绍兴市百货大楼股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
浙江天健会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:绍兴市百货大楼股份有限公司
公司英文名称:SHAO XING DEPARTMENT STORE CO., LTD.
2、公司法定代表人:宣敏洁
3、公司董事会秘书:周娟英
联系地址:绍兴市解放北路258号
联系电话:0575-5143317
传真:0575-5135766
4、公司注册及办公地址:
注册地址:绍兴市解放北路333号
办公地址:绍兴市解放北路258号
邮编:312000
5、公司年度报告备置地点:绍兴市解放北路258号绍兴市百货大楼股份有限公司
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:绍兴百大
股票代码:600840
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额 -28110158.59
净利润 -28040189.28
主营业务利润 10979141.96
其他业务利润 1814179.28
投资收益 -322168454
补贴收入 45001.25
营业外收支净额 -665574.99
经营活动产生的现金流量净额 -62323024.06
现金及现金等价物净增加额 -47771768.50
2、公司最近三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 139530445.56 194879093.46 88349175.11
净利润 -28040189.28 27690030.72 7172959.30
总资产 270973463.38 271466400.46 157387351.34
股东权益(不含
少数股东权益) 141789789.34 169829978.62 135279105.81
每股收益 -0.201 0.297 0.085
每股净资产 1.01 1.82 1.68
净资产收益率(％) -19.78 16.30 5.04
调整后的每股净资产 0.99 1.78 1.63
加权平均每股收益 -0.201 0.297 0.085
加权平均净资产收益率(％) -18％ 17.73 6.072
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收账款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权每股收益=净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期的月份数-6)/12]
3、报告期股东权益变化情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 93167602.00 42373946.40 11109615.75 3211587.42
23178814.47 169829978.62
本期增加 46583801.00
46583801.00
本期减少 23291900.50
51332089.78 74623990.28
期末数 139751403.00 19082045.90 11109615.75 3211587.42
-28153275.31 141789789.34
变动原因说明:股本总额增加系公司本年度实施10送2.5股利润分配方案和10转增2.5股之资本公积转增股本方案所致,资本公积减少系本年度用资本公积转增股本所致,未分配利润减少系本年度亏损2811.02万元和10送2.5股利润分配方案所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表数量 单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股公 积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
478.91 - 119.728 119.728 - 239.45 6718.37
2、募集法人股
4543.16 - 1135.79 1135.79 - 2271.58 6814.74
3、社会公众受让国家股
法人股转配
3.3 - 0.825 0.825 - 1.65 4.95
尚未流通股份合计
5025.37 - 1256.34 1256.34 - 2512.69 7538.06
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4291.36 - 1072.84 1072.84 - 2145.68 6437.04
已流通股份合计
4291.36 - 1072.84 1072.84 - 2145.68 6437.04
三、股份总数
9316.76 - 2329.18 2329.18 - 4658.36 13975.14
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为17151户。
(2)主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本(％)
宁波嘉源实业发展有限公司 30550854 21.86
杭州市财务开发公司 15000000 10.73
厦门荣滨集团股份有限公司 9982500 7.14
绍兴市国有资产经营公司 7183614 5.14
浙江中秦房地产开发有限公司 6993939 5.00
交通银行绍兴分行 3993000 2.86
甬大榭新 2220597 1.59
浙江天杭股份有限公司 1293600 0.93
胡建平 697950 0.5
丁小华 693000 0.5
(3)10％以上的法人股东介绍
宁波嘉源实业发展有限公司法定代表人:宣敏洁,经营范围:国际贸易、转口贸易、出口加工、能源开发、经营建筑材料、木材加工、五金交电、百货等。
杭州市财务开发公司法定代表人:范广照,主营财政性投资参股等业务。
(4)公司原第一大股东浙江省商业集团公司将所持绍兴百大法人股29015040股,占公司总股本的20.76％协议转让给宁波嘉源实业发展有限公司和杭州市财务开发公司,转让后宁波嘉源实业发展有限公司成为第一大股东,占公司总股本的21.86％,浙江省商业集团公司不再持有本公司法人股。股东变更情况已在98年12月2日在《上海证券报》、《中国证券报》披露。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
宣敏洁 董事长 2200 3300
王学超 董事、总经理 0 0
张丽萍 董事、副总经理 6776 10160
刘索加 董事 0 0
管文辉 董事 0 0
吴国荣 董事 0 0
周卫元 董事 0 0
胡建平 董事 465300 697950
洪培伦 董事 0 0
何六定 董事 0 0
姚先国 董事 0 0
邹丽华 监事会主席 0 0
胡杭莉 监事 0 0
吴丽卿 监事 0 0
王忠根 监事 0 0
缪玉燕 监事 0 0
陈 坚 副总经理 0 0
孟令准 副总经理 0 0
尹载青 总经理助理、财务负责人 0 0
周娟英 董事会秘书 0 0
注:持股变动均为实施97年度送股转股方案所致。
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会情况
1998年4月8日在绍兴召开1997年度股东年会,会议通知于3月6日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。出席会议的股东25名,代表股份4595.99万股,占公司总股本的49.33％。经大会审议并以记名投票方式一致通过了如下决议:
(1)审议通过了《董事会工作报告》;
(2)审议通过了《监事会工作报告》;
(3)审议通过了《财务工作报告》;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案:1997年公司实现利润28029264.00元,提取10％法定公积金计2802926.40元,提取5％法定公益金计1401463.20元,当年可供股东分配的利润23824874.40元,加上1996年未分配利润5290.56元,累计可分配利润23830164.96元,公司拟以1997年末总股本9316.76万股为基数,向全体股东按10:2.5的比例派送红股。同时按10:2.5的比例进行资本公积金转增。
(5)审议通过了《公司章程修改方案》;
(6)审议通过了《关于授权董事会行使8000万元以下单项投资决策权的议案》;
(7)大会通过了董事会关于同意傅阿云同志因退休原因要求辞去董事职务的决议。
1998年6月25日,以通讯表决方式召开了98年第一次临时股东大会,会议通知于5月23日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。会议共收到有效表决单24份,代表股份61295397股,占公司总股本的43.86％,会议审议通过了增补洪培伦先生为公司董事的决议。
1998年8月4日,以通讯表决方式召开了98年第二次临时股东大会,会议通知于7月3日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。会议共收到有效表决单41份,代表股份93743065股,占公司总股本的67.08％。会议审议通过了增补王学超先生为公司董事的决议。
1998年11月30日,以通讯表决方式召开了98年第三次临时股东大会,会议通知于10月30日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。会议共收到有效表决单11份,代表股份37215414股,占公司总股本的26.63％。会议审议通过了王先龙先生、张洋先生、郑瑜明女士辞去董事职务,张俊俭先生、俞作安先生辞去监事职务。增补吴国荣先生、刘索加先生、管文辉女士、周卫元先生、姚先国先生为公司董事,吴丽卿女士、胡杭莉女士为公司监事。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
宣敏洁 女 34 董事长 3年 不在公司领取报酬
王学超 男 40 董事、总经理 3年 4000.00(1998年11月始)
张丽萍 女 42 董事、副总经理 3年 19200.00
刘索加 男 46 董事 3年 不在公司领取报酬
管文辉 女 26 董事 3年 不在公司领取报酬
吴国荣 男 44 董事 3年 不在公司领取报酬
周卫元 男 35 董事 3年 不在公司领取报酬
胡建平 男 43 董事 3年 不在公司领取报酬
洪培伦 男 46 董事 3年 不在公司领取报酬
何六定 男 55 董事 3年 不在公司领取报酬
姚先国 男 45 董事 3年 不在公司领取报酬
邹丽华 女 44 监事会主席 3年 不在公司领取报酬
胡杭莉 女 36 监事 3年 不在公司领取报酬
吴丽卿 女 36 监事 3年 不在公司领取报酬
王忠根 男 46 监事 3年 15360.00
缪玉燕 女 36 监事 3年 不在公司领取报酬
3.报告期内离任的董事、监事情况
离任的董事:傅阿云、王先龙、张洋、郑瑜明。监事:俞作安、张俊俭。除傅阿云因退休外,其余均因股权转让而提出辞职。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
1998年3月4日,公司召开五届四次董事会,会议讨论通过1997年年度报告;1997年财务报告和利润分配预案;《公司章程》修改草案;提请股东大会授权公司董事会行使8000万元以下投资决策权的议案;内部机构设置方案;召开1997年股东年会的有关事项。
1998年4月18日,公司召开五届五次董事会,会议审议通过了增加杭州经济技术开发区兆兴商贸有限公司的资本金投入,本公司出资额由450万元增加到4950万元,全部用现金投入。杭州兆兴公司的注册资本由500万元增加到5000万元。
1998年5月22日,董事会以通讯方式通过了增补洪培伦先生为公司董事的提案急召开第一次临时股东大会的有关事项。
1998年7月1日,公司召开了五届六次董事会,会议提议增补钱永林先生、金雪军先生、王学超先生为公司董事及决定召开第二次临时股东大会的有关事项。
1998年10月28日,公司召开了五届七次董事会,会议讨论并通过以下决议:同意王先龙先生辞去董事长职务;同意姜巨舫先生辞去总经理职务、钱永林先生辞去副总经理职务;陈跃民先生辞去财务负责人职务;选举宣敏洁女士为公司董事长;经董事长提名,同意聘任王学超先生为公司总经理;经总经理提名同意聘任陈坚为公司常务副总经理、张丽萍、孟令准为公司副总经理;尹载青为财务负责人;关于召开第三次临时股东大会审议王先龙先生、张洋先生、郑瑜明女士辞去董事职务,张俊俭先生、俞作安先生辞去监事职务;增补吴国荣先生、刘索加先生、管文辉女士、周卫元先生、姚先国先生为公司董事;吴丽卿女士、胡杭莉女士为公司监事等有关事项。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
98年10月28日,董事会同意姜巨舫先生辞去公司总经理职务,钱永林先生辞去公司副总经理职务。聘任王学超先生为公司总经理,陈坚先生为公司常务副总经理。
(3)会计师事务所对公司出具了有解释性说明的报告,董事会对此作如下说明:
本公司自上市以来,积累了大量不良资产,从未进行过核销,现经董事会同意,并经绍兴市财政局同意,核销不良资产12,709,975.92元,其中,短期投资6,886,000.00元,应收帐款8,733.69元,预付帐款1,476,894.30元,其它应收款688,670.27元,存货3,350,962.90元,固定资产294,514.68元,长期待摊费用4,200.08元。
2、本次利润分配预案:1998年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况。1998年4月8日股东大会通过了年度利润分配及公积金转增方案为:10:2.5送红股;10:2.5资本公积金转增股本。该方案于1998年4月27日同时实施。
六、监事会报告
1998年,公司监事会严格按照《公司法》、公司章程及有关法律、法规的要求,认真履行监督职权,维护全体股东权益,主要做了以下工作:
一、一年内,监事会召开了二次会议。1998年3月4日召开的监事会,对公司1997年度年度报告、董事会工作报告、总经理业务报告等有关资料进行了核查、审议,同时草拟了监事会工作报告,提交股东大会审议。1998年10月28日监事会召开的第二次会议,同意张俊俭先生、俞作安先生辞去监事职务,增补吴丽卿女士、胡杭莉女士为公司监事,提交临时股东大会审议。
二、一年来,监事会列席了四次董事会会议,对公司重大决策董事候选人的产生、高级管理人员的解聘和聘任等进行了监督和审议,并提出了建设性意见。
三、监事会对公司1998年年度报告、董事会工作报告、总经理业务报告、财务报告、公司章程修改草案等有关资料,专门召开会议进行了核查、审议。监事会认为,公司1998年度出现亏损,主要是受国内消费需求不足,商业竞争异常激烈,利润率大幅下降的影响,公司自身在经营管理上也还存在着一些不足,此外,公司对历年来累积下来的一些不良资产进行了清理,也是导致亏损的一个原因。
四、监事会认为,公司现任董事、经理班子能认真执行股东大会、董事会决议,按《公司法》、公司章程及有关法律、法规、政策的要求,依法运作,工作严肃认真,忠于职守,无侵害股东利益和违反法律、法规、公司章程等行为。
五、一九九八年度财务报告经浙江天健会计师事务所注册会计师审计后,出具了有解释性说明的审计报告,董事会对审计报告中的说明段作了说明,监事会认为该说明是符合客观实际的。
七、业务报告摘要
1998年,在各级政府部门和证券监管部门以及全体股东的关心和支持下,公司上下共同努力,严格按照上市公司的要求规范运作,在调整经营方向和经营结构,转换企业内部经营管理机制,全面提升企业整体素质等方面,扎扎实实地作了一些工作。但由于受市场需求严重不足,商业利润率大幅下降的影响,同时公司对历史遗留下来的不良资产进行了清理,1998年公司出现了上市以来的首次亏损
。至1998年末,公司总股本13975.14万元,总资产27097.35万元,净资产14178.98万元,全年销售收入13953.04万元,亏损2811.02万元。现将1998年的经营及工作情况作简要报告:
一、财务状况及经营、投资情况
(一)经营概况
1、作为公司主营业务的商业零售业,1998年面临的竞争压力更加巨大,市场购买力严重不足,而同时公司内部人员结构老化,制度、管理创新不足,导致出现较大亏损。全年累计实现销售收入2,958.98万元,亏损2,508.30万元,占公司亏损的89.23％。
2、房地产业务,原有房产地理位置较差,租售率较低,全年亏损69.97万元,占亏损总额的2.49％;1998年底,集购物、商贸、娱乐、办公于一体的大型商贸娱乐中心———红太阳中心落成,该中心由公司自筹资金1亿元建设,属绍兴市重点工程,地理位置优越,1-2层8000平米左右小商品市场业已租售完毕。
3、宾馆酒店业务在1998年取得了稳定发展,硬件设施、软件服务和员工素质都得到了一定提高,百大宾馆被评为二星级涉外饭店,全年实现销售收入229.45万元,亏损56.33万元。
4、人民针纺厂属福利企业,产品结构单一,品种老化,销路不畅,全年亏损71.49万元,占公司亏损总额的2.54％。
5、杭州经济技术开发区兆兴商贸有限公司的石油成品油业务,1998年实现销售收入10717.9万元,但由于利润率下降、利息费用过大,出现亏损97.93万元,占公司亏损总额的3.48％。
(二)财务状况
公司总资产27097.35万元,比上年同期减少49.29万元,主要原因本年度亏损抵减净资产;
长期负债-30.64万元,比上年同期减少92.26万元,主要原因出售职工住房,减少住房周转金;
股东权益14178.98,比上年同期减少2804.02万元,主要原因本年度亏损造成;
本报告期主营业务利润1097.91万元,比上年同期减少1776.93万元,主要原因一是主营业务收入减少,二是毛利率降低;
净利润-2804.02万元。
(三)投资情况
1.报告期内对内投资额比上年增加4500万元。
被投资单位 原投资成本 新增投资 持股比例
杭州经济技术开发区兆 450万 4500万 99％
兴商贸有限公司
2.报告期对外短期投资比上年减少1805.61万元,主要原因:一是部分投资已收回,二是部分投资已核销。
3.本报告期对外投资无增减。
二、1999年,公司将通过进一步深化改革、加强内部管理、转换经营机制等手段,不断调整经营格局,创造新的利润增长点,提高企业经济效益,提升企业整体素质,力争早日扭亏为盈,以良好的业绩和形象回报广大股东。
(一)引入竞争机制,强化内部管理,真正建立起适应市场经济的经营管理模式。
1、根据公司发展战略和现实情况,精简和完善机构设置。总部拟设财务部、投资部、企业管理部、法律事务部和办公室,每个岗位都有相应的岗位工作责任制,做到职责明确,赏罚分明。
2、强化总部财务管理职能,自上而下形成一套相对独立的财务管理体系。各子(分)公司财务人员都直接对总部财务部负责,从而有利于财务监管和提高资金的使用效率。引入成本核算,强化层层指标考核,通过强化财务管理,切实提高公司资产运作效率,降低成本,减少风险。
3、公司各经营层次之间建立起明确的责任制,强化激励和约束。公司资产分别由百大商厦、百大宾馆、人民针纺厂、兆兴公司等子(分)公司经营,公司与各二级公司签订经营承包责任制,严格考核。公司的一些房产将相对集中经营管理,以便发挥整体资源优势,盘活存量资产。
4、分流转岗,减员增效,加强培训,提高人员素质。根据国家有关政策、公司现有职工素质及岗位情况,合理调整人员结构,本届董事会任期内要争取分流转岗50％左右的员工。加强对现有职工的培训,定期不定期地组织员工学习法律、法规、政策、各种业务知识和技能,提高广大职工的思想素质和业务水平,增强与企业休戚与共的责任感和使命感。同时,积极引进高素质的金融证券、法律、投资、经营等方面人才,为公司发展注入新鲜血液。尤其要加强干部队伍建设,公司领导要一心扑在工作上,以大局为重,恪尽职守,敢抓敢管,勇挑重担,高效廉洁,并且实行干部队伍的动态管理,能上能下。
5、落实安全保卫责任制,加强综合治理预防。将安全防范管理工作纳入公司总体规划,层层落实目标管理责任人,确保企业安全工作。
6、进一步加强与新闻界沟通联系,全方位、立体式地开展公关活动,树立企业良好的社会形象,并取得社会各界对公司的理解和支持。
(二)进一步剥离不良资产,重组盘活经营好现有存量资产,使其摆脱亏损局面。
1、经营好现有的资产。百大商厦要继续深入开展“名店、名牌、名品”战略,加强工商、商商联系,开展特色经营;百大宾馆要狠抓服务质量,改善硬件设施,积极寻找客源,提高经济效益;红太阳中心、鞋革市场等要注重市场的培育和服务,加强招商和管理,尽量多创效益;人民针纺厂要用足用好各项优惠政策,开展多种形式的联营,变政策为效益。
2、积极盘活存量资产。公司现有的几块房产和地产,要采取多种形式,或租或售或联营,使其发挥出应有的效益。
3、加强各项应收帐款、长短期投资的清理力度,每笔款项都要有专人负责清收,并有相应的奖励措施。
4、适时剥离不良资产,使企业得以轻装上阵。
(三)调整投资方向和经营结构,寻找和培育新的利润增长点,使公司具备长足的发展后劲。
1、突破地域限制,走出绍兴,面向全省、全国拓展业务,计划在杭州、温州等地建立分公司,以充分利用在这些地区的资源优势开拓业务,并逐步向外幅射。
2、逐步降低传统商业业务在公司业务中所占的比重,将投资领域逐渐转向高新技术、高优农业、能源、原材料、基础设施等领域。
公司在1999年将可能实施对一些高新技术项目和基础设施项目的投资。有意投资浙江高新信息技术有限公司,开发、生产和销售VOD(及NVOD)系统,VOD(付费电视点播系统)是集计算机软硬件技术、通信技术和广播电视等多学科于一体的高新技术产品,已广泛地应用于西方发达国家的宾馆、饭店、有线网络等,在我国这项技术的应用尚处于起步阶段,具有广阔的市场前景。还有意参股投资104国道瑞安至平阳、凤山至南白象段拓宽工程项目和浙江岩溪梯级水电站项目。
1999年公司还将进一步寻找盈利能力强、有发展前景的业务和项目,为公司的长远发展奠定基础。
1999年,公司将力争扭亏为盈,并争取用三至五年时间获得较大的发展,以良好的业绩回报广大股东。
八、重大事项
1、本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司原法人股股东绍兴市房地产经营公司和中保财产保险限公司绍兴分公司分别将其所持的绍兴市百货大楼股份有限公司(以下简称本公司)法人股598.95万股(占公司总股本的4.29％)和399.30万股(占公司总股本的2.86％)全部协议转让给厦门荣滨集团股份有限公司(以下简称荣滨公司),转让价1.7333元/股。受让后荣滨公司持有本公司法人股998.25万股,占本公司总股本的7.15％。
公司原法人股股东绍兴市房地产开发公司将其所持的本公司法人股699.3939万股(占公司总股本的5.00％)全部转让给浙江中秦房地产开发有限公司(以下简称中秦公司),转让价1.7333元/股。受让后中秦公司持有本公司法人股699.3939万股,占本公司总股本的5％。该转让公告已于7月1日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登。
3、公司原第一大股东浙江省商业集团公司将其所持的绍兴市百货大楼股份有限公司(以下简称本公司)法人股29015040股,占公司总股本的20.75％,全部协议转让给原本公司第二大股东宁波嘉源实业发展有限公司(以下简称嘉源公司)和杭州市财务开发公司(以下简称财务公司),转让价1.75元/股。其中财务公司受让15000000股,受让后占公司总股本的10.73％。嘉源公司受让14015040股,同时嘉源公司以每股1.75元的价格还受让杭州经济技术开发区新时代商贸公司所持的本公司法人股2260839股和浙江商业财务公司所持的本公司法人股397550股,受让后嘉源公司共计持有本公司法人股30550854股,占公司总股本的21.86％,成为本公司第一大股东,三家出让方均不再持有本公司法人股。该信息于12月2日在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。
4、2000年问题
2000年问题对公司的经营活动影响不大。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经浙江天健会计师事务所中国注册会计师陈翔、韦健亚审计,出具有解释性说明的审计报告浙天会审(1999)第378号
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵遁了一贯性原则。
此外,我们注意到:如同会计报表附注十二之1所述,贵公司1998年度董事会决议并经绍兴市财政局同意,核销各项资产损失12,709,975.92
元。
(二)会计报表(附后)
附注:1、资产负债表
附注:2、利润及利润分配表
附注:3、现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司从1998年1月1日起,根据财政部规定执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
(6)合并报表的编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
(8)坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用直接转销法。
坏帐的确认标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失。
(9)存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货按实际成本计价。发出存货采用加权平均法计价,零售商品采用售价核算法。低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
中期期末或年度终了,计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。中期期末或年度终了,计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。
股权投资差额:在合同规定的投资期限内平均摊销。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
长期投资减值准备:中期期末或年度终了,不计提长期投资减值准
备。
(12)固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、工具、器具,以及不属于生产经营主要设备,但单价在2000元以上,并且使用年限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算,按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 3.17
通用设备 8 11.88
运输工具 5-15 19-6.33
其他设备 10-15 9.5-6.33
(13)在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用年限内分年平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(16)收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:(1)在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入;(2)按完工百分比法,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入;(3)长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结帐时已完成工程进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
(17)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
2、税项
(1)增值税 税率为17％;(农副产品税率为13％)
(2)营业税 税率为5％;
(3)消费税 税率为 5％
(4)城市维护建设税 按应交流转税额的7％计缴;
(5)教育费附加 按应交流转税额的4％计缴;
(6)所得税 税率为15％。
3、控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司:
子公司名称
注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益(％)
绍兴百大房地产有限责任公司
绍兴 孟令准 500万 房地产开发 500万 90％
4、利润分配
根据公司董事会决议,本年度亏损,暂不分配。
5、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 年初数 年末数
现金 3689.50 17703.69
银行存款 56870521.98 9084739.29
合计 56874211.48 9102442.98
2.短期投资
年初数 年末数 跌价准备 年末市价
股票投资-湖北兴化股票
5819861.49 6312026.49 2562348.44 3749678.05
其他投资
23231570.00 7245570.00 0.00 7245570.00
合计
29051431.49 13557596.49 2562348.44 10995248.05
3、应收帐款年末余额455,429.85按帐龄分析:
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 33543863.52 99.95％ 193452.02 42.48％
1-2年的 17028.38 0.05％ 244949.30 53.78％
2-3年的 17028.38 3.74％
合计 33560891.90 100％ 455429.70 100％
无持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款。
4、预付货款年末余额47,010,950.85按帐龄分析:
(1)帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 3561800.50 64.34％ 46507131.26 98.93％
1-2年的 1477025.63 26.68％ 7000.00 0.01％
2-3年的 496688.23 8.98％ 131.36 0.00％
3年以上的 496688.23 1.06％
合计 5535514.36 100％ 47010950.85 100％
(2)无持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款。
(3)预付帐款比上年增加了7.49倍,主要原因是子公司房地产公司预付中兴路小商品市场的工程款46,090,150.10元。
5、其他应收款年末余额78,280,660.96按帐龄分析:
(1)帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 17374677.64 占71.08％ 69227396.55 占88.43％
1-2年的 1356464.20 占 5.55％ 2433982.85 占 3.11％
2-3年的 5466935.52 占22.36％ 6224770.52 占 7.95％
3年以上的 247105.30 占 1.01％ 394511.04 占 0.51％
合计 24445182.66 100％ 78280660.96 100％
(2)无持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款
(3)年末较年初增加2.2倍主要原因是增加了应收杭州市经济技术开发区新时代商贸有限公司往来款5469万元。
6、存货 年末余额50719260.06
项目 年初数 年末数
库存商品 9885042.28 8941999.14
库存材料 387701.13 167573.18
包装物 5471.96 5471.96
开发成本 0.00 41604215.78
合计 10278215.37 50719260.06
7、待摊费用 年末余额1053481.98
类别
原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
94年初存货
1504297.09 978563.54 0.00 0.00 978563.54
已征税款未抵扣额
房租费
378014.08 7950.00 370064.08 347236.30 30777.78
保险费
118405.12 50579.88 41382.49 70967.91 20994.46
仓储费
204770.00 89083.34 0.00 89083.34 0.00
报刊费
192250.00 20453.80 171796.20 170553.80 21696.20
其他
47432.40 14523.77 32623.63 45697.40 1450.00
合计
2445168.69 1161154.33 615866.40 723538.75 1053481.98
8、长期股权投资年末余额500000.00,均系其他股权投资。
被投资单位 持股比例 投资成本 年末合计
浙江金桥股份有限公司 0.96％ 500000.00 500000.00
合计 500000.00 500000.00
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别
年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋及建筑物
66196064.80 862705.87 968984.73 66089785.94
通用设备
5472402.66 184152.73 152801.99 5503753.40
运输工具
522861.98 145361.98 377500.00
其他设备
2861103.11 96800.00 320424.12 2637478.99
合计
75052432.55 1143658.60 1587572.82 74608518.33
(2)累计折旧
类别 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋及建筑物
3926805.18 1747447.43 225150.40 5449102.21
通用设备
841321.54 394080.27 67112.07 1168289.74
运输工具
144950.37 60746.10 88193.61 117502.86
其他设备
574470.31 176782.04 114318.16 636934.19
合计
5487547.40 237905584 494774.24 7371829.00
(3)净值
69564885.15 -1235397.24 1092798.58 67236689.33
10、在建工程
(1)自营和出包工程
工程名称
期初数 本期增加 本年转出 年末数 资金来源 工程
进度
中兴路小商品市场
31045156.10 10559059.68 41604215.78 0.00 自筹
其他工程
282420.73 68000.00 350420.73 0.00 自筹
小计
31327576.83 10627059.68 41954636.51 0.00
(2)上列项目资本化利息
工程名称 年初数 本年增加 本期转出 年末数
中兴路小商品市场 2120692.92 317361.63 2438054.55 0.00
(3)本年本部转出在建工程中兴路小商品市场,转入房地产公司的开发成本。
11、无形资产
种类 原始金额 年初数 本年摊销 年末数
土地使用权 6409709.76 6202493.97 155714.00 6046779.97
12、开办费
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
194903.03 157805.94 68419.68 284289.29
13、长期待摊费用
项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
装潢费 2556216.11 385972.60 397358.72 2544829.99
其他递延支出 213723.78 93416.00 214150.47 92989.31
合计 2769939.89 479388.60 611509.19 2637819.30
14、短期借款
借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
(1)银行借款
31500000.00 65600000.00 98.7-99.11 5.1-6.3525
其中:抵押借款
9000000.00 9000000.00 98.7-99.7 6.0225-6.3525
担保借款
22500000.00 56600000.00 98.11-99.11 5.61-6.3525
(2)非银行金融机构借款
500000.00 0.00
其中:担保借款
500000.00 0.00
(3)其他单位借款
10000000.00 0.00
合计
42000000.00 65600000.00
15、应付票据 年末余额6158585.00
无持有本公司5％以上的主要股东单位帐款。
16、应付帐款 年末余额577629.52
无持有本公司5％以上的主要股东单位帐款。
17、预收帐款 年末余额37213904.87
无持有本公司5％以上的主要股东单位帐款
18、应交税金
税种 年初数 年末数
增值税 3530612.87 521925.43
营业税 882671.24 285960.58
城建税 296211.47 80286.50
企业所得税 1241724.06 703160.68
房产税 104706.60 372681.61
土地增值税 - -338056.01
消费税 1409.34 1338.26
土地使用税 12900.84 4078.39
其它 - 36192.74
合计 6070236.42 1667568.18
19、其他未交款
项目 年初未交 年末未交
教育费附加 169207.33 45821.65
水利建设基金 18407.78 -15216.13
旅游费附加 1161.41 2619.45
粮食补偿金 1998.00 1845.00
义务兵役费 5406.36 5627.90
预算调节基金 -21563.52 -21563.52
能源交通建设基金 -2972.31 -2972.31
文化建设费 - 2695.98
城市共建费 14971.81 19489.03
合计 186616.86 38347.05
20、住房周转金 年末余额-306372.74
主要是按房改政策规定出售职工住房实际收入与帐面净值的差额。
21、股本
项目 年初数 本年增减变动(+、-)
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
年末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份 4789076.00 1197269.00 1197269.00 2394538.00
7183614.00
2.募集法人股 45431692.00 11357923.00 11357923.00 22715846.00
68147538.00
3.内部职工股、社 33000.00 8250.00 8250.00 16500.00
49500.00
会公众受让法人股
尚未流通
股份合计 50253768.00 12563442.00 12563442.00 25126884.00
75380652.00
(二)已流通股份
1.境内上市的 42913834.00 10728458.50 10728458.50 21456917.00
64370751.00
人民币普通股
已流通股份合计 42913834.00 10728458.50 10728458.50 21456917.00
64370751.00
(三)股份总数 93167602.00 23291900.50 23291900.50 46583801.00
139751403.00
根据1998年3月4日五届四次董事会决议,并经1997年度股东大会审议通过,以1997年末总股本93,167,602.00元为基数,用未分配利润按10:2.5的比例送股,用资本公积按10:2.5的比例转增股本,实际用未分配利润送股23,291,900.50元,用资本公积转增股本23,291,900.50元。以上增资已经浙江会计师事务所浙会验(1998)第140号验资报告验证。
22、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 42373946.40 23291900.50 19082045.90
本年资本公积减少原因详见注释21。
23、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积金 7898028.33 7898028.33
法定公益金 3211587.42 3211587.42
合计 11109615.75 11109615.75
24、未分配利润
年初未分配利润 23830164.96
本年增加 -28040189.28
年初未分配利润调整 -651,350.49[注1]
本年减少 -23,291,900.50[注2]
年末未分配利润 -28153275.31
[注1]:年初未分配利润调整主要是经绍兴市国家税务局、地方税务局稽查局检查,应补交属以前年度的各项税款及附加等651,350.49元,其中:增值税360,414.11元,营业税214,007.14元,城建税27,931.94元,教育费附加15,961.11元,义务兵役费1,995.15元,水利基金4,568.10元,印花税12,900.84元,罚款49,953.90元,所得税-39,968.09元。经公司董事会批准,已进行了相应的会计处理,分别增加年初应交税金科目575,285.94元,其他应交款科目22,524.39元,其他应付款科目49,953.90元,应收帐款3,586.26元,减少年初未分配利润651,350.49元。
[注2]:本年减少23,291,900.50元,原因详见注释21。
25、财务费用
(1)项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 5253598.29 459039.48
减:利息收入 732317.72 862053.31
其他 11320.95 15902.35
合计 4532601.52 -387111.48
(2)本年数较上年数增加491.97万元,主要原因是兆兴商贸公司借款增加,相应利息支出增加。
26、其他业务利润
类别 收入 支出 利润
修理业务 47681.83 53147.99 -5466.16
租赁业务 1868777.42 408074.78 1460702.64
广告业务 109034.72 8965.62 100069.10
娱乐业务 178000.00 10915.65 167084.35
材料销售 3658.16 32.05 3626.11
其他 93466.94 5303.70 88163.24
合计 2300619.07 486439.79 1814179.28
27、投资收益
项目
联营投资收益 股票投资收益 债权投资 其他投 合计
收益 资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 -3234207.54 12523.00 -3221684.54
合计 -3234207.54 12523.00 -3221684.54
28、营业外收入本年发生额142,008.76,其中赔款收入36,535.00,无法支付的应付款66,227.86,其它39,245.90。
29、营业外支出本年发生额807,583.75,其中捐赠支出92,790.29,水利建设基金179,357.72,处理固定资产损失318,164.25,罚赔款支出126,255.00,遗属补助费50,580.00,其它40,436.49。
6、合并现金流量表有关项目注释
(1)支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金
项目 金额
杭州经济技术开发区新时代商贸有限公司 54689875.64
运费 2247232.59
仓租仓储费 1317972.69
办公费 1433963.38
劳动保险费 915448.74
广告费 645240.87
(2)支付的其他与投资活动有关的价值较大的现金.
项目 金额
宁波昌达贸易有限公司 6150000.00
7、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业 192932327.26 136768779.50 164087728.47 127145463.23
28844598.79 9623316.27
其他 1946766.20 2761666.06 547346.54 928164.22
1399419.66 1833501.84
合计 194879093.46 139530445.56 164635075.01 128073627.45
30244018.45 11456818.11
8、关联方关系及其交易的披露
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
宁波嘉源实业发展有限公司 宁波保税区 国际贸易等
本公司的最大股东 有限责任 宣敏洁
绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴市 房地产开发
控股子公司 有限责任 孟令准
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
宁波嘉源实业发展有限公司
10000000.00 - - 10000000.00
绍兴百大房地产有限责任公司
5000000.00 - - 5000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 比例 金额 比例
本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例
宁波嘉源实业
发展有限公司 2877425.00 9.21 17673429.00 12.65
- - 30550854.00 21.86
浙江省商业集
团公司 29015040.00 20.76 - -
29015040.00 20.76 - -
绍兴百大房地
产有限公司 4500000.00 90.00 - -
- - 4500000.00 90.00
(二)本公司与关联方的交易
本公司与关联方无关联交易。
9、或有事项
本公司存在以下诉讼情况:
1.本公司投资绍兴中联时装有限公司500万元,到期未返还。经法院调解,对方应在1998年4月底前支付200万元,在1998年5月20日前支付300万元,但至今未付。法院已采取财产保全,查封了对方座落于萧山的两幢厂房。目前仍在执行中。
2.本公司委托工行上虞支行存款100万元,到期未归还,公司已起诉。经法院调解,对方已归还50万元,余额50万元应在1998年7月底付清。但至今未付,法院已采取财产保全,查封了厂房和设备。目前仍在执行
中。
3.本公司投资绍兴石英总厂80万元,对方到期未归还。公司已胜诉,但仍在执行中。
4.本公司于1996年5月28日与绍兴市轧钢厂物资公司订立购销合同,公司已支付定金100万元,仅收到货物503,931.73元,经法院判决,对方应返还定金496,068.23元,并支付违约金199,640元,对方至今未付,法院尚在执行中。
10、承诺事项
(1)本公司本年度以所拥有的绍字第020299号<<房屋所有权证>>向中国工商银行绍兴分行抵押,获得900万元银行贷款,抵押年限为1998年7月14日至1999年7月10日。
(2)无对外担保事项。
11、资产负债表日后事项
(1)本公司所属杭州经济技术开发区兆兴商贸有限公司应收杭州经济技术开发区新时代商贸有限公司款项54,689,875.64元,分别于1999年2月24日、2月28日收回50,895,198.14元和3,791,677.50元,合计54,689,875.64元。
(2)根据公司董事会决议,1998年度亏损,暂不分配。
12、其它重要事项
(1)本公司本年度董事会决议并经绍兴市财政局同意,核销各项资产损失12,709,975.92元。其中,短期投资6,886,000.00元,应收帐款8,733.69元,预付帐款1,476,894.30元,其它应收款688,670.27元,存货3,350,962.90元,固定资产294,514.68元,长期待摊费用4,200.08元。
(2)本年度公司所属杭州经济技术开发区兆兴商贸有限公司实现销售收入107,178,970.40元,销售成本102,088,909.43元,销售毛利5,090,060.97元,净利润-979,296.45元。
(3)由于受母公司经营范围限制,本公司本年度将原母公司立项建造的绍兴市中兴路小商品市场在建工程41,604,215.78元以帐面价值转入控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司,绍兴百大房地产有限责任公司收到后列存货项目。
(4)公司本年度经临时股东大会决议,本公司原第一大股东浙江省商业集团公司将其所持有的本公司法人股29,015,040股,全部协议转让给本公司第二大股东宁波嘉源实业发展有限公司和杭州市财务开发公司,转让价为1.75元/股。其中杭州市财务开发公司受让15,000,000股,受让后占本公司股本总额的10.73％。宁波嘉源实业发展公司同时以1.75元/股,受让杭州经济技术开发区新时代商贸有限公司所持的本公司法人股2,260,839股,受让浙江商业财务公司所持的本公司法人股1,397,550股。受让后宁波嘉源实业发展有限公司共计持有本公司法人股30,550,854股,占本公司股本总额的21.86％,成为本公司第一大股东。
(5)公司本年度经临时股东大会决议,本公司原法人股股东绍兴市房地产经营公司和中保财产保险有限公司分别将其所持的本公司法人股5,989,500股和3,993,000股全部协议转让给厦门荣滨集团股份有限公司,转让价为1.7333元/股。受让后厦门荣滨集团股份有限公司共计持有本公司法人股9,982,500股,占本公司股本总额的7.15％。
(6)公司本年度经临时股东大会决议,本公司原法人股股东绍兴市房地产经营公司将其所持的本公司法人股6,993,939股全部协议转让给浙江中秦房地产开发有限公司,转让价为1.7333元/股。受让后浙江中秦房地产开发有限公司共计持有本公司法人股6,993,939股,占本公司股本总额的5.00％。
十、公司其他有关资料
1、公司于1986年12月25日注册登记
2、企业法人营业执照注册号:330001000881
3、税务登记号码:330602143000980
4、公司未流通股的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所
办公地址:杭州市体育场路423号
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：绍兴市百货大楼股份有限公司（会股01表）单位：人民币元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
53665737.00 56874211.48 3181042.46 9102442.98
短期投资
29051431.49 29051431.49 13557596.49 13557596.49
减：短期投资跌价准备 2562348.44 2562348.44
短期投资净额
29051431.49 29051431.49 410995248.05 10995248.05
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
33560891.90 33560891.90 455429.70 455429.70
减：坏帐准备
应收帐款净额
33560891.90 33560891.90 455429.70 455429.70
预付帐款
4535514.36 5535514.36 920800.75 47010950.85
应收补贴款
其他应收款
23035229.36 62445182.66 113406921.00 78280660.96
待摊费用
1161154.33 1161154.33 1023181.98 1053481.98
存货
10278215.37 10278215.37 9115044.28 50719260.06
减：存货跌价准备 3349589.09 3349589.09
存货净额
10278215.37 10278215.37 5765455.19 47369670.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
155288174.11 160906601.29 135778379.13 194267885.49
长期投资：
长期股权投资
4422154.01 500000.00 3792430.24 500000.00
长期债权投资
长期投资合计
4422154.01 500000.00 3792430.24 500000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
4422154.01 500000.00 3792430.24 500000.00
固定资产：
固定资产原价
75052432.55 75052432.55 74604610.33 74608518.33
减：累计折旧
5487547.40 5487547.40 7371674.60 7371829.00
固定资产净值
69564885.15 69564885.15 67232943.73 67236689.33
工程物资
在建工程
31327576.83 31327576.83
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
100892461.98 100892461.98 67232943.73 67236689.33
无形资产及其他资产：
无形资产
6202493.97 6202493.97 6046779.97 6046779.97
开办费
194903.03 194903.03 284269.29 284289.29
长期待摊费用
2769939.89 2769939.89 2637819.30 2637819.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9167336.89 9167336.89 8968888.56 8968888.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计
269770126.99 271466400.46 215772641.66 2709734863.38
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
42000000.00 42000000.00 55600000.00 65600000.00
应付票据
2373090.66 2373090.66 3221585.00 6158585.00
应付帐款
31143146.60 31143146.60 222629.52 577629.52
预收帐款
311278.16 2446618.91 148185.50 37213904.87
代销商品款
1076131.87 1076131.87 5188989.28 5188989.28
应付工资
1251531.12 1251531.12 1251531.12 1251231.12
应付福利费
-37333.26 -37333.26 -126401.19 -119571.20
应付股利
应交税金
5454005.68 6070236.42 2051937.22 1667568.18
其他应交款
160700.62 186616.86 71926.07 38347.05
其他应付款
15543738.67 14026729.52 6658583.48 11547237.38
预提费用
47666.67 47666.67
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
99323956.79 100584435.37 74288966.00 129124221.20
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
616191.58 616191.58 -306113.68 -306372.74
其他长期负债
长期负债合计
616191.58 616191.58 -306113.68 -306372.74
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
99940148.37 101200626.95 73982852.21 28817848.46
少数股东权益 435794.89 365825.58
股东权益
股本
93167602.00 93167602.00 139751403.00 139751403.00
资本公积
42373946.40 42373946.40 19082045.90 19082045.90
盈余公积
11109615.75 11109615.75 11109615.75 11109615.75
其中：公益金
3211587.42 3211587.42 3211587.42 3211587.42
未分配利润
23178814.47 23178814.47 -28153275.31 -28153275.31
外币报表折算差额
股东权益合计
169829978.62 169829978.62 141789789.34 141789789.34
负债及股东权益总计
269770126.99 271466400.46 215772641.66 270973463.38
利润及利润分配表
编制单位：绍兴市百货大楼股份有限公司 会股(02表)单位:人民币元
项目 上年发生数 本年发生数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
198082386.28 194879093.46 139530445.56 139530445.56
减：折扣与折让
主营业务收入净额
198082386.28 194879093.46 139530445.56 139530445.56
减：主营业务成本
167838367.83 164635075.01 128073627.45 128073627.45
主营业务税金及附加
853440.79 1495587.77 477676.15 477676.15
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
29390577.66 28748430.68 10979141.96 10979141.96
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1972330.99 1972330.99 1814179.28 1814179.28
减：存货跌价损失
3897488.72 3897488.72
营业费用
7790994.31 7790994.31 9534843.04 10138457.06
管理费用
7639587.38 7639587.38 18359308.82 18492674.25
财务费用
-387015.60 -387111.48 4571649.12 4532601.52
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
16319342.56 15677291.46 -23569968.46 -24267900.31
加：投资收益(损失以"-"号填列)
8402242.91 8980088.90 -3851408.31 -3221684.54
补贴收入
49521.36 49521.36 45001.25 45001.25
营业外收入
4000642.01 4000642.01 142008.76 1420080.76
减：营业外支出
216189.45 216189.45 805822.52 807583.75
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
28555559.39 28491354.28 -28040189.28 -28110158.59
减：所得税
865528.67 865528.67
减：少数股东损益 -64205.11 -69969.31
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
27690030.72 27690030.72 -28040189.28 -28040189.28
加：年初未分配利润
8162958.48 8162958.48 23178814.47 23178814.47
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
35852989.20 35852989.20 -4861374.81 -4861374.81
减：提取法定盈余公积
2802926.40 2802926.40
提取法定公益金
1401463.20 1401463.20
七、可供股东分配的利润
31648599.60 31648599.60 -4861374.81 -4861374.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
8469785.13 8469785.13 23291900.50 23291900.50
八、未分配利润
23178814.47 23178814.47 -28153275.31 -28153275.31
现金流量表
编制单位：绍兴市百货大楼股份有限公司 (会股03表)单位:人民币元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 176249521.22 2111749899.84
收取的租金 1868777.42 1868777.42
收到的税费返还 201268.27 201268.27
收到的其他与经营活动有关的现金 18191892.48 18191892.48
现金流入小计 196511459.39 231441838.01
购买商品、接受劳务支付的现金 162154154.32 203752604.42
经营租赁所支付的现金 5000.00 5000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 5596664.45 5596664.45
支付的增值税款 6002526.56 6002526.56
支付的所得税款 538563.39 538563.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1272792.65 2326880.04
支付的其他与经营活动有关的现金 75942560.52 75542923.21
现金流出小计 251512261.89 293764862.07
经营活动产生的现金流量净额 (55000802.50) (62323024.06)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 17332422.00 17332422.00
分得股利或利润所收到的现金 178339.10 178339.10
取得债券利息收入所收到的现金 12523.00 12523.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
459539.69 459539.69
收到的其他与投资活动有关的现金 149801.80 149801.80
现金流入小计 18132625.59 18132625.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
989337.87 993237.87
权益性投资所支付的现金 522165.00 522165.00
债权性投资所支付的现金 15002422.00 15002422.00
支付的其他与投资活动有关的现金 6150000.00 6150000.00
现金流出小计 22663924.87 22667824.87
投资活动产生的现金流量净额 (4531299.28) (4535199.28)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 13600000.00 23600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 13600000.00 23600000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 4552592.76 4513545.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4552592.76 4513545.16
筹资活动产生的现金流量净额 9047407.24 190086454.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (50484694.54) (47771768.50)
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 (28040189.28) (28040189.28)
加：少数股东损益 (69969.31)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 9051564.57 9051564.57
固定资产折旧 2378901.44 2379055.84
无形资产、长期待摊费用摊销 835642.87 835642.87
待摊费用摊销 316020.55 316020.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 5303966.84 5264919.24
投资损失(减收益) 3851408.31 3221684.54
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4512760.18 (5914299.50)
经营性应收项目的减少(减增加) (1018911.82) (28006269.52)
经营性应付项目的增加(减减少) (52299638.51) (77481395.45)
其他 107672.35 107672.35
经营活动产生的现金流量净额 (55000802.50) (62323024.06)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3181042.46 9102442.98
减:货币资金的期初余额 53665737.00 56874211.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (50484694.54) (47771768.50)
