上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
上工申贝（集团）股份有限公司
2014 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司董事长兼 CEO 张敏、副总经理李嘉明及会计机构负责人高莉莉声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十节 备查文件目录................................................................................................................. 121
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第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上工申贝、公司、本公司 指 上工申贝（集团）股份有限公司
上海市浦东新区国有资产监督管理委员会，系上工申贝（集
浦东国资委 指
团）股份有限公司之控股股东及实际控制人。
上工欧洲 指 上工（欧洲）控股有限责任公司
Dürkopp Adler Aktiengesellschaft，即杜克普爱华股份公司，
DA 公司 指 系德国上市公司，由上工申贝（集团）股份有限公司之子
公司上工（欧洲）控股有限责任公司控股的公司。
上工蝴蝶、上工蝴蝶公司 指 上海上工蝴蝶缝纫机有限公司
DA 贸易 指 杜克普爱华贸易（上海）有限公司
PFAFF Industriesysteme und Maschinen Aktiengesellschaft
百福公司 指
（即德国百福工业系统及机械股份公司）
KSL Keilmann Sondermaschinenbau GmbH、KSE GmbH、
德国凯尔曼公司及其关联公司 指
KSA Verwaltungs GmbH、KSA GmbH & Co. KG
KSL Keilmann Sondermaschinenbau GmbH（即德国 KSL 特
KSL 公司 指
种机械制造有限责任公司）
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
报告期后 指 2014 年 7 月 1 日至本报告披露日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位
欧元 指 欧盟统一货币单位
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上工申贝（集团）股份有限公司
公司的中文简称 上工申贝
公司的外文名称（如有） Shang Gong Group Co., Ltd.
公司的外文名称简称（如有） ShangGong Group
公司的法定代表人 张敏
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建国 沈立杰
上海市浦东新区世纪大道1500号东方大 上海市浦东新区世纪大道1500号东方大
联系地址
厦12楼 厦12楼
电话 021-68407515 021-68407700*1233
传真 021-63302939 021-63302939
电子信箱 zhangjianguo@sgsbgroup.com shenlj@sgsbgroup.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼A-D室
公司注册地址的邮政编码 200122
公司办公地址 上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼A-D室
公司办公地址的邮政编码 200122
公司网址 http://www.sgsbgroup.com
电子信箱 sgsb@sgsbgroup.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上工申贝 600843 上工股份、工缝股份
B股 上海证券交易所 上工B股 900924 工缝B股
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014年7月31日
注册登记地点 上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼A-D室
企业法人营业执照注册号 310000400080303
税务登记号码 国地沪税字310115132210544
组织机构代码 13221054-4
报告期内公司完成非公开发行股票工作，公司注册资本
变更为548,589,600元，详见公司2014年6月11日刊登在
报告期内注册变更情况查询索引
《上海证券报》、《香港商报》和上海证券交易所网站的
临2014-027号公告。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 969,890,167.03 871,423,265.72 11.30
归属于上市公司股东的净利润 41,854,215.80 30,674,302.78 36.45
归属于上市公司股东的扣除非经常
41,791,285.85 30,691,946.38 36.16
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -18,746,773.41 -31,574,376.14 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,484,168,038.94 795,894,186.10 86.48
总资产 2,682,230,955.77 2,047,916,471.17 30.97
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0839 0.0683 22.84
稀释每股收益（元／股） 0.0839 0.0683 22.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0838 0.0684 22.51
加权平均净资产收益率（%） 3.6846 4.2622 减少0.58个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.6791 4.2646 减少0.59个百分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 265,010.30
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
149,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 -13,426.44
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -206,733.07
少数股东权益影响额 -103,155.71
所得税影响额 -27,765.13
合计 62,929.95
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，国内经济继续呈现出总体平稳、稳中有进的发展态势，国内生产总值同比增
长 7.4％，但受国民经济结构调整和转型升级及下游纺织、服装市场回落等因素影响，缝制机械行
业继续呈现出整体下滑态势。
面对低迷的缝制机械行业状况和复杂多变的市场环境，公司管理层和全体员工共同努力、积
极应对，坚持“科技引领、创新发展”的经营策略，报告期内公司经营情况总体保持健康平稳发
展。按照年初经营计划安排，重点开展了以下几方面工作：
一、非公开发行工作按计划顺利完成，为公司长远发展夯实了基础，募投项目正在按照计划
积极推进，通过上工欧洲投资德国百福公司项目资金已全部投入完毕，DA 公司、百福公司和 KSL
公司的整合也在有序进行，协同效应已初步显现。公司的技术优势、行业地位及规模、市场占有
率和经济效益均有所上升。
二、公司加快缝制产品技术转型拓展，推动产品应用范围从服装、箱包、制鞋等传统制造业
和汽车配套业向航空航天等新兴产业延伸。公司加大研发投入，提升产品自动化程度，推进传统
产业的升级发展。公司进一步加快海内外缝制主业的整合，产生协同效应，提高经济效益，完善
产品和生产布局调整，加强全球销售网络和信息系统的建设。
三、公司加快非缝制产业的转型发展，对于盈利状况不佳的非缝制业务加快转型调整及梯度
转移，增强盈利能力，取得了一定的成效。
报告期内，公司实现营业收入 96,989 万元，同比上升 11.30 %。其中，缝制设备销售收入同
比增加 20.09%；营业利润 9,055 万元，同比增幅 18.72%；归属于上市公司股东的净利润为 4,185
万元，同比增幅 36.45 %；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增幅 36.16%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 969,890,167.03 871,423,265.72 11.30
营业成本 661,303,736.20 606,814,372.70 8.98
销售费用 109,957,980.76 88,494,572.02 24.25
管理费用 102,160,879.18 98,820,662.84 3.38
财务费用 10,122,179.92 10,718,964.95 -5.57
经营活动产生的现金流量净额 -18,746,773.41 -31,574,376.14 40.63
投资活动产生的现金流量净额 -527,878,281.68 -96,239,879.63 -448.50
筹资活动产生的现金流量净额 570,261,489.85 89,345,710.67 538.26
研发支出 28,412,862.30 26,637,899.76 6.66
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（1）报告期末公司资产负债表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年期末 增减金额 增减％ 原因分析
应收票据 2,307,430.01 3,320,697.28 -1,013,267.27 -30.51 注1
应收股利 12,734,735.09 2,881,577.53 9,853,157.56 341.94 注2
其他应收款 41,465,146.32 60,130,306.48 -18,665,160.16 -31.04 注3
其他流动资产 539,034,806.53 64,405,666.67 474,629,139.86 736.94 注4
在建工程 5,636,796.26 2,801,141.91 2,835,654.35 101.23 注5
短期借款 145,303,754.54 222,299,211.73 -76,995,457.19 -34.64 注6
应付票据 0.00 6,225,975.90 -6,225,975.90 -100.00 注7
应交税费 42,981,940.21 31,916,230.42 11,065,709.79 34.67 注8
其他流动负债 503,397.29 1,623,775.74 -1,120,378.45 -69.00 注9
资本公积 945,448,784.81 397,651,623.21 547,797,161.60 137.76 注 10
未分配利润 38,857,646.81 -2,996,568.99 41,854,215.80 1396.74 注 11
注 1：主要系本期商业承兑汇票兑现所致。
注 2：系应收的上海富士施乐有限公司本期分配的股利。
注 3：主要系公司非公开发行股票工作完成，结转发行费用所致。
注 4：主要系公司为提高资金收益，本期购买银行保本、短期的人民币结构性存款产品所致。
注 5：主要系本期增加的缝制设备项目投入。
注 6：主要系公司归还国内资金成本高的借款所致。
注 7：系商业承兑汇票到期兑付所致。
注 8：主要系子公司本期盈利增加应交企业所得税期末余额所致。
注 9：主要系境外子公司本期转销原记录的利息及租金费用所致。
注 10：主要系公司本期非公开发行股票募集资金产生的溢价所致。
注 11：系本期盈利所致。
（2）报告期公司损益表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期 上年同期 增减金额 增减% 原因分析
资产减值损失 4,810,987.05 -589,244.67 5,400,231.72 916.47 注1
公允价值变动收益 -13,426.44 -80,413.50 66,987.06 83.30 注2
营业外收入 621,043.73 441,573.12 179,470.61 40.64 注3
营业外支出 413,766.50 316,661.06 97,105.44 30.67 注4
其他综合收益 8,184,632.48 -21,909,974.10 30,094,606.58 137.36 注5
注 1：主要系计提的应收账款坏账准备同比增加所致。
注 2：主要系同比增加交易性金融资产公允价值的变动收益所致。
注 3：主要系同比增加固定资产处置收益所致。
注 4：主要系同比增加固定资产处置损失所致。
注 5：主要系可供出售金融资产公允价值变动和外币报表折算差额同比增加所致。
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（3）报告期内公司现金流量表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
增减比
项目 本报告期 上年同期 增减金额 原因分析
例（％)
经营活动产生的现金
-18,746,773.41 -31,574,376.14 12,827,602.73 40.63 注1
流量净额
投资活动产生的现金
-527,878,281.68 -96,239,879.63 -431,638,402.05 -448.50 注2
流量净额
筹资活动产生的现金
570,261,489.85 89,345,710.67 480,915,779.18 538.26 注3
流量净额
汇率变动对现金的影
-1,056,688.04 -9,216,787.28 8,160,099.24 88.54 注4
响额
注 1：主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比增加以及支付给职工的现金同比增加等综合影
响所致。
注 2：主要系本期购买银行人民币结构性存款产品以及同比期间上工欧洲公司收购德国百福公司
100%股权等综合影响所致。
注 3：主要系公司本期收到非公开发行股票募集资金以及同比增加银行借款净偿还金额等综合影
响所致。
注 4：主要系欧元汇率变动影响所致。
2、 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司主营业务稳定，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经公司 2013 年 8 月 20 日召开的 2013 年第三次临时股东大会审议通过公司非公开发行股票（A
股）预案（修订版），2014 年 2 月 28 日公司非公开发行股票工作获得中国证券监督管理委员会核
准，3 月 28 日完成发行工作，实际发行股数 99,702,823 股，发行价格 6.73 元每股，募集资金总额
670,999,998.79 元，扣除发行费用共计 32,791,767.81 元，募集资金净额为 638,208,230.98 元。发行
后公司总股本为 548,589,600 股，新增股份锁定期为十二个月(详见公司临 2014-011 号公告)。
(3) 经营计划进展说明
报告期，公司积极组织落实董事会年初确定的年度经营计划，公司生产经营健康平稳运行，
经营业绩扣除非常规性因素影响基本符合预期，募集资金投资项目正在积极实施中。
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 0.44
缝制设备 758,165,170.26 472,316,173.27 37.70 20.09 19.24
个百分点
减少 0.62
出口贸易 138,078,065.37 134,983,016.70 2.24 -13.08 -12.52
个百分点
办公机械及 增加 0.44
46,450,959.13 40,310,078.60 13.22 -11.55 -11.99
影像器材 个百分点
减少 22.64
其他 2,476,013.64 637,125.76 74.27 27.88 964.80
个百分点
增加 2.01
合计 945,170,208.40 648,246,394.33 31.41 11.90 8.72
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 397,189,456.19 -2.95
境外 609,890,630.29 26.32
(三) 核心竞争力分析
公司是国内缝制设备行业历史最悠久、上市最早的企业，具有多年缝制设备生产经验的积淀。
公司继 2005 年成功收购世界著名缝纫机制造公司--德国 DA 公司后，2013 年又完成收购另外两家
全球知名的德国缝制设备制造企业德国百福和德国凯尔曼公司，从而使公司的缝制设备制造技术
全球领先。公司的核心竞争力，主要表现在：
1. 技术领先优势
公司拥有全球高端的智能化、三维立体缝制技术，机器人控制的自动缝制技术行业领先。产
品应用已突破了缝制机械行业传统的市场范围，广泛应用于汽车、环保、航空航天和新能源等领
域，特别是在轻质碳素纤维缝纫技术和 3D 缝纫自动化技术为全球独创。
2. 品牌优势
公司在国际上拥有国际知名的 DA、PFAFF、KSL、beisler 品牌；在国内拥有具有 90 多年历
史的"蝴蝶"品牌和具有 50 余年历史的"上工"品牌等驰名商标。公司拥有全系列高端产品链，品牌
在行业内具有较高的知名度和美誉度。
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3. 研发的优势
公司始终坚持科技引领、创新发展，高度重视研发工作，使之成为公司发展的重要驱动力。
公司拥有一支强大的研发队伍，具备先进的试验手段，具有较强的产品和应用技术持续开发能力。
4. 遍布全球的销售网络
公司产品不仅在国内有广泛的业务基础，而且在全球建立了比较完善的营销渠道和服务网络，
拥有一批极具价值和稳定性的高端汽车配套以及奢侈品制造商客户。
5. 国际化经营管理经验
公司自 2005 年开始实施"走出去"战略，进行国际化经营以来，逐渐培养了一支跨国经营管理
团队，积累了较为丰富的跨国经营管理经验。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期，公司长期股权投资期初余额 53,534,559.75 元，期末余额 53,569,069.13 元，期末比期
初增加 34,509.38 元，详见会计报表附注六（十一）和（十二）。
(1) 证券投资情况
占期末
期末账面价 证券总 报告期损
序 证券 证券代 最初投资金 持有数量
证券简称 值 投资比 益
号 品种 码 额（元） （股）
（元） 例（% （元）
）
1 基金 040002 华安 A 股 100,000.00 559,435.23 264,053.43 100 -13,426.44
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 100,000.00 / 264,053.43 100 -13,426.44
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期末
期初持 报告
证券代 证券 最初投资成 持股 报告期所有 会计核
股比例 期末账面值 期损 股份来源
码 简称 本 比例 者权益变动 算科目
（%） 益
（%）
上海 可供出售
600689 1,779,800.00 <5% <5% 3,972,744.90 -1,844,724.00 法人股投资
三毛 金融资产
长江 可供出售 受让银行在其破产重
600757 72,085,722.82 <5% <5% 91,142,025.90 13,182,123.52
传媒 金融资产 整中受偿的权益所致
陆家 可供出售
900932 773,099.71 <5% <5% 1,113,362.70 -121,387.58 司法强制执行
B股 金融资产
合计 74,638,622.53 / / 96,228,133.50 11,216,011.94 / /
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(3) 持有金融企业股权情况
所持 期初持 期末持 报告期所
最初投资金 期末账面价 报告期损益 会计核 股份
对象 股比例 股比例 有者权益
额（元） 值（元） （元） 算科目 来源
名称 （%） （%） 变动（元）
上海 长期股 购入
951,400.00 <5 <5 951,400.00 177,109.68
银行 权投资
宝鼎 长期股 购入
7,500.00 <5 <5 7,500.00
投资 权投资
申银 长期股 购入
200,000.00 <5 <5 200,000.00 3,238.84
万国 权投资
合计 1,158,900.00 / / 1,158,900.00 180,348.52 / /
持有金融企业股权情况的说明
上述金融企业股权系其发起设立时，由公司认购并持有至今。
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
实际收 实际 是否经 计提减 资金来源并
委托理财产品类 委托理 委托理财 委托理财终 报酬确定 预计收 是否关 是否 关联
合作方名称 回本金 获得 过法定 值准备 说明是否为
型 财金额 起始日期 止日期 方式 益 联交易 涉诉 关系
金额 收益 程序 金额 募集资金
交通银行徐 领汇财富慧得 保本浮动 3.95%- -
5,000 2014-4-16 2014-10-16 - - 是 否 否 是
汇支行 利 收益型 4.06%
上海银行福 ― 稳 进 ‖2 号 保本浮动 -
27,000 2014-4-17 2014-10-16 4.90% - - 是 否 否 是
民支行 SD21406M27期 收益型
上海银行福 ― 稳 进 ‖2 号 保本浮动 -
20,000 2014-4-17 2014-10-16 4.90% - - 是 否 否 否
民支行 SD21406M27期 收益型
合计 / 52,000 / / / / - - / - / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
经公司2014年4月11日召开的第七届董事会第十二次会议审议批准，公司3.2亿元的闲置募集资金
委托理财的情况说明
和2亿自有资金进行现金管理，购买银行保本型人民币结构性存款产品。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
本报告期公司无其他投资理财及衍生品投资事项。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集 募集方 募集资金 本报告期已使用募集 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资金
年份 式 总额 资金总额 集资金总额 资金总额 用途及去向
非公开 存储于募集资金专
2014 670,999,998.79 48,035,789.91 312,316,160.83 326,323,890.39
发行 户
合计 / 670,999,998.79 48,035,789.91 312,316,160.83 326,323,890.39 /
经公司 2014 年 4 月 11 日召开的第七届董事会第十二次会议审议批准，
募集资金总体使用情况说 同意以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 312,316,160.83
明 元；同时公司对 3.2 亿元闲置募集资金进行现金管理，购买银行结构性
存款，期限半年，详见公司临 2014-017 号和 018 号公告。
(2) 募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
是
变更原
否 募集资 是否 项目 预 是否 未达到
募集资 募集资金 因及募
变 金本报 符合 进度 计 产生收 符合 计划进
承诺项目名称 金拟投 累计实际 集资金
更 告期投 计划 （% 收 益情况 预计 度和收
入金额 投入金额 变更程
项 入金额 进度 ） 益 收益 益说明
序说明
目
通过上工欧洲投
资德国百福公司 否 20,000 4,565 20,003 是 100 -80.27 不适用 不适用
项目
通过上工欧洲投
资德国凯尔曼公
否 25,000 0 10,748.5 是 100 -453.20 不适用 不适用
司及其关联公司
项目
研发和生产自动
缝制单元及电控 否 15,100 194.58 392.12 不适用 不适用
系统项目
发展现代家用多
否 5,000 44 88 不适用 不适用
功能缝纫机项目
建立完善集团内
企业信息化管理 否 2,000 0 0 不适用 不适用
系统（ERP）项目
合计 / 67,100 4,803.58 31,231.62 / / / / / /
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报告期内公司募集资金投资项目正按照计划实施当中，其中通过上工欧洲投资德国百福公司
项目已按计划资金全部投入完毕，百福公司已大幅度减亏，接近盈亏平衡，经营状况持续大
幅度改善；通过上工欧洲投资德国凯尔曼公司及其关联公司项目已按照计划完成股权收购，
募集资金承诺项 后续投资及整合工作正在按照合同约定实施中。由于 KSL 公司系项目型公司，上工欧洲收
目使用情况说明 购其股权后加大市场拓展、营销费用增加以及部分研发项目处于投入期等原因导致报告期内
亏损，目前其生产经营情况正常。随着上工欧洲旗下百福公司、KSL 公司和 DA 公司三家子
公司之间整合的推进，协同效应已初步显现，上工欧洲整体实力得以加强，经济效益有所上
升，同比提高 18.36%。
(3) 募集资金变更项目情况
本报告期公司无募集资金变更项目情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司情况
单位:元 币种:人民币
注册
公司名称 经营范围 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
资本
投资、资产管
上工（欧洲） 1,250
理以及生产、
控股有限责 万 欧 1,466,810,774.04 511,833,285.06 618,987,520.73 87,457,475.58 60,317,590.25
加工、销售工
任公司 元
业缝纫设备
上海上工蝴
各类缝制设备 7900
蝶缝纫机有 125,375,117.70 82,706,501.85 157,455,369.97 4,324,683.53 3,856,221.08
的制造、销售 万元
限公司
杜克普爱华
各类缝制设备 600 万
贸易(上海）有 139,397,506.17 51,019,066.93 89,427,415.66 4,493,695.40 4,286,087.70
的销售 美元
限公司
单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况
单位:万元 币种:人民币
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
上海富士施乐有限公司 138,707 5,347 4,167
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金项目。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司 2013 年度股东大会审议通过的利润分配方案为不进行现金股利分配、不送股
也不转增股本，已实施执行。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉 诉讼 诉讼
应诉 诉讼
起诉 承担 讼 (仲裁) (仲
（被 (仲
(申 连带 仲 诉讼(仲裁)基 是否形 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审 裁)
申 裁)
请) 责任 裁 本情况 成预计 展情况 理结果及影响 判决
请） 涉及
方 方 类 负债及 执行
方 金额
型 金额 情况
上海 上海 破 公司控股子公 因债务人上海 双重公司注册 公司
上工 双重 产 司上海双重包 双重包缝机有 资本 1200 万 正在
进出 包缝 清 缝机有限公司 限公司的财产 元，我公司持有 办理
口有 机有 算 因不能清偿到 不足以清偿破 70%的股权，拥 工商
限公 限公 期债务，资不 产费用，公司于 有 90%的表决 和税
司 司 抵债，依照《中 2014 年 3 月 3 权，初始投资成 务注
华人民共和国 日接到上海市 本 1080 万元。 销手
破产法》的有 浦东新区人民 该公司从 2007 续过
关规定，于 法院的民事裁 年以来就处于 程
2012 年底经 定书[(2013)浦 全面停产状态， 中。
清算责任人上 民二（商）破字 公司以前年度
海上工进出口 第 9-7]民事决 已经对其股权
有限公司申请 定书，法院裁定 投资全额计提
进入破产程 终结上海双重 减值损失。报告
序。 包缝机有限公 期双重公司已
司破产清算程 不再纳入公司
序。 合并报表范围。
二、破产重整相关事项
本报告期，公司无破产重整相关事项。
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三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司全资子公司上海上工申贝电子有限公司向 公司 2014 年 3 月 21 日披露的临 2014-009 号公
上海富士施乐有限公司销售商品，为其常年配套 告，刊登于《上海证券报》和《香港商报》及上
供应商，构成日常关联交易事项。2014 年预计 海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）。
向富士施乐销售商品金额为 4000 万元，报告期
实现销售金额为 1846.36 万元，无重大变化。
(二) 关联债权债务往来
除日常经营相关的关联债权债务往来外，公司不存在其他关联债权、债务往来。
与日常经营相关的关联往来明细详见财务报告附注。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是 是否 是否 关
生日期 担保 担保 担保 担保
与上市 担保金 担保 否已经 存在 为关 联
担保方 被担保方 (协议 起始 到期 是否 逾期
公司的 额 类型 履行完 反担 联方 关
签署日 日 日 逾期 金额
关系 毕 保 担保 系
)
上工申贝 上海浦东 2012 2018
连 带
（集团）股 公司本 发 展 （ 集 2012年 年 6 年 6
7,374 责 任否 否 0 是 否 无
份有限公 部 团）有限 6月9日 月 9 月 8
担保
司 公司 日 日
上工（欧 2013 2015
2013年 连 带
洲）控股有 全资子 德 国 商 业 年 7 年 11
4,659 7 月 30 责 任否 否 0 是 否 无
限 责 任 公 公司 银行 月 30 月 29
日 担保
司 日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -4,186
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 12,033
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 18,794
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 30,827
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明：
1、2005 年度，本公司为上工欧洲的控股子公司 DA 公司在美国子公司的房屋租赁向德国
FAGKugelfischerGmbH（下称“FAG 公司”）出具了金额不超过 530 万美元的担保函，担保期限从
2005 年 6 月 30 日至 2015 年 10 月 31 日；同时，上工欧洲于 2005 年 6 月 30 日向 FAG 公司提供
了 63.5 万欧元、同等期限的现金质押，用于对 FAG 公司为 DA 公司在美国的一家子公司与
UTFNorcrossL.L.C.之间的房屋售后回租交易所提供的担保提供再担保。
2、2013 年 7 月 30 日，公司以 8,000 万元人民币为上工（欧洲）控股有限责任公司向交通银行法
兰克福分行申请额度不超过等值人民币 8,000 万元的欧元流动资金借款作担保，期限一年，担保
方式为交通银行徐汇支行开具融资性保函，同时，公司以人民币 400 万元作为保证金和位于上海
市打浦路 603 号的工业房地产抵押给交通银行徐汇支行。
3、上工（欧洲）控股有限责任公司以其持有的杜克普爱华股份有限公司 120 万股股份作抵押，以
获取德国商业银行开具一份 555 万欧元银行担保函，期限为两年四个月，为上工（欧洲）控股有
限责任公司向德国 KSL 特种机械制造有限责任公司股权卖方支付第二期股权收购价款提供担保。
4、2014 年 3 月 25 日，公司以 7,000 万元人民币为上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银
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行比勒菲尔德分行申请额度不超过等值人民币 5,800 万元的欧元流动资金借款作担保，期限一年，
担保方式为德国商业银行上海分行开具融资性保函。
5、报告期内，本公司将下属子公司上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 100%的股权、上海上工蝴蝶缝
纫机有限公司持有的上海蝴蝶进出口有限公司 80%的股权和本公司持有的沪宜公路 190 号房地产
作为反担保质押标的物，为上海浦东发展（集团）有限公司向公司提供额度 11,560 万元借款保证
担保提供反担保，担保期限：自 2012 年 6 月 9 日至 2018 年 6 月 8 日。截止 2014 年 6 月 30 日，
本公司已撤销上海蝴蝶进出口有限公司 80%股权质押，减少反担保额度 4186 万元，实际累计贷
款余额 0 万元。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经公司股东大会批准，公司继续聘任立信会计师事务所有限公司为本公司 2014
年度会计报表和内部控制审计机构。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规规定
以及中国证监会有关要求，建立健全并严格执行内控控制制度，加强内幕信息管理，强化信息披
露工作，不断完善公司法人治理结构，切实维护公司及全体股东利益。公司治理状况与《上市公
司治理准则》的要求不存在差异。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售条件股份 0 0 99,702,823 0 0 0 99,702,823 99,702,823 18.17
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 42,302,823 0 0 0 42,302,823 42,302,823 10.46
3、其他内资持股 0 0 57,400,000 0 0 0 57,400,000 57,400,000 7.71
其中：境内非国有法人
0 0 57,400,000 0 0 0 57,400,000 57,400,000 7.71
持股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股
448,886,777 100 0 0 0 0 0 448,886,777 81.83
份
1、人民币普通股 204,943,027 45.66 0 0 0 0 0 204,943,027 37.36
2、境内上市的外资股 243,943,750 54.34 0 0 0 0 0 243,943,750 44.47
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 448,886,777 100 99,702,823 0 0 0 99,702,823 548,589,600 100
2、 股份变动情况说明
2014 年 3 月 28 日，公司向 7 名特定对象非公开发行（A 股）股票 99,702,823 股在中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，具体内容详见第四节董事会报告公
司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明。
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(二) 限售股份变动情况
单位: 股
期初 报告期 报告期增
报告期末 解除限
股东名称 限售 解除限 加限售股 限售原因
限售股数 售日期
股数 售股数 数
公司非公开发 2015 年
中国长城资产管理公司 0 0 22,200,000 22,200,000 行股票对象锁 3 月 28
定期 12 个月。 日
公司非公开发 2015 年
南京瑞森投资管理合伙
0 0 16,000,000 16,000,000 行股票对象锁 3 月 28
企业（有限合伙）
定期 12 个月。 日
公司非公开发 2015 年
东方证券股份有限公司 0 0 11,100,000 11,100,000 行股票对象锁 3 月 28
定期 12 个月。 日
公司非公开发 2015 年
上海汽车集团财务有限
0 0 11,100,000 11,100,000 行股票对象锁 3 月 28
责任公司
定期 12 个月。 日
兴业全球基金－光大银 公司非公开发 2015 年
行－定增 2 号（分级）特 0 0 11,100,000 11,100,000 行股票对象锁 3 月 28
定多客户资产管理计划 定期 12 个月。 日
汇添富基金－兴业银行 公司非公开发 2015 年
－添富－海富－定增双 0 0 9,700,000 9,700,000 行股票对象锁 3 月 28
喜盛世 1 号资产管理计划 定期 12 个月。 日
公司非公开发 2015 年
上海国际集团资产管理
0 0 9,002,823 9,002,823 行股票对象锁 3 月 28
有限公司
定期 12 个月。 日
汇添富基金－工商银行 公司非公开发 2015 年
－外贸信托恒盛定向增 0 0 5,700,000 5,700,000 行股票对象锁 3 月 28
发投资集合资金信托 定期 12 个月。 日
兴业银行股份有限公司 公司非公开发 2015 年
－兴全有机增长灵活配 0 0 2,450,000 2,450,000 行股票对象锁 3 月 28
置混合型证券投资基金 定期 12 个月。 日
招商银行股份有限公司 公司非公开发 2015 年
－兴全轻资产投资股票 0 0 1,350,000 1,350,000 行股票对象锁 3 月 28
型证券投资基金（LOF） 定期 12 个月。 日
合计 0 0 99,702,823 99,702,823 / /
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 46,512（A 股：18,088；B 股：28,424）
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
截止报告期末前十名股东持股情况
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
报告期内增 期末持股数 比例 股东
股东名称（全称） 条件股份数 结情况
减 量 (%) 性质
量 股份状态
上海市浦东新区国有资
0 105,395,358 19.21 0 无 国家
产监督管理委员会
国有
中国长城资产管理公司 22,200,000 27,730,514 5.05 22,200,000 无
法人
南京瑞森投资管理合伙
16,000,000 16,000,000 2.92 16,000,000 未知 未知
企业（有限合伙）
东方证券股份有限公司 11,100,000 11,100,000 2.02 11,100,000 未知 未知
上海汽车集团财务有限 国有
11,100,000 11,100,000 2.02 11,100,000 未知
责任公司 法人
兴业全球基金－光大银
行－定增 2 号（分级）特 11,100,000 11,100,000 2.02 11,100,000 未知 其他
定多客户资产管理计划
汇添富基金－兴业银行
－添富－海富－定增双 9,700,000 9,700,000 1.77 9,700,000 未知 其他
喜盛世 1 号资产管理计划
上海国际集团资产管理 国有
9,002,823 9,002,823 1.64 9,002,823 无
有限公司 法人
汇添富基金－工商银行
－外贸信托恒盛定向增 5,700,000 5,700,000 1.04 5,700,000 未知 其他
发投资集合资金信托
GUOTAI JUNAN
境外
SECURITIES 784,052 2,666,888 0.49 0 未知
法人
(HONGKONG) LIMITED
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
上海市浦东新区国有资产监督管理委
105,395,358 人民币普通股 105,395,358
员会
中国长城资产管理公司 5,530,514 人民币普通股 5,530,514
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
GUOTAI JUNAN
2,666,888 境内上市外资股 2,666,888
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
SHENYIN WANGUO NOMINEES
2,325,028 境内上市外资股 2,325,028
(H.K.) LTD.
中融人寿保险股份有限公司分红保险
2,036,140 人民币普通股 2,036,140
产品
上海国际信托有限公司 1,965,210 人民币普通股 1,965,210
NORGES BANK 1,742,114 境内上市外资股 1,742,114
VANGUARD TOTAL
INTERNATIONAL STOCK INDEX 1,403,896 境内上市外资股 1,403,896
FUND
上海三毛企业（集团）股份有限公司 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
余忠熙 1,126,010 境内上市外资股 1,126,010
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位： 股
有限售条件股份可上
持有的有限 市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
号 可上市交
数量 市交易股
易时间
份数量
2015 年 3 公司非公开发行股票
1 中国长城资产管理公司 22,200,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
南京瑞森投资管理合伙企业 2015 年 3 公司非公开发行股票
2 16,000,000 0
（有限合伙） 月 28 日 对象锁定期 12 个月。
2015 年 3 公司非公开发行股票
3 东方证券股份有限公司 11,100,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
上海汽车集团财务有限责任 2015 年 3 公司非公开发行股票
4 11,100,000 0
公司 月 28 日 对象锁定期 12 个月。
兴业全球基金－光大银行－
2015 年 3 公司非公开发行股票
5 定增 2 号（分级）特定多客户 11,100,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
资产管理计划
汇添富基金－兴业银行－添
2015 年 3 公司非公开发行股票
6 富－海富－定增双喜盛世 1 9,700,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
号资产管理计划
上海国际集团资产管理有限 2015 年 3 公司非公开发行股票
7 9,002,823 0
公司 月 28 日 对象锁定期 12 个月。
汇添富基金－工商银行－外
2015 年 3 公司非公开发行股票
8 贸信托恒盛定向增发投资集 5,700,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
合资金信托
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
兴业银行股份有限公司－兴
2015 年 3 公司非公开发行股票
9 全有机增长灵活配置混合型 2,450,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
证券投资基金
招商银行股份有限公司－兴
2015 年 3 公司非公开发行股票
10 全轻资产投资股票型证券投 1,350,000 0
月 28 日 对象锁定期 12 个月。
资基金（LOF）
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或
上述股东关联关系或一致行动的说明
一致行动人
三、 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
马民良 董事、总经理 离任 工作变动
谢钰寿 监事会主席 离任 退休
李嘉明 董事 选举 增补
乔军海 监事会主席 选举 增补
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告
一、财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位: 上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 481,253,440.80 459,200,229.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 264,053.43 277,479.87
应收票据 2,307,430.01 3,320,697.28
应收账款 315,259,526.68 247,894,529.49
预付款项 20,356,511.23 25,241,304.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 12,734,735.09 2,881,577.53
其他应收款 41,465,146.32 60,130,306.48
买入返售金融资产
存货 479,098,229.66 405,244,436.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 539,034,806.53 64,405,666.67
流动资产合计 1,891,773,879.75 1,268,596,227.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 96,228,133.50 85,012,121.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,569,069.13 53,534,559.75
投资性房地产 118,004,100.70 121,076,399.25
固定资产 261,704,903.69 261,035,902.23
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
在建工程 5,636,796.26 2,801,141.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,050,268.70 83,308,929.44
开发支出 38,313,434.99 39,082,899.68
商誉 98,623,362.75 98,908,849.50
长期待摊费用 29,700.00 33,000.00
递延所得税资产 40,297,306.30 34,526,440.35
其他非流动资产
非流动资产合计 790,457,076.02 779,320,243.67
资产总计 2,682,230,955.77 2,047,916,471.17
流动负债：
短期借款 145,303,754.54 222,299,211.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,225,975.90
应付账款 127,447,375.28 126,210,705.10
预收款项 38,655,929.18 32,726,923.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 51,997,344.20 49,569,216.41
应交税费 42,981,940.21 31,916,230.42
应付利息
应付股利 1,032,818.86 1,032,818.86
其他应付款 139,349,092.19 147,128,355.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 520,000.00 520,000.00
其他流动负债 503,397.29 1,623,775.74
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
流动负债合计 547,791,651.75 619,253,212.58
非流动负债：
长期借款 79,003,153.28 80,675,181.52
应付债券
长期应付款 51,013,344.01 44,961,333.81
专项应付款
预计负债 314,578,331.68 323,783,269.17
递延所得税负债 48,875,381.08 49,451,110.79
其他非流动负债
非流动负债合计 493,470,210.05 498,870,895.29
负债合计 1,041,261,861.80 1,118,124,107.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 548,589,600.00 448,886,777.00
资本公积 945,448,784.81 397,651,623.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
一般风险准备
未分配利润 38,857,646.81 -2,996,568.99
外币报表折算差额 -53,274,235.20 -52,193,887.64
归属于母公司所有者权益合计 1,484,168,038.94 795,894,186.10
少数股东权益 156,801,055.03 133,898,177.20
所有者权益合计 1,640,969,093.97 929,792,363.30
负债和所有者权益总计 2,682,230,955.77 2,047,916,471.17
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位: 上工申贝（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,425,124.66 92,304,869.24
交易性金融资产 264,053.43 277,479.87
应收票据 530,000.00 1,926,580.00
应收账款 7,187,211.01 7,262,152.76
预付款项 1,940,881.48 2,631,470.98
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应收利息
应收股利 12,734,735.09 2,881,577.53
其他应收款 51,641,057.21 49,056,660.77
存货 13,122,820.94 10,486,023.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 520,000,000.00
流动资产合计 686,845,883.82 166,826,814.68
非流动资产：
可供出售金融资产 96,228,133.50 85,012,121.56
持有至到期投资
长期应收款 82,785,000.00 82,785,000.00
长期股权投资 322,719,068.90 322,719,068.90
投资性房地产 94,071,775.89 96,621,944.48
固定资产 31,321,345.94 32,693,404.79
在建工程 2,346,196.81 796,503.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,846,216.67 23,447,572.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 652,317,737.71 644,075,615.34
资产总计 1,339,163,621.53 810,902,430.02
流动负债：
短期借款 348,148.62 123,948,148.62
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,306,815.31 12,292,012.38
预收款项 4,684,241.71 3,650,655.07
应付职工薪酬 840,000.00
应交税费 -52,360.25 312,461.15
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
应付利息
应付股利 1,032,818.86 1,032,818.86
其他应付款 73,004,514.08 71,639,913.67
一年内到期的非流动负债 520,000.00 520,000.00
其他流动负债
流动负债合计 90,844,178.33 214,236,009.75
非流动负债：
长期借款 1,489,984.87 1,489,984.87
应付债券
长期应付款 1,611,944.32 1,611,944.32
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,197,067.41 1,197,067.41
其他非流动负债
非流动负债合计 4,298,996.60 4,298,996.60
负债合计 95,143,174.93 218,535,006.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 548,589,600.00 448,886,777.00
资本公积 1,025,191,302.80 475,469,882.88
减：库存股
专项储备
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
一般风险准备
未分配利润 -334,306,698.72 -336,535,478.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,244,020,446.60 592,367,423.67
负债和所有者权益（或股东权
1,339,163,621.53 810,902,430.02
益）总计
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 969,890,167.03 871,423,265.72
其中：营业收入 969,890,167.03 871,423,265.72
利息收入
已赚保费
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本 890,716,565.18 806,943,182.84
其中：营业成本 661,303,736.20 606,814,372.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,360,802.07 2,683,855.00
销售费用 109,957,980.76 88,494,572.02
管理费用 102,160,879.18 98,820,662.84
财务费用 10,122,179.92 10,718,964.95
资产减值损失 4,810,987.05 -589,244.67
加：公允价值变动收益（损失以
-13,426.44 -80,413.50
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,389,745.35 11,870,681.12
列）
其中：对联营企业和合营企
34,509.38 -1,156,806.53
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,549,920.76 76,270,350.50
加：营业外收入 621,043.73 441,573.12
减：营业外支出 413,766.50 316,661.06
其中：非流动资产处置损失 207,013.43 66,661.06
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
90,757,197.99 76,395,262.56
列）
减：所得税费用 25,973,330.78 24,972,535.87
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 64,783,867.21 51,422,726.69
归属于母公司所有者的净利润 41,854,215.80 30,674,302.78
少数股东损益 22,929,651.41 20,748,423.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0839 0.0683
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0839 0.0683
七、其他综合收益 8,184,632.48 -21,909,974.10
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
八、综合收益总额 72,968,499.69 29,512,752.59
归属于母公司所有者的综合收益
50,065,621.86 14,817,415.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 22,902,877.83 14,695,336.99
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 27,220,004.78 69,747,644.17
减：营业成本 16,793,787.06 49,958,633.47
营业税金及附加 1,861,497.46 2,281,840.37
销售费用 899,430.35 1,999,985.46
管理费用 16,104,633.88 21,415,720.54
财务费用 455,939.74 2,424,750.00
资产减值损失 45,229.14 -942,101.96
加：公允价值变动收益（损失以
-13,426.44 -47,609.50
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
11,355,235.97 13,039,034.64
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,401,296.68 5,600,241.43
加：营业外收入 57,484.52 232,836.50
减：营业外支出 230,001.19 293,415.57
其中：非流动资产处置损失 23,435.69 43,415.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号
2,228,780.01 5,539,662.36
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,228,780.01 5,539,662.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0045 0.0123
0.0123
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0045
六、其他综合收益 11,216,011.94 -4,773,737.54
七、综合收益总额 13,444,791.95 765,924.82
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,067,420,070.74 905,527,842.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 34,329,916.96 27,738,858.53
收到其他与经营活动有关的现金 5,006,716.31 4,501,485.50
经营活动现金流入小计 1,106,756,704.01 937,768,186.21
购买商品、接受劳务支付的现金 764,799,059.44 674,999,807.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 274,460,780.66 206,966,779.17
支付的各项税费 22,911,548.63 23,532,537.46
支付其他与经营活动有关的现金 63,332,088.69 63,843,437.75
经营活动现金流出小计 1,125,503,477.42 969,342,562.35
经营活动产生的现金流量净额 -18,746,773.41 -31,574,376.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,067,164.04 41,869.09
取得投资收益收到的现金 652,078.41 1,720,736.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
631,062.15 280,983.04
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 43,350,304.60 2,043,588.13
购建固定资产、无形资产和其他长期
20,219,883.21 27,766,902.96
资产支付的现金
投资支付的现金 521,762,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
8.05
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,246,702.07 70,516,556.75
投资活动现金流出小计 571,228,586.28 98,283,467.76
投资活动产生的现金流量净额 -527,878,281.68 -96,239,879.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 651,882,998.82
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 57,223,360.00 180,597,322.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 712,000.00
筹资活动现金流入小计 709,818,358.82 180,597,322.29
偿还债务支付的现金 135,266,891.34 86,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3,642,978.96 4,288,651.97
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 646,998.67 362,959.65
筹资活动现金流出小计 139,556,868.97 91,251,611.62
筹资活动产生的现金流量净额 570,261,489.85 89,345,710.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,056,688.04 -9,216,787.28
五、现金及现金等价物净增加额 22,579,746.72 -47,685,332.38
加：期初现金及现金等价物余额 446,063,638.27 461,395,048.30
六、期末现金及现金等价物余额 468,643,384.99 413,709,715.92
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
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母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,560,524.15 75,269,572.19
收到的税费返还 140,790.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,649,477.90 41,925,197.08
经营活动现金流入小计 33,210,002.05 117,335,559.27
购买商品、接受劳务支付的现金 14,000,266.06 45,888,228.66
支付给职工以及为职工支付的现金 12,350,541.27 18,515,227.57
支付的各项税费 2,700,231.86 5,139,769.17
支付其他与经营活动有关的现金 18,957,591.16 21,783,044.58
经营活动现金流出小计 48,008,630.35 91,326,269.98
经营活动产生的现金流量净额 -14,798,628.30 26,009,289.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 652,078.41 1,725,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
93,500.00 205,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 745,578.41 1,930,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,519,600.87 236,562.26
资产支付的现金
投资支付的现金 521,762,001.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 524,281,601.87 20,236,562.26
投资活动产生的现金流量净额 -523,536,023.46 -18,306,562.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 651,882,998.82
取得借款收到的现金 77,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动现金流入小计 651,882,998.82 77,000,000.00
偿还债务支付的现金 123,600,000.00 86,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
2,212,394.96 3,510,828.89
金
支付其他与筹资活动有关的现金 436,702.82
筹资活动现金流出小计 126,249,097.78 90,110,828.89
筹资活动产生的现金流量净额 525,633,901.04 -13,110,828.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -178,993.86 -1,591.97
五、现金及现金等价物净增加额 -12,879,744.58 -5,409,693.83
加：期初现金及现金等价物余额 88,304,869.24 43,545,254.69
六、期末现金及现金等价物余额 75,425,124.66 38,135,560.86
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
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合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 448,886,777.00 397,651,623.21 4,546,242.52 -2,996,568.99 -52,193,887.64 133,898,177.20 929,792,363.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 448,886,777.00 397,651,623.21 4,546,242.52 -2,996,568.99 -52,193,887.64 133,898,177.20 929,792,363.30
三、本期增减变动金额（减
99,702,823.00 547,797,161.60 41,854,215.80 -1,080,347.56 22,902,877.83 711,176,730.67
少以―－‖号填列）
（一）净利润 41,854,215.80 22,929,651.41 64,783,867.21
（二）其他综合收益 9,291,753.62 -1,080,347.56 -26,773.58 8,184,632.48
上述（一）和（二）小计 9,291,753.62 41,854,215.80 -1,080,347.56 22,902,877.83 72,968,499.69
（三）所有者投入和减少
99,702,823.00 538,505,407.98 638,208,230.98
资本
1．所有者投入资本 99,702,823.00 538,505,407.98 638,208,230.98
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
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4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 548,589,600.00 945,448,784.81 4,546,242.52 38,857,646.81 -53,274,235.20 156,801,055.03 1,640,969,093.97
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 448,886,777.00 409,073,943.83 4,546,242.52 -82,548,593.18 -50,485,077.47 134,777,594.20 864,250,886.90
加：会计政策变更 -25,127,469.60 -13,532,735.20 -38,660,204.80
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 448,886,777.00 383,946,474.23 4,546,242.52 -82,548,593.18 -50,485,077.47 121,244,859.00 825,590,682.10
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三、本期增减变动金额（减
-6,529,466.42 30,674,302.78 -11,083,149.64 9,006,645.26 22,068,331.98
少以―－‖号填列）
（一）净利润 30,674,302.78 20,748,423.91 51,422,726.69
（二）其他综合收益 -6,529,466.42 -11,083,149.64 -4,297,358.04 -21,909,974.10
上述（一）和（二）小计 -6,529,466.42 30,674,302.78 -11,083,149.64 16,451,065.87 29,512,752.59
（三）所有者投入和减少
-7,444,420.61 -7,444,420.61
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -7,444,420.61 -7,444,420.61
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
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（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 448,886,777.00 377,417,007.81 4,546,242.52 -51,874,290.40 -61,568,227.11 130,251,504.26 847,659,014.08
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 备 准备
一、上年年末余额 448,886,777.00 475,469,882.88 4,546,242.52 -336,535,478.73 592,367,423.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 448,886,777.00 475,469,882.88 4,546,242.52 -336,535,478.73 592,367,423.67
三、本期增减变动金额（减少以―－‖ 99,702,823.00 549,721,419.92 2,228,780.01 651,653,022.93
号填列）
（一）净利润 2,228,780.01 2,228,780.01
（二）其他综合收益 11,216,011.94 11,216,011.94
上述（一）和（二）小计 11,216,011.94 2,228,780.01 13,444,791.95
（三）所有者投入和减少资本 99,702,823.00 538,505,407.98 638,208,230.98
1．所有者投入资本 99,702,823.00 538,505,407.98 638,208,230.98
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2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 548,589,600.00 1,025,191,302.80 4,546,242.52 -334,306,698.72 1,244,020,446.60
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 专项储 一般风险
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 备 准备
一、上年年末余额 448,886,777.00 459,527,835.03 4,546,242.52 -364,229,319.60 548,731,534.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 448,886,777.00 459,527,835.03 4,546,242.52 -364,229,319.60 548,731,534.95
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三、本期增减变动金额（减少以―－‖
-4,773,737.54 5,539,662.36 765,924.82
号填列）
（一）净利润 5,539,662.36 5,539,662.36
（二）其他综合收益 -4,773,737.54 -4,773,737.54
上述（一）和（二）小计 -4,773,737.54 5,539,662.36 765,924.82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 448,886,777.00 454,754,097.49 4,546,242.52 -358,689,657.24 549,497,459.77
法定代表人：张敏 主管会计工作负责人：李嘉明 会计机构负责人：高莉莉
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二、公司基本情况
上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）为境内公开发行 A、B 股股
票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，是中国缝制设备行业第一家上市公司。本公司于
1994 年 4 月注册成立，企业法人营业执照注册号:310000400080303 号。本公司的注册资本为人民
币 548,589,600 元，注册地址为上海市浦东新区世纪大道 1500 号东方大厦 12 楼 A-D 室，总部办
公地址为上海市浦东新区世纪大道 1500 号 12 楼，法定代表人为张敏先生。
公司以研发、生产、销售工业用缝纫设备和家用缝纫机为主业，同时，本公司的经营范围还
包括办公机械、影像器材和商贸物流等多个领域。
本公司近年来通过跨国并购，积极实施国际化经营策略。2005 年成功地并购德国 Dürkopp
Adler Aktiengesellschaft（一家注册在德国的上市公司，下称―DA 公司‖）后，在欧、美等高端缝制
设备市场获取了较大市场份额，同时本公司不断利用德国 DA 公司的先进技术，对现有产品和新
产品实施进一步升级、开发，并逐步将适应于亚洲市场的 DA 产品转移到中国生产，以适应用户
对自动化缝制设备日益增长的需求。本公司于 2013 年 3 月收购德国百福工业系统及机械股份公司
（即 PFAFF Industriesysteme und Maschinen Aktiengesellschaft，下称“百福公司”）的 100%股权，
以巩固并扩大公司的技术优势与行业地位及规模，增强市场竞争力，扩大市场份额。本公司于 2013
年 7 月收购德国 KSL 特种机械制造有限责任公司（即 KSL Keilmann Sondermaschinenbau GmbH，
下称“KSL 公司”） 的 100%股权，以补充公司在自动缝制应用技术方面的短缺，使得公司的工
业缝制设备向传统服装、箱包、制鞋产业之外的新兴工业领域延伸，不断提升核心竞争力和企业
可持续发展能力。目前，公司拥有了“杜克普爱华”、“百福工业”、“KSL”、“Beisler”等国际品
牌，以及―上工牌‖、―双工牌‖、―蝴蝶牌‖、―蜜蜂牌‖、―飞人牌‖等注册商标。
2014 年 2 月 28 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准上工申贝（集团）股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]237 号）核准，公司获准非公开发行不超过 15,000 万股
人民币普通股（A 股）。公司实际非公开发行数量为 99,702,823 股，发行价为每股 6.73 元，实际
募集资金共计人民币 670,999,998.79 元，减除发行费用人民币 32,791,767.81 元后，募集资金净额
为 638,208,230.98 元。变更后公司注册资本为 548,589,600 元，公司注册资本变更业经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（信会师报字[2014]第 111126 号）。截止 2014
年 6 月 30 日，股本总数为 548,589,600 股，其中：无限售条件股份为 448,886,777 股，占股份总数
的 81.83%；有限售条件股份为 99,702,823 股，占股份总数的 18.17%。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布
的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定
编制财务报表。
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(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
公司境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算
为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值
计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购
买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值
能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠
计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
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(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买
日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改
变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未
分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷
款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
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和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
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形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌―严重‖的标准为：一般而言，对于在流动性
良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过 50%的跌幅则认为属于严重下跌。公允价值下跌―非暂
时性‖的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过 6 个月，则认为属于―非暂时性下跌‖。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项
计提方法 的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值
损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
2、 按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1年以内（含1年） 5% 5%
其中：
1－2年 20% 20%
2－3年 50% 50%
3年以上 100% 100%
3－4年 100% 100%
4－5年 100% 100%
5年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 属于特定对象的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来
坏账准备的计提方法
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
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(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
2、 发出存货的计价方法：加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度：永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品：一次摊销法
(2) 包装物：一次摊销法
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资
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本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审
计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相
关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合
同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合
并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资
成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务
确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
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长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价
值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制
或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，
比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资
成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的
同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现
净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投
资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的
份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的
份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股
权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限
平均法)
提取折旧。根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-50 0-10 1.8-20
机器设备 5-15 0-10 6-20
电子设备 3-14 0-10 6.43-33.33
运输设备 3-14 0-10 6.43-33.33
固定资产装修 5-15 0 6.67-20
其他设备 3-14 0-10 6.43-33.33
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
(十五) 在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理
竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
(十六) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
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专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命
土地使用权 50年
商标使用权 10年
专利及非专利技术 4-8年
电脑软件 3-10年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
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当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
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(十九) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(二十) 政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
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得时直接计入当期营业外收入。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损所
形成的暂时性差异。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
2、 会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
2、 未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
(二十四) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工薪酬
1、职工薪酬的分类
本公司的应付职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险
费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经
费；非货币性福利；因解除与职工劳动关系给予的补偿（辞退福利）等。
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2、职工薪酬的确认和计量
本公司在职工提供服务的各个会计期间，将职工薪酬确认为负债，除了因解除与职工劳动关
系给予的补偿外，按照职工服务的收益对象，分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）除了上述之外的薪酬，直接计入当期损益。
国家对于部分应付职工薪酬项目规定了计提比例的，本公司按照规定的比例计量；国家没有
规定比例的，本公司管理层根据历史经验和现实情况进行预计，实际发生额大于或小于预计水平
的，需要补提或冲回职工薪酬。
本公司以自产产品发给职工、将自有房屋无偿提供给职工使用、租赁住房等资产给职工无偿
使用的，则分别按照产品的公允价值、房屋的每期折旧以及房屋的每期租金，根据收益对象计入
相应自产成本或当期损益；无法区分收益对象的，直接计入当期损益。
境外子公司上工（欧洲）控股有限责任公司养老金准备会计政策按照修订后的《国际会计准
则第 19 号-雇员福利》执行。
3、辞退福利
本公司在职工劳动合同到期前解除劳动关系、或者为鼓励职工自愿解除合同而提出的补偿，
则根据本公司的不能单方撤回的、正式的书面计划或建议（包括职工所在部门、数量、补偿标准、
实施时间等），确认应付职工薪酬，计入当期损益。
对于自愿接受裁减的建议，本公司需要预计能够接受裁减的职工数量，根据数量和每个职位
的补偿标准，按照《企业会计准则 13 号---或有事项》的判断条件，计提应付职工薪酬。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 6%、7%、13%、17%、19%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5%、7%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 16%-38%、25%
教育费附加及地
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2%、3%
方教育费附加
(二) 其他说明
境外子公司按各国税法规定执行法定税率。
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五、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司(二级以下均略)
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东
成对子公 持股 表决权 权益中用
子公司全 子公司类 期末实际 是否合 少数股东 分担的本期亏损超过
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例 比例 于冲减少
称 型 出资额 并报表 权益 少数股东在该子公司
的其他项 (%) (%) 数股东损
期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
杜克普爱 缝纫机械设
华 贸 易 控股子公 缝制设备 备等批发、
上海 USD600 USD360 USD240 60.00 86.00 是
(上海）有 司 进出口等 佣金代理和
限公司 进出口
上海上工
生产销售缝
蝴蝶缝纫 全资子公 缝制设备
上海 7,900 纫设备及配 7,900 100.00 100.00 是 737.64
机有限公 司 等
件
司
上工(欧
洲)控股 全资子公 缝制设备
德国 EUR1,250 缝制设备等 EUR1,250 100.00 100.00 是 14,942.47
有限责任 司 等
公司
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上海上工
资产管理、
申贝资产 全资子公 资产管理
上海 500 投资管理、 500 100.00 100.00 是
管理有限 司 等
企业管理等
公司
电子电器链
上海上工
全资子公 电子设备 接线束研发
申贝电子 上海 2,000 2,000 100.00 100.00 是
司 等 和生产销售
有限公司
和售后服务
上海申贝 自营和代理
办公机械 全资子公 办公机械 各类商品及
上海 1,200 1,200 100.00 100.00 是
进出口有 司 进出口等 技术的进出
限公司 口业务
上海缝建
全资子公 物业管理 物业管理、
物业有限 上海 50 50 100.00 100.00 是
司 等 房屋租赁等
公司
上海工业 缝制设备及
全资子公 缝制设备
缝纫机物 上海 465 零部件销售 465 100.00 100.00 否
司 等
产总公司 劳务服务
上海双重
控股子公 缝制设备 生产开发销
包缝机有 上海 1,200 840 240 70.00 90.00 否
司 等 售包缝机
限公司
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(二) 合并范围发生变更的说明
本期增加合并三级子公司 1 家，原因为：新设普法夫工业缝纫机（太仓）有限公司，纳入三
级子公司核算。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
普法夫工业缝纫机（太仓）有限公司 1,907.03 -27.56
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
子公司上工（欧洲）控股有限责任公司以欧元为记账本位币，主要财务报表项目的折算汇率
以及外币报表折算差额的处理方法如下：资产负债表中的资产和负债项目，期末余额折算汇率
8.3946，年初余额折算汇率 8.4189；利润表中的收入和费用项目，本期金额折算汇率 8.4152，上
期金额折算汇率 8.0536；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,301,536.68 / / 964,625.06
人民币 / / 481,452.97 / / 310,724.70
港元 3,651.80 0.7937 2,898.43 2,620.49 0.7862 2,060.23
欧元 97,343.61 8.3946 817,160.67 77,422.91 8.4189 651,815.74
美元 4.00 6.1528 24.61 4.00 6.0969 24.39
银行存款： / / 410,448,212.63 / / 437,864,547.08
人民币 / / 109,819,423.53 / / 166,046,009.29
港元 830,637.86 0.7937 659,277.27 325,347.52 0.7862 255,788.22
欧元 215,785.65 6.1528 1,327,685.93 551,043.37 6.0969 3,359,656.34
美元 35,575,468.27 8.3946 298,641,825.90 31,857,260.83 8.4189 268,203,093.23
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其他货币资
/ / 69,503,691.49 / / 20,371,057.30
金：
人民币 / / 69,503,691.49 / / 20,371,057.30
合计 / / 481,253,440.80 / / 459,200,229.44
如有因抵押、质押或冻结等对用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 备注
保证金 2,748,056.26 2,754,360.99 注1
用于担保的定期存单 5,861,999.55 5,670,230.18 注2
反担保保证金 4,000.000.00 4,000,000.00 注3
信用证保证金 0 712,000.00
合 计 12,610,055.81 13,136,591.17
注 1：上工（欧洲）控股有限责任公司 EUR327,360.00 元保证金抵押给德国商业银行，折合人民
币 2,748,056.26 元；
注 2：上工（欧洲）控股有限责任公司 EUR698,306.00 元存单抵押给 FAG 库格福斯有限公司，折
合人民币 5,861,999.55 元。
注 3：系上工申贝（集团）股份有限公司替上工（欧洲）控股有限责任公司担保借款，委托交通
银行徐汇支行开具担保函的反担保保证金。
(二)交易性金融资产
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融 264,053.43 277,479.87
资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 264,053.43 277,479.87
2、 交易性金融资产的说明：
期末变现有限制的交易性金融资产：无。
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(三)应收票据
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,307,430.01 2,046,580.00
商业承兑汇票 1,274,117.28
合计 2,307,430.01 3,320,697.28
(四)应收股利
单位：元 币种：人民币
未收回的 相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 否发生减值
账龄一年以内的应
2,881,577.53 9,869,408.00 16,250.44 12,734,735.09
收股利
其中：
上海富士施乐有限
9,869,408.00 9,869,408.00
公司
申银万国证券公司 16,194.20 16,194.2
上海申丝企业发展
2,865,383.33 56.24 2,865,327.09
有限公司
合计 2,881,577.53 9,869,408.00 16,250.44 12,734,735.09 / /
(五)应收账款
1、 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
21,112,419.00 4.73 21,112,419.00 100.00 28,051,774.80 7.48 21,173,533.50 75.48
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 177,024,094.47 39.63 94,012,023.29 53.11 162,868,120.35 43.40 92,779,351.80 56.97
组合小计 177,024,094.47 39.63 94,012,023.29 53.11 162,868,120.35 43.40 92,779,351.80 56.97
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单项金额虽不
重大但单项计
248,533,516.09 55.64 16,286,060.59 6.55 184,303,953.29 49.12 13,376,433.65 7.26
提坏账准备的
应收账款
合计 446,670,029.56 / 131,410,502.88 / 375,223,848.44 / 127,329,318.95 /
应收账款期末余额中受限金额为 11,397,566.68 元，系上工（欧洲）控股有限责任公司之子公司
KSL 特种机械制造有限责任公司以其应收账款向德国银行取得保函的保证金。
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款主要为上工（欧洲）控股有限责任公
司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
第一名客户 21,112,419.00 21,112,419.00 100.00 单独测试发生减值
合计 21,112,419.00 21,112,419.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
82,080,528.14 46.37 4,104,026.41 69,566,351.56 42.71 3,478,317.59
1 年以内小计 82,080,528.14 46.37 4,104,026.41 69,566,351.56 42.71 3,478,317.59
1至2年 5,401,242.15 3.05 1,080,248.43 4,123,622.74 2.53 824,724.55
2至3年 1,429,151.46 0.81 714,575.73 1,403,672.80 0.86 701,836.41
3 年以上 88,113,172.72 49.77 88,113,172.72 87,774,473.25 53.90 87,774,473.25
合计 177,024,094.47 100.00 94,012,023.29 162,868,120.35 100.00 92,779,351.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
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应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
其他不重大应收
2,150,000.00 2,150,000.00 100.00 单独测试发生减值
账款（注 1）
其他不重大应收
478,353.29 478,353.29 100.00 单独测试发生减值
账款（注 2）
其他不重大应收
389,034.00 389,034.00 100.00 单独测试发生减值
账款（注 2）
其他不重大应收
150,174.00 150,174.00 100.00 单独测试发生减值
账款（注 2）
其他不重大应收
245,365,954.80 13,118,499.30 5.64 单独测试发生减值
账款（注 3）
合计 248,533,516.09 16,286,060.59 / /
注 1：主要为子公司杜克普爱华贸易（上海)有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
注 2：主要为子公司上工蝴蝶缝纫机有限公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
注 3：主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司应收账款，按单项金额测试计提减值准备。
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本报告期实际核销的应收账款情况：无。
3、 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名客户 非关联方 21,112,419.00 3 年以上 4.73
第二名客户 非关联方 11,530,775.39 3 年以上 2.58
第三名客户 非关联方 7,480,189.67 3 年以上 1.67
第四名客户 非关联方 7,410,919.46 1 年以内 1.66
第五名客户 非关联方 7,234,606.86 3 年以上 1.62
合计 / 54,768,910.38 / 12.26
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
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占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
上海富士施乐有限公司 本公司参股公司 3,952,429.35 0.88
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 本公司联营企业 15,440,332.29 3.46
上海双重包缝机有限公司 本公司子公司 3,267,586.72 0.73
合计 / 22,660,348.36 5.07
(六)其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
25,988,473.49 36.65 10,842,551.80 41.72 42,163,292.79 47.17 10,499,267.50 24.90
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 36,501,511.16 51.47 18,608,822.27 50.98 38,747,122.27 43.35 18,757,139.71 48.41
组合小计 36,501,511.16 51.47 18,608,822.27 50.98 38,747,122.27 43.35 18,757,139.71 48.41
单项金额虽不
重大但单项计
8,428,615.74 11.88 2,080.00 0.02 8,478,378.63 9.48 2,080.00 0.02
提坏账准备的
其他应收账款
合计 70,918,600.39 / 29,453,454.07 / 89,388,793.69 / 29,258,487.21 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
出口退税款（注） 15,145,921.69 单独测试未发生减值
第三名客户 10,842,551.80 10,842,551.80 100.00 单独测试发生减值
合计 25,988,473.49 10,842,551.80 / /
注：主要为子公司出口销售形成的应收出口退税款，按单项金额测试未发生减值。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,541,773.60 50.80 927,088.68 20,557,701.99 53.06 1,027,885.09
1 年以内
18,541,773.60 50.80 927,088.68 20,557,701.99 53.06 1,027,885.09
小计
1至2年 265,300.42 0.73 53,060.08 487,983.14 1.26 97,596.62
2至3年 131,527.27 0.36 65,763.64 139,558.27 0.36 69,779.13
3 年以上 17,562,909.87 48.11 17,562,909.87 17,561,878.87 45.32 17,561,878.87
合计 36,501,511.16 100.00 18,608,822.27 38,747,122.27 100.00 18,757,139.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
其他不重大其它应 单独测试未发生减
8,426,535.74
收账款（注 1） 值
其他不重大其它应
2,080.00 2,080.00 100 单独测试发生减值
收账款（注 2）
合计 8,428,615.74 2,080.00 / /
注 1：主要为上工(欧洲)控股有限责任公司其他应收款，按单项金额测试未发生减值。
注 2：主要为子公司上工蝴蝶缝纫机有限公司其他应收款，按单项金额测试计提减值准备。
2、 本报告期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
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4、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名客户 非关联方 15,145,921.69 1 年以内 21.36
第二名客户 关联方 13,988,201.28 1 年以内至 3 年以上 19.72
第三名客户 非关联方 10,842,551.80 1 年以内至 3 年以上 15.29
第四名客户 非关联方 1,236,788.64 1 年以内 1.74
第五名客户 关联方 1,100,000,00 1 年以内 1.55
合计 / 42,313,463.41 / 59.66
5、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海双重包缝机有限公司 本公司子公司 13,988,201.28 19.72
合计 / 13,988,201.28 19.72
(七)预付款项
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,945,792.77 93.07 19,331,107.10 76.59
1至2年 1,394,823.77 6.85 2,780,057.52 11.01
2至3年 2,365.15 0.01 2,686,491.14 10.64
3 年以上 13,529.54 0.07 443,648.39 1.76
合计 20,356,511.23 100.00 25,241,304.15 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 3,597,022.18 1 年以内 预付货款，未到合同交货期
第二名 非关联方 1,633,496.38 1 年以内 预付货款，未到合同交货期
第三名 非关联方 1,360,000.00 1 年以内 预付货款，未到合同交货期
第四名 非关联方 998,019.17 1 年以内 预付货款，未到合同交货期
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第五名 非关联方 836,031.51 1 年以内 预付货款，未到合同交货期
合计 / 8,424,569.24 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
(八)存货
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 225,232,121.37 45,359,537.70 179,872,583.67 190,557,234.94 45,570,635.82 144,986,599.12
在产品 142,960,932.18 33,190,347.33 109,770,584.85 120,630,231.78 33,652,519.21 86,977,712.57
库存商品 209,222,645.22 29,927,207.59 179,295,437.63 198,124,163.05 30,223,158.65 167,901,004.40
周转材料
消耗性生
物资产
在途物资 7,119,970.85 7,119,970.85 2,451,669.09 2,451,669.09
委托加工 136,761.27 136,761.27 179,998.59 179,998.59
物资
发出商品 2,902,891.39 2,902,891.39 2,578,494.05 2,578,494.05
其他 2,166,889.90 2,166,889.90 2,335,848.67 2,166,889.90 168,958.77
合计 589,742,212.18 110,643,982.52 479,098,229.66 516,857,640.17 111,613,203.58 405,244,436.59
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 45,570,635.82 13,266.82 224,364.94 45,359,537.70
在产品 33,652,519.21 7,994.69 470,166.57 33,190,347.33
库存商品 30,223,158.65 500,000.00 744,803.33 51,147.73 29,927,207.59
周转材料
消耗性生
物资产
其他 2,166,889.90 2,166,889.90
合计 111,613,203.58 521,261.51 744,803.33 745,679.24 110,643,982.52
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3、 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 期末余额的比例（%）
原材料 可变现净值低于存货成本
在产品 可变现净值低于存货成本
可变现净值恢复大于
库存商品 可变现净值低于存货成本 0.42
存货成本
周转材料
消耗性生物资产
其他 可变现净值低于存货成本
存货的说明
存货跌价准备本期转销及其他发生额中，279,018.91 元为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司
年初与期末外币报表折算汇率差形成。
(九)其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
持有至到期投资 12,591,900.00 54,714,010.16
待抵扣进项税额 3,260,585.28 7,420,393.00
租金、保险费 3,182,321.25 2,271,263.51
结构性存款 520,000,000.00
合计 539,034,806.53 64,405,666.67
其他流动资产说明：
结构性存款系公司用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理，购买银行保本的人民币结构性
存款产品，期限 6 个月。
(十)可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 96,228,133.50 85,012,121.56
其他
合计 96,228,133.50 85,012,121.56
可供出售金融资产的说明：
可供出售金融资产期末余额因被冻结而流通受限的股票：无。
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2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具
74,638,622.53 74,638,622.53
的摊余成本
公允价值 96,228,133.50 96,228,133.50
累计计入其他综合收益的
21,589,510.97 21,589,510.97
公允价值变动金额
已计提减值金额 0 0
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(十一)对合营企业投资和联营企业投资
单位：万元 币种：人民币
本企业持
期末资产总 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利
被投资单位名称 股比例 本企业在被投资单位表决权比例(%) 关联关系
额 总额 产总额 收入总额 润
(%)
一、合营企业
二、联营企业
常熟市启兴电镀五金有限责任公司 90.00 已经办理税务注销 18.57 157.99 -139.42 联营企业
上海华之杰塑胶有限公司 23.04 已经办理税务注销 545.72 251.21 294.51 联营企业
杜克普爱华缝制设备(苏州)有限公司 49.00 49.00 5,854.99 2,317.86 3,537.13 1,492.14 14.38 联营企业
上工（欧洲）控股有限责任公司之子公
Pfaff Industrial Iberica S.A.U. 49.00 司德国百福对该公司没有控制权，不参 520.47 210.71 309.76 942.42 15.44 联营企业
与表决
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(十二)长期股权投资
1、 长期股权投资情况
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
增 本期 在被投 在被投资
在被投资单位持股
减 计提 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 本期现金红利 比例与表决权比例
变 减值 持股比 权比例（%
不一致的说明
动 准备 例（%） ）
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99 308,033.99 308,033.99 308,033.99 14.30 14.30
上海申丝企业发展有限公司 10,593,077.64 10,593,077.64 10,593,077.64 10.59 10.59
无锡上工缝纫机有限公司 153,814.26 153,814.26 153,814.26 153,814.26 80.00 80.00 已经办理税务注销
公司不参与生产经
上海华联缝制有限公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 21.74 营决策，对被投资单
位不构成重大影响
上海富士施乐有限公司 29,140,749.49 29,140,749.49 29,140,749.49 9,869,408.00 15.92 15.92
上海上工佳荣衣车有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 12.50 12.50
上海宝鼎投资股份有限公司 7,500.00 7,500.00 7,500.00 <5 <5
上海银行股份有限公司 951,400.00 951,400.00 951,400.00 177,109.68 <5 <5
中国浦发机械股份有限公司 90,000.00 90,000.00 90,000.00 <5 <5
申银万国证券股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 3,238.84 <5 <5
公司不参与生产经
上海广濑精密工业有限公司 2,840,376.00 850,000.00 30.00 营决策，对被投资单
位不构成重大影响
上海工业缝纫机物产总公司 4,600,000.00 4,600,000.00 4,600,000.00 1,037,794.98 100.00 100.00 已经办理税务注销
上海双重包缝机有限公司 法院裁定终结破产
10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00 10,800,000.00 70.00 90.00
清算程序
Pfaff Industrial Iberica S.A.U. 8.42 8.42 8.42 49.00 不具有控制股权
成本法小计 60,584,959.80 57,744,583.80 57,744,583.80 12,799,643.23 10,899,756.52
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按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投资 在被投资单位
本期 在被投资单
计提 单位表决 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金 位持股比例
减值 权比例（% 决权比例不一
红利 （%）
准备 ） 致的说明
常熟市启兴电 已经办理税务
镀五金有限责 2,520,000.00 90.00 注销
任公司
上海华之杰塑 已经办理税务
1,766,689.38 736,283.66 736,283.66 736,283.66 23.04
胶有限公司 注销
杜克普爱华缝
制设备(苏州) 23,531,957.08 17,261,484.46 34,509.38 17,295,993.84 8,671,865.28 49.00 49.00
有限公司
权益法小计 27,818,646.46 17,997,768.12 34,509.38 18,032,277.50 9,408,148.94
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2、 向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
长期股权投资的说明
向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无。
(十三)投资性房地产
1、按成本计量的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合
232,248,126.02 211,651.11 232,036,474.91
计
1.房屋、建筑物 181,724,373.78 211,651.11 181,512,722.67
2.土地使用权 50,523,752.24 50,523,752.24
二、累计折旧和
102,828,613.87 3,001,714.12 116,985.42 105,713,342.57
累计摊销合计
1.房屋、建筑物 91,423,666.36 2,376,375.52 116,985.42 93,683,056.46
2.土地使用权 11,404,947.51 625,338.60 12,030,286.11
三、投资性房地
129,419,512.15 -3,001,714.12 94,665.69 126,323,132.34
产账面净值合计
1.房屋、建筑物 90,300,707.42 -2,376,375.52 94,665.69 87,829,666.21
2.土地使用权 39,118,804.73 -625,338.60 38,493,466.13
四、投资性房地
产减值准备累计 8,343,112.90 24,081.26 8,319,031.64
金额合计
1.房屋、建筑物 8,343,112.90 24,081.26 8,319,031.64
2.土地使用权
五、投资性房地
121,076,399.25 -3,001,714.12 70,584.43 118,004,100.70
产账面价值合计
1.房屋、建筑物 81,957,594.52 -2,376,375.52 70,584.43 79,510,634.57
2.土地使用权 39,118,804.73 -625,338.60 38,493,466.13
本期折旧和摊销额：3,001,714.12 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
(十四)固定资产
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 964,701,696.95 16,970,294.15 17,276,456.09 964,395,535.01
其中：房屋及建筑物 385,600,860.07 452,894.80 971,102.97 385,082,651.90
机器设备 311,604,680.22 11,417,096.38 4532,707.79 318,489,068.81
运输工具 11,095,764.18 394,010.26 10,701,753.92
电子设备 2,763,845.54 118,133.40 18,581.40 2,863,397.54
其他设备 253,636,546.94 4,982,169.57 11,360,053.67 247,258,662.84
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 695,183,553.38 146,799.91 14,841,460.02 15,963,423.33 694,208,389.98
其中：房屋及建筑物 211,971,370.63 129,564.07 3,486,319.92 507,623.11 215,079,631.51
机器设备 245,375,662.40 618.78 6,018,818.44 4,084,685.72 247,310,413.90
运输工具 7,129,369.23 13,755.36 437,738.97 347,870.10 7,232,993.46
电子设备 2,315,636.94 236.70 99,593.54 16,679.72 2,398,787.46
其他设备 228,391,514.18 2,625.00 4,798,989.15 11,006,564.68 222,186,563.65
三、固定资产账面净
269,518,143.57 / / 270,187,145.03
值合计
其中：房屋及建筑物 173,629,489.44 / / 170,003,020.39
机器设备 66,229,017.82 / / 71,178,654.91
运输工具 3,966,394.95 / / 3,468,760.46
电子设备 448,208.60 / / 464,610.08
其他设备 25,245,032.76 / / 25,072,099.19
四、减值准备合计 8,482,241.34 / / 8,482,241.34
其中：房屋及建筑物 6,118,541.16 / / 6,118,541.16
机器设备 2,239,862.87 / / 2,239,862.87
运输工具 48,170.70 / / 48,170.70
电子设备 37,818.61 / / 37,818.61
其他设备 37,848.00 / / 37,848.00
五、固定资产账面价
261,035,902.23 / / 261,704,903.69
值合计
其中：房屋及建筑物 167,510,948.28 / / 163,884,479.23
机器设备 63,989,154.95 / / 68,938,792.04
运输工具 3,918,224.25 / / 3,420,589.76
电子设备 410,389.99 / / 426,791.47
其他设备 25,207,184.76 / / 25,034,251.19
本期折旧额：14,841,460.02 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 982,168.20 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 自建房屋，正在办理
固定资产说明：
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上述固定资产期末余额中，部分房屋建筑物、土地使用权等作为抵押物向银行取得借款，详见本
附注九（一）重大承诺事项披露的抵押资产情况。
(十五)在建工程
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 5,636,796.26 5,636,796.26 2,801,141.91 2,801,141.91
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2、 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投入 利息资 其中：本 本期利
转入固定资 工程进 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 占预算比 本化累 期利息资 息资本 期末数
产 度 来源
例(%) 计金额 本化金额 化率(%)
自 筹
缝制设备工程 1,165,354.41 2,271,492.38 982,168.20 3,363.64 2,451,314.95
资金
自 筹
ERP 项目 839,284.50 839,284.50
资金
申贝大厦装修
工程-家用多功 募 集
1,275,926.00 440,000.00 440,000.00 880,000.00
能缝纫机装修 资金
工程
申贝大厦空调
改造工程-自动 募 集
1,619,318.00 356,503.00 1,109,693.81 1,466,196.81
缝制单元装修 资金
工程
合计 2,801,141.91 3,821,186.19 982,168.20 3,363.64 / / / / 5,636,796.26
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(十六)生产性生物资产
1、 以成本计量
□适用√不适用
2、 以公允价值计量
□适用 √不适用
(十七)无形资产
1、 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 145,549,703.50 1,326,346.80 274,718.90 146,601,331.40
（1）土地使用权 32,188,256.90 32,188,256.90
（2）商标使用权 20,161,268.51 20,161,268.51
（3）电脑软件 76,000.00 76,000.00
（4）专利及非专
86,302,143.90 1,326,346.80 257,127.92 87,371,362.78
利技术
（5）其 他 6,822,034.19 17,590.98 6,804,443.21
二、累计摊销合计 62,240,774.06 6,412,505.84 102,217.20 68,551,062.70
（1）土地使用权 8,740,684.29 601,355.94 9,342,040.23
（2）商标使用权 20,161,268.51 20,161,268.51
（3）电脑软件 29,133.21 3,799.98 32,933.19
（4）专利及非专
27,160,756.98 5,178,857.24 86,424.42 32,253,189.80
利技术
（5）其 他 6,148,931.07 628,492.68 15,792.78 6,761,630.97
三、无形资产账面
83,308,929.44 -5,086,159.04 172,501.70 78,050,268.70
净值合计
（1）土地使用权 23,447,572.61 -601,355.94 22,846,216.67
（2）商标使用权
（3）电脑软件 46,866.79 -3,799.98 43,066.81
（4）专利及非专
59,141,386.92 -3,852,510.44 170,703.50 55,118,172.98
利技术
（5）其 他 673,103.12 -628,492.68 1,798.20 42,812.24
四、减值准备合计
（1）土地使用权
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（2）商标使用权
（3）电脑软件
（4）专利及非专
利技术
（5）其 他
五、无形资产账面
83,308,929.44 -5,086,159.04 172,501.70 78,050,268.70
价值合计
（1）土地使用权 23,447,572.61 -601,355.94 22,846,216.67
（2）商标使用权
（3）电脑软件 46,866.79 -3,799.98 43,066.81
（4）专利及非专
59,141,386.92 -3,852,510.44 170,703.50 55,118,172.98
利技术
（5）其 他 673,103.12 -628,492.68 1,798.20 42,812.24
本期摊销额：6,412,505.84 元。
无形资产的说明：
期末余额中，用于反担保质押的无形资产账面价值为 4,288,096.48 元，详见本附注九（一）重大
承诺事项披露的关联方债务担保情况。
2、 公司开发项目支出
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 计入当期损 确认为无形 期末数
益 资产
开发支出 39,082,899.68 9,252,015.63 10,021,480.32 38,313,434.99
合计 39,082,899.68 9,252,015.63 10,021,480.32 38,313,434.99
(十八)商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
商誉的事项
德国百福工业系统及机
7,440,086.27 21,474.79 7,418,611.48
械股份有限公司
德国 KSL 凯尔曼特种机
62,215,050.53 179,575.21 62,035,475.32
械制造有限责任公司
德国 KSE 有限责任公司 5,818,874.36 16,795.38 5,802,078.98
德国 KSA 管理有限责任
2,736,130.88 7,897.47 2,728,233.41
公司
Beisler 24,445,768.96 12,737.60 24,458,506.56 3,819,543.00
合计 102,655,911.00 12,737.60 225,742.85 102,442,905.75 3,819,543.00
商誉本期增减为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司年初与期末外币报表折算汇率差形成。
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(十九)长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
本期增 本期摊 其他减 其他减少
项目 期初额 期末额
加额 销额 少额 的原因
企业邮箱租用费 33,000.00 3,300.00 29,700.00
合计 33,000.00 3,300.00 29,700.00
(二十)递延所得税资产/ 递延所得税负债
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 9,266,540.89 3,407,604.05
开办费
可抵扣亏损 88,879.25 87,382.12
其他-欧洲养老金准备 30,941,886.16 31,031,454.18
小计 40,297,306.30 34,526,440.35
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
资产评估增值 48,413,499.95 48,987,892.64
其他 461,881.13 463,218.15
小计 48,875,381.08 49,451,110.79
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产评估增值 152,201,421.50
其他 1,442,026.63
小计 153,643,448.13
可抵扣差异项目：
资产减值准备 30,981,466.25
可抵扣经营亏损 277,487.51
其他-欧洲养老金准备 96,602,829.10
小计 127,861,782.86
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(二十一)资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 156,587,806.16 5,034,528.87 758,378.08 160,863,956.95
二、存货跌价准备 111,613,203.58 521,261.51 744,803.33 745,679.24 110,643,982.52
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
22,207,792.17 22,207,792.17
值准备
六、投资性房地产减
8,343,112.90 24,081.26 8,319,031.64
值准备
七、固定资产减值准
8,482,241.34 8,482,241.34
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
准备
十三、商誉减值准备 3,747,061.50 72,481.50 3,819,543.00
十四、其他
合计 310,981,217.65 5,628,271.88 744,803.33 1,528,138.58 314,336,547.62
资产减值明细情况的说明：
坏账准备转销及其他金额，主要为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司年初与期末外币报表折
算汇率差形成。
存货跌价准备转销及其他金额中，279,018.91 元为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司年初与
期末外币报表折算汇率差形成。
投资性房地产减值准备本期减少 24,081.26 元，为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司年初与期
末外币报表折算汇率差形成。
商誉减值准备本期增加 72,481.50 元，为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司年初与期末外币报
表折算汇率差形成。
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(二十二)短期借款
1、 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 87,872,325.92 155,351,063.11
保证借款 57,083,280.00 66,600,000.00
信用借款 348,148.62 348,148.62
合计 145,303,754.54 222,299,211.73
2、 已到期未偿还的短期借款情况
短期借款的说明
公司抵押借款 87,872,325.92 元，由固定资产和投资性房地产中的房屋建筑物抵押取得，详见
本附注九（一）重大承诺事项披露的关联方债务担保情况。
公司保证借款 57,083,280.00 元，详见本附注九（一）重大承诺事项披露的关联方债务担保情
况。
(二十三)应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 6,225,975.90
银行承兑汇票
合计 6,225,975.90
(二十四)应付账款
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付供应商款项 127,447,375.28 126,210,705.10
合计 127,447,375.28 126,210,705.10
2、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
期末数中无账龄超过一年的大额应付账款。
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(二十五)预收款项
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收货款 38,655,929.18 32,726,923.09
合计 38,655,929.18 32,726,923.09
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况
期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明
期末数中无账龄超过一年的大额预收款项。
(二十六)应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 49,503,198.21 213,663,395.13 211,250,992.84 51,915,600.50
二、职工福利费 529.00 46,272,515.47 46,272,515.47 529.00
三、社会保险费 65,489.20 7,286,806.49 7,276,951.29 75,344.40
社会保险费分项
医疗保险费 20,532.40 2,287,062.88 2,284,929.68 22,665.60
基本养老保险费 39,337.20 4,366,496.74 4,359,323.34 46,510.60
失业保险费 2,809.80 311,453.20 310,993.30 3,269.70
工伤保险费 936.60 126,848.77 126,819.17 966.20
生育保险费 1,873.20 194,944.90 194,885.80 1,932.30
四、住房公积金 1,347,641.50 1,347,641.50
五、辞退福利 73,011.00 73,011.00
六、其他 18,545.40 18,545.40
工会经费 384,759.63 383,716.03 1,043.60
职工教育经费 473,871.26 469,044.56 4,826.70
合计 49,569,216.41 269,520,545.88 267,092,418.09 51,997,344.20
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 5870.30 元，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 73011
元。
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(二十七)应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 1,289,019.57 378,801.36
消费税
营业税 172,065.18 72,341.42
企业所得税 40,793,190.35 27,685,987.47
个人所得税 631,173.23 3,722,971.59
城市维护建设税 40,808.89 24,834.16
房产税 4,214.40
教育费附加 45,410.74 24,457.25
河道管理费 10,272.25 2,622.77
合计 42,981,940.21 31,916,230.42
应交税费说明：
境外子公司按各国税法规定执行法定税率。
(二十八)应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因
轻工控股集团公司 959,269.79 959,269.79 账龄较长，无法支付
社会法人股 73,549.07 73,549.07 账龄较长，无法支付
合计 1,032,818.86 1,032,818.86 /
(二十九)其他应付款
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
139,349,092.19 147,128,355.33
合计 139,349,092.19 147,128,355.33
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况
期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
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(三十)预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他 8,293,480.19 251,955.64 8,041,524.55
养老金 315,489,788.98 8,952,981.85 306,536,807.13
合计 323,783,269.17 9,204,937.49 314,578,331.68
预计负债说明：
养老金系境外子公司上工（欧洲）控股有限责任公司根据修订后的《国际会计准则第 19 号-雇员
福利》执行的养老金准备政策。
(三十一)1 年内到期的非流动负债
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 520,000.00 520,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 520,000.00 520,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 520,000.00 520,000.00
合计 520,000.00 520,000.00
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(三十二)其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
利息和租金 3,397.29 1,123,775.74
加快自主品牌建设专项资金 500,000.00 500,000.00
合计 503,397.29 1,623,775.74
其他流动负债说明：
利息和租金年初及期末余额均系公司的子公司上工（欧洲）控股有限责任公司提前收到的归属于
以后期间的利息和租金。
根据上海市经济信息化委员会下发的沪经信法[2012]765 号文，公司上期收到上海市加快自主品牌
建设专项资金 500,000.00 元，上述资金属于与收益相关政府补助，本公司将根据《上海市加快自
主品牌建设专项资金管理办法》相关规定使用专项资金，并根据资金使用进度情况确认政府补助
收入。
(三十三)长期借款
1、 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 77,513,168.41 79,185,196.65
保证借款
信用借款 1,489,984.87 1,489,984.87
合计 79,003,153.28 80,675,181.52
2、 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率(%)
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
德国商业
2013-4-2 2018-3-31 欧元 1.75 9,170,000 76,978,482 10,105,000 85,072,984.50
银行
合计 / / / / / 76,978,482 / 85,072,984.50
长期借款说明
期末余额中的抵押借款属于上工（欧洲）控股有限责任公司，由上工（欧洲）控股有限责任公司
自有的部分固定资产作为抵押标的物，详见本附注九（一）重大承诺事项披露的抵押资产情况。
(三十四)股本
单位：元 币种人民币
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本次变动增减（+、一）
期初数 送 公积金 其 期末数
发行新股 小计
股 转股 他
股份
448,886,777.00 99,702,823.00 99,702,823.00 548,589,600.00
总数
股本变动情况说明
公司本期非公开发行人民币普通股（A 股），数量为 99,702,823 股。
(三十五)资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 313,159,549.73 538,505,407.98 851,664,957.71
其他资本公积 74,118,574.45 1,924,258.32 72,194,316.13
国家资本金
公允价值计量变动 10,373,499.03 11,216,011.94 21,589,510.97
合计 397,651,623.21 549,721,419.92 1,924,258.32 945,448,784.81
资本公积说明：
资本溢价本期增加是公司本期非公开发行人民币普通股（A 股），数量为 99,702,823 股，面值为每
股 1 元，发行价为每股 6.73 元，减除发行费用人民币 32,791,767.81 元后形成。
(三十六)盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,273,121.26 2,273,121.26
任意盈余公积 2,273,121.26 2,273,121.26
储备基金
企业发展基金
其他
合计 4,546,242.52 4,546,242.52
(三十七)未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（%）
调整前上年末未分配利润 -2,996,568.99 /
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） /
调整后年初未分配利润 -2,996,568.99 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 41,854,215.80 /
减：提取法定盈余公积
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提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 38,857,646.81 /
(三十八)营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 945,170,208.40 844,638,849.00
其他业务收入 24,719,958.63 26,784,416.72
营业成本 661,303,736.20 606,814,372.70
2、 主营业务（分行业）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 804,616,129.39 512,626,251.87 683,851,262.78 441,913,661.90
（2）商 业 138,078,065.37 134,983,016.70 158,851,396.20 154,304,033.94
（3）其 他 2,476,013.64 637,125.76 1,936,190.02 59,835.46
合计 945,170,208.40 648,246,394.33 844,638,849.00 596,277,531.30
3、 主营业务（分产品）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
缝制设备 758,165,170.26 472,316,173.27 631,337,295.48 396,111,939.88
出口贸易 138,078,065.37 134,983,016.70 158,851,396.20 154,304,033.94
办公机械及影像器材 46,450,959.13 40,310,078.60 52,513,967.30 45,801,722.02
其 他 2,476,013.64 637,125.76 1,936,190.02 59,835.46
合计 945,170,208.40 648,246,394.33 844,638,849.00 596,277,531.30
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4、 主营业务（分地区）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 397,189,456.19 348,048,236.05 409,262,058.59 365,699,989.85
境外 609,890,630.29 362,088,036.36 482,832,208.59 278,032,959.63
减：公司内部销售相互抵销 -61,909,878.08 -61,909,878.08 -47,455,418.18 -47,455,418.18
合计 945,170,208.40 648,246,394.33 844,638,849.00 596,277,531.30
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名客户 40,035,873.13 4.13
第二名客户 19,447,527.20 2.01
第三名客户 18,463,623.11 1.90
第四名客户 18,458,374.98 1.90
第五名客户 16,788,324.00 1.73
合计 113,193,722.42 11.67
(三十九)营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 746,354.42 831,791.05 5%、7%
城市维护建设税 227,719.48 338,804.24 7%、1%
教育费附加 195,641.65 261,839.93 3%、2%
资源税
其他 1,191,086.52 1,251,419.78
合计 2,360,802.07 2,683,855.00 /
(四十)销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 50,816,387.04 38,997,353.97
修理及售后服务费 7,051,749.67 7,355,193.11
办公费 1,554,464.89 430,775.81
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差旅费 6,650,362.56 5,299,250.64
运输费 9,115,711.32 6,721,859.03
广告费 2,539,824.71 1,163,050.95
佣金 9,908,944.45 8,860,788.09
租赁及仓储费 3,069,168.81 2,684,603.40
保险费 840,634.26 666,243.76
包装费 2,896.28 7,370.00
会务费 772,388.16 680,378.97
折旧费 409,679.11 313,575.00
展览、展销费 508,986.71 611,076.12
水电费 8,459.44 6,382.19
装卸费 10,985.29 355,048.40
样品印刷品及产品损耗 5,103,474.71 3,512,737.02
其他 11,593,863.35 10,828,885.56
合计 109,957,980.76 88,494,572.02
(四十一)管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 49,473,405.36 45,032,100.33
办公费 1,746,903.79 1,550,214.00
水电费 250,481.32 341,968.61
交际应酬费 873,422.13 832,521.58
财产保险费 1,298,558.19 1,054,399.71
会务费 177,038.43 450,955.26
差旅费 2,724,606.10 1,893,774.77
折旧费 3,120,149.11 4,609,242.77
修理费 116,127.26 28,918.46
运输费 462,556.21 675,019.44
租赁费 3,729,543.15 3,080,491.81
董事会、监事会费 213,738.28 86,456.47
聘请中介及咨询费 4,866,294.61 6,537,805.81
诉讼费 213,982.23 68,971.50
新产品研制费 28,412,862.30 26,637,899.76
税费 388,121.21 330,556.99
无形资产摊销 1,237,786.80 1,253,758.48
其他 2,855,302.70 4,355,607.09
合计 102,160,879.18 98,820,662.84
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(四十二)财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,476,827.50 9,838,114.99
减：利息收入 -2,664,823.98 -1,733,887.72
汇兑损益 512,275.69 1,462,778.71
其他 797,900.71 1,151,958.97
合计 10,122,179.92 10,718,964.95
(四十三)公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -13,426.44 -80,413.50
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 -13,426.44 -80,413.50
(四十四)投资收益
1、 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,355,235.97 13,039,034.64
权益法核算的长期股权投资收益 34,509.38 -1,156,806.53
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 -11,546.99
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 11,389,745.35 11,870,681.12
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2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海富士施乐有限公司 9,869,408.00 11,314,034.64 分红同比下降
上海环中商厦有限公司 455,479.45 875,000.00 分红同比下降
上海广濑精密工业有限公司 850,000.00 850,000.00
上海银行股份有限公司 177,109.68 本期分利
申银万国证券股份有限公司 3,238.84 本期分利
合计 11,355,235.97 13,039,034.64 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变
被投资单位 本期发生额 上期发生额
动的原因
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 34,509.38 -1,241,395.18 联营企业盈利
合计 34,509.38 -1,241,395.18 /
投资收益的说明：
本公司投资收益汇回无重大限制。
(四十五)资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,034,528.87 -4,305,890.21
二、存货跌价损失 -223,541.82 3,716,645.54
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,810,987.05 -589,244.67
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(四十六)营业外收入
1. 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 472,023.73 66,039.12 472,023.73
其中：固定资产处置利得 472,023.73 66,039.12 472,023.73
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 149,000.00 218,790.00 149,000.00
违约金、罚款收入 82,500.00
其 他 20.00 74,244.00 20.00
合计 621,043.73 441,573.12 621,043.73
2. 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
浦东新区企业职工职业培训财政补贴 140,790.00
上海市虹口区财政局企业扶持资金 149,000.00 78,000.00
合计 149,000.00 218,790.00 /
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
浦东新区企业职工职业培训财政补贴 140,790.00
上海市虹口区财政局企业扶持资金 149,000.00 78,000.00
合计 149,000.00 218,790.00 /
(四十七)营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 207,013.43 66,661.06 207,013.43
其中：固定资产处置损失 207,013.43 66,661.06 207,013.43
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 200,000.00 250,000.00 200,000.00
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罚款滞纳金支出 187.57 187.57
其 他 6,565.50 6,565.50
合计 413,766.50 316,661.06 413,766.50
(四十八)所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,140,048.30 6,240,848.77
递延所得税调整 -5,166,717.52 18,731,687.10
合计 25,973,330.78 24,972,535.87
(四十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、计算公式
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股
利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算
稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常
性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2、计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 41,854,215.80 30,674,302.78
本公司发行在外普通股的加权平均数 498,738,188.50 448,886,777.00
基本每股收益（元/股） 0.0839 0.0683
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 448,886,777.00 448,886,777.00
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加：本期发行的普通股加权数 49,851,411.50
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 498,738,188.50 448,886,777.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 41,854,215.80 30,674,302.78
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 498,738,188.50 448,886,777.00
稀释每股收益（元/股） 0.0839 0.0683
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 498,738,188.50 448,886,777.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 498,738,188.50 448,886,777.00
注 1：列报期间不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股：无。
注 2：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大
变化的情况：无。
(五十)其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 11,216,011.94 -4,773,737.54
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 11,216,011.94 -4,773,737.54
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 -1,951,031.90 -6,053,086.92
份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -1,951,031.90 -6,053,086.92
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -1,080,347.56 -11,083,149.64
减：处置境外经营当期转入损益的净额
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小计 -1,080,347.56 -11,083,149.64
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 8,184,632.48 -21,909,974.10
(五十一)现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收回往来款、代垫款 2,192,892.33
专项补贴、补助款 149,000.00
利息收入 2,664,823.98
合计 5,006,716.31
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的往来款及佣金 2,151,537.15
销售费用支出 36,760,316.58
管理费用支出 23,415,581.18
营业外支出 206,753.07
银行手续费及其他支出 797,900.71
合计 63,332,088.69
3、 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收购百福（太仓）公司有关资产支付的款项 29,246,702.07
合计 29,246,702.07
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
信用证保证金释放 712,000.00
合计 712,000.00
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5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
定增及相关费用 436,702.82
银行存单、保证金等质押、抵押 210,295.85
合计 646,998.67
(五十二)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 64,783,867.21 51,422,726.69
加：资产减值准备 4,810,987.05 -589,244.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,217,835.54 14,865,121.77
无形资产摊销 7,037,844.44 3,911,446.48
长期待摊费用摊销 3,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -265,010.30 621.94
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 13,426.44 80,413.50
财务费用（收益以“－”号填列） 10,964,551.81 11,300,893.70
投资损失（收益以“－”号填列） -11,389,745.35 -11,870,681.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,153,605.22 6,678,577.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -575,729.71 16,545,232.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -72,884,572.01 -78,046,851.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,392,061.55 -101,301,974.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,082,138.24 55,429,341.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -18,746,773.41 -31,574,376.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 468,643,384.99 413,709,715.92
减：现金的期初余额 446,063,638.27 461,395,048.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,579,746.72 -47,685,332.38
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2、 现金和现金等价物的构成：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 468,643,384.99 446,063,638.27
其中：库存现金 1,301,536.68 964,625.06
可随时用于支付的银行存款 397,838,156.82 437,864,547.08
可随时用于支付的其他货币资金 69,503,691.49 7,234,466.13
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 468,643,384.99 446,063,638.27
3、 现金流量表补充资料的说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制期限超过 3 个月的现金和现金等价物。
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七、关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
关联关 企业 法人 注册 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业 组织机构
母公司名称 注册地 业务性质
系 类型 代表 资本 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 最终控制方 代码
上海市浦东新 受上海市浦东新区人 上海市浦东新
控 股 股
区国有资产监 上海 孙童 民政府委托，专司浦东 19.21 19.21 区国有资产监 00245606-0
东
督管理委员会 新区国有资产管理。 督管理委员会
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
例(%) 比例(%) 码
杜克普爱华贸易（上海）有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 张敏 缝制设备进出口等 USD600 60.00 86.00 78627462-7
上海双重包缝机有限公司 控股子公司 有限责任公司 上海 陈长保 缝制设备等 1,200 70.00 90.00 63132496-8
上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海 周勇强 缝制设备等 7,900 100.00 100.00 74809363-0
上海工业缝纫机物产总公司 全资子公司 非公司制企业 上海 姜言海 缝制设备等 465 100.00 100.00 13224151-9
上工（欧洲）控股有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 德国 张敏 缝制设备等 EUR1,250 100.00 100.00
上海申贝办公机械进出口有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 李嘉明 进出口业务 1200 100.00 100.00 72951976-3
上海上工申贝资产管理有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 张时鹤 资产管理等 500 100.00 100.00 56803204-8
上海上工申贝电子有限公司 全资子公司 有限责任公司 上海 王杰 电子设备等 2,000 100.00 100.00 06931449-7
上海缝建物业有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 上海 金巍 物业管理等 50 100.00 100.00 63023173-5
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(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业持 本企业在被投资
企业 法人 业务 注册 关联 组织机
被投资单位名称 注册地 股比例 单位表决权比例
类型 代表 性质 资本 关系 构代码
(%) (%)
一、合营企业
二、联营企业
常熟市启兴电镀五金有限责任公司 有限责任公司 常熟 王目炯 电镀、号码机零部件生产 280.00 90.00 注 1 联营企业 14204429-5
上海华之杰塑胶有限公司 有限责任公司 上海 戴四维 化工产品生产 USD764 23.04 注 1 联营企业 60734921-7
杜克普爱华缝制设备(苏州)有限公司 有限责任公司 江苏省 卜伟平 缝制设备等 USD750 49.00 49.00 联营企业 57141865-4
Cornelia
Pfaff Industrial Iberica S.A.U. 有限责任公司 西班牙 工业缝纫机销售 EUR29.19 49.00 注 2 联营企业
Mast
注 1：常熟市启兴电镀五金有限责任公司和上海华之杰塑胶有限公司已经办理税务注销；
注 2：Pfaff Industrial Iberica S.A.U.所持股份 49%为不具有控制股
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(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海广濑精密工业有限公司 本公司参股公司 60742796-7
上海富士施乐有限公司 本公司参股公司 60720953-X
(五) 关联交易情况
1、 商品劳务关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
杜克普爱华缝
制设备（苏州） 采购商品 协议价格 14,298,553.25 2.21 13,775,914.16 2.27
有限公司
(2) 出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
上海富士施乐
销售商品 协议价格 18,463,623.11 1.95 19,872,985.45 2.28
有限公司
杜克普爱华缝
制设备（苏州） 销售商品 协议价格 7,599,612.94 0.80 2,206,711.09 0.25
有限公司
2、 关联租赁情况
(1) 公司出租情况表
单位：万元 币种：人民币
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租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益定 年度确认的
出租方名称 承租方名称
种类 日 日 价依据 租赁收益
上工申贝（集团） 上海广濑精密工业
机器设备 2011/3/11 2016/3/11 合同协议 25
股份有限公司 有限公司
(六) 关联方应收应付款项
1、 上市公司应收关联方款项：
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海富士施乐有限
3,952,429.35 197,621.47 3,844,604.48 192,230.22
公司
杜克普爱华缝制设
15,440,332.29 5,644,808.75 6,651,377.03 2,119,609.62
备（苏州）有限公司
上海双重包缝机有
3,267,586.72 163,379.34 3,267,586.72 163,379.34
限公司
其他应收款
上海双重包缝机有
13,988,201.28 1,896,111.77 13,988,201.28 1,896,111.77
限公司
2、 上市公司应付关联方款项：
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 6,225,975.90
应付账款
杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司 9,078,981.85 8,325,289.73
其他应付款
上海工业缝纫机物产总公司 3,578,389.56 3,578,389.56
八、或有事项
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
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(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止 2014 年 6 月 30 日公司为子公司上工（欧洲）控股有限责任公司提供债务担保形成的或有负
债
（单位:万元）
担保类 是否已经 对本公司的财务
被担保单位 担保金额 担保期限
型 履行完毕 影响
上工(欧洲)控股有限 可到期偿还债务，
USD530 2005/6/30-2015/10/31 担保函 否
责任公司 未造成不利影响。
可到期偿还债务，
交通银行徐汇支行 RMB8,000 2013/7/30-2014/7/29 担保函 否
未造成不利影响。
可到期偿还债务，
Commerzbank AG EUR555 2013/7/30-2015/11/29 担保函 否
未造成不利影响。
德国商业银行上海分 可到期偿还债务，
RMB7,000 2014/3/25-2015/3/24 担保函 否
行 未造成不利影响。
2005 年度，本公司为上工（欧洲）控股有限责任公司（下称―上工欧洲‖）的控股子公司德国
杜 克 普 爱 华 股 份 有 限 公 司 （ 下 称 ―DA 公 司 ‖ ） 在 美 国 子 公 司 的 房 屋 租 赁 向 德 国
FAGKugelfischerGmbH（下称―FAG 公司‖）出具了金额不超过 530 万美元的担保函，担保期限从
2005 年 6 月 30 日至 2015 年 10 月 31 日；同时上工欧洲于 2005 年 6 月 30 日向 FAG 公司提供了
63.5 万欧元、同等期限的现金质押，用于对 FAG 公司为 DA 公司在美国的一家子公司与
UTFNorcrossL.L.C.之间的房屋售后回租交易所提供的担保提供再担保。
2013 年 7 月 30 日公司以 8,000 万元人民币为上工（欧洲）控股有限责任公司向交通银行法兰
克福分行申请额度不超过等值人民币 8,000 万元的欧元流动资金借款作担保，期限一年，担保方
式为交通银行徐汇支行开具融资性保函，同时公司以人民币 400 万元作为保证金和位于上海市打
浦路 603 号的工业房地产抵押给交通银行徐汇支行。
上工（欧洲）控股有限责任公司以其持有的杜克普爱华股份有限公司 120 万股股份作抵押，
以获取德国商业银行开具一份 555 万欧元银行担保函，期限为两年四个月，为上工（欧洲）控股
有限责任公司向德国 KSL 特种机械制造有限责任公司股权卖方支付第二期股权收购价款提供担
保。
2014 年 3 月 25 日，公司以 7,000 万元人民币为上工（欧洲）控股有限责任公司向德国商业银
行比勒菲尔德分行申请额度不超过等值人民币 5,800 万元的欧元流动资金借款作担保，期限一年，
担保方式为德国商业银行上海分行开具融资性保函。
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。
(三) 其他或有负债及其财务影响
无。
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九、承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。
2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
3、已签订的正在或准备履行的重大租赁合同及财务影响
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重大租赁合同。
4、已签订的正在或准备履行的并购协议
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、已签订的正在或准备履行的重组计划
截至 2014 年 6 月 30 日止，公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、其他重大财务承诺事项
(1)抵押资产借款及授信情况 （单位：万元）
抵押质押物 抵押用途 借款金额 借款人
世纪大道 1500 号 1201A-D、1701-B-2 室 银行贷款 上工申贝（集团）股份有限公司
打浦路 603 号全套工业房地产 银行贷款 上工申贝（集团）股份有限公司
打浦路 603 号全套工业房地产 银行贷款 EUR900 上工（欧洲）控股有限责任公司
银行存款 69.83 万欧元 保证金 上工（欧洲）控股有限责任公司
银行存款 32.72 万欧元 保证金 上工（欧洲）控股有限责任公司
应收帐款 135.77 万欧元 保证金 上工（欧洲）控股有限责任公司
授信额度
固定资产 1,585.36 万欧元 EUR1,070 上工（欧洲）控股有限责任公司
保证金
上工（欧洲）控股有限责任公司持有的杜
担保 上工（欧洲）控股有限责任公司
克普˙爱华股份有限公司 120 万股股份
(2) 截止 2014 年 6 月 30 日关联方及其他单位为公司提供债务担保情况
报告期内，本公司将下属子公司上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 100%的股权、上海上工蝴蝶缝纫
机有限公司持有的上海蝴蝶进出口有限公司 80%的股权和本公司持有的沪宜公路 190 号房地产作
为反担保质押标的物，为上海浦东发展（集团）有限公司向公司提供额度 11,560 万元借款保证担
保提供反担保，担保期限：自 2012 年 6 月 9 日至 2018 年 6 月 8 日。截止 2014 年 6 月 30 日，本
公司已撤销上海蝴蝶进出口有限公司 80%股权质押，减少反担保额度 4186 万元，实际累计贷款
余额 0 万元。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺履行情况事项。
十、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据 2014 年 8 月 28 日公司第七届董事会第十五次会议决议，2014 年半年度利润不予分配。
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(二) 其他资产负债表日后事项说明
无。
十一、其他重要事项
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
277,479.87 -13,426.44 264,053.43
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 85,012,121.56 11,216,011.94 96,228,133.50
金融资产小计 85,289,601.43 -13,426.44 11,216,011.94 96,492,186.93
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 85,289,601.43 -13,426.44 11,216,011.94 96,492,186.93
金融负债
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
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账龄组合 86,951,839.24 100.00 79,764,628.23 91.73 86,965,274.21 100.00 79,703,121.45 91.65
组合小计 86,951,839.24 100.00 79,764,628.23 91.73 86,965,274.21 100.00 79,703,121.45 91.65
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的
应收账款
合计 86,951,839.24 / 79,764,628.23 / 86,965,274.21 / 79,703,121.45 /
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
账龄组合 7,251,574.67 8.34 362,578.74 7,098,343.96 8.16 354,917.20
1 年以内
7,251,574.67 8.34 362,578.74 7,098,343.96 8.16 354,917.20
小计
1至2年 351,069.22 0.40 70,213.84 563,911.70 0.65 112,782.34
2至3年 34,719.40 0.04 17,359.70 135,193.28 0.16 67,596.64
3 年以上 79,314,475.95 91.22 79,314,475.95 79,167,825.27 91.03 79,167,825.27
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 86,951,839.24 100.00 79,764,628.23 86,965,274.21 100.00 79,703,121.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
2、 本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本报告期实际核销的应收账款情况：无。
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3、 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
4、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
第一名客户 非关联方 11,530,775.39 3 年以上 13.26
第二名客户 非关联方 7,480,189.67 3 年以上 8.60
第三名客户 非关联方 7,234,606.86 3 年以上 8.32
第四名客户 非关联方 4,679,327.49 3 年以上 5.38
第五名客户 关联方 3,267,586.72 1 年以上 3.76
合计 / 34,192,486.13 / 39.32
5、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海双重包缝机有限公司 合并范围外子公司 3,267,586.72 3.76
杜克普爱华工业制造(上海)有
孙公司 1,795,394.94 2.06
限公司
上海上工蝴蝶缝纫机有限公司 子公司 734,478.90 0.84
合计 / 5,797,460.56 6.66
(二) 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 45,646,966.93 41.19 39,673,787.55 86.91 39,016,125.39 36.21 39,016,125.39 100.00
其他应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 65,171,155.00 58.81 19,503,277.17 29.93 68,740,120.72 63.79 19,683,459.95 28.63
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组合小计 65,171,155.00 58.81 19,503,277.17 29.93 68,740,120.72 63.79 19,683,459.95 28.63
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收账款
合计 110,818,121.93 / 59,177,064.72 / 107,756,246.11 / 58,699,585.34 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
第一名客户 34,804,415.13 28,831,235.75 82.84 单独测试发生减值
第四名客户 10,842,551.80 10,842,551.80 100.00 单独测试发生减值
合计 45,646,966.93 39,673,787.55 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
账龄组合 47,835,280.62 73.40 2,391,764.04 51,403,246.34 74.79 2,570,162.32
1 年以内
47,835,280.62 73.40 2,391,764.04 51,403,246.34 74.79 2,570,162.32
小计
1至2年 263,021.87 0.41 52,604.37 257,021.87 0.37 51,404.37
2至3年 27,887.50 0.04 13,943.75 35,918.50 0.05 17,959.25
3 年以上 17,044,965.01 26.15 17,044,965.01 17,043,934.01 24.79 17,043,934.01
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 65,171,155.00 100.00 19,503,277.17 68,740,120.72 100.00 19,683,459.95
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
□适用√不适用
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2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名客户 关联方 34,804,415.13 1年以内及1-3年 31.41
第二名客户 关联方 20,086,211.86 1-3年 18.13
第三名客户 关联方 13,551,348.76 1年以内及3年以上 12.23
第四名客户 非关联方 10,842,551.80 3年以上 9.78
第五名客户 关联方 3,511,740.97 1-2年 3.17
合计 / 82,784,527.55 / 74.72
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款总额
单位名称 金额
关系 的比例(%)
上工申贝资产管理有限公司 子公司 34,804,415.13 31.41
杜克普爱华工业制造(上海)有限公司 孙公司 20,086,211.86 18.13
上海双重包缝机有限公司 子公司 13,551,348.76 12.23
上海申贝办公机械进出口有限公司 子公司 4,763,695.17 4.30
上工（欧洲）控股有限责任公司 子公司 3,511,740.97 3.17
普法夫工业缝纫机（太仓）有限公司 孙公司 3,500,000.00 3.16
上海蝴蝶进出口有限公司 孙公司 697,458.00 0.63
上海上工进出口有限公司 孙公司 641,402.02 0.58
合计 / 81,556,271.91 73.61
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(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资单
在被投 在被投
本期计 位持股比例
增减 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 提减值 现金红利 与表决权比
变动 持股比 表决权
准备 例不一致的
例(%) 比例(%)
说明
杜克普爱华贸易
24,403,443.11 24,403,443.11 24,403,443.11 60.00 86.00
（上海）有限公司
上海工业缝纫机
4,600,000.00 4,600,000.00 4,600,000.00 1,037,794.98 100.00 100.00
物产总公司
上海双重包缝机
8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 70.00 90.00
有限公司
上海上工蝴蝶缝
79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 100.00 100.00
纫机有限公司
上工（欧洲）控股
142,370,693.64 142,370,693.64 142,370,693.64 100.00 100.00
有限责任公司
上海申贝办公机
械进出口有限公 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00
司
上海上工申贝资
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
产管理有限公司
上海上工申贝电
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
子有限公司
上海缝建物业有 500,000.00 100.00 100.00
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限公司
上海新光内衣厂
308,033.99 308,033.99 308,033.99 308,033.99 14.30 14.30
（南非）
上海申丝企业发
10,593,077.64 10,593,077.64 10,593,077.64 10.59 10.59
展有限公司
无锡上工缝纫机
153,814.26 153,814.26 153,814.26 153,814.26 80.00 80.00
有限公司
上海华联缝制有
400,000.00 400,000.00 400,000.00 21.74 注2
限公司
上海富士施乐有
29,140,749.49 29,140,749.49 29,140,749.49 9,869,408.00 15.92 15.92
限公司
上海宝鼎投资股
7,500.00 7,500.00 7,500.00 <5 <5
份有限公司
上海银行股份有
951,400.00 951,400.00 951,400.00 177,109.68 <5 <5
限公司
中国浦发机械股
90,000.00 90,000.00 90,000.00 <5 <5
份有限公司
申银万国证券股
200,000.00 200,000.00 200,000.00 3,238.84 <5 <5
份有限公司
上海广濑精密工
2,840,376.00 850,000.00 30.00 注2
业有限公司
成本法小计 340,959,088.13 337,618,712.13 337,618,712.13 14,899,643.23 10,899,756.52
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按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单位持
在被投资
增减 本期计提 单位表决 股比例与表决权
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 现金红利 单位持股
变动 减值准备 权比例 比例不一致的说
比例(%)
(%) 明
常熟市启兴电
镀五金有限责 2,520,000.00 90.00 注1
任公司
上海华之杰塑
1,766,689.38 736,283.66 736,283.66 736,283.66 23.04 注1
胶有限公司
权益法小计 4,286,689.38 736,283.66 736,283.66 736,283.66
长期股权投资的说明：
注 1：常熟市启兴电镀五金有限责任公司和上海华之杰塑胶有限公司已经办理税务注销。
注 2：公司不参与上海华联缝制有限公司、上海广濑精密工业有限公司生产经营决策，对被投资单位不构成重大影响，按成本法核算。
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(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 14,908,693.94 52,526,546.02
其他业务收入 12,311,310.84 17,221,098.15
营业成本 16,793,787.06 49,958,633.47
2、 主营业务（分行业）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
合计 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
3、 主营业务（分产品）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
办公机械及影像器材 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
合计 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
4、 主营业务（分地区）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
合计 14,908,693.94 13,458,020.87 52,526,546.02 45,845,346.54
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5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名客户 2,710,866.22 9.96
第二名客户 1,340,100.00 4.92
第三名客户 1,157,851.11 4.25
第四名客户 1,125,509.00 4.13
第五名客户 969,018.78 3.56
合计 7,303,345.11 26.82
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,355,235.97 13,039,034.64
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 11,355,235.97 13,039,034.64
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海富士施乐有限公司 9,869,408.00 11,314,034.64 分红同比下降
上海环中商厦有限公司 455,479.45 875,000.00 分红同比下降
上海广濑精密工业有限公司 850,000.00 850,000.00
上海银行股份有限公司 177,109.68 本期分利
申银万国证券股份有限公司 3,238.84 本期分利
合计 11,355,235.97 13,039,034.64 /
投资收益的说明：
本公司投资收益汇回无重大限制。
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(六) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,228,780.01 5,539,662.36
加：资产减值准备 45,229.14 -942,101.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 3,263,761.13 3,716,186.58
资产折旧
无形资产摊销 1,226,694.54 1,242,666.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -34,028.83 33,929.07
损失（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 13,426.44 47,609.50
财务费用（收益以―－‖号填列） 2,385,792.31 3,512,420.86
投资损失（收益以―－‖号填列） -11,355,235.97 -13,039,034.64
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -1,673,539.98 -2,823,915.91
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 2,431,879.69 8,307,960.07
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -13,331,386.78 20,413,907.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14,798,628.30 26,009,289.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 75,425,124.66 38,135,560.86
减：现金的期初余额 88,304,869.24 43,545,254.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,879,744.58 -5,409,693.83
十三、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 265,010.30
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 149,000.00
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-13,426.44
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -206,733.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -103,155.71
所得税影响额 -27,765.13
合计 62,929.95
(二) 境内外会计准则下会计数据差异
1、 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
2、 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
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(三) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.6846 0.0839 0.0839
扣除非经常性损益后归属于公司
3.6791 0.0838 0.0838
普通股股东的净利润
(四) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元
期末余额（或本 年初余额（或上 变动比
报表项目 变动原因
期金额） 期金额） 率
主要系本期商业承兑汇票兑现
应收票据 2,307,430.01 3,320,697.28 -30.51
所致
系应收的上海富士施乐有限公
应收股利 12,734,735.09 2,881,577.53 341.94
司本期分配的股利
主要系公司非公开发行股票工
其他应收款 41,465,146.32 60,130,306.48 -31.04
作完成，结转发行费用所致
主要系公司为提高资金收益，本
其他流动资产 539,034,806.53 64,405,666.67 736.94 期购买银行保本、短期的人民币
结构性存款产品所致
主要系本期增加的缝制设备项
在建工程 5,636,796.26 2,801,141.91 101.23
目投入
主要系公司归还国内资金成本
短期借款 145,303,754.54 222,299,211.73 -34.64
高的借款所致
应付票据 0 6,225,975.90 -100.00 系商业承兑汇票到期兑付所致
主要系子公司本期盈利增加应
应交税费 42,981,940.21 31,916,230.42 34.67
交企业所得税期末余额所致
主要系境外子公司本期转销原
其他流动负债 503,397.29 1,623,775.74 -69.00
记录的利息及租金费用所致
主要系公司本期非公开发行股
资本公积 945,448,784.81 397,651,623.21 137.76
票募集资金产生的溢价所致
未分配利润 38,857,646.81 -2,996,568.99 1,396.74 系本期盈利所致
主要系计提的应收账款坏账准
资产减值损失 4,810,987.05 -589,244.67 916.47
备同比增加所致
公允价值变动 主要系同比增加交易性金融资
-13,426.44 -80,413.50 83.30
收益 产公允价值的变动收益所致
主要系同比增加固定资产处置
营业外收入 621,043.73 441,573.12 40.64
收益所致
主要系同比增加固定资产处置
营业外支出 413,766.50 316,661.06 30.67
损失所致
主要系可供出售金融资产公允
其他综合收益 8,184,632.48 -21,909,974.10 137.36 价值变动和外币报表折算差额
同比增加所致
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上工申贝（集团）股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 经法定代表人签字和公司盖章的2014年半年报全文和摘要
备查文件目录 由法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
备查文件目录
原稿
董事长：张敏
董事会批准报送日期：2014 年 8 月 28 日
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