上海中西药业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 10
八、备查文件目录 56
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 董事徐红卫先生因公出差，委托董事周德孚先生代为行使表决权；董事李东明先生因公出差，委托董事董平先生代为行使表决权；独立董事王耀宗先生因公出差，委托独立董事沈伟民先生代为行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人周德孚、主管会计工作负责人王惠珍及会计机构负责人（会计主管人员）周建设声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海中西药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中西药业
公司英文名称：SHANGHAI ZHONGXI PHARMACEUTICAL CO.,LTD
公司英文名称缩写：ZXP
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：中西药业
公司A股代码：600842
3、公司注册地址：上海浦东江心沙路9号
公司办公地址：上海交通路1515号
邮政编码：200065
公司国际互联网网址：http://www.zhongxi.com.cn
公司电子信箱：zxjsjb@online.sh.cn
4、公司法定代表人：周德孚
公司证券事务代表：梁虎
电话：021-56082188
传真：021-56083743
E-mail：lhu1028@yahoo.com.cn
联系地址：上海交通路1515号
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海交通路1515号
6、公司其他基本情况：
公司于2008年1月24日刊登了《有限售条件的流通股上市公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为10779731股，上市流通日为2008年1月29日。
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
总资产 694,964,43 804,927,37 -13.66
9.30 9.34
所有者权益（或股东权 302,280,52 370,010,82 -18.30
益） 3.38 5.94
每股净资产(元) 1.40 1.716 -18.30
报告期（1 上年同期 本报告期比上年同期增
－6月） 减（％）
营业利润 21,539,941 45,147,643 -52.29
.28 .50
利润总额 19,068,050 46,016,352 -58.56
.03 .75
净利润 9,026,853. 41,404,191 -78.20
01 .78
扣除非经常性损益后的 3,288,304. 663,009.84 395.97
净利润 94
基本每股收益(元) 0.0419 0.1920 -78.20
扣除非经常性损益后的 0.015 0.003 395.97
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0419 0.1920 -78.20
净资产收益率(%) 2.99 18.25 减少15.52个百分点
经营活动产生的现金流 -33,352,71 -15,061,94 --
量净额 5.55 9.12
每股经营活动产生的现 -0.155 -0.07 --
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 19,603,242.69
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -2,236,719.93
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -11,627,974.69
合计 5,738,548.07
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 32,012
户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比 持股总数 报告 持有有限售 质押或
性质 例(%) 期内 条件股份数 冻结的
增减 量 股份数
量
上海医药(集 国有 55.09 118,776,23 97,216,777 无
团)有限公司 法人 9
陆尚孝 境内 1.38 2,983,015 0 未知
自然
人
陆晋阳 境内 1.36 2,938,139 0 未知
自然
人
曲晓琳 境内 0.72 1,546,700 0 未知
自然
人
金裕投资 境内 0.67 1,451,340 0 未知
非国
有法
人
王淑莲 境内 0.59 1,271,705 0 未知
自然
人
李从朗 境内 0.39 844,137 0 未知
自然
人
金凤美 境内 0.29 631,800 0 未知
自然
人
张莹 境内 0.26 550,000 0 未知
自然
人
星河数码 境内 0.24 519,500 0 未知
非国
有法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
上海医药(集团)有限公司 21,559,462 人民币普通股
陆尚孝 2,983,015 人民币普通股
陆晋阳 2,938,139 人民币普通股
曲晓琳 1,546,700 人民币普通股
金裕投资 1,451,340 人民币普通股
王淑莲 1,271,705 人民币普通股
李从朗 844,137 人民币普通股
金凤美 631,800 人民币普通股
张莹 550,000 人民币普通股
星河数码 519,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中第1位股东为本公司控股股东
关系的说明 ，其余9名股东未知其是否存在关联关系，
亦未知其是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 东名称 有限售 可上市 新增可上市 市交易情况
条件股 交易时 交易股份数
份数量 间 量
1 上海医药(集 97,216 2009年1 97,216,777 注1：
团)有限公司 ,777 月18日
2 海南中网投资 85000 注2：
管理有限公司
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注1：根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，所持公司原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东上海医药（集团）有限公司在前项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占中西药业股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
注2：待归还上药集团垫付的对价后再确定上市流通时间。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职 年初持股 本期增持股 本期减持股份 期末持 变动原因
务 数 份数量 数量 股数
顾依 监 31,643 7,900 23,743 二级市场
新 事 卖出
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、因工作变动的原因，公司董事会于2008年1月29日召开了四届三十五次会议，同意郭景新先生不再担任公司副总经理职务。 2、因个人原因，郭景新先生于2008年5月30日向公司董事会提出辞去董事会秘书职务，辞职申请即刻生效。在公司董事会秘书空缺期间，由董事长周德孚先生代行董事会秘书职责。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年,随着国家有关提高全民医疗保障水平的政策逐步落实，城市社区医疗和新型农村合作医疗体系建设的不断推进,给医药市场提供了长期而巨大的动力。同时通胀加剧，能源、原材料和人工等成本的不断上升，以及国家实行从紧的货币政策等宏观调控力度的加大，也给企业发展带来了诸多困难。面对行业、市场与经营环境的变化，报告期内，公司针对普药市场的销售机遇，通过制订和推行各项销售激励措施，适时调价、调整销售区域和人员组成结构、组织第三终端销售等一系列针对性较强的促销手段，使普药的销售额和资金回笼率大幅度上升。呈现出客户数增加、部分产品供不应求的良好势头。上半年主要产品丹香冠心注射液出现价升量长的可喜态势，羟氯喹通过几年的学术推广，销售逐年稳步增长，在07年同期实现销售收入2203.78万元的基础上，今年上半年实现销售收入3529.20万元,同比增长60.14％。与此同时，公司继续加强科研开发工作，公司的右旋佐匹克隆已完成片剂的试生产、临床验证及申报资料的整理工作；近年来开发的阿立哌唑、盐酸度洛西汀已逐步投放市场，为保持公司的持续发展奠定了坚实的竞争基础。
药机业务在去年走出低谷的基础上，今年的生产经营继续呈现良好势头，原料药机械系列和片剂机械系列较上年同期均有大幅度增长。同时企业通过不断拓展国外市场，使药机出口额也较去年有所上升，上半年的出口交货值同比增长116％。
报告期内，公司的各项经济工作有条不紊地进行，主营业务稳步增长。上半年实现营业收入16381.93万元，比上年同期增长29.62％；毛利额实现7890.73万元，比上年同期增长46.01％；其中医药制剂实现营业收入12394.79万元，比上年同期增长34.51％；毛利额实现7985.14万元，比上年同期增长74.13％；净利润实现902.69万元，比上年同期减少78.20％，主要是由于今年已上市流通的限售股份所带来的投资收益较上年同期大幅减少所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
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分行业或 营业收 营业成 毛利率 营业收 营业成本 毛利率比上年
分产品 入 本 (%) 入比上 比上年同 同期增减（%
年同期 期增减（ ）
增减（ ％）
％）
分行业
医药制剂 12,394 4,409. 64.42 34.51 -4.73 增加14.66个
业务 .79 65 百分点
药机业务 3,840. 3,207. 16.49 33.23 41.86 减少5.08个百
70 37 分点
其他业务 146.44 874.18 -727.7 -72.96 153.55 减少533.29个
4 百分点
分产品
丹香冠心 5,163. 2,760. 46.55 35.65 增加7.21个百
针剂 63 10 分点
硫酸羟氯 3,529. 540.89 84.67 22.04 增加4.78个百
喹片 20 分点
其他产品 7,389. 4,505. 39.03 -3.33 增加7.33个百
10 24 分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额693万元。
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
华北地区 2,708.71 15.46
东北地区 1,353.65 54.89
华东地区 5,803.37 -4.72
华南地区 1,726.63 3.11
西南地区 1,149.81 62.04
西北地区 2,475.38 1,405.71
出口国外 856 66.05
其他 8.38 43.00
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务收入为16082.00万元，较上年同期12380.93万元增长29.89%。主要原因是：医药产业销售12393.29万元，较上年同期9214.48万元增加3178.81万元，增幅34.50%；远东药机销售3643.53万元，较上年同期2754.45万元增加889.08万元，增幅32.28%。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）为51.46%，上年同期为42.35%，相比上升9.11%，主要原因是医药制剂产业中毛利率较高的产品销售比重加大。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司属于母公司的净利润为902.69万元，上年同期为4140.42万元，同比减少3237.73万元。主要是：（1）、主营业务利润大幅度提高，增加利润3087万元；（2）、三项期间费用增加1970万元，相应减少利润；（3）、资产减值计提1163万元，上年同期为803万元，同比减少利润360万元；（4）、公司持有“康达尔”股票解禁出售，今年中期仅出售381万股，而上年同期出售1949万股，导致投资收益减少，减少利润3086万元；（5）、营业外收支同比减少利润334万元，其中，计提“新生力”担保损失的预计负债为224万元；（6）、所得税费用较上年同期增加，减少利润378万元；（7）、营业税金及附加增加，减少利润32万元；（8）、少数股东损益变化，减少利润164万元。
6、公司在经营中出现的问题与困难
原辅材料价格涨幅明显，动力能源费用增加，人工成本提高，增加了公司的成本；公司医药制剂生产场地下半年面临大修，给公司的经营也会带来一定的影响。为此，公司下半年除继续做好市场开拓工作，抓紧普药市场急需药品的生产，严防产销脱节，力争将成本上升和工厂大修造成的影响降到最低限度。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司自筹资金,在上海浦东星火开发区，投资建设医药原料药生产项目，计划于2008年年底完成。该项目总投资为2989.12万元，目前已使用资金2892万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定依法运营。积极开展了提高上市公司治理的专项活动，继续加强信息披露，做好投资者关系管理工作。根据中国证监会发布的《关于公司治理专项活动公告》（[2008]28号）和上海证监局下发的《关于印发上海辖区上市公司监管专题工作会议讲话材料的通知》（沪证监公司字[2008]141号）的要求，公司对治理整改的落实情况及整改效果进行了再次检查，除了公司董、监事会的换届工作因大股东的变动尚未完成外，其他限期整改的问题均已得到解决。通过整改工作的不断深入推进，公司的治理专项活动成果得到了巩固，公司规范运作的意识和水平也得到了进一步的强化和提升。今后，公司将持续推进公司治理工作的深入开展，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，保障和促进公司健康、稳步发展，确保公司和广大投资者的权益不受损害。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期，公司未进行利润分配及资本公积金转增股本。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2008年上半年度，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、以前年度发生但持续至报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况：
（1）2000年5月10日和8月7日，本公司曾为上海中科创业投资有限公司向上海银行股份有限公司借款3000万元和向中国光大银行借款2000万元提供了担保。2000年9月25日，本公司就上述担保与上海中科签署了《反担保协议》，约定上海中科以其持有的胜利股份转配股900万股质押给本公司作为反担保。但协议签订后，上海中科并未履行有关质押手续。故本公司于2001年1月3日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求上海中科履行有关质押手续。2001年5月11日，一中院作出（2001）沪一中经初字第29号《民事调解书》，确认上海中科尚欠本公司款项为51016745元，上海中科承诺在调解生效起的7日内偿还上述款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，则上海中科仍应继续清偿。鉴于申银万国证券股份有限公司已将上述胜利股份转配股全部抛售，所得款项归入其名下。因此，本公司于2005年2月28日向上海市第一中级人民法院申请追加申银万国为被执行人。经审理，一中院于2005年4月11日作出（2001）沪一中执字第798号、（2005）沪一中执恢复字第47号《民事裁定书》，裁定“追加案外人申银万国”为本案的被执行人。申银万国不服上述裁定，于2006年4月26日向上海市高级人民法院申请复议。经过复议听证，2006年11月29日，上海市高级人民法院作出了沪高执复议字第12号《民事裁定书》，驳回申银万国的申请，维持原判，该事项已于2006年12月30日刊登在《上海证券报》上。目前，本案正在执行中。本公司已对上述款项计提了全额坏账准备。
（2）2005年9月28日，本公司和深圳市康达尔（集团）股份有限公司共同为上海中西新生力生物工程有限公司向中国农业银行上海市黄浦支行借款1950万元提供了担保，上述借款后发生逾期。黄浦支行向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求新生力归还上述借款人民币1950万元和相应利息，本公司和康达尔承担连带保证责任。该事项已于2006年4月14日和2006年9月12日刊登在《上海证券报》上。本公司已对上述款项计提了975万元的预计担保损失。2008年1月30日，本公司收到二中院发出的0000096号《查封、扣押财产清单》，冻结本公司所持有的ST康达尔（证券代码：000048）限售流通股500万股，及其产生的红股（含转增股、配股）。2008年3月4日,本公司依法履行了保证责任,向黄浦支行归还案件项下的全部欠款,已了结了本案。上述事项分别刊登在2008年2月2日和3月8日的《上海证券报》上。作为新生力借款的共同担保人，康达尔同意承担全部欠款本息（含诉讼费和财产保全费）一半金额的保证责任。鉴于目前康达尔的现金流比较匮乏，为保证公司及股东的权益不受影响，截止会计报表签发日，本公司已与康达尔签订了《债务清偿协议》，康达尔同意以其下属子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司所拥有的蝴蝶堡若干套商品房等值抵偿给本公司，作为其对新生力担保责任的偿还义务的履行，该事项已于2008年3月22日刊登在《上海证券报》上。
2、报告期内，公司发生的重大诉讼、仲裁事项：
报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
3、截止本报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项
2005年6月16日，本公司和罗爱华为深圳市康达尔（集团）股份有限公司向兴业银行股份有限公司深圳分行借款10000万元提供担保，借款到期后，康达尔归还了部分本金和利息，截止2008年6月12日，康达尔尚欠本金人民币8000万元，利息4,722,653.12元，合计84,722,653.12元。为此，兴业银行深圳分行于2008年6月向深圳仲裁委员会递交了《仲裁申请书》，要求康达尔、本公司及罗爱华履行相应的还款义务和保证责任。目前，本案正在审理中。该事项已于2008年7月30日刊登在《上海证券报》上。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)重大关联交易
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资
金
发生额 余额 发生额 余额
上海医药 控股股东 0 0 5,704.53 5,704.53
（集团）
有限公司
合计 0 0 5,704.53 5,704.53
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
关联债权债务形成原因：
由于本公司现金流较为紧张，控股股东为保证上市公司的生产经营活动，向本公司提供暂时性的资金支持。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
关联债权债务对公司经营成果及财务状况没有负面影响。
(七)托管情况
本年度公司无托管事项。
(八)承包情况
本年度公司无承包事项。
(九)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日 担保金 担保类 担保期 是否 是否为
称 期（协 额 型 履行 关联方
议签署 完毕 担保
日）
深圳市康达 2005年6 8,000 一般担 2005年6月16 否 是
尔(集团)股 月16日 保 日~2006年6月
份有限公司 16日
报告期内担保发生额合计 8,000
报告期末担保余额合计（A） 8,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 800
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 800
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,800
担保总额占公司净资产的比例 26.46
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 8,000
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,000
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说明：2005年6月16日,本公司为参股公司深圳市康达尔(集团)股份有限公司向银行借款10000万元提供担保，截止本报告日至，康达尔尚欠银行8000万元，已逾期。为此，银行已于2006年6月向深圳仲裁委员会提出仲裁申请，要求借款人及担保方履行合同约定的还款义务。目前，有关仲裁事项正在进行中。该事项已于2008年7月30日刊登在《上海证券报》上。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同事项。
(十三)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。上海上会会计师事务所仍为本公司的财务报告审计机构。中期财务报告未经审计，故未发生审计费用。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期内，公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券 简称 期末持有 初始投资 期末账面 期初账面 会计核算
号 代码 数量（股 金额 值 值 科目
）
1 00004 ST康 48,944,3 67,923,2 137,680, 243,601, 可供出售
8 达尔 12 08.08 593.46 343.57 金融资产
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(十七)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
及版面 及检索路径
有限售条件的流通股 《上海证券报》 2008年1月2 www.sse.com.cn
上市公告 D7版 4日
2007年度业绩预增公 《上海证券报》 2008年1月3 www.sse.com.cn
告 D20版 0日
四届三十五次董事会 《上海证券报》 2008年1月3 www.sse.com.cn
决议公告 D10版 1日
重大事项公告 《上海证券报》 2008年2月2 www.sse.com.cn
13版 日
重大事项公告 《上海证券报》 2008年3月8 www.sse.com.cn
42版 日
四届三十六次董事会 《上海证券报》 2008年3月2 www.sse.com.cn
决议公告 15版 2日
2007年年度报告摘要 《上海证券报》 2008年3月3 www.sse.com.cn
A29版 1日
四届三十七次董事会 《上海证券报》 2008年3月3 www.sse.com.cn
决议暨召开年度股东 A29版 1日
大会公告
四届十八次监事会决 《上海证券报》 2008年3月2 www.sse.com.cn
议公告 A29版 2日
2007年年报更正公告 《上海证券报》 2008年4月1 www.sse.com.cn
D47版 日
股票交易异常波动公 《上海证券报》 2008年4月3 www.sse.com.cn
告 D18版 日
2008年第一季度业绩 《上海证券报》 2008年4月9 www.sse.com.cn
预减公告 D43版 日
2008年第一季度报告 《上海证券报》 2008年4月2 www.sse.com.cn
D114版 2日
四届三十八次董事会 《上海证券报》 2008年4月2 www.sse.com.cn
决议公告 D114版 2日
2007年度股东大会决 《上海证券报》 2008年5月9 www.sse.com.cn
议公告 D3版 日
股票交易异常波动公 《上海证券报》 2008年5月1 www.sse.com.cn
告 D26版 4日
关于董事会秘书辞职 《上海证券报》 2008年6月3 www.sse.com.cn
的公告 D20版 日
股票交易异常波动公 《上海证券报》 2008年6月1 www.sse.com.cn
告 D5版 7日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 16,248,921.30 25,608,457.53
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 26,241,425.78 17,123,098.04
应收账款 100,198,752.9 101,956,358.16
1
预付款项 5,107,990.32 17,023,981.04
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利
其他应收款 14,747,128.62 22,595,802.49
买入返售金融资产 0 0
存货 91,150,666.66 90,014,668.83
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 76,549.48 0
流动资产合计 274,322,366.09
非流动资产：
发放贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 137,680,593.4 243,601,343.57
6
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 27,574,026.11 27,574,026.11
投资性房地产 10,997,876.82 11,737,158.23
固定资产 147,917,171.1 151,115,493.17
3
在建工程 45,970,421.19 25,440,944.03
工程物资 0 0
固定资产清理 1,360.00 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 54,525,150.20 54,609,642.82
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 16,526,405.32 16,526,405.32
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 441,193,004.2 530,605,013.25
3
资产总计 694,964,439.3 804,927,379.34
流动负债：
短期借款 120,200,000.0 110,700,000.00
0
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 33,372,998.55 44,656,624.96
预收款项 35,455,544.87 38,123,049.68
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 4,264,935.21 4,805,737.96
应交税费 7,662,255.54 4,660,439.99
应付利息 0 0
应付股利 1,512,157.51 1,512,157.51
其他应付款 120,659,839.3 145,013,722.31
6
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 3,683,277.60 0
流动负债合计 326,811,008.6 349,471,732.41
4
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 11,986,719.93 11,875,000.00
递延所得税负债 25,666,323.64 48,818,039.40
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 37,653,043.57 60,693,039.40
负债合计 364,464,052.2 410,164,771.81
1
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 215,594,628.0 215,594,628.00
0
资本公积 179,147,233.3 255,904,388.90
3
减：库存股 0 0
盈余公积 0 0
一般风险准备 0 0
未分配利润 -92,461,337.9 -101,488,190.9
5 6
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合 302,280,523.3 370,010,825.94
计 8
少数股东权益 28,219,863.71 24,751,781.59
所有者权益合计 330,500,387.0 394,762,607.53
9
负债和所有者总计 694,964,439.3 804,927,379.34
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
母公司资产负债表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,588,100.51 1,868,727.85
交易性金融资产 0 0
应收票据 100,000.00 0
应收账款 16,708,704.50 27,168,165.81
预付款项 767,762.20 1,535,762.20
应收利息 0 0
应收股利
其他应收款 63,694,370.80 39,927,382.12
存货 602,817.57 12,745.94
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 84,461,755.58 70,512,783.92
非流动资产：
可供出售金融资产 137,680,593.46 243,601,343.57
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 185,028,008.48 185,028,008.48
投资性房地产 1,019,431.47 1,019,431.47
固定资产 39,646,835.07 40,996,776.55
在建工程 30,667,772.84 12,482,233.68
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 39,138,813.15 39,326,313.15
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 13,238,473.83 13,238,473.83
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 446,419,928.30 535,692,580.73
资产总计 530,881,683.88 606,205,364.65
流动负债：
短期借款 58,000,000.00 58,000,000.00
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 29,079,437.08 28,904,437.08
预收款项 8,525,779.16 8,525,779.16
应付职工薪酬 245,201.72 0
应交税费 366,929.01 459,474.66
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 122,393,349.19 91,908,668.60
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 1,102,821.92 0
流动负债合计 219,713,518.08 187,798,359.50
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 11,986,719.93 9,750,000.00
递延所得税负债 22,923,318.10 48,509,036.63
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 34,910,038.03 58,259,036.63
负债合计 254,623,556.11 246,057,396.13
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 215,594,628.00 215,594,628.00
资本公积 178,108,734.25 254,865,889.82
减：库存股 0 0
盈余公积 0 0
未分配利润 -117,445,234.4 -110,312,549.3
8 0
所有者权益（或股东权益） 276,258,127.77 360,147,968.52
合计
负债和所有者（或股东权益 530,881,683.88 606,205,364.65
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
合并利润表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 163,819,271.83 126,388,504.
01
其中：营业收入 163,819,271.83 126,388,504.
01
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 161,962,573.24 131,783,178.
73
其中：营业成本 78,907,220.26 72,344,831.1
3
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金净额 0 0
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 910,611.33 591,753.84
销售费用 13,553,363.12 9,119,519.04
管理费用 50,384,920.90 36,316,389.9
7
财务费用 6,578,482.94 5,377,599.75
资产减值损失 11,627,974.69 8,033,085.00
加：公允价值变动收益（损失以 0 0
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 19,683,242.69 50,542,318.2
） 2
其中：对联营企业和合营企业的 0 0
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列 0 0
）
三、营业利润（亏损以“－”号 21,539,941.28 45,147,643.5
填列） 0
加：营业外收入 40,313.00 933,922.30
减：营业外支出 2,512,204.25 65,213.05
其中：非流动资产处置净损失 0 0
四、利润总额（亏损总额以“－ 19,068,050.03 46,016,352.7
”号填列） 5
减：所得税费用 6,573,114.89 2,792,825.94
五、净利润（净亏损以“－”号 12,494,935.14 43,223,526.8
填列） 1
归属于母公司所有者的净利润 9,026,853.01 41,404,191.7
8
少数股东损益 3,468,082.13 1,819,335.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0419 0.1920
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0419 0.1920
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
母公司利润表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 632,191.80 5,651,792.34
减：营业成本 405,255.67 4,683,761.91
营业税金及附加 0 0
销售费用 215,504.16 0
管理费用 10,127,974.69 8,113,110.37
财务费用 3,992,378.91 3,277,198.37
资产减值损失 10,469,861.30 8,033,085.00
加：公允价值变动收益（损失以 0 0
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 19,683,242.69 50,060,741.9
） 4
其中：对联营企业和合营企业的 0 0
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 -4,895,540.24 31,605,378.6
填列） 3
加：营业外收入 0 766,222.30
减：营业外支出 2,237,144.94 0
其中：非流动资产处置净损失 0 0
三、利润总额（亏损总额以“－ -7,132,685.18 32,371,600.9
”号填列） 3
减：所得税费用 0 0
四、净利润（净亏损以“－”号 -7,132,685.18 32,371,600.9
填列） 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
合并现金流量表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 113,537,3 134,748,
34.67 900.62
客户存款和同业存放款项净增加额 0
向中央银行借款净增加额 0
向其他金融机构拆入资金净增加额 0
收到原保险合同保费取得的现金 0
收到再保险业务现金净额 0
保户储金及投资款净增加额 0
处置交易性金融资产净增加额 0
收取利息、手续费及佣金的现金 0
拆入资金净增加额 0
回购业务资金净增加额 0
收到的税费返还 2,831.58 114,807.
42
收到其他与经营活动有关的现金 26,169,33 19,710,3
2.05 29.42
经营活动现金流入小计 139,709,4 154,574,
98.30 037.46
购买商品、接受劳务支付的现金 23,385,59 74,947,9
1.08 72.35
客户贷款及垫款净增加额 0
存放中央银行和同业款项净增加额 0
支付原保险合同赔付款项的现金 0
支付利息、手续费及佣金的现金 0
支付保单红利的现金 0
支付给职工以及为职工支付的现金 25,995,04 25,312,9
3.81 20.30
支付的各项税费 20,792,49 12,220,2
5.28 72.14
支付其他与经营活动有关的现金 102,889,0 57,154,8
83.68 21.79
经营活动现金流出小计 173,062,2 169,635,
13.85 986.58
经营活动产生的现金流量净额 -33,352,7 -15,061,
15.55 949.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益收到的现金 24,870,69 101,154,
1.86 229.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 0 2,919,18
回的现金净额 5.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 24,870,69 104,073,
1.86 415.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 12,585,77 5,722,38
付的现金 9.22 8.43
投资支付的现金 0
质押贷款净增加额 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 514,900.
00
投资活动现金流出小计 12,585,77 6,237,28
9.22 8.43
投资活动产生的现金流量净额 12,284,91 97,836,1
2.64 26.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0
取得借款收到的现金 53,500,00 213,400,
0.00 000.00
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 14,075,03 89,279,1
7.69 89.92
筹资活动现金流入小计 67,575,03 302,679,
7.69 189.92
偿还债务支付的现金 44,000,00 269,070,
0.00 000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,450,202 5,550,65
.91 5.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0
支付其他与筹资活动有关的现金 6,416,568 117,838,
.10 108.81
筹资活动现金流出小计 55,866,77 392,458,
1.01 764.19
筹资活动产生的现金流量净额 11,708,26 -89,779,
6.68 574.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,359,53 -7,005,3
6.23 96.52
加：期初现金及现金等价物余额 25,608,45 25,526,3
7.53 22.29
六、期末现金及现金等价物余额 16,248,92 18,520,9
1.30 25.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
母公司现金流量表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,000.0 364,800.0
0 0
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 18,156,84 2,135,166
8.10 .46
经营活动现金流入小计 18,421,84 2,499,966
8.10 .46
购买商品、接受劳务支付的现金 115,000.0 0
0
支付给职工以及为职工支付的现金 6,594,727 10,675,27
.46 1.28
支付的各项税费 1,253,078 687,742.1
.24 6
支付其他与经营活动有关的现金 29,726,19 8,014,539
9.07 .85
经营活动现金流出小计 37,689,00 19,377,55
4.77 3.29
经营活动产生的现金流量净额 -19,267,1 -16,877,5
56.67 86.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益收到的现金 24,870,69 101,154,2
1.86 29.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 0 0
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 0
额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 24,870,69 101,154,2
1.86 29.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 10,970,07 0
支付的现金 4.22
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 0 514,900.0
0
投资活动现金流出小计 10,970,07 514,900.0
4.22 0
投资活动产生的现金流量净额 13,900,61 100,639,3
7.64 29.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 0 169,900,0
00.00
收到其他与筹资活动有关的现金 13,930,81 89,260,00
1.69 0.00
筹资活动现金流入小计 13,930,81 259,160,0
1.69 00.00
偿还债务支付的现金 0 221,570,0
00.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,844,900 3,860,000
.00 .00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000 114,942,0
.00 74.13
筹资活动现金流出小计 7,844,900 340,372,0
.00 74.13
筹资活动产生的现金流量净额 6,085,911 -81,212,0
.69 74.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 719,372.6 2,549,668
6 .81
加：期初现金及现金等价物余额 1,868,727 736,010.9
.85 0
六、期末现金及现金等价物余额 2,588,100 3,285,679
.51 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
合并所有者权益变动表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实 资 减 盈 一 未分 其
收 本 ： 余 般 配利 他
资 公 库 公 风 润
本( 积 存 积 险
或 股 准
股 备
本)
一、 215 255 0 0 -101 24,751,781 394,762,607.53
上年 ,59 ,90 ,488 .59
年末 4,6 4,3 ,190
余额 28. 88. .96
00 90
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 215 255 0 0 0 -101 24,751,781 394,762,607.53
本年 ,59 ,90 ,488 .59
年初 4,6 4,3 ,190
余额 28. 88. .96
00 90
三、 -76 9,02 3,468,082. -64,262,220.44
本期 ,75 6,85 12
增减 7,1 3.01
变动 55.
金额 57
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 9,02 3,468,082. 12,494,935.13
）净 6,85 12
利润 3.01
（二 -76 -76,757,155.57
）直 ,75
接计 7,1
入所 55.
有者 57
权益
的利
得和
损失
1．可 -63 -63,410,600.49
供出 ,41
售金 0,6
融资 00.
产公 49
允价
值变
动净
额
2．权 0
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与 0
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其 -13 -13,346,555.08
他 ,34
6,5
55.
08
上述 -76 9,02 3,468,082. -64,262,220.44
（一 ,75 6,85 12
）和 7,1 3.01
（二 55.
）小 57
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 215 179 0 0 0 -92, 28,219,863 330,500,387.09
本期 ,59 ,14 461, .71
期末 4,6 7,2 337.
余额 28. 33. 95
00 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本 积 存 积 险 利
( 股 准 润
或 备
股
本
)
一、 21 110 12 -12 -34 21,730 198,617,059.65
上年 5, ,37 ,5 6,8 ,79 ,683.9
年末 59 7,2 57 46, 6,0 5
余额 4, 79. ,0 585 18.
62 02 73 .37 99
8. .0
00 4
加： -26 34, 75,252 8,661,807.75
会计 ,20 796 .18
政策 9,4 ,01
变更 63. 8.9
42 9
前期
差错
更正
二、 21 110 12 -15 0 21,805 207,278,867.40
本年 5, ,37 ,5 3,0 ,936.1
年初 59 7,2 57 56, 3
余额 4, 79. ,0 048
62 02 73 .79
8. .0
00 4
三、 41, 1,819, 43,223,526.81
本期 404 335.03
增减 ,19
变动 1.7
金额 8
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 41, 1,819, 43,223,526.81
）净 404 335.03
利润 ,19
1.7
8
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 41, 1,819, 43,223,526.81
（一 404 335.03
）和 ,19
（二 1.7
）小 8
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 21 110 12 -11 0 23,625 250,502,394.21
本期 5, ,37 ,5 1,6 ,271.1
期末 59 7,2 57 51, 6
余额 4, 79. ,0 857
62 02 73 .01
8. .0
00 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
母公司所有者权益变动表
编制单位:上海中西药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资 资本公积 减： 盈余 未分配利 所有者权
本(或股 库存 公积 润 益合计
本) 股
一、上年年末 215,594 254,865, 0 -110,312 360,147,9
余额 ,628.00 889.82 ,549.30 68.52
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 215,594 254,865, 0 0 -110,312 360,147,9
余额 ,628.00 889.82 ,549.30 68.52
三、本期增减 -76,757, -7,132,6 -83,889,8
变动金额（减 155.57 85.18 40.75
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -7,132,6 -7,132,68
85.18 5.18
（二）直接计 -76,757, 0 -76,757,1
入所有者权益 155.57 55.57
的利得和损失
1．可供出售金 -63,410, -63,410,6
融资产公允价 600.49 00.49
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -13,346, -13,346,5
555.08 55.08
上述（一）和 -76,757, -7,132,6 -83,889,8
（二）小计 155.57 85.18 40.75
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 215,594 178,108, 0 0 -117,445 276,258,1
余额 ,628.00 734.25 ,234.48 27.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资 资本公积 减： 盈余公 未分配利 所有者
本(或股 库存 积 润 权益合
本) 股 计
一、上年年末 215,594 110,377, 4,942,9 -139,944 190,969
余额 ,628.00 279.02 55.40 ,904.32 ,958.10
加：会计政策 8,586,55 8,586,5
变更 5.57 55.57
前期差错更正 0
二、本年年初 215,594 110,377, 0 4,942,9 -131,358 199,556
余额 ,628.00 279.02 55.40 ,348.75 ,513.67
三、本期增减 32,371,6 32,371,
变动金额（减 00.93 600.93
少以“－”号
填列）
（一）净利润 32,371,6 32,371,
00.93 600.93
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和 32,371,6 32,371,
（二）小计 00.93 600.93
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 215,594 110,377, 0 4,942,9 -98,986, 231,928
余额 ,628.00 279.02 55.40 747.82 ,114.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 周德孚 主管会计工作负责人:王惠珍 会计机构负责人:周建设
（二）财务报表附注
基本情况
公司系于1993年9月25日经上海市经济委员会沪经企(1993)410号文和上海市证券管理办公室沪证办(1993)113号文批准，由原上海中西药业公司发起设立的股份有限公司。公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所上市交易。
公司取得上海市工商行政管理局2006年4月14日换发的注册号为31100001001339号企业法人营业执照，注册资本215,594,628.00元，企业类型为股份有限公司(上市)，注册地址位于浦东新区江心沙路9号，母公司办公住所位于交通路1515号。
经营范围：经营本企业自产产品及相关技术，电子元器件产品及其他相关产品，保健产品的研究开发(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。报告期内公司主营业务没有发生重大变更。
公司控股股东：上海医药(集团)有限公司。
公司2008年中期财务报告(包括财务报表及附注)业经2008年8月18日公司第4届董事会2008年第40次会议批准。
遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定[2007年修订]》的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
重要会计政策和会计估计
财务报表的编制基础
以持续经营为财务报表的编制基础。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
人民币元。
记账基础及计量属性
公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量，
现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；
④ 可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积-其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。如：发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。
金融资产减值损失的计量
① 应收款项的坏账准备计提方法：:
应收账款及其他应收款坏账准备
对于应收账款及其他应收款，在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例(估计坏账率)
1年以内 0.5%
1至2年 1%
2至3年 5%
3年以上 10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
③ 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认依据和计量方法；
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
存货
存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
② 该存货的成本能够可靠地计量。
发出存货时按加权平均法计价。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目或存货类别计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
对低值易耗品和包装物采用一次转销法或五五摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益
长期股权投资
在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；;
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;；
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本；
非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
下列长期股权投资采用成本法核算：
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产采用直线法并按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
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名称 使用寿命 预计净残值率 摊销率
房屋及建筑物 20年 4% 4.8%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产及折旧
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧
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类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 4% 2.4%-4.8%
机器设备 10年 4% 9.6%
电子设备 5年 4% 19.2%
运输设备 5年 4% 19.2%
其他设备 5年 4% 19.2%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在建工程
包括公司自行建造固定资产发生的支出，由在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，并于达到预定可使用状态时转入固定资产。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产
无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试；
采用直线法在计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
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名称 使用年限 预计净残值率
土地使用权 40年 0%
技术转让费 有效年限 0%
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如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
研究开发支出
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
① 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
② 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并时，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
商誉在每年年度终了进行减值测试，如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
借款费用资本化
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
该义务是企业承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入
营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：
销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入公司；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入公司；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
已完工作的测量。
已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
公司能够满足政府补助所附条件；
公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外：
通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
四、主要税项
流转税：
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税种 计税基础 类别 税率
增值税 销售商品或提供劳务的 医药产品及卫生 17%
增值额 药品
增值税 销售商品或提供劳务的 农药产品 13%
增值额
营业税 应税营业收入 5%
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业所得税： 25%
企业所得税优惠 适用政策 税率
上海中西药业股份有限公司 被认定为高新技术 15%
企业
上海中西制药有限公司 被认定为高新技术 15%
企业
上海远东制药机械总厂 被认定为高新技术 15%
企业
上海怡兴咨询商务有限公司 按销售收入的2.5%征收
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中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》(“新企业所得税法”)于2008年1月1日起施行。新企业所得税法引入了包括将内、外资企业所得税税率统一为25%等一系列变化。
五、合并报表子公司
通过同一控制下的企业合并取得的子公司
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子公司 同一控 注册地 经营范围
全称 制的实
际控制
人
上海远 上海医 上海浦 制药机械、化工机械、工业搪瓷反应罐非标准
东制药 药(集 东新区 设备制药仪器仪表及上述产品、备品、备件、
机械总 团)有 金桥镇 物业管理水处理设备及饮水机的制造、从事货
厂 限公司 金业路7 物与技术的进出口业务、附设分支机构
77号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册资本 公司期末投资 公司持股比 公司所占表决权
额 率 比率比例
上海远东制 12,650,000 47,177,714.68 100.00% 100.00%
药机械总厂 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
通过其他方法取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 经营范围
上海中西医药有 上海普陀区交通路 中成药，化学药制剂，抗生素(药品
限公司 1515号 经营许可证有效期至2009年12月31日
)。(凡涉及许可经营的凭许可证经营
)
上海中西制药有 上海市嘉定区外青 小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒
限公司 松公路446号 剂的制造、加工。(涉及行政许可的
，凭许可证经营)
上海海斯泰投资 上海浦东新区金桥 机电产品的研发、制造、销售，医疗
有限公司 镇金业路777号1幢 行业的投资。(以上涉及许可经营的
405室 凭许可证经营)
上海中玺国际贸 上海外高桥保税区 国际贸易、转口贸易，保税区内企业
易有限公司 希雅路330号707室 间的贸易及代理；通过国内有进出口
经营权的企业代理与非保税区企业从
事贸易；区内商务咨询服务；区内商
业性简单加工
上海中西药业制 上海市南汇区芦潮 氰戊菊酯原油氟氰菊酯原油硫酸羟基
药厂 港农场 氯喹磷酸氯喹绿磺隆氯氰菊酯原油及
成品氰戊菊酯成品氟氰菊酯农药中间
体西药中间体
上海怡悦商务咨 上海市杨浦区国泰 商务咨询，投资咨询，经济信息咨询
询有限公司 路127弄1号楼1104 (咨询均不含经纪)，企业管理，企业
室(复旦科技园) 形象策划，展览展示服务，市场营销
策划。
上海怡兴商务咨 上海市杨浦区中原 商务咨询，经济信息咨询(以上咨询
询有限公司 路91号042室 除经纪)，企业形象策划，展览展示
服务，市场营销策划。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册资 公司期末投资 公司持股比 公司所占表决权
本 额 例 比例
上海中西医药有 50,000, 50,000,000.00 100.00% 100.00%
限公司 000.00
上海中西制药有 57,000, 42,180,000.00 74.00% 74.00%
限公司 000.00
上海海斯泰投资 30,000, 30,000,000.00 100.00% 100.00%
有限公司 000.00
上海中玺国际贸 3,000,0 3,000,000.00 100.00% 100.00%
易有限公司 00.00
上海中西药业制 11,131, 18,502,824.61 70.96% 70.96%
药厂 000.00
上海怡悦商务咨 500,000 500,000.00 100.00% 100.00%
询有限公司 .00
上海怡兴商务咨 500,000 500,000.00 100.00% 100.00%
询有限公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、合并财务报表项目附注
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
现金 611,094.62 146,950.83
银行存款 15,637,826.68 25,457,276.93
其他货币资金 0.00 4,229.77
合计 16,248,921.30 25,608,457.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 26,094,176.98 16,888,835.00
商业承兑汇票 147,248.80 234,263.04
合计 26,241,425.78 17,123,098.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例( 例 例(
(% %) (% %)
) )
单项金额重 33,107,4 15 33,107, 100 33,107,4 15 33,107, 100
大的应收账 25.03 .1 425.03 .00 25.03 .8 425.03 .00
款 0 1
单项金额不 71,286,0 32 71,286, 100 71,286,0 34 71,286, 100
重大但按信 86.61 .5 086.61 .00 86.61 .0 086.61 .00
用风险特征 2 5
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 114,831, 52 14,632, 12. 104,961, 50 3,004,7 2.8
应收账款 516.24 .3 763.33 74 146.80 .1 88.64 6
8 4
合计 219,225, － 119,026 － 209,354, － 107,398 －
027.88 ,274.97 658.44 ,300.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末全额计提坏账准备金额较大的应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额（原发 坏账准备 账龄 原因
生数）
溧阳市庆丰精细化工有限 8,634,602.8 8,634,602 三年以 账龄较长
公司 3 .83 上
上海市农业生产资料公司 8,513,149.4 8,513,149 三年以 账龄较长
7 .47 上
山东省农业生产资料公司 5,546,970.9 5,546,970 三年以 账龄较长
济南分公司 5 .95 上
邱县外贸公司 4,169,691.7 4,169,691 三年以 账龄较长
8 .78 上
亚太农用化学（集团）公 3,140,110.0 3,140,110 三年以 账龄较长
司 0 .00 上
上海三星日用化学品厂 3,102,900.0 3,102,900 三年以 账龄较长
0 .00 上
合计 33,107,425. 33,107,42
03 5.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款前 期末余额 期初余额
五名 金额 比例% 金额 比例%
合计 40,054,362. 18.27 46,062,035.0 22.00
36 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
余额 比例% 余额 比例%
1年以内 3,986,399.8 78.04 12,450,387.2 73.13
7 0
1-2年 253,828.25 4.97 947,040.97 5.56
2-3年 767,762.20 15.03 1,407,640.69 8.27
3年以上 100,000.00 1.96 2,218,912.18 13.03
合计 5,107,990.3 100.00 17,023,981.0 100.00
2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付款项期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比 金额 比
(%) (%) 例( 例(
%) %)
单项金额重 348,77 82.9 348,77 100. 348,770 166 348,77 100
大的其他应 0,033. 7 0,033. 00 ,033.37 .59 0,033. .00
收款项 37 37 37
单项金额不 55,660 13.2 55,660 100. 55,660, 26. 55,660 100
重大但按信 ,635.4 4 ,635.4 00 635.47 59 ,635.4 .00
用风险特征 7 7 7
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 15,901 3.78 1,154, 7.26 23,750, 11. 1,154, 4.8
其他应收款 ,728.7 600.08 402.57 34 600.08 6
项 0
合计 420,33 － 405,58 － 428,181 － 405,58 －
2,397. 5,268. ,071.41 5,268.
54 92 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末全额计提坏账准备金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额（原发生 坏账准备 账龄 原因
数）
申银万国股份有限公 120,000,000. 120,000,00 3年以上 账龄较长
司 00 0.00
上海中科创业投资有 51,750,459.7 51,750,459 3年以上 账龄较长
限公司 6 .76
上海中西药业公司红 41,318,777.2 41,318,777 3年以上 关停并转
旗化工厂 9 .29
中子科技投资有限公 28,000,000.0 28,000,000 3年以上 账龄较长
司 0 .00
北京国际信托投资有 26,030,686.0 26,030,686 3年以上 账龄较长
限公司 0 .00
杭州钢铁股份有限公 22,000,000.0 22,000,000 3年以上 账龄较长
司 0 .00
海南燕园投资管理有 21,875,981.8 21,875,981 3年以上 账龄较长
限公司 6 .86
北京中科创业投资有 15,702,490.0 15,702,490 3年以上 账龄较长
限公司 0 .00
南京天宇股份有限公 11,591,638.4 11,591,638 3年以上 账龄较长
司 6 .46
上海科灵环境工程有 10,500,000.0 10,500,000 3年以上 账龄较长
限公司 0 .00
合计 348,770,033. 348,770,03
37 3.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前 期末余额 期初余额
五名 金额 比例% 金额 比例%
合计 274,294,25 65.24 274,294,255. 64.06
5.08 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准 账面价 金额 跌价准备 账面价
备 值 值
①.原材料 39,374,0 8,376,0 30,997, 40,812,4 8,376,08 32,436,
82.05 89.45 992.60 38.67 9.45 349.22
②.在产品 16,695,8 1,807,2 14,888, 25,831,0 1,807,20 24,023,
15.68 07.09 608.59 42.79 7.09 835.70
③.库存商 64,341,6 19,077, 45,264, 49,324,7 19,077,6 30,247,
品 81.78 616.31 065.47 51.69 16.31 135.38
④.低值易 0.00 0.00 0.00 2,950,68 0.00 2,950,6
耗品 8.30 88.30
⑤.包装物 0.00 0.00 0.00 356,660. 0.00 356,660
23 .23
⑥.委托加 556,759. 556,759 0.00 556,759. 556,759. 0.00
工物资 32 .32 32 32
合计 120,968, 29,817, 91,150, 119,832, 29,817,6 90,014,
338.83 672.17 666.66 341.00 72.17 668.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提 本期转回 期末余额
①.原材料 8,376,089. 0.00 0.00 8,376,089.45
45
②.在产品 1,807,207. 0.00 0.00 1,807,207.09
09
③.库存商品 19,077,616 0.00 0.00 19,077,616.3
.31 1
④.低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00
⑤.包装物 0.00 0.00 0.00 0.00
⑥.委托加工物资 556,759.32 0.00 0.00 556,759.32
合计 29,817,672 0.00 0.00 29,817,672.1
.17 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
其他流动资产 76549.48 0.00
合计 76549.48 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 137,680,593.46 243,601,343.57
减值准备 0.00 0.00
账面价值 137,680,593.46 243,601,343.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对可供出售权益工具期末公允价值依据(证监会计字[2007]21号)所规定的估值方法进行计量。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
权益工具 被投资公司名称 期末限 期末解禁可出 期末每股市价
类别 售股数 售股数
限售A股 深圳市康达尔(集团) 33,213, 15730500 3.11
股份有限公司 812
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
期末余额 减值准备 账面价值 期末余 减值准备 账面价值
额
子公司 59,701,2 32,383,8 27,317,4 59,701, 32,383,8 27,317,4
71.19 02.00 69.19 271.19 02.00 69.19
合营企 1,350,00 1,350,00 0.00 1,350,0 1,350,00 0.00
业 0.00 0.00 00.00 0.00
联营企 6,299,22 6,192,66 106,556. 6,299,2 6,192,66 106,556.
业 2.79 5.87 92 22.79 5.87 92
其他股 10,558,0 10,408,0 150,000. 10,558, 10,408,0 150,000.
权投资 00.00 00.00 00 000.00 00.00 00
合计 77,908,4 50,334,4 27,574,0 77,908, 50,334,4 27,574,0
93.98 67.87 26.11 493.98 67.87 26.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合营企业、联营企业及其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册地 业务性质 本企 本企业在被
位名称 业持 投资单位表
股比 决权比例
例
子公司
上海中西 上海浦东星 化学农药中间体、医药原料 100.0 100.00%
农用化学 火技术开发 中间体(以上不属药品)的制 0%
有限公司 区民乐路15 造、加工，经营本企业自产
9号 产品及相关技术服务
上海中西 上海浦东星 日用化学品、医药中间体(除 100.0 100.00%
家用消费 火技术开发 药品)的销售 0%
品有限公 区民乐路15
司 8号
合营企业
深圳申达 50.00 50.00%
化工贸易 %
公司
联营企业
上海中西 上海浦东张 生物工程的研究开发，保健 20.00 20.00%
新生力生 江高科技园 食品的开发、销售 %
物工程有 区郭守敬路
限公司 351号2号楼
639-19室
上海野生 上海金山区 保健食品(野因氏胶囊)生产 45.00 45.00%
源高科技 金山卫镇卫 销售 %
有限公司 清路288号
上海三合 上海张江高 医药系列产品及其中间体、 37.50 37.50%
生物技术 科技园区郭 相关化工原辅材料的研究开 %
有限公司 守敬路351 发，及其相关业务的技术服
号2号楼624 务
-16室
上海卫达 上海北宝兴 化工装备、制药机械设计、 20.00 20.00%
制药机械 路600号 制造、加工、销售、服务 %
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资子公司披露内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 期末余额
上海中西农用化学有限 42,317,470.19 42,317,470.19
公司
上海中西家用消费品有 17,383,801.00 17,383,801.00
限公司
合计 59,701,271.19 59,701,271.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资权益法核算披露内容
本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初 本期增 本期 本期被投资 本期分 期末余
余额 加投资 减少 单位权益增 得现金 额
投资 减额 红利
合营企业
深圳申达化工贸 1,350 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350,
易公司 ,000. 000.00
00
联营企业
上海中西新生力 2,176 0.00 0.00 0.00 0.00 2,176,
生物工程有限公 ,500. 500.67
司 67
上海野生源高科 2,141 0.00 0.00 0.00 0.00 2,141,
技有限公司 ,165. 165.20
20
上海三合生物技 1,875 0.00 0.00 0.00 0.00 1,875,
术有限公司 ,000. 000.00
00
上海卫达制药机 106,5 0.00 0.00 0.00 0.00 106,55
械有限公司 56.92 6.92
小计 6,299 0.00 0.00 0.00 0.00 6,299,
,222. 222.79
79
合计 7,649 0.00 0.00 0.00 0.00 7,649,
,222. 222.79
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 累计变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始 累计追 累计 被投资单位 累计分 期末余
投资 加投资 减少 权益累计增 得现金 额
成本 投资 减额 红利
合营企业
深圳申达化工贸 1,350 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350,
易公司 ,000. 000.00
00
联营企业
上海中西新生力 20,00 0.00 0.00 -17,823,499 0.00 2,176,
生物工程有限公 0,000 .33 500.67
司 .00
上海野生源高科 3,372 0.00 0.00 -1,231,334. 0.00 2,141,
技有限公司 ,500. 80 165.20
00
上海三合生物技 1,875 0.00 0.00 0.00 0.00 1,875,
术有限公司 ,000. 000.00
00
上海卫达制药机 100,0 0.00 0.00 6,556.92 0.00 106,55
械有限公司 00.00 6.92
小计 25,34 0.00 0.00 -19,048,277 0.00 6,299,
7,500 .21 222.79
.00
合计 26,69 0.00 0.00 -19,048,277 0.00 7,649,
7,500 .21 222.79
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资其他股权投资披露内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 期末余额
中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
上海诺美国际贸易有限公 1,408,000.00 1,408,000.00
司
天津中包万华实业股份有 150,000.00 150,000.00
限公司
合计 10,558,000.00 10,558,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额
子公司
上海中西农用化学有限 15,000,001 0.00 0.00 15,000,001.
公司 .00 00
上海中西家用消费品有 17,383,801 0.00 0.00 17,383,801.
限公司 .00 00
小计 32,383,802 0.00 0.00 32,383,802.
.00 00
合营企业
深圳申达化工贸易公司 1,350,000. 0.00 0.00 1,350,000.0
00 0
联营企业
上海中西新生力生物工 2,176,500. 0.00 0.00 2,176,500.6
程有限公司 67 7
上海野生源高科技有限 2,141,165. 0.00 0.00 2,141,165.2
公司 20 0
上海三合生物技术有限 1,875,000. 0.00 0.00 1,875,000.0
公司 00 0
小计 6,192,665. 0.00 0.00 6,192,665.8
87 7
其他投权投资
中联网电子商务有限公 9,000,000. 0.00 0.00 9,000,000.0
司 00 0
上海诺美国际贸易有限 1,408,000. 0.00 0.00 1,408,000.0
公司 00 0
小计 10,408,000 0.00 0.00 10,408,000.
.00 00
合计 50,334,467 0.00 0.00 50,334,467.
.87 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原值
房屋建筑物 20,950,735. 0.00 0.00 20,950,735.
78 78
累计折旧和累计
摊销
房屋建筑物 9,213,577.5 739,281.41 0.00 9,952,858.9
5 6
减值准备
房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
账面价值
房屋建筑物 11,737,158. -739,281.41 0.00 10,997,876.
23 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 重分类 期末余额
额 额
原值
房屋建筑 190,604,54 0.00 0.00 0.00 190,604,54
物 6.76 6.76
机器设备 142,215,14 9,272,49 66,150.27 0.00 151,421,49
7.10 4.62 1.45
电子设备 7,138,476. 514,240. 40,010.00 0.00 7,612,706.
72 00 72
运输设备 11,883,763 463,879. 0.00 0.00 12,347,643
.31 82 .13
其他设备 14,622,621 22,300.0 0.00 0.00 14,644,921
.14 0 .14
合计 366,464,55 10,272,9 106,160.2 0.00 376,631,30
5.03 14.44 7 9.20
累计折旧
房屋建筑 63,785,658 3,105,50 0.00 0.00 66,891,162
物 .95 3.49 .44
机器设备 77,198,186 9,553,03 66,150.27 0.00 86,685,074
.15 9.03 .91
电子设备 6,229,811. 372,622. 32,735.16 0.00 6,569,699.
70 89 43
运输设备 8,083,475. 383,440. 0.00 0.00 8,466,915.
79 12 91
其他设备 13,162,410 49,356.1 0.00 0.00 13,211,766
.01 1 .12
合计 168,459,54 13,463,9 98,885.43 0.00 181,824,61
2.60 61.64 8.81
减值准备
房屋建筑 45,869,854 20,421.7 468,988.6 1,032,337. 46,453,625
物 .93 2 3 62 .64
机器设备 857,988.57 31,279.6 556,198.3 0.00 333,069.90
7 4
电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 107,524.53 58,427.8 101,781.8 0.00 64,170.56
3 0
其他设备 54,151.23 19,795.6 35,293.74 0.00 38,653.16
7
合计 46,889,519 129,924. 1,162,262 1,032,337. 46,889,519
.26 89 .51 62 .26
账面价值
房屋建筑 80,949,032 -3,125,9 -468,988. -1,032,337 77,259,758
物 .88 25.21 63 .62 .68
机器设备 64,158,972 -311,824 -556,198. 0.00 64,403,346
.38 .08 34 .64
电子设备 908,665.02 141,617. 7,274.84 0.00 1,043,007.
11 29
运输设备 3,692,762. 22,011.8 -101,781. 0.00 3,816,556.
99 7 80 66
其他设备 1,406,059. -46,851. -35,293.7 0.00 1,394,501.
90 78 4 86
合计 151,115,49 -3,320,9 -1,154,98 -1,032,337 147,917,17
3.17 72.09 7.67 .62 1.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押、担保的固定资产情形如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被抵押/担保 被抵押/担保固定资产 被抵押/担保固定资产 抵押/担保
的 目的
固定资产项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 76,994,795.02 47,125,064.87 获得借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
原值 46,020,031.99 25,490,554.83
减值准备 49,610.80 49,610.80
账面价值 45,970,421.19 25,440,944.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额 本期增加 本期转入固 其他减少 期末余额
定资产
原料药项目 12,000,3 26,055,78 0.00 11,173,9 26,882,19
74.41 3.57 64.41 3.57
新冈厂房改 5,330,43 2,393,565 0.00 0.00 7,723,998
造项目 3.31 .00 .31
新冈设备改 4,076,27 2,999,140 0.00 0.00 7,075,413
造项目 3.31 .00 .31
GMP改造项目 3,108,63 0.00 0.00 0.00 3,108,637
7.24 .24
生产车间项 692,906. 254,953.0 0.00 0.00 947,859.0
目 00 0 0
研发项目 281,930. 0.00 0.00 0.00 281,930.5
56 6
合计 25,490,5 31,703,44 0.00 11,173,9 46,020,03
54.83 1.57 64.41 1.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余 本期计提 本期减 期末余额 计提原因
额 数 少数
生产、研发建筑物 49,610. 0.00 0.00 49,610.80 实物灭失
及其改造 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面原值 54,525,150.20 54,609,642.82
减值准备 0.00 0.00
账面价值 54,525,150.20 54,609,642.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用 47,345,133 0.00 0.00 298,872.48 47,046,260
权 .25 .77
技术转让 7,264,509. 801,340.0 0.00 586,960.14 7,478,889.
费 57 0 43
合计 54,609,642 801,340.0 0.00 885,832.62 54,525,150
.82 0 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方 原始金额 累计摊销数 期末余额 剩余摊销年限
式
土地使用 购买 32,000,37 5,748,206. 26,252,166 33.5年
权① 2.95 28 .67
土地使用 投资入 15,000,00 2,224,726. 12,775,274 33.5年
权② 股 0.00 00 .00
土地使用 购买 8,909,800 890,979.90 8,018,820. 35.5年
权③ .00 10
技术转让 购买 10,665,51 3,186,627. 7,478,889.
费 7.00 57 43
合计 66,575,68 12,050,539 54,525,150
9.95 .75 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①公司持有的沪房地浦字(1999)第003622号房地产证。
②子公司上海中西制药有限公司持有的嘉集建(95)字第04498号集体土地建设用地使用证，截至报告期末止，尚未完成国有土地出让手续。
③公司持有的沪国用(普陀)字第029816号国有土地使用证。
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
待弥补亏损 13,238,473.83 13,238,473.83
减值准备 3,287,931.49 3,287,931.49
合计 16,526,405.32 16,526,405.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期计提 本期转 本期转 期末余额
额 回额 销额
(1).坏账准备 512,983,5 11,627,9 0.00 0.00 524,611,5
69.20 74.69 43.89
(2).存货跌价准备 29,817,67 0.00 0.00 0.00 29,817,67
2.17 2.17
(3).可供出售金融 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资产减值准备
(4).持有至到期投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资减值准备
(5).长期股权投资 50,334,46 0.00 0.00 0.00 50,334,46
减值准备 7.87 7.87
(6).投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减值准备
(7).固定资产减值 46,889,51 0.00 0.00 0.00 46,889,51
准备 9.26 9.26
(8).工程物资减值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
(9).在建工程减值 49,610.80 0.00 0.00 0.00 49,610.80
准备
(10).商誉减值准 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
合计 640,074,8 11,627,9 0.00 0.00 651,702,8
39.30 74.69 13.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方式 期末余额 期初余额
保证 83,000,000.00 75,200,000.00
抵押 35,500,000.00 35,500,000.00
保证、抵押 1,700,000.00 0.00
保证、质押 0.00 0.00
合计 120,200,000.00 110,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押借款以房屋及建筑物等作抵押，被抵押资产期末账面价值为76,994,795.02元。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
余额 33,372,998.55 44,656,624.96
其中：账龄超过一年的 17,255,072.88 17,255,072.88
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的大额应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
浙江东阳金鑫化学工业公司 585,000.00
中西加工场 481,297.97
常熟市何市化工实验厂 460,421.20
安徽颐生堂中药饮片有限公司 429,697.84
童涵春制药厂 382,000.00
嘉兴市不锈钢制品有限公司 380,590.34
中西申伟经营部 320,000.00
淮安市涟淮纸制品包装厂 306,939.91
泰兴市海天玻璃厂 296,562.01
合计 3,642,509.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
余额 35,455,544.87 38,123,049.68
其中：账龄超过一年的 5,666,209.38 17,075,488.52
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
四川省成都平原药业包装有限公司 2,588,373.81
浙江省龙盛集团股份有限公司 1,490,564.50
北京中海康医药科技发展有限公司 621,000.00
吉林省宏源生物化学制药厂 480,000.00
合计 5,179,938.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收款项期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、 4,345,529. 13,919,852. 14,131,994 4,133,386.
津贴和补贴 36 22 .97 61
二、职工福利费 0.00 2,743,102.1 2,743,102. 0.00
5 15
三、职工奖福利基 0.00 0.00 0.00 0.00
金
四、社会保险费 0.00 4,708,505.7 4,708,505. 0.00
0 70
其中：1.医疗保险 0.00 1,633,642.6 1,633,642. 0.00
费 1 61
2.基本养老保险费 0.00 2,690,576.8 2,690,576. 0.00
9 89
3.年金缴费 0.00 11,426.60 11,426.60 0.00
4.失业保险费 0.00 264,798.28 264,798.28 0.00
5.工伤保险费 0.00 54,030.66 54,030.66 0.00
6.生育保险费 0.00 54,030.66 54,030.66 0.00
五、住房公积金 0.00 1,076,411.6 1,076,411. 0.00
0 60
六、工会经费和职 460,208.60 380,601.79 709,261.79 131,548.60
工教育经费
七、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
八、因解除劳动关 0.00 655,252.62 655,252.62 0.00
系给予的补偿
九、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算 0.00 0.00 0.00 0.00
的股份支付
合计 4,805,737. 23,483,726. 24,024,528 4,264,935.
96 08 .83 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 期初余额
企业所得税 4,325,274.69 3,052,043.06
房产税 553,575.22 710,445.08
营业税 289,403.86 502,090.98
四项基金 0.00 300,000.00
教育费附加 14,374.65 123,680.12
城建税 76,160.86 83,490.75
河道管理费 33,083.00 61,397.81
其他 -15,101.59 1,919.57
农村四金 400,000.00 409.94
农村合作医疗集体基金 1,528.24 -9,012.00
增值税 2,169,277.48 -11,490.56
个人所得税 -185,320.87 -154,534.76
合计 7,662,255.54 4,660,439.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资方名称 期末余额 期初余额
子公司少数股东 1,512,157.51 1,512,157.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
余额 120,659,839.36 145,013,772.31
其中：账龄超过一年的 39,435,765.51 123,029,158.21
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的大额其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
中西强威公司 3,160,673.61
浙江仙琚制药股份有限公司 1,250,000.00
中西申伟经营部 890,959.22
福州正分子公司 442,006.30
合计 5,743,639.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额和期初余额中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
上海医药(集团)有限公 57,045,300.47 52,000,000.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期变动数 期末余额
预计担保损失 11875000.00 111719.93 11986719.93
合计 11875000.00 111719.93 11986719.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司为上海中西新生力生物工程有限公司1,950万元贷款担保，“深圳市康达尔（集团）股份有限公司为共同担保方并为公司提供反担保”案败诉。截止2008年3月4日，公司已依法履行了保证责任，向黄浦支行归还案件项下全部欠款，合计人民币23973439.86元。公司已向共同担保人深圳市康达尔（集团）股份有限公司追偿相应款项。
递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
可供出售权益工具 25,357,320.87 48,509,036.63
应付福利费转回 270,258.72 270,258.72
债务重组收益 38,744.05 38,744.05
合计 25,666,323.64 48,818,039.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期 本次变动增减(＋、－) 期末数
初 配 送 转 其他 小计
数 股 股 股
(1).尚未流
通股份
①.发起人
股份
其中：国家
拥有股份
境内法人持 108 -10, -10, 97,301,777
有股份 ,08 779, 779,
1,5 731 731
08
外资法人持
有股份
其他
②.募集法
人股
③.内部职
工股
尚未流通股 108 0 0 0 -10, -10, 97,301,777
份合计 ,08 779, 779,
1,5 731 731
08
(2).已流通
股份
①.境内上 107 10,7 10,7 118,292,851
市的人民币 ,51 79,7 79,7
普通股 3,1 31 31
20
②.境内上
市外资股
③.境外上
市的外资股
④.其他
已流通股份 107 0 0 0 10,7 10,7 118,292,851
合计 ,51 79,7 79,7
3,1 31 31
20
股份总数 215 0 0 0 0 0 215,594,628
,59
4,6
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限售条件股份可上市交易时间：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1月18日 2009年1月18日 合计
境内法人 11,139,731 96,856,777 107,996,508
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期初限 本期解除 本期增 期末限 限售原 解除限售日
售股数 限售股数 加限售 售股数 因 期
股数
上海医药( 107,99 10,779,7 0 97,216, 股改承 2009年1月1
集团)有限 6,508 31 777 诺 8日
公司
其他法人 85,000 0 0 85,000 股改承 2009年1月1
诺 8日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 明细项目 期初余 本期增 本期减 期末余额
额 加数 少数
其他资本公积 股权投资准备 1,206,4 0.00 0.00 1,206,46
68.28 8.28
可供出售金融资 可供出售金融资 145,527 0.00 76,757, 68,769,9
产价值变动 产价值变动 ,109.88 155.57 54.31
原制度资本公积 原制度资本公积 109,170 0.00 0.00 109,170,
转入 转入 ,810.74 810.74
合计 255,904 0.00 76,757, 179,147,
,388.90 155.57 233.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上期
原准则年初未分配利润 -101,488,190.96 -126,846,585.37
加：执行新准则追溯调整 0.00 -26,209,463.42
影响数
重述后的年初未分配利润 -101,488,190.96 -153,056,048.79
净利润 9,026,853.01 41,404,191.78
可供分配的利润 -92,461,337.95 -111,651,857.01
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
提取储备基金 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00
可供股东分配的利润 -92,461,337.95 -111,651,857.01
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 -92,461,337.95 -111,651,857.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入及营业成本
营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入
医药制剂 123,948,296.96 92,144,727.36
制药机械 36,435,313.30 27,544,396.07
其他 451,006.39 4,120,136.27
小计 160,834,616.65 123,809,259.70
其他业务收入
房租 2,984,655.18 2,579,244.31
材料销售 0.00 0.00
小计 2,984,655.18 2,579,244.31
合计 163,819,271.83 126,388,504.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本
医药制剂 45,596,557.53 41,617,553.96
制药机械 32,073,673.88 21,661,172.03
其他 392,083.81 4,669,680.90
小计 78,062,315.22 67,948,406.89
其他业务成本
房租 844,905.04 4,396,424.24
材料销售
小计 844,905.04 4,396,424.24
合计 78,907,220.26 72,344,831.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期金额 上期金额
城乡维护建设税 643,332.64 421,923.08
教育费附加 267,278.69 169,830.76
合计 910,611.33 591,753.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 6,731,518.92 5,393,889.77
减：利息收入 172,954.95 76,569.31
减：汇兑收益 0.00 34,369.89
其他 19,918.97 94,649.18
合计 6,578,482.94 5,377,599.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
(1).坏账准备 11,627,974.69 8,033,085.00
(2).存货跌价准备 0.00 0.00
(3).可供出售金融资产 0.00 0.00
减值准备
(4).持有至到期投资减 0.00 0.00
值准备
(5).长期股权投资减值 0.00 0.00
准备
(6).投资性房地产减值 0.00 0.00
准备
(7).固定资产减值准备 0.00 0.00
(8).工程物资减值准备 0.00 0.00
(9).在建工程减值准备 0.00 0.00
(10).商誉减值准备 0.00 0.00
合计 11,627,974.69 8,033,085.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
股票投资收益 19,683,242.69 50,060,741.94
短期投资收益 0.00 466,912.52
股权处置损益 0.00 14,663.76
合计 19,683,242.69 50,542,318.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期股票投资收益为出售ST康达股票收益。
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
无国家税收文件的税收 0.00 114,800.00
返还
其他 40,000.00 766,222.30
处理固定资产净收益 313.00 52,900.00
合计 40,313.00 933,922.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
固定资产盘亏 273,478.25 0.00
罚没支出 2,006.07 65,213.05
预计担保损失 2,236,719.93 0.00
合计 2,512,204.25 65,213.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 6,573,114.89 2,792,825.94
合计 6,573,114.89 2,792,825.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净利润调节为经营活动现金流量的信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年中期 2007年中期
净利润 9,026,853.01 41,404,191.78
加：少数股东损益 3,468,082.13 1,819,335.03
包括少数股东损益的净利润 0.00 0.00
加：资产减值准备 11,627,974.69 8,033,085.00
固定资产折旧、油气资产折耗 6,197,100.88 5,644,674.19
无形资产摊销 683,480.54 676,069.70
长期待摊费用摊销 8,609.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -38,313.00 -50,900.00
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 0.00 0.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00
财务费用 6,578,482.94 5,377,599.75
投资损失(减：收益) -19,683,242.69 -50,542,318.2
2
递延所得税资产减少(增加以“-”号填 0.00 191,972.31
列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填 266,385.75 0.00
列)
存货的减少(减：增加) 3,198,322.04 21,461,390.75
经营性应收项目的减少(减：增加) 69,817,631.02 -50,276,068.2
6
经营性应付项目的增加(减：减少) -1,192,336.09 -9,514,701.10
其他 -123,311,745.7 10,713,719.95
7
经营活动产生的现金流量净额 -33,352,715.55 -15,061,949.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例( 例 例(
(% %) (% %)
) )
单项金额重大的 33,107 24 33,107 100 33,107 24 33,107, 100
应收账款 ,425.0 .1 ,425.0 .00 ,425.0 .1 425.03 .00
3 6 3 3 6
单项金额不重大 71,286 52 71,286 100 71,286 52 71,286, 100
但按信用风险特 ,086.6 .0 ,086.6 .00 ,086.6 .0 086.61 .00
征组合后该组合 1 2 1 1 3
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 32,639 23 15,930 48. 32,628 23 5,460,5 16.
账款 ,136.5 .8 ,432.0 81 ,736.6 .8 70.79 74
9 2 9 0 1
合计 137,03 － 120,32 － 137,02 － 109,854 －
2,648. 3,943. 2,248. ,082.43
23 73 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款前五名 期末余额 期初余额
金额 比例% 金额 比例%
合计 40,634,130. 29.65 40,054,362. 29.23
41 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单项金额重大 348,77 70. 348,770 100 348,77 73. 348,77 100
的其他应收款 0,033. 28 ,033.37 .00 0,033. 82 0,033. .00
项 37 37 37
单项金额不重 83,152 16. 83,152, 100 83,152 17. 83,152 100
大但按信用风 ,657.6 76 657.60 .00 ,657.6 60 ,657.6 .00
险特征组合后 0 0 0
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 64,327 12. 633,243 0.9 40,560 8.5 633,24 1.5
他应收款项 ,613.9 96 .13 8 ,625.2 8 3.13 6
3 5
合计 496,25 － 432,555 － 472,48 － 432,55 －
0,304. ,934.10 3,316. 5,934.
90 22 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前五 期末余额 期初余额
名 金额 比例% 金额 比例%
合计 274,294,255 55.27 274,294,255 58.05
.08 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额和期初余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3.长期股权投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
期末余额 减值准 账面价值 期末余额 减值准备 账面价值
备
子公司 217,261, 32,383, 184,878, 217,261, 32,383,8 184,878,
808.48 800.00 008.48 808.48 00.00 008.48
合营企 1,350,00 1,350,0 0.00 1,350,00 1,350,00 0.00
业 0.00 00.00 0.00 0.00
联营企 6,192,66 6,192,6 0.00 6,192,66 6,192,66 0.00
业 5.87 65.87 5.87 5.87
其他股 10,558,0 10,408, 150,000. 10,558,0 10,408,0 150,000.
权投资 00.00 000.00 00 00.00 00.00 00
合计 235,362, 50,334, 185,028, 235,362, 50,334,4 185,028,
474.35 465.87 008.48 474.35 65.87 008.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资子公司披露内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末余额 期初余额
上海远东制药机械总厂 47,177,714.68 47,177,714.68
上海中西医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
上海中西农用化学有限公 42,317,469.19 42,317,469.19
司
上海海斯泰投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
上海中西药业制药厂 18,502,824.61 18,502,824.61
上海中西家用消费品有限 17,383,800.00 17,383,800.00
公司
上海中西制药有限公司 17,180,000.00 17,180,000.00
上海中玺国际贸易有限公 2,700,000.00 2,700,000.00
司
上海中西药业吴江化工厂 0.00 0.00
上海中西扑雷药业有限公 0.00 0.00
司
合计 217,261,808.48 217,261,808.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资权益法核算披露内容
本期变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初 本期增 本期减 本期被投资 本期分 期末
余额 加投资 少投资 单位权益增 得现金 余额
减额 红利
合营企业
深圳申达化工贸 1,350 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350
易公司 ,000. ,000.
00 00
联营企业
上海中西新生力 2,176 0.00 0.00 0.00 0.00 2,176
生物工程有限公 ,500. ,500.
司 67 67
上海野生源高科 2,141 0.00 0.00 0.00 0.00 2,141
技有限公司 ,165. ,165.
20 20
上海三合生物技 1,875 0.00 0.00 0.00 0.00 1,875
术有限公司 ,000. ,000.
00 00
小计 6,192 0.00 0.00 0.00 0.00 6,192
,665. ,665.
87 87
合计 7,542 0.00 0.00 0.00 0.00 7,542
,665. ,665.
87 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 累计变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始 累计追 累计减 被投资单位 累计分 期末
投资 加投资 少投资 权益累计增 得现金 余额
成本 减额 红利
合营企业
深圳申达化工贸 1,350 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350
易公司 ,000. ,000.
00 00
联营企业
上海中西新生力 20,00 0.00 0.00 -17,823,499 0.00 2,176
生物工程有限公 0,000 .33 ,500.
司 .00 67
上海野生源高科 3,372 0.00 0.00 -1,231,334. 0.00 2,141
技有限公司 ,500. 80 ,165.
00 20
上海三合生物技 1,875 0.00 0.00 0.00 0.00 1,875
术有限公司 ,000. ,000.
00 00
小计 25,24 0.00 0.00 -19,054,834 0.00 6,192
7,500 .13 ,665.
.00 87
合计 26,59 0.00 0.00 -19,054,834 0.00 7,542
7,500 .13 ,665.
.00 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资其他股权投资披露内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 期末余额
中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
上海诺美国际贸易有限公司 1,408,000.00 1,408,000.00
天津中包万华实业股份有限公 150,000.00 150,000.00
司
合计 10,558,000.00 10,558,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额
子公司
上海中西农用化学有限 15,000,00 0.00 0.00 15,000,000
公司 0.00 .00
上海中西家用消费品有 17,383,80 0.00 0.00 17,383,800
限公司 0.00 .00
小计 32,383,80 0.00 0.00 32,383,800
0.00 .00
合营企业
深圳申达化工贸易公司 1,350,000 0.00 0.00 1,350,000.
.00 00
联营企业
上海中西新生力生物工 2,176,500 0.00 0.00 2,176,500.
程有限公司 .67 67
上海野生源高科技有限 2,141,165 0.00 0.00 2,141,165.
公司 .20 20
上海三合生物技术有限 1,875,000 0.00 0.00 1,875,000.
公司 .00 00
小计 6,192,665 0.00 0.00 6,192,665.
.87 87
其他投权投资
中联网电子商务有限公 9,000,000 0.00 0.00 9,000,000.
司 .00 00
上海诺美国际贸易有限 1,408,000 0.00 0.00 1,408,000.
公司 .00 00
小计 10,408,00 0.00 0.00 10,408,000
0.00 .00
合计 50,334,46 0.00 0.00 50,334,465
5.87 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.营业收入及营业成本
营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入
医药制剂 0.00 0.00
制药机械 0.00 0.00
农药 451,006.39 5,356,201.35
小计 451,006.39 5,356,201.35
其他业务收入
房租 181,185.41 295,590.99
材料销售 0.00 0.00
小计 181,185.41 295,590.99
合计 632,191.80 5,651,792.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
主营业务成本
医药制剂 0.00 0.00
制药机械 0.00 0.00
农药 392,083.81 4,669,680.90
小计 392,083.81 4,669,680.90
其他业务成本
材料销售 0.00 0.00
房租 13,171.86 0.00
小计 13,171.86 14,081.01
合计 405,255.67 4,683,761.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
股票投资收益 19,683,242.69 50,060,741.94
短期投资收益 0.00 0.00
股权处置损益 0.00 0.00
合计 19,683,242.69 50,060,741.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期股票投资收益为出售ST康达股票收益。
九、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
公司与合并报表的子公司均采用相同的会计政策。
十、关联方关系及其交易
关联方关系
公司的母公司有关信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公 注册 业务性质 注册 组织 母公司 母公司
司名 地 资本 机构 对公司 对公司
称 代码 的持股 的表决
比例 权比例
上海 上海 医药产品(包括但不限于片 3,158 1345 55.09% 55.09%
医药 市浦 剂、胶囊剂、气雾剂、免疫 ,720, 4082
(集 东新 制剂、颗粒剂、软膏剂、丸 000.0 -X
团) 区张 剂、口服液、吸入剂、搽剂 0
有限 江路9 、酊剂、栓剂、原料药)、
公司 2号 医疗器械及相关产品的科研
、制造和销售，医药装备制
造、销售和工程安装、维修
，实业投资，经国家批准的
进出口业务(以上涉及许可
经营的凭许可证经营)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司的子公司有关信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司 注册地 业务性质 注册资 组织 本企业 本企业合
名称 本 机构 合计持 计享有的
代码 股比例 表决权比
例
上海远 上海浦 制药机械、化工 12,650, 13280 100.00 100.00%
东制药 东新区 机械、工业搪瓷 000.00 673-5 %
机械总 金桥镇 反应罐非标准设
厂 金业路7 备制药仪器仪表
77号 及上述产品、备
品、备件、物业
管理水处理设备
及饮水机的制造
、从事货物与技
术的进出口业务
、附设分支机构
上海中 上海普 中成药，化学药 50,000, 13339 100.00 100.00%
西医药 陀区交 制剂，抗生素(药 000.00 381-3 %
有限公 通路151 品经营许可证有
司 5号 效期至2009年12
月31日)。(凡涉
及许可经营的凭
许可证经营)
上海中 上海市 小容量注射剂、 57,000, 13362 74.00% 74.00%
西制药 嘉定区 片剂、胶囊剂、 000.00 209-x
有限公 外青松 颗粒剂的制造、
司 公路446 加工。(涉及行政
号 许可的，凭许可
证经营)
上海海 上海浦 机电产品的研发 30,000, 73621 100.00 100.00%
斯泰投 东新区 、制造、销售， 000.00 841-6 %
资有限 金桥镇 医疗行业的投资
公司 金业路7 。(以上涉及许可
77号1幢 经营的凭许可证
405室 经营)
上海中 上海外 国际贸易、转口 3,000,0 13212 100.00 100.00%
玺国际 高桥保 贸易，保税区内 00.00 936-7 %
贸易有 税区希 企业间的贸易及
限公司 雅路330 代理；通过国内
号707室 有进出口经营权
的企业代理与非
保税区企业从事
贸易；区内商务
咨询服务；区内
商业性简单加工
上海中 上海市 氰戊菊酯原油氟 11,131, 13394 70.96% 70.96%
西药业 南汇区 氰菊酯原油硫酸 000.00 422-4
制药厂 芦潮港 羟基氯喹磷酸氯
农场 喹绿磺隆氯氰菊
酯原油及成品氰
戊菊酯成品氟氰
菊酯农药中间体
西药中间体
上海怡 上海市 商务信息、经济 500,000 78585 100.00 100.00%
悦商务 杨浦区 信息咨询(除经济 .00 514-7 %
咨询有 国泰路1 )，企业形象策划
限公司 27弄1号 ，展览展示服务
楼1104 ，市场营销策划
室(复旦
科技园)
上海怡 上海市 商务信息、经济 500,000 79447 100.00 100.00%
兴商务 杨浦区 信息咨询(除经济 .00 472-5 %
咨询有 中原路9 )，企业形象策划
限公司 1号042 ，展览展示服务
室 ，市场营销策划
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司的联营企业有关信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 注册 业务性 注册 本 本企 期末 期末 本期 本期
资单 地 质 资本 企 业在 资产 负债 营业 净利
位名 业 被投 总额( 总额 收入 润(
称 持 资单 未经 (未 总额( 未经
股 位表 审计) 经审 未经 审计
比 决权 计) 审计) )
例 比例
上海 上海 医药系 5,000 37. 37.50 20,55 15,5 - -
三合 张江 列产品 ,000. 50% % 7,954 57,9
生物 高科 及其中 00 .12 54.1
技术 技园 间体、 2
有限 区郭 相关化
公司 守敬 工原辅
路351 材料的
号2号 研究开
楼624 发，及
-16室 其相关
业务的
技术服
务
上海 上海 化工装 500,0 20. 20.00 2,729 2,19 3,581 1,97
卫达 市北 备,制药 00.00 00% % ,006. 6,22 ,690. 6.82
制药 宝兴 机械涉 99 2.44 47
机械 路600 及,制造
有限 号 ,加工,
公司 销售,服
务
上海 上海 保健食 7,500 45. 45.00 6,325 4,35 89,35 -144
野生 市金 品生产 ,000. 00% % ,953. 1,88 5.90 ,908
源高 山区 销售 00 22 9.76 .57
科技 金山
有限 卫镇
公司 卫清
路288
号
上海 上海 生物工 100,0 20. 20.00 91,79 73,9 551,5 -3,5
中西 浦东 程的研 00,00 00% % 4,735 16,6 78.60 85,8
新生 张江 究开发 0.00 .79 18.8 57.2
力生 高科 ，保健 7 2
物工 技园 食品的
程有 区郭 开发、
限公 守敬 销售
司 路351
号2号
楼639
-19室
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 与本公司的关系
上海第一生化药业有限公司 同受一方控制
上海华氏大药房有限公司 同受一方控制
上海市医药股份有限公司 同受一方控制
上海市医药物资供销公司 同受一方控制
上海新先锋药业有限公司 同受一方控制
上海医药进出口公司 同受一方控制
深圳市康达尔(集团)股份有限公司 参股企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
销售商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期金额 上期金额
上海市医药股份有限公司 1,051,730.13 4,591,110.16
上海医药进出口公司 2,766,803.80 3,013,685.05
上海第一生化医药有限公司 210,280.00 680,416.67
上海新先锋药业有限公司 51,363.00 51,396.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 购买商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期金额 上期金额
上海市医药物资供销公司 1,559,715.80 2,909,071.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③ 关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
应收账款
上海市医药股份有限公司 4,780,791.89 2,771,258.31
上海新先锋药业有限公司 312,091.00 315,200.00
上海第一生化药业有限公司 628,205.72 303,775.16
上海卫达制药机械有限公司 0.00 167,944.70
上海华氏大药房有限公司 61,585.20 40,053.27
上海市医药物资供销公司 0.00 35,680.00
上海中西新生力生物工程有 0.00 1,560.00
限公司
其他应收款
上海中西新生力生物工程有 38,754,064.84 14,780,624.98
限公司
上海三合生物技术有限公司 3,595,097.36 3,595,097.36
上海中西农用化学有限公司 1,080,200.00 1,080,200.00
上海卫达制药机械有限公司 227,017.57 227,017.57
上海华氏大药房有限公司 8,562.00 8,562.00
预付账款
上海市医药物资供销公司 0.00 588.00
应付账款
上海卫达制药机械有限公司 0.00 0.00
其他应付款
上海医药(集团)有限公司 57,000,000.00 52,000,000.00
深圳市康达尔(集团)股份有 0.00 1,312,500.00
限公司
预收账款
上海华氏大药房有限公司 0.00 325,000.00
上海医药进出口公司 220,059.98 220,059.98
上海中西新生力生物工程有 0.00 10,000.00
限公司
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④ 其他关联交易
关联方为公司提供担保
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关联方名称 本期金额 上期金额
上海医药(集团)有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00
上海中西农用化学有限公司 - 32,930,000.00
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*：其中32,930,000.00元由上海中西农用化学有限公司提供共同担保。
十一、重大或有事项
报告期对非合并报表范围内的关联企业的担保
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担保企 被担保企业 担保 担保起讫日 是否有反担保
业 金额
上海中 深圳市康达尔(集 90,00 2005年6月16日至200 否
西药业 团)股份有限公司 0,000 6年6月16日
股份有 .00
限公司
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深圳市康达尔(集团)股份有限公司2008年6月30日归还借款10,000,000.00元，截至本报告日止，公司为深圳市康达尔(集团)股份有限公司提供担保余额为80,000,000.00元。
已在合并报表范围内抵销的债务担保
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被担保企业 与本公 担保企业 担保目的 担保金额
司关系
上海中西制药有限 子公司 上海中西药业股 借款 8,000,000.
公司 份有限公司 00
上海远东制药机械 子公司 上海远东制药机 借款 2,200,000.
总厂金桥分厂 附属企 械总厂 00
业
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十一、重大承诺事项
报告期末无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后重大事项
截至本报告日止，公司持有的深圳市康达尔(集团)股份有限公司48,944,312股限售股份，其中15,730,500股可以流通。
十三、其他重要事项
已决诉讼的执行情况
2000年5月10日和8月7日，公司曾为上海中科创业投资有限公司(以下称“上海中科”)向上海银行股份有限公司借款3,000万元和向中国光大银行借款2,000万元提供了担保。2000年9月25日，公司就上述担保与上海中科签署了《反担保协议》，约定上海中科以其持有的胜利股份(HK0407)转配股900万股质押给公司作为反担保。但协议签订后，上海中科并未履行有关质押手续。故公司于2001年1月3日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求上海中科履行有关质押手续。2001年5月11日，一中院作出[2001]沪一中经初字第29号《民事调解书》，确认上海中科尚欠公司款项为51,016,745.00元，上海中科承诺在调解书生效之日起的7日内偿还上述款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，则上海中科仍应继续清偿。目前，本案仍在执行中。公司已对上述款项计提了全额坏账准备。该事项已于2003年4月25日刊登在《上海证券报》上。
公司持有的岁宝热电流通股3,575,822股及01000420国债38,600手被申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部于2001年1月4日擅自抛售，有关款项至今未归还。公司向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求申银万国证券股份有限公司及其陆家浜路营业部归还并赔偿有关抛售款项，该案纠纷已提请上海市国资委等有关部门协调解决，公司向法院提出撤回起诉的申请，法院裁定准许公司撤回起诉。该事项已于2005年3月15日刊登在《上海证券报》上。
公司于2005年1月13日为上海中西新生力生物工程有限公司向中国农业银行上海市黄浦支行借款525万元提供担保，上述借款后发生逾期。黄浦法院在开庭审理了上述案件后，于2006年3月20日作出(2006)黄民二(商)初字第920号《民事判决书》：新生力应于判决生效后10日内偿还黄浦支行525万元和相应利息以及公司承担连带保证责任。该事项已于2006年3月7日和4月4日刊登在《上海证券报》上。本期公司与深圳市康达尔(集团)股份有限公司代为归还上述借款，了结本案。
2、上海远东制药机械总厂金桥分厂所拥有的经营场所浦东新区金桥镇金业路777号已列入当地政府区域改造范围，相关事项目前正在进行中。
十四、非经常性损益
根据中国证券监督委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益（2007年修订）》,公司扣除非经常性损益后的净利润如下：
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 19,603,242.
69
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家
有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收
取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净
资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -2,236,719.
93
除上述各项之外的其他营业外收支净额
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -11,627,974
.69
所得税影响
少数股东损益影响
合计 5,738,548.0
7
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十五、净资产收益率和每股收益
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，计算的2008年度中期净资产收益率及每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平 基本 稀释
均
归属普通股股东的净利润 2.73 3.12 0.0419 0.0419
扣除非经营性损益后归属普通股股 1.09 1.14 0.0153 0.0153
东的净利润
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十六、比较数字
财务报表(包括附注)已依据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条和第十九条对上期比较数字重新编排分类以配合报告期的表达方式。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：周德孚
上海中西药业股份有限公司
2008年8月20日