上海中西药业股份有限公司1996年年度报告摘要1997-05-28
上海中西药业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：600842
股票简称：中西药业
公司法定中文名称：上海中西药业股份有限公司
公司英文名称：shanghai zhongxi pharmaceutical company limitied
公司英文名称缩写：ZXP
公司注册地址：上海浦东上川路顾家宅１号
公司办公地址：上海路1515号
邮编：200065
公司法定代表：王海钧
公司咨询服务机构：董事会办公室
电话：56082188
传真：56083743
联系人(董秘):朱工政
会计师事务所：上海中华社科会计师事务所
律师事务所：上海对外经济律师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本 年 数 上 年 数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(元) 432338398.52 308229269.32 40.27
2.净利润(元) 23910769.25 17243250.31 38.67
3.总资产(元) 776962424.84 595940470.16 30.38
4.股东权益(元) 235231082.47 161998336.54 45.21
5.每股收益(元) 0.352 0.314 12.10
6.每股净资产(元) 3.465 2.95 17.46
7.净资产收益率(元) 10.16 10.64 4.51
8.股东权益比率(元) 30.28 27.18 11.41
三、公司业务经营回顾
1.一年来经营情况
一九九六年是公司实施“九五转市”规划的第一年，也是充满困难与希望，挑
战和机遇的一年。这一年中，企业克服了宏观紧缩、企业主力产品过度竞争、新投
入的一批产品又尚未形成规模化产销等种种困难，在华谊集团和医药总公司关于资
产重组方面的大力支持和广大员的共同努力下，取得了较好的经济效益和社会效益，
全年完成销售4.32亿，实现利润2391万元，出口创汇1001万美元，并被评为上海市
文明单位。
九六年度，在建立现代企业制度试点工作的推动下，公司结合市、局有关精神
部署制订了开展“市场营销、降本增效、科学进步”三大战役的战略构想。一是抓
管理和营销体系的建立，在国内外著名管理专家的帮助下建立了产品经理和地区经
理交叉的矩阵型营销网络，完善了产品经理高薪制结合地区经理高佣制的考核的办
法，为确定新的营销思路，市场急剧扩张做好了充分准备；二是通依靠科技进步，
抓产品开发，全年共推出了十年新产品，不但巩固了中西作为高新技术企业的优势，
并且为形成新的主导产品和利润增长点奠定了基础：三是以学邯钢为契机，开展了
“千斤重担众人挑，人人上有指标”的挖潜增效活动，使磷酸氯喹单位成本同比降
低7％，杀来菊酯单位原料成本同比降低11％。 全年企业各项原料成本同比下降了
1179万元，各项费用也得到了较好的控制，从而顶住了恶意市场竞争：四是抓企业
的多元投资，九六年中西成功的进入了微电子和房地产行业，先后合资或参股建立
了上海从玺微电子元件有限公司、上海虹祺房地产有限公司等企业，作为商技术含
量的微电子元件产品已一次性投产成功，均可取得预期回报；五是在大力开展产品
经营的同时，企业还积极地在资产经营上寻找契机，成功地利用GMP 改造项目对原
上海九福药业公司实施资控股，采用资产重组、资源优化事的手段发展新增长点，
达到企业资本迅速扩张之目的，也为企业制剂药的发展奠定了基础：六是探索了中
西集团化发展的新路，将通过上海中西集团的组建，使上海的家药骨干企业，科研
机构和相关医药企业联合重组，建成全国首家跨传统行业分工，集医院、农药、家
庭卫生用药，生产、经营和科研一体化的现代药业集团，促成企业急剧发展。
2.经营情况分析：
(1)九六年公司主营业务收入43233.8万元，完成计划的91.99％， 其中医药销
售收入为22062.6万元，完成计划的122.57％，同比增长60.27％；农药及卫生用药
为21171.2万元，完成计划的72,99％，同比增长44.3％。九六年，部分产品市场竞
争十分激烈，公司在营销上虽经多方努力，但完成民政部仍与计划略有距离。
(2)九六年实现利润总额3543.1万元，完成计划的141.7％，同比增长62.3％，
其中营业利润2526.85万元，投资收益1319.25万元。企业实现净利润2391.07万元，
完成计划的119.55％，同比增长38.67％， 指标反映企业新产品投入和新的投资增
长点已初风成效，为使净利润的增长速度跟上主营业务收的增长，企业仍需在规模
效益上多下功夫，在产品成本上多挖潜力。
3.前次募集资金使用情况说明：
公司于96年6月13日获中国委批实施增资配股，共募集资金5019.19万元，主要
用于以下两个项目：
(1)年产400吨DV菊酸项目，用款3000万元(其中用汇280万美元)。 该项目的投
入旨在用于减少DV菊酸的进口，随着高顺式氯氰菊酯的研制成功及其它菊酯类新品
的开发，DV菊酸的用量将还会有大幅度增加。
(2)磷酸氯喹扩产二期工程项目，用款2921万元。该项目用于氯喹扩产， 拟建
600吨生产装置及配套设施，提高喹啉系列产品的世界市场占有份额。
上述项目的配股募集资金于九六年八月到位，项目资金投入及项目建设均正按
计划进行中。
四、股本变化及股本结构情况
(一)股本结构情况及股本变化
1.截止1996年12月31日，公司股本结构如下：
期初数 配股(+)送股 公积金转股 其它 小计 期末数
(万股) (万股) (万股)
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家股 3388.539 49.147 3437.686
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 736.461 2.97 739.431
3.内部职工股
4.国家股转配股 865.7585 865.7585
尚未流通股份合计 4125 917.8755 5042.8755
(二)已流通股份
境内上市人
民币普通股 1375 371.25 1746. 25
境内上市外资股
境外上市外资股
已流通股份合计 1375 371.25 1746.25
(三)股份总数 5500 1289.1255 6789.1255
2.股本变动原因说明
公司股份变动系1996年8月份，以5500万股股本为基数，按10:2.7的比例向全
体普通股股东进行配股。国家股应配914.9055万股，实配49万股，向社会公众股股
东有偿转让865.7585万股配股权；社会法人股应配198.8455万股，实配2.97万股；
社会公众股东配售371.25万股。至此，公司的股本总数由原来的5500万增加至6789.
1255万股。
3.年末股东户数
截止1996年12月31日止，持有本公司股票的股东为 11197户，其中国家股东1
户，法人股东8户，社会公众股东11188户。
(二)主要股东持股情况(前＋名股东)
名次 股东名称 年初持股数(万股) 占总股本(％)
1 国家持股 3437.686 50.64
2 上海浦东星火联合发展公司 452.6610 6.67
3 上海斯米克机电陶瓷有限公司 132.000 1.94
4 余威 111.938 1.65
5 上海医药对外经济技术合作公司 110.000 1.62
6 郑宁 92.213 1.36
7 林成锋 62.2601 0.92
8 罗宇航 60.50 0.89
9 临安新民 38.6762 0.57
10 赵小宇 20.452 0.30
(三)公司董事、监事与高级管理人员的持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
王海钧 董事长兼总经理 8078 13540 配股
陈建业 董事、副总经理 6890 13084 配股
钱国忠 董事、副总经理 6890 13084 配股
管妙英 董事、副总经理 6890 13084 配股
朱工政 董事兼董事会秘书 0 0
孙观和 董事 6890 13084 配股
金维高 董事 6890 13084 配股
顾依新 董事 6890 13084 配股
李明楣 董事 0 0 0
阚治东 董事 0 0 0
袁恩桢 董事 0 0 0
李慈雄 董事 0 0 0
孟庆胜 董事 0 0 0
吴伟英 监事长 0 0 0
马海萍 监事 0 0 0
姚建敏 监事 0 0 0
戎义嵩 监事 4514 8572 配股
卢光华 监事 6890 13084 配股
五、重要事项
(一)报告期内召开的股东大会、董事会情况
1.股东大会情况：
公司于1996年4月26日在本部技术中心三楼多功能会议室召开一届三次股东大
会('96年会)，出席会议的股东人数78人，代表股份4157.03万股，占总的75.58％，
符合法定要求，公司全体董事和监事出席了会议。 经大会审议， 通过了《董事会
1995年度工作报告》、《公司1995年度财务决算及1996年度财务预算报告》、《监
事会1995年度工作报告》、《公司1995年度利润分配方案》、《公司发行企业债券
方案》和《1995年度配股补充方案》。该次股东大会决议披露在1996年5月1日的《
上海证券报》上。
2.董事会会议情况：
(1)1996年3月15日，公司召开了一届六次董事会会议， 对九五年度的工作进
行了回顾与总结，分析不足、完善未来，并为九六年的工作进行了规划与展望。与
此同时，审议通过了九五度报告的编制；通过了九五年度的利润分配方案与资金筹
措方案，确定了公司一届三次股东大会会议日程。此项决议刊登在1996年3月20 日
的《上海证券报》上。
(2)1996年8月19日，公司召开了一届七次董事会， 会议分析公司中期经营过
程中面临市场疲软，销售受阻的困难，制订了半年的经营对策，加大科研开发力度，
加速新项目建设的进度，确保全年计划的完成，提出了进行多元化投资思路，分散
经营风险。
(3)1996年12月15日，公司召开了一届八次董事会，会议讨论组建中西(集团)
公司的启动方案，分析了“(集团)”成立后与中西药业股份有限公司有关的资产运
作事项，并探索组建“(集团)”以后的“中西股份公司”的发展框架。
(二)经中国证券监督管理委员会复审批准，公司于1996年7月向全体社会普通
股股东实施了按10:2.7的比例进行的方案配股，股权登记日为7月 5日，除权日为7
月8日，配股上市日为8月20日。公司总股本由5500万股增加到6789.1255万股， 其
中已流通股份由137万股增到1746.25万股。
(三)公司经九六年度以10:2. 7 的比例实施配股方案后， 注册资本由原来的
5500万元上升为6789.1255万元。
(四)公司于1996年6月17日，向社会公开发行2000万元二年期企业债券，年利
率为11.80％，用于建设年产100吨的卫生杀虫剂项目，以提高公司家卫产品在市场
上的竞争力。
(五)公司在报告年度内元重大诉讼、仲裁事项。
(六)公司在报告年度内分红派息情况：
1996年4月26日，公司第三次股东大会通过’95年分配方案，向全体股东每10
股派发现金红利2.00 人民币(含税),股权登记日7月5日，除权日7月8日。
六、子公司及关联企业
企 业 名 称 注册资金(万元) 主营业务 本公司拥有权益
上海中西药业浦东公司 350 化工原料及医药中间体 100
上海中西吴江制药厂 131.5 医药产品及中间体 91.9
上海中西黎里制药厂 131.5 医药产品及中间体 90
上海九福药业有限公司 8499 中西药制剂、营养保健 55
上海中西药物包装厂 162 农药包装、灌装 79.8
上海中西芦潮港制药厂 1113.1 农药及中间体 70.9
上海中西椒江制药厂 297.8 卫生用药 51.2
上海中西溧阳制药厂 160 医药农药中间体 51
上海中西斯米克药业有限公司 105(美) 家庭卫药及其它农药 50
上海众玺微电子元件有限公司 220(美) 片式电感器元件 50
七、财务报告
(一)、审计意见
上海中西药业股份有限公司财务报告由上海中华社科会计师事务所林东模，沈
蓉注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告，沪中社中字(97)528号。
(二)、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)、财务报表附注
1.主要会计政策。
(1)会计制度。
公司执行《股份制试企业会计制度》。
(2)会计期间。
公司的会计期间采用日历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
(3)合并报表的编制方法会计报表汇总和合并的原则。
公司对外的权益性投资，凡占受资企业资本总额50％以上的，公司对该等子公
司的会计报表在进行了合并抵销与调整后编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价方法。
公司以权责发生制为记帐原则，采用借贷复式记帐法，以其历史成本法为计价
基础。
(5)记帐本位币和外币业务。
公司以人民币为记帐本位币。外币业务以业务发生当日的市场汇率为折合汇率，
月末对外币货币性资产负债帐户中的外币余额按月末汇率重新折合，重新折合人民
币数额与原帐面人民币余额的差额为汇况损益，以财务费用项目记入当期损益。
(6)存货及其计价。
公司的存货主要是原材料、在产品和产成品。原材料采用计划价格核算，计划
价格每年修订一次：在产品仅核算原材料成本，当期所发生的人工成本及费用均转
入产成品成本；按加权平均法计算产品销售成本。
(7)长期投资及其计价。
公司对外的长期投资主要分为直接对其他单位投资和以有价证券进行间接投资
两类，其中债券投资资按成本法核算，并以年末计提应计利息；对其他单位投资，
对拥有50％以上权益的企业按权益法核算。
(8)固定资产的计价和折旧。
公司将使用年限在一年以上，单项价值在2000元以上，且在使过程中保持其实
物形态的资产作固定资产。固定资产原值以实际成本计价，预留4％残值， 在其使
用年限中以直线法计提折旧。
固定资产的使用年限及折旧率列示如下：
名称 年限 年折旧率
房屋及建筑物： 40年 2.4％
机器设备 10年 9.6％
办公设备 5年 19.2％
运输设备 10年 9.2％
(9)无形资产和递延资产及其摊销
公司将拥有使用权、无产权的职工住房作为无形资产，将股份制企业筹建期开
办费用列作递延资产，无形资产按实际成本计价，在其有效年限内分期摊销，其中
职工住房按十年摊销、开办费按五年摊销。
(10)收入、成本和费用归属期的确定。
公司对收入、成本和费用归属期按权责发生制原则确定，销售以开具发票，商
品所有权转移即确定销售成立，同时将与其相配比的商品成本和期间费用予以结转。
(11)税项。
①营业税“四技”收入按3％征营业税。
②增值税。
公司按国家税法的规定，对存货的购入和产品销售的增值款计激增值税。根据
购入原材料的不同，分别按17％和13％计算“进项税额”：销售医药产品、卫生药
产品内销按17％计算“销项税额”；医药产品外销为0税率；农药产品销售按13 ％
计算“销项税额”。
③所得税。
公司按15％缴纳所得税；公司又依据国家税务总局国税发(1996)152 号文及上
海市国家税务局沪财企一(1996)121 号文“关于促进企业技术进步有关税收问题”
的精神，对开发研究新产品、新技术、新工艺所发生的各项费用较上年发生数增长
10％以上，按实际发生额的50％抵扣当年应纳税所得额；子公司中西药物包装厂根
据(92)沪税普字第322号文按16.5％缴纳所得税；中西溧阳制药厂1996 年仍享受免
征所得税的优惠政策。
(12)利润分配。
公司按照《公司法》的有关规定和股东大会通过的公司章程的有关规定计提法
定盈余公积和公益金比例分别为公司当年税后利润的10％；公司的股利分配由股东
大会决定。
(四)会计报表主要项目的说明。
1 应收帐款
金额(元) 比重：(％)
1年以内 113,723,756.60 78.94
1年-2年 9,025,222.68 6.26
2年-3年 15,939,544.42 11.06
三年以上 5,369,315.17 3.74
合计 144,057,838.87 100.00
应收帐款中，不含有持本公司5％以上股份的股东欠款
2 其他应收款
金额(元) 比重：(％)
1年以内 24,469,068.95 52.06
1年-2年 15,820,694.12 33.66
2年-3年 6,651,243.13 14.15
三年以上 64,405.18 0.13
合计 47,005,411.38 100.00
其它应收款中，不含有持本公司5％以上股份的股东单位欠款
3 长期投资
A债券投资
债券名 到期日 面值 年利率 投资金额
87年国库券 1992.7.1 50 10％ 5.1万元
93年国库券 1996.7.1 50 13％ 1.4万元
农村合作基金 1998.3.31 14％ 3.46万元
87年电力债券 2002年 不计利息 10.6万元
合计 20.56万元
B 联营投资
投资项目 投资期限 投资比例 投资金额
中西斯米克药业有限公司 30年 50％ 886.20万元
上海中西吴江制药厂 12年 91.9％ 1,094.78万元
中西开发综合公司 无明确期限 39.89％ 25.51万元
实嘉实业公司 10年 8.33％ 15万元
上海医药工业集团公司 无明确期限 1.16％ 10万元
上海众玺微电子元件有限公司 10年 50.00％ 1426.23万元
上海九福药业公司赵巷分公司 15年 33.00％ 150.20万元
上海辛帕斯制药有限公司 12年 19.80％ 221.28万元
上海虹祺房产有限公司 10年 40.00％ 1200.00万元
上海永泰服装有限公司 无明确期限 10.00％ 100.00万元
中西工业联合贸易公司 无明确期限 10.00万元
上海中西申达实业公司 无明确期限 50.00％ 135.00万元
合行 5274.20万元
上海中西吴江制药厂1996年度处于停产阶段，未予合并。
C 合并价差62.45万元，为公司对上海中西黎里制药厂的投资款项与黎里厂净
资产之间的差额。
4 固定资产
A 固定资产原值 房屋及 机器设备 办公设备 电子 合计
建筑物 运输设备 (万元)
期初余额 10202.16 8496.18 110.42 734.33 9543.09
本期增加数 6539.01 1889.30 18.02 303.30 8749.63
本期减少数 103.08 8.50 10.00 121.58
期末余额 16741.17 10282.40 119.94 1027.63 28171.14
B 累计折旧
期初余额 1249.65 1942.75 31.50 140.08 3363.98
本期增加数
本期增加数 547.91 921.20 11.05 124.49 1604.65
本期减少数 3.77 8.81 7.37 10.54 30.49
期末余额 1793.79 2855.14 35.18 254.03 4938.14
5 在建工程 资金来源：贷款或自筹
工程名称 进度 实际发生数 预算总额 批准文号
中西星火项目 95％ 75278969.15 112600000 沪经规(1993)247号
中西员工渡假村项目 78％ 9320975.88 12000000 公司项目
中西综合楼疏散梯 56％ 1406639.00 2500000 公司项目
中西技术中心实验改 10％ 56254.00 600000 公司项目
DV菊酸中试项目 97％ 4205807.65 4400000 公司项目
新风制剂车间改造 44％ 24826784.04 57000000 沪华谊字(96)第037号
合计 114825429.72
上述在建工程中，包括资本化利息1561.83万元。
6 资本公积
期初余期 8811.62万元
1996年度配股溢价 3867.37万元
1996年度配股手续费及承销费 -137.31万元
期末余额 12541.68万元
7 盈余公积
期初余额 1,888.21
本年提取法定盈余公积金 237.91
本年提取任意盈余公积金 130.98
本年提取法定公益金 237.91
期末余额 2,495.01
8 未分配利润
公司年初未分配利润为零，本年实现利润为2,391.07万元， 根据公司预分利
润方案，本期拟作如分配：
按10％提取法定分配 237.91
按10％提取法定公益金 237.91
提取职工福利及奖励基金 86.99
提取任意盈作公积 130.98
期末未分配利润 1,697.28
96年度实现净利润2,391.07万元，根据公司预分利润方案，提取10％法定公积
金237.91万元，提取10％法定公益金237.91万元，下属并表企业提取职工奖福基金
86.99万元，可供分配利润为1,828.26万元。向全体股东每10股送2.5股，利润分配
计1,697.28万元，余额130.98万元转入任意盈余公积。
公司以资本公积向全体股东每10股转增6股。
上述预分方案将提请公司股东大会审议通过后实施。
9 投资收益
国库券利息收入 21,31万元
证券投资收益 410.16万元
非控股公司及未并表公司分得利润 887.77万元
合计 1,319.24万元
10 关于上海九福药业公司同本公司资关重组后的利润分配的说明：
根据公司同上海(集团) 总公司签定的“关于联合组建上海九福药业有限公司
的协议”第十一条确认的经营期限，上海九福药业公司1996年度6月30 日以后形成
的利润或损，按投资比例承担权利义务：1996年1-6月30日的经营净利润， 作为上
海医药(集团)总公司对上海九福药业有限公司投资处理。
(五)、会计报表主要项目增减变化的说明：
1 资产负债表主要项目增减变化
1-1 短期投资年初余额345.5万元，本年度因全部卖出山东环宇股票62万余股，
帮期末无余额，减少100％。
1-2 应收帐款期末比期初增加5800余万元，增长69.3％，其中因上海九福药业
有限公司新增加并表，增加应收帐款4822万元，余978 万元为农药产品销售新增加
的未收回的货款。
1-3 长期投资比年初增加2924.99万元，增加123.4％，主要原因为增加新成立
的上海众玺微电子元件有限公司1426万元。
1-4 固定资关增加44.15％， 主要原因系新增并表的上海九福药业有限公司固
定资产定额2063.33万元，累计折旧464.91万元。
1-5 待处理固定资产净损失比年初减少144.5万元。减少100％，系上海中西黎
制药厂筹建期间清理拆除原有建筑设施，本年度列入“在建工程”成本反映。
1-6 无形资产比年初增加356万元，增长82.27％，主要原因为新增加上海九福
药业有限公司并表，增加职工购房使用权项目266.44万科为公司职工凤房使用权增
加。
1-7 短期借款比年初增加9260万元，增长49.78％， 其中新增加上海九福药业
有限公司并表，增加1380万元，有3434万元为公司工商银行借款一年期的改为9 个
月，
列入短借款反映：公司新增短期借款为4446万元。
1-8 年内到期的长期负债减少90万元，减少100％，系归还减少。
1-9 少数股东权益增加5051.77万元，增长179.85％， 为新增上海九福药业有
限公司的少数股东权益。
2 利润及利润分配表主要项目增减变化
2-1 主营业务收增加12411万元，增长40.27％，其中新增上海九福药业有限公
司并表增加数及农药和卫药新增加的销售收入。
2-2 主营成本增加8995万元，增长38.05％， 主要原因为新增上海九福药业有
限公司并表增加营业成本。
2-3 管理费用增加664.5万元，增长88.58％，其中新增加上海九福药业有限公
司并表增加789万元，同口径比，公司减少124.5万元。
2-4 财务费用增加820万元，增长65.1％， 主要原因为公司新增加流动资金贷
款及部份项目竣工贷款利息进入期间费用。
2-5 投资收益增加1189.87万元， 主要为非控股子公司的投资收益及公司拥有
的山东环宇股票出售获得的收益。
2-6 工农业外支出增加417.5万元， 主要原因是增加上海九福药业公司并表，
支付卖断上海黄河利亚制药厂外商51％股权，支付400万元。
2-7少数股东损益比去年增加631.3万元，系增加上海九福药业有限公司的少数
股东按投资比例分得的收益。
八、其他事项
公司董事会1997年4月26日召开会议，内容详见1997年4月29《上海证券报》董
事会决议公告。
上海中西药业股份有限公司
一九九七年四月二十八日
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