上工申贝(集团)股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长兼CEO张敏先生、副董事长兼CFO马民良先生及会计机构负责人徐晓晖女 士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上工申贝(集团)股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上工申贝
公司英文名称：SGSB GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SGSB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上工申贝
公司A股代码：600843
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：上工B股
公司B股代码：900924
3、公司注册地址：上海市浦东新区罗山路1201号
公司办公地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
邮政编码：200122
公司国际互联网网址：http://www.sgsbgroup.com
公司电子信箱：sgsb@sgsbgroup.com
4、公司法定代表人：张敏
5、公司董事会秘书：张一枫
电话：021-68407515
传真：021-63302939
E-mail：zyf@sgsbgroup.com
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
公司证券事务代表：周勇强
电话：021-68407700-728
传真：021-63302939
E-mail：zyq@sgsbgroup.com
联系地址：上海市浦东新区世纪大道1500号东方大厦12楼
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
7、公司其他基本情况：
1)公司首次注册登记日期:1993年12月16日
最近一次变更注册登记日期: 2005年2月7日
登记地点:上海市工商行政管理局
2)企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019029号
3)税务登记号码:国税沪字310115132210544
公司聘请的会计师事务所
境内:立信会计师事务所有限公司
办公地址:上海市南京东路61号4楼
境外:浩华国际会计师事务所(中国上海)
办公地址:上海市南京东路61号4楼
5)法律顾问:上海市震旦律师事务所
办公地点:上海市四川北路1688号16楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度期
本报告期末
调整前 调整后 末增减（％）
总资产 2,438,390,021.30 2,486,972,366.78 2,436,022,491.82 0.10
所有者权益（或股
549,460,380.04 587,453,178.73 537,647,063.23 2.20
东权益）
每股净资产(元) 1.2241 1.3087 1.1977 2.20
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期增
月） 调整前 调整后 减（％）
营业利润 28,875,026.52 3,020,321.53 20,931,863.30 37.95
利润总额 37,394,917.61 27,743,020.59 32,633,571.71 14.59
净利润 12,393,940.94 803,610.54 5,664,102.41 118.82
扣除非经常性损益
5,855,908.29 -10,817,421.17 -5,956,929.30 198.30
的净利润
基本每股收益(元) 0.0276 0.0018 0.0126 118.82
稀释每股收益(元) 0.0276 0.0018 0.0126 118.82
净资产收益率(%) 2.26 0.14 1.05 增加1.21个百分点
经营活动产生的现
-50,387,227.99 7,288,789.46 7,288,789.46 -791.30
金流量净额
每股经营活动产生
-0.1122 0.0162 0.0162 -791.30
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助 5,790,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,729,891.09
所得税影响额 -1,981,858.44
合计 6,538,032.65
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行 比例
数量 比例（%） 送股 金转 其他 小计 数量
新股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持
132,841,017 29.59 -31,504,853 -31,504,853 101,336,164 22.57
股
2、国有法
21,899,907 4.88 -21,899,907 -21,899,907 0 0
人持股
3、其他内
17,192,500 3.83 -17,192,500 -17,192,500 0 0
资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币
33,009,603 7.35 70,597,260 70,597,260 103,606,863 23.08
普通股
2、境内上
市的外资 243,943,750 54.35 0 0 243,943,750 54.35
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份
448,886,777 100.00 0 0 448,886,777 100.00
总数
股东变动情况
1、2007年5月31日，中国长城资产管理公司（简称“长城资产公司”）偿还了在本公司股改期间由上海市浦东新区国有资产监督管理委员会（简称“新区国资委”）垫付的对价724,802股。新区国资委所持本公司国有股份由107,870,050股（占总股本24.03%）调整为108,594,852股（占总股本24.19%）；长城资产公司所持本公司国有股份由9,785,316股（占总股本2.18%）调整为9,060,514股（占总股本2.02%）。
2、2007年6月15日，本公司有限售条件的流通股（系股改形成）计70,597,260股上市，剩余有限售条件股份为101,336,164股，占公司总股本22.57%，中国东方资产管理公司因尚未偿还新区国资委代为垫付的对价部分，其所持有本公司国有股份15,185,651股（占总股本3.38%）未能上市流通。新区国资委所持本公司国有股份本次可上市交易的股份为22,444,339股，剩余的有限售条件的股份为86,150,513股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 45,619户，其中A股股东14,848户，B股股东30,771户
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
减 数量
(%) 量
上海市浦东新区国
有资产监督管理委 国家股 24.19 108,594,852 724,802 86,150,513 0
员会
上海国际信托投资
国有法人股 4.50 20,189,671 -1,710,236 0 未知
有限公司
中国东方资产管理
国家股 3.38 15,185,651 0 15,185,651 未知
公司
MAIN FORCES
外资股 2.82 12,650,000 0 0 未知
ASSETS LIMITED
MESABI ASSETS
外资股 2.69 12,075,000 0 0 未知
LIMITED
中国长城资产管理
国家股 2.02 9,060,514 -724,802 0 未知
公司
SCBSH A/C CSFB
S/A QINHAN CHINA
MASTER 外资股 1.26 5,663,637 5,663,637 0 未知
FUND(CAYMAN)
LTD.
NORMAL WIN
外资股 1.15 5,139,780 -3,135,382 0 未知
ASSETS LIMITED
HONOUR FORCE
INVESTMENTS 外资股 0.61 2,730,000 -17,982,467 0 未知
LIMITED
李天虹 外资股 0.57 2,548,250 2,548,250 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市浦东新区国有资产监督管理委员会 22,444,339 人民币普通股
上海国际信托投资有限公司 20,189,671 人民币普通股
MAIN FORCES ASSETS LIMITED 12,650,000 境内上市外资股
MESABI ASSETS LIMITED 12,075,000 境内上市外资股
中国长城资产管理公司 9,060,514 人民币普通股
SCBSH A/C CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER FUND(CAYMAN) LTD. 5,663,637 境内上市外资股
NORMAL WIN ASSETS LIMITED 5,139,780 境内上市外资股
HONOUR FORCE INVESTMENTS LIMITED 2,730,000 境内上市外资股
李天虹 2,548,250 境内上市外资股
胡云菁 2,481,750 境内上市外资股
未知前十名流通股股东和前十名股东之间是
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
否存在关联关系或一致行动关系的情况
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
数量 易股份数量
上海市浦东新区国有资产监督管理 详见公司股权分置改
1 86,150,513 2008年6月15日 22,444,339
委员会 革说明书
上海市浦东新区国有资产监督管理 详见公司股权分置改
2 63,706,174 2009年6月15日 63,706,174
委员会 革说明书
详见公司股权分置改
3 中国东方资产管理公司 15,185,651 偿还垫付对价后 15,185,651
革说明书
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 －
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股份 本期减持 期末持股
姓名 职务 年初持股数 变动原因
数量 股份数量 数
董事长兼
张敏 39,300(B) 10,700(B) 0 50,000(B) 二级市场买入
CEO
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内,公司副总经理徐伟堃先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司按照年初设定的目标积极稳妥地推进各项工作：
公司海外全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司控股的德国杜克普 阿德勒股份有限公司（下称DA公司）经营业绩同期比较稳步增长，公司国内企业全面调整的工作继续推进，公司合资组建的杜克普爱华贸易（上海）有限公司和杜克普爱华工业制造（上海）有限公司已经正常运行，公司国内部分经营业务亏损额同期比较继续下降。
上半年度，本公司贯彻实施“走出去”战略获得了一定数额的政府补助款项，同时，公司还将所拥有的部分金融资产通过证券市场变现，既补充了资金又增加了利润。
报告期内，公司营业总收入123,855万元，同比增长16.62%；营业利润2,888万元，同比增长37.95%;实现净利润1,239万元，其中DA公司营业收入78,295万元，营业利润4,015万元，净利润2,160万元。
2007年1—6月，公司生产和销售的工业机分别为38,179台和43,444台。报告期内公司出口创汇（不含DA公司）3,371.88万美元，与上年同期相比增长16.61%。
1、经营成果分析 单位：元币种：人民币
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减金额 增减比例（%）
投资收益 26,813,910.06 13,020,990.65 13,792,919.41 105.93
营业利润 28,875,026.52 20,931,863.30 7,943,163.22 37.95
营业外支出 357,786.35 99,720.58 258,065.77 258.79
净利润 12,393,940.94 5,664,102.41 6,729,838.53 118.82
变动原因说明：
（1）投资收益同比增加主要是本期出售交易性金融资产以及转让参股公司股权取得收益；
（2）营业利润同比增加主要原因同上；
（3）营业外支出同比增加主要是本期处置不需用固定资产形成的损失；
（4）本期净利润同比有较大幅度的增加，主要因素：1）本期出售部分交易性金融资产取得较大收益；2）本期取得转让参股公司股权收益477万元；3）本期收到财政补贴款579万元。
2、财务状况分析 单位：元币种：人民币
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减金额 增减比例（%）
交易性金融资产 8,644,956.60 24,420,473.91 -15,775,517.31 -64.60
应收票据 2,125,896.00 1,484,084.00 641,812.00 43.25
应收股利 308,637.17 738,337.48 -429,700.31 -58.20
长期待摊费用 0 102,060.30 -102,060.30 -100.00
其他应付款 267,296,774.93 183,762,405.84 83,534,369.09 45.46
其他流动负债 602,129.23 1,118,744.71 -516,614.98 -46.18
变动原因说明：
（1）交易性金融资产本期减少64.60%，主要是本期出售部分“上海永久”股票所致；
（2）应收票据本期增加43.25%，主要是收到的银行承兑汇票尚未贴现；
（3）应收股利本期减少58.20%，主要是本期收到上年度已分配的股利；
（4）长期待摊费用至本期末已全部摊销完毕，期末余额为零；
（5）其他应付款本期增加45.46%，主要是收到转让龙华东路地块的预收款；
（6）其他流动负债本期减少46.18%，主要是将预收的房租计入本期收入。
3、现金流量分析 单位：元 币种：人民币
项目 2007年6月30日 2006年6月30日 增减金额 增减比例（%）
经营活动产生的现金
-50,387,227.99 7,288,789.46 -57,676,017.45 -791.30
流量净额
投资活动产生的现金
102,909,822.51 -36,956,423.65 139,866,246.16 378.46
流量净额
筹资活动产生的现金
-106,972,533.63 -97,478,196.94 -9,494,336.69 -9.74
流量净额
变动原因说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是境外全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司为做好第三季度大额订单的生产准备，增加了零配件的采购资金支出；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是本期出售部分交易性金融资产和转让参股公司股权以及预收龙华东路地块转让的款项所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是控股子公司同比增加归还银行借款所致。
（二）公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
自2006年8月起，公司按照上海证券交易所“上市公司内部控制指引”要求，组织专门小组对公司内部控制制度（主要包括企业总体目标设定、销售及收款、采购与付款、生产、固定资产管理、货币资金管理、关联交易、担保和融资、投资、研发、人事管理及其他方面）进行完善和健全，目前，已修订、新订了42项制度，这些制度分别通过经理层、董事会、股东大会审议批准并贯彻实施。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上
毛利率
或分产 主营业务收入 主营业务成本 上年同期增减 上年同期增减 年同期增减
(%)
品 (%) (%) (%)
缝制及物
减少3.37个百
料传输设 1,026,801,618.75 747,250,767.59 27.23 19.38 25.17
分点
备
减少2.76个百
出口贸易 126,179,028.56 121,503,909.91 3.71 12.72 16.04
分点
减少3.96个百
影像材料 31,189,848.14 27,941,385.10 10.42 19.70 25.24
分点
增加3.83个百
办公机械 14,931,702.76 13,000,942.38 12.93 -51.06 -53.12
分点
减少3.44个百
其他 2,954,772.34 1,901,565.23 35.64 -58.16 -55.80
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
境内 140,840,751.91 23.84
境外 1,061,216,218.64 15.10
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投资 占上市公司净利润的
公司名称 经营范围 净利润
收益 比重(%)
上海富士施乐有 复印机生产
60,853,115.54 10,182,631.17 58.01
限公司 及销售
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本期利润构成同比较大变化的原因系投资收益增加和公允价值变动增加净收益。
5、公司在经营中出现的问题、困难以及解决方案
报告期内，公司内部整合的进度未能达到预期目标，公司在国内的缝制企业亏损额虽有下降，但尚未消除，公司经营班子对照年初董事会确定的各项指标和任务，分析原因，突出重点，制订措施，明确责任，力求早日取得明显成效。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元币种:人民币
本报告期已使用募集资金总额 553.76
募集资金总额 32,264
已累计使用募集资金总额 23,113.76
产生收益情 是否符
拟投入 实际投入金 是否符合预计
承诺项目 是否变更项目 况 合计划
金额 额 收益
进度
收购DA公司项目 20,096 否 15,072 4,274.7 是 是
利用德国DA公司技
术建设电脑特种工 19,500 否 8,041.76 -208 是 是
业缝纫机项目
合计 39,596 / 23,113.76 4,066.7 / /
未达到计划进度和
预算收益的说明(分 －
具体项目)
变更原因及变更程
序说明（分具体项 －
目）
尚未使用的募集资
存放于指定的银行帐户
金用途及去向
（1）2005年7月1日，公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司完成了收购德国DA公司股份的手续。当年度产生收益金额为人民币461.63万元，2006年度，DA公司对本公司的净利润贡献达民币7,209.5万元，本报告期内，DA公司产生的收益金额为人民币2,160万元。
（2)为生产高端技术含量的特种工业缝纫机，本公司与DA公司分别以70%及30%比例共同出资组建杜克普工业制造（上海）有限公司，注册资本为1,000万美元，计划分二步实施，2006年9月，双方按原定投资比例建立的注册资本为100万美元的企业正式经营，2007年4月19日，五届六次董事会议审议通过，按原出资比例增资，增资完成后，合资企业的注册资本为1,000万美元，其中本公司出资额为700万美元，DA公司出资额为300万美元。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，根据中国证监会“关于开展加强上市公司治理专项活动”的通知，公司对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规以及《公司章程》等内部规章制度。从五个方面开展自查。针对治理方面存在的需要改进的问题和原因，公司已制订了整改措施，明确了整改时间和责任人，目前正在贯彻实施之中。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司无实施利润分配方案执行情况。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、本公司与上海华源企业发展股份有限公司（简称“华源发展”）曾相互为对方向银行借款建立互为担保关系，因华源发展向中国建设银行股份有限公司上海市分行（简称“建行市分行”）申请的四笔借款（均由本公司担保）合计金额人民币10,000万元已全部逾期。建行市分行向上海市第一中级人民法院（下称“市一中院”）提起四件民事诉讼，要求本公司承担责任，代华源发展偿付借款本息共计人民币116,720,283.60元。法院受理此案并作出裁定：查封、冻结本公司银行存款合计116,720,283.60元或其他等值财产。截止报告期末，法院已查封了本公司名下位于本市卢湾区龙华东路519号、573号、647号地块的房地产（详见公司临2007—024公告）。截止本报告发布之日，此案已开庭审理，案件双方当事人对此案均表示愿意协商解决。
2、因华源发展向深圳发展银行上海分行借款（由本公司提供担保）出现逾期，深圳发展银行上海分行向市一中院提起民事诉讼，要求本公司承担担保责任，代华源发展偿付借款本息共计人民币22,407,940.15元（其中借款本金为18,487,582.00元），市一中院已经受理，此案定于2007年9月11日开庭审理（详见公司2007—025公告）。
截止本报告发布之日，公司已收到市一中院送达的民事裁定书［（2007）沪一中民三（商）初字第98-1号］，裁定如下：查封、冻结本公司银行存款人民币2,122万元或其他相应等值财产。根据同时送达的查封财产清单显示，法院已冻结本公司的证券账户及公司的部分银行账户，并轮候查封本公司名下位于本市卢湾区龙华东路519号、573号、647号的房地产。
3、华源发展在本公司未知晓情况下，将用于为公司反担保质押标的之一的江西新余华源远东纺织有限公司95%的股权出售给新余市国资委，本公司以此转让合同无效为由向市一中院提起财产权属纠纷的诉讼，市一中院已立案受理，定于2007年9月18日开庭审理（详见公司临2007—028公告）。
(四)资产交易事项
出售资产情况
经公司2006年度股东大会审议通过，为配合上海市政开发与世博会项目，同意将公司名下位于龙华东路519号、573号、647号地块使用权（连同该地块上的建筑物）以不低于9,564.10万元的价格转让给上海市卢湾区土地房屋发展中心，上述地块占地面积为8,982平方米，建筑面积为16,824.53平方米，转让土地使用权获得的补偿金额扣除各项成本及支出，预计可获得约5,500万元的收益。
目前上述地块因担保事项被上海市第一中级人民法院查封[见六、重要事项（三）重大诉讼仲裁事项]。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
经公司第五届董事会第六次会议通过，公司以上海申贝办公机械有限公司（下称“申贝公司”）2006年12月31日净资产为依据，拟以3,448万元价格受让上海市浦东新区国有资产监督管理委员会(下称“区国资委”)所持申贝公司10%股权,因“区国资委”持有本公司24.19%的股权，是本公司第一大股东，此项股权转让事项尚待股东大会审议批准。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期 是否为关联方
担保金 担保类 是否履
担保对象名称 （协议签署 担保期 担保（是或
额 型 行完毕
日） 否）
上海华源企业 2004年11月11
2004年11月 3,000 连带责
发展股份有限 日～2005年11月 否 否
11日 任担保
公司 9日
上海华源企业 2005年3月29
2005年3月 849 连带责
发展股份有限 日～2005年9月 否 否
29日 任担保
公司 29日
上海华源企业 2005年5月27
2005年5月 1,000 连带责
发展股份有限 日～2006年5月 否 否
27日 任担保
公司 23日
上海华源企业 2005年6月 1,000 连带责 2005年6月13 否 否
发展股份有限 13日 任担保 日～2005年9月
公司 29日
上海华源企业
2005年6月 3,000 连带责 2005年6月6日～
发展股份有限 否 否
6日 任担保 2006年6月1日
公司
上海华源企业 2005年7月14
2005年7月 3,000 连带责
发展股份有限 日～2006年7月4 否 否
14日 任担保
公司 日
上海浦东发展
2006年6月 16,812 连带责 2006年6月9日～
(集团)有限公 否 否
9日 任担保 2008年6月8日
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 28,661
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,028
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,689
担保总额占公司净资产的比例 69.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
28,677
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 12,907
上述三项担保金额合计（C+D+E） 41,584
1、本公司与上海华源企业发展股份有限公司（下称“华源发展”）签订互为对方向银行贷款提供担保协议，因“华源发展”向银行借款（由本公司提供担保）出现逾期行为，公司曾于2006年2月24日与“华源发展”签订了反担保协议，“华源发展”以其持有的新余华源远东纺织有限公司95%的股权和上海华源针织时装有限公司88.53%的股权作为本公司对华源发展向银行借款11,849万元提供担保的反担保质押标的。后因反担保质押标的被出售，公司向法院提起诉讼，法院已受理此案[见六、重要事项（三）重大诉讼仲裁事项3]。
2、根据公司与德国FAG公司签署的关于DA公司股份转让协议的有关条款，截止报告期日，公司为德国的全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司向FAG公司支付剩余股东贷款承担不高于1,250万欧元的连带责任，同时为DA公司在美国子公司的房屋租赁提供金额不超过530万美元的担保，合计担保金额为人民币16,828.34万元。
3、本公司已将所持有的下属子公司上海申贝办公机械有限公司90％股权中的48.96％份额为上海浦东发展（集团）有限公司向本公司提供的累计贷款金额为16,812万元的借款保证担保提供股权质押反担保，担保期限自2006年4月至2008年6月。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有发生以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项，原非流通股股东在股权分置改革过程中未作特殊承诺。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，经公司股东大会审议批准，聘任立信会计师事务所有限公司为本公司2007年度（境内）会计报表审计机构，浩华国际会计师事务所（中国上海）为本公司2007年度（境外）会计报表审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 例(%) （元）
上海三
1 600689 1,358,830 <1 3,669,800 长期股权投资
毛
上海永 可供出售金融
2 600818 528,400 <1 2,525,752
久 资产
3 600638 新黄浦 140,400 <1 303,800 长期股权投资
白猫股
4 600633 145,200 <1 290,400 长期股权投资
份
中卫国
5 600640 183,784 <1 226,000 长期股权投资
脉
锦江投
6 600650 93,544 <1 220,000 长期股权投资
资
广电信
7 600637 26,354 <1 67,600 长期股权投资
息
期末持有的其他证券投资 -- -- 2,211,041.69 --
合计 -- -- 9,514,393.69 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
持有对象名 最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
称 （元） (股) (%) （元）
上海银行 551,400 551,400 <1 551,400
申银万国 200,000 102,214 <1 200,000
宝鼎投资 7,500 7,500 <1 7,500
浦发机械 90,000 204,551 <1 90,000
小计 848,900 － 848,900
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载日 刊载的互联网网站及检索
事项
称及版面 期 路径
上海证券报
临2007—001第五届董事会第四次会议决议 2007年
D7版香港商 http://www.sse.com.cn
公告 1月5日
报B3版
上海证券报
2007年
临2007—002关于出售资产的公告 D7版香港商 http://www.sse.com.cn
1月5日
报B3版
上海证券报
2007年
临2007—003关于出售资产的公告 D7版香港商 http://www.sse.com.cn
1月5日
报B3版
上海证券报
临2007—004关于控股子公司出售资产的公 2007年
D7版香港商 http://www.sse.com.cn
告 1月5日
报B3版
上海证券报
2007年
临2007—005关于出售资产的公告 D7版香港商 http://www.sse.com.cn
1月5日
报B3版
上海证券报
2007年
临2007—006 2006年业绩预盈公告 D7版香港商 http://www.sse.com.cn
1月5日
报B3版
上海证券报 2007年
临2007—007第五届董事会第五次会议决议
D15版香港商 2月13 http://www.sse.com.cn
公告
报B3版 日
上海证券报
2007年
临2007—008关于获得专项补助资金的公告 B6版香港商 http://www.sse.com.cn
3月8日
报B8版
上海证券报 2007年
临2007—009关于高管人员变动的公告 D39版香港商 3月24 http://www.sse.com.cn
报B4版 日
上海证券报 2007年
2006年度报告摘要 D54版香港商 4月21 http://www.sse.com.cn
报B4版 日
上海证券报 2007年
临2007—010第五届董事会第六次会议决议
D54版香港商 4月21 http://www.sse.com.cn
公告
报B5版 日
临2007—011关于受让上海市浦东新区国有 上海证券报 2007年 http://www.sse.com.cn
资产监督管理委员会所持上海申贝办公机械 D54版香港商 4月21
有限公司10%股权之关联交易公告 报B5版 日
上海证券报 2007年
临2007—012第五届监事会第四次会议决议
D54版香港商 4月21 http://www.sse.com.cn
公告
报B6版 日
上海证券报 2007年
2007年第一季度报告 D39版香港商 4月28 http://www.sse.com.cn
报B4版 日
上海证券报 2007年
临2007—013第五届董事会第七次会议决议
D39版香港商 4月28 http://www.sse.com.cn
公告
报B4版 日
上海证券报
临2007—014第五届董事会第八次会议决议 2007年
D27版香港商 http://www.sse.com.cn
公告 6月2日
报B10版
上海证券报
临2007—015关于龙华东路519号、573 2007年
D27版香港商 http://www.sse.com.cn
号、647号地块处置的公告 6月2日
报B10版
上海证券报
临2007—016关于召开2006年度股东大会的 2007年
D27版香港商 http://www.sse.com.cn
通知 6月2日
报B10版
上海证券报
临2007—017关于公司限售股东偿还垫付对 2007年
D27版香港商 http://www.sse.com.cn
价的公告 6月2日
报B10版
上海证券报
2007年
临2007—018关于股票交易异常波动的公告 D27版香港商 http://www.sse.com.cn
6月2日
报B10版
2007年
上海证券报
临2007—019有限售条件的流通股上市公告 6月11 http://www.sse.com.cn
A14版
日
上海证券报 2007年
临2007—020 2007年中期业绩预增公告 D13版香港商 6月20 http://www.sse.com.cn
报B5版 日
上海证券报 2007年
临2007—021股票异常波动公告 D5版香港商 6月22 http://www.sse.com.cn
报A9版 日
上海证券报 2007年
临2007—022 2006年度股东大会决议公告 D31版香港商 6月26 http://www.sse.com.cn
报A10版 日
上海证券报 2007年
临2007—023第五届董事会第九次会议决议
D34版香港商 6月30 http://www.sse.com.cn
公告
报B7版 日
上海证券报 2007年
临2007—024公告 D13版香港商 7月11 http://www.sse.com.cn
报B4版 日
上海证券报
2007年
临2007—025关于保证合同纠纷的公告 D24版香港商 http://www.sse.com.cn
8月2日
报A11版
临2007—026关于上海华源企业发展股份有 上海证券报 2007年 http://www.sse.com.cn
限公司为上工申贝(集团)股份有限公司提供 D24版香港商 8月2日
反担保质押标的发生变化的公告 报A11版
上海证券报
2007年
临2007—027股票交易异常波动公告 D24版香港商 http://www.sse.com.cn
8月2日
报A11版
上海证券报
2007年
临2007—028公告 18版香港商 http://www.sse.com.cn
8月4日
报B6版
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 469,709,058.79 526,792,230.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,644,956.60 24,420,473.91
应收票据 2,125,896.00 1,484,084.00
应收账款 431,352,790.95 386,907,221.48
预付款项 39,916,331.02 33,779,018.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 308,637.17 738,337.48
其他应收款 77,818,313.71 73,926,844.60
买入返售金融资产
存货 534,740,711.73 477,026,119.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,510,747.27 13,890,316.80
流动资产合计 1,578,127,443.24 1,538,964,646.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,465,704.42 63,751,918.89
投资性房地产 162,365,718.12 153,681,096.44
固定资产 355,292,168.18 372,373,154.69
在建工程 6,531,086.63 6,179,403.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 125,742,292.69 147,307,383.34
开发支出 42,881,519.19 38,467,958.48
商誉 29,816,908.32 29,912,474.40
长期待摊费用 102,060.30
递延所得税资产 78,167,180.51 85,282,395.11
其他非流动资产
非流动资产合计 860,262,578.06 897,057,845.00
资产总计 2,438,390,021.3 2,436,022,491.82
流动负债：
短期借款 387,660,233.14 464,408,883.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 199,570,309.58 220,516,540.88
预收款项 70,745,200.66 65,661,492.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,864,677.98 48,940,627.58
应交税费 21,651,610.21 18,830,965.07
应付利息 4,000.00
应付股利 2,618,352.15 2,643,512.15
其他应付款 267,296,774.93 183,762,405.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 520,000.00 520,000.00
其他流动负债 602,129.73 1,118,744.71
流动负债合计 997,533,288.38 1,006,403,171.89
非流动负债：
长期借款 1,489,984.87 1,489,984.87
应付债券
长期应付款 247,624,128.90 248,414,273.74
专项应付款
预计负债 497,987,909.02 506,230,848.50
递延所得税负债 38,116,173.46 33,816,274.27
其他非流动负债
非流动负债合计 785,218,196.25 789,951,381.38
负债合计 1,782,751,484.63 1,796,354,553.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,886,777.00 448,886,777.00
资本公积 397,177,336.51 397,177,336.51
减：库存股
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
一般风险准备
未分配利润 -296,210,500.08 -308,604,441.02
外币报表折算差额 -4,939,475.91 -4,358,851.78
归属于母公司所有者权益合计 549,460,380.04 537,647,063.23
少数股东权益 106,178,156.63 102,020,875.32
所有者权益合计 655,638,536.67 639,667,938.55
负债和所有者权益总计 2,438,390,021.30 2,436,022,491.82
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 100,934,571.57 167,879,113.66
交易性金融资产 6,824,520.00 23,107,955.44
应收票据 1,915,896.00 1,414,084.00
应收账款 52,230,501.56 51,941,651.74
预付款项 2,839,134.16 6,231,819.38
应收利息
应收股利 5,639,162.94 6,068,863.25
其他应收款 128,304,053.67 50,813,217.52
存货 37,803,403.50 55,376,089.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 336,491,243.40 362,832,794.14
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 621,753,364.97 621,753,364.97
投资性房地产 57,599,680.11 58,911,991.35
固定资产 97,738,249.38 106,652,105.59
在建工程 1,028,825.22 1,475,063.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,925,476.18 72,545,904.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 849,045,595.86 861,338,430.70
资产总计 1,185,536,839.26 1,224,171,224.84
流动负债：
短期借款 296,797,148.62 349,897,148.62
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,037,598.12 57,284,499.95
预收款项 5,786,709.43 4,484,883.89
应付职工薪酬 21,310.89
应交税费 -235,161.63 18,926.69
应付利息
应付股利 1,532,818.86 1,532,818.86
其他应付款 308,043,527.52 262,386,295.62
一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 654,383,951.81 676,004,573.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,474,782.00 1,474,782.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,474,782.00 1,474,782.00
负债合计 655,858,733.81 677,479,355.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,886,777.00 448,886,777.00
资本公积 397,177,336.51 397,177,336.51
减：库存股
盈余公积 4,546,242.52 4,546,242.52
未分配利润 -320,932,250.58 -303,918,486.82
所有者权益（或股东权益）合计 529,678,105.45 546,691,869.21
负债和所有者权益（或股东权
1,185,536,839.26 1,224,171,224.84
益）总计
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,238,548,088.70 1,062,046,984.93
其中：营业收入 1,238,548,088.70 1,062,046,984.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,239,872,850.81 1,054,136,112.28
其中：营业成本 939,027,830.10 772,784,032.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,669,865.39 1,857,746.82
销售费用 138,703,140.54 137,515,340.13
管理费用 128,835,286.19 106,816,214.85
财务费用 36,557,122.21 40,010,390.53
资产减值损失 -4,920,393.62 -4,847,612.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,385,878.57
投资收益（损失以“－”号填列） 26,813,910.06 13,020,990.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,875,026.52 20,931,863.3
加：营业外收入 8,877,677.44 11,801,428.99
减：营业外支出 357,786.35 99,720.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,394,917.61 32,633,571.71
减：所得税费用 19,842,204.76 23,381,324.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,552,712.85 9,252,247.08
归属于母公司所有者的净利润 12,393,940.94 5,664,102.41
少数股东损益 5,158,771.91 3,588,144.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0276 0.01262
（二）稀释每股收益 0.0276 0.01262
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 55,370,764.88 60,083,640.29
减：营业成本 46,815,277.54 59,477,182.05
营业税金及附加 213,188.51 165,317.33
销售费用 1,035,905.22 3,259,822.91
管理费用 31,373,594.56 24,265,789.96
财务费用 11,145,277.57 14,626,602.28
资产减值损失 1,041,102.63 -2,815,174.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,781,967.68
投资收益（损失以“－”号填列） 10,836,763.79 119,668.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,634,849.68 -38,776,231.22
加：营业外收入 5,791,280.00 11,035,539.09
减：营业外支出 170,194.08 41,334.53
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,013,763.76 -27,782,026.66
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,013,763.76 -27,782,026.66
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,284,161,882.14 1,082,347,371.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 31,007,274.26 23,882,316.15
收到其他与经营活动有关的现金 32,062,445.24 43,761,030.69
经营活动现金流入小计 1,347,231,601.64 1,149,990,718.52
购买商品、接受劳务支付的现金 984,280,935.78 727,428,214.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 323,986,660.06 300,569,229.51
支付的各项税费 16,699,646.50 15,391,951.92
支付其他与经营活动有关的现金 72,651,587.29 99,312,532.77
经营活动现金流出小计 1,397,618,829.63 1,142,701,929.06
经营活动产生的现金流量净额 -50,387,227.99 7,288,789.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,945,055.54 402,876.00
取得投资收益收到的现金 26,958,797.08 270,128.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
81,334,495.00 1,693,172.81
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,238,347.62 2,366,176.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资 29,310,730.24 31,364,328.83
产支付的现金
投资支付的现金 7,958,271.63
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,794.87
投资活动现金流出小计 29,328,525.11 39,322,600.46
投资活动产生的现金流量净额 102,909,822.51 -36,956,423.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 165,000,000.00 250,720,301.94
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 250,720,301.94
偿还债务支付的现金 242,123,370.00 311,731,851.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,849,163.63 36,466,647.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 271,972,533.63 348,198,498.88
筹资活动产生的现金流量净额 -106,972,533.63 -97,478,196.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-2,633,233.08 -1,284,887.03
响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,083,172.19 -128,430,718.16
加：期初现金及现金等价物余额 526,792,230.98 478,555,903.19
六、期末现金及现金等价物余额 469,709,058.79 350,125,185.03
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 17,552,712.85 9,252,247.08
加：资产减值准备 -4,920,393.62 -4,847,612.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
34,746,218.09 41,006,532.84
生物资产折旧
无形资产摊销 11,300,011.92 10,443,346.74
长期待摊费用摊销 102,060.30 31,363.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-2,075,354.03 -1,391,880.17
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
47,272.73 1,940.06
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 -3,385,878.57
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,054,582.90 35,877,392.50
投资损失（收益以“－”号填列） -26,816,910.06 -17,610,949.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号
7,115,214.60 11,868,574.93
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
4,299,899.19 3,483,078.49
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,714,592.73 -62,819,206.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-60,467,022.86 12,083,556.93
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-6,604,618.23 -29,445,027.92
号填列）
其他 379,569.53 -644,567.72
经营活动产生的现金流量净额 -50,387,227.99 7,288,789.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 469,709,058.79 350,125,185.03
减：现金的期初余额 526,792,230.98 478,555,903.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,083,172.19 -128,430,718.16
公司法定代表人:张敏 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,598,648.27 53,086,848.42
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,019,013.98 55,833,680.39
经营活动现金流入小计 87,617,662.25 108,920,528.81
购买商品、接受劳务支付的现金 53,376,299.67 48,749,210.32
支付给职工以及为职工支付的现金 19,526,866.90 39,333,189.25
支付的各项税费 5,784,448.99 4,685,493.29
支付其他与经营活动有关的现金 114,217,104.36 53,998,611.05
经营活动现金流出小计 192,904,719.92 146,766,503.91
经营活动产生的现金流量净额 -105,287,057.67 -37,845,975.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,495,103.43 402,876.00
取得投资收益收到的现金 10,836,763.79 270,128.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
75,835,836.00 915,880.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 106,167,703.22 1,588,884.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,511,350.39 429,730.00
投资支付的现金 4,810,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,511,350.39 5,239,930.00
投资活动产生的现金流量净额 104,656,352.83 -3,651,046.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 62,000,000.00 163,620,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 62,000,000.00 163,620,000.00
偿还债务支付的现金 115,100,000.00 222,281,851.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,941,472.57 14,549,089.51
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 126,041,472.57 236,830,940.89
筹资活动产生的现金流量净额 -64,041,472.57 -73,210,940.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,272,364.68 -1,284,887.03
五、现金及现金等价物净增加额 -66,944,542.09 -115,992,849.02
加：期初现金及现金等价物余额 167,879,113.66 274,321,581.47
六、期末现金及现金等价物余额 100,934,571.57 158,328,732.45
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -17,013,763.76 -27,782,026.66
加：资产减值准备 1,041,102.63 -2,815,174.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,068,821.21 10,972,864.15
无形资产摊销 1,931,368.74 2,021,668.74
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-665,740.30 -764,400.08
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,781,967.68
财务费用（收益以“－”号填列） 13,788,266.60 14,549,089.51
投资损失（收益以“－”号填列） -10,836,763.79 -119,668.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,572,685.65 12,862,511.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -74,870,445.15 -17,348,272.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -43,520,621.82 -29,422,567.47
其他
经营活动产生的现金流量净额 -105,287,057.67 -37,845,975.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 100,934,571.57 158,328,732.45
减：现金的期初余额 167,879,113.66 274,321,581.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,944,542.09 -115,992,849.02
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
存
准
股
备
一、上
年年末 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -308,604,441.02 -4,488,840.30 102,020,875.32 639,537,950.03
余额
加：会
计政策 129,988.52 129,988.52
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -308,604,441.02 -4,358,851.78 102,020,875.32 639,667,938.55
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
12,393,940.94 -580,624.13 4,175,281.31 15,970,598.12
少以
“－”
号填
列）
（一）
12,393,940.94 5,158,771.91 17,552,712.85
净利润
（二）
直接计
入所有
-580,624.13 -1,001,490.60 -1,582,114.73
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
-1,001,490.60 -1,001,490.60
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-580,624.13 -580,624.13
他
上述
（一）
和 12,393,940.94 -580,624.13 4,157,281.31 15,970,598.12
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -296,210,500.08 -4,939,475.91 106,178,156.63 655,638,536.67
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
存
准
股
备
一、
上年
448,886,777.00 383,789,877.38 26,001,680.07 -277,478,452.55 -15,309,996.20 70,709,927.36 636,599,813.06
年末
余额
加：
会计
-43,444,867.42 3,164,952.56 -769,647.95 -41,049,562.81
政策
变更
前期
差错
更正
二、
本年
448,886,777.00 383,789,877.38 26,001,680.07 -320,923,319.97 -12,145,043.64 69,940,279.41 595,550,250.25
年初
余额
三、
本年
增减
变动
金额
（减 5,664,102.41 1,702,996.03 20,768,795.34 28,135,893.78
少以
“－
”号
填
列）
（一
5,664,102.41 3,588,144.67 9,252,247.08
）净
利润
（二
）直
接计
入所
有者 1,702,996.03 17,180,650.67 18,883,646.70
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
11,994,103.04 11,994,103.04
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
1,702,996.03 5,186,547.63 6,889,543.66
其他
上述
（一
）和
5,664,102.41 1,702,996.03 20,768,795.34 28,135,893.78
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、
本期
448,886,777.00 383,789,877.38 26,001,680.07 -315,259,217.56 -10,442,047.61 90,709,074.75 623,686,144.03
期末
余额
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上工申贝(集团)股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -303,918,486.82 546,691,869.21
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -303,918,486.82 546,691,869.21
余额
三、本年增减
变动金额（减
-17,013,763.76 -17,013,763.76
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -17,013,763.76 -17,013,763.76
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
-17,013,763.76 -17,013,763.76
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
448,886,777.00 397,177,336.51 4,546,242.52 -320,932,250.58 529,678,105.45
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
448,886,777.00 383,789,877.38 4,546,242.52 -251,092,628.50 586,130,268.40
余额
加：会计政策
-64,897,543.27 -64,897,543.27
变更
前期差错更正
二、本年年初
448,886,777.00 383,789,877.38 4,546,242.52 -315,990,171.77 521,232,725.13
余额
三、本年增减
变动金额（减
-27,782,026.66 -27,782,026.66
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -27,782,026.66 -27,782,026.66
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
-27,782,026.66 -27,782,026.66
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
448,886,777.00 383,789,877.38 4,546,242.52 -343,772,198.43 493,450,698.47
余额
公司法定代表人:张敏先生 主管会计工作负责人:马民良先生 会计机构负责人:徐晓晖女士
（二）财务报表附注
一、公司简介
上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司，是中国缝制设备行业第一家上市公司。本公司于1993年12月注册成立，取得由政府工商行政管理部门颁发的《企业法人营业执照》。
本公司的注册资本为人民币448,886,777元，注册地址为中国上海市浦东新区罗山路1201号，法定代表人为张敏先生。本公司以生产、销售工业用缝制设备为主，主要产品有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫机共10个大类，21个系列，100多个品种，主要产品以“上工牌”、“双工牌”、“蝴蝶牌”、“蜜蜂牌”、“飞人牌”为注册商标。本公司近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制，尤其是2005年中成功地并购德国D◇kopp Adler AG股份有限公司（一家注册在德国的上市公司，下称“德国DA公司”）后，本公司正在利用德国DA公司的先进技术，对现有产品和新产品实施进一步升级、开发，并逐步将适应于亚洲市场的DA产品转移到中国生产，以适应用户对自动化缝制设备日益增长的需求。
同时，本公司的经营范围近年来不断扩展，由缝制设备的产销拓展到物料传输、办公机械、影像器材的产销、商贸物流等多个领域。
二、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（三）记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
公司以权责发生制为主要记账原则，一般情况下以历史成本作为会计计量基础；在满足会计准则规定的条件下，对某些金额能够取得并可靠计量的会计要素，可采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值来计量；如果资产在取得后发生减值，则需要计提相应的减值准备。
（五）外币业务核算方法
对于外币现金和存款，分别按人民币和外币进行明细核算。外币业务采用交易发生日的中国人民银行公布的外币市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记账。期末外币货币性项目采用期末即期汇率进行折算，因即期汇率和初始确认汇率或前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，除与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，计入当期损益。
（六）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；在对报表不产生重大影响的情况下，实务中采用资产负债表日即期汇率进行折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
公司按照取得金融资产和金融负债的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，（如交易性金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产以及其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的核算
(1)交易性金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整账面累计确认的公允价值变动损益，调整当期投资收益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益；实际利率在取得时确定，在预期存续期间内保持不变；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
主要包括公司对外销售商品或提供劳务等形成的应收债权，包括但不限于应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款等，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益；期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)其他金融负债
公司按照其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；然后采用摊余成本对其进行后续计量。
（九）存货核算方法
1、存货分类
公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、包装物和低值易耗品等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货取得时按照实际发生的采购成本、加工成本和其它使存货达到目前场所和状态的实际支出计价；存货发出时按加权平均法计价，包装物和低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。因企业合并、非货币性资产交换、债务重组等取得的存货的成本，则分别按照《企业会计准则第20号---企业合并》、《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》以及《企业会计准则第12号---债务重组》确定。
3、存货的盘存制度
公司采用永续盘存制对存货进行定期或不定期的盘点。
（十）投资性房地产的计量方法
1、投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、公司采用成本模式对投资性房地产进行初始和后续计量。
（十一）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产标准
公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一个会计期间的有形资产确认为固定资产。
2、固定资产的分类
公司固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他设备。
3、固定资产的取得计价
固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账，其取得成本的确认标准按《企业会计准则第4号—固定资产》及其他相关规定执行；因企业合并、非货币性资产交换、债务重组等取得的固定资产成本，则分别按照《企业会计准则第20号---企业合并》、《企业会计准则第7号---非货币性资产交换》以及《企业会计准则第12号---债务重组》确定。
固定资产的大修理费用和日常修理费用，通常在发生时计入当期损益，不采用预提或待摊的方式处理。
4、固定资产折旧计提方法
公司的固定资产除经特别批准之外，折旧均采用年限平均法，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4-10% 1.92%-4.5%
机器设备 5-15年 4-10% 6.4%-19.2%
运输工具 5-10年 4-10% 9.6%-19.2%
办公设备 5-10年 4-10% 9.6%-19.2%
（十二）在建工程核算方法
公司区分不同工程项目分类核算在建工程发生的实际成本；当所建工程项目达到预定可使用状态时，将全部成本转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，则先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作相应的调整。
与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
（十三）研究与开发费用核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式能够可靠预计；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
按照上述条件确认的无形资产，如果其使用寿命是有限的，则按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；如果使用寿命无法确定，则不予摊销，但于每年年末进行减值测试。
（十四）长期待摊费用的核算方法
1、公司将已经发生的、但应由本期和以后各期分摊的、期限在1年以上的各项费用计入长期待摊费用，如租金、经营租入固定资产改良支出以及开办费等等。公司分别按不同的费用项目进行明细核算，并在费用项目的受益期限内分期平均摊销。开办费于开始生产经营的当月一次转销计入当期损益。
2、其他长期待摊费用项目在受益期内平均摊销。如果发现有证据表明长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十五）主要资产的减值
1、存货
公司于期末对存货进行全面清查，并按存货的成本与可变现净值孰低计量，原则上按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备；对于某些数量繁多，价值较低的存货则可以分类计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2、金融资产
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已经出现减值。
（1）应收款项
公司于每个资产负债表日，对账面应收款项进行减值测试。期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
期末公司对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；期末对于单项金额非重大的应收款项，则采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。
账龄 计提比例
一年以内 5%
一年至二年 20%
二年至三年 50%
三年以上 100%
已经计提坏账准备的应收款项日后价值得以恢复的，则需要转回原来已经计提的坏账准备，但是不得超过原来未计提坏账准备情况下在转回日的价值。
（2）长期股权投资
对于按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定；对于其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
3、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象；但是对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
如果资产存在减值迹象，公司则进一步估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
如果可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十六）对未纳入合并范围的、公司不具有控制权的被投资公司股权投资核算
1、初始计量
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）;以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资以及通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》以及《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2、后续计量
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
3、处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。其中采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时需要将原计入所有者权益的部分按相应比例转入处置当期的损益。
（十七）对纳入合并范围的、公司具有控制权的被投资公司（下称子公司）股权投资核算
1、初始计量
（1）在集团同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，则在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，合并成本为合并方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项做出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，合并方将其计入合并成本。
合并方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
2、后续计量
公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时，按照权益法进行调整。
（十八）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
公司按季度计算借款费用资本化金额。
3、借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
一般借款的利息费用则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定应予资本化的利息金额。资本化率则根据一般借款加权平均利率计算确定；借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九）职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金；工会经费和职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
项目 计提基数 计提比例（%） 备注
养老保险 上年度工资总额 22 每年核定一次
医疗保险 上年度工资总额 12 每年核定一次
失业保险 上年度工资总额 2 每年核定一次
工伤保险 上年度工资总额 0.5 每年核定一次
生育保险 上年度工资总额 0.5 每年核定一次
住房公积金 上年度工资总额 7 每年核定一次
工会经费 本年度工资总额 2
职工教育经费 本年度工资总额 1.5
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十一）所得税核算方法
公司对所得税项采用资产负债表债务法进行核算。
按照税法规定计算的、以前和当期未交的所得税确认为应交税金，将已支付的所得税超过应当支付的部分确认为资产。
每个资产负债表日，公司需要按照所得税准则的有关规定计算账面价值和计税基础之间的暂时性差异，并按照准则规定的方法进一步确认递延所得税资产（源于可抵扣暂时性差异）和递延所得税负债（源于应纳税暂时性差异），税率则采用与预计收回资产或清偿负债的预期方式相一致的税率。
对于按照税法规定计算出来的当期应交所得税，确认为所得税费用（当期应交所得税）；对于根据暂时性差异计算出来的期末递延所得税资产和递延所得税负债，与期初比较后得出的差额，确认为所得税费用（递延所得税费用或收益）。
对于某些直接计入所有者权益的交易或事项产生的所得税影响，不通过利润表核算，而是直接计入所有者权益中的资本公积（其他资本公积）项目；企业合并过程中产生的递延所得税项目，需调整合并产生商誉的价值。
对于发生的可抵扣暂时性差异和历年累计纳税亏损，在公司管理层预计未来五年内很可能产生足够应纳税所得额用以抵扣的情况下，确认递延所得税资产。
资产负债表日，需要对递延所得税资产进行重新复核。如果发现很可能无法产生足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，需要减记递延所得税资产的账面价值。
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、公司按照2006年2月国家颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》来编制合并会计报表，以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，以母公司和纳入合并范围的各下属公司的财务报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项进行抵消后，由母公司合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并财务报表内。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表和现金流量表时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量分别纳入合并利润表和现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表和现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量分别纳入合并利润表和现金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，编制合并利润表和现金流量表时，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润和现金流量分别纳入合并利润表和现金流量表。
四、税项
（一）公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17%
营业税 3%-8%
所得税 15%-33%
五、控股子公司及合营企业
注册资本 投资额 占股
序号 子公司及合营企业全称 (万元) 经营范围 (万元) 比例
1 上海飞人进出口有限公司 1,000 缝纫设备及其他机电产品的进出口 800 80%
2 上海蝴蝶进出口有限公司 1,000 各类缝制设备.机电产品等进出口 800 80%
3 杜克普爱华贸易（上海）有 USD150 缝纫机械设备等批发、佣金 USD60 40%
限公司 代理和进出口
4 上海上工进出口有限公司 3,200 机电设备、仪表仪器等进出 2,880 90%
口
5 上海双重包缝机有限公司 1,200 生产、开发、销售包缝机 840 70%
6 上海上工方天机械有限公司 300 工业缝纫机及其配件的生产 180 60%
和销售
7 上海上工兴达衣车机械有限 310 曲折缝系列工业缝纫机的生 210 67.74%
公司 产.销售
8 上海上工松达机械有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件 195 65%
9 上海上原科技开发有限公司 600 新型缝制设备设计、开发 420 70%
10 上海上工缝纫机有限公司 2,700 销售缝制设备及配件 2,700 100%
11 杜克普爱华工业制造（上 USD100 设计制造缝制设备、销售自 USD70 70%
海）有限公司 产产品、提供技术服务和咨
询
12 上海上工佳源机电有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件 201 67%
13 上海工缝房地产发展有限公 500 房地产开发、销售咨询、物 450 90%
司 业管理
14 上海索营置业有限公司 1,300 房地产开发、物业管理、装 897 69%
潢设计
15 上海工业缝纫机物产总公司 465 缝制设备及零部件销售、劳 465 100%
务服务
16 上海永德经济发展有限公司 200 机电设备、家用电器等销售 160 80%
17 上海富华轻机有限公司 USD100 生产销售服装机械、贸易代 USD55 55%
理
18 上海申贝办公机械有限公司 12,500 办公机械设备的生产和销售 11,250 90%
19 上工（欧洲）控股有限责任 EUR1,000 投资、资产管理以及生产、 EUR1,000 100%
公司 加工、销售工业缝纫设备
20 南通上工缝纫机有限公司 80 缝制设备及零件等 52 65%
21 无锡上工缝纫机有限公司 50 缝制设备及零件等 40 80%
上述第1-19家子公司已纳入合并财务报表范围；第20-21家子公司处在清理中，故未纳入合并范围。
与上期合并范围相比较，本期合并范围减少了一家子公司上海四方同济净水有限公司。
六、会计报表主要项目注释
（一）、合并报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
1. 货币资金
项目 期末数 期初数
原 币 (折合)人民币 原 币 (折合)人民币
现金：
欧 元 36,594.05 374,492.53 48,026.05 493,059.44
人民币 443,871.44 308,483.71
现金小计 818,363.97 801,543.15
银行存款:
美 元 12,230,672.82 93,142,688.90 14,198,197.56 110,869,465.28
日 元 5,238,001.00 343,770.01
欧 元 15,313,573.73 156,714,519.48 21,620,095.57 221,962,711.17
人民币 216,317,894.60 190,733,751.08
银行存款小计 466,175,102.98 523,909,697.54
其他货币资金 2,715,591.84 2,080,990.29
469,709,058.79 526,792,230.98
上述货币资金期末数中，含600万美元的银行定期存单，期限截至2007年9月28日止，已作为质押物，向银行取得了4,200万元的短期借款。
期末其他货币资金为2,715,591.84元，其中：
存出投资款：2,611,448.92元
信用卡存款： 104,142.92元
2. 交易性金融资产：
项 目 年末公允价值 年初公允价值
1．交易性债券投资 210,620.00
2．交易性权益工具投资
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8,644,956.60 24,209,853.91
4．衍生金融资产
5．其他
合 计 8,644,956.60 24,420,473.91
交易性金融资产期末数比期初数减少15,775,517.31元，减少比例为64.60％，主要是本期收回债券投资以及出售部分交易性金融资产。
3. 应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,125,896.00 1,484,084.00
合 计 2,125,896.00 1,484,084.00
应收票据期末数比期初数增加641,812.00元，增加比例为43.25％，主要是本期收到票据尚未贴现所致。
4. 应收帐款
4.1应收帐款账龄及坏账准备变动情况
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内
483,834,193.24 81.01 68,484,012.32 440,051,577.27 79.37 69,309,219.35
1-2年
11,776,824.92 1.97 2,355,364.98 13,130,206.21 2.37 2,664,304.15
2-3年
30,423,079.07 5.09 23,841,928.98 34,325,393.96 6.19 28,626,432.46
3年以上
71,227,866.08 11.93 71,227,866.08 66,906,579.87 12.07 66,906,579.87
合计
597,261,963.31 100.00 165,909,172.36 554,413,757.31 100.00 167,506,535.83
净额
431,352,790.95 386,907,221.48
4.2.应收帐款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例 例 例
% % % %
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大的
应收
账款
合计 597,261,963.31 165,909,172.36 554,413,757.31 167,506,535.83
4.3主要单位
单位名称 欠款金额
Far East Honest Ltd.,Hongkong 44,796,786.03
上海工业缝纫机经营公司 11,530,775.39
Lendecke (Portugal) LDA 10,484,130.41
上海联贸缝纫设备有限公司 9,867,084.14
China Unity mfg.Co.Ltd 9,422,619.47
合 计 86,101,395.44
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
上述期末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为86,101,395.44元，占应收帐款总金额的14.42％。
5. 预付帐款
期 末 数 期 初 数
帐 龄
金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例%
1年以内 26,931,073.01 67.47 33,265,178.11 98.48
1－2年 12,971,949.42 32.50 435,586.23 1.29
2－3年 9,589.12 0.02 32,179.52 0.10
3年以上 3,719.47 0.01 46,074.71 0.13
合 计 39,916,331.02 100.00 33,779,018.57 100.00
上述预付账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6. 应收股利
期末数 期初数
308,637.17 738,337.48
本期末比期初减少429,700.31元，减少比例为58.20％，主要是本期收到上期已分配股利。
7. 其他应收款
7.1其他应收款账龄及坏账准备变动情况
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内 72,538,295.81 63.54
2,122,200.80 69,099,450.98 61.74 1,755,703.38
1-2年 10,964,198.15 10.01 4,285,278.31 8,004,106.30 7.15 3,714,345.63
2-3年 1,446,597.73 1.32
723,298.87 4,586,672.67 4.10 2,293,336.34
3年以上 27,535,567.42 25.13 27,535,567.42 30,226,040.21 27.01 30,226,040.21
合计 112,484,659.11 100.00 34,666,345.40 111,916,270.16 100.00 37,989,425.56
净额 77,818,313.71 73,926,844.60
7.2其他应收款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例 例 例
% % % %
单项金额重大的其他
应收款
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款
其他不重大的其他应
收款
合计 112,484,659.11 34,666,345.40 111,916,270.16 37,989,425.56
7.3主要单位
单位名称 欠款金额
上海申丝物流有限公司 8,928,119.76
上海新沪玻璃有限公司 5,416,067.15
闸北土地储备中心 4,550,000.00
上海浦东国有资产投资管理有限公司 3,416,160.00
上海新星缝纫设备厂 3,035,549.33
合 计 25,345,896.24
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
上述其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为25,345,896.24元，占其他应收款总金额的比例为22.53％。
8. 存货及存货跌价准备
期 末 数 期 初 数
项 目
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 251,278,143.21 57,028,907.09 246,894,478.56 60,909,264.01
在产品 187,094,673.47 37,299,131.74 165,353,590.73 37,276,033.86
224,810,995.79 65,509,517.67
库存商品 241,715,559.88 55,382,305.50
委托加工物资 1,799,196.67 114,173.14 1,072,328.28
低值易耗品 2,677,655.97 0.00 2,589,541.18
合计 684,565,229.20 149,824,517.47 640,720,934.54 163,694,815.54
净额 534,740,711.73 477,026,119.00
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据期末预计市价扣除相关税费后确定。
上述期末数中，部分存货已作为抵押物，向银行取得了557.3万元的短期借款。
9. 其他流动资产：
项 目 及 内 容 期 末 数 期 初 数
租金 2,539,192.20 934,962.55
保险费 0.00 10,411.67
出口退税 10,971,555.07 12,944,942.58
合 计 13,510,747.27 13,890,316.80
10. 长期股权投资：
项 目 期 末 数 期 初 数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
股票投资 5,626,500.00 0.00 5,626,500.00 0.00
其他股权投资 58,208,238.43 4,369,034.01 62,494,452.90 4,369,034.01
合 计 63,834,738.43 4,369,034.01 68,120,952.90 4,369,034.01
10.1 按成本法核算的长期股权投资：
(1) 成本法核算的股票投资：
股票名称 股份类别 股数 占股 期末帐面余额 减值 期初帐面余额
比例 准备
上海三毛 法人股 3,669,800 <5% 3,669,800.00 3,669,800.00
上海银行 法人股 551,400 <5% 551.400.00 551.400.00
白猫股份 法人股 290,400 <5% 290,400.00 290,400.00
锦江投资 法人股 220,000 <5% 220,000.00 220,000.00
申银万国 法人股 200,000 <5% 200,000.00 200,000.00
广电信息 法人股 67,600 <5% 67,600.00 67,600.00
宝鼎投资 法人股 7,500 <5% 7,500.00 7,500.00
新黄埔 法人股 140,400 <5% 303,800.00 303,800.00
中卫国脉 法人股 183,784 <5% 226,000.00 226,000.00
浦发机械 法人股 204,551 <5% 90,000.00 90,000.00
合 计 5,626,500.00 5,626,500.00
（2）成本法核算的其他股权投资：
被投资单位名称 投资 占股 期初余额 本期 期末帐面 减值准备
增减额
年限 比例% 余额
上海华之杰塑胶有限公 15 25 1,766,689.38 1,766,689.38 1,030,405.72
司
上海上工佳汇缝纫机设 10 29 1285,367.04 1285,367.04 760,000.00
备有限公司
上工泉州销售公司 10 33.3 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上工安庆销售公司 10 33.3 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上工辽宁销售公司 10 33.3 500,000.00 500,000.00 500,000.00
南通缝制设备公司 65 442,880.04 442,880.04 442,880.04
华联缝制经营部 15.35 400,000.00 400,000.00 0.00
上海新光内衣厂 15 14.30 308,033.99 308,033.99 308,033.99
（南非）
上工无锡有限公司 80 153,814.26 153,814.26 153,814.26
上海富士施乐有限 15 15.82 29,140,749.49 29,140,749.49 0.00
公司
上海申丝物流有限 10 36 4,320,000.00 4,320,000.00
公司
上海胜家缝纫机有 10 3,974,779.84 -3,974,779.84 0.00
限公司
其他9户 3,973,358.19 3,621,724.87 173,900.00
合 计 47,265,672.23 -3,974,779.84 42,939,259.07 4,369,034.01
10.2 按权益法核算的长期股权投资：
(1) 权益法核算的合营企业股权投资：
本期权益增减额 期末余额
投资 其中
被投资单位名称 占股比例% 期初余额
期限 本期合计 确认 分得 初始投资 累计增减 合计
投资成本
收益 利润
上海新沪玻璃有
20 20 6,168,235.27 6,168,235.27 0.00 6,168,235.27
限公司
上工运输服务公
20 100 3,654,981.39 3,200,000.00 454,981.39 3,654,981.39
司
常熟市启兴电镀
15 90 2,242,183.36 2,520,000.00 -277,816.64 2,242,183.36
五金有限公司
上海申贝长风碳
20 20.77 2,133,574.08 40,198.69 40,198.69 2,076,800.00 96,972.77 2,173,772.77
棒有限公司
上海豹驰长城印
15 20.00 1,029,806.57 1,029,806.57 0.00 1,029,806.57
刷号码机械公司
合 计 15,228,780.67 40,198.69 40,198.69 14,994,841.84 274,137.52 15,268,979.36
11. 投资性房地产
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一、原价合计 186,212,904.96 21,676,040.28 204,033.12 207,684,912.12
1．房屋、建筑物 155,118,904.96 21,676,040.28 204,033.12 176,590,912.12
2．土地使用权 31,094,000.00 31,094,000.00
二、累计折旧和累计摊
销合计 32,531,808.52 12,787,385.48 45,319,194.00
1．房屋、建筑物 30,925,285.29 12,476,445.50 43,401,730.78
2．土地使用权 1,606,523.23 310,939.98 1,917,463.21
三、减值准备累计金额
合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值
合计 153,681,096.44 21,676,040.28 12,991,418.60 162,365,718.12
1．房屋、建筑物 124,193,619.67 21,676,040.28 12,680,478.62 133,189,181.34
2．土地使用权 29,487,476.77 310,939.98 29,176,536.72
上述房屋及建筑物期末数中有襄阳南路175号房产，已作为抵押物，向银行取得了3,900万元的短期借款。
12. 固定资产原值及累计折旧
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,398,114,372.00 4,294,154.76 20,265,367.09 1,382,143,159.67
其中:房屋及建筑物 319,771,832.11 3,882,909.81 315,888,922.30
机器设备 717,453,539.14 9,482,191.10 707,971,348.04
运输设备 16,573,288.12 1,610,888.39 2,078,909.99 16,105,266.52
办公及其他设备 343,351,936.63 2,683,266.37 4,821,356.19 341,213,846.81
租入固定资产改良 963,776.00 963,776.00
支出
二、累积折旧合计 950,503,151.83 22,420,784.49 21,311,010.31 951,612,926.01
其中:房屋及建筑物 118,491,949.48 6,248,368.92 9,734,314.89 115,006,003.51
机器设备 524,373,551.20 11,184,872.96 5,917,999.43 529,640,424.73
运输设备 9,738,854.57 237,716.43 1,123,081.54 8,853,489.46
办公及其他设备 297,405,386.50 4,279,460.26 4,535,614.45 297,149,232.31
租入固定资产改良 493,410.08 470,365.92 963,776.00
支出
三、减值准备累计金额合计 75,238,065.48 75,238,065.48
其中:房屋及建筑物 4,913,777.92 4,913,777.92
机器设备 70,324,287.56 70,324,287.56
运输设备
办公及其他设备
租入固定资产改良
支出
四、账面价值合计 372,373,154.69 355,292,168.18
其中:房屋及建筑物 196,366,104.71 195,969,140.87
机器设备 122,755,700.38 108,006,635.75
运输设备 6,834,433.55 7,251,777.06
办公及其他设备 45,946,550.13 44,064,614.50
租入固定资产改良 470,365.92 0.00
支出
上述期末数中由在建工程转入固定资产原价为317,244.70元。
上述期末数中，房屋及建筑物中的罗山路1201号房产，西藏南路1407号房产，吴淞路669号1-4层办公楼，公兴路360号房产，局门路436号房产，世纪大道1500号1101A-D，1201A-D，1701B-2层办公楼已作为抵押物，向银行取得了19,779万元的短期借款。
13. 在建工程
本期减少
工程项目名称
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
房屋改造 2,408,259.82 0.00 2,408,259.82 自筹
电器工程 122,150.00 122,150.00 0.00 自筹
给水管道工程 217,757.00 217,757.00 0.00 自筹
设备搬迁 140,199.59 140,199.59 0.00 自筹
物料输送线 3,440,343.68 369,834.04 317,244.70 0.00 3,492,933.02 自筹
其他 805,957.26 788,329.29 19,887.26 1,574,399.29 自筹
合 计 7,134,667.35 1,158,163.33 317,244.70 499,993.85 7,475,592.13
13.1 在建工程减值准备
项目名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
物料输送工程 164,264.00 10,758.50 153,505.50 汇率变动
其他 791,000.00 791,000.00
合 计 955,264.00 944,505.50
14. 无形资产
14.1 无形资产原价
项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
土地使用权 139,977,274.54 19,430,865.04 120,546,409.50
商标使用权 20,161,268.51 20,161,268.51
专有技术 1,200,000.00 1,200,000.00
供电贴费 816,750.00 816,750.00
专利权 17,857,806.50 861,585.88 18,719,392.38
其他 109,550.00 99,550.00 22,400.32 186,699.68
合 计 180,122,649.55 961,135.88 19,453,265.36 161,630,520.07
14.2 累计摊销额合计
项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权 8,748,091.06 1,313,314.92 10,061,405.98
商标使用权 11,088,697.42 1,008,063.36 12,096,760.78
专有技术 740,000.00 60,000.00 800,000.00
供电贴费 97,517.50 8,167.50 105,685.00
专利权 12,063,393.90 675,424.20 12,738,818.10
其他 77,566.33 7,991.19 85,557.52
合 计 32,815,266.21 3,072,961.17 35,888,227.38
14.3 无形资产账面价值
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
土地使用权 131,229,183.48 0.00 20,744,179.96 110,485,003.52
商标使用权 9,072,571.09 0.00 1,008,063.36 8,064,507.73
专有技术 460,000.00 0.00 60,000.00 400,000.00
供电贴费 719,232.50 0.00 8,167.50 711,065.00
专利权 5,794,412.60 861,585.88 675,424.20 5,980,574.28
其他 31,983.67 99,550.00 30,391.51 101,142.16
合 计 147,307,383.34 961,135.88 22,526,226.53 125,742,292.69
15. 商誉
初始金额 年初余额 本年变动 年末余额
59,682,938.40 29,912,474.40 -95,566.08 29,816,908.32
16. 长期待摊费用
项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数
开办费 243,196.71 102,060.30 0.00 102,060.30 243,196.71 0.00
合 计 243,196.71 102,060.30 0.00 102,060.30 243,196.71 0.00
17. 递延所得税资产
期末数 期初数
78,167,180.51 85,282,395.11
18.资产减值准备明细：
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏帐准备 205,495,961.39 3,864,043.32 8,784,436.94 8,784,436.94 200,575,567.77
二、存货跌价准备 163,694,815.54 448,884.05 14,319,182.12 14,319,182.12 149,824,517.47
三、可供出售金融 1,154,442.98 603,910.89 603,910.89 550,532.09
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资 4,369,033.91 4,369,033.91
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值 75,238,065.48 75,238,065.48
准备
八、工程物资简直
准备
九、在建工程减值 955,264.00 10,758.50 10,758.50 944,505.50
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 450,907,583.30 4,312,927.37 23,718,288.45 23,718,288.45 431,502,222.22
19. 短期借款：
借款类别 期 末 数 期 初 数
信用借款 5,348,148.62 63,348,148.62
保证借款 97,949,000.00 130,049,000.00
抵押借款 242,363,084.52 198,011,734.82
质押借款 42,000,000.00 73,000,000.00
合 计 387,660,233.14 464,408,883.44
上述期末信用借款系本公司合并报表范围内由公司之间互相提供担保
上述期末保证借款中，借款9,594.9万元系上海浦东发展（集团）有限公司提供担保；借款200万元系由中国经济技术投资担保有限公司上海分公司提供连带责任保证担保并由自然人赵国华提供个人无限连带责任保证担保。
上述期末抵押借款中的23,679万元的抵押物为本公司拥有的部分房屋建筑物，参见本财务报表附注12；另557.3万元的抵押物为本库存存货，参见本财务报表附注8。
上述期末质押借款的质押物为600万美元的定期存单。
20. 应付帐款
期末数 期初数
199,570,309.58 220,516,540.88
21. 预收帐款
期末数 期初数
70,745,200.66 65,661,492.22
上述期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
22. 职工薪酬
22.1 应付职工薪酬
项 目 期初数 本年增加 本年支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,111,196.24 309,424,739.51 309,291,772.77 13,244,162.98
二、职工福利费 35,328,938.74 3,382,641.10 6,117,128.93 32,594,450.91
三、社会保险费 483.60 11,269,748.24 10,961,682.66 308,549.18
其中：1．医疗保险费 88.00 3,407,536.98 3,317,384.80 90,240.18
2．基本养老保险费 351.60 6,815,288.88 6,623,629.00 192,011.48
3．年金缴费
4．失业保险费 44.00 660,708.41 641,446.73 19,305.68
5．工伤保险费 181,346.08 177,850.16 3,495.92
6．生育保险费 129,182.99 125,687.07 3,495.92
四、住房公积金 2,369,386.96 2,271,183.96 98,203.00
五、工会经费和职工教育经费 9.00 536,489.72 427,220.81 109,277.91
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补 2,010,995.96 2,010,995.96
八、其他 500,000.00 251,164.84 241,130.84 510,034.00
其中：以现金结算的股份支付
合 计 48,940,627.58 329,245,166.33 331,321,115.93 46,864,677.98
23. 应交税费
税 种 期 末 数 期 初 数
营业税 253,488.04 328,205.79
增值税 1,336,532.97 2,226,501.72
城建税 83,753.21 116,026.19
企业所得税 10,293,244.41 8,917,615.48
房产税 322,691.89 161,801.25
个人所得税 9,252,924.86 7,012,051.29
土地使用税 71,902.68 0.00
教育费附加 44,409.89 54,673.89
堤防费 5,951.14 6,335.41
义务兵优待金 845.34 922.67
河道管理费 -14,134.22 6,831.38
合 计 21,651,610.21 18,830,965.07
24. 应付股利
期末数 期初数
2,618,352.15 2,643,512.15
25. 其他应付款：
期末数 期初数
267,296,774.93 183,762,405.84
上述期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
其他应付款期末数与期初数增加83,534,369.09元，增加比例为45.46％，主要为本期收到出让龙华东路地块的预收款7,500万元。
26.一年内到期的非流动负债
期末数 期初数
520,000.00 520,000.00
27. 其他流动负债：
项 目 及 内 容 金 额
预收下半年的租金 602,129.73
合 计 602,129.73
28. 长期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 1,489,984.87 1,489,984.87
抵押借款
保证借款
质押借款
合 计 1,489,984.87 1,489,984.87
29. 长期应付款
项目 期末数 期初数
FAG贷款 245,997,184.58 246,785,629.07
其他 1,626,944.32 1,628,644.67
合 计 247,624,128.90 248,414,273.74
30. 预计负债：
项 目 期 末 数 期 初 数
养老金 469,669,152.36 479,141,025.08
其他 28,318,756.66 27,089,823.42
合 计 497,987,909.02 506,230,848.50
31. 递延所得税负债
期末数 期初数
38,116,173.46 33,816,274.27
32. 股本
期末数 期初数
项目
一、有限售条件的流通股
1.国家股 101,336,164.00 132,841,017.00
2.国有法人股 0 21,899,907.00
3.募集法人股 0 17,192,500.00
有限售条件的流通股合计 101,336,164.00 171,933,424.00
二、无限售条件的流通股
1．人民币普通股（A股）
103,606,863.00 33,009,603.00
2．境内上市外资股(B股)
243,943,750.00 243,943,750.00
无限售条件的流通股合计
347,550,613.00 276,953,353.00
股份总数 448,886,777.00 448,886,777.00
33. 资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 313,159,549.73 313,159,549.73
其他资本公积 84,017,786.78 84,017,786.78
合 计 397,177,336.51 397,177,336.51
34. 盈余公积
项 目 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
法定盈余公积 2,273,121.26 4,546,242.52
任意盈余公积 2,273,121.26
合 计 4,546,242.52 4,546,242.52
35. 未分配利润
项 目 金 额
调整前年初未分配利润 -308,604,441.02
调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 -308,604,441.02
加：本年净利润 12,393,940.94
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -296,210,500.08
36. 营业收入、营业成本
项 本期数 上年同期
目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 1,202,056,970.55 36,491,118.15 1,238,548,088.70 1,035,706,077.56 26,340,907.37 1,062,046,984.93
营业成本 911,598,570.21 27,429,259.89 939,027,830.10 756,030,597.47 16,753,434.55 772,784,032.02
营业毛利 290,458,400.34 9,061,858.26 299,520,258.60 279,675,480.09 9,587,472.82 289,262,952.91
36.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及营业利润情况
主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本
项 目
本期数 上年同期 本期数 上年同期
缝制及物料传送设备1,026,801,618.75 860,131,038.87 747,250,767.59 596,972,798.85
出口贸易 126,179,028.56 111,942,897.02 121,503,909.91 104,709,499.60
影像材料 31,189,848.14 26,056,820.02 27,941,385.10 22,310,395.62
办公机械 14,931,702.76 30,512,445.18 13,000,942.38 27,735,307.72
其他 2,954,772.34 7,062,876.47 1,901,565.23 4,302,595.68
合 计 1,202,056,970.55 1,035,706,077.56 911,598,570.21 756,030,597.47
公司向前五名客户销售总额为182,083,562.65元，占公司本年全部营业收入的14.70%。
37. 营业税金及附加：
项目 本期数 上年同期
营业税 689,475.96 646,118.54
城市维护建设税 223,186.66 233,052.79
教育费附加 95,126.91 83,299.84
河道管理费 10,123.46 14,685.47
房产税 646,001.26 867,298.81
堤防费 5,951.14 13,291.37
合 计 1,669,865.39 1,857,746.82
38. 财务费用
类 别 本期数 上年同期
利息支出 32,413,209.58 36,193,891.60
减：利息收入 6,557,199.91 3,295,353.98
汇兑损失 10,305,206.73 6,419,791.74
减：汇兑收益 0.00 0.00
其 他 395,905.81 692,061.17
合 计 36,557,122.21 40,010,390.53
39. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期
一、坏账损失 -4,920,393.62 -4,847,612.07
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 -4,920,393.62 -4,847,612.07
40. 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期数 上年同期
交易性金融资产产生的变动收益 3,385,878.57
合 计 3,385,878.57
41. 投资收益
产生投资收益的来源 本期数 上年同期
1、交易性金融资产的投资收益 11,231,744.80 23,200.00
2、成本法下确认的投资收益 10,807,965.79 12,997,790.65
3、股权投资处置收益 4,774,199.47
合 计 26,813,910.06 13,020,990.65
投资收益本年发生数比上年发生数增加13,792,919.41元，增加比例为 105.93%，主要为本期出售股票的收益。
42. 营业外收入
项目 本期数 上年同期
1、非流动资产处置利得合计 3,066,467.09 1,503,828.99
其中：固定资产处置利得 2,975,545.09 1,503,828.99
无形资产处置利得 90,922.00
2、非货币性资产交换利得 0.00
3、债务重组利得 0.00
4、政府补助 5,790,000.00
5、盘盈利得 0.00
6、其他 21,210.35 10,297,600.00
合 计 8,877,677.44 11,801,428.99
营业外收入比去年同期增加了财政补贴579万元，同比减少了应取消合作协议的补偿款1000万元。
43. 营业外支出
项目 本期数 上年同期
1、非流动资产处置损失得合计 282,640.17 85,531.20
其中：固定资产处置损失 282,640.17 85,531.20
无形资产处置损失
2、非货币性资产交换损失
3、债务重组损失
4、非常损失
5、盘亏损失
6、罚款、捐赠、赞助支出 75,146.18 14,189.38
7、其他
合 计 357,786.35 99,720.58
营业外支出本期数比上期数增加主要是由于产品调整，处置了不需用的固定资产所致。
44. 所得税费用
期末数 期初数
19,842,204.76 23,381,324.63
45. 现金流量表附注
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
利息收入 6,557,199.91
租赁费收入 8,478,672.15
补贴收入 5,790,000.00
暂收款 1,453,102.56
往来款 9,783,470.62
合计 32,062,445.24
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
销售费用 61,506,666.33
管理费用 11,144,920.96
合计 72,651,587.29
（二）、母公司会计报表主要项目注释：
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
1. 应收帐款
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内 43,803,778.54 36.31 2,190,188.93 43,290,396.82 35.86 2,166,590.83
1-2年 7,232,965.74 5.99 1,446,593.15 7,493,679.54 6.21 1,506,775.55
2-3年 26,921,857.61 22.32 22,091,318.25 31,089,695.24 25.75 26,258,753.48
3年以上 42,677,853.66 35.38 42,677,853.66 38,855,476.44 32.18 38,855,476.44
合计 120,636,455.55 100.00 68,405,953.99 120,729,248.04 100.00 68,787,596.30
净额 52,230,501.56 51,941,651.74
期末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为40,044,806.19元，占应收帐款总金额的33.19％。
2. 其他应收款
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内
128,825,042.25 85.25 4,095,524.31 49,380,034.96 68.40 2,469,001.74
1-2年
6,690,326.19 4.43 3,430,503.92 7,099,074.40 9.83 3,512,253.56
2-3年
629,426.92 0.42 314,713.46 630,726.92 0.87 315,363.46
3年以上 14,962,727.77 9.90 14,962,727.77 15,084,105.76 20.90 15,084,105.76
合计
151,107,523.13 100.00 22,803,469.46 72,193,942.04 100.00 21,380,724.52
净额 128,304,053.67 50,813,217.52
期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为112,724,646.61元，占其他应收款总金额的比例为74.60％。
其他应收款期末数比期初数增加78,913,581.09元，增加比例为109.31％，主要是增加对控股子公司的应收款。
3. 长期股权投资：
项 目 年 末 数 年 初 数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
股票投资 5,006,700.00 5,006,700.00
其他股权投资 619,511,393.26 2,764,728.29 619,511,393.26 2,764,728.29
合计 624,518,093.26 2,764,728.29 624,518,093.26 2,764,728.29
3.1. 按成本法核算的长期股权投资：
（1）成本法核算的股票投资：
被投资公司名称 股份 股票数量 占股 初始投资 期末帐面 减值准备 起初帐面余额
类别 （股） 比例 成本 余额
上海三毛 法人股 3,669,800 <5% 3,669,800.00 3,669,800.00 3,669,800.00
上海银行 法人股 551,400 <5% 551.400.00 551.400.00 551.400.00
白猫股份 法人股 290,400 <5% 290,400.00 290,400.00 290,400.00
锦江投资 法人股 220,000 <5% 220,000.00 220,000.00 220,000.00
申银万国 法人股 200,000 <5% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
广电信息 法人股 67,600 <5% 67,600.00 67,600.00 67,600.00
宝鼎投资 法人股 7,500 <5% 7,500.00 7,500.00 7,500.00
浦发机械 法人股 204,551 <5% 90,000.00 90,000.00 90,000.00
合 计 5,006,700.00 5,006,700.00 5,006,700.00
（2）成本法核算的其他股权投资：
被投资单位名称 投资起止 占股 期初余额 本期增减 期末帐面余额 减值准备
期 比例% 额
上海上工佳汇缝纫机设备有限 10 9 360,000.00 360,000.00 360,000.00
公司
上工泉州销售公司 10 33.30 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上工安庆销售公司 10 33.30 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上工辽宁销售公司 10 33.30 500,000.00 500,000.00 500,000.00
南通缝制设备公司 65.00 442,880.04 442,880.04 442,880.04
华联缝制经营部 15.35 400,000.00 400,000.00 0.00
上海新光内衣厂（南非） 15 14.30 308,033.99 308,033.99 308,033.99
上工无锡有限公司 80.00 153,814.26 153,814.26 153,814.26
合 计 3,164,728.29 3,164,728.29 2,764,728.29
3.2. 按权益法核算的长期股权投资：
权益法核算的对合营企业股权投资：
本年权益增减额 年末余额
投资 占股 其中
被投资单位名称 年初余额 本年
起止期 比例 投资确认分得 初始投资 累计增减 合计
合计
成本收益利润
上海飞人进出口有限公司 10 80% 9,525,045.16 8,505,989.12 1,019,056.04 9,525,045.16
上海蝴蝶进出口有限公司 15 80% 15,605,903.52 10,695,865.77 4,910,037.75 15,605,903.52
杜克普爱华贸易（上海）有限公司 20 40% 4,664,917.16 4,810,200.00 -145,282.84 4,664,917.16
上海上工进出口有限公司 15 90% 11,762,168.24 28,800,000.00-17,037,831.76 11,762,168.24
上海双重包缝机有限公司 15 70% 0.00 8,400,000.00 -8,400,000.00 0.00
上海上工方天机械有限公司 15 60% 2,230,896.76 1,800,000.00 430,896.76 2,230,896.76
上海上工兴达衣车机械有限公司 15 67.74% 2,231,862.06 2,100,000.00 131,862.06 2,231,862.06
上海上工松达机械有限公司 15 65% 3,723,911.90 1,950,000.00 1,773,911.90 3,723,911.90
上海上原科技开发有限公司
70% 41,652.50 4,200,000.00 -4,158,347.50 41,652.50
上海上工缝纫机有限公司 15 100% 30,141,681.95 27,000,000.00 3,141,681.95 30,141,681.95
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 20 70% 5,553,702.00 5,596,920.00 -43,218.00 5,553,702.00
上海上工佳源机电有限公司 15 67% 4,731,041.77 2,170,728.50 2,560,313.27 4,731,041.77
上海工缝房地产发展有限公司 15 90% 7,753,725.31 4,500,000.00 3,253,725.31 7,753,725.31
上海索营置业有限公司
69% 10,430,581.38 10,313,953.16 116,628.22 10,430,581.38
上海工业缝纫机物产总公司 20 100% 4,021,300.32 4,600,000.00 -578,699.68 4,021,300.32
上海永德经济发展有限公司
20 80% 733,275.92 1,600,000.00 -866,724.08 733,275.92
上海富华轻机有限公司 20 55% 3,598,467.20 3,165,000.00 433,467.20 3,598,467.20
上海申贝办公机械有限公司
30 90%
299,796,312.52 221,401,975.96 78,394,336.56 299,796,312.52
上工（欧洲）控股有限公司
100% 196,145,237.91 107,942,043.64 88,203,194.27 196,145,237.91
上工运输服务公司 20 100% 3,654,981.39 2,100,000.00 1,554,981.39 3,654,981.39
合 计 616,346,664.97 461,652,676.15 154,693,988.82 616,346,664.97
4. 营业收入及营业成本：
本期数 上期数
项目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 43,060,725.99 12,310,038.89 55,370,764.88 52,480,292.81 7,603,347.48 60,083,640.29
营业成本 37,510,899.33 9,304,378.21 46,815,277.54 53,485,920.12 5,991,261.93 59,477,182.05
营业毛利 5,549,826.66 3,005,660.68 8,555,487.34 -1,005,627.31 1,612,085.55 606,458.24
4.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本及营业利润情况
主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本
项 目
本期数 上期数 本期数 上期数
缝制设备 43,060,725.99 52,480,292.81 37,510,899.33 53,485,920.12
合 计 43,060,725.99 52,480,292.81 37,510,899.33 53,485,920.12
5. 投资收益：
产生投资收益的来源 本期数 上期数
1、交易性金融资产的投资收 10,086,762.79 46,382.25
益
2、成本法下确认的投资收益 750,001.00 73,285.80
合 计 10,836,763.79 119,668.05
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
1.1存在控制关系的关联方简况
与本公 注册 经济性质 法定
企业名称 司关系 地址 主营业务 或类型 代表人
上海飞人进出口有限公司 子公司 上海 缝制设备进出口等 有限公司 于丽丽
上海蝴蝶进出口有限公司 子公司 上海 缝制设备进出口等 有限公司 王立喜
杜克普爱华贸易（上海）有限公 子公司 上海 缝制设备进出口等 有限公司 张 敏
司
上海上工进出口有限公司 子公司 上海 缝制设备进出口等 有限公司 王立喜
上海双重包缝机有限公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 陈长保
上海上工方天机械有限公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 陈长保
上海上工兴达衣车机械有限公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 张恒亮
上海上工松达机械有限公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 张恒亮
上海上原科技开发有限公司 子公司 上海 新型缝制设备开发 有限公司 王立喜
上海上工缝纫机有限公司 子公司 上海 销售缝制设备及配 有限公司 王立喜
件
杜克普爱华工业制造（上海）有 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 张 敏
限公司
上海上工佳源机电有限公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 王立喜
上海工缝房地产发展有限公司 子公司 上海 房地产开发等 有限公司 马民良
上海索营置业有限公司 子公司 上海 房地产开发等 有限公司 马民良
上海工业缝纫机物产总公司 子公司 上海 缝制设备等 有限公司 蒋金荣
上海永德经济发展有限公司 子公司 上海 机电设备销售等 有限公司 张一枫
上海富华轻机有限公司 子公司 上海 生产销售服装机械 有限公司 陈明其
上海申贝办公机械有限公司 子公司 上海 办公机械设备等 有限公司 张 敏
上工（欧洲）控股有限责任公司 子公司 德国 缝制设备等 有限公司 张 敏
南通上工缝纫机有限公司 子公司 南通 缝制设备等 有限公司 蒋金荣
无锡上工缝纫机有限公司 子公司 无锡 缝制设备等 有限公司 胡 炜
1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增(减) 期末数
上海飞人进出口有限公司 1,000 - 1,000
上海蝴蝶进出口有限公司 1,000 - 1,000
杜克普爱华贸易（上海）有限公司 USD150 USD150
上海上工进出口有限公司 3,200 - 3,200
上海双重包缝机有限公司 1,200 - 1,200
上海上工方天机械有限公司 300 - 300
上海上工兴达衣车机械有限公司 310 - 310
上海上工松达机械有限公司 300 - 300
上海上原科技开发有限公司 600 - 600
上海上工缝纫机有限公司 2,700 - 2,700
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 USD100 USD100
上海上工佳源机电有限公司 300 - 300
上海工缝房地产发展有限公司 500 - 500
上海索营置业有限公司 1300 - 1300
上海工业缝纫机物产总公司 465 - 465
上海永德经济发展有限公司 200 - 200
上海富华轻机有限公司 USD100 - USD100
上海申贝办公机械有限公司 12,500 - 12,500
上工（欧洲）控股有限责任公司 EUR1,000 - EUR1,000
南通上工缝纫机有限公司 80 - 80
无锡上工缝纫机有限公司 50 - 50
1.3对存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海飞人进出口有限公司 800 80 - - 800 80
上海蝴蝶进出口有限公司 800 80 - - 800 80
杜克普爱华贸易（上海）有限公 USD60 40 USD60 40
司
上海上工进出口有限公司 2,880 90 - - 2,880 90
上海双重包缝机有限公司 840 70 - - 840 70
上海上工方天机械有限公司 180 60 - - 180 60
上海上工兴达衣车机械有限公司 210 67.74 - - 210 67.74
上海上工松达机械有限公司 195 65 - - 195 65
上海上原科技开发有限公司 420 70 - - 420 70
上海上工缝纫机有限公司 2,700 100 - - 2,700 100
杜克普爱华工业制造（上海）有限公司 USD70 70 USD70 70
上海上工佳源机电有限公司 201 67 - - 201 67
上海工缝房地产发展有限公司 450 90 - - 450 90
上海索营置业有限公司 897 69 - - 897 69
上海工业缝纫机物产总公司 465 100 - - 465 100
上海永德经济发展有限公司 160 80 - - 160 80
上海富华轻机有限公司 USD55 55 - - USD55 55
上海申贝办公机械有限公司 11,250 90 - - 11,250 90
上工（欧洲）控股有限责任公司 EUR1,000 100 - - EUR1,000 100
南通上工缝纫机有限公司 52 65 - - 52 65
无锡上工缝纫机有限公司 40 80 - - 40 80
2. 不存在控制关系但有关联交易的关联方
企业名称 与本公司关系 注册地址
上海上工针业有限公司 受托管理之公司 上海
上海上工华莘精密机械有限公司 受托管理之公司 上海
3.关联交易事项
本期无关联交易事项
4.关联方应收应付款项余额
关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数
上海上工针业有限公司 其他应付款 107,507.66 499,662.34
八、或有及承诺事项
1. 截至2007年6月30日止，本公司对外提供担保共计29,141万元，担保期限自2004年11月至2008年6月，担保情况如下：
1.1 本公司对上海华源企业发展股份有限公司（下称“华源发展”）的借款担保余额为11,849万元，截至2006年12月31日均已逾期。
公司于2006年2月24日与“华源发展”签订了反担保协议，“华源发展”以其持有的新余华源远东纺织有限公司95%的股权和上海华源针织时装有限公司88.53%的股权作为本公司对华源发展向银行借款11,849万元提供担保的反担保质押标的。后因反担保质押标的被出售，公司向法院提起诉讼，法院已受理此案[详见“其他重要事项”]。
1.2. 本公司已将所持有的下属子公司上海申贝办公机械有限公司90%股权中的48.96%份额，为上海浦东发展（集团）有限公司向上工申贝（集团）股份有限公司提供的累计贷款金额为16,812万元的借款保证担保提供股权质押反担保，担保期限自2006年4月至2008年6月。
1.3. 本公司下属子公司上海申贝办公机械有限公司为参股20%的上海新沪玻璃有限公司短期借款中的72万元借款提供担保，担保期限自2007年4月至2008年4月；上海新沪玻璃有限公司短期借款中408万元借款由中国经济技术投资担保有限公司提供担保，并由本公司下属子公司上海申贝办公机械有限公司为中国经济技术投资担保有限公司提供反担保，担保期限自2007年4月至2008年4月。
1.4. 截至2007年6月30日止，本公司合并报表范围内公司之间互相担保借款余额为17,528万元。
1.5. 根据2005年本公司与德国FAG Kugelfischer GmbH（下称“FAG公司”）签订的德国DA公司股份转让协议，本公司需要对下述事项承担一定的连带担保责任：
根据协议，收购德国DA公司除了支付949,821欧元的股份对价款之外，本公司的下属全资子公司上工（欧洲）公司还需要承担对FAG公司36,525,132.28欧元的股东贷款对价。截至上年末，已经支付了股份对价款以及9,482,436.84欧元的股东贷款，剩余的27,042,695.44欧元股东贷款由本公司下属全资子公司上工（欧洲）自2005年6月30日后第二个周年日（2007年6月30日）开始分九年等额支付，分期付款的利息自2005年6月30日起按照6%的年利率计算利息，并从2005年6月30日起每年支付一次。2006年度，本公司与下属全资子公司上工（欧洲）及FAG公司达成协议，确定提前归还第一期本金。截至2007年6月末，上工（欧洲）已经归还FAG公司贷款对价3,004,743.94欧元，剩余贷款对价为24,037,951.50欧元，并按照约定支付了应承担的利息。
对于上述上工（欧洲）的支付义务，本公司承担连带担保责任，但是对于剩余股东贷款对价以及应计利息所承担的连带责任以其实际数额的50%为限，且最高额不超过12,500,000.00欧元。
1.6. 2005年度本公司向FAG公司出具了金额不超过530万美元的担保函，担保期限从2005年6月30日至2015年10月31日；同时上工（欧洲）于2005年6月30日向FAG公司提供了62.2万欧元、同等期限的现金质押，以对FAG公司为德国DA公司的注册于美国的一家子公司与UTF Norcross L.L.C.之间的房屋售后回租交易所提供的担保提供再担保。
截至2007年6月30日止，本公司尚未因上述担保事项发生经济利益的流出。
2．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本财务报表签发日止，本公司并未发生影响财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。
九、其他重要事项
1.本公司与上海华源企业发展股份有限公司（简称“华源发展”）曾相互为对方向银行借款建立互为担保关系，因华源发展向中国建设银行股份有限公司上海市分行（简称“建行市分行”）申请的四笔借款（均由本公司担保）合计金额人民币10,000万元已全部逾期。建行市分行向上海市第一中级人民法院（下称“市一中院”）提起四件民事诉讼，要求本公司承担责任，代华源发展偿付借款本息共计人民币116,720,283.60元。法院受理此案并作出裁定：查封、冻结本公司银行存款合计116,720,283.60元或其他等值财产。截止报告期末，法院已查封了本公司名下位于本市卢湾区龙华东路519号、573号、647号地块的房地产（详见公司临2007—024公告）。截止本报告发布之日，此案已开庭审理，案件双方当事人对此案均表示愿意协商解决。
2. 因华源发展向深圳发展银行上海分行借款（由本公司提供担保）出现逾期，深圳发展银行上海分行向市一中院提起民事诉讼，要求本公司承担担保责任，代华源发展偿付借款本息共计人民币22,407,940.15元（其中借款本金为18,487,582.00元），市一中院已经受理，此案定于2007年9月11日开庭审理（详见公司2007—025公告）。
截止本报告发布之日，公司已收到市一中院送达的民事裁定书［（2007）沪一中民三（商）初字第98-1号］，裁定如下：查封，冻结本公司银行存款人民币2,122万元或其他相应等值财产。根据同时送达的查封财产清单要求，法院已冻结本公司的证券账户及公司的部分银行账户，并轮候查封本公司名下位于本市卢湾区龙华东路519号、573号、647号的房地产。
3. 华源发展在本公司未知晓情况下，将用于为公司反担保质押标的之一的江西新余华源远东纺织有限公司95%的股权出售给新余市国资委，本公司以此转让合同无效为由向市一中院提起财产权属纠纷的诉讼，市一中院已立案受理，定于2007年9月18日开庭审理（详见公司临2007—028公告）。
十、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）
项 目 金 额
（一）非流动资产处置损益 2,729,891.09
（二）计入当期损益的政府补助 5,790,000.00
（三）所得税因素 -1,981,858.44
合 计 6,538,032.65
上述数据已扣除少数股东收益因素。
十一、补充资料
1．按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率 每股收益（人民币元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于上市公司股东的净利润 0.0228 0.0228 0.0276 0.0276
归属与上市公司股东、扣除非 0.0108 0.0108 0.0130 0.0130
经营性损益后的净利润
2．2006年1—6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
2006年1—6月利润表调整项目
项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 803,610.54
追溯调整项目合计数 4,860.491.87
其中：营业收入 26,340,907.37
营业成本 16,753,434.55
营业税金及附加 1,422,695.48
其他业务利润 -8,164,777.34
管理费用 -4,890,551.12
少数股东权益 30,059.25
2006年1-6月归属母公司所有者的净利润（新会计准则） 5,664,102.41
加：少数股东权益 3,588,144.67
2006年1-6月净利润（新会计准则） 9,252,247.08
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本及摘要；
2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
董事长：张敏
上工申贝(集团)股份有限公司
2007年8月27日