上工股份有限公司2001年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
目录
公司简介
会计数据和业务数据摘要
股本变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员和员工情况
公司治理结构
股东大会情况简介
董事会报告
监事会报告
重要事项
财务报告
有关资料
一、公司简介
1、公司沿革
公司的前身上海工业缝纫机公司于1992 年11 月经上海市经济委员会批准，由上海工业缝纫机厂、上海缝纫机四厂、上海缝纫机零件厂、上海缝纫机零件四厂、上海缝纫机零件十厂、上海精工服装机械厂合并组建而成。1993 年9 月，经上海市经济委员会“沪经企（1993）405 号文”批准，上海工业缝纫机公司改组为上海工业缝纫机股份有限公司。
根据一九九六年度股东大会决议, 经报国家工商行政管理局企业注册局（国）名称变核外字〔1997〕第042 号文核准，一九九七年八月二十二日上海市工商行政管理局批准，更名为上工股份有限公司。
2、经营概况
公司是以生产、销售工业缝制设备为主的国家大型一档骨干企业和出口基地。是中国境内工业用缝制设备制造行业中迄今为止生产历史最久、引进国外先进技术和设备金额最多、累计产销量最大的企业，也是上海市现代企业制度改革的试点单位之一。主要产品有高速平缝、高速包缝、皮革、套结、缝包、锁眼及其它特种工业机等共10 个大类，21 个系列100 多个品种。2001 年公司的“上工牌”注册商标再次荣获上海市著名商标称号，同时，经国家工商行政管理总局批准，认定“上工图形”（工业缝纫机）商标为中国驰名商标。三十多年来，原公司已逐步形成了紧密的专业化协作、零件与整机配套、整机间品种互补的行业优势，并不断扩大生产能力，以满足日益发展的服装鞋帽、皮革箱包、蓬帆化工等行业设备配套要求。1985 年以来，公司先后引进了日本著名缝纫机制造商JUKI 的先进产品技术及加工设备，使产品迅速跨入国际水平。近年来，公司注重依靠科技开发新品，发展高科技、高附加值、电脑智能化缝制设备。2000 年高新技术产品的比重已达到50％，公司的技术中心被认定为“上海市企业技术中心”，2001 年经复审，公司继续被命名为“上海市高新技术企业”。
公司主要产品GC15－1 型高速平缝机、GJ4－2 型钉扣机获国家优质奖，其他20 余种产品分别获得各类产品质量奖、科技进步奖和新产品开发奖。公司全面展开ISO9000 质量体系贯标工作，原主体工厂上海工业缝纫机厂和上海缝纫机四厂分别于1993 年7 月30 日和1994 年8 月1 日获得国际权威机构（DNV）颁发、英国政府认可的质量体系认可证书。2000 年公司又顺利地通过了质量体系的换证复审。各类产品畅销全国，远销东南亚、非洲、南美洲等四十多个国家和地区。1997年，经国家经贸委批准，公司组建了上工进出口有限公司，近年又相继收购了上海飞人进出口有限公司、上海蝴蝶进出口有限公司，抓住加入WTO 机遇，积极扩大国际贸易业务。在致力于发展缝制设备机电一体化、品种多样化、产品高档化同时，公司通过股权收购，进入了办公机械制造、生化产业领域，逐步形成一业为主、多业发展的经济模式。
公司继荣获2000 年度“上海工业优秀企业”光荣称号后，又被中共上海市工业工作委员会、上海市经济委员会命名为第四届（2000—2001 年）上海市最佳工业企业形象单位。
二、会计数据和业务数据摘要
1. 公司本年度实现利润情况
（单位：人民币元）
利润总额 52,582,339.60
净利润 45,840,041.90
扣除非经常性损益后的净利润 40,867,013.75
主营业务利润 195,460,439.66
其他业务利润 9,524,874.57
营业利润 40,625,946.19
投资收益 6,983,365.26
补贴收入 1,629,030.84
营业外收支净额 3,343,997.31
经营活动产生的现金流量净额 3,361,038.96
现金及现金等价物净增加额 -111,532,917.00
注：扣除非经常性损益的项目涉及金额：补贴收入1,629,030.84 元，营业外收入5,086,122.41 元，营业外支出1,742,125.10 元。
2、国际会计准则对中国法定账目所作的调整如下：
本年净利润 资产净值
（人民币千元） （人民币千元）
根据中国法定财务报表所列报 45,840 502,565
国际会计准则及其他调整：
计入未予合并附属公司之业绩 (1,764) (803)
固定资产减值准备 (28,948) --
拨备呆滞存货准备 （3,698） --
冲销资本化之费用 （596） （596）
其他 529 （1,624）
经国际会计准则及其他调整后所列报 11,363 499,542
3. 公司近三年的主要会计数据和财务指标：（合并报告） （单位：元）
项目 2001年度
主营业务
收入 916,259,944.36
净利润 45,840,041.90
总资产 1,317,411,199.56
股东权益
（不含少数
股东权益） 502,565,328.12
每股收益
（摊薄） 0.1816
每股收益
（加权） 0.1816
扣除非经常
性损益后的
每股收益 0.1619
每股净资产 1.9906
调整后的每
股净资产 1.9745
每股经营活
动产生的现
金流量净额 0.0133
净资产收益
率（摊薄）% 9.1212
扣除非经常
性损益后的
加权平均净 8.4342
项目 2000年度
调整后 调整前
主营业务
收入 559,084,567.97 559,084,567.97
净利润 37,678,637.13 35,008,460.17
总资产 1,129,660,907.74 1,324,735,394.84
股东权益
（不含少数
股东权益） 461,621,424.96 667,925,692.55
每股收益
（摊薄） 0.1492 0.1387
每股收益
（加权） 0.1492 0.1387
扣除非经常
性损益后的
每股收益 0.1180 0.1014
每股净资产 1.8284 2.6456
调整后的每
股净资产 1.8188 2.4414
每股经营活
动产生的现
金流量净额 -0.0136 -0.0136
净资产收益
率（摊薄）% 8.1622 5.2414
扣除非经常
性损益后的
加权平均净 6.4902 3.9349
项目 1999年度
调整后 调整前
主营业务
收入 378,249,956.49 378,249,956.49
净利润 5,998,820.00 5,725,485.66
总资产 1,093,288,919.94 1,302,263,364.49
股东权益
（不含少数
股东权益） 423,942,787.83 632,917,232.38
每股收益
（摊薄） 0.0238 0.0227
每股收益
（加权） 0.0238 0.0227
扣除非经常
性损益后的
每股收益 -0.1141 -0.1152
每股净资产 1.6792 2.5069
调整后的每
股净资产 1.6765 2.2734
每股经营活
动产生的现
金流量净额 1.2304 1.2304
净资产收益
率（摊薄）% 1.4150 0.9046
扣除非经常
性损益后的
加权平均净 -6.8454 -4.5959
单位:元
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 38.89% 40.34%
营业利润 8.08% 8.38%
净利润 9.12% 9.46%
扣除非经营性损
益后的净利润 8.13% 8.43%
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.7742 0.7742
营业利润 0.1609 0.1609
净利润 0.1816 0.1816
扣除非经营性损
益后的净利润 0.1619 0.1619
4、股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积
期初数 252,466,370.00 356,822,893.66
本期增加 36,882.84
本期减少
期末数 252,466,370.00 356,859,776.50
变动原因 债务重组
项目 盈余公积 其中:法定公益金
期初数 4,592,791.86 1,928,083.64
本期增加 3,552,630.48 1,776,315.24
本期减少
期末数 8,145,422.34 3,704,398.88
变动原因 子公司盈利计提数 年度计提
项目 末分配利润 股东权益合计
期初数 -150,900,181.79 461,621,424.96
本期增加 42,287,411.42 40,943,903.16
本期减少
期末数 -108,612,770.37 502,565,328.12
变动原因 当年利润 当年利润
5、业绩图表
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1) 股份变动情况（截止2001年12月31日） 数量单位（股）
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 117,018,082
国有法人持有股份 9,348,288
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 13,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 139,366,370
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 15,600,000
2、境内上市的外资股 97,500,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 113,100,000
三、股份总数 252,466,370
本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
国有法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 117,018,082
国有法人持有股份 9,348,288
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 13,000,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 139,366,370
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 15,600,000
2、境内上市的外资股 97,500,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 113,100,000
三、股份总数 252,466,370
（2）股票发行和上市情况
股票类别 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期
A股 1993.10.10-11.30 5.80元/股 2,200万股 1994.3.11
（其中1,000万股法人股）
B股 1994.1.8-1.12 3.654元/股 7,500万股 1994.1.18
（折合0.42 美元）
2、股东情况
（1）年末股东人数
截止2001 年12 月31 日止，本公司在册股东总数29,070 户。其中：国家股股东1 户，国有法人股股东1 户，社会法人股股东147 户，A 股股东14,141 户，B股股东14,780 户。
（2）前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日）
名次 股东名称 股份性质 期末持股数 占总股本比例(%)
1. 上海轻工控股（集团）公司 国家股 117,018,082 46.35
2. 上海国际信托投资公司 国有法人股 9,348,288 3.70
3. 中国银行上海市分行 社会法人股 4,771,000 1.89
4. 上海三毛纺织股份有限公司 社会法人股 1,762,800 0.70
5. 兰毅 B股 1,577,702 0.62
6. 申银万国证券股份有限公司 社会法人股 1,300,000 0.51
7. 周丽华 B股 680,000 0.27
8. 中国工商银行上海市第二支行 社会法人股 650,000 0.26
9. MERRILL LYNCH
NOMINEES(HK) LTD B股 611,000 0.24
10. 盛志平 B股 568,500 0.23
（3）持有本公司10%以上的股东情况简介
① 上海轻工控股（集团）公司系本公司控股股东， 年初持有国家股117,018,082 股，占本公司总股本比例为46.35%，报告期内所持股份无变动，也无质押、冻结情况。
上海轻工控股（集团）公司是经上海市人民政府批准，由上海市轻工业局、上海市第二轻工业局改制组建的国有独资有限责任公司。1995 年12 月27 日经上海市国有资产管理委员会（沪国资委授[1995]21 号文）授权，统一经营上海轻工控股（集团）公司国有资产。注册资本：人民币叁拾陆亿伍仟叁佰叁拾万元，法定代表人：张立平。经营范围：市国资委授权范围内的国有资产经营和管理，实业投资和国内贸易。
② 公司与第（2）至第（10）名股东之间不存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、基本情况
持股数（股）
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末
倪永刚 男 54 董事长 2000.5-2003.5 6900 6900
何忠源 男 53 副董事长 2000.5-2003.5 5100 5100
卜伟平 男 46 执行董事、总经理 2000.5-2003.5 5160 5160
陈惠民 男 56 执行董事 2000.5-2003.5 4600 4600
雷杰 男 56 执行董事 2000.5-2003.5 4600 4600
王立喜 男 42 执行董事 2000.5-2003.5 3000 3000
费方域 男 53 独立董事 2000.5-2003.5 2600 2600
刘向东 男 51 独立董事 2000.5-2003.5 0 0
潘加宝 男 45 董事 2000.5-2003.5 0 0
贾春荣 男 53 董事 2000.5-2003.5 0 0
范伟民 男 52 监事会主席 2000.5-2003.5 0 0
孙震 男 46 监事 2000.5-2003.5 4600 4600
刘俊兰 女 49 监事 2000.5-2003.5 0 0
张恒亮 男 55 副总经理、总工程师 2000.5-2003.5 4600 4600
孙云芳 女 39 副总经理、总会计师 2000.5-2003.5 2000 2000
张一枫 男 51 董事会秘书 2000.5-2003.5 2390 2390
董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
姓名 任职单位 职务
王立喜 上海轻工控股（集团）公司 工会副主席
范伟民 上海轻工控股（集团）公司 党委、行政办公室主任
贾春荣 上海市上投投资管理有限公司 副总经理
2、年度报酬情况
报酬支付原则：目前，公司董事、监事及高级管理人员的工资、福利待遇实行基薪和加薪结合生产经营量化指标绩效挂钩考核的办法。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员共16 人，在本公司领取薪酬的10名董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为86 万元，其中年度报酬数额在2万元—5 万元区间内为2 人；5 万元—8 万元区间内为2 人；8 万元—11 万元区间内为4 人；11 万元—14 万元区间内为2 人。
在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为31.2 万元，前三名高级管理人员的报酬总额为33.2 万元。
董事费方域、刘向东、潘加宝、贾春荣、王立喜五位先生和监事范伟民先生不在本公司领取报酬，其报酬由派出的单位支付，经公司执行董事讨论，同意公司在年终一次性支付体外董事、监事、（包括独立董事）人均交通津贴7,200 元（含税）。
3、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况
由于工作变动原因，魏昌建先生辞去公司监事会副主席、监事职务，并分别获得监事会同意、2000 年度股东大会批准。
本报告期内，公司无聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。
4、公司员工情况
至2001 年末，公司员工人数为4,049 人，除各种原因离岗外，实际在岗人数为2,027 人，其中生产人员占72%，工程技术人员占4.2%，管理人员占18%，服务人员占4.8%。有大专学历以上人数为276 名，具有各类专业技术职称的人数为493人。全公司退休职工人数为4,704 人，其退休工资、医疗费用由社会统筹解决。
五、公司治理结构
公司上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，维护投资者利益，改进信息披露工作。目前，公司正按照《上市公司治理准则》的要求，研究修改公司《章程》及股东大会议事规则等文件。
1、公司治理结构现状
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东，按其持有的股份，享有平等的地位，充分行使自己的权力，通过电话、传真、电子信箱、网站及不定期组织交流活动等方式，建立起与股东保持有效沟通的渠道；公司制订了股东大会的议事规则，按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求，召集、召开股东大会，在出席会议登记的方式上，会议召开的时间和会场的选择上有利于让尽可能多的股东参加会议，行使股东的表决权，并有律师见证；公司关联交易活动遵循商业原则，定价依据充分披露，关联方股东在表决时放弃表决权，公司已按规定不为股东及其关联方提供担保。
（2）关于控股股东与上市公司：公司控股股东依法行使出资人的权利，不干涉公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（3）关于董事与董事会：公司按照《章程》规定的董事选聘程序，在股东大会召开前披露董事候选人资料；董事会具备合理的专业结构，董事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任，能够以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责；公司已经制定了董事会议事规则，并从上市起，董事会就配备了一定比例的体外董事，按照上市公司建立独立董事的有关规定，公司已有二名独立董事；董事会还根据需要设立了战略、审计、薪酬等专门委员会。目前公司正对照《准则》要求，将进一步修改公司《章程》，完善董事的选聘程序，推行累积投票制度，与董事签订聘任合同，按董事会专门委员会要求，调整人选并充分发挥其作用。
（4）关于监事与监事会：公司监事会的人员和结构符合法律、法规要求；公司监事会建立了监事会议事规则；监事能够认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任程序符合法律、法规及公司《章程》的规定，高级经营管理人员定期向董事会报告工作，向职工代表大会述职并接受评议。公司将结合企业的实际情况，进一步完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
（6）关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，发挥公司员工参与企业管理的积极性，重视公司的社会责任，以推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司建立了信息披露制度，并由董事会办公室具体负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司治理及股东权益变动等方面的有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得有关信息。
2、独立董事履行职责情况
二位独立董事积极参与公司的管理，十分关心公司主营业务的经营状况；在公司与大股东进行的收购股权、受让商标等关联交易中，发挥自己的专业知识和工作经验，充分发表自己的意见，认真负责地履行了独立董事的职责。
3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司的高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任行政职务；公司资产完整，且独立拥有自己的商标等无形资产；公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行单独开设帐户；公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况；公司拥有独立的采购、销售、生产制造和辅助生产系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。
4、高级管理人员的考评及激励机制
公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并准备在适当的时机进一步修改奖励制度，完善对董事、监事和高级管理人员的激励机制。
六、股东大会情况简介
报告期内公司共召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会。
1、2001 年第一次临时股东大会情况
2001 年1 月20 日公司在《上海证券报》和香港《商报》上公告了召开2001年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。公司2001 年第一次临时股东大会于2001 年3 月6 日在上海影城召开。出席会议的股东有320 人，代表股份14,092.75 万股，占公司总股本的55.82%（其中：B股股东59 名，代表股份439.22 万股，占公司B 股股份的4.50%），经大会审议，表决通过了《关于公司收购上海蝴蝶进出口有限公司股权》的议案，有关本次股东大会的决议公告刊登于2001 年3 月7 日的《上海证券报》及香港《商报》上。
2、2000 年度股东大会情况
2001 年4 月12 日公司在《上海证券报》和香港《商报》上公告了召开2000年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。4 月28 日，公司又在上述报刊上刊登了延期召开年度股东大会的通知, 公布了会议延期的原因及注意事项。
2000 年度股东大会于2001 年6 月8 日在上海影城召开，出席会议的股东有638人，代表股份13,559.8842 万股，占公司总股本的53.71%（其中：B 股股东150名，代表股份447.8670 万股，占公司B 股股份的4.59%）。经大会审议，表决通过了以下决议：《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《财务工作报告》、《2000 年度利润分配预案》、《监事会人选变动的议案》、《受让上海申贝办公机械有限公司50%股权的议案》、《关于审查公司公募增发资格的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于2001 年申请增发A 股议案》、《本次增发A 股募集资金运用可行性分析的议案》。有关本次股东大会的决议公告刊登于2001 年6 月12 日的《上海证券报》及香港《商报》上。
3、2001 年第二次临时股东大会情况
2001 年8 月2 日公司在《上海证券报》和香港《商报》上公告了召开2001 年第二次临时股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。
公司2001 年第二次临时股东大会于2001 年9 月11 日在上海影城召开，出席会议的股东有269 名，代表股份13,284.9139 万股，占公司总股本的52.62%，（其中：B 股股东77 名，代表股份122.9397 万股，占公司B 股股份的1.26%）。经大会审议，表决通过了：修改公司《章程》的议案、《授权董事会扩大对外投资和担保权限的议案》，有关本次股东大会的决议公告刊登于2001 年9 月12 日的《上海证券报》及香港《商报》上。
4、选举、更换公司董事、监事情况
魏昌建先生因工作变动，经公司2000 年度股东大会审议通过，同意其辞去公司监事职务。
七、董事会报告
1、公司经营情况
（1）主营业务范围及其经营状况
公司主营业务范围：生产销售缝制设备及零部件、缝纫机专用设备、技术开发与咨询。2001 年初缝制设备市场需求量上升，各厂家抓住时机，组织生产，市场竞争十分激烈，至二季度，市场需求趋于平淡，公司围绕调整中求发展的目标，加快科技创新和行业重组的步伐，积极做好产品结构的调整，在组织常规产品生产的同时，充分发挥高附加值产品的品种优势，利用公司拥有的三个进出口公司的优势，扩大国际市场的销售，发展国际合作，大幅度提高了主营业务收入，提升了主营业务利润。
公司全年生产和销售各类工业缝纫机分别为23.53 万台和22.97 万台，其中新产品数量占40 % ，生产和销售各类家用缝纫机分别为32.28 万台和31.11 万台，公司产品出口占销售收入42%，全年出口创汇4,637.6 万美元，比上年同期增长183%。
本报告期内，公司主营业务收入为91,626 万元，比上年增长63.89%，其中缝纫机销售收入占74.44 %，办公用品销售收入占9.05%，生化产品销售收入占2.73%，房地产销售收入占2.86%, 其他各类销售收入合计占10.92%。
占主营业务收入10%以上的主要产品：
产品 销售收入（万元） 产品销售成本（万元） 毛利率（%）
缝纫机 68,209 52,393 23.19
本报告期内，公司主营业务利润为19,546 万元，比上年增长68.4%，其主要构成情况：缝纫机占80.01%，办公用品占4.49%, 生化产品占2.55%, 房产业占7.43%。
（2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司控股子公司——上海申贝办公机械有限公司业务性质为工业企业，主要经营：文化办公机械、碳素制品、文教用品、测试仪器、光学石英玻璃制品、医用X 线附属设备及附件等。其注册资本为：人民币叁仟叁佰玖拾壹万元正。截止本报告期末，按50%股权计算，资产规模为16,212 万元，实现净利润363 万元。
（3）主要供应商、客户情况
本公司主营业务为缝制设备制造和销售。供应商主要为缝制设备零部件供应商，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为36%，情况如下：
供应商 金额（万元）
上海新泰摩托车配件厂 2,462.7
江苏靖江市缝纫机配件厂 786.7
浙江鄞县华运工业缝纫机配件厂 443.8
浙江台州市求精工贸公司 422
浙江温州瓯海上工缝纫机零件厂 389.8
本报告期内，公司前五名销售额合计为12,621 万元，占缝制设备产品销售收入的19.88%。
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于缝制设备市场竞争十分激烈，公司需要提高新产品开发的速度，加大资金投入量，提升主业盈利能力，培养造就一批营销、科研、管理等专业队伍。为此，公司将进一步调整企业战略，从境内外招聘人才，实行新的激励机制，加快高新技术产品的研发、生产速度，培育新的经济增长点，积极创造条件，增强企业的融资能力。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
本报告期内，公司未有新增募股资金使用情况，亦无前期募集资金至本期状况。
（2）报告期内，公司非募集资金投资项目情况
①出资12,410,561.12 元，受让上海蝴蝶进出口有限公司90%的股权。该公司全年出口创汇1,777.5 万美元，其中：家用缝纫机出口61.12 万台，工业缝纫机出口5.59 万台，净利润为86.2 万元。
②出资1,510 万元, 受让上海飞人协昌缝制机械有限公司“蝴蝶"、“蜜蜂”系列注册商标。
③出资133,241,702.33 元, 受让上海申贝办公机械有限公司50%的股权。主营业务收入为8,294 万元，主营业务利润为877 万元，本公司从该项目中获得投资收益为-56 万元。
④出资210 万元，组建上海上工兴达衣车机械有限公司，本公司拥有68%股权，该公司注册资本为人民币310 万元，经营范围：曲折缝系列工业缝纫机的生产、销售及售后服务。该公司在报告期内已生产各类曲折缝系列工业机8,376 台，销售8,234 台。
⑤出资180 万元，组建上海上工方天机械有限公司，本公司拥有60%股权，该公司注册资本为人民币300 万元，经营范围：工业缝纫机及其配件、机械零件的生产和销售。该公司在报告期内已生产锁眼、套结工业机818 台，销售791 台。
⑥出资250 万元，组建上海上工佳荣衣车有限公司，本公司拥有62.50%股权，该公司注册资本为人民币400 万元，经营范围：家用缝纫机及配件的销售、装配加工。该公司在报告期内已生产家用缝纫机322,765 台，销售311,118 台。
⑦出资90 万元，组建上海上工企业管理有限公司，本公司拥有90%股权，该公司注册资本为人民币100 万元，经营范围：企业管理、生产、销售缝制设备及零部件。该公司受本公司委托，管理公司的各类商标，包括申请、注册、续展、变更、转让、使用许可、定牌加工等。
⑧出资195 万元，组建上海上工松达机械有限公司，本公司拥有65%股权，该公司注册资本为人民币叁佰万元，经营范围：缝制设备及零部件，缝纫机械专用设备、普通机械技术开发、制造和售后服务。该公司在报告期已生产钉扣机、裘皮机等3,422 台，销售2,746 台。
⑨出资168 万元，组建上海上工佳源机电科技有限公司，本公司拥有56%股权，该公司注册资本叁佰万元，经营范围：开发、设计、制造、销售、机电一体化缝制设备、轻工机械。该公司在报告期已生产电脑绣花机71 台，销售65 台。
⑩再次受让上海四方同济净水有限公司部分股权，增资100 万元，累计出资695 万元，持股比例为60.4%。
3、公司财务状况
2001 年末总资产为1,317,411,199.56 元，较年初增加16.62 %，主要原因系年末合并报表单位增加上海申贝办公机械有限公司和上海飞人进出口有限公司以及上海蝴蝶进出口有限公司；
长期负债为12,554,523.83 元，较年初增加194.26 %，主要原因系年末合并报表单位增加上海申贝办公机械有限公司和上海飞人进出口有限公司以及上海蝴蝶进出口有限公司；
股东权益为502,565,328.12 元，较年初增加8.87 % ，主要原因系本年度利润增加所致；
主营业务利润为195,460,439.66 元，较上年度增加68.40 %，主要原因系销售额增加，成本降低，税负变动所致；
净利润为45,840,041.90 元，较上年度增加21.66%，主要原因：
（1）增加新产品销售增利1,430 万元;
（2）扩大产品生产和销售、降低采购成本及制造费用增利2,880 万元；
（3）新购入的子公司增加利润158 万元；
（4）按同口径比，因规模扩大增加三项费用2,769 万元；
（5）减少股权性收益930 万元。
4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响
（1）自2001 年起，缝纫机及零件进口的关税由20%调整为18%。目前国家对缝纫机及零件的出口继续维持原来的退税率。中国加入WTO 以后，国际合作、产品出口必须严格符合国际环境（特别是知识产权保护方面）的要求，而国内市场净化尚有一个过程，假冒的问题将对公司产品的销售价格带来冲击，给公司的生产经营造成一定的影响。
（2）本公司2000 年被认定为“上海市高新技术企业”，2001 年6 月经复审后再次获得确认，有效期止：2003 年12 月31 日。另外，公司注册地为上海浦东新区，根据浦东开发区的税收政策，本公司2002 年度实际所得税税率仍为15%。
5、新年度的经营计划
2002 年公司预计全年收入约10 亿元，同比增长9.14%，主营业务成本全年约79,140 万元，同比增加11.03%，计划费用支出17,550 万元，同比增加6.78%。年度公司业务发展计划如下：
（1）加强培育科技竞争能力，推动产品结构调整。通过合资、合作、项目招标、与科研单位合作等方式，提高机电一体化产品销售额在公司销售额中的比例。
（2）加强海内外市场建设，实现市场销售网络化。国内计划设立百家“上工产品专卖店”，建立起相应的技术服务中心和物流中心，增强服务意识，扩大产品市场占有率。充分发挥进出口公司的优势，扩大外贸业务，出口创汇额争取同比增长10%以上。
（3）加强基础管理，提高企业经济效益。重点加强物资采购管理，提高资金利用率；加强质量管理，做好ISO9001（2000 版）的质量体系认证工作；加强品牌管理，做到集中管理，有偿使用；提高企业信息化管理认识，推动信息化管理上台阶。
（4）加强资本结构优化力度，不断地进行资源整合。要继续做好产业结构调整工作，积极吸纳优质资产，提高资源利用率；要继续抓好投资项目的前期准备工作，为企业再融资创造条件。
（5）加强人才队伍建设，增强企业竞争实力。要引进公司急需的各类优秀人才，做到“能进来、能留住、能用好”；要根据市场化要求，健全对经营者绩效评估体系，完善科技人员、营销人员的分配机制。
6、董事会日常工作情况：
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
2001 年度，公司董事会共召开十次董事会会议
①三届六次董事会议于2001 年1 月19 日召开，审议通过了公司受让上海轻工控股（集团）公司持有的上海蝴蝶进出口有限公司90%的股权的议案，通过关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案。决议公告于2001 年1 月20 日《上海证券报》和香港《商报》。
②三届七次董事会议于2001 年2 月2 日召开，审议通过了公司出资组建上工兴达衣车机械有限责任公司和生产锁眼、套结类特种机公司；同意延期召开2001年第一次临时股东大会，决议公告于2001 年2 月6 日《上海证券报》和香港《商报》。
③三届八次董事会议于2001 年4 月10 日召开，审议通过了公司2000 年度《董事会工作报告》、《财务工作报告》、《利润分配预案及2001 年度股利分配政策》、《公司内部机构设置变动的报告》、《公司与上海建筑材料（集团）总公司相互为对方的借款提供信用担保的议案》、《2000 年度报告与摘要》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《公司公募增发资格的议案》、《公司2001 年增资的预案》、《本次募集资金运用可行性分析的议案》，通过关于召开2000 年度股东大会的议案。决议公告于2001 年4 月12 日《上海证券报》和香港《商报》。
④三届九次董事会议于2001 年5 月19 日召开，审议通过了《公司受让上海飞人协昌缝制机械有限公司“蝴蝶”、“蜜蜂”系列注册商标专用权议案》、《公司为上海华源企业发展股份有限公司提供贷款额度叁仟万元担保的议案》，同意上海轻工控股（集团）公司提议，将其提出的四项提案列入公司2000 年度股东大会议程。决议公告于2001 年5 月22 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑤三届十次董事会议于2001 年7 月24 日召开，审议通过了《公司2001 年中期报告及中期报告摘要》；《关于提取减值准备的暂行规定》、《贯彻执行减持国有股“暂行办法”的议案》。决议公告于2001 年7 月26 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑥三届十一次董事会议于2000 年7 月31 日以通讯方式举行，审议通过修改董事会议事规则和总经理工作细则以及修改公司“章程”的部分条款，通过关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案。决议公告于2001 年8 月2 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑦三届十二次董事会议于2001 年9 月11 日召开，审议通过扩大与上海华源企业发展股份有限公司互为贷款担保额度的议案。决议公告于2001 年9 月12 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑧三届十三次董事会议于2001 年9 月26 日以通讯方式举行，审议通过扩大与上海建筑材料（集团）总公司互为贷款担保额度的议案。决议公告于2001 年9 月28 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑨三届十四次董事会议于2001 年11 月28 日召开，审议通过与中国华源集团有限公司、上海华源制药股份有限公司之间相互为对方借款提供信用担保的议案，同意提名顾根荣先生为公司董事会证券事务代表。决议公告于2001 年11 月30 日《上海证券报》和香港《商报》。
⑩三届十五次董事会议于2001 年12 月26 日召开，根据市政建设规划，审议通过转让松江区松汇西路280 号地块使用权的议案、公司制定的董事会专门委员会暂行办法（试行）及各专门委员会职能和组成人选。
（2）董事会对股东大会决议的的执行情况
①2001 年，公司第一次临时股东大会审议通过收购上海蝴蝶进出口有限公司股权的议案，报告期内，公司已支付了购买90%股权的全部款项，办理了产权转让交割手续。（详见九、重要事项）
②公司2000 年度股东大会审议通过受让上海申贝办公机械有限公司50%股权的议案，报告期内，公司已支付了购买50%股权的全部款项，办理了产权转让交割手续。（详见九、重要事项）
③在报告期内，根据2000 年度股东大会的决议和授权，公司董事会积极着手申请增发新股的工作，及时制作申请材料上报中国证监会，现根据市场形势和有关规定，将对部分材料作补充修改，并提交股东大会审议通过后再报中国证监会。
7、本次利润分配预案和预计2002 年度利润分配政策
（1）二00 一年度利润分配预案
经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，2001 年度公司实现合并净利润为45,840,041.90 元，母公司净利润为47,585,996.86 元。根据财政部及中国证监会的相关文件要求，本公司对2001 年度进行了相关的会计处理，导致母公司未分配利润上期发生数减至-148,178,152.72 元，加上当年实现的净利润，2001 年期末，母公司未分配利润为-100,592,155.86 元。因此提议2001 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该预案尚需提交公司2001 年度股东大会审议。
（2）二00 二年度利润分配政策
公司拟以资本公积金弥补上述未分配利润负数，如此议案经2001 年度股东大会审议通过，公司拟在2002 年财务决算后分配利润一次；拟按照有关规定将可供股东分配利润的不低于20%部分用于股利分配；利润分配采用派发现金形式。
具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实施，届时董事会可根据公司盈利及发展状况对分配政策作相应调整。
8、其他报告事项
报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更，仍为《上海证券报》和香港《商报》。
八、监事会报告
1、本报告期内，监事会共召开了四次会议：
（1）三届六次监事会议于2001 年1 月19 日召开，审议通过了公司受让上海轻工控股（集团）公司持有的上海蝴蝶进出口有限公司90%股权的议案。决议公告于2001 年1 月20 日《上海证券报》和香港《商报》。
（2）三届七次监事会议于2001 年4 月10 日召开，审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度报告及年报摘要》，审查了公司前次募集资金的使用情况，认为公司前次募集资金承诺的使用情况与实际使用情况及信息披露的内容相符；同意魏昌建先生因工作调动辞去监事会副主席职务。其提出辞去监事职务的申请将提请股东大会审议。决议公告于2001 年4 月12 日《上海证券报》和香港《商报》。
（3）三届八次监事会议于2001 年5 月19 日召开，审议通过公司受让上海飞人协昌有限公司“蝴蝶”“蜜蜂”系列注册商标专用权议案；根据上海轻工控股（集团）公司提案，同意董事会在2000 年度股东大会中增加三项议案；审议公司受让上海轻工控股（集团）公司所持上海申贝办公机械有限公司50%股权的议案；审议以募集资金1.963 亿元投资光电特种玻璃新材料技术改造项目；审议经过修改后的公司增发A 股的议案。决议公告于2001 年5 月22 日《上海证券报》和香港《商报》。
（4）三届九次监事会议于2001 年7 月24 日召开，审议通过了公司2001 年中期报告及中期报告摘要、公司关于提取资产减值准备的暂行规定、贯彻执行减持国有股《暂行办法》的议案。决议公告于2001 年7 月26 日《上海证券报》和香港《商报》。
2、监事会按照《公司法》，公司《章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内控制度、执行股东大会决议和董事会、总经理的决策及经营行为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见：
（1）公司依法运作情况
公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（2）检查公司财务的情况
经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（3）公司收购、出售资产时，价格合理，未发现内幕交易及损害部分股东权益的行为。公司与上海轻工控股（集团）公司发生的购买上海申贝办公机械有限公司、上海蝴蝶进出口有限公司股权及受让“蝴蝶”、“蜜蜂”系列注册商标等关联交易对优化公司资产，调整产业结构是十分必要的，有利于公司的长远发展，符合全体股东的利益。
九、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）本公司因上海永久股份有限公司向中国银行上海分行贷款而为其担保涉及诉讼（详见2000 年7 月6 日《上海证券报》和香港《商报》），经法院调解，上海永久股份有限公司于2001 年7 月归还全部借款，本公司担保责任解除。
（2）上海飞人有限公司因欠本公司货款引起诉讼。根据上海市第一中级人民法院（2000）沪一中经初字第208 号民事判决，上海飞人有限公司用其“飞人牌”商标偿还欠款5,061,268.51 元。“飞人牌”商标经评估，由上海市资产评审中心确认价值为人民币824 万元。“飞人牌”商标的过户手续于2001 年10 月办理完毕。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
根据市政建设规划，本公司三届十五次董事会议通过转让松江区松汇西路280号地块使用权，该行为属非关联交易，也是贯彻实施公司“十五”规划中有关厂区布局调整，建设工业园区的一个组成部分，公司从该地块转让中获得补偿费1,396 万元。
3、重大关联交易事项
（1）本公司三届六次董事会议及2001 年第一次临时股东大会通过受让上海轻工控股（集团）公司所持有的上海蝴蝶进出口有限公司90%股权的的决议，经上海立信资产评估有限公司评估，上海市资产评审中心确认。整体资产帐面价值为14,046,402.47 元，评估价值为13,789,512.35 元，报告期内，公司已按评估价值，支付了购买90%股权的全部款项，计12,410,561.12 元, 办理了产权转让交割手续.
（2）本公司三届九次董事会议决定受让上海飞人协昌缝制机械有限公司“蝴蝶”“蜜蜂"系列注册商标。经上海立信资产评估有限公司评估，上海市资产评审中心确认，上述商标价值为1,192 万元，根据协商，公司的受让价值为1,510 万元, 报告期内，公司已支付了商标转让费，商标过户手续于2001 年10 月办理完毕。
（3）本公司三届九次董事会议及2000 年度股东大会通过受让上海申贝办公机械有限公司50%股权的决议，根据上海东洲资产评估有限公司评估，上海市资产评审中心确认，转让部分的资产帐面价值为134,078,752.66 元，评估价值为266,483,404.66 元，报告期内，公司已按评估确认值支付了购买50%股权的全部款项，计133,241,702.33 元，办理了产权转让交割手续。
4、重大合同及其履行情况
（1） 公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（2）重大担保。报告期内，经公司董事会审议通过，公司与下列单位建立了互为等额担保的关系，至报告期末，公司为下列单位提供担保情况如下：
担保单位 担保金额（万元） 担保类型
上海建筑材料（集团）总公司 6,500 连带责任担保
上海华源企业发展有限公司 9,000 连带责任担保
中国华源集团有限公司 5,000 连带责任担保
（3）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
5、本报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
6、2001 年度公司续聘上海众华沪银会计师事务所有限公司和香港罗兵咸永道会计师事务所担任公司的年报审计工作。
本公司支付给上海众华沪银会计师事务所有限公司费用情况如下：
2001 年度财务审计费用30 万元；2001 年中期财务审计费用20 万元；2001年专项审计费用36.9 万元。
2000 年度财务审计费用18 万元；2000 年项目评估审计费用20 万元。
本公司支付给香港罗兵咸永道会计师事务所费用情况如下：
2001 年度财务审计费用62 万元，承担审计期间住宿费4.77 万元。
2000 年度财务审计费用64.68 万元，承担审计期间住宿费4.17 万元。
7、本报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。
十、财务报告
（一）审计报告
沪众会字（2002）第0416 号
上工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及合并的2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国·上海 中国注册会计师 李文祥
二00 二年四月八日
资产负债表
2001年12月31日
编制单位:上工股份有限公司
期末数
资产 注释号
合并 母公司
流动资产：
货币资金 5.1 167,958,733.54 107,941,146.91
短期投资 5.2 273,188.56 226,320.00
应收票据 5.3 56,572,238.73 43,472,238.73
应收股利 1,145,354.80
应收利息
应收帐款 5.4 214,666,437.57 112,277,661.25
其他应收款 5.5 89,008,796.15 76,276,639.21
预付帐款 5.6 35,883,203.66 1,308,395.58
应收补贴款
存货 5.7 196,285,422.28 88,002,081.00
待摊费用 5.8 1,217,973.79 10,780.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 761,865,994.28 430,660,617.53
长期投资：
长期股权投资 5.9 198,992,634.55 331,579,457.70
长期债权投资 104,600.00
长期投资合计 199,097,234.55 331,579,457.70
其中:合并价差 86,371,833.13
其中:股权投资差额 86,371,833.13
固定资产：
固定资产原值 5.10 706,877,432.08 542,274,473.78
减：累计折旧 318,551,558.10 242,168,613.05
固定资产净值 388,325,873.98 300,105,860.73
减：固定资产减值准备 82,395,500.52 81,436,940.05
固定资产净额 305,930,373.46 218,668,920.68
工程物资
在建工程 5.11 5,933,058.27 805,947.76
固定资产清理 381,100.62
固定资产合计 312,244,532.35 219,474,868.44
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12 41,459,677.05 28,902,468.75
长期待摊费用 5.13 2,743,761.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 44,203,438.38 28,902,468.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,317,411,199.56 1,010,617,412.42
期初数
资产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 279,491,650.54 232,927,224.46
短期投资 281,661.83 187,693.27
应收票据 40,138,496.06 4,388,496.06
应收股利 169,999.07
应收利息
应收帐款 161,894,049.99 109,045,126.79
其他应收款 91,819,833.66 94,224,531.79
预付帐款 29,223,929.67 7,732,155.09
应收补贴款
存货 118,619,721.16 70,001,767.59
待摊费用 29,561.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 721,498,904.58 518,676,994.12
长期投资：
长期股权投资 104,803,157.79 171,773,259.76
长期债权投资 2,400.00
长期投资合计 104,805,557.79 171,773,259.76
其中:合并价差 7,150,092.32
其中:股权投资差额 7,150,092.32
固定资产：
固定资产原值 613,418,180.64 546,244,641.96
减：累计折旧 261,327,719.29 231,230,712.32
固定资产净值 352,090,461.35 315,013,929.64
减：固定资产减值准备 81,018,512.47 81,018,512.47
固定资产净额 271,071,948.88 233,995,417.17
工程物资
在建工程 15,569,351.87 4,456,464.85
固定资产清理 21,628.43 21,628.43
固定资产合计 286,662,929.18 238,473,510.45
无形资产及其他资产：
无形资产 16,449,292.28 4,622,855.38
长期待摊费用 244,223.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,693,516.19 4,622,855.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,129,660,907.74 933,546,619.71
法定代表人： 倪永刚财务负责人:孙云芳 会计经办人员：杨淑静
资产负债表
2001年12月31日
金额单位:元
期末数
负债和股东权益 注释号
合并 母公司
流动负债：
短期借款 5.14 485,380,000.00 315,620,000.00
应付票据 5.15 11,105,250.00 9,902,000.00
应付帐款 5.16 182,203,463.96 105,182,311.32
预收帐款 5.17 25,208,569.42 5,978,486.04
应付工资 4,860,973.55
应付福利费 2,833,659.40 1,003,686.39
应付股利 5.18 17,010,766.62 16,598,382.07
应交税金 5.19 (19,975,429.19) 4,920,057.67
其他应交款 2,110,681.56 1,221,706.42
其他应付款 5.20 73,553,137.03 39,582,009.87
预提费用 5.21 116,605.09
预计负债
一年内到期的长期负债 5.22
其他流动负债
流动负债合计 784,407,677.44 500,008,639.78
长期负债：
长期借款 5.23 7,731,247.93 400,000.00
应付债券
长期应付款 5.24 4,823,275.90 1,474,782.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 12,554,523.83 1,874,782.00
递延税项：
递延税项贷项 655,536.91
负债合计 797,617,738.18 501,883,421.78
少数股东权益 17,228,133.26
股东权益：
股本 5.25 252,466,370.00 252,466,370.00
减：已归还投资
股本净额 252,466,370.00 252,466,370.00
资本公积 5.26 356,859,776.50 356,859,776.50
盈余公积 5.27 8,145,422.34
其中：公益金 3,704,398.88
未分配利润 5.28 (108,612,770.37) (100,592,155.86)
未确认投资损失 5.29 (6,293,470.35)
股东权益合计 502,565,328.12 508,733,990.64
负债及股东权益总计 1,317,411,199.56 1,010,617,412.42
期初数
负债和股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 374,370,700.00 258,220,000.00
应付票据 6,275,181.00 2,156,000.00
应付帐款 184,210,995.87 97,467,960.71
预收帐款 18,249,044.27 6,398,152.10
应付工资 235,006.61
应付福利费 658,464.14 148,941.70
应付股利 16,598,382.07 16,598,382.07
应交税金 (9,146,674.08) 13,950,884.75
其他应交款 2,221,284.59 2,166,019.75
其他应付款 57,681,223.38 69,364,385.69
预提费用 331,912.50
预计负债
一年内到期的长期负债 4,490,000.00 4,490,000.00
其他流动负债
流动负债合计 656,175,520.35 470,960,726.77
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,474,782.00 1,474,782.00
专项应付款 2,791,666.25
其他长期负债
长期负债合计 4,266,448.25 1,474,782.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 660,441,968.60 472,435,508.77
少数股东权益 7,597,514.18
股东权益：
股本 252,466,370.00 252,466,370.00
减：已归还投资
股本净额 252,466,370.00 252,466,370.00
资本公积 356,822,893.66 356,822,893.66
盈余公积 4,592,791.86
其中：公益金 1,928,083.64
未分配利润 (150,900,181.79) (148,178,152.72)
未确认投资损失 (1,360,448.77)
股东权益合计 461,621,424.96 461,111,110.94
负债及股东权益总计 1,129,660,907.74 933,546,619.71
法定代表人：倪永刚 财务负责人:孙云芳 会计经办人员：杨淑静
利润及利润分配表
2001年度
编制单位:上工股份有限公司
本期发生数
项目 注释号
合并 母公司
一、主营业务收入 916,259,944.36 312,037,161.12
减：主营业务成本 717,458,700.63 219,564,299.90
主营业务税金及附加 3,340,804.07 1,053,448.15
二、主营业务利润 195,460,439.66 91,419,413.07
加：其他业务利润 5.30 9,524,874.57 6,593,200.89
减：营业费用 32,174,202.66 8,147,876.62
管理费用 101,210,676.37 46,568,808.01
财务费用 5.31 30,974,489.01 19,814,765.56
三、营业利润 40,625,946.19 23,481,163.77
加：投资收益 5.32 6,983,365.26 24,578,609.14
补贴收入 5.33 1,629,030.84
营业外收入 5.34 5,086,122.41 2,241,975.53
减：营业外支出 5.35 1,742,125.10 1,326,268.77
四、利润总额 52,582,339.60 48,975,479.67
减：所得税 9,287,590.43 1,389,482.81
减：少数股东损益 1,792,488.73
加：未确认投资损失 4,337,781.46
五、净利润 45,840,041.90 47,585,996.86
加：年初未分配利润 (150,900,181.79) (148,178,152.72)
其他转入
六、可供分配的利润 (105,060,139.89) (100,592,155.86)
减：提取法定盈余公积 1,776,315.24
提取法定公益金 1,776,315.24
职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 (108,612,770.37) (100,592,155.86)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (108,612,770.37) (100,592,155.86)
上期发生数
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 559,084,567.97 298,548,134.09
减：主营业务成本 437,663,021.71 227,765,265.77
主营业务税金及附加 5,353,582.70 1,364,067.88
二、主营业务利润 116,067,963.56 69,418,800.44
加：其他业务利润 11,924,713.01 10,350,466.23
减：营业费用 15,523,598.13 6,616,043.18
管理费用 61,282,948.01 47,873,863.14
财务费用 23,288,351.04 16,925,903.09
三、营业利润 27,897,779.39 8,353,457.26
加：投资收益 10,353,446.51 29,361,777.68
补贴收入 1,042,063.93
营业外收入 7,716,361.71 3,843,642.02
减：营业外支出 3,676,564.48 3,339,839.94
四、利润总额 43,333,087.06 38,219,037.02
减：所得税 5,684,393.05 2,796,938.54
减：少数股东损益 (148,390.94)
加：未确认投资损失 (118,447.82)
五、净利润 37,678,637.13 35,422,098.48
加：年初未分配利润 (187,597,387.04) (183,600,251.20)
其他转入
六、可供分配的利润 (149,918,749.91) (148,178,152.72)
减：提取法定盈余公积 490,715.94
提取法定公益金 490,715.94
职工奖福基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 (150,900,181.79) (148,178,152.72)
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (150,900,181.79） (148,178,152.72)
法定代表人：倪永刚 财务负责人：孙云 会计经办人员:杨淑静
现金流量表续
编制单位：上工股份有限公司
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,234,392,968.46
收到的税费返还 62,931,147.49
收到的其他与经营活动有关的现金 52,203,660.96
经营活动现金流入小计 1,349,527,776.91
购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,110,070.22
支付给职工以及为职工支付的现金 75,878,082.99
支付的各项税费 53,074,480.85
支付的其他与经营活动有关的现金 146,104,103.89
经营活动现金流出小计 1,346,166,737.95
经营活动产生的现金流量净额 3,361,038.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,595,004.25
取得投资收益所收到的现金 8,334,092.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,715,427.18
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,644,523.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,383,293.43
投资所支付的现金 126,615,899.87
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 173,999,193.30
投资活动产生的现金流量净额 (154,354,669.50)
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 341,957,980.96
收到的税费返还 20,128.18
收到的其他与经营活动有关的现金 25,268,529.24
经营活动现金流入小计 367,246,638.38
购买商品、接受劳务支付的现金 233,049,798.24
支付给职工以及为职工支付的现金 39,114,020.73
支付的各项税费 30,576,271.04
支付的其他与经营活动有关的现金 50,826,336.29
经营活动现金流出小计 353,566,426.30
经营活动产生的现金流量净额 13,680,212.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,564,496.78
取得投资收益所收到的现金 16,123,830.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,654,907.18
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,343,234.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 41,126,655.21
投资所支付的现金 161,616,024.05
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 202,742,679.26
投资活动产生的现金流量净额 (175,399,444.71)
法定代表人：倪永刚 财务负责人：孙云芳 会计经办人：杨淑静
现金流量表续
项目 行次 合并
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26 3,520,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 3,520,000.00
借款所收到的现金 28 690,570,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 694,090,000.00
偿还债务所支付的现金 31 621,684,200.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 32,931,455.99
其中：支付少数股东的股利 33 100,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 654,615,655.99
筹资活动产生的现金流量净额 40 39,474,344.01
四、汇率变动对现金的影响 41 (13,630.47)
五、现金及现金等价物净增加额 42 (111,532,917.00)
项目 母公司
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 558,470,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 558,470,000.00
偿还债务所支付的现金 501,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,653,214.58
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 521,723,214.58
筹资活动产生的现金流量净额 36,746,785.42
四、汇率变动对现金的影响 (13,630.34)
五、现金及现金等价物净增加额 (124,986,077.55)
法定代表人：倪永刚 财务负责人：孙云芳 会计经办人：杨淑静
现金流量表续
2001年度
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 45,840,041.90
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 1,792,488.73
减：未确定的投资损失 4,337,781.46
加：计提的资产减值准备 4,984,818.52
固定资产折旧 30,235,799.03
无形资产摊销 2,530,983.78
长期待摊费用摊销 1,440,164.14
待摊费用的减少（减：增加） (826,470.36)
预提费用的增加（减：减少） (2,448,555.56)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (1,392,321.94)
固定资产报废损失 70,337.23
财务费用 30,532,731.62
投资损失（减：收益） (6,983,365.26)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (45,125,164.53)
经营性应收项目的减少（减：增加） 91,702,171.47
经营性应付项目的增加（减：减少） (144,654,838.35)
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,361,038.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及纸鸬燃畚锞辉黾忧榭?
现金的期末余额 167,958,733.54
减：现金的期初余额 279,491,650.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (111,532,917.00)
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 47,585,996.86
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 (6,366,487.02)
固定资产折旧 22,464,488.58
无形资产摊销 2,524,318.75
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用的减少（减：增加） (10,780.05)
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (165,091.05)
固定资产报废损失 5,757.55
财务费用 18,928,696.58
投资损失（减：收益） (24,578,609.14)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (23,189,312.91)
经营性应收项目的减少（减：增加） 8,570,515.63
经营性应付项目的增加（减：减少） (32,089,281.70)
其他
经营活动产生的现金流量净额 13,680,212.08
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 107,941,146.91
减：现金的期初余额 232,927,224.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (124,986,077.55)
法定代表人：倪永刚 财务负责人：孙云芳 会计经办人：杨淑静
资产减值准备明细表
2001年度
编制单位:上工股份有限公司
项目 年初余额
合并 母公司
一、坏帐准备合计 101,531,947.19 81,896,905.54
其中：应收帐款 71,457,540.49 53,249,667.86
其他应收款 30,074,406.70 28,647,237.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 34,948,852.68 32,610,018.32
其中：库存商品 11,772,837.24 9,434,002.88
原材料 16,674,895.95 16,674,895.95
四、长期投资减值准备合计 4,663,771.66 4,663,771.66
其中：长期股权投资 4,663,771.66 4,663,771.66
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 81,018,512.47 81,018,512.47
其中：房屋、建筑物 10,967,333.74 10,967,333.74
机器设备 70,051,178.73 70,051,178.73
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年增加数
合并 母公司
一、坏帐准备合计 12,421,961.65 483,263.61
其中：应收帐款 10,691,453.74 483,263.61
其他应收款 1,730,507.91
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 14,793,888.24 6,907,374.63
其中：库存商品 10,803,435.20 6,487,625.79
原材料 3,931,315.44 419,748.84
四、长期投资减值准备合计 2,172,761.33 2,172,761.33
其中：长期股权投资 2,172,761.33 2,172,761.33
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,376,988.05 418,427.58
其中：房屋、建筑物 231,354.38 231,354.38
机器设备 1,145,633.67 187,073.20
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 716,942.62
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数
合并 母公司
一、坏帐准备合计 14,513,939.04
其中：应收帐款 8,910,324.64
其他应收款 5,603,614.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,718,375.13 1,718,375.13
其中：库存商品
原材料 668,219.15 668,219.15
四、长期投资减值准备合计 116,000.00 116,000.00
其中：长期股权投资 116,000.00 116,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
合并 母公司
一、坏帐准备合计 113,953,908.84 67,866,230.11
其中：应收帐款 82,148,994.23 44,822,606.83
其他应收款 31,804,914.61 23,043,623.28
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 48,024,365.79 37,799,017.82
其中：库存商品 22,576,272.44 15,921,628.67
原材料 19,937,992.24 16,426,425.64
四、长期投资减值准备合计 6,720,532.99 6,720,532.99
其中：长期股权投资 6,720,532.99 6,720,532.99
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 82,395,500.52 81,436,940.05
其中：房屋、建筑物 11,198,688.12 11,198,688.12
机器设备 71,196,812.40 70,238,251.93
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 716,942.62
八、委托贷款减值准备
法定代表人：倪永刚 财务负责人：孙云芳 会计经办人员：杨淑静
（二） 会计报表：（见附表）
（三） 会计报表附注：
1. 公司简介
上工股份有限公司（以下简称“公司”）是中国缝制设备行业第一家上市公司，公司原名上海工业缝纫机股份有限公司，1997 年5 月29 日经1996 年度股东大会决议，更名为“上工股份有限公司”。公司以生产、销售工业用缝制设备为主，主要产品有平缝、包缝、套结、钉扣、锁眼、双针、多针、链缝、绷缝及其他特种工业缝纫机共10 个大类，21 个系列，100 多个品种。主要产品以“上工牌”、“双工牌”、“蝴蝶牌”、“蜜蜂牌”、“飞人牌”为注册商标。公司近年来积极进行新型缝纫设备的开发、研制。
截至2001 年12 月31 日止公司（合并子公司后）的资产总额为131,741 万元，负债总额为79,762 万元，所有者权益为50,256 万元，少数股东权益为1,723 万元。2001 年公司主营业务收入为91,626 万元，净利润为4,584 万元，累计未分配利润为-10,861 万元。
2. 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。
2.2 会计年度
公司采用公历年度为会计年度，即从每年的1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2.3 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
2.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务的核算方法
公司的外币业务以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外汇市场汇价中间价，下同）将外汇折合人民币入帐，期末对外汇帐户余额按期末日汇率折合人民币进行调整，并作汇兑损益的会计处理。
2.6 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。
2.7 坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算，期末按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额及其帐龄依下述比例计提坏帐准备，实际发生坏帐时，在履行了规定的审批手续后冲减坏帐准备。
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 20%
2-3年 50%
3年以上 100%
2.8 存货核算方法
(1)公司存货主要包括:在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在制品等。
(2)存货计价方法：原材料、包装物、低值易耗品等采用计划成本进行日常核算，通过“材料成本差异”帐户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异，领用和发出，按当月成本差异率计算发出原材料、包装物、低值易耗品等应分摊的成本差异，将计划成本调节为实际成本。在制品和库存商品以实际成本计算。库存商品发出时采用加权平均法计算成本。
(3)低值易耗品和包装物的摊销方法：公司低值易耗品和包装物领用时采用一次摊销法计入有关成本、费用项目。
(4)存货跌价准备计提方法：期末根据存货结存情况，按成本与可变现净值孰低的原则计提
存货跌价准备。
2.9 短期投资核算方法
公司的短期投资按实际成本计价，其投资收益采用成本法核算，期末根据成本与市价孰低的原则采用总额比较法计提短期投资跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
公司的长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或评估协议确定的价值入帐。长期股权投资凡占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券投资按期计息，采用直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(3)长期投资减值准备
长期投资减值准备是根据相关长期投资的项目或其资产的实际经营状况、公允价值等情况经分析计提长期投资的减值准备。2.11 固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等列为固定资产，以取得时的实际成本为原价入帐，以平均年限法计提折旧，折旧年限和净残值率如下：
固定资产分类 折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 20-50 10%、4%
机器设备 10-15 10%、4%
运输工具 5-10 10%、4%
办公设备 5 10%、4%
公司期末固定资产按帐面净值和可收回金额孰低计价，对可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产净额和尚可使用年限来确定折旧率和折旧额。
2.12 在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工程成本。在建工程成本在工程达到预定可使用时结转固定资产。
公司期末在建工程按帐面价值和可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.13 无形资产计价和摊销方法
公司的无形资产主要系商标权、土地使用权，其价值采用直线法按受益年限平均摊销。
公司期末无形资产按帐面价值和可收回金额孰低计价，对可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
公司期末不存在可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法
公司的开办费先在长期待摊费用中归集,从开始生产经营的当月起一次摊销；长期待摊费用按受益期平均摊销。
2.15 收入确认原则
(1)商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
公司对外劳务已经提供,其经济利益能够流入公司,并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.16 借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则- 借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定，但利息、折价或溢价摊销的资本化金额不超过专门借款实际发生的利息、折价或溢价的摊销金额。
2.17 债务重组的核算方法
各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按重组债权的帐面价值计价，如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入帐价值。
2.18 非货币性交易中换入资产的计价方法
各项资产涉及非货币性交易，以换出资产的帐面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入帐价值。如果同时换入多项资产，则按换入资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的帐面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入帐价值。
2.19 合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上(含50%)或虽然占该单位权益性资本不足50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围的请示的复函》的规定，则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易和往来款项。
2.20 所得税会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.21 会计政策、会计估计的变更与会计差错的更正
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（2000）25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题规定的通知》等文件规定和证监会计字(2001)60 号文《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5 号的通知规定A、B股关于同一经济事项会计估计一致的原则，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，主要会计政策变更如下：
（1） 开办费原从经营当月起分五年平均摊销，现改为在经营的当月一次计入损益；
（2）职工住房补贴原计入无形资产分十年摊销，现改为一次计入公司当期的成本费用；
（3）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取固定资产减值准备。
（4）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取在建工程减值准备。
（5）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产价值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（6）应收款项坏帐准备的计提比例原为：1 年以内0.5%、1-2 年1%、2-3 年5%、3 年以上20%，现改为：1 年以内5%、1-2 年20%、2-3 年50%、3 年以上100%。
会计政策的变更与会计差错的更正公司采用追溯调整法，调整资产负债表的年初留存收益和相关项目的年初数，利润及利润分配表上年数栏已按调整后金额填列。上述会计政策和会计估计变更对公司（合并子公司后）2001 年初的累计影响数为207,802,879.56 元， 其中： 开办费摊销政策变更的累积影响数为2,080,596.58 元；职工住房补贴摊销政策变更的累积影响数为1,786,285.69 元；固定资产计价政策改变的累积影响数为81,018,512.47 元；应收款项坏帐准备计提比例改变的累积影响数为92,934,336.65 元；存货跌价准备计提的累积影响数为29,983,148.17 元。调整后，公司（合并子公司后）的年初未分配利润调减183,394,682.63 元，盈余公积年初数调减21,549,136.19 元，少数股东权益年初数调减917,401.07 元；未确认投资损失年初数调减1,360,448.77 元；长期股权投资（股权投资差额）年初数调增581,210.90 元。公司(合并子公司后)2000 年的净利润调增2,670,176.96 元。
3. 税项
3.1 增值税
公司按产品的增值额计缴增值税,主要产品的税率为17% 。
3.2 营业税
公司按营业收入的5%计缴营业税。
3.3 城市维护建设税
公司按当期应交增值税、营业税之和的7%计缴城市维护建设税。
3.4 教育费附加
公司按当期应交增值税、营业税之和的3%计缴教育费附加。
3.5 所得税
公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
4. 控股子公司及合营企业
单位：万元
子公司名称 注册资本 经营范围
上海双重包缝机有限公司 1200 生产、开发、销售包缝机
上海工业缝纫机销售总公司 500 缝制设备、金属材料、机电设备等销售
上海上工进出口有限公司 3200 机电设备、仪表仪器等进出口
上海工缝房地产发展有限公司 500 房地产开发、销售咨询、物业管理
上海上工针业有限公司1 400 生产销售缝纫机针、特种异形针
上海四方同济净水有限公司 1055 饮用水生产、销售及相关技术开发
长沙华日生化实业有限公司 2500 柠檬酸系列产品、润滑油、凡士林等
上海飞人进出口有限公司 1000 缝纫设备及其他机电产品的进出口
上海上原科技开发有限公司 600 新型缝制设备设计、开发
上海上工佳荣衣车有限公司 400 缝纫机及配件的销售.装配加工
上海上工方天机械有限公司 300 工业缝纫机及其配件.机械零件的生产
和销售
上海上工兴达衣车机械有限公司 310 曲折缝系列工业缝纫机的生产.销售
上海上工企业管理有限公司 100 企业管理.生产销售缝制设备及零部件
上海蝴蝶进出口有限公司 1000 各类缝制设备.机电产品等进出口
上海申贝办公机械有限公司 3507 办公机械设备的生产和销售
上海上工松达机械有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件
上海上工佳源机电有限公司 300 生产、销售缝纫设备及配件
以上17 家单位纳入合并报表范围
上海美狮综合经营公司 50 缝纫机及配件的销售
上海宝灵工程设备成套有限公司 55 机电设备、五金交电、汽配等
上海永德经济发展有限公司 200 机电设备、家用电器、建筑五金销售
上海富华轻机有限公司 $100 生产销售服装机械、贸易代理
上海工业缝纫机物产总公司 460 缝制设备及零件、金属材料及汽配等
上海工业缝纫机技术开发公司 120 缝制设备“四技”服务等
子公司名称 投资额 控股比例
上海双重包缝机有限公司 840 70%
上海工业缝纫机销售总公司 500 100%
上海上工进出口有限公司 2880 90%
上海工缝房地产发展有限公司 450 90%
上海上工针业有限公司1 1320 94.30%
上海四方同济净水有限公司 638 60.47%
长沙华日生化实业有限公司 2250 90%
上海飞人进出口有限公司 900 90%
上海上原科技开发有限公司 420 70%
上海上工佳荣衣车有限公司 250 62.5%
上海上工方天机械有限公司 180 60%
上海上工兴达衣车机械有限公司 210 67.74%
上海上工企业管理有限公司 90 90%
上海蝴蝶进出口有限公司 900 90%
上海申贝办公机械有限公司 1753.5 50%
上海上工松达机械有限公司 195 65%
上海上工佳源机电有限公司 168 56%
以上17 家单位纳入合并报表范围
上海美狮综合经营公司 27.5 55%
上海宝灵工程设备成套有限公司 49.5 90%
上海永德经济发展有限公司 160 80%
上海富华轻机有限公司 $55 55%
上海工业缝纫机物产总公司 460 100%
上海工业缝纫机技术开发公司 120 100%
2000 年末控股及合营企业共15 家。
2001 年1 月以货币资金12,410,561.12 元收购了上海蝴蝶进出口有限公司90%的股权。
2001 年2 月以货币资金210 万元投资成立了上海上工兴达衣车机械有限公司，公司占67.74%的股权。
2001 年3 月以货币资金250 万元投资成立了上海上工佳荣衣车有限公司，公司占62.50%的股权。
2001 年5 月以货币资金90 万元投资成立了上海上工企业管理有限公司，公司占90%的股权。
2001 年5 月以货币资金180 万元投资成立了上海上工方天机械有限公司，公司占60%的股权。
2001 年6 月以货币资金133,241,702.33 元收购了上海申贝办公机械有限公司50%的股权。由于公司对申贝公司的投资金额较大，并且申贝公司的资产规模、经营利润对公司的财务状况和经营成果影响较大，故对申贝公司采用比例法进行合并。
2001 年7 月以货币资金195 万元投资成立了上海上工松达机械有限公司，公司占65%的股权。
2001 年7 月以货币资金168 万元投资成立了上海上工佳源机电有限公司，公司占56%的股权。
截至2001 年12 月31 日止，公司控股及合营企业共23 家，其中前17 家单位纳入2001 年合并报表范围，其中上海工业缝纫机销售总公司经追溯调整后，2001年末净资产为负数，但其仍具有持续经营的能力，故仍将其纳入合并范围；后6家单位由于资产规模较小、经营利润较少，对公司整体的财务状况、经营成果影响较小，故未纳入合并范围。
5. 会计报表主要项目注释
5.1 货币资金
项目 期初数
原币 汇率 折合RMB
现金 68,033.78
银行存款
人民币 263,261,026.63
美元 1,941,537.44 8.2781 16,072,241.08
日元 1,247,536.00 0.0724 90,349.05
合计 279,491,650.54
项目 期末数
原币 汇率 折合RMB
现金 194,937.24
银行存款
人民币 151,147,868.50
美元 2,007,565.82 8.2766 16,615,819.25
日元 1,722.93 0.063 108.55
合计 167,958,733.54
期末货币资金数较期初减少40%是由于2001 年购买申贝公司股权1.33 亿元、蝴蝶进出口公司股权1,241 万元和购买商标使用权1,510 万元所致。
5.2 短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 41,500.00 - 41,500.00 -
债券投资 240,161.83 - 231,688.56 -
合计 281,661.83 273,188.56
5. 3 应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海精益工具有限公司 2001.11.31 2002.4.31 9,813,400.00
上海精益工具有限公司 2001.11.15 2002.5.14 6,340,530.00
上海工业缝纫机厂经营公司 2001.12.25 2002.5.31 2,931,931.38
上海双欢贸易有限公司 2001.11.28 2002.5.28 5,513,000.00
上海机械设备进出口有限公司 2001.10.31 2002.4.31 5,232,572.00
上海联合工业经贸有限公司 2001.12.29 2002.6.24 2,500,000.00
上海联合工业经贸有限公司 2001.12.29 2002.6.26 2,500,000.00
上海联合工业经贸有限公司 2001.12.30 2002.6.28 2,500,000.00
上海联合工业经贸有限公司 2001.12.30 2002.6.21 2,500,000.00
上海联合工业经贸有限公司 2001.12.30 2002.6.18 3,640,805.35
上海成源礼品有限公司 2001.12.10 2002.4.12 5,500,000.00
上海成源礼品有限公司 2001.12.10 2002.5.10 7,000,000.00
昌邑大有印染织造有限公司 2001.11.28 2002.5.28 600,000.00
合计 56,572,238.73
5.4 应收帐款
5.4-1 合并数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 122,330,417.17 52.42 6,116,520.86
1-2年 38,566,256.26 16.53 7,713,251.25
2-3年 29,654,297.35 12.71 14,827,148.68
3年以上 42,800,619.70 18.34 42,800,619.70
合计 233,351,590.48 100.00 71,457,540.49
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 187,503,648.00 63.17 9,375,182.40
1-2年 27,806,513.84 9.37 5,561,302.76
2-3年 28,585,521.78 9.63 14,292,760.89
3年以上 52,919,748.18 17.83 52,919,748.18
合计 296,815,431.80 100.00 82,148,994.23
期末数中欠款金额前5 名的单位合计数为51,605,259.01 元，占全部应收帐款金额的17.39%。
上述应收帐款中无持5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.4-2 母公司数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 95,698,802.55 58.97 4,784,940.13
1-2年 13,241,287.62 8.16 2,648,257.52
2-3年 15,076,468.54 9.29 7,538,234.27
3年以上 38,278,235.94 23.58 38,278,235.94
合计 162,294,794.65 100.00 53,249,667.86
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 102,784,813.70 65.43 5,139,240.70
1-2年 13,088,744.12 8.33 2,617,748.82
2-3年 8,322,185.90 5.30 4,161,092.95
3年以上 32,904,524.36 20.94 32,904,524.36
合计 157,100,268.08 100.00 44,822,606.83
5. 5 其他应收款
5.5-1 合并数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 87,120,965.49 71.47 4,356,048.27
1-2年 8,118,054.32 6.66 1,623,610.86
2-3年 5,120,945.97 4.20 2,560,472.99
3年以上 21,534,274.58 17.67 21,534,274.58
合计 121,894,240.36 100.00 30,074,406.70
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 75,063,765.60 62.13 3,753,188.28
1-2年 18,430,638.25 15.26 3,686,127.64
2-3年 5,907,416.46 4.89 2,953,708.24
3年以上 21,411,890.45 17.72 21,411,890.45
合计 120,813,710.76 100.00 31,804,914.61
期末数中欠款金额前5 名的单位合计数为21,155,455.22 元，占全部应收帐款金额的17.5%。
上述其他应收帐款中无持5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5.5-2 母公司数
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 91,412,341.54 74.40 4,570,617.08
1-2年 7,151,651.73 5.82 1,430,330.35
2-3年 3,322,971.91 2.70 1,661,485.96
3年以上 20,984,804.29 17.08 20,984,804.29
合计 122,871,769.47 100.00 28,647,237.68
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 74,366,008.60 74.87 3,718,300.43
1-2年 4,456,221.11 4.49 891,244.22
2-3年 4,127,908.31 4.16 2,063,954.16
3年以上 16,370,124.47 16.48 16,370,124.47
合计 99,320,262.49 100.00 23,043,623.28
5. 6 预付帐款
帐龄 期初数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 24,271,870.22 82.91 -
1-2年 1,757,810.57 6.00 -
2-3年 1,029,352.68 3.52 -
3年以上 2,164,896.20 7.57 -
合计 29,223,929.67 100.00 -
帐龄 期末数
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 32,660,654.38 91.02 -
1-2年 3,109,668.30 8.67 -
2-3年 2,500.00 - -
3年以上 110,380.98 0.31 -
合计 35,883,203.66 100.00 -
上述预付帐款期末数中无持有公司5%（含5%）股份以上股东单位的欠款。
5. 7 存货
帐龄 期初数
金额 跌价准备
原材料 45,009,901.51 16,674,895.95
低值易耗品 567,585.56 -
委托加工物资 3,074,810.17 -
在产品 20,868,891.31 6,501,119.49
库存商品 84,047,385.29 11,772,837.24
合计 153,568,573.84 34,948,852.68
帐龄 期末数
金额 跌价准备
原材料 61,393,308.92 21,917,652.63
低值易耗品 359,353.45 -
委托加工物资 2,560,291.90 638,296.90
在产品 45,819,797.06 6,788,021.36
库存商品 134,177,036.74 18,680,394.90
合计 244,309,788.07 48,024,365.79
期末数较期初数增长59%主要是由于生产经营规模的扩大和合并子公司的增加。
5.8 待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 - 61,564.00 39,995.65 21,568.35
租金 26,666.67 514,836.66 427,960.39 113,542.94
其他 2,895.00 4,429,714.29 3,349,746.79 1,082,862.50
合计 29,561.67 5,006,114.95 3,817,702.83 1,217,973.79
5. 9 长期投资
5.9-1 合并数
①长期投资汇总
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备 金额
长期股权投资 109,466,929.45 4,663,771.66 143,837,368.43
长期债权投资 2,400.00 - 102,200.00
合计 109,469,329.45 4,663,771.66 143,939,568.43
项目 本期减少 期末数
金额 金额 减值准备
长期股权投资 49,647,891.67 205,713,167.54 6,720,532.99
长期债权投资 - 104,600.00 -
合计 49,647,891.67 205,817,767.54 6,720,532.99
期末数较期初数增长88%的原因主要是本期以1.33 亿元收购申贝公司50%的股权和1,241 万元收购蝴蝶进出口公司90%的股权.
②长期股权投资
a.股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资 投资 减值
公司注册 金额 准备
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 63,112 小于5% 391,994.60 -
第一百货股份有限公司 法人股 24,461 小于5% 128,224.80 -
广播电视集团 法人股 21,780 小于5% 67,600.00
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5% 200,000.00 -
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5% 21,285,000.00 -
上海银行 法人股 551,400 小于5% 551,400.00
新锦江股份有限公司 法人股 79,200 小于5% 220,000.00 -
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5% 3,669,800.00 -
宝鼎投资股份有限公司 法人股 7,500 小于5% 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5% 290,400.00
天津百货股份有限公司 法人股 65,000 小于5% 220,000.00 -
上工股份有限公司 法人股 26,000 小于5% 116,000.00 -
申能股份有限公司 法人股 106,200 小于5% 437,360.00
联通国脉通讯股份有限公司 法人股 83,538 小于5% 151,900.00 -
新黄浦置业股份有限公司 法人股 70,200 小于5% 113,000.00 -
合计 27,850,179.40 -
b.其他股权投资
被投资单位名称 投资期 占投资单位注册资本
投资金额 比例
上工泉州销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工安庆销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工无锡销售公司 10年 484,000.00 33.3%
上工辽宁销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工实嘉实业有限公司 10年 150,000.00 100%
上海轻工塑料制品有限公司 20年 3,400,000.00 17%
上海新光内衣厂（南非） 15年 308,033.99 14.3%
上海广濑精密工业有限公司 15年 2,840,376.00 30%
上海富华轻机有限公司 20年 3,750,940.99 55%
上海缝纫机技术开发公司 20年 1,739,939.83 100%
上海工业缝纫机物产总公司 20年 4,726,054.15 100%
上海永德经济发展有限公司 20年 2,466,068.75 80%
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 464,017.46 90%
上海美狮综合经营公司 20年 357,608.54 55%
上海重机缝纫机有限公司 20年 7,465,094.44 30%
上海南通缝纫机销售有限公司 10年 522,880.19 65%
上工洋泾分厂 15年 9,484,049.32 58%
嘉定方泰机架厂 15年 989,690.18 26%
上工毛桥烘漆厂 15年 3,419,531.33 55%
上工彭镇分厂 15年 385,397.92 58%
上工北勒五金厂 15年 302,977.52 50%
上工经营公司 10年 100,000.00 10%
上工物资公司 10年 100,000.00 5%
上工裕力经贸公司 10年 300,000.00 60%
上工运输服务公司 20年 3,399,298.67 100%
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 10年 2,530,276.30 50%
上海钻石江桥制针厂 20年 2,765,972.52 100%
启东针厂 15年 80,000.00 11%
上工针业（镇江）有限公司 15年 489,213.64 60%
奉贤制针分厂 15年 1,023,803.28 48%
上工针业瑞金有限公司 15年 1,501,588.40 70%
上海上工佳汇缝纫设备有限公司
上海联工缝纫 10年 1,200,000.00 20%
上海联工缝纫设备有限公司 20年 425,313.48 51%
湖南银海生物化学有限公司 30年 2,946,617.42 10%
上海豹驰长城印刷号码机械有限
公司 15年 1,157,727.51 40%
上海富士施乐复印机有限公司 15年 9,285,464.91 15.82%
上海宝丽来影像有限公司 15年 6,425,362.33 27%
上海兄弟申贝工业有限公司 15年 2,003,984.79 30%
上海华之杰塑胶有限公司1 5年 883,275.69 25%
其他27户 10,116,595.46 -
合计 91,491,155.01
被投资单位名称 减值 本期权 累计权益
准备 益 增减额
增减额
上工泉州销售公司 500,000.00 - -
上工安庆销售公司 500,000.00 - -
上工无锡销售公司 484,000.00 - -
上工辽宁销售公司 500,000.00 - -
上工实嘉实业有限公司 150,000.00 - -
上海轻工塑料制品有限公司
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99 - -
上海广濑精密工业有限公司 - - -
上海富华轻机有限公司 - -72,440.37 585,940.99
上海缝纫机技术开发公司 - -57,414.13 539,939.83
上海工业缝纫机物产总公司 - 56,773.59 126,054.15
上海永德经济发展有限公司 - 109,279.27 866,068.75
上海宝灵工程设备成套有限公司 - -144,844.56 -30,982.54
上海美狮综合经营公司 357,608.55 - -142,391.46
上海重机缝纫机有限公司 - -189,953.75 2,040,592.24
上海南通缝纫机销售有限公司 - -109,551.18 2,880.19
上工洋泾分厂 - -154,789.05 3,652,199.44
嘉定方泰机架厂 989,690.18 - -757,075.39
上工毛桥烘漆厂 - - 150,000.00
上工彭镇分厂 385,397.92 - -
上工北勒五金厂 302,977.52 - -
上工经营公司 - - -
上工物资公司 100,000.00 - -
上工裕力经贸公司 - - -
上工运输服务公司 150,000.00 - 200,036.28
上海缝纫机四厂泗泾联营厂 - - -
上海钻石江桥制针厂 - - -
启东针厂 - - -
上工针业（镇江）有限公司 - - -
奉贤制针分厂 - - -
上工针业瑞金有限公司 - - -
上海上工佳汇缝纫设备有限公司
上海联工缝纫 - - -
上海联工缝纫设备有限公司 - -88,427.95 -84,686.52
湖南银海生物化学有限公司 -- - -
上海豹驰长城印刷号码机械有限
公司 - -4,272.50 -
上海富士施乐复印机有限公司 - - -
上海宝丽来影像有限公司 - -97,298.59 -
上海兄弟申贝工业有限公司 - -55,004.24 -
上海华之杰塑胶有限公司1 - - -
其他27户 1,992,824.83
合计 6,720,532.99 -1,012,276. 3,380,215.72
c.股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数
上海飞人进出口有限公司 738,829.29 10年 738,829.29
上海四方同济净水有限公司 569,004.30 10年 569,004.31
上海蝴蝶进出口有限公司 377,712.13 10年 -
长沙华日生化有限公司 5,992,060.20 10年 5,842,258.72
上海申贝办公机械有限公司 83,801,883.44 10年 -
合计 91,479,489.36 7,150,092.32
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数
上海飞人进出口有限公司 - 73,882.93 664,946.36
上海四方同济净水有限公司 - 56,900.43 512,103.88
上海蝴蝶进出口有限公司 377,712.13 37,771.21 339,940.92
长沙华日生化有限公司 - 599,206.02 5,243,052.70
上海申贝办公机械有限公司 83,801,883.44 4,190,094.17 79,611,789.27
合计 84,179,595.57 4,957,854.76 86,371,833.13
公司会计政策的变更采用追溯调整法，相应调增股权投资差额年初数581,210.90 元。
③.长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期 期末应
收利息 利息 收利息
87年电力债券 104,600.00 - 104,600.00 2002.6.15 - - -
合计 104,600.00 104,600.00
5.9-2 母公司数
①长期投资汇总
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备 金额
长期股权投资 176,437,031.42 4,663,771.66 208,696,883.22
长期债权投资 - - -
合计 176,437,031.42 4,663,771.66 208,696,883.22
项目 本期减少 期末数
金额 金额 减值准备
长期股权投资 48,890,685.28 338,299,990.69 6,720,532.99
长期债权投资 - - -
合计 48,890,685.28 338,299,990.69 6,720,532.99
②长期股权投资
股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资 投资金额 减值准备
公司注册
资本比例
华联商厦股份有限公司 法人股 63,112 小于5% 339,634.60 -
第一百货股份有限公司 法人股 24,461 小于5% 128,224.80 -
广播电视集团 法人股 21,780 小于5% 67,600.00
申银万国证券公司 法人股 101,214 小于5% 200,000.00 -
永久股份有限公司 法人股 4,450,500 小于5% 21,285,000.00 -
上海银行 法人股 551,400 小于5% 551,400.00
新锦江股份有限公司 法人股 79,200 小于5% 220,000.00 -
三毛纺织股份有限公司 法人股 1,358,830 小于5% 3,669,800.00 -
宝鼎投资股份有限公司 法人股 7,500 小于5% 7,500.00
双鹿电器股份有限公司 法人股 145,200 小于5% 290,400.00
申能股份有限公司 法人股 106,200 小于5% 140,000.00
合计 - - - 26,899,559.40 -
b. 其他股权投资
被投资单位名称 投资 占投资单位注册资本
期限 投资金额 比例
上工泉州销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工安庆销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工无锡销售公司 10年 484,000.00 33.3%
上工辽宁销售公司 10年 500,000.00 33.3%
上工实嘉实业有限公司 10年 150,000.00 100%
上海轻工塑料制品有限公司 20年 3,400,000.00 17%
上海新光内衣厂（南非） 15年 308,033.99 14.3%
上海广濑精密工业有限公司 15年 2,840,376.00 30%
国际机电常州缝纫设备有限公司 10年 1,500,000.00 100%
上海富华轻机有限公司 20年 3,750,940.99 55%
上海缝纫机技术开发公司 20年 1,739,939.83 100%
上海工业缝纫机物产总公司 20年 4,726,054.15 100%
上海永德经济发展有限公司 20年 2,466,068.75 80%
上海宝灵工程设备成套有限公司 20年 464,017.46 90%
上海美狮综合经营公司 20年 357,608.54 55%
上海重机缝纫机有限公司 20年 7,465,094.44 30%
上海南通缝纫机销售有限公司 10年 522,880.19 65%
上工进出口有限公司 15年 15,354,411.55 90%
上工针业有限公司 15年 6,317,439.53 94.29%
上海飞人进出口有限公司 15年 11,234,743.14 90%
上海双重包缝机有限公司 15年 14,821,523.57 70%
上海工业缝纫机销售总公司 15年 100%
上海工缝房地产发展有限公司 15年 7,013,304.44 90%
长沙华日华日生化有限公司 15年 31,862,124,67 90%
上海上原科技开发有限公司 12年 1,250,422.48 70%
上海四方同济净水有限公司 15年 7,367,660.10 60.47%
上海上工佳荣有限公司 15年 2,993,364.79 62.5%
上海上工方天机械有限公司 15年 2,037,704.56 60%
上海上工兴达衣车机械有限公司 15年 3,972,342.60 67.74%
上海上工企业管理有限公司 15年 1,273,844.23 90%
上海蝴蝶进出口有限公司 15年 13,070,354.70 90%
上海上工松达机械有限公司 15年 2,588,518.43 65%
上海上工佳源机电有限公司 15年 1,634,561.40 56%
上海申贝办公机械有限公司 30年 132,681,653.09 50%
其他28户 25,886,005.07
合计 311,400,431.29 -
被投资单位名称 减值 本期权益 累计权益
准备 增减额 增减额
上工泉州销售公司 500,000.00 - -
上工安庆销售公司 500,000.00 - -
上工无锡销售公司 484,000.00 - -
上工辽宁销售公司 500,000.00 - -
上工实嘉实业有限公司 150,000.00 - -
上海轻工塑料制品有限公司 - - -
上海新光内衣厂（南非） 308,033.99 - -
上海广濑精密工业有限公司 - - -
国际机电常州缝纫设备有限公司 1,500,000.00 - -
上海富华轻机有限公司 - -72,440.37 585,940.99
上海缝纫机技术开发公司 -- -57,414.13 539,939.83
上海工业缝纫机物产总公司 - 56,773.59 126,054.15
上海永德经济发展有限公司 - 109,279.27 866,068.75
上海宝灵工程设备成套有限公司 - -144,844.56 -30,982.54
上海美狮综合经营公司 357,608.55 - -142,391.46
上海重机缝纫机有限公司 - -189,953.75 2,040,592.24
上海南通缝纫机销售有限公司 - -109,551.18 2,880.19
上工进出口有限公司 - -980,144.97 -13,706,988.38
上工针业有限公司 - -314,163.72 -6,882,560.47
上海飞人进出口有限公司 - 1,000,706.39 1,000,706.39
上海双重包缝机有限公司 - 6,421,523.57 6,421,523.57
上海工业缝纫机销售总公司 -
上海工缝房地产发展有限公司 - -84,566.89 2,513,304.44
长沙华日华日生化有限公司 - 2,609,640.54 4,294,249.34
上海上原科技开发有限公司 - -1,493,159.00 -2,949,557.52
上海四方同济净水有限公司 - 609,362.35 475,556.22
上海上工佳荣有限公司 - 493,364.79 493,364.79
上海上工方天机械有限公司 - 237,704.56 237,704.56
上海上工兴达衣车机械有限公司 - 1,872,342.60 1,872,342.60
上海上工企业管理有限公司 - 373,844.23 373,844.23
上海蝴蝶进出口有限公司 - 697,864.79 697,864.79
上海上工松达机械有限公司 - 638,518.43 638,518.43
上海上工佳源机电有限公司 - -45,438.60 -45,438.60
上海申贝办公机械有限公司 - 3,702,730.11 3,702,730.11
其他28户 2,420,890.45
合计 6,720,532.99 14,970,573.90 2,357,493.83
5.10 固定资产及折旧
原值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 174,707,618.83 407,904,875.32 14,298,732.75
本年增加 56,119,209.86 70,972,711.94 9,520,408.32
本年减少 19,274,121.08 33,853,485.10 2,750,236.41
期末数 211,552,707.61 445,024,102.16 21,068,904.66
原值 办公设备 合计
期初数 16,506,953.74 613,418,180.64
本年增加 13,694,922.76 150,307,252.88
本年减少 970,158.85 56,848,001.44
期末数 29,231,717.65 706,877,432.08
累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 48,129,558.34 192,606,539.32 10,703,629.05
本年增加 20,560,640.86 61,173,083.20 3,307,798.09
本年减少 11,314,392.03 18,570,063.71 1,768,299.27
期末数 57,375,807.17 235,209,558.81 12,243,127.87
累计折旧 办公设备 合计
期初数 9,887,992.58 261,327,719.29
本年增加 4,662,670.77 89,704,192.92
本年减少 827,599.10 32,480,354.11
期末数 13,723,064.25 318,551,558.10
净值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备
期初数 126,578,060.49 215,298,336.00 3,595,103.70
期末数 154,176,900.44 209,814,543.35 8,825,776.79
净值 办公设备 合计
期初数 6,618,961.16 352,090,461.35
期末数 15,508,653.40 388,325,873.98
减值准备 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 10,967,333.74 231,354.38 - 11,198,688.12
机器设备 70,051,178.73 1,145,633.67 - 71,196,812.40
合计 81,018,512.47 1,376,988.05 - 82,395,500.52
公司对固定资产计价政策的改变进行追溯调整，调增固定资产减值准备期初数81,018,512.47 元。
房屋建筑物中唐山路902 号的16 幢厂房、华山路2018 号办公房作为公司抵押借款的抵押物，该些房产的评估价值为1,521 万元；
机器设备、运输设备中有生产设备和车辆作为公司抵押借款的抵押物，该些设备的评估价值为1,887.40 万元。
5.11 在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
污水处理工程 1,066,003.00 - 1,066,003.00
厂房改造 928,499.48 1,339,814.83 481,423.00
设备改造 5,126,167.25 - 3,867,864.64
江桥三废项目 7,178,475.96 881,663.63 6,472,493.00
白云公寓品房 1,150,380.00 - 1,150,380.00
新01 生产线 - 911,940.60 -
1240 项目 - 779,132.86 -
00 军工柱体 - 490,309.63 -
电弧法项目 - 511,375.33 511,375.33
其他 119,826.18 4,043,949.37 2,191,280.61
合计 15,569,351.87 8,958,186.25 15,740,819.58
工程项目名称 其他减少数 期末数
污水处理工程 - -
厂房改造 1,100,000.00 686,891.31
设备改造 838,625.00 419,677.61
江桥三废项目 - 1,587,646.59
白云公寓品房 - -
新01 生产线 - 911,940.60
1240 项目 - 779,132.86
00 军工柱体 - 490,309.63
电弧法项目 - -
其他 198,092.65 1,774,402.29
合计 2,136,717.65 6,650,000.89
减值准备 期初数 本年增加 本年减少 期末数
1240 项目 - 362,006.43 - 362,006.43
其他 - 354,936.19 354,936.19
合计 - 716,942.62 716,942.62
上述期末工程资金来源均为自筹。
5.12 无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 12,284,525.65 10,626,436.90 1,282,833.09
商标使用权 26,956,690.01 939,581.88 20,161,268.51
土地补偿费 3,520,535.20 3,215,873.50 5,190,648.20
专有技术 1,200,000.00 1,200,000.00 -
非专利技术 200,000.00 - 116,699.50
其他 611,370.00 467,400.00 444,120.00
合计 44,773,120.86 16,449,292.28 27,195,569.30
项目 本期减少 期末数
土地使用权 559,161.19 11,350,108.80
商标使用权 1,321,257.43 19,779,592.96
土地补偿费 84,553.41 8,321,968.29
专有技术 140,000.00 1,060,000.00
非专利技术 20,000.00 96,699.50
其他 60,212.50 851,307.50
合计 2,185,184.53 41,459,677.05
公司对土地补偿费摊销政策的改变进行追溯调整，调减土地补偿费期初数1,786,285.69 元。期末数比期初数增长1.5 倍的原因是本期以货币资金、诉讼等方式取得了“蝴蝶”牌、“蜜蜂”牌和“飞人”牌系列商标使用权，该些商标使用权作价2,016 万元。
5.13 长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费 244,223.91 - 244,223.91 -
装修费 - 701,409.51 127,761.40 573,648.11
其他 - 3,482,515.96 1,312,402.74 2,170,113.22
合计 244,223.91 4,183,925.47 1,684,388.05 2,743,761.33
公司对开办费摊销政策的改变进行追溯调整，调减开办费期初数2,080,596.58元。
5.14 短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 50,050,700.00 84,070,000.00
担保借款 235,770,000.00 282,770,000.00
信用借款 88,550,000.00 118,540,000.00
合计 374,370,700.00 485,380,000.00
上述期末抵押借款是以公司的厂房（唐山路902 号）、华山路2018 号2403-2404 室、西藏南路1407 号房产、襄阳南路175 号房产、铂金159.7225 公斤、土地36074 平方米、机器设备、运输设备、美元存单等为抵押物。
上述期末担保借款中，由上海永久股份有限公司和上海工业经济担保有限共同担保6,330 万元；由上海华源企业发展有限公司担保8,787 万元；由中国华源集团担保3,200 万元；上海华源制药股份有限公司担保2,000 元；由上海建材（集团）总公司担保7,560 万元；有中国经济技术投资担保公司上海分公司担保200万元；由上海久和企业发展有限公司担保200 万元。
5.15 应付票据
应付票据 期初数 期末数
商业承兑汇票 6,275,181.00 11,105,250.00
上述应付票据中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5. 16 应付帐款
应付帐款 期初数 期末数
184,210,995.87 182,203,463.96
上述应付帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5. 17 预收帐款
预收帐款 期初数 期末数
18,249,044.27 25,208,569.42
上述预收帐款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.18 应付股利
应付股利 期初数 期末数
法人股股利 16,598,382.07 17,010,766.62
5.19 应交税金
税目 期初数 期末数
增值税 -20,006,489.02 -24,943,424.53
营业税 4,098,422.03 2,773,166.07
所得税 4,141,097.45 333,846.79
城市维护建设税 2,567,232.15 1,073,473.06
房产税 12,793.61 401,777.74
土地使用税 9,253.79 255,706.00
个调税 31,015.91 130,025.68
合计 -9,146,674.08 -19,975,429.19
期末应交税金借方余额比期初增长1.18 倍的原因是本期出口销售的增长而引起的出口退税应退数的增加。
5. 20 其他应付款
其他应付款 期初数 期末数
57,681,223.38 73,553,137.03
期末余额中有应付持有公司46.35%股份的上海轻工（控股）集团公司4,372,683.05 元。
5.21 预提费用
项目 期初数 期末数
预提利息 331,912.50 60,835.09
其他 - 55,770.00
合计 331,912.50 116,605.09
5. 22 一年内到期的长期负债
期初数 期末数
4,490,000.00 -
5.23 长期借款
期初数 期末数
信用借款 - 7,731,247.93
5.24 长期应付款
期初数 期末数
1,474,782.00 4,823,275.90
5.25 股本
项目 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送股 转股
一、尚未流通股份
1.发起人法人股 139,366,370.00 139,366,370.00
其中：
国家拥有股份 117,018,082.00 117,018,082.00
境内法人持有股份 22,348,288.00 22,348,288.00
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 139,366,370.00 139,366,370.00
二、已流通股份
1.境内上市的RMB普通股 15,600,000.00 15,600,000.00
2.境内上市的外资股 97,500,000.00 97,500,000.00
3 境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 113,100,000.00 113,100,000.00
三、股份总数 252,466,370.00 252,466,370.00
5.26 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 287,532,148.07 - - 287,532,148.07
股权投资准备 20,662.57 - - 20,662.57
资产评估增值准备 62,566,552.05 - - 62,566,552.05
未分类的资本公积 6,703,530.97 36,882.84 - 6,740,413.81
合计 356,822,893.66 36,882.84 - 356,859,776.50
5. 27 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,664,708.22 1,776,315.24 - 4,441,023.46
公益金 1,928,083.64 1,776,315.24 - 3,704,398.88
合计 4,592,791.86 3,552,630.48 8,145,422.34
公司会计政策和会计估计的变更采用追溯调整法，相应调减盈余公积期初数21,549,136.19 元。
5.28 未分配利润
项目 本期数 上期数
原年初未分配利润 32,494,500.84 5,121,357.73
追溯调整影响数 -183,394,682.63 -192,718,744.77
调整后年初未分配利润 -150,900,181.79 -187,597,387.04
加：本年净利润 45,840,041.90 37,678,637.13
可供分配利润 -105,060,139.89 -149,918,749.91
减：提取法定盈余公积 1,776,315.24 490,715.94
提取法定公益金 1,776,315.24 490,715.94
提取普通股股利 - -
年末未分配利润 -108,612,770.37 -150,900,181.79
5.29 未确认投资损失
期初数 期末数
-1,360,448.77 -6,293,470.35
余额系未确认的子公司上海工业缝纫机销售总公司期末净资产的亏损数。
5.30-1 其他业务收入
项目 其他业务收入
本期发生数 上期发生数
原材料销售 25,079,819.70 22,129,986.92
劳务收入 617,953.25 -
租赁收入 4,053,731.56 -
其他 8,856,216.13 11,762,962.31
合计 38,607,720.64 33,892,949.23
5. 30-2 其他业务成本
项目 其他业务成本
本期发生数 上期发生数
原材料销售 23,377,456.49 19,661,834.60
劳务 779,033.96 -
租赁 2,176,800.24 -
其他 2,749,555.38 2,306,401.62
合计 29,082,846.07 21,968,236.22
5. 30-3 其他业务利润
项目 其他业务利润
本期发生数 上期发生数
原材料销售 1,702,363.21 2,468,152.32
劳务 -161,080.71 -
租赁 1,876,931.32 -
其他 6,106,660.75 9,456,560.69
合计 9,524,874.57 11,924,713.01
5. 31 财务费用
项目 本期发生数 上期发生数
利息支出 31,812,466.48 24,480,163.26
减：利息收入 3,662,018.72 2,720,466.48
汇兑损益 385,376.74 286,183.46
其他 2,438,664.51 1,242,470.80
合计 30,974,489.01 23,288,351.04
本期利息支出较上期增长30%的原因是本期短期借款的增加。
5. 32 投资收益
5.32-1 合并数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 2,638,803.23 5,048,753.82
债券投资收益 - -
股权转让收益 -17,930.39 2,804,519.46
联营或合营公司分配来的利润 5,994,343.97 164,812.25
年末调整被投资公司所有者权益净增减 424,909.78 522,900.11
股权投资减值准备 -2,056,761.33 1,812,460.87
合计 6,983,365.26 10,353,446.51
本期数较上期数减少48%主要是因为本期提取了大量股权投资减值准备。
5. 32-2 母公司数
项目 本期发生数 上期发生数
股票投资收益 2,604,954.95 5,046,532.22
债券投资收益 - -
股权转让收益 -17,930.39 2,304,519.46
联营或合营公司分配来的利润 - 164,812.25
年末调整被投资公司所有者权益净增减 29,006,200.67 20,181,638.28
股权投资差额摊销 -4,957,854.76 -148,185.40
股权投资减值准备 ?-2,056,761.33 1,812,460.87
合计 24,578,609.14 29,361,777.68
5.33 补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
增值税返还 23,500.00 931,385.35
营业税返还 -
财政补贴 900.00 -
出口贴息 1,604,630.84 110,678.58
合计 1,629,030.84 1,042,063.93
5.34 营业外收入
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 4,132,815.68 1,741,757.86
罚款及赔偿金收入 485,951.87 1,147,611.76
其他 467,354.86 4,826,992.09
合计 5,086,122.41 7,716,361.71
5.35 营业外支出
项目 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净损失 477,160.78 861,743.86
赔偿及罚款支出 207,297.04 815,858.33
固定资产盘亏 44,494.00
其他 1,013,173.28 1,998,962.29
合计 1,742,125.10 3,676,564.48
6. 分行业资料
6. 1 合并数金额单位：万元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
缝制设备 68,209 47,932 52,394 37,771 15,815 10,160
办公机械 8,294 7,395 899
房地产 2,621 6,639 1,039 4,871 1,582 1,768
生化 2,502 1,337 1,999 1,124 503 213
其他 10,000 - 8,919 1,081
合计 91,626 55,908 71,746 43,766 19,880 12,142
本期销售较上期数增长64%是由于2001 年缝纫机新产品的销售及出口产品的销售有较大增长和合并子公司增加引起的销售增长。
本期主营业务收入中，前5 名销售额合计90,178,008.47 元，占9.8%。
6. 2 母公司数金额单位：万元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数
缝制设备 31,204 29,855 21,956 22,777 9,248 7,078
7. 关联方关系及其交易
7.1.1 存在控制关系的关联方
子公司全称 注册 主营业务
地址
上海轻工控股（集团）公司 上海 资产管理、管理、投资、贸易
上海美狮综合经营公司 上海 缝纫机及配件、日用百货、文化用品等
上海宝灵工程设备成套有限公司 上海 建筑材料、装潢材料、金属材料
上海永德经济发展有限公司 上海 机电设备及配件、建筑五金汽配等
上海富华轻机有限公司 上海 生产销售服装、缝制设备等
上海工业缝纫机物产总公司 上海 缝制设备制造、经营及兼营百货
上海工业缝纫机技术开发公司 上海 缝制设备、四技服务及制造
子公司全称 与本企 经济 法定
业关系 性质 代表人
上海轻工控股（集团）公司 母公司 国有 张立平
上海美狮综合经营公司 子公司 有限公司 冯桂珠
上海宝灵工程设备成套有限公司 子公司 有限公司 雷杰
上海永德经济发展有限公司 子公司 有限公司 张一枫
上海富华轻机有限公司 子公司 有限公司 倪永刚
上海工业缝纫机物产总公司 子公司 有限公司 陈惠民
上海工业缝纫机技术开发公司 子公司 国有 徐贤钧
7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
子公司全称 年初数 本期增/（减）数 期末数
上海美狮综合经营公司 50.00 - 50.00
上海宝灵工程设备成套有限公司 55.00 - 55.00
上海永德经济发展有限公司 200.00 - 200.00
上海富华轻机有限公司 $100.00 - $100.00
上海工业缝纫机物产总公司 460.00 - 460.00
上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 - 120.00
7. 1.3 存在控制关系的关联方所持股权及其变化
金额单位：万元
子公司全称 所持股权
年初数 % 本期增/（减） 期末数 %
上海美狮综合经营公司 50.00 55 - 50.00 55
上海宝灵工程设备成套有限公司 49.50 90 - 49.50 90
上海永德经济发展有限公司 160.00 80 - 160.00 80
上海富华轻机有限公司 316.50 55 - 316.50 55
上海工业缝纫机物产总公司 460.00 100 - 460.00 100
上海工业缝纫机技术开发公司 120.00 100 - 120.00 100
7. 1.4 存在控制关系的关联方交易
(1) 供货原则
供货主要是满足生产所需要的原材料和零配件，通常供货价格参照市价，采用签订合同的方式，依照合同确定的标的执行。
(2) 销货原则
依照公司制定的价格目录，主要采用签订销售合同的形式，分别不同客户采用出厂价、批发价和零售价执行。
(3) 采购货物的大宗物品主要是零配件及黑色有色金属材料。
(4) 收购无形资产、股权
金额单位：万元
对方企业名称 2000年度 2001年度
金额 % 金额 %
上海飞人协昌缝制机械有限公司 - - 1,510.00 -
上海飞人有限公司 506.00
上海轻工控股（集团）公司 - - 13,324.17 -
上海轻工控股（集团）公司 - - 1,241.06 -
1．公司和上海飞人协昌缝制机械有限公司均为受上海轻工控股（集团）公司控制的公司，公司于2001 年6 月以货币资金1,510 万元收购了该公司拥有的“蝴蝶”牌和“蜜蜂”牌系列注册商标专用权，这两个商标专用权的评估价值为1,192万元。
2．公司和上海飞人有限公司均为受上海轻工控股（集团）公司控制的公司，公司于2001 年6 月通过债务重组的方式，以对该公司506 万元的债权换取了其拥有的“飞人”牌系列注册商标专用权，该商标专用权的评估价值为824 万元。
3．公司为受上海轻工控股（集团）公司控制的公司，2001 年6 月公司以货币资金133,241,702.33 元收购了上海轻工控股(集团)公司持有的上海申贝办公机械有限公司50%的股权,上海申贝办公机械有限公司整体资产的评估价值为266,483,404.66 元。
4．公司为受上海轻工控股（集团）公司控制的公司，2001 年3 月公司以货币资金12,410,561.12 元收购了上海轻工控股(集团)公司持有的上海蝴蝶进出口有限公司90% 的股权, 上海蝴蝶进出口有限公司整体资产的评估价值为13,789,512.35 元。
(5) 关联方应收、应付款项余额
项目 上年末 本年末
其他应收款
上海永德经济发展有限公司 - 5,106,799.23
上海美狮综合经营公司 - 45,313.25
项目 上年末 本年末
其他应付款
上海轻工（控股）集团公司 - 4,372,683.05
7. 2 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
毛桥烘漆联营厂 联营
洋泾附件厂 联营
彭镇缝零配件厂 联营
泗泾联营厂 联营
上工裕力公司 联营
7. 2.2 不存在控制关系的关联交易
(1) 采购货物
公司上年同期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
供货企业名称 2000年度 2001年度
金额 % 金额 %
毛桥烘漆联营厂 9,290,000.00 1.92 6,078,878.38 1.04
洋泾附件厂 6,220,000.00 1.29 6,980,213.52 1.20
泗泾联营厂 580,000.00 0.12 378,956.04 0.06
上工裕力公司 8,160,000.00 1.69 4,884,577.65 0.84
(2) 关联方应收、应付款项余额
项目 上年末 本年末
应付帐款
毛桥烘漆联营厂 8,000,000.00 8,811,077.86
洋泾附件厂 6,580,000.00 8,906,311.40
彭镇缝零配件厂 - 304,166.37
泗泾联营厂 370,000.00 7,124.22
上工裕力公司 - 1,253,359.27
7.3 其他关联交易事项
2001 年度，公司支付关键管理人员的报酬总额为86.4 万元，2000 年度为77.9万元。公司的关键管理人员包括董事长、总经理、监事等共计10 人。
8. 或有事项
截止2001 年12 月31 日，本公司为上海华源集团有限公司提供银行借款担保金额为5,000 万元；为上海建筑材料（集团）总公司提供银行借款担保金额为6,500万元；为上海华源企业发展股份有限公司提供银行借款担保金额为9,000 万元。
9. 承诺事项
截止本会计报表签发日，公司并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
10. 资产负债表日后事项中的非调整事项
公司董事会于2002 年4 月8 日举行会议，决议以资本公积弥补因追溯调整造成的2001 年末累积亏损100,592,155.86 元，并将此决议提交股东大会审议通过。
11.补充资料（境内外会计准则的差异） 单位：千元
净资产 净利润
按国际会计准则 499,542 11,363
1、合并范围不同的影响 803 1,764
2、固定资产减值准备 -- 28,948
3、存货跌价准备 -- 3,698
4、冲销资本化费用 596 596
5、其它 1,624 (529)
按《企业会计制度》 502,565 45,840
上工股份有限公司
审计师报告书及财务报表
截至二零零一年十二月三十一日止年度
上工股份有限公司
截至二零零一年十二月三十一日止年度
目录页次
国际审计师报告书
综合利润表
综合资产负债表
综合股东权益变动表
综合现金流量表
综合财务报表附注
补充资料
国际审计师报告书
致上工股份有限公司列位股东
(于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
我们已完成审计上工股份有限公司(“贵公司”)及其附属公司(“贵集团”)于二零零一年十二月三十一日的综合资产负债表及截至该日止年度的综合利润表及综合现金流量表。编制上述刊载于第2 至36 页的综合财务报表乃贵公司管理人员的责任， 我们的责任是根据审计工作的结果，对该等财务报表作出意见。
我们是按照国际审计准则进行审计工作。此等准则要求我们策划和进行审计以合理确定该等财务报表是否存有重大错误陈述。审计工作包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关之凭证，亦包括评估管理层于编制该等财务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵集团的具体情况。我们亦已衡量该等财务报表所载资料在整体上是否充足。我们相信，我们的审计工作已为下列意见建立合理的基础。
我们认为上述的财务报表于所有重大方面均真实与公平地反映贵集团于二零零一年十二月三十一日的财务状况及贵集团截至该日止年度的业绩和现金流量，并符合国际会计准则。
罗兵咸永道会计师事务所
执业会计师
香港，二零零二年四月八日
附注 二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
销售收入 3 813,653 530,981
销售成本 (639,013) (414,893)
毛利 174,640 116,088
其他业务利润 38,069 44,328
销售费用 (28,918) (17,619)
管理费用 (136,701) (90,548)
经营利润 4 47,090 52,249
财务支出- 净额 5 (27,827) (21,076)
应占联营公司税前业绩 3,728 688
除税前利润 22,991 31,861
税项 7 (9,650) (5,712)
除税后利润 13,341 26,149
少数股东权益 21 (1,978) 4,661
净利润 11,363 30,810
每股盈利 8 人民币0.045元 人民币0.12 元
附注 二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
资产
非流动资产
固定资产 9 285,293 332,951
在建工程 10 9,147 18,883
无形资产 11 45,122 21,610
联营公司投资 12 160,854 25,026
可供出售之投资 13 37,565 41,539
537,981 440,009
流动资产
存货 14 164,098 135,940
应收账款及票据 15 252,597 180,187
应收关联公司款项 16 10,708 3,265
应收联营公司款项 16 212 223
其他应收款、预付款及按金 91,003 113,861
交易投资 17 6,768 6,314
现金及银行存款 18 158,159 287,487
683,545 727,277
资产合计 1,221,526 1,167,286
附注 二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
权益及负债
股本及储备
股本 19 252,466 252,466
储备 20 388,169 376,537
累计亏损 (141,093) (160,159)
499,542 468,844
少数股东权益 21 20,642 18,270
非流动负债
贷款 22 400 -
流动负债
应付账款及票据 171,896 142,738
应付主要股东款项 16 3,436 28,941
应付关联公司款项 16 - 87
应付联营公司款项 16 10,033 15,962
其他应付款及预提费用 58,079 103,692
应交税金 2,158 4,391
贷款 22 455,340 384,361
700,942 680,172
负债合计 701,342 680,172
权益及负债合计 1,221,526 1,167,286
于二零零二年四月八日，本公司之董事会核准印发此财务报表。
股本 储备 累计亏损 总计
(附注19) (附注20)
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
二零零零年
二零零零年一月一日结余 252,466 369,245 (183,677) 438,034
出售附属公司 - (840) 840 -
本年利润 - - 30,810 30,810
分拨至储备基金 - 8,132 (8,132) -
二零零零年十二月三十一日结余 252,466 376,537 (160,159) 468,844
二零零一年
二零零一年一月一日结余 252,466 376,537 (160,159) 468,844
本年利润 - - 11,363 11,363
主要股东承担之税务负债
(附注20(d)) - 19,335 19,335
中国法定财务报表以前年度累计
亏损重列导致之储备调整
(附注20(e)) (21,549) 21,549 -
分拨至储备基金 - 13,846 (13,846) -
二零零一年十二月三十一日结余 252,466 388,169 (141,093) 499,542
附注 二零零一年 二零零零年
人民币千元 人民币千元
经营活动之现金流量
来自经营业务之现金 23(a) 12,893 17,751
收取利息 1,889 3,403
支付利息 (29,346) (24,193)
缴付税项 (11,946) (1,286)
经营业务之现金流出凈额 (26,510) (4,325)
投资活动之现金流量
购置固定资产 9 (22,718) (96,732)
支付在建工程款项 10 (5,526) (7,544)
支付购买无形资产款项 11 (20,290) -
收购附属公司(已扣除收购所得之现金)24 (8,677) (34,057)
增加联营公司之投资 12 (135,779) (2,143)
收购附属公司之额外权益 (4,058) -
增加可供出售之投资 (2,808) (726)
减少银行定期存款 171,243 77,845
出售附属公司(已扣除出售之现金) - 12,375
出售可供出售之投资之所得款 9,191 9,731
出售固定资产之所得款 23(b) 19,297 80,791
出售在建工程之所得款 1,120 -
已收可供出售之投资股息 173 240
已收联营公司股息 12 863 583
投资活动之现金流入凈额 2,031 40,363
融资活动之现金流量
偿还贷款 (12,910) (26,383)
偿还长期应付主要股东款项 - (3,808)
少数股东资本投入 3,477 5,649
附属公司派发股息予少数股东 21 (362) (148)
融资活动之现金流出凈额 (9,795) (24,690)
现金及现金等价物之(减少) /增加 (34,274) 11,348
现金及现金等价物之变动
年初结余 11,181 (167)
(减少)/增加 (34,274) 11,348
年末结余 18 (23,093) 11,181
1 概述
上工股份有限公司(“本公司”)乃于中华人民共和国(“中国”)注册成立之股份有限公司，并于上海证券交易所挂牌上市。本公司及其附属公司(“本集团”)主要从事工业缝纫机的生产与销售。
本公司之地址如下:
中国上海
浦东新区世纪大道1500 号
东方大厦12 楼
2 主要会计政策
编制此等综合财务报表时所采用之主要会计政策如下:
(a) 编制基础
本综合财务报表是按照国际会计准则而编制。此会计基准与编制本集团之中国法定财务报表("中国财务报表")所使用的基准在若干方面有所不同。组成本集团的本公司及其附属公司之中国财务报表乃按照其适用的中国有关会计原则和规定而编制。该等中国财务报表已按国际会计准则作出适当的调整，而有关的调整并没有反映于本公司及其附属公司之会计记录上。
除下述会计政策另有说明外，本综合财务报表乃按照历史成本会计法编制。
(b) 会计政策之变更
本集团自二零零一年一月一日起采用了由国际会计师联会发出的下列新颁布之国际会计准则：
国际会计准则第39 号：《金融工具：确认与计量》
有关会计政策之变更毋需采用追溯调整法。
(c) 附属公司
附属公司是指本集团持有其半数以上投票权或能有效控制其经营之公司，并已作综合计算。附属公司由集团拥有其有效控制权当日起至控制权停止时已作综合计算。集团内部之交易、结余及交易中之未实现利润均于综合计算时全部抵销；未实现之亏损(除非其成本不能恢复)亦已作抵销。
2 主要会计政策(续)
(d) 联营公司
于联营公司之投资乃按权益会计法入账。联营公司是指本集团持有其20%至50%投票权或对其管理有重大影响但未构成控制之公司。本集团与联营公司之间的交易产生之未实现利润以本集团应占联营公司之权益为限进行抵消；未实现损失也将被抵消，除非该交易有证据显示被转移之资产发生了减值。本集团于联营公司之投资包括收购产生的商誉(扣除累计摊销)。当于联营公司之投资之账面余额达至为零时，便不再采用权益会计法，除非本集团就该联营公司已产生承担或有担保之承担。
(e) 外币换算
本集团以人民币为记账本位币。外币业务交易按交易当日的适用汇率换算。以外币为本位币的货币性资产及负债均按资产负债表结算日以中国人民银行公布的汇率换算为人民币。由此产生之汇兑差异于利润表列支。
(f) 固定资产
固定资产按历史成本减累计折旧及累计减值亏损列账。各类固定资产折旧按其对本集团估计可使用年限及其预计残值以直线法撇销其原值。采用的主要折旧年率为：
建筑物 5%
厂房及机器 10%
家具、固定设备及办公室设备 20%
汽车 20%
如资产之账面值高于其估计之可收回价值，资产之账面值将即时减少至可收回价值。
出售固定资产之收益或亏损乃有关资产之出售所得款项净额与账面金额之间的差额，并于利润表中确认。
修复固定资产至正常运行状态所发生的主要成本于利润表列支。固定资产改良支出将予以资本化，并按其对本集团可使用之年限提取折旧。
2 主要会计政策(续)
(g) 在建工程
在建工程指正在建造的厂房、及正在安装中之生产设备、机器及其他设备。在建工程乃以成本列账，如账面值高于估计之可收回价值，则账面值即时减少至可收回价值。成本包括建造费用、设备和机器购置成本以及使该资产达到预定可使用状态前之建造期间用于在建工程的贷款所产生的利息。
(h) 借贷成本
直接因收购、兴建或生产需长时间方可投入预定用途之资产有关之借贷成本将予资本化，作为该资产的部分成本。
其他借贷成本于发生之年度列为开支项目。
(i) 无形资产
土地使用权
土地使用权是指为获得长期使用土地之权利而支付的款项，以成本入账，并按土地剩余租赁期限或五十年两者较低者以直线法摊销。
商誉
商誉是指收购附属公司、联营公司或合营公司所支付的收购成本超出于收购日本集团应占被收购公司净资产之公允价值的差额。收购联营公司之商誉分别包括在联营公司投资投资中。商誉按其预计可使用年限或十年两者中之较低者以直线法摊销。
出售某实体之损益包括与所出售实体有关之未摊销商誉结余。
其他无形资产
其他无形资产为收购商标之支出及专有技术，并按其预计受益年限或十年两者较低者以直线法摊销。
减值
当有迹象显示出现减值时，无形资产(包括商誉)之账面值均需评估并即时撇减至其可收回价值。
2 主要会计政策(续)
(j) 投资
从二零零一年一月一日起，本集团采用了国际会计准则第39 号，将其投资划分下列类别:
- 为交易而持有之投资；
- 持有至到期日之投资；及
- 可供出售之投资
以为了从短期价格波动中获利为目的之投资归作为交易而持有之投资并列为流动资产。对于有固定的期限，且管理层有能力和意愿持有至到期日之投资归作持有至到期日之投资并列为非流动资产。对于持有时间不明确，可能因流动性考虑或利率变动而售出之投资，归作可供出售之投资。除非管理层有明确打算该等投资持有时间小于十二个月或该等投资将被出售以获取流动资金，可供出售之投资将列为非流动资产。管理层于取得投资时对该等投资进行分类并定期重估。
于本年内，本集团并不持有持有至到期日之投资。
对于存在活跃市场的为交易而持有及可供出售之投资以公允价值计量。有关投资之公允价值变动所产生之未变现净损益于当期利润表确认。而对于活跃市场上没有标价且其公允价值不可以可靠计量的投资，则以成本计量。按成本值计量之投资均在资产负债表日进行减值评估。
(k) 租赁
本集团作为承租人
拥有资产之风险与回报基本上全部由出租人保留之租赁为经营性租赁。经营性租赁之付款扣除从出租人收到之奖励金后，在租赁期内以直线法于利润表内列支。
本集团作为出租人
以经营性租赁租出之资产包括在资产负债表中之固定资产，并按与其同类之自有固定资产之估计可使用年限一致性之基准计提折旧。租赁收入扣除支付予承租人之奖励金后，在租赁期内以直线法予以确认。
(l) 存货
存货按成本及可变现凈值两者之较低者列账。成本按先进先出法计算。制成品及在制品之成本包括直接材料、直接人工和经适当分配的生产费用。可变现净值是在正常业务情况下存货的预计销售价扣除完工成本及销售费用所得的净值。
2 主要会计政策(续)
(m) 应收账款及其他应收款
应收账款以原始发票金额扣减呆账拨备而列账，呆账拨备是按年末未收回之余额评估而算出。坏账于确认时撇销。
凡被视为属呆账之其他应收款，均提拨准备。在资产负债表上列账之其他应收款已扣除有关准备。
(n) 现金及现金等价物
现金及现金等价物于资产负债表中以成本列账。在现金流量表中，现金及现金等价物为扣除于三个月内到?
