上海中西药业股份有限公司1999年年度报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介:
1、公司名称:
公司法定中文名称:上海中西药业股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI ZHONG XI PHARMACEUTICAL CO.,LTD。
公司英文名称缩写:ZXP
2、公司法定代表人: 王海钧
3、公司董事会秘书: 朱工政
联系地址:上海交通路1515号1006室
联系部门:公司投资部
联系电话:021-56082188
传真电话:021-56083743
4、公司注册地址:上海浦东董心沙路9号
公司办公地址:上海交通路1515号
邮政编码:200065
公司电子信箱:zxjsjb@onlinen.sh.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报;
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:投资部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:中西药业
股票代码: 600842
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况: 单位:元
利润总额 75163704.07
净利润 46435153.60
扣除非经营性损益后的净利润 46435153.60
主营业务利润 134912634.16
其他业务利润 51434199.41
营业利润 57131257.62
投资收益 10293048.55
补贴收入 6270611.27
营业外收支净额 1468786.63
经营活动产生的现金流量净额 55846009.05
现金及现金等价物净增加额 45231771.74
2、主要会计数据和财务指标:
指标项目 单位
99年 98年 97年
调整前 调整后
主营业务收入 元
596733597.54 435966755.90 435966755.90 379490679.88
净利润 元
46435153.60 34364267.59 32329333.84 27096640.61
总资产 元
1373747926.39 1249039104.30 1192594407.88 941864517.32
股东权益 元
372551441.48 386588025.21 325945287.88 261990577.47
每股收益 元/股
0.215 0.239 0.225 0.216
每股净资产 元/股
1.73 2.69 2.27 2.086
调整后的每股净资产 元/股
1.56 2.386 2.02 1.891
每股经营活动产生的
现金流量净额 元/股
0.259 -0.419
净资产收益率 %
12.46 8.89 9.92 10.34
每股收益(加权) 元/股
0.298 0.26 0.245 0.216
扣除非经营性损益后
的每股收益 元/股
0.215 0.235 0.22 0.209
说明:以上列举近三年主要财务指标中,99年根据中华人民共和国财政部财会字(1999)35号文的通知精神,公司对98年的有关会计数据已按照会计变更追溯调整法作相应的调整(详见99年财务报表及附注)。
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=(净利润/年度末普通股股份总数)×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 143729752 171280433.92 27008406.83 3907090.55
-16073304.87 325945287.88
本期增加 71864876 171000.00 15147485.02 7573742.51
0.00 87183361.02
本期减少 0 28745950.40 0.00 0.00
11831257.02 40577207.42
期末数 215594628 142705483.52 42155891.85 11480833.06
-27904561.89 372551441.48
变动董因
送股及转增 转增减少和下属 计提两金
子公司评估升值
追溯调整及
中期分红
三、股本变动及股东情况
(1)报告期末股东总数15452户。
(2)公司前十名股东持股情况:
单位:万股
股东名称 持股数量(股) 占总股本的%
国家持股 110849896 51.41
华夏证券公司浦东营业部 16100001 7.46
上海浦东星火开发区联合发展公司 12561343 5.83
上海斯米克机电陶瓷有限公司 3663000 1.70
上海医药对外董济技术合作公司 3052500 1.42
上海申银万国证券股份有限公司 2894915 1.34
黄万胜 1766215 0.82
王玉芳 1716303 0.80
唐宁 1020265 0.47
刘淑兰 921547 0.43
(3)报告期内持有本公司5%以上股份的股东,其持有股份未发生冻结或质押的情况。
四、股东大会简介
(一)、本年度股东大会及临时股东大会的情况:
1、本年度公司召开的股东大会情况(1998年年会):
1998年度股东大会,本公司于6月10日召开,会议通过了七项决议。本次股东大会决议公告刊登在1999年6月11日的《上海证券报》上，编号为：临99003。
2、1998年度第一次临时股东大会,本公司于9月28日召开，会议审议通过了三项决议。本次临时股东大会的决议公告刊登在1999年9月29日的《上海证券报》上，编号为：临99008。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司概要
本公司所属医药行业系统,主要生产经营医药董料、医药制剂、农药及家庭卫生用药。
公司主要产品:磷酸氯董、羟基氯董、盐酸氟西汀、每日参及杀灭菊酯等。
公司在上海医药行业中,销售收入名列第三名《资料来源于上海医药(集团)总公司市场部》
2、 公司经营范围及经营状况
(1)公司经营范围:经营本企业和所属生产企业自产产品及相关技术的出口业务,经营电子元器件产品及其他相关产品。
(2)报告期内的经营情况
公司主营业务情况
一九九九年度公司完成主营业务收入59673.36万元,同比增长36.87%;实现利润总额7516.37万元,同比增长138.35%;净利润4643.52万元,比上年同期增长43.63%。主要开展了以下几方面的工作:
(1) 新产品产业化和重点产品增产,调整企业产品结构
中西主营环境不佳,由于激烈的竞争,传统产品平均利润率越来越低,根据"有所为,有所不为"的原则,年初公司对重点产品进行分类并定性,做大重点新产品,做大高毛利现有产品以及做优规模产品,并确定数个新产品投产。
(2) 科研技改质量并举,增强企业后劲
开发符合适应市场需要的产品,加强对现有产品的技术改革,保证产品的生产质量。年内,通过一系列产品的研制成功并逐步推向市场,为企业的发展增添了活力;同时主导产品的降本增效工作,也加大了其在同类产品市场上的竞争力度,增强了企业的发展后劲。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方法
九九年,由于受到市场竞争的影响,公司主导产品的销售受到了严重的制约,为了确保企业的董济效益,通过加大新品开发的力度,拓展技术市场和房地产开发等其他领域,分散了企业的经营风险,为年度经营目标的实现奠定了基础。
(4)公司报告期内实现利润4643.52万元,完成利润预测的103.19%,符合预测误差范围。
(二)公司财务状况
单位:万元
指标名称 1999年度 1998年度 增减%
总资产 137374.79 119259.44 15.19
长期负债 168.65 206.92 -18.50
股东权益 37255.14 32594.53 14.30
主营业务利润 13491.26 9707.81 38.97
净利润 4643.52 3232.93 43.63
说明:
1)报告期内,公司总资产增加18115.35万元,比上年增长15.19%。其中,股东权益增加4660.61万元,主要是经营利润的增加;负债增加9659.94万元,主要系生产销售规模扩大所致。少数股东权益增加3833.07万元,系合并报表对象增加。
2)主营业务利润增加3783.45万元,主要系主营业务收入增加。
3)长期负债减少38.27万元,为长期借款转入短期借款。
4) 净利润增加1410.59万元,,主要是其他业务及技术转让所产生的收益。
(三)公司投资情况
报告期末,公司对外投资增加了9577.28万元,主要是由于中西拜耳合资公司本年度未合并,增加长期投资5940万元,其次,投资中子科技投资有限公司2800万元以及投资盛通科技投资有限公司。
1、报告期内公司没有募集资金使用情况
2、报告期内公司新增非募集资金的项目建设情况:
为促进医疗技术事业的发展,提高和改善人民健康水平,本公司二届七次董事会于1999年11月16日通过了关于投资"中子科技投资有限公司"的方案,决定投资2800万元(占注册资本的28%),致力于先进癌症治疗仪器--CF-252中子后装治疗机的生产与销售等。由于拟投项目已进入年末,因此该项目尚处于初步规划中。
(四)中国加入世界贸易组织后对本公司的影响:
1、中国加入世界贸易组织后,与国际董济接轨,将强化知识产权的执法力度,使制药行业的仿制受到约制。
2、本公司已开发的新品尚未直接受到影响,并且,本公司将利用自身的技术优势,参与更大程度的国际竞争。
3、公司的产品随着市场供需情况而发生变化,对企业的营销策略将 是一个重大的考验。
(五)新年度的业务发展规划
一)、实现二个战略目标
1、优势重组,培育核心竞争力
一个企业能否在市场中生存和发展,关键是看有否核心能力,中西药业要形成以资本运作为管理核心能力,以生物技术与化学合成相结合为技术核心能力,建立以"新生力"品牌为核心的生物技术公司,发展生物制品类保健品,逐步形成中西药业运作的管理核心。以技术核心能力发展EBT、益多克等拟除虫菊酯类药物和其它医药产品,从而促进公司的发展。
2、财务重组,优化财务状况
通过对现有资产的分析,对劣质资产进行剥离变现,通过对项目的分析,收购或兼并优质项目或资产,达到降低公司的负债,优化资产的目的。
二)、实行三化管理
1、机制多元化。
随着公司股权结构由国有控股转向多元结构,公司管理机制也发生变化,逐步改变董国有企业管理中普遍存在的大锅饭现象,进一步提高了企业的管理效率。通过实行扁平化的管理,精简人员,分流员工,实行市场化的工资体系,运用科学化的考评方法,实行奖罚分明,从而最大程度地调动广大员工的积极性。
2、资产股权化。
资产股权化管理,使资产的变化能力更强,管理的内容和方式更直接、简单和有效。今年逐步将事业部和准子公司改制成多元投资的有限责任公司,使资产股权化,由董事会直接管理。资产股权化,可使公司更易控股和参股其它企业,向新兴的领域拓展,使企业在较短的时期内,重组企业的主营业务,使企业得到较快发展。
3、管理规范化。
通过加强财务预算、计划、质量、安全、工资等管理,规范科研、生产、营销、进出口运作,使每一功能都更专业化,在市场上具有竞争力,使彼此间既可以合作,又可独立运作,并且遵董市场化的原则,使每一功能更具生命力。
三)、抓好五块运作
根据资产不同情况分别管理,能更好地分配财力、人力、物力,使资产得到更佳的使用。通过将全部资产按照五个一块进行划分并定性,即稳定一块不再有大的投入,维持董状;发展一块通过资金投入,进行扩大生产和经营;变现一块是指将非经营性资产卖出变现,剥离一块是指将无法变现的、进一步亏损的劣质资产剥离至企业外处置,新增一块是指通过调研、分析、研究引进新的项目进行投入。
通过五块运作,合理分配企业资金,优化企业资产。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内召开了三次董事会会议:
1)、1999年4月25日,召开了公司董事会二届五次会议,审议并通过了如下决议:
(1)公司一九九八年度总董理工作报告;
(2)公司一九九八年年度报告;
(3)公司一九九八年度利润分配预案;
(4)公司董事会部分成员调整的议案;
(5)关于公司继续聘用上海众华会计师事务所为公司的财务审计机构的议案;;
(6)实施经营者风险抵押承包经营的方案;
(7)提议召开一九九八年度股东大会的议案。
2)、1999年8月24日,召开了公司第二届六次董事会,审议并通过了如下决议:
(1)公司1999年度中期工作报告;
(2)公司1999年度中期报告;
(3)公司1999年度中期利润分配预案;
(4)关于召开1999年度第一次临时股东大会的议案。
3)、1999年11月16日,召开了公司第二届七次董事会,审议通过了关于设立中子科技投资有限公司的议案;本公司决定用自筹资金出资2800万元,占其总股本的28%。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
(1)报告期内利润分配方案的执行情况:
根据公司1999年9月28日召开的1999年第一次临时股东大会决议,以1999年6月30日为基准的143729752股股本为基数,向全体普通股股东每10股送3股及转增2股的利润分配及资本公积金转增股本方案,该方案已在报告期内实施。此次实施情况已刊登在1999年10月23日的《上海证券报》上,股权登记日为1999年10月29日,除息日为1999年11月1日,并于1999年11月1日实施完毕。
(2)报告期内,公司没有配股及增发新股的情况。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事和高级管理人员:
姓 名 职务 性别 年龄 任 期 年初持 年末持 年度
股数 股数 报酬(元)
王海钧 董事长 男 46岁 1997.6.7--- 32976 49464 76788
陈建业 副董事长 男 47岁 1997.6.7--- 28127 42190 62148
钱国忠 董事总董理 男 42岁 1997.6.7--- 28127 42190 65268
朱工政 副董事长 男 44岁 1997.6.7--- 0 0 62148
李茂芳 董事 男 57岁 1999.6.11--- 0 0 未在公司领取
顾依新 董事 男 49岁 1997.6.7--- 28127 42190 44628
张 平 董事 男 43岁 1999.6.11--- 0 0 未在公司领取
李名楣 董事 男 55岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
李慈雄 董事 男 44岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
袁恩桢 董事 男 61岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
阚治东 董事 男 48岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
朱金才 监事长 男 57岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
马海萍 监事 男 68岁 1997.6.7--- 0 0 未在公司领取
姚建敏 监事 男 43岁 1997.6.7--- 0 0 42148
戎义嵩 监事 男 59岁 1997.6.7--- 18427 27640 32554
沈维忠 监事 男 48岁 1997.6.7--- 0 0 24098
说明:
(1)、本年度股份变动的董因,系送股及转增所致;
(2)、董事、监事及高级管理人员8人在公司领取报酬,年度报酬总额为409780元。按年度报酬数额区间可分为:年度薪酬在2-4万元区间的有2人,在4-6万元区间的有2人,在6-8万元区间的有4人。
(3)报告期内公司董事成员中,由于工作变动,管妙英女士、苗忠保先生不再担任本公司董事,新增李茂芳和张平先生公司董事;
(4)、监事没有离任情况。
(5)、报告期内公司董理、董事会秘书未发生变化。
2、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
在册员工人数:505人,
其中:生产人员192人,销售人员52人,技术人员166人, 财务人员34人,行政人员11人。
教育程度:博士后1人,研究生4人,大学学历50人,大专学历134人,中专44人,高中91人,初中176人,高小4人,初小1人;
退休人数:166人;
(八)1999年度利润分配预案:
公司1999年度实现净利润4643.52万元,提取法定公积金757.37万元、法定公益金757.37万元,加上董追溯调整后之年初未分配利润-1607.33万元,扣除99年中期已分配普通股股利4311.89万元,可供分配利润为-2790.46万元。由于公司在1999年中期已实施了送股及资本公积金转增股本的分配方案,董事会提议本次不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配预案尚需董股东大会批准。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
一年来,监事会通过列席董事会,参与公司有关问题的研究,定期检查公司的财务状况,并对公司的经营情况加以分析和将分析情况向董事会反馈,听取上级机关组织部门对董事会成员的考评意见,发挥了监事会的监督职能。
1、公司二届六次监事会会议于1999年1月26日在中西椒董制药厂召开,会议审核了公司1998年度配股募集资金的运用情况,并要求公司应加强资金运用过程的管理。
2、公司二届七次监事会会议于1999年4月26日在中西芦潮港制药厂召开,会议审核通过了《公司1998年度监事会工作报告》、《1998年度财务决算及利润分配预案》等议案。
3、公司二届八次监事会会议于1999年8月25日在公司会议室召开,会议审核通过了《总董理上半年工作报告》以及对98年度无保留有解释性说明段的审计报告发表了意见。
(二)本着对公司、对股东负责的态度,监事会对公司本年度的运作情况客观地发表如下独立意见:
1、本年度,公司能按照《公司法》的规定进行规范运作,并建立了完善的内部控制制度。公司董事、董理在执行公司职责过程中,至今尚未发现违反法律、法规和公司章程的行为,也没有发现损害公司利益的行为。
2、对于上海众华会计师事务所的审计意见及所涉及的事项,本监事会认为财务报告是真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入和承诺投入项目一致。
4、本年度,公司没有收购及出售资产的行为,因而不存在内幕交易,也不存在损害部分股东权益的行为。
5、公司在相关交易的活动中,是公平的、合理的,未有损害上市公司利益的行为发生。
6、报告期内,上海众华会计师事务所对公司进行了1999年度财务审计,出具了无保留意见的审计报告。
7、公司本年度经营是盈利的,实现净利润4643.52万元,完成年度利润计划的103.19%,完成情况在合理误差范围之内。
七、重要事项
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东没有变更,公司本届董事会任期至2000年6月。报告期内由于工作变动董因,管妙英女士、苗忠保先生不再担任本公司董事,由李茂芳先生和张平先生担任本公司董事。
4、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项:
5、重大关联交易事项(详见财务报表附注)
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上,做到了人员独立、资产完整、财务独立,实现了"三分开"。
7、报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包啊、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司续聘上海众华会计师事务所为审计单位。
9、报告期内公司无其他重大合同(含担保等)及其履行情况。
10、报告期内公司未有更改名称或股票简称的情况。
八、财务报告
一)审计报告
上海众华会计师事务所有限公司中国注册会计师林东模、沈蓉为我司出具了无保留意见无解释说明的审计报告沪众会字(2000)第433号。
二)会计报表(附后)
1、比较式资产负债表（见附件）
2、比较式利润及利润分配表（见附件）
3、现金流量表（见附件）
三)会计报表附注
1. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.1 合并会计报表编制方法
(1)合并范围的确立原则:公司对其它单位投资占该单位有表决权资本总额50%或50%以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。
(2)合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
1.2 坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,董清算仍然不能收回的应收款项;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年或有明显迹象,确定不能收回的应收款项。
(2)坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵法,按不同帐龄应收帐款期末余额的一定比例计提坏帐准备。实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后,冲减坏帐准备。坏帐准备的计提比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5‰
一～二年 1%
二～三年 5%
三年以上 10%
公司其他应收款坏帐准备采用帐龄分析与个别认定相结合的办法。
1.3 存货跌价准备,公司按存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价准备,预计损失计入当年损益。
1.4 短期投资跌价准备按投资项目总体成本高于市价的差额提取,预计损失计入当年损益。
1.5 长期股权投资按预计可收回金额低于帐面价值的差额计提投资减值准备,预计损失计入当年损益。
1.6 固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产的标准:公司将使用年限在一年以上,单项价值在2000元以上,且在使用过程中保持其实物形态的资产列作固定资产。
(2)固定资产的计价方法:公司固定资产以实际成本计价。
(3)固定资产的折旧方法:固定资产预留4%残值,按直线法在其使用期限内计提折旧,各类固定资产的使用年限及折旧率列示如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年-40年 2.4%-4.8%
专用设备 10年 9.6%
通用设备 10年 9.6%
运输设备 10年-20年 4.8%-9.6%
办公设备 5年 19.2%
其他设备 5年 19.2%
1.7 收入确认原则:公司销售商品,以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已董收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认收入实现。
1.8 所得税的会计处理方法:公司所得税的会计处理采用应付税款法。
1.9 合并报表范围发生变更对会计报表的影响:
本期公司合并报表范围发生变更,公司董投资单位上海中西超能制药厂因已停产并该厂资产投入到上海拜耳中西农用化学有限公司和上海拜耳中西家用消费品有限公司,公司对该两公司的投资比例均未超51%,故未合并报表;合并报表中已减少了上海中西超能制药厂;公司本期增加了对上海虹祺房地产有限公司的投资比例,故本期公司合并报表范围增加了上海虹祺房地产有限公司。
1.10 会计政策变更
公司根据财政部财会字[1999]35号《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的要求,从1999年1月1日起改变如下会计政策
(1)坏帐准备董按应收帐款期末余额的5‰计提,现变更为:
① 按照附注2.8的坏帐确认标准将已确定的应收款项坏帐直接冲坏帐准备。
② 除上述情况外按应收款项帐龄百分比法计提。
(2)短期投资董不计提跌价准备,现变更为按成本与市价孰低原则,对市价低于成本的按其差额计提短期投资跌价准备。
(3)存货董不计提跌价准备,现变更为按期末存货成本与可变现净值孰低原则计提存货跌价损失准备,预计损失计入当期损益。
(4)长期投资董不计提减值准备,现改按所投资项目预计可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备,预计损失计入当期损益。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计变更累计影响留存收益60,642,737.33,其中调减97年前利润55,068,165.73,调减97年利润3,539,637.85,调减98年利润2,034,933.75;根据影响留存收益数再调整盈余公积12,145,676.74,实际调减年初未分配利润48,497,060.59;99年度因采用上述会计政策调减利润1,731,044.72。
2. 税项
(1)营业税:技术收入按5%计征营业税,房租收入按5%计征营业税。
(2)增值税:农药产品销售按13%计缴增值税,医药产品、卫生药产品按17%计缴增值税。
(3)所得税:公司所得税率15%;下属子公司上海九福药业有限公司所得税税率为15%;上海虹祺房地产有限公司按照沪虹府(1998)第1号文,享有税收三免二减半的优惠政策;其他公司所得税税率为33%。
3. 控股子公司及合营企业
被投资单位名称
注册地址 法定代 注册资本 经营范围 持股比例
表人
上海九福药业有限公司
上海浦东 李茂芳 8944万元 生产经营中西医药制剂等 100%
上海中西药业制药厂
上海南汇 姚建敏 113.1万元 杀灭菊酯农药及西药中间体 71%
上海中西椒董药厂
浙东台州 李晓嵘 382万元 制造加工药品 51%
上海中西红旗化工厂
董苏吴董 明长松 2594.7万元 有机合成农药及中间体等 91%
上海中西新冈制药厂
上海嘉定 季家骏 1000万元 中、西药 100%
上海中西溧阳制药厂
董苏溧阳 方国庆 1200万元 医药农药中间体制造 51%
上海中西吴董制药厂(注1)
董苏吴董 李金保 131.5万元 制造加工农医药中间体 91.9%
上海九福药业公司赵巷公司(注2)
上海青浦 华福元 190万元 医药产品 60%
中国气雾剂股份公司(注1)
浙董余姚 邵敏亮 104万元 消毒杀虫剂等 55%
上海九福药业服务部(注2)
上海黄浦 赵 杰 8万元 小百货食品 55%
上海中西斯米克药业有限公司
上海闵行 王海钧 美元105万元 家庭卫药具、农药 100%
上海黄河制药有限公司
上海浦东 华福元 4500万元 中、西药 100%
上海中西药业公司浦东分公司(注1)
上海浦东 管妙英 350万元 化工五金董料等 100%
上海九福药业公司
上海浦东 华福元 609万元 生产经营中西医药制剂等 100%
上海虹祺房地产有限公司(注3)
上海虹口 王海钧 3000万元 房地产开发经营 55%
上海华磊药材有限公司(注4)
上海闵行 钱国忠 100万元 中药材生产 90%
上海中西强威卫生药有限公司(注2)
上海金山 王海钧 60万元 家庭卫生用药 70.19%
注1:该三公司处于停产状态,未予合并。
注2.:根据规定,公司的资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均不足10%,未予合并。
注3:本期增加对上海虹祺房地产有限公司投资,达到控股地位。
注4:公司刚开业,处于筹建期,未予合并。
4. 会计报表主要项目注释
4.1 股本
期初数 本期增加 小计 期末数
转增股本 送股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
73899931 14779986.20 22169979.30 36949965.50 110849896.50
其中:国家股
73899931 14779986.20 22169979.30 36949965.50 110849896.50
2.募集法人股
13679474 2735894.80 4103842.20 6839737.00 20519211.00
3.国家股转配股
18611212 3722242.40 5583363.60 9305606.00 27916818.00
尚未流通股份合计
106190617 21238123.40 31857185.10 53095308.50 159285925.50
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
37539135 7507827.00 11261740.50 18769567.50 56308702.50
已流通股份合计
37539135 7507827.00 11261740.50 18769567.50 56308702.50
三、股份总数
143729752 28745950.40 43118925.60 71864876.00 215594628.00
4.2 资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 170690949.58 28745950.40 141944999.18
被投资公司住房周转金转入
349291.20 349291.20
被投资公司投资准备
240193.14 171000.00 0.00 411193.14
合 计 171280433.92 171000.00 28745950.40 142705483.52
本期减少系根据公司1999年第一次临时股东大会通过的1999年中期利润分配方案,按1999年6月30日的股本为基数,向全体股东用资本公积金转增股本每10股转增2股。
4.3 盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 4362764.16 7573742.51 - 11936506.67
公益金 3907090.55 7573742.51 - 11480833.06
任意盈余公积 18738552.12 - - 18738552.12
合 计 27008406.83 15147485.02 - 42155891.85
4.4 未分配利润
期初未分配利润 32423755.72
追溯调整 -48497060.59
调整后期初未分配利润 -16073304.87
加:本期利润 46435153.60
减:本期计提两金 15147485.02
减:本期送股 43118925.60
期末未分配利润 -27904561.89
本期转增资本系根据公司1999年第一次临时股东大会通过的1999年中期利润分配方案,按1999年6月30日的股本为基数,向全体股东用未分配利润送股,每10股送3股。
追溯调整数可参见附注2.19。
根据公司二届十一次董事会决议,本年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转赠股本。上述利润分配预案须董股东大会审议通过。
4.5 其他业务利润
本期发生数 上期发生数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润
房租收入
4708927.70 311328.48 4397599.22 975859.96
托管收入 9450000.00
土地转让收入 27125758.64
非专利技术转让
45000000.00 224840.00 44775160.00 0.00
董料销售
68736004.62 66474564.43 2261440.19 2512778.80
合 计
118444932.32 67010732.91 51434199.41 40064397.40
公司本期转让产品生产技术,作价4500万元人民币,根据(94)财税字第010号文,转让产品技术,免征营业税,公司已取得沪财三10(2000)字31、32号免税批文;4500万元转让收入已全部收到。
5. 承诺事项
截止资产负债表日公司对外担保共计28,690万元。
6. 或有事项
截止资产负债表日,无重大或有事项。
7. 资产负债表日后事项
7.1 重要投资行为:董过董事会2000年3月9日会议决议,公司拟出资9000万元投资中国电子商务联合网有限公司,持有15%股份,并已签署了出资认缴股本共同出资组建中国电子商务有限公司的意向书。
7.2 公司的股权转让:2000年1月22日公司的国家股股东上海华谊(集团)公司发布关于董议转让公司部分国家股股权的公告。上海华谊(集团)公司将其所持有的公司总股本的20%的股份转让给中科创业投资有限公司,将其所持有的公司总股本的5%的股份转让给海南中网投资管理有限公司。此行为已董中华人民共和国财管字(1999)379号文以及沪国资预(2000)7号文批准。2000年2月29日,上述股权转让行为已董上海市公证处公证,2000年3月2日,股权转让行为已在上海证券中央登记结算公司正式完成过户登记手续。
7.3 2000年2月29日,公司2000年度第一次临时股东大会(通讯方式)通过如下决议:审议通过了①关于公司拟向上海医药(集团)总公司出让上海九福药业有限公司(不含上海中西新冈制药厂)的全部股权书面的议案;②通过了关于公司拟参股投资北京国际信托投资有限责任公司的议案。
7.4 2000年3月9日,公司董事会公告:公司法人股股东上海浦东星火开发区联合发展公司将其所持有的公司总股本的5.83%的股份转让给海南未华投资管理有限公司,并已正式完成过户登记手续。
7.5 2000年3月22日,公司二届十一次董事会决定,本年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转赠股本。
8. 其他重要事项
8.1 1999年9月28日,公司1999年第一次临时股东大会决议公告通过1999年中期利润分配预案,以1999年6月30日的股本14,372.9752万股股本为基数,向全体股东每10股送3股,用资本公积向全体普通股股东每10股转增2股。
8.2 1999年11月18日,公司二届七次董事会会议决定自筹资金出资2800万,占股28%,与其他四家公司共同设立中子科技投资有限公司。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1994-02-02
登记地点:上海浦东上川路顾家宅1号
公司变更注册登记日期:1999-12-14
登记地点:上海浦东董心沙路9号
2、企业法人营业执照注册号:3100001001339
3、税务登记号码:310043132219442
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:上海众华会计师事务所
办公地:上海浦东大道288号东新大厦7楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告董件;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的董稿。
上海中西药业股份有限公司
二OOO年三月二十四日
资产负债表
编制单位:上海中西药业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
期末数 年初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产:
货币资金
108063971.02 56894695.97 62832199.28 44163339.40
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
1700000.00 3200000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
267911945.74 167503673.51 194030396.75 130474642.94
其他应收款
206464262.64 274981035.80 297361210.54 277148666.17
减:坏帐准备
6303980.50 4750982.49 4346714.28 3046491.38
应收款项净额
468072227.88 437733726.82 487044893.01 404576817.73
预付帐款
19625871.72 33935034.98 14053895.19 26684902.38
应收补贴款
614536.53
存货
232672245.83 60607198.66 122530025.42 50194023.44
减:存货跌价准备
3702856.72 1270963.82 3559670.48 1270963.82
存货净额
228969389.11 59336234.84 118970354.94 48923059.62
待摊费用
4762193.92 459236.76 3426266.01 1008265.77
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
831808190.18 588358929.37 689527608.43 525356384.90
长期投资:
长期股权投资
181987517.59 455789035.28 86214741.31 364737009.74
长期债权投资
112290.00 70400.00 112290.00 70400.00
长期投资合计
182099807.59 455859435.28 86327031.31 364807409.74
其中:合并价差
9777090.78 10906834.43
其中：股权投资差额
9777090.78 10906834.43
减:长期投资减值准备
11124960.00 11124960.00 11124960.00 11124960.00
长期投资净额
170974847.59 444734475.28 75202071.31 353682449.74
固定资产:
固定资产原价
282851607.35 101714283.09 323476699.68 101195960.92
减:累计折旧
94736926.76 26792739.22 78988030.69 21986524.05
固定资产净值
188114680.59 74921543.87 244488668.99 79209436.87
工程物资
235374.37 177256.25 60918.12
在建工程
157670425.80 107698347.03 153051565.37 112592759.67
固定资产清理
56118.00 -800.00 56118.00 -800.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计
346076598.76 182796347.15 397657270.48 191801396.54
无形资产及其他资产:
无形资产
20175837.73 16301097.93 20906426.93 16907883.13
开办费
4310317.71 8849428.83
长期待摊费用
402134.42 402134.42 451601.90 451601.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
24888289.86 16703232.35 30207457.66 17359485.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1373747926.39 1232592984.15 1192594407.88 1088199716.21
流动负债:
短期借款
723896900.00 584540000.00 583630000.00 496040000.00
应付票据
4313127.71 2000000.00 1613625.07 2000000.00
应付帐款
128226551.41 115753305.51 96864688.94 89952338.97
预收帐款
10133338.46 3734082.28 6369352.62 994544.50
代销商品款
应付工资
13674209.22 15466391.87
应付福利费
2447748.74 353038.56 3969976.95 34097.27
应付股利
845511.46 845511.46 14619375.20 14619375.20
应交税金
4159322.46 4351296.43 -12097583.80 -9331121.11
其他应交款
447437.37 77.85 510147.48 15077.85
其他应付款
45678823.35 128889022.13 96857622.46 120044226.59
预提费用
240000.00 860000.00 600000.00
一年内到期的长期负债
13200000.00 13200000.00 42000000.00 42000000.00
其他流动负债
流动负债合计
947262970.18 853666334.22 850663596.79 756968539.27
长期负债:
长期借款
7500000.00 7500000.00 7700000.00 7700000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-5813472.47 -5202497.05 -5630741.97 -5009497.05
其他长期负债
长期负债合计
1686527.53 2297502.95 2069258.03 2690502.95
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
948949497.71 855963837.17 852732854.82 759659042.22
少数股东权益
52246987.20 13916265.18
股东权益:
股本
215594628.00 215594628.00 143729752.00 143729752.00
资本公积
142705483.52 142705483.52 171280433.92 171280433.92
盈余公积
42155891.85 34768928.44 27008406.83 25185433.84
其中:公益金
11480833.06 8015188.16 3907090.55 3223440.86
未分配利润
-27904561.89 -16439892.98 -16073304.87 -11654945.77
外币报表折算差额
股东权益合计
372551441.48 376629146.98 325945287.88 328540673.99
负债和股东权益总计
1373747926.39 1232592984.15 1192594407.88 1088199716.21
利润及利润分配表
编制单位:上海中西药业股份有限公司 1999年12月份 单位:元
1999年度 1998年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
596733597.54 260796881.51 435966775.90 295802369.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
596733597.54 260796881.51 435966775.90 295802369.00
减:主营业务成本
455757547.86 215559818.58 337700476.56 249457261.37
主营业务税金及附加
6063415.52 220585.38 1188176.90 564943.80
二、主营业务利润
134912634.16 45016477.55 97078122.44 45780163.83
加:其他业务利润
51434199.41 47811694.67 40064397.40 10778446.31
减:存货跌价损失
143186.24 1545013.06
营业费用
20959714.67 8911904.46 14032388.91 6340589.58
管理费用
67837028.36 22138372.98 63443084.71 23577914.57
财务费用
40275646.68 33187479.61 43653730.55 35579248.66
三、营业利润
57131257.62 28590415.17 14468302.61 -8939142.67
加:投资收益
10293048.55 25767933.50 18163022.87 41229124.13
补贴收入
6270611.27 592830.01
营业外收入
2496668.28 8243.31
减:营业外支出
1027881.65 40110.27 1697748.46 55572.89
四、利润总额
75163704.07 54318238.40 31534650.34 32234408.57
减:所得税
6500064.31 6400765.41 2903081.62
减:少数股东损益
22228486.16 -3697765.12
五、净利润
46435153.60 47917472.99 32329333.84 32234408.57
加:年初未分配利润
-16073304.87 -11654945.77 -26539980.28 -23069497.42
盈余公积转入
六、可供分配的利润
30361848.73 36262527.22 5789353.56 9164911.15 减:提取法定盈余公积金
7573742.51 4791747.30 3772283.76 3223440.86
减:提取法定公益金
7573742.51 4791747.30 3717399.47 3223440.86
七、可供股东分配的利润
15214363.71 26679032.62 -1700329.67 2718029.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14372975.20 14372975.20
转作股本的普通股股利
43118925.60 43118925.60
八、未分配利润
-27904561.89 -16439892.98 -16073304.87 -11654945.77
现金流量表
编制单位:上海中西药业股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 748397414.47 307040176.55
收取的租金 3112927.70 1112927.70
收到的增值税销项税和退回的增值税款 774838.85
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 67688105.05 45790247.12
经营活动现金流入小计 819973286.07 353943351.37
购买商品、接收劳务所支付的现金 609709175.45 279595297.08
经营租赁所支付的现金 743796.43
支付给职工以及为职工支付的现金 56782335.13 15026728.33
支付的增值税款 14128647.09 1911917.48
支付的所得税款 770109.67 97288.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3172927.14 1016198.66
支付的其他与经营活动有关的现金 78820286.11 31038057.96
经营活动现金流出小计 764127277.02 328685488.21
经营活动产生的现金流量净额 55846009.05 25257863.16 二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11800000.00 11800000.00
分得股利或利润所收到的现金 11861000.00 10000000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
3491910.13 86451.80
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27152910.13 21886451.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
18746111.20 300000.00
权益性投资所支付的现金 31063361.63 51177879.84
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 629556.95 193000.00
投资活动现金流出小计 50439029.78 51670879.84
投资活动产生的现金流量净额 -23286119.65 -29784428.04 三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 1783950.54
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
1783950.34
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 107210000.00 88500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 41470.63
筹资活动现金流入小计 109035421.17 88500000.00
偿还债务所支付的现金 48760000.00 29000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 14123863.74 13773863.74
其中:子公司支付少数股东的股利 350000.00
偿付利息所支付的现金 33469801.12 28468214.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 9873.97
筹资活动现金流出小计 96363538.83 71242078.55
筹资活动产生的现金流量净额 12671882.34 17257921.45 四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 45231771.74 12731356.57 六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 46435153.60 47917472.99
加:少数股东损益 22228486.16
计提的坏帐准备或转销的坏帐 627070.53 1704491.11
固定资产折旧 16449567.74 4887517.99
无形资产长期待摊费用摊销 1826636.50 906785.20
待提费用的减少（减：增加） -1441764.27 549029.01
预提费用的增加（减：减少） -20000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
580199.19 40110.27
固定资产盘亏报废损失 667423.41
财务费用 38536029.99 33003334.60
投资损失(减:收益) -10293048.55 -25767933.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 71812838.27 -10413175.22
经营性应收项目的减少(减:增加) 149316659.63 -78941427.98
经营性应付项目的增加(减:减少) -280879243.15 51371658.69
增值税增加净额(减:减少)
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 55846009.05 25257863.16 八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 108063971.02 56894695.97
减:货币资金的期初余额 62832199.28 44163339.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45231771.74 12731356.57
