) （元）
中信银 交易性金融资
1 601998 2,000 11,600
行 产
交通银 交易性金融资
2 601328 2,000 15,800
行 产
东南网 交易性金融资
3 002135 1,000 9,600
架 产
中国远 交易性金融资
4 601919 23,000 195,040
洋 产
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- --
七、财务会计报告
(一)本财务报告未经审计
(二)财务报表
资 产 负 债 表
报表编号:会企01
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 2007-6-30 单位:人民币元 表
审计类型:未经审
计
母公司 合并
行
资 产 次 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 59,656,734.09 179,994,650.00 441,291,142.47 219,231,698.19
交易性金融资产 2 1,483,600.00 2,573,120.00 1,483,600.00 2,573,120.00
应收票据 3 300,000.00
应收账款 4 3,623,830.08 6,160,358.28 4,786,639.03
预付账款 5 1,131,930.00 1,146,540.00 11,154,970.00 1,146,540.00
应收股利 6 8,014,074.20
应收利息 7
其他应收款 8 106,646,504.34 41,783,084.49 6,501,680.95 7,437,745.87
存货 9 1,943,397,845.80 1,720,565,221.51
其中：消耗性生物资产 10
一年内到期的非流动资产 11
其他流动资产 21
24
流动资产合计 180,556,672.71 225,497,394.49 2,410,289,597.50 1,955,740,964.60
31
非流动资产：
可供出售金融资产 32
持有至到期投资 34
投资性房地产 35 38,292,131.61 38,292,131.61
长期股权投资 36 414,882,784.37 332,896,858.57 160,100,000.00 50,100,000.00
长期应收款 39
固定资产 40 1,621,342.09 38,939,076.66 5,113,129.88 42,440,415.05
在建工程 41
工程物资 42
固定资产清理 43
生产性生物资产 44
油气资产 45
无形资产 46 11,687.25 1,766,832.88 63,924.75 1,823,057.88
开发支出 50
商誉 51
长期待摊费用 52 89,125.00 336,017.62 288,829.48
递延所得税资产 53 5,621,923.13 5,648,289.40 9,158,728.90 8,371,558.10
其他非流动资产 54
55
非流动资产合计 56 460,518,993.45 379,251,057.51 213,063,932.76 103,023,860.51
资产总计 57 641,075,666.16 604,748,452.00 2,623,353,530.26 2,058,764,825.11
短期借款 68 245,000,000.00 230,000,000.00 245,000,000.00 235,000,000.00
交易性金融负债 69
应付票据 70 982,890.00 3,999,836.00 982,890.00 3,999,836.00
应付账款 71 4,669,577.09 2,641,817.09 118,407,043.89 195,617,149.30
预收账款 72 1,931,361.16 578,942.45 1,011,456,330.25 404,464,344.90
应付职工薪酬 73 1,135,043.24 791,331.59 2,293,325.69 1,360,199.89
应交税费 74 45,820.69 139,323.13 -66,662,547.78 15,539,031.68
应付利息 75 450,445.80 415,250.00 450,445.80 415,250.00
应付股利 80 6,175,876.19 94,634.66 6,175,876.19 94,634.66
其他应付款 81 41,197,092.07 6,419,256.88 68,152,726.62 44,470,421.70
一年内到期的非流动负债 82
其他流动负债 83
86
流动负债合计 90 301,588,106.24 245,080,391.80 1,386,256,090.66 900,960,868.13
100
非流动负债：
长期借款 101 671,056,000.00 601,090,356.00
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
预计负债 108
递延所得税负债 110 83,014.80 150,638.40 83,014.80 150,638.40
其他非流动负债 111
非流动负债合计 112 83,014.80 150,638.40 671,139,014.80 601,240,994.40
负债合计 114 301,671,121.04 245,231,030.20 2,057,395,105.46 1,502,201,862.53
所有者权益（或股东权益）： 115
实收资本（股本） 116 304,082,330.00 190,051,456.00 304,082,330.00 190,051,456.00
资本公积 117 6,276,703.04 6,276,703.04 6,276,703.04 6,276,703.04
盈余公积 118 32,112,421.91 32,112,421.91 32,112,421.91 32,112,421.91
未分配利润 119 -3,066,909.83 131,076,840.85 19,185,702.46 137,145,998.73
减：库存股 120
归属于母公司所有者权益合计 121 339,404,545.12 359,517,421.80 361,657,157.41 365,586,579.68
少数股东权益 122 204,301,267.39 190,976,382.90
所有者权益(或股东权益)合计 123 339,404,545.12 359,517,421.80 565,958,424.80 556,562,962.58
负债和所有者权益总计 124 641,075,666.16 604,748,452.00 2,623,353,530.26 2,058,764,825.11
法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
利润表
报表编号:会企02
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 2007年1-6月 单位:人民币元 表
审计类型:未经审
计
行
项 目 次 母公司 合并
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、营业收入 1 44,832,798.05 147,147,266.43 104,299,621.81 631,544,560.63
减：营业成本 4 42,623,082.83 144,931,875.97 51,635,950.41 394,621,378.03
营业税费 5 355,907.04 64,347.72 4,664,467.63 31,874,987.15
销售费用 10 5,023,072.66 10,096,727.01
管理费用 11 5,304,393.07 3,577,064.42 9,434,154.60 7,753,221.84
财务费用（收益以“-”号填
列） 14 3,212,475.55 2,291,993.61 4,911,146.95 3,448,068.18
资产减值损失 15 2,780,382.10 1,880,885.77 432,171.12 530,932.63
加：公允价值变动净收益（净
损失以“-”号填列） 16 251,560.00 139,065.00 251,560.00 139,065.00
投资净收益（净损失以“-”号
填列） 18 1,718,191.55 60,669,862.82 1,718,191.55 228,182.13
19
二、营业利润（亏损以“-”号
填列） 22 -7,473,690.99 55,210,026.76 30,168,409.99 183,586,492.92
加：营业外收入 23 2,000.00 2,880,102.25 6,700.00
减：营业外支出 25 6,050.00 142,845.30 73,626.26 932,269.81
其中：非流动资产处理净损失
（净收益以“-”号填列） 27
28
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列） 29 -7,477,740.99 55,067,181.46 32,974,885.98 182,660,923.11
减：所得税 -41,296.43 195,278.19 10,902,991.64 62,368,693.77
30
四、净利润（净亏损以“-”号
填列） 31 -7,436,444.56 54,871,903.27 22,071,894.34 120,292,229.34
归属母公司所持有的净利润 32 8,747,009.85 57,588,605.94
少数股东损益 33 13,324,884.49 62,703,623.40
五、每股收益： 34
基本每股收益 35 0.029 0.412
稀释每股收益 36 0.029 0.412
法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
现金流量表
2007年1-6月 报表编号:会企03
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 份 单位:人民币元 表
审计类型:未经审
计
行
项 目 次 母公司 合并
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1 48,909,416.52 169,983,701.78 717,536,389.51 550,674,946.65
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的
现金 8 131,776,680.39 78,857,833.22 73,527,091.58 7,304,417.86
现金流入小计 9 180,686,096.91 248,841,535.00 791,063,481.09 557,979,364.51
购买商品、接受劳务支付的现
金 10 50,273,744.46 142,735,679.00 347,681,685.28 360,879,332.92
支付给职工以及为职工支付的
现金 12 2,507,902.21 1,566,072.16 7,079,316.19 5,536,024.75
支付的各项税费 13 520,757.28 385,156.95 99,187,752.01 102,862,269.47
支付的其他与经营活动有关的
现金 18 161,707,599.57 117,769,136.70 50,784,749.91 14,980,459.29
现金流出小计 20 215,010,003.52 262,456,044.81 504,733,503.39 484,258,086.43
经营活动产生的现金流净额 21 -34,323,906.61 -13,614,509.81 286,329,977.70 73,721,278.08
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 22 2,987,240.00 448,823.00 2,987,240.00 448,823.00
取得投资收益所收到的现金 23 22,038,431.55 227,231.20 2,038,431.55 315,844.40
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的
现金 28
现金流入小计 29 25,025,671.55 676,054.20 5,025,671.55 764,667.40
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 30 116,065.00 905,022.00 492,568.60 1,024,801.63
投资所支付的现金 31 111,966,400.00 771,480.00 111,966,400.00 2,771,480.00
支付的其他与投资活动有关的
现金 35
现金流出小计 26 112,082,465.00 1,676,502.00 112,458,968.60 3,796,281.63
投资活动产生的现金流量净额 37 -87,056,793.45 -1,000,447.80 -107,433,297.05 -3,031,614.23
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 135,000,000.00 120,000,000.00 225,000,000.00 720,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的
现金 43
现金流入小计 44 135,000,000.00 120,000,000.00 225,000,000.00 720,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 120,000,000.00 100,000,000.00 145,000,000.00 563,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所
支付的现金 46 13,957,215.85 7,732,915.16 36,837,236.37 32,545,164.86
支付的其他与筹资活动有关的
现金 52
现金流出小计 53 133,957,215.85 107,732,915.16 181,837,236.37 595,545,164.86
筹资活动产生的现金流量净额 54 1,042,784.15 12,267,084.84 43,162,763.63 124,454,835.14
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加
额 56 -120,337,915.91 -2,347,872.77 222,059,444.28 195,144,498.99
现金流量表(续)
行
补充资料 次 母公司 合并
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1.将净利调节为经营活动现金
流量
净利润 57 -7,436,444.56 54,871,903.27 22,071,894.34 120,292,229.34
加:计提的资产减值准备 58 2,780,382.10 1,880,885.77 432,171.12 530,932.63
固定资产折旧 59 773,939.28 759,745.08 1,161,133.48 1,323,976.44
无形资产摊销 60 33,749.31 23,842.82 37,736.81 27,830.32
长期待摊费用摊销 61 0.00 0.00 41,936.86 127,122.76
公允价值变动损益 64 -251,560.00 -139,065.00 -251,560.00 -139,065.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收
益） 66
固定资产报废损失 67 102.50
财务费用 68 3,213,362.20 7,772,865.16 4,922,193.37 3,788,614.73
投资损失（减：收益） 69 -1,718,191.55 -60,669,862.82 -1,718,191.55 -227,231.20
递延所得税负债增加 65 -67,623.60 -67,623.60
递延所得税资产减少 70 26,366.27 146,855.39 -787,170.80 -315,179.80
存货的减少（减：增加） 71 0.00 -6,138,333.55 -199,952,216.77 92,452,565.44
经营性应收项目的减少（减：
增加） 72 -67,069,163.17 -43,778,805.20 -8,917,982.56 -745,433.31
经营性应付项目的增加（减：
减少） 73 35,391,277.11 31,655,459.27 469,357,657.00 -143,395,186.77
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 -34,323,906.61 -13,614,509.81 286,329,977.70 73,721,278.08
2.不涉及现金收支的投资和筹
资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情
况:
现金期末余额 79 59,656,734.09 75,273,113.71 441,291,142.47 314,156,181.85
减:现金期初余额 80 179,994,650.00 77,620,986.48 219,231,698.19 119,011,682.86
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及等价物净增加额 83 -120,337,915.91 -2,347,872.77 222,059,444.28 195,144,498.99
法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
所有者权益(股东权益)变动表(合并)
报表编号:会
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 2007年6月30日 单位:人民币元 企04表
审计类型:未经审计
本年金额
归属母公司所有者权益
库存
股 一般
（减 风险
项目 实收资本(或股本) 资本公积 项） 盈余公积 准备 未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,051,456.00 6,276,703.04 32,112,421.91 132,094,832.33 360,535,413.28
加:会计政策变更 5,051,166.40 190,976,382.90 196,027,549.30
前期差错更正
二、本年年初余额 190,051,456.00 6,276,703.04 32,112,421.91 137,145,998.73 190,976,382.90 556,562,962.58
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
（一）本年净利润 8,747,009.85 13,324,884.49 22,071,894.34
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
小计
（三）所有者投入和减少资
本
1.所有者投入资本 114,030,874.00 114,030,874.00
2、股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配 -126,707,306.12 -126,707,306.12
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损(股
本)
4.其他
四、本年年末余额 304,082,330.00 6,276,703.04 32,112,421.91 19,185,702.46 204,301,267.39 565,958,424.80
所有者权益(股东权益)变动表(合并)(续)
上年金额
归属母公司所有者权益
库存
股 一般
（减 风险
项目 实收资本(或股本) 资本公积 项） 盈余公积 准备 未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 52,715,437.29 82,179,208.64 316,277,851.23
加:会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 52,715,437.29 82,179,208.64 316,277,851.23
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
（一）本年净利润 57,588,605.94 62,703,623.40 120,292,229.34
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
小计
（三）所有者投入和减少资
本
1.所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损(股
本)
4.其他
四、本年年末余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 110,304,043.23 144,882,832.04 436,570,080.57
法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
所有者权益(股东权益)变动表(母公司)
报表编号:会
编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 2007年6月30日 单位:人民币元 企04表
审计类型:未经
审计
本年金额
归属母公司所有者权益
库存
股 一般
（减 风险
项目 实收资本(或股本) 资本公积 项） 盈余公积 准备 未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 190,051,456.00 6,276,703.04 32,112,421.91 128,655,334.58 357,095,915.53
加:会计政策变更 2,421,506.27 2,421,506.27
前期差错更正
二、本年年初余额 190,051,456.00 6,276,703.04 32,112,421.91 131,076,840.85 359,517,421.80
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
（一）本年净利润 -7,436,444.56 -7,436,444.56
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
小计
（三）所有者投入和减少资
本
1.所有者投入资本 114,030,874.00 114,030,874.00
2、股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配 -126,707,306.12 -126,707,306.12
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损(股
本)
4.其他
四、本年年末余额 304,082,330.00 6,276,203.04 32,112,421.91 -3,066,909.83 339,404,545.12
所有者权益(股东权益)变动表(母公司)(续)
上年金额
归属母公司所有者权益
库存
股 一般
（减 风险
项目 实收资本(或股本) 资本公积 项） 盈余公积 准备 未分配利润 其他少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 46,130,887.97 227,514,093.27
加:会计政策变更 -1,662,026.81 -1,662,026.81
前期差错更正
二、本年年初余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 44,468,861.16 225,852,066.46
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
（一）本年净利润 54,871,903.27 54,871,903.27
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
小计
（三）所有者投入和减少资
本
1.所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损(股
本)
4.其他
四、本年年末余额 139,751,403.00 22,847,154.14 18,784,648.16 99,340,764.43 280,723,969.73
法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:王丽平 会计机构负责人:王丽平
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
3、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)企业合并及合并财务报表
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)会计报表附注
一、公司基本情况
浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）原系经绍兴市人民政府办公室[1986]绍市办172号文批准，在绍兴百货大楼的基础上改组设立的股份有限公司。公司于1986年12月25日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001000881的《企业法人营业执照》。经历次股权变更，公司更名为浙江新湖创业投资股份有限公司。公司现有注册资本304,082,330.00元，股份304,082,330股(每股面值1元)，其中有限售条件的人民币普通股份146,638,053股，无限售条件的人民币普通股份157,444,277股。公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事实业投资和房地产开发与经营。本公司经营范围：高新技术产业的投资开发；电子计算机网络系统及软件研究开发和技术服务；电子计算机软、硬件销售；实业投资；建筑材料、建筑五金、机电设备、石化产品(不含危险品)、针纺织品的销售；投资管理与咨询服务；经济信息咨询
(不含期货、证券咨询)；房地产中介服务；经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制2006年半年度的可比利润表。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007年1月1日起至2007年6月30日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)计价属性
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值计量外，其他以历史成本计量。
(五) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)金融资产的核算方法
1．金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
交易性金融资产指为了赚取价差在近期内出售的金融资产。
持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
应收帐款指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产以及除以上三类资产以外的金融资产。
2．公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
3．按照公允价值计量的交易性金融资产，在资产负债表日公允价值的变动计入当期损益。
(七)坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的4%计提；账龄1-2年的，按其余额的8%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的60%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1．存货包括正常生产经营过程中持有以备出售的库存材料、库存商品，或者为了出售仍然处于生产或开发过程中的在产品，或者将在生产开发过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等，以及在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，在开发过程中的开发成本。
2．存货按实际成本计价。
(1)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(2)开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(3)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算各大类开发产品，发出各大类开发产品按可售面积分摊法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
(6)购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；入库库存商品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出库存商品（自制半成品）采用加权平均法核算，领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而持有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材料、库存设备按可变现净值计量。
(九)投资性房地产的核算方法
1．投资性房地产指为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．投资性房地产比照公司采用的固定资产折旧或无形资产摊销政策进行折旧或摊销。
（十）长期股权投资核算方法
1．企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本。
同一控制下的企业合并，以支付现金，转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
2．除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按下列确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资包括与取得长期股权投资直接相关的费用，税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3．下列长期股权投资采用成本法核算：
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。
4．对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
5．期末由于被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额提取长期股权投资减值准备。
(十一)固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的5%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 2.11-6.33
通用设备 3-15 6.33-31.67
电子设备 5 19.00
运输工具 8 11.88
其他设备 5-15 6.33-19.00
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。资产减值准备确认后在以后会计期间不再转回。
(十二)借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。
购建固定资产借入借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本。
其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额按下列规定确定：
专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十三)无形资产核算方法
1．外购无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
预计使用年限不确定的无形资产不进行摊销。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。资产减值准备确认后在以后会计期间不再转回。
(十四)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
(十五)维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十六)质量保证金核算方法
质量保证金按施工单位工程款的2%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。
(十七)收入确认原则
1．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3．提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(十八)所得税的会计处理方法
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
四、税（费）项
(一)法定税率
1．增值税
按17%的税率计缴。
2．营业税
按5%的税率计缴。
3．土地增值税
按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30％～60％）。
4．城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
5．房产税
从租计征的，按租金收入的12％计缴。
6．教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
7．地方教育附加
按应缴流转税额的2%计缴。
8．企业所得税
按33%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一)纳入合并范围的控股子公司
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例（%）
上海新湖房地产开发有限公司 上海 80,000,000.00 房地产开发 40,000,000.00 50.00
绍兴市创业资产管理有限公司 绍兴 15,700,000.00 企业资产经营 15,615,220.00 99.55[注1]
温州新湖房地产开发有限公司 温州 50,000,000.00 房地产开发 47,500,000.00 95.00[注2]
绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴 5,000,000.00 房地产开发 4,500,000.00 90.00
绍兴市红太阳物业管理有限公司 绍兴 500,000.00 物业管理 500,000.00 100.00
绍兴市百大宾馆有限公司 绍兴 500,000.00 住宿及餐饮 498,000.00 99.60[注3]
温州新湖物业管理有限公司 温州 500,000.00 物业管理服务 380,000.00 76.00[注4]
[注1]：本公司直接持有该公司95.54%股权，持股90%的绍兴百大房地产有限责任公司持有该公司4.46%股权，故本公司合计持有该公司99.55%的股权。
[注2]：本公司直接持有该公司90%股权，持股50%的上海新湖房地产开发有限公司持有该公司10%股权，故本公司合计持有该公司95.00%的股权。
[注3]：本公司直接持有该公司10%股权，本公司持股99.55%的绍兴市创业资产管理有限公司持有该公司90.00%股权，故本公司持有该公司99.60%的股权。
[注4]：本公司持股95.00%的温州新湖房地产开发有限公司持有该公司80%股权，故本公司持有该公司76%的股权。
(二)持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
本公司持有上海新湖房地产开发有限公司50%的股权，为其第一大股东，其董事会5名成员均由本公司派出，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
六、利润分配
本期公司未进行利润分配及资本公积转增股本。
七、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数441,291,142.47
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 396,441.93 20,940.92
银行存款 439,816,599.20 215,126,985.77
其他货币资金 1,078,101.34 4,083,771.50
合 计 441,291,142.47 219,231,698.19
(2)其中银行定期存款500,000.00元已用于质押。
2.交易性金融资产 期末数1,483,600.00
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 1,483,600.00 2,573,120.00
合 计 1,483,600.00 2,573,120.00
3. 应收账款 期末数6,160,358.28
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
1年以内4,704,586.00 69.69 188,171.02 4,516,414.98 3,209,324.00 60.97 128,372.96 3,080,951.04
1-2年1,393,009.59 20.64 111,440.77 1,281,568.82 1,854,008.69 35.23 148,320.70 1,705,687.99
2-3年 452,968.10 6.71 90,593.62 362,374.48
5年以上199,882.75 2.96 199,882.75 199,882.75 3.80 199,882.75
合计6,750,446.44 100.00 590,088.16 6,160,358.28 5,263,215.44 100.00 476,576.41 4,786,639.03
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,291,288元，占应收账款账面余额的63.57%。
(3)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
4.预付款项 期末数11,154,970.00
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
1年以内 11,154,970.00 100.00 11,154,970.00 1,146,540.00 100.00 1,146,540.00
合 计 11,154,970.00 100.00 11,154,970.00 1,146,540.00 100.00 1,146,540.00
(2)无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(3)金额较大的预付款项
单位名称 期末数 款项性质及内容
中国建筑五局第三建筑
安装公司温州分公司 10,000,000.00 工程款
小 计 10,000,000.00
5.其他应收款 期末数6,501,680.95
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
1年以内 775,312.39 9.41 31,024.91 744,287.48 4,578,763.37 51.69 183,150.53 4,395,612.84
1-2年 3,879,239.85 47.07 311,198.78 3,568,041.07 1,673,313.99 18.89 133,865.12 1,539,448.87
2-3年 1,985,020.71 24.09 397,004.13 1,588,016.58 1,248,319.70 14.09 249,663.94 998,655.76
3-5年 1,503,339.56 18.24 902,003.74 601,335.82 1,260,071.00 14.22 756,042.60 504,028.40
5年以上 98,046.28 1.19 98,046.28 97,896.28 1.11 97,896.28
合计 8,240,958.79 100.00 1,739,277.84 6,501,680.95 8,858,364.34 100.00 1,420,618.47 7,437,745.87
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
平阳县昆阳镇开发建设指挥办公室3,673,500.00 暂代垫工程款
平阳县新型墙体材料改革办公室 1,423,133.00 墙体材料押金
绍兴市住房基金管理中心 814,564.28 售房与维修基金
小 计 5,911,197.28
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为6,379,626.54元，占其他应收款账面余额的77.41%。
(4)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
6.存货 期末数1,943,397,845.80
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
出租开发产品 50,631,372.60 50,631,372.60 51,441,436.20 51,441,436.20
开发成本 1,648,008,317.30 1,648,008,317.30 1,394,668,394.12 1,394,668,394.12
开发产品 244,758,155.90 244,758,155.90 274,455,391.19 274,455,391.19
合 计 1,943,397,845.80 1,943,397,845.80 1,720,565,221.51 1,720,565,221.51
(2)期末存货中公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司将其开发用土地使用权95,816平方米作价133,000.00万元用作债务抵押；公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司将部分土地使用权及开发产品用作债务抵押。详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
期末存货中公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司以其拥有的部分出租开发产品3,267.86万元为公司提供抵押担保。详见本财务报表附注十(二)4(2)3)之说明。
(3)存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
上海新湖明珠城2002年10月 1,284,545,456.63 1,516,661,045.24
平阳昆仑广场 2006年8月 2008年6月 13,600万元 59,342,277.42 76,071,001.63
平阳新湖庄园 [注] [注] 12,600万元 50,780,660.07 55,276,270.43
小 计 1,394,668,394.12 1,648,008,317.30
[注]：该房地产开发项目本期正在设计过程中。期末余额主要系支付的土地出让金、土地测绘费等前期开发成本。
(4)存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海新湖明珠城
二期 2006年10月179,448,588.87 17,683,671.59 161,764,917.28
上海新湖明珠城
一期二标段 2005年11月 49,181,659.42 10,414,227.87 38,767,431.54
上海新湖明珠城
一期一标段 2004年11月 30,837,345.22 583,804.83 30,253,540.40
永嘉罗马城 2003年10月 14,987,797.68 1,015,531.00 13,972,266.68
小 计 274,455,391.19 29,697,235.29 244,758,155.90
(5)存货——出租开发产品
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
绍兴中兴中路小商品市场 51,441,436.20 810,063.60 50,631,372.60
小 计 51,441,436.20 810,063.60 50,631,372.60
7.长期股权投资 期末数160,100,000.00
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资160,500,000.00 400,000.00 160,100,000.00 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00
合计 160,500,000.00 400,000.00 160,100,000.00 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00
(2)成本法核算的长期股权投资
1)明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
苏州新湖远洲置业有限公司16.67% 12年50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00 500,000.00
湘财证券有限责任公司 3.365% 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
小 计 160,500,000.00 50,500,000.00 110,000,000.00 160,500,000.00
2)持股比例与表决权比例不一致的原因说明
公司对湘财证券有限责任公司持股比例为3.365%，享有表决权比例为4.556%,原因为该公司部分股东只享有其持股比例50%的表决权。
(3)长期股权投资减值准备明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江金桥股份有限公司 400，000.00 400,000.00
小 计 400,000.00 400,000.00
（4）本期增加原因说明
经公司2007年第一次临时股东大会决议批准，并由中国证券监督管理委员会批复同意，本期公司出资11,000万元参股湘财证券有限责任公司,占其注册资本的3.365%。
8.投资性房地产 期末数38,292,131.61
(1)明细情况
原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 50,473,032.48 50,473,032.48
土地使用权 2,278,030.00 2,278,030.00
小 计 52,751,062.48 52,751,062.48
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 13,912.203.43 13,912,203.43
土地使用权 546,727.44 546,727.44
小 计 14,459,030.87 14,459,030.87
账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 37,172,536.91 611,707.86 36,560,829.05
土地使用权 1,754,082.88 22,780.32 1,731,302.56
合 计 38,926,619.79 634,488.18 38,292,131.61
(2)期末投资性房地产中已有原值为4,967.39万元用于担保，详见本附注十一(一)2之说明。
（3）本期增加系按照新会计准则由固定资产科目转入。
9.固定资产 期末数5,113,129.88
(1)明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物50,852,719.16 50,473,032.48 379,686.68
通用设备 1,410,401.21 389,933.60 1,800,334.81
专用设备 654,313.74 14,650.00 668,963.74
运输工具 7,223,333.19 7,223,333.19
其他设备 235,543.40 235,543.40
小 计 60,376,310.70 404,583.60 50,473,032.48 10,307,861.82
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 13,430,680.60 8,243.46 13,300,495.56 138,428.50
通用设备 817,792.48 110,022.26 927,814.74
专用设备 508,305.23 11,752.32 520,057.55
运输工具 3,000,703.71 417,217.45 3,417,921.16
其他设备 139,728.80 12,096.36 151,825.16
小 计 17,897,210.82 559,331.85 13,300,495.56 5,156,047.11
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
通用设备
专用设备 23,279.98 23,279.98
运输工具
其他设备 15,404.85 15,404.85
小 计 38,684.83 38,684.83
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 37,422,038.56 37,180,780.38 241,258.18
通用设备 592,608.73 389,933.60 110,022.26 872,520.07
专用设备 122,728.53 14,650.00 11,752.32 125,626.21
运输工具 4,222,629.48 417,217.45 3,805,412.03
其他设备 80,409.75 12,096.36 68,313.39
合 计 42,440,415.05 404,583.60 37,731,868.77 5,113,129.88
(2)本期增加均为外购。
（3）本期减少为按照新会计准则转出到投资性房地产科目。
10.无形资产 期末数63,924.75
(1)明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
财务软件 96,600.00 550.00 96,050.00
土地使用权 2,278,030.00 2,278,030.00
小 计 2,374,630.00 2,278,580.00 96,050.00
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
财务软件 34,225.00 4,500.25 550.00 38,175.25
土地使用权 523,947.12 523,947.12
小 计 558,172.12 4,500.25 524,497.12 38,175.25
账面价值
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
财务软件 68,975.00 5,050.25 63,924.75
土地使用权 1,754,082.88 1,754,082.88
合 计 1,823,057.88 1,759,133.13 63,924.75
(2)本期减少土地使用权系按照新会计准则转出到投资性房地产科目。
11.长期待摊费用 期末数336,017.62
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
装璜费 153,747.78 99,564.68
地下停车库设施 182,269.84 189,264.80
合 计 336,017.62 288,829.48
12.递延所得税资产 期末数9,158,728.90
明细情况
项 目 期末数 期初数
未弥补亏损 4,643,248.87 4,643,248.87
折旧 2,918,147.34
辞退补偿与职工安置 674,752.54 762,637.13
资产损失 922,580.15 2,965,672.10
合 计 9,158,728.90 8,371,558.10
13.短期借款 期末数245,000,000.00
明细情况
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 85,000,000.00[注] 75,000,000.00
保证借款 160,000,000.00 160,000,000.00
合 计 245,000,000.00 235,000,000.00
[注]：详见本财务报表附注十(二)4(2)3)和十一(一)2之说明，其中50,000,000.00元由实际控制人浙江新湖集团股份有限公司同时提供保证，详见本财务报表附注十(二)4(2)2)之说明。
14.应付票据 期末数982,890.00
明细情况
种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额
银行承兑汇票 982,890.00 3,999,836.00 982,890.00
合 计 982,890.00 3,999,836.00
15.应付账款 期末数118,407,043.89
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
16.预收款项 期末数1,011,456,330.25
(1)无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2)金额较大的预收账款性质或内容的说明
项 目 期末数
上海新湖明珠城预售房款 1,001,044,573.59
永嘉罗马城预售房款 8,971,942.13
小 计 1,010,016,515.72
17.应付职工薪酬 期末数2,293,325.69
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 46,576.08 5,907,598.31 5,905,053.03 49,121.36
职工福利 772,557.26 126,806.43 499,575.39 399,788.30
社会保险费 1,005,979.73 1,005,979.73
住房公积金 54,319.00 54,319.00
工会经费 229,278.44 6,171.10 223,107.34
职工教育经费 472,885.23 30,681.00 442,204.23
辞退补偿费 541,066.55 104,538.89 436,527.66
其 他 938,044.35 195,467.55 742,576.80
合 计 1,360,199.89 8,734,911.49 7,801,785.69 2,293,325.69
18.应交税费 期末数-66,662,547.78
明细情况
种 类 期末数 期初数
增值税 9,358.59 5,016.92
营业税 -39,475,201.72 -17,176,841.10
土地增值税 -3,883,301.19 471,417.58
城市维护建设税 -2,762,739.06 -1,199,550.99
企业所得税 -26,035,233.63 22,390,397.36
代扣代缴个人所得税 19,076.75 158,353.13
房产税 31,541.94 -8,653.66
土地使用税 2,446.85 2,446.85
车船使用税
水利建设基金 -386,644.55 136,671.23
教育费附加 -1,198,529.90 -531,647.56
地方教育附加 1,338.32 1,824.36
其它 7,015,339.82 11,289,597.56
合 计 -66,662,547.78 15,539,031.68
19.应付股利 期末数6,175,876.19
明细情况
投资者名称 期末数 期初数
宁波嘉源实业发展有限公司 5,789,900.31
其他 385,975.88 94,634.66
合 计 6,175,876.19 94,634.66
20.其他应付款 期末数68,152,726.62
(1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
温州市瓯海房屋开发总公司 11,550,000.00 暂收款
浙江新湖集团股份有限公司 20,000,000.00 往来款
浙江中神实业有限公司 15,000,000.00 往来款
永嘉建筑工程公司 3,041,053.45 工程款
小 计 49,591,053.45
21.长期借款 期末数671,056,000.00
明细情况
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
抵押借款 671,056,000.00[注] 601,090,356.00
合 计 671,056,000.00 601,090,356.00
[注]：详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
22.递延所得税负债 期末数83,014.80
明细情况
项 目 期末数 期初数
公允价值变动 83,014.80 150,638.40
合 计 83,014.80 150,638.40
23.股本 期末数304,082,330.00
(1)明细情况
本期增减变动（+，-）
项 目 期初数 期末数
公
发
数量 比例 积 数量 比例
行 小
送股 金 其他
新 计
转
股
股
1．国家持股
2．国有法人持
股
（一
3．其他内资持
）
股
有
其中：
限
境内法人持股 91,648,783.00 48.22% 54,989,270.00 146,638,053.00 48.22%
售
境内自然人持
条
股
件
4．外资持股
股
其中：
份
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 91,648,783.00 48.22% 54,989,270.00 146,638,053.00 48.22%
份合计
（二 1．人民币普通 98,402,673.00 51.78% 59,041,604.00 157,444,277.00 51.78%
） 股
无 2．境内上市的
限 外资股
售 3．境外上市的
条 外资股
件 4．其他
股
已流通股份合 98,402,673.00 51.78% 59,041,604.00 157,444,277.00 51.78%
份
计
（三）股份总数 190,051,456.00 100% 114,030,874.00 304,082,330.00 100%
(2)根据2006年8月21日公司股东大会审议通过的《股权分置改革方案》，公司控股股东宁波嘉源实业发展有限公司及其他非流通股股东自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让；在上述锁定期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过公司总股本的10%。
(3)根据2007年3月5日公司2006年度股东大会审议通过的利润分配方案，公司以2006年末的总股本为基数，向全体股东每10股派发股票股利6股(含税)，其中有限售条件股份的境内法人股相应增加54,989,270股，无限售条件股份的人民币普通股相应增加59,041,604股。
公司上述股份变动业经江苏天衡会计师事务所有限公司审验并出具天衡验字[2007]第20号《验资报告》，公司已办妥工商变更登记手续。
24.资本公积 期末数6,276,703.04
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,406,480.90 2,406,480.90
其他资本公积 523,440.23 523,440.23
原制度转入 3,331,519.37 3,331,519.37
股权投资准备 15,262.54 15,262.54
合计 6,276,703.04 6,276,703.04
25.盈余公积 期末数32,112,421.91
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,804,864.44 31,804,864.44
任意盈余公积 307,557.47 307,557.47
合 计 32,112,421.91 32,112,421.91
26.未分配利润 期末数19,185,702.46
(1)明细情况
项 目
期初数 137,145,998.73
本期增加 8,747,009.85
本期减少 126,707,306.12
期末数 19,185,702.46
(2)其他说明
1)未分配利润本期增加额为公司本期利润增加所至；本期减少金额为实施2006年度利润分配方案所至。
2)年初未分配利润变动系由于实施新会计准则对以前年度会计事项追溯调整所至。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本 104,299,621.81/51,635,950.41
(1)明细情况
营业收入
项 目 2007年1-6月 上年同期数
商品流通 37,005,877.08 144,337,813.40
房地产销售 61,720,840.00 483,732,269.20
房地产租赁 4,619,952.13 1,661,625.33
房地产中介服务 193,300.00
其他 952,952.60 1,619,552.70
合 计 104,299,621.81 631,544,560.63
营业成本
项 目 2007年1-6月 上年同期数
商品流通 36,879,040.12 143,367,426.87
房地产销售 12,818,633.77 249,250,723.19
房地产租赁 1,936,126.52 1,185,313.43
房地产中介服务 10,728.15
其他 2,150.00 807,186.39
合 计 51,635,950.41 394,621,378.03
(2)营业收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 43,388,256.06 151,959,571.18
占当年营业收入比例(%) 41.60% 24.06%
2.营业税金及附加 本期数4,664,467.63
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
营业税 3,366,184.78 24,296,824.63
土地增值税 591,307.27 5,128,870.33
城市维护建设税 235,338.23 1,708,166.34
教育费附加 104,634.04 741,125.85
地方教育附加 5,990.50
房产税 356,253.34
其它 4,759.47
合 计 4,664,467.63 31,874,987.15
3.资产减值损失 本期数432,171.12
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 432,171.12 530,932.63
合 计 432,171.12 530,932.63
4.公允价值变动损益 本期数251,560.00
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 251,560.00 139,065.00
合 计 251,560.00 139,065.00
5.投资收益 本期数1,718,191.55
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 1,718,191.55 227,231.20
其他投资收益 950.93
合 计 1,718,191.55 228,182.13
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6.营业外收入 本期数2,880,102.25
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 2,800,000.00
赔款收入 74,402.25
罚没收入 2,000.00
其 他 3,700.00 6,700.00
合 计 2,880,102.25 6,700.00
(2)政府补助系公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期收到的上海市普陀区财政局拨付的旧城改造发展资金补贴。
7.营业外支出 本期数73,626.26
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 102.50
捐赠支出 518,198.98
河道维护费 239,440.29
水利建设基金 29,696.53 138,695.84
滞纳金 63.62
罚款支出 31,050.00 1,986.70
其 他 12,816.11 33,845.50
合 计 73,626.26 932,269.81
8.所得税 本期数10,902,991.64
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 11,756,580.62 62,683,873.57
递延所得税费用 -853,588.98 -315,179.80
合 计 10,902,991.64 62,368,693.77
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
新湖集团股份有限公司往来款 20,000,000.00
浙江中神实业有限公司往来款 15,000,000.00
中国建筑五局第三建筑
安装公司温州分公司往来款 28,000,000.00
小 计 63,000,000.00
2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
中国建筑五局第三建筑
安装公司温州分公司往来款 28,000,000.00
浙江中神实业有限公司往来款 5,000,000.00
浙江新湖房地产集团有限
公司瑞安分公司往来款 8,290,000.00
租赁费 637,499.00 1,402,118.40
小 计 41,927,499.00 1,402,118.40
八、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款 期末数3,623,830.08
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
1年以内3,774,823.00 94.97 150,992.92 3,623,830.08
5以上 199,882.75 5.03 199,882.75 209,882.75 100.00 209,882.75
合计3,974,705.75 100.00 350,875.67 3,623,830.08 209,882.75 100.00 209,882.75
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,967,205.75元，占应收账款账面余额的99.81%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 3,767,323.00
5年以上 199,882.75
小 计 3,967,205.75
(3)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(4)期末应收子公司账款占应收账款余额的88.12%。
2.其他应收款 期末数106,646,504.34
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值
1年以内85,622,051.57 76.25 3,424,882.06 82,197,169.51 16,369,662. 83 36.54 654,786.51 15,714,876.32
1-2年 26,575,363.99 23.67 2,126,029.16 24,449,334.83 28,334,943.66 63.24 2,266,795.49
26,068,148.17
3-5年 150.00 0.01 90.00 60.00
5年以上 98,046.28 0.08 98,046.28 97,896.28 0.21 97,896.28
合计 112,295,461.84 100.00 5,648,957.50 106,646,504.34 44,802,652.77 100.00 3,019,568.28
41,783,084.49
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
上海新湖房地产开发有限公司 72,479,599.83 往来款
绍兴百大房地产有限公司 37,341,731.84 往来款
绍兴百大宾馆 1,770,084.50 往来款
绍兴市住房基金管理中心 354,242.15 售房与维修基金
水电费 214,615.26 代垫费
小 计 112,160,273.58
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为112,160,273.58元，占其他应收款账面余额的99.88%。
(4)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(5)期末应收子公司款项占其他应收款余额的99.37%。
3.长期股权投资 期末数414,882,784.37
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 254,782,784.37 254,782,784.37 282,796,858.57 282,796,858.57
其他股权投资160,500,000.00 400,000.00 160,100,000.00 50,500,000.00 400,000.00 50,100,000.00
合 计 415,282,784.37 400,000.00 414,882,784.37 333,296,858.57 400,000.00 332,896,858.57
(2)对子公司投资
1)明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
上海新湖房地产
开发有限公司 50.00%长期 40,000,000.00 189,620,862.15 189,620,862.15
绍兴市创业
资产管理有限公司99.55%长期 15,000,000.00 9,778,600.95 9,778,600.95
温州新湖房地产
开发有限公司 95.00%长期 46,142,313.13 79,245,069.68 28,014,074.20 51,230,995.48
绍兴百大房地产
有限责任公司 90.00%长期 4,500,000.00 4,241,042.62 4,241,042.62
绍兴百大
宾馆有限公司 10.00%长期 44,011.07 -88,716.83 -88,716.83
小 计 105,686,324.20 282,796,858.57 28,014,074.20 254,782,784.37
(3)其他股权投资
1)明细情况
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
苏州新湖远洲置业有限公司 16.67% 12年 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00 , 500,000.00
湘财证券有限责任公司 3.365% 长期 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
小 计 160,500,000.00 50,500,000.00 110,000,000.00 160,500,000.00
2)持股比例与表决权比例不一致的原因说明
公司对湘财证券有限责任公司持股比例为3.365%，享有表决权比例为4.556%,原因为该公司部分股东只享有其持股比例50%的表决权。
(4)长期股权投资减值准备
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江金桥股份有限公司 400,000.00 400,000.00
小 计 400,000.00 400,000.00
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本 本期数44,832,798.05/42,623,082.83
(1)明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
商品流通 42,039,143.75 144,895,125.12
房地产租赁 2,022,441.70 1,514,359.20
其它 771,212.60 737,782.11
合 计 44,832,798.05 147,147,266.43
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
商品流通 41,837,869.18 144,099,861.26
房地产租赁 785,213.65 832,014.71
合 计 42,623,082.83 144,931,875.97
(2)销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 42,324,143.75 145,031,407.30
占当年营业收入比例(%) 94.40 98.56
2.投资收益 本期数1,718,191.55
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 1,718,191.55 227,231.20
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 60,442,631.62
合 计 1,718,191.55 60,669,862.82
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
3.所得税
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 48,422.80
递延所得税费用 -41,296.43 146,855.39
合 计 -41,296.43 195,278.19
九、资产减值准备
(一)明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 1,897,194.88 432,171.12 2,329,366.00
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备 400,000.00 400,000.00
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 38,684.83 38,684.83
工程物资减值准备
在建工程减值准备
生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合 计 2,335,879.71 432,171.12 2,768,050.83
(二)本期计提原因和依据的说明
坏账准备根据本附注三(七)规定计提。
十、关联方关系及其交易
(一)关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二)关联方关系
1.母公司及最终控制方
组织机 业务 与本公 注册资本 对本公司持 对本公司表
公司名称 注册地
构代码 性质 司关系 （万元） 股比例(%) 决权比例(%)
14292840-
浙江新湖集团 能源、农业 本公司实际 29790
杭州市 0 44.85 44.85
股份有限公司 等 控制人
14413422-
宁波嘉源实业 宁波保税 本公司控股 1000
7 国际贸易等 45.30 45.30
发展有限公司 区 股东
2.子公司信息
企业名称 本企业合计 本企业合计享有的表
注册地址 主营业务 注册资本
持股比例(%) 决权比例(%)
上海新湖房地产开发有限公司 上海市 房地产开发 80,000,000.00 50 50
绍兴市创业资产管理有限公司 绍兴市 企业资产经营 15,700,000.00 99.55 99.55
温州新湖房地产开发有限公司 温州市 房地产开发 50,000,000.00 95 95
绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴市 房地产开发 5,000,000.00 90 90
绍兴市红太阳物业管理有限公司 绍兴市 物业管理 500,000.00 100 100
绍兴百大宾馆有限公司 绍兴市 住宿及餐饮 500,000.00 99.60 99.60
温州新湖物业管理有限公司 温州市 物业管理服务 500,000.00 76 76
3.其他关联方
企业名称 与本企业的关系
嘉善新湖房地产开发有限公司 同一实际控制人
上海新湖物业管理有限公司 同一实际控制人
杭州新湖美丽洲置业有限公司 同一实际控制人
浙江新湖房地产集团有限公司 同一实际控制人
(二)关联方交易情况
1.无采购货物交易
2.无销售货物交易
3.关联方未结算项目金额
期末数 期初数
项目及关联方名称
余额 余额
坏账准备 坏账准备
其他应付款
20,000,000.00
浙江新湖集团股份有限公司
浙江新湖房地产集团有限公司
8,290,000.00
瑞安分公司
嘉善新湖房地产开发有限公司 30,972.93
杭州新湖美丽洲置业有限公司 99.76
小 计 20,000,000.00
8,321,072.69
4.其他关联方交易
(1)租赁
根据双方签订的《房屋租赁合同》，公司本期将部分房屋租赁给控股子公司绍兴市百大宾馆有限公司，并收取租赁费300,000.00元。
(2)保证和抵押
1)截至2007年6月30日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司为公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司向中国农业银行上海市普陀支行的借款提供保证，保证借款本金金额共计58,000万元，借款期限自2006年1月4日起至2008年11月11日止。上述借款同时以上海新湖房地产开发有限公司拥有的上海市普陀区东新村地块改造项目中长寿路街道115坊4/1丘地块的部分土地使用权作抵押，详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
2)截至2007年6月30日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司为公司向中信银行杭州天水支行取得的借款5,000万元提供连带责任保证，借款期限自2007年3月26日起至2007年9月25日止。
3)截至2007年6月30日，本公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司以其拥有的部分开发产品为公司向招商银行股份有限公司杭州高新支行取得的借款3,500万元提供抵押担保，借款期限自2007年4月12日起至2008年4月5日止。
(3)提供或接受劳务
公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发的上海新湖明珠城一期一标段、二标段、部分二期房产已竣工，其中部分房产已陆续交付业主。公司委托关联方上海新湖物业管理有限责任公司进行前期物业管理，本期向其支付物业管理顾问费376,613.20元。
(4)其他
公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期因业务需要向本公司借入转贷资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率支付资金占用费2,892,761.99元，上海新湖房地产开发有限公司已计入相关房地产开发成本。
公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司、控股子公司绍兴百大宾馆有限公司本期因业务需要向本公司借入资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率分别支付资金占用费1,236,352.36元和54,744.51元，绍兴百大房地产有限责任公司和绍兴百大宾馆有限公司已计入财务费用。
十一、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1．截至2007年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注
新洲集团有限公司中国光大银行杭州分行 50,000,000.00 2007.12.8
济和集团有限公司华夏银行武林支行 30,000,000.00 2007.12.31
小 计 80,000,000.00
2．截至2007年6月30日，本公司财产抵押情况
抵押物 担保 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注
上海新湖房地产 开发用 中国农业银行
开发有限公司 土地使用权 上海市普陀支行 [注1] 58,000.00 2008.11.11
浙江新湖创业 中信银行
投资股份有限公司 房产 杭州市天水支行 4,967.39 3,615.23 5,000.00 2007.9.26
浙江新湖创业 招商银行股份有限
投资股份有限公司 开发产品 公司杭州高新支行 3,267.86 2,836.46 3,500.00 2008.4.5
温州新湖房地产 开发用土 中国建设银行股份有
开发有限公司 地所有权等 限公司温州中山支行[注2] 9,000.00 2008.12.18
小 计 75,500.00
[注1]：系公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司将上海市普陀区东新村地块改造项目中长寿路街道115坊4/1丘地块土地使用权95,816平方米作价133,000.00万元用作债务抵押。同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供保证，详见本财务报表附注十(二)4(2)1)之说明。
[注2]：系公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司以其位于温州平阳昆仑镇的昆仑广场项目32675平方米土地使用权和公司开发的瓯北罗马城开发产品作债务抵押。
(二)未决诉讼或仲裁
截至2007年6月30日，温州新湖房地产开发有限公司和业主缪云宝因永嘉罗马城房产面积差等事项申请仲裁，有关仲裁正在进行过程中。
(三)根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市住房置业担保有限公司签订的《住房公积金个人购房担保借款合作协议书》，上海新湖房地产开发有限公司为部分住房公积金贷款购房者提供阶段性连带责任保证；根据上海新湖房地产开发有限公司与新湖明珠城各购房人和按揭贷款银行共同签署的按揭贷款保证协议，为其住房按揭贷款提供连带责任保证。
根据公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与中国银行温州市鹿城支行等银行签订的《个人住房按揭贷款合作协议书》，温州新湖房地产开发有限公司为个人住房按揭借款人提供不可撤销的连带责任保证。
十二、承诺事项
前期承诺的履行情况
(一)根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区人民政府签订的《上海市普陀区东新村地块改造开发合作协议》，上海新湖房地产开发有限公司需向上海市普陀区人民政府支付普陀区东新村421.7145亩地块动拆迁资金（包括居民、企事业单位等的动拆迁以及实施“三通一平”费用）共计127,694.292万元。根据2004年7月2日上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区国有资产经营有限公司和上海中盛房地产动迁有限公司签订的《委托动迁协议》，上海中盛房地产动迁有限公司共同参与东新村地块中居民个体户动迁，预计动迁费用总额将增加60,000万元。截至2007年6月30日，上海新湖房地产开发有限公司已累计支付动迁费用118,048.18万元，并取得其中上海市普陀区长寿路街道共计163,116平方米土地使用权。
(二)根据2003年6月15日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与温州昆仑商业经济发展公司、平阳县昆仑房地产开发有限公司签订的《合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)合同》，三方合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)，温州新湖房地产开发有限公司与另两方约定按照6：4的比例共同出资，分享收益或承担亏损。截至2007年6月30日，温州新湖房地产开发有限公司已缴清全部土地出让金34,753,742.00元，并办妥与平阳县昆仑房地产开发有限公司共同所有的土地使用权证，该项目本期正在建设。
十三、其他重要事项
(一)无债务重组
(二)无非货币性资产交换
(三)无资产置换、转让及其出售行为的说明
(四)政府补助
根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区人民政府签订的《上海市普陀区东新村地块改造开发合作协议》及其核发的《享受区政府专项资金补贴预核通知单》[2002]普财专字第9号文，上海新湖房地产开发有限公司享受旧城改造发展资金一定数额的补贴，本期收到上海市普陀区财政局拨付的旧城改造发展资金补贴2,800,000.00元，已记入“营业外收入”科目。
十四、其他补充资料
(一)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 -102.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,800,000.00
量享受除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的
有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生
的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 38,796.63 -547,331.18
其他非经常性损益项目 228,182.13
小 计 2,838,796.63 -319,251.55
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -8,270.99 -171,641.18
少数股东所占份额 1,400,000.00 -174,294.16
非经常性损益净额 1,447,067.62 26,683.79
（二）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.419 2.392 0.029 0.029
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.018 1.996 0.024 0.024
净利润
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人陈坚、财务总监兼财务部经理王丽平签名的财务报表。
2、报告期在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有文件正文及公告原件。
董事长：陈坚
浙江新湖创业投资股份有限公司
2007年8月20日
