丹化化工科技股份有限公司
600844，900921
2009 年半年度报告丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.................................................... 2
二、公司基本情况................................................ 2
三、股本变动及股东情况.......................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员情况................................ 7
五、董事会报告.................................................. 7
六、重要事项.................................................... 8
七、财务报告（未经审计） ....................................... 13
八、备查文件目录............................................... 64丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人曾晓宁、主管会计工作负责人周蓓华及会计机构负责人（会计主管人员）刁巍声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：丹化化工科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：丹化科技
公司英文名称：DANHUA CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：DHCT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：丹化科技
公司A 股代码：600844
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：丹科B 股
公司B 股代码：900921
3、 公司注册地址：上海市浦东新区高科西路4037 号
公司办公地址：上海市闵行区虹许路788 号61 室
邮政编码：201103
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：s600844@126.com
4、 法定代表人：曾晓宁
5、 公司董事会秘书： 沈雅芸
电话： 021-64015596
传真： 021-64016411
E-mail：syy@600844.com
联系地址： 上海市闵行区虹许路788 号61 室
公司证券事务代表：蒋照新，阎雪媛
电话：021-64016400
传真：021-64016411
E-mail：jzx@600844.com，yanxy@600844.com
联系地址：上海市闵行区虹许路788 号61 室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市闵行区虹许路788 号61 室丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
3
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,943,355,929.92 1,578,134,681.49 86.51
所有者权益（或股东权益） 1,285,543,356.19 262,226,830.96 390.24
每股净资产(元) 3.302 0.861 283.51
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -25,659,705.74 38,880,748.61 -166.00
利润总额 -24,783,643.81 39,190,925.27 -163.24
净利润 -19,083,733.78 26,844,004.32 -171.09
扣除非经常性损益后的净
利润
-19,654,151.37 26,565,606.36 -173.98
基本每股收益(元) -0.0599 0.088 -168.07
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.0617 0.087 -170.92
稀释每股收益(元) -0.0599 0.088 -168.07
净资产收益率(%) -1.484 11.534 减少13.018 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
6,212,605.60 75,876,350.75 -91.81
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.016 0.249 -93.57
注：报告期内公司进行了非公开发行A 股股份，每股收益指标按股份加权平均数计算。股份加权平均
数为 (304,564,609*5+389,310,309*1)/6=318,688,892。
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,294.00
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
884,396.18 报告期内的递延收益摊销
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
-2,509.69
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出
-40.25
少数股东权益影响额 -192,903.87
所得税影响额 -110,230.78
合计 570,417.59丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
4
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 79,644,303 26.15 79,644,303 20.46
2、国有法人持股 13,600,000 13,600,000 13,600,000 3.49
3、其他内资持股 38,402,450 12.61 71,145,700 -19,055,484 52,090,216 90,492,666 23.24
其中： 境内非国有法人持股 38,402,450 12.61 71,145,700 -19,055,484 52,090,216 90,492,666 23.24
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 118,046,753 38.76 84,745,700 -19,055,484 65,690,216 183,736,969 47.19
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 89,621,053 29.43 19,055,484 19,055,484 108,676,537 27.92
2、境内上市的外资股 96,896,803 31.81 96,896,803 24.89
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 186,517,856 61.24 19,055,484 19,055,484 205,573,340 52.81
三、股份总数 304,564,609 100.00 84,745,700 84,745,700 389,310,309 100.00
股份变动的批准情况
2009 年4 月20 日，公司于2008 年启动的非公开发行A 股股份事项获得中国证监会的核准批复。
股份变动的过户情况
2009 年4 月24 日，公司共向7 名特定对象非公开发行84,745,700 股A 股股份。2009 年5 月7 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
了本次非公开发行股份的股权登记。
2009 年4 月27 日，公司股权分置改革19,055,484 股限售股份第二次上市流通。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
5
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,854 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的
股份数量
江苏丹化集团有限
责任公司
国家 21.34 83,081,316 3,268,713 79,644,303
质押
20,000,000
上海盛宇企业投资
有限公司
境内非国
有法人
11.13 43,325,957 0 19,346,966
质押
20,000,000
中国电力财务有限
公司
未知 6.72 26,146,400 25,770,259 25,000,000 无
上海大盛资产有限
公司
国家 4.73 18,399,217 -656,000 0 无
上海润勤投资管理
咨询有限公司
境内非国
有法人
3.75 14,587,260 0 0 无
江西国际信托股份
有限公司
国有法人 3.49 13,600,000 13,600,000 13,600,000 无
浙江硅谷天堂鲲诚
创业投资有限公司
境内非国
有法人
2.65 10,300,000 10,300,000 10,300,000 无
上海证券有限责任
公司
未知 2.31 9,000,000 9,000,000 9,000,000 无
上海大正投资有限
公司
未知 2.31 9,000,000 9,000,000 9,000,000 无
江苏艾利克斯投资
有限公司
境内非国
有法人
2.02 7,845,700 7,845,700 7,845,700 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
上海盛宇企业投资有限公司 23,978,991 人民币普通股
上海大盛资产有限公司 18,399,217 人民币普通股
上海润勤投资管理咨询有限公司 14,587,260 人民币普通股
江苏丹化集团有限责任公司 3,437,013 人民币普通股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
2,340,530 境内上市外资股
中国银行－招商先锋证券投资基金 2,239,261 人民币普通股
蔡慧瑜 1,862,850 境内上市外资股
中国电力财务有限公司 1,146,400 人民币普通股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA
LIMITED
1,125,309 境内上市外资股
季坚义 1,099,500 境内上市外资股
上述股东关联关系
或一致行动的说明
经征询，江苏丹化集团有限责任公司、上海盛宇企业投资有限公司、中国电力财
务有限公司、上海大盛资产有限公司、江西国际信托股份有限公司、浙江硅谷天
堂鲲诚创业投资有限公司、上海证券有限责任公司、上海大正投资有限公司、江
苏艾利克斯投资有限公司、GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED、蔡慧
瑜承诺不与其他股东存在关联关系或同属一致行动人，公司未知其他股东是否存
在关联关系或属一致行动人。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
6
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
2010 年4 月26 日49,187,855
1.
江苏丹化集团有限
责任公司
79,644,303
未定 30,456,448
（1）股改法定承
诺。（2）股东承诺：
暂不解禁可以于
2008 年4 月28 日
和2009 年4 月27
日流通的共计
30,456,448 股的
股份。
2.
上海盛宇企业投资
有限公司
19,346,966 2010 年4 月26 日19,346,966 股改法定承诺。
3.
中国电力财务有限
公司
25,000,000 2010 年5 月7 日25,000,000
4.
江西国际信托股份
有限公司
13,600,000 2010 年5 月7 日13,600,000
5.
浙江硅谷天堂鲲诚
创业投资有限公司
10,300,000 2010 年5 月7 日10,300,000
6.
上海证券有限责任
公司
9,000,000 2010 年5 月7 日9,000,000
7.
上海大正投资有限
公司
9,000,000 2010 年5 月7 日9,000,000
8.
江苏艾利克斯投资
有限公司
7,845,700 2010 年5 月7 日7,845,700
9.
兴业银行股份有限
公司－兴业趋势投
资混合型证券投资
基金
6,000,000 2010 年5 月7 日6,000,000
10.
兴业银行股份有限
公司－兴业全球视
野股票型证券投资
基金
4,000,000 2010 年5 月7 日4,000,000
限售期12 个月。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
中国电力财务有限公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
江西国际信托股份有限公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
浙江硅谷天堂鲲诚创业投资有限公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
上海证券有限责任公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
上海大正投资有限公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
江苏艾利克斯投资有限公司 2009 年5 月7 日~2010 年5 月6 日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
7
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因工作调整原因，王小勇先生于2009 年4 月28 日向监事会提出辞去公司监事职务的申请。2009 年5
月20 日，公司2008 年度股东大会补选李菎女士为公司监事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司的主营业务继续受到金融危机的影响，但幅度有所减小。由于与去年同期相比醋酐
销售价格跌幅较大，因此上半年公司各项经济指标均有较大幅度下降。上半年度公司实现营业收入
14,207.49 万元，利润总额-2,478.36 万元，归属于母公司所有者的净利润-1,908.37 万元，分别比去
年同期下降-53.53%、-163.24%和-171.09%。
与第一季度相比，公司主要控股子公司江苏丹化醋酐有限公司第二季度实现扭亏为盈，生产装置
平均开工率80%，并达到产销平衡。目前国内醋酐需求及价格有逐步回升趋势，但仍不稳定。醋酐公
司将继续采取加大技改力度、减少费用支出、拓展销售渠道等措施，以进一步降低成本，提高经济效
益。
报告期内，公司通过使用募集资金对通辽金煤化工有限公司进行了增资，现已持有其51%的股权。
该公司正在建设首期年产20 万吨乙二醇项目，目前正在进行单机试车，预计今年9 月进行联动试车。
为充分利用现有装置，进一步提高盈利能力，通辽金煤将联产草酸。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
化工 134,865,576.15 134,380,697.55 0.36 -55.31 -40.79
减少24.43 个
百分点
分产品
醋酐销售 134,865,576.15 134,380,697.55 0.36 -55.31 -40.79
减少24.43 个
百分点
报告期内化工产品仍为公司唯一主营业务，其营业收入占本期总营业收入的比例为94.93%。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 89,045,505.30 -59.58
华中地区 22,357,996.62 -30.38
华北地区 10,113,228.83 -57.37
华南地区 5,001,418.08 -27.48
东北地区 1,133,406.47 -87.27
西北地区 5,887,424.36 16.18
西南地区 1,326,596.49 -71.98丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
8
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
江苏丹化醋酐有
限公司
生产销售醋酐及
衍生物等
-13,141,749.52 -9,856,312.14 51.65
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期化工产品毛利率为0.36%，较上年同期24.79%减少24.43 个百分点，主要原因为产品价格同
比跌幅较大所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资金总
额
本报告期已使
用募集资金总
额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2009
非公开
发行A
股股份
108,115.14 83,573.33 83,573.33 24,541.81
继续用于增资
通辽金煤化工
有限公司
合计 / 108,115.14 83,573.33 83,573.33 24,541.81 /
2、募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称
是否
变更
项目
拟投入金额
实际投入
金额
是否
符合
计划
进度
项目进度
增资通辽金煤化工有限公司建设年产
20 万吨乙二醇项目
否 108,115.14 83,573.33 是
预计2009 年9
月进行联动试车
合计 / 108,115.14 83,573.33 / /
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
增资通辽金煤化工有限公司建设年产20 万
吨乙二醇项目
1,884.86
预计2009 年9 月进行
联动试车
尚在建设中
合计 1,884.86 / /
公司先期以自有资金9000 万元对通辽金煤进行首次增资。报告期内公司使用募集资金置换了其中的
7,115.14 万元。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》要求，公司修订了《募集资金管理制
度》；根据相关法律法规的要求，公司对《审计委员会对年度财务报告审议工作规则》进行了修订；
根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》要求，公司对章程中有关利润分配的条款进行了
修订和完善，明确了公司的利润分配政策；根据2009 年5 月完成的非公开发行股票的发行结果，公司
对章程中有关股本的相应条款进行了修订。
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市
规则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理的
实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
9
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》中规定了公司现金分红政策，主要内容为:公司采取现金或者股票方式分配股利，可以进
行中期现金分红，最近三年以现金的方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百
分之三十；若董事会未做出现金利润分配预案，公司应在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红
的资金留存公司的用途。
报告期内，公司未实施现金分红。根据公司章程的规定，公司2008 年度实现的净利润用于弥补往年
亏损。
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
起诉(申请)方 应诉(被申请)方
诉讼仲裁
类型
诉讼(仲裁)
涉及金额
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲
裁)判决
执行情
况
本公司
上海市农业产业化发展（集
团）有限公司
欠款 10,520.56 已判决
中止执
行
本公司 上海申滕畜禽有限公司 欠款 504.04 已判决
中止执
行
本公司
上海英雄电脑绘图仪器用品
有限公司
房产所有
权确认
仍在审理中
尚未判
决
上海英雄实业
有限公司
本公司
其他所有
权
1,022.89 仍在审理中
尚未判
决
1、公司诉前大股东上海市农业产业化发展（集团）有限公司10,520.56 万元欠款的民事诉讼案，
上海市第一中级人民法院（简称“一中院”）已于2006 年7 月20 日下达了“（2006）沪一中民三（商）
初字第78 号”民事判决书，判令被告应向公司清偿欠款，并承担本案受理费人民币53.60 万元。法院
经查，被执行人系上海农凯发展（集团）有限公司的关联企业，因受该公司刑事案件及大量债务的牵
连，其目前已实际停止经营活动，且在本案执行中未发现其名下有可供执行的财产。据此，法院依法
裁定本案中止执行。
2、公司诉上海申滕畜禽有限公司504.04 万元欠款，一中院经审理后于2006 年9 月20 日下达了
“（2006）沪一中民三（商）初字第170 号” 民事判决书，判决公司胜诉。由于被告无可执行的财产，
一中院后裁定本案中止执行。
3、2008 年8 月，公司向上海市浦东新区人民法院递交了《民事诉状》和《诉讼保全申请书》，
公司请求确认对于上海市浦东新区川北公路房产[产权证号为：沪房地浦字〔1996〕第001201 号]中的
14463.38 平方米建筑面积的合法所有权，并由被告上海英雄电脑绘图仪器用品有限公司承担本案诉讼
费、保全费。法院已正式受理了本房产所有权确认纠纷案，并查封了该处房产，查封期限自2008 年8
月13 日起至2010 年8 月12 日止。2009 年8 月，公司向法院提出变更诉讼请求及追加第三人的申请，
要求被告将诉请房产过户至公司名下，并承担相关诉讼费用。截止目前，该案仍在审理之中。
4、2008 年12 月，上海市浦东新区人民法院受理了上海英雄实业有限公司诉本公司其他所有权纠
纷案，诉讼标的1022.89 万元，截止目前，该案仍在审理之中。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
10
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联交
易方
关联
关系
关联交易类型 关联交易内容
关联
交易
定价
原则
关联交易价格
关联交易
金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
购买商品 购买软水 13.70 元/吨104.48 100
购买商品 购买清水 0.88 元/吨47.92 100
购买商品 购买电 0.81 元/千瓦时1,704.45 100
购买商品 购买蒸汽(1.7) 200.00 元/吨1,922.65 100
购买商品 购买蒸汽 220.00 元/吨18.83 100
江苏丹
化集团
有限责
任公司
母公
司
（控
股股
东或
大股
东） 购买商品 购买压缩空气 0.33 元/立方米89.97 100
丹阳市销售商品 销售氢气 1.5 元/立方米733.29 53.82
丹化金
煤化工
有限公
司
其他
销售商品 销售一氧化碳
公允
价或
不低
于市
场价
3.5 元/立方米282.69 100
按月
结算
合计 / / 4,904.28 /
以上关联交易均属本公司下属子公司江苏丹化醋酐有限公司日常生产经营中必要的、持续性业务，交
易的进行保证了该公司正常生产经营活动，对本公司及下属子公司无不利影响，对公司非关联方股东
的利益无不利影响。
控股子公司江苏丹化醋酐有限公司与公司控股股东或关联方进行的日常关联交易，交易价格对可比项
目将不高于同类地区市场价，对不可比项目将实行公允价，并在签订协议后执行。
2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海大盛资
产有限公司
参股股东 1,715
上海英雄金
笔厂桃浦联
营二厂
合营公司 203.47
报告期内公司向控股股东及其
子公司提供资金的发生额（万
元）
0
公司向控股股东及其子公司提
供资金的余额（万元）
0
关联债权债务形成原因 遗留债权的余额203.47 万元，债务重组款项的余额1,715 万元。
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
11
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
（1）江苏丹化集团有限责任公司追加股份限售承诺：可以于
2008 年4 月28 日和2009 年4 月27 日流通的共计30,456,448
股原限售流通股份暂不上市流通。
（2）上海盛宇企业投资有限公司追加股份限售承诺：自2008
年7 月7 日起，对于现已解禁并上市流通的10,508,000 股，
在二级市场的减持价不低于22.42 元/股；对于2009 年4 月
26 日解禁并上市流通的15,228,224 股，及2010 年4 月26
日解禁并上市流通的19,346,966 股，在2010 年12 月31 日
之前在二级市场的减持价不低于40 元/股。
（3）上海润勤投资管理咨询有限公司追加股份限售承诺：对
于现已解禁并上市流通的10,760,000 股非限售流通股份，自
2008 年8 月26 日起12 个月内（即2009 年8 月26 日前），
若本公司二级市场股价低于40 元，润勤投资不通过二级市场
减持该等股份。
截止目前，未发现
有相关股东违反各
自承诺的情况。
其他对公司中小
股东所作承诺
江苏丹化集团有限责任公司增持公司股份承诺：在2009 年7
月11 日前，以自身名义累计投入不低于人民币6000 万元，
通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份。
已于2009 年6 月
30 日履行完毕。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（1）公司前实际控制人周正毅在控制本公司期间，利用其控制方或关联方巨额占用了公司资金。公司
从其刑事判决书中获悉，周正毅已在一审期间将其挪用的本公司资金2. 065 亿余元向上海市第二中级
人民法院退出，为此公司曾于2008 年3 月25 日向二中院提交了要求返还被挪用的2. 065 亿余元资金
的书面报告。其后，公司曾持续不断地至相关部门报告、信访，竭尽全力推进该占用资金的返还工作，
但截止目前该事项尚未有实质性进展，公司仍未收到上述2.065 亿元资金。公司将继续通过各种途径
推进该项工作。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
12
（2）公司诉上海市金山区亭林镇对外经济发展公司10000 万元土地使用权出让合同纠纷案，该案在审
理之中，法院将上海市农业产业化发展（集团）有限公司列为第三人。法院在审理中查明，该一亿元
土地预付款实际已转移至上海市农业产业化发展（集团）有限公司，2007 年6 月，一中院下达了“（2006）
沪一中民二（民）初字第81 号”民事判决书，不支持公司的诉讼请求。2007 年8 月15 日，公司已向
上海市公安局浦东分局报案。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
2008 年第二次临时股东大会
决议公告
上海证券报C12 版、香
港商报B7 版
2009 年1 月5
日
http://www.sse.com.cn
2008 年第二次临时股东大会
法律意见书
2009 年1 月5
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度业绩预告公告
上海证券报C71 版、香
港商报A5 版
2009 年1 月23
日
http://www.sse.com.cn
关于非公开发行股票申请获
得证监会发审会审核通过的
公告
上海证券报C4 版、香港
商报A7 版
2009 年2 月19
日
http://www.sse.com.cn
非公开发行提示性公告
上海证券报C16 版、香
港商报A6 版
2009 年2 月25
日
http://www.sse.com.cn
停牌公告
上海证券报C18 版、香
港商报A5 版
2009 年3 月18
日
http://www.sse.com.cn
乙二醇技术成果鉴定结果提
示性公告
上海证券报C23 版、香
港商报A10 版
2009 年3 月19
日
http://www.sse.com.cn
关于非公开发行股票申请获
得中国证监会核准的公告
上海证券报C152 版、香
港商报B8 版
2009 年4 月21
日
http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流
通的公告
上海证券报C4 版
2009 年4 月22
日
http://www.sse.com.cn
2008 年报
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
2008 年报摘要
上海证券报C39 版、香
港商报A11 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
2009 年第一季度报告
上海证券报C40 版、香
港商报A12 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
五届二十三次董事会决议公
告暨2008 年度股东大会通知
上海证券报C39 版、香
港商报A12 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
五届九次监事会决议公告
上海证券报C39 版、香
港商报A12 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
预计2009 年度日常关联交易
公告
上海证券报C39 版、香
港商报A12 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的
专项说明
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
审计委员会对年度财务报告
审议工作规则
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
关于以募集资金增资并置换
先期增资款的公告
上海证券报C14 版、香
港商报A8 版
2009 年5 月6
日
http://www.sse.com.cn
发行情况报告书摘要暨股份
变动公告
上海证券报26 版、香港
商报B8 版
2009 年5 月9
日
http://www.sse.com.cn
非公开发行股票发行情况报
告书全文
上海证券报版、香港商
报版
2009 年5 月9
日
http://www.sse.com.cn丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
13
关于增加股东大会临时议案
的公告
上海证券报26 版、香港
商报B8-B9 版
2009 年5 月9
日
http://www.sse.com.cn
电力财务简式权益变动报告
书
上海证券报26 版、香港
商报B8 版
2009 年5 月9
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度股东大会会议资料
2009 年5 月14
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公告
上海证券报C21 版、香
港商报A3 版
2009 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
2008 年年度股东大会法律意
见书
2009 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
公司章程（2009 修订）
2009 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
募集资金管理制度
2009 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
关于公司子公司获得银行授
信额度的公告
上海证券报C12 版、香
港商报B8 版
2009 年6 月23
日
http://www.sse.com.cn
五届二十五次董事会决议公
告
上海证券报C16 版、香
港商报B5 版
2009 年6 月25
日
http://www.sse.com.cn
通辽金煤工商变更提示性公
告
上海证券报18 版、香港
商报A7 版
2009 年6 月27
日
http://www.sse.com.cn
关于股东股权质押的公告
上海证券报18 版、香港
商报A7 版
2009 年6 月27
日
http://www.sse.com.cn
关于签署募集资金专户存储
三方监管协议的公告
上海证券报18 版、香港
商报A7 版
2009 年6 月27
日
http://www.sse.com.cn
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
14
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)1 569,814,854.00 19,518,773.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (六)2 1,003,551.12 1,016,128.58
应收票据 (六)3 15,523,703.79 10,208,751.22
应收账款 (六)4 18,837,796.86 13,933,186.21
预付款项 (六)6 667,822,918.06 402,359,753.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (六)5 526,482.07 1,139,808.68
买入返售金融资产
存货 (六)7 24,425,924.35 28,056,619.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (六)8 11,324,627.52 14,655,730.14
流动资产合计 1,309,279,857.77 490,888,750.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)10 2,400,000.00 2,400,000.00
投资性房地产
固定资产 (六)11 474,094,979.33 500,010,426.04
在建工程 (六)12 794,259,302.12 275,388,243.61
工程物资 (六)13 18,580,644.22 32,794,232.49
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)14 202,590,698.75 135,164,166.11
开发支出 5,213,868.49 3,833,003.49
商誉 (六)15 128,628,990.41 128,628,990.41
长期待摊费用 (六)16 7,969,158.02 8,688,437.90
递延所得税资产 (六)17 338,430.81 338,430.81丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,634,076,072.15 1,087,245,930.86
资产总计 2,943,355,929.92 1,578,134,681.49
流动负债：
短期借款 (六)19 281,700,000.00 269,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (六)20 151,416,900.00 10,000,000.00
应付账款 (六)21 15,984,959.15 23,785,452.33
预收款项 (六)22 4,147,113.45 2,596,104.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (六)23 91,305.87 92,006.71
应交税费 (六)24 -48,398,270.76 -4,791,106.37
应付利息
应付股利 (六)25 575,392.79 575,392.79
其他应付款 (六)26 106,847,300.69 496,572,192.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,037,054.12 12,804,524.40
流动负债合计 524,401,755.31 810,634,566.67
非流动负债：
长期借款 (六)27 229,000,000.00 129,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (六)28 17,061,675.19 17,939,229.65
其他非流动负债
非流动负债合计 246,061,675.19 146,939,229.65
负债合计 770,463,430.50 957,573,796.32
股东权益：
股本 (六)30 389,310,309.00 304,564,609.00
资本公积 (六)31 1,187,409,538.29 229,754,979.28
减：库存股 0 0
盈余公积 (六)32 56,144,485.97 56,144,485.97
一般风险准备 0 0丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
16
未分配利润 (六)33 -347,320,977.07 -328,237,243.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,285,543,356.19 262,226,830.96
少数股东权益 (六)29 887,349,143.23 358,334,054.21
股东权益合计 2,172,892,499.42 620,560,885.17
负债和股东权益合计 2,943,355,929.92 1,578,134,681.49
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 365,139.45 274,486.01
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (七)1
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 (七)2 250,418,029.35 649,030.50
存货
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 250,783,168.80 923,516.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (七)3 1,242,986,785.19 478,404,875.00
投资性房地产
固定资产 32,787,683.51 33,231,247.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,093.28 15,053.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 72,610.92 108,916.44
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,275,860,172.90 511,760,092.25
资产总计 1,526,643,341.70 512,683,608.76
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
18
应付账款
预收款项 961.36 961.36
应付职工薪酬 40,715.39 41,416.23
应交税费 2,683,886.37 2,666,638.86
应付利息
应付股利 575,392.79 575,392.79
其他应付款 237,403,750.84 280,055,542.82
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 250,704,706.75 313,339,952.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 250,704,706.75 313,339,952.06
股东权益：
股本 389,310,309.00 304,564,609.00
资本公积 1,229,723,264.2 233,317,604.70
减：库存股 0.00
盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
未分配利润 -399,239,424.22 -394,683,042.97
外币报表折算差额
股东权益合计 1,275,938,634.95 199,343,656.70
负债和股东权益合计 1,526,643,341.70 512,683,608.76
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 142,074,883.10 305,734,655.10
其中：营业收入 (六)34 142,074,883.10 305,734,655.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 167,732,079.15 266,624,623.76
其中：营业成本 (六)34 141,401,133.57 238,102,685.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (六)35 57,354.21 237,358.70
销售费用 3,808,876.02 4,487,197.53
管理费用 9,127,573.36 8,527,906.99
财务费用 13,337,141.99 15,269,474.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） (六)36 -12,577.46 -969,170.06
投资收益（损失以“－”号填列） (六)37 10,067.77 739,887.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,659,705.74 38,880,748.61
加：营业外收入 (六)38 884,396.18 1,895,188.48
减：营业外支出 (六)39 8,334.25 1,585,011.82
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,783,643.81 39,190,925.27
减：所得税费用 (六)40 -877,554.47 748,658.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,906,089.34 38,442,267.09
归属于母公司所有者的净利润 -19,083,733.78 26,844,004.32
少数股东损益 -4,822,355.56 11,598,262.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (六)41 -0.0599 0.088
（二）稀释每股收益 (六)41 -0.0599 0.088
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 20,000
减：营业成本 526,354.38
营业税金及附加 1,010.00
销售费用
管理费用 3,746,421.02 2,421,638.42
财务费用 801,666.23 1,071,713.41
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,548,087.25 -4,000,716.21
加：营业外收入 1,283,276.67
减：营业外支出 8,294.00
其中：非流动资产处置净损失 8,294.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,556,381.25 -2,717,439.54
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,556,381.25 -2,717,439.54
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 174,097,615.99 367,183,958.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 (六)42、(1) 788,327.00 1,039,951.34
经营活动现金流入小计 174,885,942.99 374,223,910.27
购买商品、接受劳务支付的现金 146,187,099.19 242,223,550.52
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6,582,436.26 11,559,112.62
支付的各项税费 5,895,995.37 35,215,108.01
支付其他与经营活动有关的现金 (六)42、(2) 10,007,806.57 9,349,788.37
经营活动现金流出小计 168,673,337.39 298,347,559.52
经营活动产生的现金流量净额 6,212,605.60 75,876,350.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,067.77 739,887.33
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
0.00 49,499.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 5,010,067.77 2,789,386.33
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
746,146,628.20 24,188,245.92
投资支付的现金 5,000,000.00 39,200,000.00丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
22
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 751,146,628.20 63,388,245.92
投资活动产生的现金流量净额 -746,136,560.43 -60,598,859.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,526,118,230.10 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
426,119,044.10 0.00
取得借款收到的现金 251,700,000.00 119,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 (六)42、(3) 258,059,620.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,035,877,850.10 119,000,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
39,338,045.60 12,465,677.50
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 (六)42、(4) 546,319,769.03 0.00
筹资活动现金流出小计 745,657,814.63 142,465,677.50
筹资活动产生的现金流量净额 1,290,220,035.47 -23,465,677.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 550,296,080.64 -8,188,186.34
加：期初现金及现金等价物余额 19,518,773.36 41,432,970.36
六、期末现金及现金等价物余额 569,814,854.00 33,244,784.02
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 -283,759,843.51 43,191,636.96
经营活动现金流入小计 -283,759,843.51 43,191,636.96
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,202,189.03 947,735.45
支付的各项税费 101,425.19 71,884.40
支付其他与经营活动有关的现金 1,851,216.26 1,480,701.28
经营活动现金流出小计 3,154,830.48 2,500,321.13丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
23
经营活动产生的现金流量净额 -286,914,673.99 40,691,315.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
193,430.00 27,472.00
投资支付的现金 0.00 39,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
764,581,910.19
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 764,775,340.19 39,027,472.00
投资活动产生的现金流量净额 -764,775,340.19 -39,027,472.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,099,999,186.00
取得借款收到的现金 10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 1,109,999,186.00
偿还债务支付的现金 39,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 845,691.88 1,082,250.00
支付其他与筹资活动有关的现金 18,372,826.50
筹资活动现金流出小计 58,218,518.38 1,082,250.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,051,780,667.62 -1,082,250.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 90,653.44 581,593.83
加：期初现金及现金等价物余额 274,486.01 1,123,413.47
六、期末现金及现金等价物余额 365,139.45 1,705,007.30
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
24
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 304,564,609.00 229,754,979.28 56,144,485.97 -328,237,243.29 108,334,054.21 370,560,885.17
加：同一控制下
企业合并产生的追溯
调整
250,000,000.00 250,000,000.00
会计政策变更
前期差错更正
其他 0.00
二、本年年初余额 304,564,609.00 229,754,979.28 0 56,144,485.97 0 -328,237,243.29 358,334,054.21 620,560,885.17
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
84,745,700.00 957,654,559.01 -19,083,733.78 529,015,089.02 1,552,331,614.25
（一）净利润 -19,083,733.78 -4,822,355.56 -23,906,089.34
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
0.00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
25
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
0.00 -19,083,733.78 -4,822,355.56 -23,906,089.34
（三）所有者投入和
减少资本
84,745,700.00 957,654,559.01 533,837,444.58 1,576,237,703.59
1．所有者投入资本 84,745,700.00 957,654,559.01 533,837,444.58 1,576,237,703.59
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 389,310,309.00 1,187,409,538.29 0 56,144,485.97 0 -347,320,977.07 0 887,349,143.23 2,172,892,499.42丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额304,564,609.00 234,496,925.08 0 56,144,485.97 -389,302,890.79 102,636,481.76 308,539,611.02
加：同一控制
下企业合并产生
的追溯调整
会计政策变
更
0.00
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额304,564,609.00 234,496,925.08 0 56,144,485.97 0 -389,302,890.79 102,636,481.76 308,539,611.02
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
26,844,004.32 11,598,262.77 38,442,267.09
（一）净利润 26,844,004.32 11,598,262.77 38,442,267.09
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
27
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
26,844,004.32 11,598,262.77 38,442,267.09
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额304,564,609 234,496,925.08 56,144,485.97 -362,458,886.47 114,234,744.53 346,981,878.11
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
28
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
一、上年年末余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -394,683,042.97 199,343,656.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -394,683,042.97 199,343,656.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
84,745,700.00 996,405,659.50 -4,556,381.25 1,076,594,978.25
（一）净利润 -4,556,381.25 -4,556,381.25
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -4,556,381.25 -4,556,381.25
（三）所有者投入和减少资本 84,745,700.00 996,405,659.50 0.00 0.00 0.00 1,081,151,359.50
1．所有者投入资本 84,745,700.00 996,405,659.50 1,081,151,359.50
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
29
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 389,310,309.00 1,229,723,264.2 0.00 56,144,485.97 -399,239,424.22 1,275,938,634.95
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -387,274,674.19 206,752,025.48
加：会计政策变更
前期差错更正 0.00
其他
二、本年年初余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -387,274,674.19 206,752,025.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,717,439.54 -2,717,439.54
（一）净利润 -2,717,439.54 -2,717,439.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 304,564,609.00 233,317,604.70 56,144,485.97 -389,992,113.73 204,034,585.94
公司法定代表人：曾晓宁 主管会计工作负责人：周蓓华 会计机构负责人：刁巍丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
31
(二) 公司基本情况
丹化化工科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所上
市的股份有限公司。本公司于1993 年9 月25 日经上海市经委沪经企（1993）404 号文件批准，采用
公开募集方式设立的股份有限公司，于1994 年2 月17 日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪
总字第019027 号《企业法人营业执照》。公司股票于1994 年3 月11 日在上海证券交易所上市交易。
本公司原名英雄（集团）股份有限公司，于2003 年2 月更名为大盈现代农业股份有限公司，并于2007
年4 月29 日变更为现名。 本公司原注册资本为人民币30,456.46 万元，本报告期内，公司非公开发
行A 股募集资金，新增注册资本（实收资本）人民币8,474.57 万元，此次变更后注册资本为人民币
38,931.03 万元。公司注册地址为上海市浦东新区高科西路4037 号，法定代表人为曾晓宁先生。本公
司经营范围为煤化工产品、石油化工产品及其衍生物的技术开发、技术转让，化工技术、化工管理咨
询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即
期汇率折算。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条
件。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
32
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供
出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在
资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其
他应收款和长期应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融
资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为其他流动
资产或一年内到期的非流动资产。
3、金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相
关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，
但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及
持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待
该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投
资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资
单位宣告发放股利时计入投资收益。
3.5.4 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债，
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
33
5、金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融负债的相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清
金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
6、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃
市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
7、金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据
表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账
准备。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据
表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账
准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，主要为单丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
34
组合的确定依
据
项金额在1000 万元以下，但帐龄较长按信用风险特征组合后该组合的风险较大且收
回可能性较小的其他应收款。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
余额百分比法
应收账款余
额百分比法
计提的比例
的说明
1% 其他应收款余额百分比法计提的比例的说明 5%
计提坏账准备
的说明
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，根据以
前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款的实际损失率为基
础，结合现时情况确定本年度合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏
账准备。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品在领用时采用
一次摊销法核算成本，包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资。
1、子公司
子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取
利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可
执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本
法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所
获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
2、合营企业和联营企业
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营
决策具有重大影响的被投资单位。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
35
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投
资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资成本。
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被
投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件
的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变
的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润
或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金
股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计
算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公
司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，但该交易所转让的资产发生减值的，相应的未实现损益不
予抵销。
3、其他长期股权投资
其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3.8.4 长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
4、长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 4%至10% 2.4%至4.5%
机器设备 5-30 年 4%至10% 3.2%至19.2%
电子设备 5 年 4%至10% 18%至19.2%
运输设备 8 年 4%至10% 11.25%至12%
办公设备 5 年 4%至10% 18%至19.2%
8 年 11.25%至12%
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或新建
的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定
资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减
值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
36
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所
发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程
在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14、无形资产的核算方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入
的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
1、土地使用权
土地使用权按使用年限50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
分配的，全部作为固定资产。
2、专利权
专利权按法律规定的有效年限20 年平均摊销。
3、无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
4、定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
16、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行
减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差
额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
17、借款费用资本化的核算方法
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借
款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的
借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停
借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
37
专门借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、收入确认原则
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允
价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收
入确认标准时，确认相关的收入。
1、销售商品
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据
时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本
能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地
预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3、让渡资产使用权
本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收
入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
19、确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定
能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产的初始确
认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产按照预期收
回该资产适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产，予以确认。但本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
20、合并报表合并范围发生变更的理由
本报告期合并报表增加合并单位一家，原因为，公司以现金出资的方式取得同一控制下的通辽金煤化
工有限公司的股权增至51%。
根据《企业会计准则》，对于同一控制下的企业合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并
报表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期
间一直存在，因合并而增加的净资产须调整资本公积。
21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
38
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额
计算)
17%
营业税 应纳税营业额 5%
城建税 按照应交流转税计缴
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、25%
2、税收优惠及批文
根据国税发[1994]第151 号文，本公司下属控股子公司江苏丹化醋酐有限公司按《中华人民共和国外
商投资企业和外国企业所得税》的有关规定享受所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2005 年至2006
年免缴所得税，自2007 年至2009 年减半缴纳所得税。本报告期尚在减半优惠期间内，实际适用税率
为12.5%。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
上海申盈实业
有限公司
控股子公司 上海 4,000.00 农副产品批发零售
上海丹化化工
技术开发有限
公司
全资子公司 上海 80.00 能源化工领域技术开发
江苏丹化醋酐
有限公司
控股子公司 江苏 USD1480 生产销售醋酐及衍生物
通辽金煤化工
有限公司
控股子公司
内蒙古.
通辽
159,966.83
草酸、乙二醇及其衍生物的
生产经营
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例
（%）
表决权比
例
（%）
是否合
并报表
上海申盈实业有限公司 3,600.00 90 90 是
上海丹化化工技术开发
有限公司
80.00 100 100 是
江苏丹化醋酐有限公司 35,160.49 75 75 是
通辽金煤化工有限公司 85,458.19 51 51 是丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
39
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
少数股东权
益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
上海申盈实业有限公司 275.80
江苏丹化醋酐有限公司 10,075.37
通辽金煤化工有限公司 78,383.74
3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
合并本期期初至合并日
（同一控制下被合并方）
子公司全称 子公司类型
属于同一控制下企
业合并的判断依据
同一控制的实
际控制人
收入
净利
润
经营活动
产生的现
金流量净
额
通辽金煤化工
有限公司
控股子公司
董事会占多数表决
权
曾晓宁
4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
商誉
子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
上海申盈实业有限公司 控股子公司
江苏丹化醋酐有限公司 控股子公司 12,862.90 见附注(六)15
5、企业合并及合并财务报表的说明
根据《企业会计准则》，对于同一控制下的企业合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并
报表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期
间一直存在，因合并而增加的净资产须调整资本公积。
6、合并报表范围发生变更的内容和原因
与年初相比本报告期增加合并单位1 家，原因为：报告期内对通辽金煤化工有限公司增资，至报告期
末公司持有其股权达到51 %。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额
现金： / / 568,017.02 / / 420,122.88
人民币 / / 568,017.02 / / 420,122.88
银行存款： / / 471,329,936.98 / / 19,098,650.48
人民币 / / 471,327,891.13 / / 19,096,604.81
美元 299.48 6.83 2,045.81 299.51 6.8300 2,045.62
港元 0.05 0.8815 0.04 0.05 0.8819 0.05
其他货币资金： / / 97,916,900.00 / /
人民币 / / 97,916,900.00 / /
合计 / / 569,814,854.00 / / 19,518,773.36丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
40
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他 1,003,551.12 1,016,128.58
合计 1,003,551.12 1,016,128.58
交易性债券投资和交易性权益工具投资的公允价值根据证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。
管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,523,703.79 10,208,751.22
合计 15,523,703.79 10,208,751.22
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其他不
重大应
收账款
18,978,536.11 100.00 140,739.25 0.74 14,073,925.46 100.00 140,739.25 1.00
合计 18,978,536.11 / 140,739.25 / 14,073,925.46 / 140,739.25 /
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占应收账
款总额的
比例（％）
丹阳市丹化金煤化工有限公司
控股子公司的
参股公司
3,671,696.26 1 年以内 19.35
江苏汉光生物工程有限公司 客户 2,766,603.73 1 年以内 14.58
江苏联东化工股份有限公司 客户 1,699,500.00 1 年以内 8.95
山东新华制药股份有限公司 客户 851,561.00 1 年以内 4.49
阿克苏诺贝尔氯乙酸化工（泰兴 客户 819,732.00 1 年以内 4.32
合计 / 9,809,092.99 / 51.69丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
41
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的
比例（％）
丹阳市丹化金煤化工有限公司 控股子公司的参股公司3,671,696.26 19.35
合计 / 3,671,696.26 19.35
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
254,824,505.38 85.66 254,824,505.38 100 254,824,505.38 85.48 254,824,505.38 100.00
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的其
他应
收款
项
42,105,476.19 14.15 42,105,476.19 100 42,105,476.19 14.12 42,105,476.19 100.00
其他
不重
大的
其他
应收
款项
566,618.86 0.19 40,136.79 7.08 1,179,945.47 0.40 40,136.79 5.00
合计 297,496,600.43 / 296,970,118.36 / 298,109,927.04 / 296,970,118.36 /
单项金额重大的其他应收款项种类，主要为单项金额重大在1000 万元以上，且帐龄较长收回可能性较
小单项金额重大其他应收款。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项种类，主要为单项金
额在1000 万元以下，但帐龄较长按信用风险特征组合后该组合的风险较大且收回可能性较小的其他应
收款。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
42
其他不重大其他应收款项种类，主要系除上述二种其他应收款种类以外的且属正常结算的应收款
项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
上海市农业产业化发展（集
团）有限公司
105,205,582.38 105,205,582.38 100.00
帐龄较长，无法判
断收回可能。
上海市金山区亭林镇对外
经济发展公司
100,000,000.00 100,000,000.00 100.00
帐龄较长，无法判
断收回可能。
富友证券经纪有限责任公
司
34,470,000.00 34,470,000.00 100.00
帐龄较长，收回可
能性较小。
连云港国投有限公司 15,148,923.00 15,148,923.00 100.00
帐龄较长，收回可
能性较小。
合计 254,824,505.38 254,824,505.38 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
三年以上 42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
合计 42,105,476.19 100 42,105,476.19 42,105,476.19 100 42,105,476.19
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
上海市农业产业
化发展（集团）有
限公司
105,205,582.38 3 年以上 35.36
上海市金山区亭
林镇对外经济发
展公司
100,000,000.00 3 年以上 33.61
富友证券经纪有
限责任公司
34,470,000.00 3 年以上 11.59
连云港国投有限
公司
15,148,923.00 3 年以上 5.09
上海飞天投资有
限公司
6,105,002.17 3 年以上 2.05
合计 / 260,929,507.55 / 87.70丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
43
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 667,219,311.43 99.91 399,079,591.46 99.18
一至二年 390,016.55 0.06 3,205,844.93 0.80
二至三年 159,691.43 0.02 16,833.50 0.01
三年以上 53,898.65 0.01 57,483.11 0.01
合计 667,822,918.06 100 402,359,753.00 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
362,687,922.02 54.31 241,944,891.40 60.13
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明
预付帐款期末数比期初数增加265,463,165.06 元,增加比例为65.98%,增加原因为本报告期新增控股
子公司通辽金煤化工有限公司的20 万吨乙二醇项目预付建设款所致。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价
准备
账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 21,666,851.79 21,666,851.79 23,022,456.88 23,022,456.88
库存商
品
2,759,072.56 2,759,072.56 7,594,892.46 2,560,729.90 5,034,162.56
合计 24,425,924.35 0.00 24,425,924.35 30,617,349.34 2,560,729.90 28,056,619.44
(2) 存货跌价准备情况
项目
计提存货跌价准备的
依据
本期转回存货跌价准备的
原因
本期转回金额占该项存货期
末余额的比例（％）
库存商品
成本与可变现净值孰
低
已销售 92.81
8、其他流动资产
本报告期末,其他流动资产的内容为:催化剂L 待摊费用6,918,351.29 元；应交税金重分类
4,406,276.23 元。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
44
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位
名称
注册地
业务性
质
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
期末净资产总
额
本期营
业收入
总额
本期
净利润
一、合营企业
上海英雄金
笔厂桃浦联
营二厂
上海 制造业 50 50
二、联营企业
上海金煤化
工新技术有
限公司
上海
技术研
发
20 20 9,098,270.89 -1,214,347.02
10、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海金
煤化工
新技术
有限公
司
2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 20 20
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成
本
期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海英
雄金笔
厂桃浦
联营二
厂
524,829.97 524,829.97 524,829.97 524,829.97 50 50
本报告期内，因追加对通辽金煤化工有限公司的长期股权投资，公司持有的其股权增至本报告期末的
51%，对其由按照权益法核算转换为按成本法核算，且纳入本期合并报表的合并范围。
11、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 659,521,432.78 4,531,402.61 98,100.00 663,954,735.39
其中：房屋及建筑物 56,697,883.09 0.00 56,697,883.09
机器设备 588,939,140.71 2,168,341.95 591,107,482.66丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
45
运输工具 4,957,001.48 1,924,647.33 98,100.00 6,783,548.81
其他设备 8,927,407.50 438,413.33 9,365,820.83
二、累计折旧合计 159,511,006.74 30,374,255.32 25,506.00 189,859,756.06
其中：房屋及建筑物 14,014,157.06 845,033.13 14,859,190.19
机器设备 139,424,101.78 28,582,926.83 168,007,028.61
运输工具 1,002,834.45 569,800.77 25,506.00 1,547,129.22
其他设备 5,069,913.45 376,494.59 5,446,408.04
三、固定资产净值合计500,010,426.04 -25,842,852.71 72,594.00 474,094,979.33
其中：房屋及建筑物 42,683,726.03 -845,033.13 41,838,692.90
机器设备 449,515,038.93 -26,414,584.88 423,100,454.05
运输工具 3,954,167.03 1,354,846.56 72,594.00 5,236,419.59
其他设备 3,857,494.05 61,918.74 3,919,412.79
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
五、固定资产净额合计500,010,426.04 -25,842,852.71 72,594.00 474,094,979.33
其中：房屋及建筑物 42,683,726.03 -845,033.13 41,838,692.90
机器设备 449,515,038.93 -26,414,584.88 423,100,454.05
运输工具 3,954,167.03 1,354,846.56 72,594.00 5,236,419.59
其他设备 3,857,494.05 61,918.74 3,919,412.79
本期折旧额：30,348,749.32 元。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 28,494,455.09
截止2009 年6 月30 日,固定资产中净值为28,494,455.09 元(原价40,357,913.24 元)的位于上海市高
科西路4057 号的房屋建筑物（权证[沪房地浦字（1996）第001201 号]记载于上海英雄电脑绘图仪器
用品公司名下，公司已向上海市浦东新区人民法院递交了《民事诉状》和《诉讼保全申请书》，请求
确认对其的合法所有权。2009 年8 月，公司向法院提出变更诉讼请求及追加第三人的申请，要求被告
将诉请房产过户至公司名下，并承担相关诉讼费用。截止目前，该案仍在审理之中。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在
建
工
程
795,464,502.12 1,205,200.00 794,259,302.12 276,593,443.61 1,205,200.00 275,388,243.61丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
46
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目
名称
预算数 期初数 本期增加
工程投
入占预
算比例
（％）
工程进
度
其中：本期利息
资本化金额
资金
来源
期末数
醋酐
二期
工程
项目
25,000,000.00 20,394,516.00 14,254,529.23 34,649,045.23
污水
处理
项目
8,000,000.00 7,565,151.98 208,817.09 7,773,969.07
TAED
项目
13,000,000.00 11,929,571.72 1,667,475.20 13,597,046.92
乙二
醇建
设项
目
2,109,219,500.00 235,499,003.91 502,740,236.99 77.00 90.00% 25,886,277.47
募股
资
金、
金融
机构
贷款
和自
有资
金
738,239,240.90
常熟
筹建
项目
1,205,200.00 1,205,200.00
合计 2,155,219,500.00 276,593,443.61 518,871,058.51 / / 25,886,277.47 / 795,464,502.12
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
常熟筹建项目 1,205,200.00 1,205,200.00 项目已终止
合计 1,205,200.00 1,205,200.00 /
(3) 在建工程的说明
在建工程期末数比期初数增加518,871,058.51 元，增加比例为188.41%，增加原因主要为本报告期内
新增控股子公司通辽金煤化工有限公司20 万吨乙二醇项目建设所致。
13、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程设备 32,794,232.49 14,213,588.27 18,580,644.22
合计 32,794,232.49 14,213,588.27 18,580,644.22
工程物资期末数比期初数减少-14,213,588.27 元，减少比例为43.34%，减少的主要原因为本期控股子
公司江苏丹化醋酐有限公司工程设备转入固定资产所致。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
47
14、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 138,814,362.00 68,967,300.00 0.00 207,781,662.00
专有技术 5,000,000.00 68,967,300.00 73,967,300.00
土地使用权 133,749,762.00 133,749,762.00
应用软件 64,600.00 64,600.00
二、累计摊销合计 3,650,195.89 1,540,767.36 0.00 5,190,963.25
专有技术 1,550,477.76 193,809.72 1,744,287.48
土地使用权 2,087,074.21 1,337,497.62 3,424,571.83
应用软件 12,643.92 9,460.02 22,103.94
三、无形资产净值
合计
135,164,166.11 67,426,532.64 202,590,698.75
专有技术 3,449,522.24 68,773,490.28 72,223,012.52
土地使用权 131,662,687.79 -1,337,497.62 130,325,190.17
应用软件 51,956.08 -9,460.02 42,496.06
四、减值准备合计
专有技术
土地使用权
应用软件
五、无形资产净额
合计
135,164,166.11 67,426,532.64 202,590,698.75
专有技术 3,449,522.24 68,773,490.28 72,223,012.52
土地使用权 131,662,687.79 -1,337,497.62 130,325,190.17
应用软件 51,956.08 -9,460.02 42,496.06
本期摊销额：1,540,767.36 元。
无形资产期末数比期初数增加 67,426,532.64 元，增加比例为49.88%，增加原因为本报告期内新增
控股子公司通辽金煤化工有限公司专利技术增加所致。
15、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
江苏丹化醋酐有限公司 108,936,667.90 108,936,667.90
江苏丹化醋酐有限公司 19,692,322.51 19,692,322.51
合计 128,628,990.41 128,628,990.41
非同一控制下企业合并形成的商誉，列示其计算过程：
(1)溢价购入
本公司对江苏丹化醋酐有限公司的初始投资成本 351,604,875.00
江苏丹化醋酐有限公司2007 年4 月1 日所有者权益总额 225,271,509.47
江苏丹化醋酐有限公司固定资产经评估公允价值增加额 98,286,100.00
江苏丹化醋酐有限公司经调整后的2007 年4 月1 日股东权益总额 323,557,609.47
乘以本公司持股比例75%
本公司在江苏丹化醋酐有限公司经调整的股东权益总额中所享有的金额 242,668,207.10
两者之差额，即为商誉 108,936,667.90
(2)因非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债而确认商誉丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
48
按照《企业会计准则第18 号——所得税》应用指南的规定，非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时
性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费
用（或收益），通常应调整企业合并中所确认的商誉。在本公司购买江苏丹化醋酐有限公司75%股权
日，对于上述江苏丹化醋酐有限公司固定资产评估增值98,286,100.00 元，应计算相应递延所得税负
债。按照江苏丹化醋酐有限公司的税率，相应递延所得税负债为19,692,322.51 元，应确认商誉
19,692,322.51 元。
16、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
装修费 72,610.92 108,916.44
催化剂 7,896,547.10 8,579,521.46
合计 7,969,158.02 8,688,437.90
17、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
资产减值准备 338,430.81 338,430.81
合计 338,430.81 338,430.81
18、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额
本期
计提
额
转回转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备
二、存货跌价准备 2,560,729.90 2,560,729.90 2,560,729.90 0.00
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
524,829.97 524,829.97
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 1,205,200.00 1,205,200.00
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,290,759.87 2,560,729.90 2,560,729.90 1,730,029.97丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
49
19、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 60,000,000.00
保证借款 251,700,000.00 209,000,000.00
合计 281,700,000.00 269,000,000.00
短期借款本报告期末，担保借款共计25,170 万元，其中16170 万元由江苏丹化集团有限责任公司提供
担保；8,000 万元由江苏丹化集团有限责任公司与上海盛宇企业投资有限公司共同提供担保；1,000
万元由江苏丹化集团有限责任公司与江苏丹化醋酐有限公司提供担保。
质押借款共计3,000 万元，由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中的20,000,000 股(占
总股本的5.14%)为质押物，为该借款提供质押担保。
20、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 151,416,900.00 10,000,000.00
合计 151,416,900.00 10,000,000.00
应付票据期末数比期初数增加 141,416,900.00 元，增加1414.17%，增加的主要原因为：本报告期内
新增控股子公司通辽金煤化工有限公司20 万吨乙二醇项目建设所致。
21、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
江苏丹化集团有限责任公司 1,534,750.27 8,146,058.18
合计 1,534,750.27 8,146,058.18
22、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,164,748.70 11,164,748.70 0.00
二、职工福利费 272,777.30 272,777.30 0.00
三、社会保险费 1,536,482.95 1,536,483.79 -0.84
416,344.68 416,345.52 -0.84
904,945.07 904,945.07 0.00
89,626.10 89,626.10 0.00
99,113.22 99,113.22 0.00
26,453.88 26,453.88 0.00
四、住房公积金 390,302.00 390,302.00 0.00
五、其他
六、工会经费 65,462.58 65,462.58
七、职工教育经费 26,544.13 700.00 25,844.13
合计 92,006.71 13,364,310.95 13,365,011.79 91,305.87丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
50
24、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -51,079,650.54 -7,489,891.74
应纳税增值额(应纳税
额按应纳税销售额乘以
适用税率扣除当期允计
抵扣的进项税后的余额
计算)
营业税 348,336.85 348,336.85 应纳税营业额
所得税 应纳税所得额
个人所得税 45,081.00 20,373.92
城建税 -1,267.44 -1,267.44 按照应交流转税计缴
教育费附加 761,793.15 787,064.02
河道管理费 -2,002.34 -2,002.34
房产税 939,915.44 939,915.44
堤防维护费 568,568.84 568,568.84
义务兵优待金 1,044.72 1,044.72
印花税 8,389.10 25,230.90
土地增值税 11,520.46 11,520.46
合计 -48,398,270.76 -4,791,106.37 /
应交税费期末数比期初数减少 -43,607,164.39 元，减少比例910.17%，减少的主要原因为：本报告
期内新增控股子公司通辽金煤化工有限公司增值税进项税额增加所致。
25、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
B 股 24,068.63 24,068.63 无法支付
法人股 544,447.16 544,447.16 无法支付
个人股 6,877.00 6,877.00 无法支付
合计 575,392.79 575,392.79 /
26、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
江苏丹化集团有限责任公司 9,000,000.00
上海盛宇企业投资有限公司 12,000,000.00
上海大盛资产有限公司 17,150,000.00 17,150,000.00
合计 17,150,000.00 38,150,000.00
(2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
本报告期末，帐龄超过一年的大额其他应付款为上海泰林实业有限公司的43,517,385.49 元，主要原
因为遗留的资金往来款。
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
客户名称 金额 性质或内容
上海泰琳实业有限公司 43,517,385.49 元资金往来款
上海大盛资产有限公司 17,150,000.00 元债务重组款
通辽经济技术开发区财政局 30,000,000.00 元借款丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
51
27、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 129,000,000.00 129,000,000.00
抵押借款 100,000,000.00
合计 229,000,000.00 129,000,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位
借款起始
日
借款终
止日
利率
（％）
本币金额
利率
（％）
本币金额
中国银行丹阳
支行
2006 年3
月31 日
2011 年3
月30 日
6.75 50,000,000.00 6.75 50,000,000.00
中国银行丹阳
支行
2006 年7
月10 日
2011 年6
月27 日
6.93 50,000,000.00 6.93 50,000,000.00
中国银行丹阳
支行
2007 年1
月8 日
2012 年1
月4 日
6.48 29,000,000.00 6.48 29,000,000.00
中国银行通辽
分行
2009 年6
月23 日
2014 年6
月20 日
5.472 100,000,000.00 5.472
合计 / / / 229,000,000.00 / 129,000,000.00
本报告期末，长期借款质押借款12,900 万元由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中的
20,000,000 股(占总股本的5.14%)为质押物，为上述借款提供质押担保。抵押借款10,000 万元由通辽
金煤化工有限公司以其拥有的1000 亩土地使用权为抵押物，为上述借款提供抵押担保。
28、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
固定资产折旧 17,059,659.12 17,937,213.58
公允价值变动 2,016.07 2,016.07
合计 17,061,675.19 17,939,229.65
29、少数股东权益
本报告期末，公司少数股东权益为887,349,143.23 元，其中江苏丹化醋酐有限公司为100,753,679.51
元；上海申盈实业有限公司为2,758,019.13 元；通辽金煤化工有限公司为783,837,444.59 元。
30、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新股
送
股
公
积
金
转
股
其
他
小计 数量
比例
(%)
股份
总数
304,564,609 100.00 84,745,700 84,745,700 389,310,309 100.00
本报告期末,股本数为389,310,309 股,比期初新增84,745,700 股,增加比例为27.86%，增加的主要原
因为:报告期内经中国证券监督管理委员会核准,公司非公开发行84,745,700 股所致。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
52
31、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 169,225,041.65 996,405,659.50 38,751,100.49 1,126,879,600.66
原制度资本公积转入 60,529,937.63 60,529,937.63
合计 229,754,979.28 996,405,659.50 38,751,100.49 1,187,409,538.29
本报告期末,资本公积比期初数增加957,654,559.01 元,增加比例为416.82%,增加原因为:非公开发行
新股的股本溢价996,405,659.50 元；因以支付现金作为对合并通辽金煤化工有限公司的对价，其与通
辽金煤化工有限公司账面净资产份额的差额，冲减股本溢价38,751,100.49 元所致。
32、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,556,997.24 42,556,997.24
任意盈余公积 13,587,488.73 13,587,488.73
合计 56,144,485.97 56,144,485.97
本报告期内盈余公积无变动。
33、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
-328,237,243.29 /
调整后 年初未分配利润 -328,237,243.29 /
加：本期净利润 -19,083,733.78 /
期末未分配利润 -347,320,977.07 /
34、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 134,865,576.15 301,746,672.45
其他业务收入 7,209,306.95 3,987,982.65
合计 142,074,883.10 305,734,655.10
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 134,865,576.15 134,380,697.55 301,746,672.45 226,942,176.48
合计 134,865,576.15 134,380,697.55 301,746,672.45 226,942,176.48
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
醋酐销售 134,865,576.15 134,380,697.55 301,746,672.45 226,942,176.48
合计 134,865,576.15 134,380,697.55 301,746,672.45 226,942,176.48丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
53
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 89,045,505.30 88,725,413.20 220,309,650.17 165,693,902.06
华中地区 22,357,996.62 22,277,626.27 32,112,847.90 24,151,969.82
华北地区 10,113,228.83 10,076,874.78 23,724,783.04 17,843,306.29
华南地区 5,001,418.08 4,983,439.47 6,896,719.01 5,186,992.42
东北地区 1,133,406.47 1,129,332.21 8,900,089.54 6,693,496.85
西北地区 5,887,424.36 5,866,260.82 5,067,374.74 3,811,179.63
西南地区 1,326,596.49 1,321,750.80 4,735,208.05 3,561,329.41
合计 134,865,576.15 134,380,697.55 301,746,672.45 226,942,176.48
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
浙江远洲化工物资有限公司 12,613,188.88 8.88
江苏汉光生物工程有限公司 11,972,635.04 8.43
天津港通化工有限公司 6,023,515.73 4.24
阿克苏诺贝尔氯乙酸化工（泰兴 4,107,808.55 2.89
常州科隆化工有限公司 3,798,004.44 2.67
合计 38,515,152.64 27.11
营业收入本期数比上期数减少163,659,772.00 元，减少比例为53.53%，减少原因主要为：产品的销
售价格水平虽然较上年第四季度有所回升，但与上年同期价格比较，仍处于较低的水平所致。
35、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 33,803.50 应纳税营业额
城建税 355.54 按照应交流转税计缴
教育费附加 57,354.21 201,521.96 按照应交流转税计缴
其他税费 1,677.70
合计 57,354.21 237,358.70 /
营业税金及附加本期发生数比上年发生数减少 -180,004.49 元，减少比例为75.84%，减少原因主要为：
本期营业收入减少所致。
36、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -12,577.46 -969,170.06
合计 -12,577.46 -969,170.06
37、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 10,067.77 739,887.33
合计 10,067.77 739,887.33丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
54
38、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 19,441.53
其中：固定资产处置利得 19,441.53
政府补助 839,233.28 592,470.28
预计负债转回 1,283,276.67
其他(政府奖励) 45,162.90
合计 884,396.18 1,895,188.48
营业外收入本期发生数比上年发生数减少1,010,792.30 ，减少比例为53.33%，减少原因主要为：本
期不再发生预计负债的转回所致。
39、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 8,294.00 1,084,988.66
其中：固定资产处置损失 8,294.00 1,084,988.66
对外捐赠 500,000.00
罚款支出 23.16
其他 40.25
合计 8,334.25 1,585,011.82
营业外支出本期发生额比上期发生额减少1,576,677.57 元，减少比例为99.47%，减少原因主要为：
本期非流动资产处置损失减少所致。
40、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
748,658.18
递延所得税调整 -877,554.47
合计 -877,554.47 748,658.18
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发
行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为
报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份
下一月份起至报告期期末的月份数。
注：公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的，应当披露如下公式：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋
S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
55
42、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 150,253.19
政府补助 71,763.00
其他 566,310.81
合计 788,327.00
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁费 321,300.00
顾问费 400,000.00
公告费 150,000.00
销售费用 3,808,876.02
其他 5,327,630.55
合计 10,007,806.57
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
开具银行承兑汇票 44,000,000.00
非金融机构借款 214,059,620.00
合计 258,059,620.00
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非公开发行股份的佣金、承销费 18,372,826.50
偿还非金融机构借款 527,946,942.53
合计 546,319,769.03
43、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -23,906,089.34 38,442,267.09
加：资产减值准备 0
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
29,881,826.07 31,290,703.86
无形资产摊销 573,267.36 653,503.34
长期待摊费用摊销 719,279.88 1,171,314.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
8,294.00 1,065,547.13
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 12,577.46 969,170.06
财务费用（收益以“－”号填列） 13,451,768.13 15,471,291.75
投资损失（收益以“－”号填列） -10,067.77 -739,887.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -877,554.47
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,630,695.09 7,545,793.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,887,611.09 -13,322,871.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,658,819.06 -6,670,481.61
其他 -724,960.66
经营活动产生的现金流量净额 6,212,605.60 75,876,350.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 569,814,854.00 33,244,784.02
减：现金的期初余额 19,518,773.36 41,432,970.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 550,296,080.64 -8,188,186.34
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
254,824,505.38 46.55 254,824,505.38 100.00 254,824,505.38 85.62 254,824,505.38 100.00
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的其
42,105,476.19 7.69 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19 14.15 42,105,476.19 100.00丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
57
他应
收款
项
其他
不重
大的
其他
应收
款项
250,452,188.85 45.76 34,159.50 0.01 683,190.00 0.23 34,159.50 5.00
合计 547,382,170.42 / 296,964,141.07 / 297,613,171.57 / 296,964,141.07 /
单项金额重大的其他应收款项种类，主要为单项金额重大在1000 万元以上，且帐龄较长收回可能性较
小单项金额重大其他应收款。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项种类，主要为单项金
额在1000 万元以下，但帐龄较长按信用风险特征组合后该组合的风险较大且收回可能性较小的其他应
收款。
其他不重大其他应收款项种类，主要系除上述二种其他应收款种类以外的且属正常结算的应收款
项。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
(%)
理由
上海市农业产业化发展
（集团）有限公司
105,205,582.38 105,205,582.38 100.00
帐龄较长，无法判
断收回可能。
上海市金山区亭林镇对外
经济发展公司
100,000,000.00 100,000,000.00 100.00
帐龄较长，无法判
断收回可能。
富友证券经纪有限责任公
司
34,470,000.00 34,470,000.00 100.00
帐龄较长，收回可
能性较小。
连云港国投有限公司 15,148,923.00 15,148,923.00 100.00
帐龄较长，收回可
能性较小。
合计 254,824,505.38 254,824,505.38 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
三年以上 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19
合计 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19 42,105,476.19 100.00 42,105,476.19
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占其他应收
账款总额的
比例(%)
上海丹化化工技术开发有限公司 全资子公司 250,359,011.85 一年以内 45.74
上海市农业产业化发展（集团）有原主要股东 105,205,582.38 3 年以上 19.22丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
58
限公司
上海市金山区亭林镇对外经济发展
公司
其他 100,000,000.00 3 年以上 18.27
富友证券经纪有限责任公司 其他 34,470,000.00 3 年以上 6.30
连云港国投有限公司 其他 15,148,923.00 3 年以上 2.77
合计 / 505,183,517.23 / 92.30
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额
的比例(%)
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 合营企业 2,034,727.93 0.37
上海丹化化工技术开发有限公司 全资子公司 250,359,011.85 45.74
合计 / 252,393,739.78 46.11
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海申
盈实业
有限公
司
36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 90 90
上海丹
化化工
技术开
发有限
公司
800,000.00 800,000.00 800,000.00 100 100
江苏丹
化醋酐
有限公
司
351,604,875.00 351,604,875.00 351,604,875.00 75 75
通辽金
煤化工
有限公
司
90,000,000.00 90,000,000.00 764,581,910.19 854,581,910.19 51 51
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成
本
期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海英雄
金笔厂桃
浦联营二
厂
524,829.97 524,829.97 524,829.97 524,829.97丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
59
长期股权投资期末数比期初数增加764,581,910.19 元，增加比例为159.64%，增加原因主要为：本期
公司以现金出资的方式取得通辽金煤化工有限公司的股权增至51%，投资额为764,581,910.19 元所致。
4、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,556,381.25 -2,717,439.54
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
623,839.00 626,692.09
无形资产摊销 1,960.02 1,626.68
长期待摊费用摊销 36,305.52 36,305.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
8,294.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 845,691.88 1,073,250.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -262,243,998.85 450.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,630,384.31 41,670,431.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -286,914,673.99 40,691,315.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 365,139.45 1,705,007.30
减：现金的期初余额 274,486.01 1,123,413.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90,653.44 581,593.83
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司
名称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
江苏丹
化集团
有限责
任公司
江苏
丹阳
曾晓
宁
制造
业
9,913.8 21.34 21.34
丹阳
市人
民政
府
14242357-8丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
60
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
上海申
盈实业
有限公
司
有限责
任公司
上海 4,000.00 90 90 74329644-7
上海丹
化化工
技术开
发有限
公司
有限责
任公司
上海 80.00 100 100 66780458-4
江苏丹
化醋酐
有限公
司
中外合
资
江苏 USD1480 75 75 73375200-7
通辽金
煤化工
有限公
司
有限责
任公司
内蒙
古.通
辽
159,966.83 51 51 66099733-6
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构
代码
一、合营企业
上海英
雄金笔
厂桃浦
联营二
厂
上海 制造业 50 50
二、联营企业
上海金
煤化工
新技术
有限公
司
上海
技术研
发
20 20
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收
入总额
本期净利润
二、联营企业
上海金煤化
工新技术有
限公司
214,934,041.78 205,835,770.89 9,098,270.89 -1,214,347.02丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
61
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
上海盛宇企业投资有限公司 参股股东 77148993-2
丹阳市丹化金煤化工有限公司 其他 78992657-1
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联方
关联交
易类型
关联交易内
容
关联交易定
价原则 金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
购买软水 参考市价 104.48 100 66.00 100
购买清水 参考市价 47.92 100 144.00 100
购买电 参考市价 1,704.45 100 1,694.70 100
购买蒸汽
(1.7)
参考市价 1,922.65 100 1,776.12 100
购买蒸汽 参考市价 18.83 100 340.19 100
江苏丹
化集团
有限责
任公司
购买商
品
购买压缩空
气
参考市价 89.97 100
丹阳市销售氢气 参考市价 733.29 53.82
丹化金
煤化工
有限公
司
销售商
品
销售一氧化
碳
参考市价 282.69 100
(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额担保期限 是否履行完毕
江苏丹化集团有限责任公司
为本公司下属子公司
借款提供担保
40,070.00 否
江苏丹化集团有限责任公司
为本公司借款提供担
保
1,000.00 否
上海盛宇企业投资有限公司
为本公司下属子公司
借款提供担保
8,000.00 否
上述本公司第一大股东江苏丹化集团有限公司为本公司下属子公司40,070 万元借款提供担保中，
15,900 万元的借款由江苏丹化集团有限责任公司以其持有的本公司股份中的20,000,000 股(占总股本
的5.14%)为质押物，为该借款提供质押担保。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 上海英雄金笔厂桃浦联营二厂 2,034,727.93 2,034,727.93
其他应付款 上海大盛资产有限公司 17,150,000.00 17,150,000.00
应付票据 江苏丹化集团有限责任公司 54,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 江苏丹化集团有限责任公司 1,534,750.27 8,146,058.18
应收账款 丹阳市丹化金煤化工有限公司 3,671,696.26
(九) 股份支付
无丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
62
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
1、2009 年7 月13 日公司董事会公告，公司拟向河南煤业化工集团有限责任公司非公开发行4689.33
万A 股，发行价格为17.06 元/股，扣除发行费用后的募集资金净额将用于继续增资通辽金煤化工有限
公司，用于新建第二期40 万吨/年煤制乙二醇项目。本次非公开发行股票方案已经公司第五届董事会
第二十六次会议审议通过。本次非公开发行股票尚需获得公司股东大会批准和中国证券监督管理委员
会的核准。
2、2009 年7 月16 日，丹化化工科技股份有限公司、上海盛宇企业投资有限公司、通辽金煤化工有限
公司与河南煤业化工集团有限责任公司签订煤制乙二醇产业战略合作框架协议。各方的战略目标为：
通过5-6 年的努力，达到300 万吨/年，成为全球最大乙二醇生产商之一，国内市场占有率35%-40%左
右，并积极发展其他煤化工产品。河南煤业通过股权受让成为通辽金煤第二大股东，以共同建设通辽
金煤二期40 万吨/年乙二醇和20 万吨/年醋酐项目；与通辽金煤组建合资公司，在河南洛阳和永城建
设乙二醇项目（包括但不限于乙二醇，醋酐），持股比例为50%：50%，在条件成熟下，拟在第三地投
资建设乙二醇项目。
3、2009 年8 月15 日公司获悉，公司控股子公司通辽金煤化工有限公司已进行资本公积金转增和股东
股权转让，情况如下：
1）、通辽金煤向全体股东进行资本公积金等比例转增。转增前注册资本为657,117,962.46 元，转增
后注册资本为1,599,668,254.29 元，转增前后本公司均占通辽金煤51%的股权。
2）、河南煤业化工集团有限责任公司受让通辽金煤部分股东共计19.78%的股权。
4、控股股东江苏丹化集团有限责任公司和第二大股东上海盛宇企业投资有限公司均将各自持有的公司
股份中的20,000,000 股质押给中国银行股份有限公司丹阳支行，为本公司控股子公司通辽金煤化工有
限公司向该行借款提供质押担保，被担保最高债权额度共计为借款本金人民币3.6 亿元及相关费用。
截止本报告披露日，丹化集团持有的公司股份中，累计共有40,000,000 股股份被质押。
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,294.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
884,396.18
报告期内的递
延收益摊销
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-2,509.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40.25
少数股东权益影响额 -192,903.87
所得税影响额 -110,230.78
合计 570,417.59丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
63
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
-1.484 -4.509 -0.0599 -0.0599
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
-1.529 -4.644 -0.0617 -0.0617丹化化工科技股份有限公司 2009 年半年度报告
64
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的二〇〇八年半年度报告正文。
2、载有公司法定代表人、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内公司在《上海证券报》、《香港商报》披露的公告文件正本及公告原稿。
董事长：曾晓宁
丹化化工科技股份有限公司
2009 年8 月29 日
