2019 年年度报告
公司代码：600844 公司简称：丹化科技
丹化化工科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、
监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
如财务报表附注[六、11]、[十五]所述，丹化科技公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、
内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资 17,000 万元、2,500 万元，投资建设 20 万吨/年合成气
制乙二醇项目与 10 万吨/年燃料乙醇项目。截止 2019 年 12 月 31 日，上述工程项目非正常停工超
过三个月，由于未能获取充分、适当的审计证据，我们无法确定上述事项对长期股权投资期末价
值的影响。
四、 公司负责人王斌、主管会计工作负责人蒋勇飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈丽华声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2019 年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司面临的重大风险主要包括政策风险、市场风险、经营风险等。敬请查阅本报告第四节三、
（四）可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 39
第九节 公司治理........................................................................................................................... 45
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 48
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 182
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、丹化科技 指 丹化化工科技股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
控股股东江苏丹化集团有限责任公司，持有公司
丹化集团 指
17.71%的股份。
控股子公司通辽金煤化工有限公司，公司持有其
通辽金煤 指
76.77%的股权。
控股子公司江苏丹化醋酐有限公司，公司持有其 75%
丹化醋酐 指
的股权。
江苏金聚合金材料有限公司，公司控股孙公司，通辽
江苏金聚 指
金煤的全资子公司。
控股子公司江苏金之虹新材料有限公司，公司持有其
金之虹公司 指
84%的股权。
丹阳丹茂化工科技中心（有限合伙）,由上海丹茂化
丹茂合伙 指 工科技中心（有限合伙）更名，公司全资有限合伙企
业，公司及全资子公司现对其出资 6300 万元份额。
上海丹升新材料科技中心（有限合伙），公司合资组
丹升合伙 指 建的并购基金，公司作为劣后级有限合伙人出资 1.5
亿元。
报告期 指 2019 年度
人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
元、万元、亿元 指
货币单位。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 丹化化工科技股份有限公司
公司的中文简称 丹化科技
公司的外文名称 DANHUACHEMICALTECHNOLOGYCO.,LTD
公司的外文名称缩写 DHCT
公司的法定代表人 王斌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 成国俊 蒋照新，姜迎芝
联系地址 上海市长宁区虹桥路2297弄6号 上海市长宁区虹桥路2297弄6号
电话 021-64015596 021-64016400
传真 021-64016411 021-64016411
电子信箱 s600844@126.com jzx@600844.com,jiangyz@6008
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44.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼
公司注册地址的邮政编码 212300
公司办公地址 江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼
公司办公地址的邮政编码 212300
公司网址 www.600844.com
电子信箱 s600844@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
*ST丹科、丹化科技、ST丹科、ST大盈、*ST
A股 上海证券交易所 丹化科技 600844
大盈、大盈股份、英雄股份
*ST丹科B、丹科B股、ST丹科B股、ST大盈B
B股 上海证券交易所 丹科B股 900921
股、*ST大盈B股、大盈B股、英雄B股
六、 其他相关资料
名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15
办公地址
内） 层
签字会计师姓名 靳军、夏仁俊
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2019年 2018年 年同期增 2017年
减(%)
营业收入 1,229,602,165.26 1,433,234,824.78 -14.21 1,331,316,885.53
归属于上市公司股 -432,800,708.10 2,056,765.46 -21,142.78 266,083,794.43
东的净利润
归属于上市公司股 -432,132,619.26 -11,967,624.42 -3,510.85 34,425,559.32
东的扣除非经常性
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损益的净利润
经营活动产生的现 7,218,628.56 370,233,192.87 -98.05 381,550,065.67
金流量净额
本期末比
上年同期
2019年末 2018年末 2017年末
末增减（%
）
归属于上市公司股 1,691,531,186.76 2,124,361,619.44 -20.37 2,122,344,436.60
东的净资产
总资产 2,987,847,792.96 3,392,136,458.76 -11.92 3,806,629,168.71
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.4258 0.0020 不适用 0.2618
稀释每股收益（元／股） -0.4258 0.0020 不适用 0.2618
扣除非经常性损益后的基本每股 -0.4251 -0.0118 减少 0.4133 个 0.0393
收益（元／股） 百分点
加权平均净资产收益率（%） -22.68 0.10 减少 22.78 个 13.38
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 -22.65 -0.56 减少 22.09 个 1.73
净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 260,475,442.30 256,805,214.58 153,603,689.71 558,717,818.67
归属于上市公司股东的
-66,814,436.01 -44,601,710.79 -113,299,623.75 -208,084,937.55
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 -66,553,977.05 -45,328,392.72 -111,829,192.08 -208,421,057.41
净利润
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经营活动产生的现金流
-12,471,831.37 13,316,733.65 -66,276,826.07 72,650,552.35
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
公司前三季度编制现金流量表未考虑子公司之间销售产生的经营性现金流与投资性现金流的
差异，第四季度现金流量按照全年现金流量减前三季度合计数列示，现对各季度间的现金流量进
行调整。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:1 币种:CNY
附注（如
非经常性损益项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -1,109,014.92 51,899,074.67
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 5,203,191.12 22,050,864.53 13,396,092.87
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
银行理财投资收益 295,967.05 481,165.65
除上述各项之外的其他营业外收 -6,519,301.77 64,529.13 -186,127.23
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 257,688,888.25
益项目
少数股东权益影响额 203,409.13 -4,241,277.13 -70,106,789.54
所得税影响额 148,645.63 -3,221,877.38 -21,032,903.91
合计 -668,088.84 14,024,389.88 231,658,235.11
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
公司为专注于煤制乙二醇产业的新型化工企业，目前主要通过控股子公司通辽金煤的大型化
工装置生产乙二醇并联产草酸，设计产能为年产乙二醇 22 万吨、草酸 8 万吨，其中乙二醇是公司
主营产品，属于单一产品大规模生产。
（二）经营模式
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1、生产方面：公司秉承安全、环保、优化的生产理念，依托以褐煤为原材料的气化技术生产
乙二醇并联产草酸，产品结构单一。公司采用“以产定销”的生产模式，基本无库存。报告期内，
受系统运行稳定性影响，公司未完成年产 20 万吨乙二醇和 8.2 万吨草酸的总体生产计划，存在较
大缺口。
2、采购方面：公司通过把握化工原料市场行情，结合各种原料的供应风险分析结果，采取与
供应商签订长期协议的采购模式，稳定原材料采购价格。通过建立储备供应商机制，确保出现紧
急问题的情况下能实现原料供应的稳定，做好原料的供应保障工作。报告期内，各类物资的采购
工作能够满足公司生产所需，褐煤、甲醇等原辅材料供应到位，采购的应急渠道、应急措施基本
完善。
3、营销方面：公司的产品乙二醇和草酸全部自行销售，主要采取向下游聚酯厂家或化工贸易
公司供货的形式。公司控股孙公司生产的催化剂对外只向原合营企业永金化工投资管理有限公司
的下属公司供应。目前公司销售网络覆盖面广，客户稳定。报告期内，公司产品销售状况良好，
基本实现产销平衡。
（三）行业情况
2019 年上半年乙二醇价格持续低迷，现货价格逐步突破油制乙二醇成本，逼近煤制乙二醇成
本，各厂家装置开工率均不高。国内乙二醇市场行情低迷不振，煤制乙二醇新增产能在上半年集
中释放，加上进口量在上半年保持了较高的水平，供应端压力陡增的情况下，主港库存持续走高，
驱动乙二醇连续破位下行，产品价格多次触及历史冰点。进入下半年后，乙二醇价格开始曲折爬
升，至十月中旬又开始下滑，到十二月才有一拨突涨，但好景不长，随即又迅速走低。
据统计，目前国内共有乙二醇生产企业 46 家。除了中石化、中石油等大型国有企业旗下公司
外，乙二醇生产行业中的合资企业、民营企业等也越来越多。2019 年上半年乙二醇价格持续低迷，
现货价格突破油制乙二醇成本，逼近煤制乙二醇成本，各厂家装置开工率均不高。由于上半年乙
二醇行情低迷，因此新增产能均为下半年投产，全年乙二醇总产能约为 1307 万吨，比 2018 年产
能增加 231 万吨。预计 2020 年，国内乙二醇新增产能约为 554 万吨。由于乙二醇价格涨跌难定，
实际投产情况可能会随着 2020 年价格走势而变化。（数据来源：生意社）
2019 年乙二醇国内新增产能统计
序号 企业名称 产能（万吨） 原料来源 投产时间
1 新疆天业扩能 10 合成气 2019 年
2 河北辛集化工 6 合成气 2019 年
3 新杭能源扩能 10 合成气 2019 年
4 兖矿荣信 40 合成气 2019 年
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5 恒力石化 90 乙烯制 2019 年
6 浙江石化 75 乙烯制 2019 年
总计 231 万吨
据石油和化学工业规划院透露，2018 年——2020 年，中国新增煤（合成气）制乙二醇项目
27 个，合计产能 1090 万吨/年。到 2020 年，中国乙二醇总产能将达到 2881 万吨/年，届时需求
量只有 2050 万吨，产能过剩在所难免，乙二醇价格可能长期在低位徘徊。（数据来源：中国化工
报）
此外，中国石油和化学工业联合会发布了《2019 年度重点化工产品产能预警报告》，对包括
乙二醇在内的多数产能增长发出了预警。同时，国家发改委亦发布《产业结构调整指导目录(2019
年征求意见稿)》，其中建议限制 20 万吨/年以下乙二醇装置的建设，并取消对 20 万吨/年及以上
合成气制乙二醇生产装置的鼓励政策。
草酸行业目前为成熟稳定发展的行业。行业内企业经过多年的发展和竞争，已形成了以国内
几家企业为核心的高度集中的市场格局。上半年以来，草酸价格未有太大波幅，但是受国家安全、
环保政策收紧等大环境影响，下游稀土行业关停、整顿较多，开工率低，导致草酸市场出货较为
艰难，且需求量增长不明显。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
子公司通辽金煤是国内较早开展以褐煤为原料生产乙二醇的高新技术企业，掌握了煤制乙二
醇生产技术，在煤化工领域具备一定的竞争力。公司目前在内蒙古通辽地区建立了煤炭等原材料
采购管理体系，在煤气化、合成气净化分离、铜系催化剂研发生产等煤化工产业领域储备了一定
的技术、人才和经验。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司由重要控股子公司通辽金煤化工有限公司（简称：通辽金煤）从事日常生产经营活动。
通辽金煤拥有一套煤制乙二醇生产装置，目前设计产能为年产 22 万吨乙二醇、8 万吨草酸。由于
相关工艺、设备、电器等方面在运行中尚不够稳定，催化剂使用效果有时也不甚理想，本年度该
装置仍未完全达到设计要求，共生产乙二醇 15.05 万吨、草酸 8.11 万吨，产销平衡，产销量与上
年同期基本持平。由于国内乙二醇销售价格持续下滑，公司乙二醇销售均价本年度比上年度下跌
约 33.7%，造成公司发生经营性亏损。
公司位于山东济宁的年产 1 万吨乙醛酸合作项目，原预计 2019 年完成设备安装，但受资金影
响，安装工程将延期至 2020 年度。公司的 PGA 项目的研发取得了一些进展，有小批量试验品产出，
但离大规模工业化生产尚存在一定的距离。
公司目前产品单一，抗风险能力较弱，对外投资或在建项目短期还不能给公司带来效益。
二、报告期内主要经营情况
报告期内公司的产销情况尚可，共销售乙二醇 14.02 万吨、草酸 8.87 万吨，产销量与上年基
本持平，但乙二醇产品市场价格大跌，给公司的经营状况造成较大的困难。公司全年实现营业收
入 12.30 亿元，比上年降低 14.21%，归属于母公司的净利润亏损 2.69 亿元。
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(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,229,602,165.26 1,433,234,824.78 -14.21
营业成本 1,217,201,269.85 1,097,556,753.17 10.90
销售费用 88,218,901.88 90,995,628.13 -3.05
管理费用 152,700,428.39 148,885,574.23 2.56
研发费用 48,759,412.56 40,177,963.88 21.36
财务费用 17,282,453.31 18,676,647.04 -7.46
经营活动产生的现金流量净额 7,218,628.56 370,233,192.87 -98.05
投资活动产生的现金流量净额 -99,007,835.86 -201,832,954.96 -50.95
筹资活动产生的现金流量净额 -47,882,054.20 -212,180,686.26 -77.43
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
化工业 939,747,556.26 956,296,721.12 -1.76 -30.63 -6.94 减少
107.3 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
乙二醇 595,931,617.65 697,808,082.19 -17.1 -28.64 4.69 减少
184.67 个
百分点
草酸 232,738,643.21 145,669,861.38 37.41 -11.04 -0.45 减少
15.11 个
百分点
催化剂 88,374,135.50 90,142,067.77 -2 -60.45 -50.06 减少
110.41 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
华东 493,851,336.22 491,161,918.47 0.54 -36.53 -15.9 减少
97.82 个
百分点
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华南 303,412,269.72 336,754,480.42 -10.99 13.23 63.55 减少
147.45 个
百分点
华中 89,727,264.43 83,858,081.99 6.54 -59.86 -53.56 减少
65.96 个
百分点
华北 39,414,839.79 31,962,781.78 18.91 -26.58 5.91 减少
56.82 个
百分点
西北 2,573,176.11 2,098,079.33 18.46 64.8 85.86 减少
33.35 个
百分点
西南 387,149.84 242,315.00 37.41 41.98 58.89 减少
15.11 个
百分点
东北 10,381,520.15 10,219,064.13 1.56 -64.85 -60.24 减少
87.93 个
百分点
产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
乙二醇 吨 150,474.15 150,883.68 2,383.17 5.99 7.63 -14.66
草酸 吨 81,083.66 82,349.91 206.61 -5.21 -7.15 -85.97
催化剂 吨 790.49 86.21 244.77 -12.78 -84.74 384.18
产销量情况说明
本年度催化剂销售量指孙公司江苏金聚对外销售。
(2). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
化工业 原材料 499,442,113.35 52.23 580,968,309.44 56.53 -15.88
化工业 人工工 79,722,276.98 8.34 74,419,615.93 7.24 4.33
资
化工业 能源 137,235,946.95 14.35 148,281,902.00 14.43 -9.87
化工业 折旧 167,131,504.60 17.48 171,080,140.82 16.65 -4.86
化工业 其他 72,764,879.24 7.61 52,913,888.68 5.15 33.94
化工业 小计 956,296,721.12 100.00 1,027,663,856.87 100 -9.15
分产品情况
本期占 上年同 本期金
成本构 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 期占总 额较上
成项目 说明
比例 成本比 年同期
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(%) 例(%) 变动比
例(%)
乙二醇 原材料 329,514,572.32 34.46 320,702,587.01 31.21 2.75
乙二醇 人工工 61,055,925.83 6.38 56,646,122.22 5.51 7.78
资
乙二醇 能源 110,716,808.69 11.58 113,186,510.20 11.01 -2.18
乙二醇 折旧 134,887,008.11 14.11 132,861,562.62 12.93 1.52
乙二醇 其他 61,633,767.24 6.45 43,126,734.18 4.2 42.91
乙二醇 小计 697,808,082.19 72.97 666,523,516.23 64.86 4.69
草酸 原材料 70,177,539.08 7.34 73,690,894.12 7.17 -4.77
草酸 人工工 16,423,141.51 1.72 12,053,679.99 1.17 36.25
资
草酸 能源 22,675,005.36 2.37 25,077,554.21 2.44 -9.58
草酸 折旧 27,625,106.50 2.89 29,436,750.31 2.86 -6.15
草酸 其他 8,769,068.93 0.92 6,073,192.65 0.59 44.39
草酸 小计 145,669,861.38 15.23 146,332,071.28 14.24 -0.45
催化剂 原材料 89,004,371.77 9.31 170,229,162.26 16.56 -47.71
催化剂 人工工 160,202.84 0.02 2,832,657.10 0.28 -94.34
资
催化剂 能源 257,924.80 0.03 4,248,913.45 0.41 -93.93
催化剂 折旧 250,289.29 0.03 2,010,099.75 0.2 -87.55
催化剂 其他 469,279.07 0.05 1,179,904.90 0.11 -60.23
催化剂 小计 90,142,067.77 9.43 180,500,737.46 17.56 -50.06
(3). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 78411.09 万元，占年度销售总额 61.02%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 48042.96 万元，占年度采购总额 55.14%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
费用项目 本报告期 上年同期 变动比例（%）
其他收益 5,203,191.12 22,050,864.53 -76.40
投资收益 -128,478,877.13 -8,007,992.19 -1504.38
信用减值损失 -23,268,958.19
资产减值损失 -80,703,939.85 -1,134,927.63 7010.93
营业外支出 7,149,915.36 1,596,849.37 347.75
所得税费用 -42,072,442.44 15,340,119.42 -374.26
其他收益减少，主要原因系报告期内通辽金煤财政补贴减少所致。
投资收益减少，主要原因系报告期内联营企业及合营企业投资收益减少所致。
信用减值损失增加，主要原因系报告期执行新金融工具准则，本部及通辽金煤子公司江苏金聚
计提了坏账准备所致。
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2019 年年度报告
资产减值损失增加，主要原因系本期联营企业大幅亏损，对其计提减值准备，以及报告期本部
及通辽金煤、江苏金聚计提的资产减值损失增加所致。
营业外支出增加，主要原因系报告期通辽金煤及其子公司江苏金聚营业外支出增加所致。
所得税费用减少，主要原因系报告期内通辽金煤所得税费用减少所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
本期费用化研发投入 4,875.94
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 4,875.94
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.97
公司研发人员的数量 69
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.44
研发投入资本化的比重（%） 0
(2).情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
现金流量项目 本报告期 上年同期 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 7,218,628.56 370,233,192.87 -98.05
投资活动产生的现金流量净额 -99,007,835.86 -201,832,954.96 50.95
筹资活动产生的现金流量净额 -47,882,054.20 -212,180,686.26 77.43
变动说明：
经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因系报告期内通辽金煤和江苏金聚购买商品、
接受劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因系报告期内重大投资支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因系报告期内公司本部及通辽金煤归还银行借
款减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
情况说
项目名称 本期期末数 数占总资 上期期末数 数占总资 金额较上
明
产的比例 产的比例 期期末变
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（%） （%） 动比例
（%）
货币资金 79,533,531.89 2.66 219,205,204.47 6.46 -3.80
交易性金融资 1,500,000.00 0.05 0.05
产
应收票据 1,596,147.05 0.05 9,910,000.00 0.29 -0.24
应收账款 48,299,892.14 1.62 69,337,450.75 2.04 -0.43
应收款项融资 4,631,688.50
预付款项 8,371,983.69 0.28 5,978,352.04 0.18 0.10
其他应收款 1,712,493.69 0.06 6,546,304.31 0.19 -0.14
存货 289,043,126.69 9.67 157,127,002.89 4.63 5.04
可供出售金 0.74 -0.74
24,982,200.00
融资产
长期股权投资 66,072,030.10 2.21 272,721,524.62 8.04 -5.83
递延所得税资 3.08 51,079,736.37 1.51 1.58
92,107,278.54
产
其他非流动资 0.07 0.67 -0.60
1,976,831.71 22,737,466.99
产
应付账款 260,552,457.27 8.72 187,582,824.84 5.53 3.19
预收款项 98,553,750.77 3.30 10,387,626.51 0.31 2.99
应交税费 4,043,739.11 0.14 33,677,599.75 0.99 -0.86
递延所得税负 1,135,665.82 0.04 2,211,902.58 0.07 -0.03
债
其他说明
货币资金减少，主要原因系报告期内通辽金煤货币资金减少所致。
交易性金融资产增加，主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。
应收票据减少，主要原因系报告期内通辽金煤收到的承兑汇票减少所致。
应收账款减少，主要原因系报告期内通辽金煤赊销销售减少所致。
应收款项融资增加，主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。
预付款项增加，主要原因系报告期内通辽金煤及其子公司江苏金聚预付账款增加所致。
其他应收款减少，主要原因系报告期内通辽金煤其他应收款减少所致。
存货增加，主要原因系报告期内通辽金煤子公司江苏金聚发出商品增加所致。
可供出售金融资产减少，主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。
长期股权投资减少，主要原因系报告期内联营企业亏损增加所致。
递延所得税资产增加，主要原因系报告期内计提的资产减值准备及可弥补的亏损增加所致。
其他非流动资产减少，主要原因系报告期公司本部对此部分计提了信用减值损失。
应付账款增加，主要原因系报告期内通辽金煤及子公司江苏金聚应付货款增加所致。
预收账款增加，主要原因系报告期内孙子公司江苏金聚预收货款增加所致。
应交税费减少，主要原因系报告期内通辽金煤及其子公司江苏金聚应交税费减少所致。
递延所得税负债减少，主要原因系报告期内固定资产形成的应纳税暂时性差异减少所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 29,405,393.65 抵押借款
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2019 年年度报告
合计 29,405,393.65
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
中国煤化工起步较晚，项目受政府政策影响较大，产业政策与国际能源价格是煤化工行业最
核心的驱动因素。煤化工经历了“鼓励-引导-限制-严控”的发展阶段，2016 年以来政策导向回
暖，行业景气度逐步回升。
2016 年 4 月，为适应国内经济发展的新常态，提升我国现代煤化工市场竞争力，促进产业健
康有序发展，中国石油和化学工业联合会特组织制订《现代煤化工“十三五”发展指南》。
2017 年 2 月，为加快推进煤炭清洁高效利用，指导煤炭深加工产业科学健康发展，国家能源
局组织编制了《煤炭深加工产业示范“十三五”规划》。作为首个国家层面的煤炭深加工产业规
划，也是“十三五”期间 14 个能源专项规划中唯一经由国务院批准的规划，其明确煤炭深加工产
业发展定位的同时，也为未来煤炭清洁高效利用指明了方向。
2018 年 3 月，国家能源局发布《2018 年能源工作指导意见》，对多个新型煤化工示范项目年
内明确推进要求：扎实推进已开工示范项目建设、有序推进具备条件项目的核准建设、做好未开
始项目的前期工作。
2019 年 4 月，中国石油和化学工业联合会发布了《2019 年度重点化工产品产能预警报告》。
《报告》提到，未来几年，随着沿海大型石化基地快速崛起，现代煤化工项目省级示范加快推进，
一大批大型炼化一体化、现代煤化工项目投产运营，成品油、烯烃、芳烃、乙二醇、聚碳酸酯等
国内产能大幅增加，国内石化产业和市场供需格局将发生显著变化。同时，国家发改委亦发布《产
业结构调整指导目录(2019 年征求意见稿)》，该意见稿由鼓励类、限制类、淘汰类三个类别组成。
鼓励类主要是对经济社会发展有重要促进作用，有利于满足人民美好生活需要和推动高质量发展
的技术、装备、产品、行业。限制类主要是工艺技术落后，不符合行业准入条件和有关规定，禁
止新建扩建和需要督促改造的生产能力、工艺技术、装备及产品。淘汰类主要是不符合有关法律
法规规定，不具备安全生产条件，严重浪费资源、污染环境，需要淘汰的落后工艺、技术、装备
及产品。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
根据中国证监会于 2012 年 10 月 26 日颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），
公司属于制造业中的化学原料和化学品制造业，行业代码为 C26。
2019 年 1-9 月，化学原料和化学制品制造业经济运行延续平稳态势，规模以上工业增加值同
比增长 4.1%。固定资产投资同比增长 7.6%，领先同期全国工业投资增速 4.4 个百分点，自 2018
年下半年投资增速呈现回升态势以来，势头平稳。生产基本稳定，主要产品产量保持增长，原油
加工量 48038 万吨，同比增长 6.2%；乙烯产量 1521 万吨，同比增长 7.6%；化学纤维产量 4420
万吨，同比增长 12.0%。（数据来源：国家统计局）
化学原料及化学制品制造业行业是国民经济中企业数较多，且发展状况与国民经济形势密切
相关的行业。我国经济稳定增长，化学原料及化学制品制造业市场规模将保持平稳上升态势。在
环保趋严、供给侧改革、市场对高新技术产品需求不断增长的情况下，拥有高端产品、特种产品
生产能力的企业，以及转型升级发展较好的企业市场份额将逐步扩大，实力较弱的中小型企业将
逐步被淘汰出局。
公司主营产品乙二醇和草酸均属于基础化学原料品，公司是国内首家采用以褐煤为原料生产
乙二醇的高新技术企业，掌握了“煤制乙二醇技术”并拥有自主知识产权，且率先在行业内实现
了煤制乙二醇的工业化应用。此外，公司也是国内草酸生产规模较大的五家企业之一，占据了约
15%的市场份额。
2 产品与生产
(1).主要经营模式
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2019 年年度报告
√适用 □不适用
采购模式：公司的原材料主要是褐煤，采取与供应商签订长期供应框架协议的采购模式，以
保证在市场供应紧缺时能确保公司的正常需求。年度末公司会签订第二年的《煤炭买卖合同》，
确定年供货量和供货基价，实际交易时随行就市。
生产模式：公司目前通过一套大型化工装置生产乙二醇并联产草酸，属于单一产品大规模生
产。公司采用“以产定销”的生产模式，基本无库存。
销售模式：公司的化工产品全部自行销售，主要采取向下游厂家或化工贸易公司供货的形式。
公司的催化剂对外只向原合营企业下属公司供应。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素
乙二醇 化工原料 煤、甲醇 聚酯 原油
草酸 化工原料 煤、甲醇 制药、稀土 下游需求量
供通辽金煤及原合
催化剂 合金材料 贵金属 营企业子公司乙二 协议价格
醇生产装置使用
(3).研发创新
□适用 √不适用
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
煤制乙二醇工艺流程图
(5).产能与开工情况
√适用 □不适用
在建产能及投资 在建产能预计完工
主要厂区或项目 设计产能 产能利用率（%）
情况 时间
煤制乙二醇装置 年产 26 万吨乙 73.47 不适用 不适用
二醇（折算）
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2019 年年度报告
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
√适用 □不适用
报告期子公司通辽金煤的生产装置开车时间 344 天，但部分时段运转负荷不够理想。全年计
划停车 1 次，非计划短停消缺 2 次。
3 原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
原材料 采购模式 采购量 价格变动情况 价格波动对营业成本的影响
褐煤 长期协议 102.77 万吨 平均上涨 16.16% 成本有所增加
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
把握化工原料市场行情，结合各种原料的供应风险分析结果，通过建立储备供应商机制，确
保供应商出现紧急问题的情况下能够实现原物料供应的稳定，做好原料的供应保障工作。另外强
化生产原料采购管理，降低采购成本。
4 产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
公司的化工产品全部自行销售，主要采取向下游厂家或化工贸易公司直接供货的形式。公司
的催化剂对外只向原合营企业下属公司供应。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业
营业收入 营业成本 毛利率 同领域
细分 营业 营业 毛利
比上年增 比上年增 比上年 产品毛
行业 收入 成本 率(%)
减（%） 减（%） 增减（%） 利率情
况
化工
939,747,556.26 956,296,721.12 -1.76 -30.63 -6.94 -107.30
业
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
公司的乙二醇属于大宗化工原料，其价格受油价波动和市场供求关系影响。伴随着国际油价
的震荡起伏和产能过剩对市场价格的冲击，全年乙二醇产品价格呈“W”形波动，目前仍处于价格
洼地。
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2019 年年度报告
草酸产品由于国内市场容量较小，价格主要受市场供求影响较大。2019 年在国家严格的安全、
环保制度下，对草酸需求量较大的医药行业和稀土加工业大规模停产，导致草酸价格维持在低位
运行。
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%）
直接销往下游企业 73,530.62 -33.14
销往贸易公司 20,444.13 -19.81
会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
√适用 □不适用
主要销售对象的销
其他产出产品 报告期内产量 定价方式 主要销售对象
售占比（%）
乙醇酸 43.699 吨 市场 商贸 100
粗二乙二醇 882.24 吨 市场 企业 100
碳酸二甲酯 4794.89 吨 市场 商贸 100
粗乙醇 929.5 吨 市场 商贸 100
粗乙二醇 14.486 吨 市场 生产企业 100
硝酸钠 1860.74 吨 市场 生产企业 100
液氧 364.36 吨 市场 商贸公司 100
草酸二甲酯 11 吨 市场 生产企业 100
情况说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
环保投入资金 投入资金占营业收入比重（%）
3,564.26 2.899
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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公司的主要投资项目为以前年度通过丹升合伙和丹茂合伙两个子企业对内蒙古伊霖化工有限
公司（简称：伊霖化工）进行的股权投资，合计出资 1.7 亿元，占伊霖化工注册资本的 30.63%。
伊霖化工的合成气制乙二醇项目截止报告期末仍处于停工状态。报告期内经八届二十九次董事会
审议，在公司 2019 年度重大资产重组项目获得证监会审核通过后，公司拟向丹阳高新区投资发展
有限公司及丹阳高新区健康产业发展有限公司或其指定的第三方转让丹升合伙和丹茂合伙的全部
财产份额。因涉及诉讼，公司在丹升合伙中的 1.5 亿元财产份额拟于 2020 年 4 月 28 日起通过司
法拍卖网络平台公开拍卖，详见公司于 2020 年 3 月 26 日披露的《关于涉及诉讼及部分资产被冻
结并拟被司法拍卖的公告》。
报告期内公司无新增对外投资事项。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司名称 通辽金煤化工有限公司
业务性质 化工业
草酸、草酸二甲酯、草酸二乙酯、乙二醇及其衍生物的生产经
主要产品或服务
营
注册资本 245,301.73
持股比例 76.77%
总资产 265,886.00
净资产 223,721.63
净利润 -29,179.21
通辽金煤是公司主要的控股子公司，本年度其营业收入 111833.99 万元、营业利润-32722.25 万
元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2019 年 1-12 月，国内共有乙二醇生产企业 46 家。除了中石化、中石油等大型国有企业旗下
公司外，乙二醇生产行业中的合资企业、民营企业等也越来越多。国内乙二醇生产原料变得多元
化，除石脑油裂解乙烯之外，还有煤基合成气和甲醇。虽然乙烯制乙二醇仍然是我国乙二醇生产
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的主要工艺路线，但占总生产能力的比重在不断下降。煤制乙二醇发展迅速，这也符合我国“富
煤贫油少气”的特点。
2019 年我国乙二醇进口量预计为 1,050 万吨。长期以来我国企业对乙二醇的需求远高于生产，
需国外产品补足缺口。由于进口乙二醇均为油头产品，价格较低，且质量较优，因此进口量逐年
上升。但随着国内乙二醇产量逐渐增加以及煤制乙二醇工艺的改进，未来这种情况将有望改观。
随着近几年煤制乙二醇技术的改进，加上价格较乙烯制乙二醇低 150-250 元/吨(生产 1 吨聚
酯产品，将减少成本 67 元/吨)，部分聚酯厂已掺混使用煤制产品，但整体产业接受度仍有待提高。
目前不同产品的煤制接受程度由高到低依次为：短纤>长丝(常规丝)>瓶片/长丝(细旦丝等非常规
丝)，涉及到出口的聚酯产品不会使用煤制乙二醇，外商会对出口商品指标检测严格，煤制乙二醇
依然无法完全替代乙烯法乙二醇。
目前，全球乙二醇行业正在迎来剧变，在产能过剩的共同风险面前，乙二醇价格可能长期低
位徘徊，企业将面临一定的生存和经营压力。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将利用在煤化工领域积淀的生产经验和技术优势，继续稳步推进主业的发展；同时拟通
过重大资产重组置入盈利能力较强的资产，拓宽主营业务覆盖面，提升公司持续经营能力。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、确保生产稳定运行
报告期内，通辽金煤受系统运行稳定性影响未完成年产 20 万吨乙二醇和 8.2 万吨草酸的总体
生产计划，存在较大缺口。2020 年要继续以安全生产、提质增效和控制成本为重点，努力实现整
套装置的安全、稳定、长周期运行。
2、开拓多元化经营模式
报告期内，作为公司未来新经济增长点的 PGA 项目已取得阶段性突破，论证了核心技术工艺
的成功。未来公司将充分运用现有的生产经验和技术优势，积极寻找合适的投资或产业扩张机会，
继续打造公司新的经济增长点。
3、提高规范化管理水平
公司将继续深化内控体系建设，结合经营管理实际，适时修订完善内控制度并严格管理内控
执行力度，提升规范化管理水平。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、生产装置不稳定
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2019 年年度报告
报告期内通辽金煤受系统稳定性影响未完成全年生产计划，对公司经营业绩造成了一定影响。
若生产装置系统的稳定性问题不得到全面解决，导致出现非计划停车，则将影响公司的正常生产
经营及持续盈利能力。
2、乙二醇市场产能过剩
据估计，2018 年—2020 年，中国将新增煤（合成气）制乙二醇项目 27 个。到 2020 年，中国
乙二醇总产能将达到 2881 万吨/年，届时需求量只有 2050 万吨，产能过剩在所难免。在产能过剩
的共同风险面前，乙二醇价格可能长期低位徘徊，公司将面临一定的生存和经营压力。
3、油价下行的盈利压力
乙二醇属于大宗化工产品，价格受国际油价波动、宏观经济环境变化等因素影响较大。尽管
煤制乙二醇和传统石油路线乙二醇相比存在成本优势，但在低油价的大环境下，公司的盈利能力
面临严峻考验。
4、产品结构单一
公司主营产品是乙二醇，并联产草酸，产品结构单一，产品价格受限因素多，公司抗风险能
力薄弱。
5、环保形势日趋严峻
随着新环保法以及大气污染、水污染、土壤污染防治等专项行动计划的实施，煤制乙二醇产
业的环保控制要求将更加严格，煤制乙二醇项目获得用水、用能、环保容量指标的难度也将加大。
如何进一步提高节能节水和环保水平，降低“三废”处理的成本等问题，将成为煤制乙二醇等现
代煤化工产业发展需要重点研究的问题。此外，我国实施碳交易或开征环保税已是大势所趋，这
也将影响公司的整体竞争力。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》中规定了公司现金分红的政策，主要内容为：公司采取现金、股票、现金与股
票相结合三种方式分配股利，公司优先采用现金分红的利润分配政策，可以进行中期现金分红，
最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司
应严格按照有关规定在定期报告中披露现金分红政策的制定及执行情况，若公司年度盈利但未提
出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用
计划。
由于公司合并及母公司报表上年末累计未分配利润均为负，公司不具备分红条件，因此报告
期内公司未进行现金分红。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
分红年度合并报 占合并报表
每 10 股送 每 10 股派 现金分红
分红 每 10 股转 表中归属于上市 中归属于上
红股数 息数(元) 的数额
年度 增数（股） 公司普通股股东 市公司普通
（股） （含税） （含税）
的净利润 股股东的净
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利润的比率
(%)
2019 年 0 0 0 0 -269,425,782.31 0
2018 年 0 0 0 0 2,056,765.46 0
2017 年 0 0 0 0 266,083,794.43 0
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
其他 控股股 二级市 6 个月 是 否 因资金筹 无
东 场增持 内 措问题未
其他对公司中
公司股 完成增持
小股东所作承
份不低 承诺
诺
于 5000
万元
公司于 2018 年 10 月 20 日披露《关于第一大股东计划增持公司股份的公告》，公司第一大股
东江苏丹化集团有限责任公司或其全资子公司在未来的 6 个月内，计划将在二级市场以集中竞价
方式增持公司股份，增持金额不少于 5000 万元，以自有资金实施增持计划。截止 2019 年 4 月 20
日，在其增持实施期的 6 个月内，因资金筹措问题，丹化集团及其全资子公司累计投入增持资金
2508.33 万元，未完成投入 5000 万元的预期。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
公司子公司上海丹升新材料科技中心（有限合伙）（简称：丹升合伙）、丹阳丹茂化工科技
中心（有限合伙）（简称：丹茂合伙）参股投资的企业内蒙古伊霖化工有限公司，丹升合伙参股
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2019 年年度报告
投资的内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司，公司聘请的审计单位在 2019 年年报审计均未取得适当的
审计证据，因此给公司 2019 年财务报表出具了有保留意见的审计报告，董事会予以理解并认可。
公司已计划将持有的对丹升合伙、丹茂合伙出资份额进行剥离。2019 年 9 月 29 日经八届二
十九次董事会决议审议通过，公司拟向丹阳高新区投资发展有限公司、丹阳高新区健康产业发展
有限公司或其指定的第三方转让公司持有的丹升合伙、丹茂合伙的全部财产份额，各方签订了意
向协议。
另外，因涉及诉讼，公司在丹升合伙中的 1.5 亿元财产份额拟于 2020 年 4 月 28 日起通过司
法拍卖网络平台公开拍卖，详见公司于 2020 年 3 月 26 日披露的《关于涉及诉讼及部分资产被冻
结并拟被司法拍卖的公告》。
截止目前，所涉资产的剥离能否顺利完成仍存在重大不确定性。董事会将根据相关事项进展
情况，与有关方妥善处理非标意见所涉及事项。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017
年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财
会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017
年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019
年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
②其他会计政策变更
财政部于 2019 年 4 月 30 日、2019 年 9 月 19 日分别下发了《关于修订印发 2019 年度一般
企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）
的通知》（财会[2019]16 号），本公司按照要求修改财务报表的列报，并对可比会计期间的较数
据相应进行调整。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
单位：元 币种：人民币
合并财务报表
原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额
应收票据 16,120,228.00
应收票据及应收账款 85,457,678.75
应收账款 69,337,450.75
可供出售的金融资产 24,982,200.00 其他权益工具投资 24,982,200.00
应付票据
应付票据及应付账款 187,582,824.84
应付账款 187,582,824.84
母公司财务报表
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2019 年年度报告
原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额
可供出售金融资产 8,000,000.00 其他权益工具投资 8,000,000.00
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 70
境内会计师事务所审计年限 8
名称 报酬
中兴华会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 20
通合伙）
报告期内公司向审计单位支付了 2018 年年报审计费用 70 万元、内控审计费用 20 万元，不包
括实际支付的差旅费用。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司股东李利伟向丹阳市人民法院提起诉讼，
要求法院撤消公司八届二十九次董事会决议。
2019 年 10 月 22 日、11 月 25 日披露的《诉讼
2019 年 11 月 22 日公司收到法院下达的《民事
公告》及《诉讼进展情况公告》。
判决书》，法院驳回了原告诉讼请求。原告未
在规定时间内提起上诉。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
关联交易定价原
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额
则
丹阳慧丰进出 母公司的全资 销售商品 草酸等 市场价格 125.94
口贸易有限公 子公司
司
江苏丹化煤制 母公司的全资 购买商品 助剂 市场价格 176.75
化学品工程技 子公司
术有限公司
丹阳市金丹电 母公司的全资 接受劳务 电气仪表安装 约定 664.54
气安装有限公 子公司 维护
司
江苏丹化进出 母公司的控股 购买商品 水处理装置化 市场价格 572.03
口有限公司 子公司 学药剂供应与
水质维护
合计 1,539.26
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000
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公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 公司控股孙公司江苏金聚因生产经营需要，向中国银行
股份有限公司丹阳支行申请3000万元短期借款授信额
度，公司控股子公司通辽金煤和控股股东丹化集团共同
为上述借款提供连带责任担保，年末担保余额为1000万
元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
中银保本理财 自有资金 200 150 0
随享存 自有资金 2,000 0 0
民生银行理财 自有资金 3,000 0 0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
委托 资金 年化 实际
委托理财起 委托理财终
受托人 委托理财类型 理财 来源 收益率 收益或损
始日期 止日期
金额 失
中国银行 中银保本理财 200 2019/4/16 2019/7/16 自有资金 2.80% 1.53
中国银行 中银保本理财 200 2019/7/18 2019/9/19 自有资金 2.65% 1.34
中国银行 中银保本理财 150 2019/9/26 2019/12/26 自有资金 2.60% 1.45
中国银行 中银保本理财 150 2019/12/27 2020/3/27 自有资金 2.80% 0.50
民生银行 随享存 2,000 2019/3/6 2019/4/5 自有资金 3.20% 5.38
民生银行 理财产品 3,000 2019/3/15 2019/4/24 自有资金 浮动 12.16
民生银行 理财产品 2,000 2019/4/10 2019/5/20 自有资金 浮动 7.89
其他情况
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□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
报告期内公司启动了重大资产重组事项，公司拟以发行股份的方式向盛虹石化集团有限公司
等四方购买其合计持有的江苏斯尔邦石化有限公司 100%股权，交易金额约为 110 亿元。如本次交
易完成，盛虹石化集团有限公司将成为公司的控股股东，缪汉根、朱红梅夫妇将成为公司的实际
控制人，本次交易将构成重组上市。
公司于 2019 年 6 月 14 日披露了本次重大资产重组预案，于 2019 年 12 月 24 日召开临时股东
大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。截止本报告披露日，重组事项仍在中国证监会的审
核之中。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
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(1) 排污信息
√适用 □不适用
子公司通辽金煤主要污染物为废水和废气两种，废水在线监测污染物因子为氨氮、化学需氧
量、PH 值，废气在线监测污染物因子为烟尘、二氧化硫、氮氧化物。废水及废气分别设有 1 个总
排口，废气排放于 2017 年 6 月 22 日取得火电行业排污许可证。全年二氧化硫实际排放总量 48.44
吨、氮氧化物实际排放总量 207.779 吨、烟尘实际排放总量 42.088 吨，以上污染因子全年实际排
放总量均小于排污许可证许可排放总量，且废气排放指标满足《火电厂大气污染物排放标准》
（GB13223-2011）表一的标准。废水化学需氧量全年实际排放总量 143.48 吨、氨氮实际排放总量
4.35 吨。污水排放指标满足《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准及开发区污水处理
厂进水水质要求，所有排放指标均符合环评要求。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、2017 年 10 月通辽市环保局批复乙二醇扩能技术改造工程项目脱硝工程变更环境影响报告，
批复文号为通环审【2017】57 号，3#锅炉脱销工程于 2017 年 11 月开工，于 2018 年 8 月投入运
行。并于 2019 年 7 月 20 日完成竣工环境保护自主验收。
2、烟气排放提标技术改造工程（脱硫）投用率达到 100%，采用“石灰石—石膏”技术进行
湿法脱硫，二氧化硫脱除率达到 95%以上。项目建筑面积 2902m2，,项目总投资 2300 万元。2017
年 5 月 10 日通过通辽市环保局的验收（通环验【2017】15 号）。
3、锅炉烟尘处理装置为干式布袋除尘器，正常投运，除尘效率为 99.9％。
4、 废水排放提标技术改造采用高负荷曝气+厌氧氨氧化+SBR 工艺正常运行，项目用地
5013m2，项目总投资 2240 万元。2016 年 12 月 30 日通过通辽市环保局的验收（通环验【2016】
25 号），目前运行情况较好，污水达标排放。
5、2015 年 4 月通辽市环保局批复乙二醇扩能技术改造工程项目环境影响报告书，批复文号
为通环审【2015】30 号。于 2019 年 3 月 28 日完成扩改项目废水、废气、噪声等自主竣工环境保
护验收，2019 年 4 月 15 日通过通辽市环保局关于扩改项目固体废物污染防治设施竣工环境保护
验收（通环验【2019】6 号）
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
通辽金煤委托具有专业资质的山西中安质环环保科技工程有限公司编制《突发环境事件应急
预案、环境风险评估报告》，2017 年 9 月 20 日签署发布了突发环境事件应急预案，具备备案条
件后于 2017 年 12 月 5 日在通辽市环境监察支队完成备案，备案编号 150500-2017-004-M。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
通辽金煤的三台燃煤锅炉均安装了烟气在线监控系统，全厂污水处理站安装了氨氮、COD 在
线监测仪，废水、废气污染物因子在线自动监测，投运情况基本正常，与市环保局已联网，并已
通过验收。
通辽金煤按要求编制环境自行监测方案并在内蒙古自治区重点企业自行监测信息发布平台上
公布。需要进行手工监测的项目：废水中氨氮、化学需氧量，废气中林格曼黑度、汞及其化合物，
已委托具备资质的第三方按规定频次（1 次/季度）进行手工监测，并在全国污染源监测信息管理
与共享平台上公布。
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2019 年年度报告
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
本年度公司未发生环境污染事故和环境违法行为，无因环境违法违规被环保部门调查或受到
处罚、无环保投诉或环保信访案件，无因环保方面的原因被挂牌，危险废物均按照环评批复的要
求进行处理处置。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 44,441
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 43,902
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
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(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 股东
质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条 性质
报告期内增减 期末持股数量
（全称） (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
江苏丹化集团有限责任公司 1,200 180,050,050 17.71 0 质押 44,000,000 国家
中建明茂（北京）投资发展有限公司 - 44,590,000 4.39 0 质押 44,590,000 境内非国有法人
高仕军 - 40,000,000 3.93 0 质押 40,000,000 境内自然人
财通基金－工商银行－富春定增 1021 号资 - 36,880,000 3.63 0 - 未知
无
产管理计划
李利伟 - 30,000,000 2.95 0 质押 30,000,000 境内自然人
吉林丰成顺农业有限公司 - 29,903,622 2.94 0 质押 26,903,266 境内非国有法人
程福生 21,365,300 21,365,300 2.10 0 无 - 境内自然人
蒋学明 20,460,153 20,460,153 2.01 0 无 - 境内自然人
北京顶尖私行资本管理有限公司 -20,000,000 20,000,000 1.97 0 质押 20,000,000 境内非国有法人
沈琴超 15,447,414 15,447,414 1.52 0 无 - 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
江苏丹化集团有限责任公司 180,050,050 人民币普通股 180,050,050
中建明茂（北京）投资发展有限公司 44,590,000 人民币普通股 44,590,000
高仕军 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
财通基金－工商银行－富春定增 1021 号资 36,880,000 36,880,000
人民币普通股
产管理计划
李利伟 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
吉林丰成顺农业有限公司 29,903,622 人民币普通股 29,903,622
程福生 21,365,300 人民币普通股 21,365,300
蒋学明 20,460,153 人民币普通股 20,460,153
北京顶尖私行资本管理有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
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2019 年年度报告
沈琴超 15,447,414
上述股东关联关系或一致行动的说明 江苏丹化集团有限责任公司与其他股东不存在一致行动人关系；公司未知其他股东是否存在关联关系或同
属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 江苏丹化集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 王斌
成立日期 1980-4-25
主营氮肥、碳化物、烃类及其卤化物、衍生物、聚烯烃树脂、
主要经营业务 离子交换树脂、化工设备、中密度纤维板制造，兼营本企业
自产化工产品及其相关技术出口业务等。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 江苏省丹阳市人民政府
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
间接控股股东丹阳投资集团有限公司成立于 2007 年 11 月，公司地址丹阳市开发区齐梁路 999
号，注册资本 20000 万元，法定代表人陈尧平。经营范围：国有土地资产投资开发(市政府委托)，
对城市基础设施、旧城改造、拆迁项目进行投资，土地前期开发和整理，资本和资产经营（市政
府委托），项目投资，项目管理，国有房屋经营性出租（市政府委托），水利设施投资、建设，
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2019 年年度报告
物业管理，信息咨询（不得开展吸收公众存款、投资担保、设立资金池、代客理财等金融业务）。
丹阳投资集团有限公司是丹阳市人民政府投资设立的国有独资有限公司。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
王斌 董事长 男 53 2016/11/30 2022/12/1 552,900 552,900 0 61.48 否
花峻 董事 男 47 2016/11/30 2022/12/1 151,680 151,680 0 55.4 否
花峻 总裁 2016/11/30 2019/12/1 否
李国方 董事 男 54 2016/11/30 2022/12/1 428,900 428,900 0 57.18 否
李国方 总裁 2019/12/2 2022/12/1 否
丁伟东 董事 男 52 2019/12/2 2022/12/1 140,200 是
成国俊 董事、副 男 54 2016/11/30 2022/12/1 302,700 302,700 0 39 否
总裁
成国俊 董事会秘 2019/12/2 2022/12/1 否
书
杨金涛 董事、董 男 41 2016/11/30 2019/12/1 0 0 0 36 否
事会秘书
李利伟 董事 男 45 2016/11/30 2019/12/1 30,000,000 30,000,000 0 是
郑万青 独立董事 男 58 2016/11/30 2022/12/1 0 0 0 6.5 否
许年行 独立董事 男 42 2016/11/30 2019/3/10 0 0 0 1.26 否
谢树志 独立董事 男 55 2019/3/11 2022/12/1 5.24 否
张徐宁 独立董事 男 51 2016/11/30 2019/12/1 0 0 0 5.96 否
张新志 独立董事 男 76 2019/12/2 2022/12/1 0.54 否
杨军 监事会主 男 50 2016/11/30 2022/12/1 315,000 315,000 0 24 是
席
谈翔 监事 男 48 2016/11/30 2022/12/1 95,000 95,000 0 10.09 否
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2019 年年度报告
曹峻 职工监事 女 48 2016/11/30 2022/12/1 0 0 0 15.68 否
沈雅芸 副总裁 女 58 2016/11/30 2022/12/1 31,100 31,100 0 39 否
张锁仁 副总裁 男 61 2016/11/30 2019/12/1 319,500 319,500 0 39 否
蒋勇飞 财务负责 男 52 2017/8/2 2022/12/1 0 0 0 24.92 否
人
蒋勇飞 董事、副 2019/12/2 2022/12/1 否
总裁
合计 / / / / / 32,336,980 32,196,780 0 / 421.25 /
姓名 主要工作经历
王斌 曾任本公司总裁、永金化工投资管理有限公司副董事长，现任江苏丹化集团有限责任公司董事长兼总经理、通辽金煤化工有限公司董事
长、江苏丹化醋酐有限公司董事长、本公司董事长。
李国方 曾任本公司监事会主席，现任江苏丹化集团有限责任公司董事、通辽金煤化工有限公司董事兼总经理、本公司董事兼总裁。
成国俊 曾任永金化工投资管理有限公司监事会主席，现任江苏丹化集团有限责任公司董事、通辽金煤化工有限公司总经济师、本公司董事兼副
总裁及董事会秘书。
丁伟东 现任江苏丹化集团有限责任公司党委委员、纪委副书记、政治部副主任、本公司董事。
蒋勇飞 曾任江苏丹化集团有限责任公司财务副经理、本公司财务负责人，现任本公司董事、副总裁、财务负责人。
花峻 曾任本公司董事兼总裁、永金化工投资管理有限公司董事，现任通辽金煤化工有限公司董事、上海丹化化工技术开发有限公司董事长、
本公司董事。
张新志 曾任本公司第七届董事会独立董事，现任中国科学院大连化物所兼职博士生导师、甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司独立董事、本公
司独立董事。
郑万青 现任浙江工商大学教授、天津富通鑫茂科技股份有限公司独立董事、浙江久立特材科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
谢树志 曾在安徽大学从事多年的会计、审计等课程的教研工作，曾任中国中铁四局集团有限公司、招商银行安徽分行、徽商银行总行等企业的
财务顾问。现任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）技术支持部授薪合伙人，财政部企业会计准则第一届咨询委员会委员，南京健友生
化制药股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
杨军 现任江苏丹化集团有限责任公司董事兼副总经理、本公司监事会主席。
谈翔 曾任江苏丹化集团有限责任公司信息管理中心主任，现任该公司监事、通辽金煤化工有限公司办公室副主任、本公司监事。
曹峻 现任公司人事行政部经理、本公司职工监事。
沈雅芸 曾任本公司董事、副总裁、董事会秘书，现任本公司副总裁。
许年行 曾任本公司独立董事。
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2019 年年度报告
杨金涛 曾任本公司董事兼董事会秘书。
李利伟 曾任本公司董事。
张徐宁 曾任本公司独立董事。
张锁仁 曾任本公司副总裁。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王斌 江苏丹化集团有限责任公司 董事长、总经理 2014-11-11
李国方 江苏丹化集团有限责任公司 董事 2012-2-1
成国俊 江苏丹化集团有限责任公司 董事 2012-2-1
党委委员、纪委副书记、政
丁伟东 江苏丹化集团有限责任公司 2015-12-1
治部副主任
杨军 江苏丹化集团有限责任公司 董事、副总经理 2000-8-1
谈翔 江苏丹化集团有限责任公司 监事 2011-1-1
张锁仁 江苏丹化集团有限责任公司 董事 2000-4-1
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张新志 中国科学院大连化物所 兼职博士生导师 2003
甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 独立董事 2014-12-8
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2019 年年度报告
谢树志 容诚会计师事务所安徽分所 注册会计师 2014-2-1
南京健友生化制药股份有限公司 独立董事 2017-5-12
杨金涛 深圳一泓信息管理有限公司 执行董事 2017-3
郑万青 浙江工商大学 教授 2006-7
天津富通鑫茂科技股份有限公司 独立董事 2018-8-2
浙江久立特材科技股份有限公司 独立董事 2017-11-9
许年行 中国人民大学商学院 教授、博导 2014-9
张徐宁 北京市丰友律师事务所 主任律师 2015
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬执行公司《薪资制度》，独立董事报酬执行股东大会决议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《薪资制度》和股东大会决议。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
421.25 万元
情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
421.25 万元
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
花峻 总裁 离任 任期结束
李国方 总裁 聘任 董事会聘任
丁伟东 董事 选举 董事会换届选举
蒋勇飞 董事 选举 董事会换届选举
蒋勇飞 副总裁 聘任 董事会聘任
杨金涛 董事、董事会秘书 离任 任期结束
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2019 年年度报告
李利伟 董事 离任 任期结束
张徐宁 独立董事 离任 任期结束
张新志 独立董事 选举 董事会换届选举
许年行 独立董事 离任 个人原因辞职
谢树志 独立董事 选举 股东大会补选
许年行因个人原因提出辞职，2019 年 3 月 11 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会补选谢树志为公司独立董事；2019 年 12 月 2 日公司 2019 年第二次
临时股东大会进行了董事会、监事会换届选举，同日的九届一次董事会会议聘任了高级管理人员。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 24
主要子公司在职员工的数量 1,245
在职员工的数量合计 1,269
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 949
销售人员 19
技术人员 158
财务人员 19
行政人员 124
合计 1,269
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 199
大中专 714
其他 356
合计 1,269
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司建立了完整的薪酬体系，严格执行“定岗定薪，岗变薪变”的政策。各子公司不断调整
和加强绩效考核，推行生产岗位技能等级考核等举措以实现薪酬的激励作用。子公司还利用 HR
管理系统加大对薪酬制作所需数据的审核力度，以确保薪酬的准确性。今后还将继续加强数据分
析，对各月发生的人力成本进行统计和分析，确保用工成本的合理化，也为未来的薪酬规划提供
依据。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
子公司通辽金煤根据《关于加强员工培训工作的实施意见（试行）》的相关要求，从加强培
训制度建设，细化培训管理工作，踏实抓好培训工作。2019 年全年的工作有：一是公司级培训工
作。充分发挥管理职能，合成编制好公司培训计划。各职能部门、车间（公司）根据今年的培训
需求，重新设立了兼职教师和培训档案管理员；以脱产、半脱产、业余、自学四种培训方式进行；
除课堂培训外，也可采取每日一题、事故分析模拟事故排除比赛，也可在维护、抢修现场对照实
物进行培训，还可以请操作经验丰富的员工进行现场讲解，职能部门可根据实际进行操作比赛、
知识竞赛等活动。二是特种作业培训工作。根据《新安全法》、《特种设备安全法》、《特种设
备安全监察条例》及《特种设备作业人员考核管理办法》的相关规定，公司定期、定点完全脱产
式参培；定点进行微机考试。全年共完成特殊工种培训 17 项，参培人 139 人。全年共支出培训费
76390.00 元。三是认真抓好新员工入厂前教育培训工作。今年以来共培训新员工 3 批，总人数 23
人。
孙公司江苏金聚全年岗位取证培训共 5 人次，其中，安全资格证 3 人次，特种设备安全管理
和作业人员证 1 人。在职硕士化学工程专业硕士 1 人次。企业管理、专业相关培训共实施 17 场，
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2019 年年度报告
各类专业会议培训 6 次，主要是新材料、石墨烯、煤化工等方面会议。明年培训计划主要是新材
料、石墨烯、煤化工等方面培训，以及各类岗位取证、安全、管理培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包支付的报酬总额 1237.67 万元
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，持续
完善法人治理结构、积极推进内部控制实施，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事
会及经理层之间权责明确，相互制衡、相互协调、运转平稳。公司在股东与股东大会、控股股东
与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露
与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和
中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司把规范运作视为企业健康发展的基础保障，今后将继续按照监管部门的要求，建立健全
各项内控制度，不断完善公司治理结构，持续提高规范运作水平，实现公司持续、稳定、健康的
发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
查询索引 日期
2019 年第一次临时股东大会 2019-3-11 www.see.com.cn 2019-3-12
2018 年年度股东大会 2019-6-3 www.see.com.cn 2019-6-04
2019 年第二次临时股东大会 2019-12-2 www.see.com.cn 2019-12-3
2019 年第三次临时股东大会 2019-12-24 www.see.com.cn 2019-12-25
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2019 年第一次临时股东大会，“议案 1-选举公司董事会独立董事”进行了差额选举，“议案
2-变更公司注册地址并修订公司章程相应及其他条款”未获得通过。
2、2019 年第二次临时股东大会，董事会、监事会换届选举进行了差额选举。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
董事 是否独 大会情况
姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次
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2019 年年度报告
次数 加次数 加会议 数
王斌 否 12 12 8 0 0 否 4
李国方 否 12 12 8 0 0 否 3
成国俊 否 12 12 8 0 0 否 4
丁伟东 否 2 2 1 0 0 否 2
蒋勇飞 否 2 2 1 0 0 否 2
花峻 否 12 12 8 0 0 否 4
杨金涛 否 10 10 8 0 0 否 2
李利伟 否 10 10 8 0 0 否 2
张新志 是 2 2 1 0 0 否 2
郑万青 是 12 12 8 0 0 否 4
谢树志 是 11 11 7 0 0 否 4
许年行 是 1 1 1 0 0 否 0
张徐宁 是 10 10 7 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
√适用 □不适用
独立董事提出异议的 是否被
独立董事姓名 异议的内容 备注
有关事项内容 采纳
因目前未能对标的资产及各重组方
做出法律尽调、财务审计、资产评
八届二十七次董事会
估，故无法对交易的核心做出判断，
张徐宁 审议公司重大资产重 否
不能对交易后是否损害中小股东权
组相关议案
益做出判断。故暂不对该议案予以
支持。
（1）评估价格不够公允；（2）对
八届二十九次董事会
中小股东权益未能给予合理、有效
张徐宁 审议公司重大资产重 否
的保护；（3）未来风险极大，对赌
组相关议案
期短，承诺不够。
八届二十九次董事会 “议案二（十六）业绩承诺补偿安
郑万青 审议公司重大资产重 排”反对，建议承诺期由三年改为 否
组相关议案 五年。
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司目前对高管人员的考评主要是根据其业务实绩和工作表现进行绩效评价，主要流程包括
自我述职、主管或职能部门考核、薪酬与考核委员会审核等。公司今后将根据经营发展情况进一
步完善高管激励机制，适时推出股权激励计划。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司对外披露的《2019 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年财务报告内部控制的有效性
进行了审计，并出具了带强调事项无保留意见的审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴华审字（2020）第 021200 号
丹化化工科技股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了丹化化工科技股份有限公司（以下简称“丹化科技公司”）财务报表，包括 2019 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丹化科技公司 2019 年 12 月 31 日合并及母
公司的财务状况以及 2019 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
如财务报表附注[六、11]、[十五]所述，丹化科技公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、
内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资 17,000 万元、2,500 万元，投资建设 20 万吨/年合成气
制乙二醇项目与 10 万吨/年燃料乙醇项目。截止 2019 年 12 月 31 日，上述工程项目非正常停工
超过三个月，由于未能获取充分、适当的审计证据，我们无法确定上述事项对长期股权投资期末
价值的影响。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定
下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定
下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注[六、32]所述，丹化科技公司于 2019 年度实现主营业务收入人民币 93,974.76
万元，收入波动较大；另一方面，主营业务收入金额重大且为关键业绩指标，根据财务报表附注[四、
24]所述的会计政策，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。
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2019 年年度报告
2、审计应对
我们针对收入确认相关的关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对重要的控制点执行了控制
测试，评价内部控制的设计和运行的有效性。
（2）对生产能力进行调查基础上，通过对主要材料的采购量与生产投入量的核查，分析本
期可销售产成品规模的合理性。
（3）对收入和成本执行分析性程序，包括：本期收入、成本、毛利率波动分析，主要产品
本期收入、成本、毛利率与上期比较等程序，分析收入波动的合理性。
（4）抽取足够的样本量对应收账款及预收款项的发生额及余额进行函证，对未回函的样本
进行替代测试；检查收入确认相关合同、发票、出库单、过磅单（客户签收单）等单据，以及销
售回款情况，核实收入确认的真实性。
（5）对收入进行截止测试，关注是否存在重大跨期，并检查期后销售退回情况，以评估销
售收入是否在恰当的期间确认。
（6）对本年新增的大客户行业背景及经营能力进行了解，关注是否存在关联方关系，相关
交易是否属于关联交易。
（二）固定资产减值
1、事项描述
如财务报表附注[六、13]所述，截至 2019 年 12 月 31 日，丹化科技公司固定资产账面价值
206,493.94 万元，占资产总额 65.45%；丹化科技公司的重要子公司出现经营亏损，丹化科技公
司的固定资产存在减值迹象。由于固定资产是丹化科技公司资产的重要组成部分，且管理层在进
行减值测试过程中需要做出重大判断和假设，因此，我们将固定资产的减值测试作为关键审计事
项。
2、审计应对
（1）评价管理层与固定资产、在建工程项目的建造成本相关的关键内部控制的设计和运行有
效性。
（2）对重要固定资产进行抽盘，检查固定资产的状况及本年度使用情況。
（3）评价丹化科技公司管理层外聘专家的胜任能力、专业素质和客观性。
（4）与丹化科技公司管理层聘请的外聘专家讨论对资产减值测试过程中所使用的方法，评价
被评估资产所涉及参数选择的合理性。
（5）结合了解的行业信息，对管理层估计使用价值所使用的假设进行评估。
（6）评价丹化科技公司管理层于 2019 年 12 月 31 日对固定资产减值测试结果、财务报表的
披露是否恰当。
四、其他信息
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2019 年年度报告
丹化科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括丹化科技公司 2019
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上
述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就 2019 年 12 月 31 日丹化科技公司对内蒙古伊
霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司投资的账面价值以及丹化科技公司按持股比例
计算的内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司当年度净收益份额获取充分、
适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估丹化科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算丹化科技公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督丹化科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对丹化科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
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2019 年年度报告
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致丹化科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就丹化科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：靳军
（项目合伙人）
中国北京中国注册会计师：夏仁俊
2020 年 4 月 29 日
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2019 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 79,533,531.89 219,205,204.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,500,000
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,596,147.05 16,120,228.00
应收账款 七、5 48,299,892.14 69,337,450.75
应收款项融资 4,631,688.50
预付款项 七、7 8,371,983.69 5,978,352.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 1,712,493.69 6,546,304.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 289,043,126.69 157,127,002.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 12,048,756.51 12,555,331.77
流动资产合计 446,737,620.16 486,869,874.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 24,982,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 66,072,030.10 272,721,524.62
其他权益工具投资 七、18 24,982,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 七、21 2,064,939,384.62 2,212,364,295.32
在建工程 七、22 68,805,988.82 90,459,515.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 150,634,321.86 162,118,040.66
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2019 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 71,592,137.15 68,803,804.98
递延所得税资产 七、30 92,107,278.54 51,079,736.37
其他非流动资产 七、31 1,976,831.71 22,737,466.99
非流动资产合计 2,541,110,172.80 2,905,266,584.53
资产总计 2,987,847,792.96 3,392,136,458.76
流动负债：
短期借款 七、32 260,000,000.00 290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、36 260,552,457.27 187,582,824.84
预收款项 七、37 98,553,750.77 10,387,626.51
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 21,103,423.77 20,963,823.53
应交税费 七、40 4,043,739.11 33,677,599.75
其他应付款 七、41 53,074,286.56 50,857,280.32
其中：应付利息 401,797.92 334,466.63
应付股利 575,392.79 575,392.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 697,327,657.48 593,469,154.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、48 6,325,140.00 6,325,140.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 29,994,248.83 32,921,439.95
递延所得税负债 1,135,665.82 2,211,902.58
其他非流动负债
非流动负债合计 37,455,054.65 41,458,482.53
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2019 年年度报告
负债合计 734,782,712.13 634,927,637.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,016,524,240.00 1,016,524,240.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 1,761,908,266.20 1,761,937,990.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 56,144,485.97 56,144,485.97
一般风险准备
未分配利润 七、60 -1,143,045,805.41 -710,245,097.31
归属于母公司所有者权益 2,124,361,619.44
1,691,531,186.76
（或股东权益）合计
少数股东权益 561,533,894.07 632,847,201.84
所有者权益（或股东权 2,757,208,821.28
2,253,065,080.83
益）合计
负债和所有者权益（或 3,392,136,458.76
2,987,847,792.96
股东权益）总计
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:丹化化工科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 285,614.55 184,160.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 十七、2 72,466,445.84
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 72,752,060.39 184,160.83
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2019 年年度报告
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 8,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,758,358,507.19 2,929,689,000.32
其他权益工具投资 8,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 85,123.07 34,288.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 22,000,000.00
非流动资产合计 2,766,443,630.26 2,959,723,288.56
资产总计 2,839,195,690.65 2,959,907,449.39
流动负债：
短期借款 220,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 38,359.20 383,589.25
应交税费 2,701,742.42 2,719,925.18
其他应付款 47,847,961.94 59,848,257.70
其中：应付利息 191,400.00
应付股利 575,392.79 575,392.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,588,063.56 182,951,772.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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2019 年年度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 270,588,063.56 182,951,772.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,016,524,240.00 1,016,524,240.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,314,764,374.75 2,314,764,374.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
未分配利润 -818,825,473.63 -610,477,423.46
所有者权益（或股东权 2,776,955,677.26
2,568,607,627.09
益）合计
负债和所有者权益（或 2,959,907,449.39
2,839,195,690.65
股东权益）总计
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 1,229,602,165.26 1,433,234,824.78
其中：营业收入 七、61 1,229,602,165.26 1,433,234,824.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,543,250,462.33 1,421,086,058.80
其中：营业成本 七、61 1,217,201,269.85 1,097,556,753.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 19,087,996.34 24,793,492.35
销售费用 七、63 88,218,901.88 90,995,628.13
管理费用 七、64 152,700,428.39 148,885,574.23
研发费用 七、65 48,759,412.56 40,177,963.88
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2019 年年度报告
财务费用 七、66 17,282,453.31 18,676,647.04
其中：利息费用 19,162,055.39 21,172,103.24
利息收入 1,969,168.59 2,571,753.32
加：其他收益 七、67 5,203,191.12 22,050,864.53
投资收益（损失以“－”号填 七、68 -8,007,992.19
-128,478,877.13
列）
其中：对联营企业和合营企业 -8,489,157.84
-129,164,344.18
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 七、71 -23,268,958.19
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 七、72 -1,134,927.63
-80,703,939.85
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -540,896,881.12 25,056,710.69
加：营业外收入 七、74 630,613.59 552,363.58
减：营业外支出 七、75 7,149,915.36 1,596,849.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号 24,012,224.90
-547,416,182.89
填列）
减：所得税费用 七、76 -42,072,442.44 15,340,119.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -505,343,740.45 8,672,105.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-505,343,740.45 8,672,105.48
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-432,800,708.10 2,056,765.46
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
-72,543,032.35 6,615,340.02
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
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2019 年年度报告
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值
变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
-505,343,740.45 8,672,105.4800
七、综合收益总额
（一）归属于母公司所有者的综合
-432,800,708.10 2,056,765.4600
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-72,543,032.35 6,615,340.0200
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.4258 0.0020
（二）稀释每股收益(元/股) -0.4258 0.0020
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 11,000.00 6,000.00
销售费用
管理费用 8,923,948.32 7,723,663.54
研发费用
财务费用 6,079,568.28 6,315,127.50
其中：利息费用 6,925,100.00 6,549,533.33
利息收入 855,483.50 242,892.93
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
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2019 年年度报告
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-22,000,000.00
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-171,330,493.13 -2,670,112.78
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -208,345,009.73 -16,714,903.82
加：营业外收入
减：营业外支出 3,040.44 4,706.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-208,348,050.17 -16,719,609.90
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -208,348,050.17 -16,719,609.90
（一）持续经营净利润（净亏损以
-208,348,050.17 -16,719,609.90
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
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2019 年年度报告
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -208,348,050.17 -16,719,609.90
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.4258 0.0020
（二）稀释每股收益(元/股) -0.4258 0.0020
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 1,435,933,847.12 1,604,782,139.97
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 七、78（1） 9,825,748.81 17,331,956.94
现金
经营活动现金流入小计 1,445,759,595.93 1,622,114,096.91
购买商品、接受劳务支付的现 1,080,883,529.36 905,513,876.81
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
60 / 182
2019 年年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 116,447,701.77 126,972,934.80
现金
支付的各项税费 69,791,072.57 76,101,631.30
支付其他与经营活动有关的 七、78（2） 171,418,663.67 143,292,461.13
现金
经营活动现金流出小计 1,438,540,967.37 1,251,880,904.04
经营活动产生的现金流 7,218,628.56 370,233,192.87
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 87,500,000.00 116,000,000.00
取得投资收益收到的现金 739,850.62 453,412.22
处置固定资产、无形资产和其 58,291.49 627,935.44
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 155,974,032.76
现金
投资活动现金流入小计 88,298,142.11 273,055,380.42
购建固定资产、无形资产和其 110,305,977.97 152,888,335.38
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 77,000,000.00 300,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 22,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 187,305,977.97 474,888,335.38
投资活动产生的现金流 -99,007,835.86 -201,832,954.96
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00 399,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 1,200,000.00 30,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 361,200,000.00 429,000,000.00
偿还债务支付的现金 390,000,000.00 619,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 19,082,054.20 19,180,686.26
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 3,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 409,082,054.20 641,180,686.26
筹资活动产生的现金流 -47,882,054.20 -212,180,686.26
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -411.08 34.62
61 / 182
2019 年年度报告
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -139,671,672.58 -43,780,413.73
加：期初现金及现金等价物余 219,205,204.47 262,985,618.20
额
六、期末现金及现金等价物余额 79,533,531.89 219,205,204.47
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
2,983.50 6,253,970.20
现金
经营活动现金流入小计 2,983.50 6,253,970.20
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的
2,477,505.59 3,070,415.15
现金
支付的各项税费 6,000.00 6,000.00
支付其他与经营活动有关的
20,444,443.72 4,618,025.17
现金
经营活动现金流出小计 22,927,949.31 7,694,440.32
经营活动产生的现金流量净
-22,924,965.81 -1,440,470.12
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
62,530.00 10,832.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
22,000,000.00
现金
投资活动现金流出小计 62,530.00 30,010,832.00
投资活动产生的现金流 -62,530.00 -30,010,832.00
62 / 182
2019 年年度报告
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 220,000,000.00 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
82,923,422.69
现金
筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 202,923,422.69
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
6,773,850.00 6,316,200.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
70,137,200.47
现金
筹资活动现金流出小计 196,911,050.47 176,316,200.00
筹资活动产生的现金流
23,088,949.53 26,607,222.69
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,453.72 -4,844,079.43
加：期初现金及现金等价物余
184,160.83 5,028,240.26
额
六、期末现金及现金等价物余额 285,614.55 184,160.83
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
63 / 182
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年期末 1,016,524,240.00 1,761,937,990.78 56,144,485.97 -710,245,097.31 2,124,361,619.44 632,847,201.84 2,757,208,821.28
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 1,016,524,240.00 1,761,937,990.78 56,144,485.97 -710,245,097.31 2,124,361,619.44 632,847,201.84 2,757,208,821.28
余额
三、本
期增减
变动金 -29,724.58 -432,800,708.10 -432,830,432.68 -71,313,307.77 -504,143,740.45
额（减
少以
64 / 182
2019 年年度报告
“－”
号填
列）
（一）
综合收 -432,800,708.10 -432,800,708.10 -72,543,032.35 -505,343,740.45
益总额
（二）
所有者
投入和 -29,724.58 -29,724.58 1,229,724.58 1,200,000.00
减少资
本
1．所有
者投入
1,200,000.00 1,200,000.00
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 -29,724.58 -29,724.58 29,724.58
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
65 / 182
2019 年年度报告
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
66 / 182
2019 年年度报告
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 1,016,524,240.00 1,761,908,266.20 56,144,485.97 -1,143,045,805.41 1,691,531,186.76 561,533,894.07 2,253,065,080.83
余额
2018 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上 1,016,524,240.00 1,761,977,573.40 56,144,485.97 -712,301,862.77 2,122,344,436.60 623,597,472.65 2,745,941,909.25
年期末
余额
加：会 0
计政策
变更
前 0
期差错
更正
同 0
一控制
下企业
合并
其 0
他
二、本 1,016,524,240.00 1,761,977,573.40 56,144,485.97 -712,301,862.77 2,122,344,436.60 623,597,472.65 2,745,941,909.25
年期初
67 / 182
2019 年年度报告
余额
三、本 -39,582.62 2,056,765.46 2,017,182.84 9,249,729.19 11,266,912.03
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
（一） 2,056,765.46 2,056,765.46 6,615,340.02 8,672,105.48
综合收
益总额
（二） -39,582.62 -39,582.62 2,634,389.17 2,594,806.55
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 -39,582.62 -39,582.62 2,634,389.17 2,594,806.55
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
68 / 182
2019 年年度报告
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
69 / 182
2019 年年度报告
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本 1,016,524,240.00 1,761,937,990.78 56,144,485.97 -710,245,097.31 2,124,361,619.44 632,847,201.84 2,757,208,821.28
期期末
余额
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2019 年度
其他综合 未分配利 所有者权益
项目 实收资本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
收益 润 合计
(或股本)
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,016,524 2,314,764 56,144,4 -610,477 2,776,955,6
,240.00 ,374.75 85.97 ,423.46 77.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,016,524 2,314,764 56,144,4 -610,477 2,776,955,6
,240.00 ,374.75 85.97 ,423.46 77.26
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） -208,348 -208,348,05
,050.17 0.17
70 / 182
2019 年年度报告
（一）综合收益总额
-208,348 -208,348,05
,050.17 0.17
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
1,016,524 2,314,764 56,144,4
-818,825 2,568,607,6
,240.00 ,374.75 85.97
,473.63 27.09
71 / 182
2019 年年度报告
2018 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,016,524 2,314,764 56,144,4 -593,757 2,793,675
,240.00 ,374.75 85.97 ,813.56 ,287.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,016,524 2,314,764 56,144,4 -593,757 2,793,675
,240.00 ,374.75 85.97 ,813.56 ,287.16
三、本期增减变动金额（减 -16,719, -16,719,6
少以“－”号填列） 609.90 09.90
（一）综合收益总额 -16,719, -16,719,6
609.90 09.90
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
72 / 182
2019 年年度报告
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,016,524 2,314,764 56,144,4 -610,477 2,776,95
,240.00 ,374.75 85.97 ,423.46 5,677.26
法定代表人：王斌主管会计工作负责人：蒋勇飞会计机构负责人：陈丽华
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2019 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
丹化化工科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A、 股股票并在上海证券
交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年 9 月 25 日经上海市经委沪经企（1993）404 号文
件批准，采用公开募集方式设立股份有限公司，于 1994 年 2 月 17 日取得由国家工商行政管理部
门颁发的企股沪总字第 019027 号《企业法人营业执照》。公司股票于 1994 年 3 月 11 日在上海证
券交易所上市交易。本公司原名英雄（集团）股份有限公司，于 2003 年 2 月更名为大盈现代农业
股份有限公司，并于 2007 年 4 月 29 日变更为现名。注册地址为江苏省丹阳市南三环路 888 号高
新技术创新园 C1 楼，法定代表人为王斌先生。
本公司原注册资本为人民币 30,456.46 万元。本公司 2008 年非公开发行股票申请于 2009 年
2 月 18 日获得中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会有条件通过，于 2009 年 4 月 20 日获
得中国证券监督管理委员会证监许可[2009]311 号核准。2009 年 4 月 24 日，本公司向 7 名特定投
资者非公开发行了 84,745,700 股 A 股股份，每股发行价 12.98 元。此次非公开发行，共募集资金
109,999.92 万元，扣除发行费用 1,884.78 万元后，实际募集资金净额为 108,115.14 万元。其中：
新增注册资本 8,474.57 万元，新增资本公积 99,640.57 万元。变更后本公司的注册资本为人民币
38,931.03 万元。
根据本公司 2010 年 3 月 5 日召开的 2009 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司
增加注册资本人民币 38,931.03 万元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2010 年 3 月 18 日，
变更后本公司的注册资本为人民币 77,862.06 万元。
本公司 2015 年非公开发行股票申请于 2016 年 3 月 8 日获得中国证券监督管理委员会证监许
可[2016]459 号核准，2016 年 8 月 26 日，本公司向 6 名特定投资者非公开发行了 237,903,622
股 A 股股份，每股发行价 7.48 元。此次非公开发行，共募集资金 177,951.91 万元，扣除发行费
用 2,851.30 万元后，实际募集资金净额为 175,100.61 万元。其中：新增注册资本 23,790.36 万
元，新增资本公积 151,310.25 万元。变更后本公司的注册资本为人民币 101,652.42 万元。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 7 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生
的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。
74 / 182
2019 年年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事
项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四各项描述。关于管理层所作出的重大会
计判断和估计的说明，请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
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对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
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（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
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行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的
原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配
利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
当本公司成为金融工具合同一方时，确认相关的金融资产或
金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
① 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配
的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期
损益。
② 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
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不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为
利润分配处理。
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11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司认为所持有的信用评级较高的银行、国有企业及上市公司作为承兑人的应收票据，不
存在重大的信用风险，未计提损失准备；除此之外的应收票据预期信用损失的确定方法及会计处
理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收关联方的款项 本组合为应收关联方的款项
应收第三方的款项 本组合为信用风险较低的应收客户款项
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于有客观证据表明其已发生信用减值
的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照
单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
应收关联方款项组合 本组合为风险较低应收关联方的款项
借款组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类拆借款、职工备用金等应收款项
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往来组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类代垫款等应收款项
其他组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、投标及质量保证金等应收款项
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用
损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状
况预测。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料（包括低值易耗品和包装物等）、发出商
品、委托加工商品等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价；产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一
定方法分配的制造费用。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制
下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产
而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法
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核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
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制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 4-10 2.38-9.60
机器设备 年限平均法 5-14 4-10 6.79-19.20
运输工具 年限平均法 4-8 4-10 11.25-23.75
计算机及电子设 年限平均法 3-5 4-10 18.00-31.67
备
办公及其他设备 年限平均法 3-5 4-10 18.00-31.67
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预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
(4).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
(5).其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
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资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产主要为土地使用权、软件、专利权及非专利技术，土地使用权按使
用年限平均摊销，软件专利权及非专利技术按规定的有效年限平均摊销。使用寿命不确定的无形
资产不予摊销。
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期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
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费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内平均摊销。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受
益计划：
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①采用设定提存计划的，本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，
在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②采用设定受益计划的，根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
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当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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2019 年年度报告
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会
计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业
的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上
述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
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2019 年年度报告
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借
款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用
以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了
补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
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2019 年年度报告
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费
用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》的相关规定。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017
年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财
会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017
年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业
自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融
工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资
产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：
按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当
期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入
当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同
计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据
与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，
本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的
财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
——本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资；
——本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于
标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本
金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。
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——本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以
出售金融资产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 219,205,204.47 货币资金 摊余成本 219,205,204.47
应收票据 摊余成本 9,910,000.00
以公允价值计量
应收票据 摊余成本 16,120,228.00
应收款项融资 且其变动计入其 6,210,228.00
他综合收益
应收账款 摊余成本 69,337,450.75
以公允价值计量
应收账款 摊余成本 69,337,450.75
应收款项融资 且其变动计入其
他综合收益
其他应收款 摊余成本 6,546,304.31 其他应收款 摊余成本 6,546,304.31
以公允价值计量
交易性金融资产 且其变动计入当 12,054,383.57
其他流动资产 摊余成本 12,555,331.77 期损益
摊余成本（待抵扣
其他流动资产 500,948.20
增值税）
以公允价值计
量且其变动计
交易性金融资产 以公允价值计量
入其他综合收
且其变动计入当
益（权益工具）
期损益
可供出售金融资产 其他非流动金融
资产
以成本计量（权
24,982,200.00 以公允价值计量
益工具） 其他权益工具投
且其变动计入其 24,982,200.00
资
他综合收益
b、对母公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 184,160.83 货币资金 摊余成本 184,160.83
以公允价值计
量且其变动计 以公允价值计
交易性金融资产
入其他综合收 量且其变动计
益（权益工具） 入当期损益
可供出售金融资产 其他非流动金融资产
以公允价值计
以成本计量（权
8,000,000.00 量且其变动计
益工具） 其他权益工具投资 8,000,000.00
入其他综合收
益
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B 备注(受重要影响的报表项目名称和金额、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新
金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表
a、对合并财务报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1
项目 重分类 重新计量
日（变更前） 日（变更后）
以公允价值计量且其变动计入当期
损益：
交易性金融资产
加：以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益（原准则－其他流动资 12,054,383.57
产）转入
按新金融工具准则列示的余额 12,054,383.57
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益：
可供出售金融资产（原准则） 24,982,200.00
减：转出至交易性金融资产
减：其他非流动金融资产
减：其他权益工具投资 24,982,200.00
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
加：可供出售金融资产（原准则）
转入 24,982,200.00
按新金融工具准则列示的余额 24,982,200.00
应收款项融资
加：应收票据转入 6,210,228.00
按新金融工具准则列示的余额 6,210,228.00
以摊余成本计量的金融资产：
应收票据 16,120,228.00
减：转出至应收款项融资 6,210,228.00
按新金融工具准则列示的余额 9,910,000.00
其他流动资产 12,555,331.77
减：转出至交易性金融资产 12,054,383.57
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2019 年年度报告
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1
项目 重分类 重新计量
日（变更前） 日（变更后）
按新金融工具准则列示的余额 500,948.20
b、对母公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1
项目 重分类 重新计量
日（变更前） 日（变更后）
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益：
可供出售金融资产（原准则） 8,000,000.00
减：转出至交易性金融资产
减：其他非流动金融资产
减：其他权益工具投资 8,000,000.00
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
加：可供出售金融资产（原准则）
8,000,000.00
转入
按新金融工具准则列示的余额 8,000,000.00
C、首次执行日，金融资产减值准备调节表
a、对合并财务报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1
计量类别 重分类 重新计量
日（变更前） 日（变更后）
摊余成本：
应收票据减值准备
应收账款减值准备 3,399,370.35 3,399,370.35
其他应收款减值准备 94,673,249.01 94,673,249.01
b、对母公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1
计量类别 重分类 重新计量
日（变更前） 日（变更后）
摊余成本：
应收票据减值准备
应收账款减值准备
其他应收款减值准备 91,726,683.19 91,726,683.19
D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响
a、对合并财务报表的影响
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2019 年年度报告
项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益
2018 年 12 月 31 日 -710,245,097.31 56,144,485.97
加：将可供出售金融资产（原准
则）中以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的股票投资重分
类为交易性金融资产时，对应将原
确认的公允价值变动转出
2019 年 1 月 1 日 -710,245,097.31 56,144,485.97
b、对母公司财务报表的影响
项目 未分配利润 盈余公积 其他综合收益
2018 年 12 月 31 日 -610,477,423.46 56,144,485.97
加：将可供出售金融资产（原准
则）中以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的股票投资重分
类为交易性金融资产时，对应将原
确认的公允价值变动转出
2019 年 1 月 1 日 -610,477,423.46 56,144,485.97
②其他会计政策变更
财政部于 2019 年 4 月 30 日、2019 年 9 月 19 日分别下发了《关于修订印发 2019 年度一般
企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）
的通知》（财会[2019]16 号），本公司按照要求修改财务报表的列报，并对可比会计期间的较数
据相应进行调整。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
A、对合并财务报表的影响
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 16,120,228.00
应收票据及应收账款 85,457,678.75
应收账款 69,337,450.75
应付票据
应付票据及应付账款 187,582,824.84
应付账款 187,582,824.84
其他流动负债 2,927,191.12
递延收益 32,921,439.95
递延收益 29,994,248.83
B、对母公司财务报表的影响
对母公司财务报表无影响。
本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》，
自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》。该项会计政策变
更采用未来适用法处理。
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2019 年年度报告
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
详见下表
根据财政部 2019 年 4 月
30 日、2019 年 9 月 19 日分别
下发了《关于修订印发 2019
年度一般企业财务报表格式的
通知》（财会〔2019〕6 号）、
《关于修订印发合并财务报表
格式（2019 版）的通知》（财
会【2019】16 号），本公司经
董事会批准，对该项会计政策
变更涉及的报表科目采用追溯
调整法
其他说明
受重要影响的报表项目名称和金额
合并财务报表
原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额
以公允价值计量且其
其他流动资产 12,054,383.57 变动计入当期损益的 12,054,383.57
金融资产
应收票据 6,210,228.00 应收款项融资 6,210,228.00
可供出售的金融资产 24,982,200.00 其他权益工具投资 24,982,200.00
母公司财务报表
原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额
可供出售金融资产 8,000,000.00 其他权益工具投资 8,000,000.00
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
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2019 年年度报告
货币资金 219,205,204.47 219,205,204.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 12,054,383.57 12,054,383.57
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,120,228.00 9,910,000.00 -6,210,228.00
应收账款 69,337,450.75 69,337,450.75
应收款项融资 0 6,210,228.00 6,210,228.00
预付款项 5,978,352.04 5,978,352.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,546,304.31 6,546,304.31
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 157,127,002.89 157,127,002.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,555,331.77 500,948.20 -12,054,383.57
流动资产合计 486,869,874.23 486,869,874.23 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 24,982,200.00 -24,982,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 272,721,524.62 272,721,524.62
其他权益工具投资 24,982,200.00 24,982,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,212,364,295.32 2,212,364,295.32
在建工程 90,459,515.59 90,459,515.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 162,118,040.66 162,118,040.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 68,803,804.98 68,803,804.98
递延所得税资产 51,079,736.37 51,079,736.37
其他非流动资产 22,737,466.99 22,737,466.99
非流动资产合计 2,905,266,584.53 2,905,266,584.53
资产总计 3,392,136,458.76 3,392,136,458.76
流动负债：
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2019 年年度报告
短期借款 290,000,000.00 290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 187,582,824.84 187,582,824.84
预收款项 10,387,626.51 10,387,626.51
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,963,823.53 20,963,823.53
应交税费 33,677,599.75 33,677,599.75
其他应付款 50,857,280.32 50,857,280.32
其中：应付利息 334,466.63 334,466.63
应付股利 575,392.79 575,392.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 593,469,154.95 593,469,154.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 6,325,140.00 6,325,140.00
长期应付职工薪酬
预计负债
32,921,439.95 32,921,439.95
递延收益
递延所得税负债 2,211,902.58 2,211,902.58
其他非流动负债
非流动负债合计 41,458,482.53 41,458,482.53
负债合计 634,927,637.48 634,927,637.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,016,524,240.00 1,016,524,240.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,761,937,990.78 1,761,937,990.78
减：库存股
108 / 182
2019 年年度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
一般风险准备
未分配利润 -710,245,097.31 -710,245,097.31
归属于母公司所有者权益（或 2,124,361,619.44 2,124,361,619.44
股东权益）合计
少数股东权益 632,847,201.84 632,847,201.84
所有者权益（或股东权益） 2,757,208,821.28 2,757,208,821.28
合计
负债和所有者权益（或股 3,392,136,458.76 3,392,136,458.76
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对可供出售金融资产的分类和计量作出
以下调整：对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的权益工具投资分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产”，报表列报的项目为“其他权益投资”。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 184,160.83 184,160.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 184,160.83 184,160.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 8,000,000.00 -8,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
109 / 182
2019 年年度报告
长期股权投资 2,929,689,000.32 2,929,689,000.32
其他权益工具投资 8,000,000.00 8,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 34,288.24 34,288.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 22,000,000.00 22,000,000.00
非流动资产合计 2,959,723,288.56 2,959,723,288.56
资产总计 2,959,907,449.39 2,959,907,449.39
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 383,589.25 383,589.25
应交税费 2,719,925.18 2,719,925.18
其他应付款 59,848,257.70 59,848,257.70
其中：应付利息 191,400.00 191,400.00
应付股利 575,392.79 575,392.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 182,951,772.13 182,951,772.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
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2019 年年度报告
负债合计 182,951,772.13 182,951,772.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,016,524,240.00 1,016,524,240.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,314,764,374.75 2,314,764,374.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,144,485.97 56,144,485.97
未分配利润 -610,477,423.46 -610,477,423.46
所有者权益（或股东权益） 2,776,955,677.26 2,776,955,677.26
合计
负债和所有者权益（或 2,959,907,449.39 2,959,907,449.39
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对可供出售金融资产的分类和计量作出
以下调整：对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的权益工具投资分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产”，报表列报的项目为“其他权益投资”。
(4).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、5%、6%、13%、16%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
纳税主体名称 所得税税率（%）
丹化化工科技股份有限公司 0.25
通辽金煤化工有限公司 0.15
江苏金聚合金材料有限公司 0.15
江苏丹化醋酐有限公司 0.25
上海丹化化工技术开发有限公司 0.25
江苏金之虹新材料有限公司 0.25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司 2019 年 12 月 04 日获得编号 GR201915000223
高新技术企业证书，有效期为三年，享受减按 15%税率征收企业所得税的优惠政策。
通辽金煤化工有限公司下属子公司江苏金聚合金材料有限公司 2018 年 11 月 28 日获得编号
GR201832001612 高新技术企业证书，有效期为三年，享受减按 15%税率征收企业所得税的优
惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 141,368.55 112,159.46
银行存款 79,391,643.65 204,092,527.16
其他货币资金 519.69 15,000,517.85
合计 79,533,531.89 219,205,204.47
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
其他货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
通知存款 15,000,000.00
证券账户余额 519.69 517.85
合计 519.69 15,000,517.85
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2019 年年度报告
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
其他 1,500,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 1,500,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,596,147.05
16,120,228.00
商业承兑票据
合计 1,596,147.05
16,120,228.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 16,831,943.03
商业承兑票据
合计 16,831,943.03
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 9,412,429.82
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
9,412,429.82
1至2年 40,899,957.83
2至3年 0
3 年以上 2,698,992.06
合计 53,011,379.71
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2019 年年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 53,011,379.71 100.00 4,711,487.57 8.89 48,299,892.14 72,736,821.10 100.00 3,399,370.35 4.67 69,337,450.75
组
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
53,011,379.71 100.00 4,711,487.57 8.89 48,299,892.14
合 53,011,379.71 / 4,711,487.57 / 48,299,892.14 72,736,821.10 / 3,399,370.35 / 69,337,450.75
计
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 9,412,429.82 376,497.19 4.00
1至2年 40,899,957.83 1,635,998.32 4.00
2至3年
3 年以上 2,698,992.06 2,698,992.06 100.00
合计 53,011,379.71 4,711,487.57
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按组合计 3,399,370.35 1,312,117.22 4,711,487.57
提坏账准
备
合计 3,399,370.35 1,312,117.22 4,711,487.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
新乡永金化工有限公司 20,026,313.52 37.78 801,052.55
永城永金化工有限公司 13,081,457.11 24.68 523,258.28
濮阳永金化工有限公司 9,196,428.59 17.35 367,857.14
安阳永金化工有限公司 7,685,686.40 14.50 307,427.46
张家港保税区博纳德国际贸易有限公司 362,703.92 0.68 362,703.92
合计 50,352,589.54 94.99 2,362,299.35
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 4,631,688.50
合计 4,631,688.50
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2019 年年度报告
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,414,927.82 88.56 4,729,176.88 79.11
1至2年 182,401.04 2.18 392,810.00 6.57
2至3年 3,950.00 0.05 113,191.00 1.89
3 年以上 770,704.83 9.21 743,174.16 12.43
合计 8,371,983.69 100.00 5,978,352.04 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 预付账款账面余额 占预付款项期末余额的比例（%）
三门峡中意招标有司 1,500,000.00 17.92
上海诺哈尔化工技术有司 1,000,000.00 11.94
通辽市鑫建都门窗有限公司 690,000.00 8.24
聊城泰合制药装备有司 608,850.00 7.27
江苏金晴天环保材料有司 541,500.00 6.47
合计 4,340,350.00 51.84
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
117 / 182
2019 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,712,493.69 6,546,304.31
合计 1,712,493.69 6,546,304.31
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 1,471,203.05
1至2年 22,255,000.00
2至3年 135,224.00
3 年以上 94,481,156.62
3至4年
118 / 182
2019 年年度报告
4至5年
5 年以上
合计 118,342,583.67
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
借款 811,194.95 517,220.53
往来 116,416,683.19 99,739,385.11
其他 1,114,705.53 962,947.68
合计 118,342,583.67 101,219,553.32
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏
整个存续期
账 未来12个月 整个存续期预期
预期信用损 合计
准 预期信用损 信用损失(已发
失(未发生信
备 失 生信用减值)
用减值)
2019年1月1日余额 946,565.82 93,726,683.19 94,673,249.01
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 22,000,000.00 22,000,000.00
本期转回 43,159.03 43,159.03
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额 903,406.79 115,726,683.19 116,630,089.98
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
119 / 182
2019 年年度报告
转销或 其他变
计提 收回或转回
核销 动
借款 106,283.33 51,329.62 157,612.95
往来 44,911,290.29 119,930.10 44,791,360.19
其他 36,752.39 25,441.45 62,193.84
按单项计 49,618,923.00 22,000,000.00 71,618,923.00
提坏账准
备
合计 94,673,249.01 22,076,771.07 119,930.10 116,630,089.98
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
富友证券经纪 往来款 34,470,000.00 3 年以上 29.13 34,470,000.00
有限责任公司
万方矿业投资 往来款 22,000,000.00 1-2 年 18.59 22,000,000.00
有限公司
连云港国投有 往来款 15,148,923.00 3 年以上 12.80 15,148,923.00
限公司
上海飞天投资 往来款 6,105,002.17 3 年以上 5.16 6,105,002.17
有限公司
南京石城文化 往来款 5,177,194.45 3 年以上 4.37 5,177,194.45
用品有限公司
合计 —— 82,901,119.62 —— 70.05 82,901,119.62
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
120 / 182
2019 年年度报告
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
减值准备 本减值准备
原材料 161,570,010.53 8,827,917.15 152,742,093.38 104,451,441.62 7,394,184.97 97,057,256.65
库存商品 23,798,023.99 1,785,057.33 22,012,966.66 18,607,742.33 255,930.00 18,351,812.33
113,999,313.58 113,999,313.58 28,062,472.97 28,062,472.97
发出商品
周转材料 38,308.63 38,308.63 32,435.00 32,435.00
材料采购 258.05 258.05 13,454,091.35 13,454,091.35
在产品 250,186.39 250,186.39 168,934.59 168,934.59
合计 299,656,101.17 10,612,974.48 289,043,126.69 164,777,117.86 7,650,114.97 157,127,002.89
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,394,184.97 1,473,859.70 40,127.52 8,827,917.15
库存商品 255,930.00 1,785,057.33 255,930.00 1,785,057.33
合计 7,650,114.97 3,258,917.03 296,057.52 10,612,974.48
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
121 / 182
2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 12,048,756.51 500,948.20
银行理财产品 12,054,383.57
合计 12,048,756.51 12,555,331.77
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
122 / 182
2019 年年度报告
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
上海英 524,82 524,82 524,8
雄金笔 9.97 9.97 29.97
厂桃浦
联营二
厂
小计 524,82 524,82 524,8
9.97 9.97 29.97
二、联营企业
上海金
煤化工
新技术
有限公
司
洛阳永 33,828 -33,72 106,70
123 / 182
2019 年年度报告
金化工 ,567.1 1,866. 0.75
有限公 6 41
司
济宁金 52,805 -1,964 2,079 50,841 11,59
丹化工 ,861.2 ,364.5 ,663. ,496.7 9,103
有限公 8 7 1 .42
13
司
霍尔果 2,413, -308,9 2,104,
斯丹科 245.87 38.95 306.92
信息科
技有限
公司
内蒙古 168,24 -92,83 75,405 75,40
伊霖化 1,138. 5,651. ,487.2 5,487
工有限 78 57 1 .21
公司
内蒙古 24,952 -333,5 24,618
伊霖巨 ,151.8 22.68 ,629.1
鹏新能 2 4
源有限
公司
小计 282,24 -129,1 2,079 153,07 87,00
0,964. 64,344 ,663. 6,620. 4,590
91 .18 73 .63
13
282,76 -129,1 2,079 153,60
87,52
5,794. 64,344 ,663. 1,450.
合计 88 .18 70 9,420
13
.60
其他说明
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司子公司江苏丹化醋酐有限公司对上海金煤化工新技术有限公
司累计未确认投资损失为 3,622,434.23 元。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
江苏开磷瑞阳化工股份有限公司 16,982,200.00
分宜川流长枫新材料投资合伙企业 8,000,000.00
（有限合伙）
合计 24,982,200.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
124 / 182
2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,064,939,384.62 2,212,364,295.32
固定资产清理
合计 2,064,939,384.62 2,212,364,295.32
其他说明：
□适用 √不适用
125 / 182
2019 年年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计算机及电子
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 1,019,949,693.15 3,170,476,877.96 23,324,422.84 2,685,204.87 27,156,212.87 4,243,592,411.69
2.本期增加金额 14,997,813.57 83,806,959.87 1,153,558.60 193,144.27 2,350,265.48 102,501,741.79
（1）购置 1,060,129.26 1,153,558.60 193,144.27 2,350,265.48 4,757,097.61
（2）在建工程转入 14,997,813.57 82,746,830.61 97,744,644.18
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 19,053,674.10 633,999.34 2,393.16 110,514.41 19,800,581.01
（1）处置或报废 19,053,674.10 633,999.34 2,393.16 110,514.41 19,800,581.01
4.期末余额 1,034,947,506.72 3,235,230,163.73 23,843,982.10 2,875,955.98 29,395,963.94 4,326,293,572.47
二、累计折旧
1.期初余额 460,025,101.79 1,535,027,998.02 16,151,805.02 1,490,803.94 18,532,407.60 2,031,228,116.37
2.本期增加金额 64,905,861.59 173,627,721.06 1,421,632.99 449,783.60 2,587,038.15 242,992,037.39
（1）计提 64,905,861.59 173,627,721.06 1,421,632.99 449,783.60 2,587,038.15 242,992,037.39
3.本期减少金额 12,176,584.10 581,331.80 2,315.44 105,734.57 12,865,965.91
（1）处置或报废 12,176,584.10 581,331.80 2,315.44 105,734.57 12,865,965.91
2）处置子公司
4.期末余额 524,930,963.38 1,696,479,134.98 16,992,106.21 1,938,272.10 21,013,711.18 2,261,354,187.85
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 510,016,543.34 1,538,751,028.75 6,851,875.89 937,683.88 8,382,252.76 2,064,939,384.62
2.期初账面价值 559,924,591.36 1,635,448,879.94 7,172,617.82 1,194,400.93 8,623,805.27 2,212,364,295.32
126 / 182
2019 年年度报告
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司账面价值为 29,405,393.65 元的房屋建筑物作为 3,000 万元短期借款的抵押物，参见附注[七、32]。
127 / 182
2019 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 68,805,988.82 90,459,515.59
工程物资
合计 68,805,988.82 90,459,515.59
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3000t 聚乙醇酸中试 53,355,857.48 53,355,857.48 33,318,091.72 33,318,091.72
项目（PGA 项目）
六车间加氢系统优化 29,809.01 29,809.01
项目
煤干燥增加除尘系统 6,377,059.70 6,377,059.70
新建硝酸钠和亚硝酸 172,977.19 172,977.19
钠库房项目
除盐水改造节水项目 7,646,959.41 7,646,959.41
一车间催化剂生产工 1,223,326.03 1,223,326.03
艺技改
变脱系统改造 5,947,616.53 5,947,616.53
新建 2#仓库 3,040,504.67 3,040,504.67
128 / 182
2019 年年度报告
造气水处理增加电解 2,340,037.93 2,340,037.93
除垢处理系统
600t/h 地表水净化项 5,600,918.46 5,600,918.46
目
2#合成系统改造 15,689,676.81 15,689,676.81
1#合成系统改造 6,447,179.59 6,447,179.59
老总降站 10kv 系统 488,793.09 488,793.09
消弧柜改造
新建乙醇槽项目 970,044.51 970,044.51
锅炉脱硫污水处理项 3,667,561.91 3,667,561.91
目
污水处理扩能改造 11,580,744.20 11,580,744.20
Z105 包装线缝包单元 543,103.45 543,103.45
改造
灰库改造 825,242.72 825,242.72
合计 68,805,988.82 68,805,988.82 90,459,515.59 90,459,515.59
129 / 182
2019 年年度报告
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工
程
累
计
投 其中： 本期利
利息资
期初 本期转入固定 本期其他减 期末 入 工程进 本期利 息资本 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 本化累
余额 资产金额 少金额 余额 占 度 息资本 化率 源
计金额
预 化金额 (%)
算
比
例
(%)
草酸酯合 100,000,000.00 2,340,945.20 2,340,945.20 -
成系统改
造
新增两套 47,371,000.00 1,742,186.43 1,742,186.43 -
加氢反应
器
变脱系统 7,898,000.00 5,947,616.53 5,947,616.53
改造
乙二醇装 15,000,000.00 105,608.91 105,608.91
置新增两
套分离塔
系统
新建 2#仓 3,040,504.67 3,040,504.67
库
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2019 年年度报告
3000t 聚 40,000,000.00 33,318,091.72 20,584,999.30 547,233.54 53,355,857.48
乙醇酸中
试项目
JGS17JM03
（PGA 项
目）
造气水处 4,350,000.00 2,340,037.93 257,711.39 2,597,749.32
理增加电
解除垢处
理系统
600t/h 地 5,000,000.00 5,600,918.46 63,469.31 5,664,387.77
表水净化
项目
2#合成系 10,170,000.00 15,689,676.81 2,732,924.13 18,422,600.94
统改造
1#合成系 3,480,000.00 6,447,179.59 1,439,996.56 7,887,176.15
统改造
老总降站 560,000.00 488,793.09 488,793.09
10kv 系统
消弧柜改
造
新建乙醇 1,100,000.00 970,044.51 129,049.43 1,099,093.94
槽项目
锅炉脱硫 3,500,000.00 3,667,561.91 3,487,192.43 180,369.48
污水处理
项目
污水处理 20,000,000.00 11,580,744.20 13,242,362.29 24,823,106.49
扩能改造
Z105 包装 600,000.00 543,103.45 543,103.45
线缝包单
元改造
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2019 年年度报告
废气炉除 620,000.00 699,926.86 699,926.86
尘器新增
气力输灰
项目
3#恩德炉 500,000.00 479,436.84 479,436.84
副产蒸汽
改造
六车间甲 4,500,000.00 10,364,540.62 10,364,540.62
醇精馏项
目
四车间新 2,000,000.00 1,934,067.86 1,934,067.86
增一台压
滤机
五车间脱 450,000.00 4,219,271.68 4,219,271.68
硫项目
灰库改造 825,242.72 825,242.72
六车间加 15,500,000.00 29,809.01 29,809.01
氢系统优
化项目
8000m3/h 3,100,000.00 1,859,283.62 1,859,283.62
循环水新
增电解除
垢装置
煤干燥增 16,400,000.00 6,377,059.70 6,377,059.70
加除尘系
统
三位一体 700,000.00 666,583.48 666,583.48
自动监控
项目
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2019 年年度报告
新建硝酸 950,000.00 172,977.19 172,977.19
钠和亚硝
酸钠库房
项目
污水总氮 363,364.44 363,364.44
达标项目
除盐水改 7,646,959.41 7,646,959.41
造节水项
目
一车间催 1,223,326.03 1,223,326.03
化剂生产
工艺技改
合计 303,749,000.00 90,459,515.59 78,675,859.69 97,744,644.18 2,584,742.28 68,805,988.82 / / / /
续
工程名称 工程累计投 工程进度 利息资本化 其中：本期 本期利息资 资金来源
入占预算比 累计金额 利息资本化 本化率（%）
例（%） 金额
草酸酯合成系统改造 100.00 自筹
新增两套加氢反应器 100.00 自筹
变脱系统改造 100.00 自筹
乙二醇装置新增两套分离塔系统 100.00 自筹
新建 2#仓库 100.00 自筹
3000t 聚乙醇酸中试项目（PGA 项目） 95.00 自筹
造气水处理增加电解除垢处理系统 100.00 自筹
600t/h 地表水净化项目 100.00 自筹
2#合成系统改造 100.00 自筹
1#合成系统改造 100.00 自筹
老总降站 10kv 系统消弧柜改造 自筹
新建乙醇槽项目 100.00 自筹
锅炉脱硫污水处理项目 100.00 自筹
污水处理扩能改造 100.00 自筹
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2019 年年度报告
Z105 包装线缝包单元改造 自筹
废气炉除尘器新增气力输灰项目 100.00 自筹
3#恩德炉副产蒸汽改造 100.00 自筹
六车间甲醇精馏项目 100.00 自筹
四车间新增一台压滤机 100.00 自筹
五车间脱硫项目 100.00 自筹
灰库改造 自筹
六车间加氢系统优化项目 自筹
8000m3/h 循环水新增电解除垢装置 100.00 自筹
煤干燥增加除尘系统 75.00 自筹
三位一体自动监控项目 100.00 自筹
新建硝酸钠和亚硝酸钠库房项目 85.00 自筹
污水总氮达标项目 100.00 自筹
除盐水改造节水项目 95.00 自筹
一车间催化剂生产工艺技改 60.00 自筹
合计
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2019 年年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 162,494,740.30 68,967,300.00 12,232,900.00 1,866,546.34 245,561,486.64
2.本期增
加金额
(1)购
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期减少金
额
(1)处
置
4.期末余额 162,494,740.30 68,967,300.00 12,232,900.00 1,866,546.34 245,561,486.64
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2019 年年度报告
二、累计摊销
1.期初余 26,560,497.76 48,851,837.51 6,816,463.49 1,214,647.22 83,443,445.98
额
2.本期增 3,077,282.76 6,896,730.12 1,220,000.04 289,705.88 11,483,718.80
加金额
（1）计 3,077,282.76 6,896,730.12 1,220,000.04 289,705.88 11,483,718.80
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 29,637,780.52 55,748,567.63 8,036,463.53 1,504,353.10 94,927,164.78
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账面价 132,856,959.78 13,218,732.37 4,196,436.47 362,193.24 150,634,321.86
值
2.期初账面价 135,934,242.54 20,115,462.49 5,416,436.51 651,899.12 162,118,040.66
值
截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司账面价值为 17,208,392.74 元的土地使用权作为 3,000 万元
短期借款的抵押物，参见附注[七、32]。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2019 年年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
江苏丹化醋酐有限 128,628,9 128,628,
公司 90.41 990.41
128,628,9 128,628,
合计
90.41 990.41
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
江苏丹化醋酐 128,628,990.41 128,628,990.41
有限公司
合计 128,628,990.41 128,628,990.41
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
催化剂 67,999,494.26 354,986,375.79 86,164,372.45 265,928,761.05 70,892,736.55
装修费 804,310.72 104,910.12 699,400.60
合计 68,803,804.98 354,986,375.79 86,269,282.57 265,928,761.05 71,592,137.15
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
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2019 年年度报告
资产减值准备 7,491,219.33 1,123,769.68 3,373,979.11 506,146.86
内部交易未实现利润 7,767,902.52 1,165,185.38 12,009,758.25 1,801,463.74
可抵扣亏损 388,692,536.69 58,635,193.21 129,626,968.72 19,600,232.36
递延收益 26,634,358.76 3,995,153.82 29,561,549.88 4,434,232.48
预提费用 18,238,533.74 2,735,780.06 21,089,710.14 3,163,456.51
累计折旧时间性差异 163,014,642.61 24,452,196.39 143,828,029.47 21,574,204.42
合计 611,839,193.65 92,107,278.54 339,489,995.57 51,079,736.37
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债
非同一控制企业合并 1,030,231.93 154,534.79 1,142,848.13 171,427.22
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
固定资产确认时间性 6,540,873.47 981,131.03 13,603,169.02 2,040,475.36
差异
合计 7,571,105.40 1,135,665.82 14,746,017.15 2,211,902.58
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 340,621,743.71 241,022,015.89
可抵扣亏损 77,645,828.18 73,231,900.04
合计 418,267,571.89 314,253,915.93
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 16,621,709.22
2020 年度 7,029,080.89 7,029,080.89
2021 年度 13,043,816.27 13,043,816.27
2022 年度 17,412,164.70 17,412,164.70
2023 年度 19,125,128.96 19,125,128.96
2024 年度 21,035,637.36
合计 77,645,828.18 73,231,900.04
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2019 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面余额 减值
账面价值 账面价值
备 准备
预付股权 22,000,000.00 22,000,000.00
投资定金
预付工程 1,976,831.71 1,976,831.71 737,466.99 737,466.99
及设备款
合计 1,976,831.71 1,976,831.71 22,737,466.99 22,737,466.99
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 230,000,000.00 260,000,000.00
信用借款
合计 260,000,000.00 290,000,000.00
短期借款分类的说明：
其他说明：交通银行镇江分行 3,000 万元贷款由位于江苏省丹阳市司徒镇吴塘村的房产、土
地使用权抵押，参见附注[七、21]及[七、26]。
江苏银行上海市分行 12,000 万元贷款由江苏丹化集团有限责任公司、丹阳投资集团有限公司
及通辽金煤化工有限公司提供担保；国家开发银行上海市分行 10,000 万元贷款由丹阳投资集团有
限公司及通辽金煤化工有限公司提供担保；中国银行丹阳支行 1,000 万元贷款由江苏丹化集团有
限公司、通辽金煤化工有限公司提供担保。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
35、 应付票据
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 153,996,157.44 43,394,593.61
工程及设备款 96,403,624.03 123,018,464.82
劳务 590,222.69 649,911.49
其他 9,562,453.11 20,519,854.92
合计 260,552,457.27 187,582,824.84
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国石油集团工程设计有限责任 11,653,409.50 工程款，未到付款期
公司辽阳分公司
丹阳市丹化金煤化工有限公司 7,826,668.00 技术转让款，未到付款期
江苏永大化工机械有限公司 6,900,000.00 工程设备款，未到付款期
中核华誉工程有限责任公司 6,314,143.14 工程款，未到付款期
四川空分设备（集团）有限责任公 2,990,000.00 工程设备款，未到付款期
司
合计 35,684,220.64
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 98,553,750.77 10,387,626.51
合计 98,553,750.77 10,387,626.51
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,747,399.73 105,660,360.6 105,493,690.3 20,914,070.04
2 1
二、离职后福利-设定提存 216,423.80 10,926,941.39 10,954,011.46 189,353.73
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
20,963,823.53 116,587,302.0 116,447,701.7 21,103,423.77
合计
1 7
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 20,113,833.76 90,369,699.83 90,706,534.50 19,776,999.09
补贴
二、职工福利费 4,611,399.57 4,611,399.57 -
三、社会保险费 13,740.60 6,119,186.40 6,116,042.80 16,884.20
其中：医疗保险费 12,245.30 5,169,641.17 5,166,973.97 14,912.50
工伤保险费 206.30 650,868.30 650,672.70 401.90
生育保险费 1,289.00 231,776.93 231,496.13 1,569.80
其他 66,900.00 66,900.00 -
四、住房公积金 9,023.00 3,457,341.58 3,455,532.58 10,832.00
五、工会经费和职工教育 610,802.37 1,102,733.24 604,180.86 1,109,354.75
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 20,747,399.73 105,660,360.6 105,493,690.3 20,914,070.04
141 / 182
2019 年年度报告
2 1
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 215,779.20 10,668,401.46 10,695,611.83 188,568.83
2、失业保险费 644.60 258,539.93 258,399.63 784.90
3、企业年金缴费
合计 216,423.80 10,926,941.39 10,954,011.46 189,353.73
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 25,164.24 17,591,139.66
企业所得税 4,073,976.20
个人所得税 61,366.11 96,810.63
城市维护建设税 48.78 1,759,307.49
房产税 1,038,197.98 4,568,690.18
堤防维护费 568,567.65 568,567.65
义务兵优待金 1,044.72 1,044.72
印花税 17,248.50 129,693.00
土地增值税 11,520.46 11,520.46
教育附加费 783,931.03 1,129,631.39
土地使用税 47,184.68 2,958,976.05
水利建设基金 84,286.91 120,364.67
环境保护税 274,643.00 319,540.80
水资源税 782,198.20
其他 348,336.85 348,336.85
合计 4,043,739.11 33,677,599.75
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 401,797.92 334,466.63
应付股利 575,392.79 575,392.79
其他应付款 52,097,095.85 49,947,420.90
合计 53,074,286.56 50,857,280.32
其他说明：
142 / 182
2019 年年度报告
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 401,797.92 334,466.63
合计 401,797.92 334,466.63
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 575,392.79 575,392.79
合计 575,392.79 575,392.79
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 47,488,640.17 48,896,265.23
押金 368,378.90 316,558.90
保证金 590,000.00 210,000.00
其他 3,650,076.78 524,596.77
合计 52,097,095.85 49,947,420.90
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海泰琳实业有限公司 33,024,385.49 历史遗留
合计 33,024,385.49
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
143 / 182
2019 年年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
144 / 182
2019 年年度报告
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 6,325,140.00 6,325,140.00
合计 6,325,140.00 6,325,140.00
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
搬迁补偿 6,325,140.00 6,325,140.00 暂挂款
款
合计 6,325,140.00 6,325,140.00
其他说明：
注：（1）根据本公司子公司江苏丹化醋酐有限公司与丹阳市化工行业专项整治领导小组
办公室签署的《化工生产企业关闭、搬迁协议（退城进区）》，江苏丹化醋酐有限公司搬迁
共获得政府搬迁补偿款为 227,700,100.00 元。该搬迁事项已处理完毕，扣除转出的土地使用
权账面净值为 33,345,623.10 元，处置土地、房屋建筑物、报废设备及奖励处置合计减少额
为 189,060,061.90 元，期末余额 5,294,415.00 元系职工安置费，待辞退职工或重新安置职工
时支付。
（2）根据本公司子公司通辽金煤化工有限公司子公司江苏金聚合金材料有限公司与丹
阳市化工行业专项整治领导小组办公室签署的《化工生产企业关闭、搬迁协议（退城进区）》，
结余的职工安置补偿费 1,030,725.00 元，暂挂本科目核算。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
32,921,439.95 2,927,191.12 29,994,248.83 与资产相关
政府补助
政府补助
合计 32,921,439.95 2,927,191.12 29,994,248.83 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新 本期计入 本期计入其
负债项 其他变 期末余 与资产相关/
期初余额 增补助 营业外收 他收益金额
目 动 额 与收益相关
金额 入金额
开发区 18,083,333.34 1,400,000.00 16,683,333.34
财政局
扶持资
金
国家发 7,627,725.91 1,102,803.72 6,524,922.19
改委扩
大内需
预算资
金
重大科 666,666.56 66,666.72 599,999.84
技专项
资金
环保专 1,937,500.00 150,000.00 1,787,500.00
项资金
搬迁补 4,606,214.14 207,720.68 4,398,493.46
助
合计 32,921,439.95 2,927,191.12 29,994,248.83
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
上市流 822,730,634.00 0 0 0 0 0 822,730,634.00
通A股
上市流 193,793,606.00 0 0 0 0 0 193,793,606.00
通B股
股份总 1,016,524,240.00 0 0 0 0 0 1,016,524,240.00
数
其他说明：
截至 2019 年 12 月 31 日止，江苏丹化集团有限责任公司持有本公司无限售条件流通 A 股
180,050,050.00 股，占总股本的 17.71%，为本公司第一大股东；中建明茂（北京）投资发展有限
公司持有本公司无限售条件 A 股 44,590,000.00 股，占总股本的 4.39%，为本公司第二大股东；
高仕军先生持有本公司无限售条件 A 股 40,000,000.00 股，占总股本的 3.93%，为本公司第三大
股东。
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 1,701,408,053.15 29,724.58 1,701,378,328.57
溢价）
其他资本公积 60,529,937.63 60,529,937.63
合计 1,761,937,990.78 29,724.58 1,761,908,266.20
56、 库存股
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,556,997.24 42,556,997.24
任意盈余公积 13,587,488.73 13,587,488.73
储备基金
企业发展基金
其他
合计 56,144,485.97 56,144,485.97
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -710,245,097.31 -712,301,862.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -710,245,097.31 -712,301,862.77
加：本期归属于母公司所有者的净利 2,056,765.46
-432,800,708.10
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,143,045,805.41 -710,245,097.31
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 939,747,556.26 956,296,721.12 1,354,699,351.64 1,027,663,856.87
其他业务 289,854,609.00 260,904,548.73 78,535,473.14 69,892,896.30
合计 1,229,602,165.26 1,217,201,269.85 1,433,234,824.78 1,097,556,753.17
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2019 年年度报告
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,396,950.52 4,643,782.98
教育费附加 1,049,303.10 3,523,019.78
房产税 6,039,155.22 7,545,656.36
土地使用税 4,847,604.90 6,012,321.46
车船使用税 34,079.89 33,022.34
印花税 710,676.90 813,853.20
水利基金 1,118,429.56 1,241,065.74
环境保护税 1,185,863.65 980,770.49
水资源税 2,705,932.60
合计 19,087,996.34 24,793,492.35
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费 20,076,713.12 20,078,184.30
仓储费 14,375,659.48 13,493,816.80
运输费 48,623,352.85 52,098,902.86
工资及福利费 4,214,144.46 4,276,260.69
修理费 5,336.31
交际应酬费 281,078.70 396,624.24
装卸费 477,118.54 489,651.45
差旅费 42,916.98 49,557.65
返加工费 41,532.65
其他 81,048.79 112,630.14
合计 88,218,901.88 90,995,628.13
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
149 / 182
2019 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 35,851,630.06 40,494,635.70
折旧费 33,047,215.94 32,754,264.71
无形资产摊销 11,483,718.80 11,366,897.17
保险费 9,848,377.68 10,075,267.81
中介机构费 7,546,934.43 5,158,299.66
交际应酬费 4,664,494.41 3,650,345.65
差旅费 1,167,121.40 1,645,323.77
物料消耗 2,084,774.68 1,765,672.11
排污费 20,656,607.26 18,596,900.11
租赁费及物业管理费 1,462,262.20 1,596,883.91
办公费 468,305.51 532,543.14
车辆费用 1,234,560.44 1,487,869.01
修理费 892,476.43 1,885,087.22
邮电通讯费 698,087.48 1,259,611.56
安全生产费 6,937,598.24 3,548,804.85
停工损失 3,817,168.01 2,043,365.03
董事会费 516,325.90 828,744.25
其他 5,827,044.39 7,457,951.24
车间筹建费用 1,395,725.13 1,348,207.33
基金管理费 3,100,000.00 1,388,900.00
合计 152,700,428.39 148,885,574.23
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
原材料 26,595,254.19 17,983,131.64
电力 4,747,738.03 4,344,742.11
水费 347,103.26 389,265.60
工资 14,834,585.98 15,383,932.98
差旅费 604,281.62 548,123.83
招待费 19,401.00 24,407.80
办公费 358.00 1,071.92
折旧 1,269,312.14 1,228,498.04
其他 341,378.34 274,789.96
合计 48,759,412.56 40,177,963.88
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,162,055.39 21,172,103.24
减：利息收入 -1,969,168.59 -2,571,753.32
加：汇兑净损失（净收益） 411.08 -34.62
手续费 89,155.43 76,331.74
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2019 年年度报告
合计 17,282,453.31 18,676,647.04
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
开发区财政局扶持资金 1,400,000.00 1,400,000.00
国家发改委扩大内需预算基金 1,102,803.72 1,102,803.72
科技专项资金 66,666.72 66,666.72
环保专项资金 150,000.00 150,000.00
搬迁补助 207,720.68 207,720.68
高新技术企业奖励资金 10,037,662.00
企业扶持资金 7,716,111.41
企业研究开发费用省级财政奖 425,900.00
励资金
省工程技术中心和企业院士工 100,000.00
作站奖励经费
省级技术研究中心绩效评估与 100,000.00
立项
知识产权战略推进计划 20,000.00
省基础研究计划（自然科学基 10,000.00 100,000.00
金）
人才储备资金 343,000.00 324,000.00
“草原英才”工程团队资金 300,000.00
自治区科技成果转化专项资金 1,000,000.00
科学技术奖励经费 10,000.00
市科技发展专项资金小巨人认 450,000.00
定拨款
“丹凤朝阳”人才项目-司徒 240,000.00
镇政府
知识产权专项经费-市财政集 13,000.00
中支付中心
市科技发展专项资金工业支撑 180,000.00
项目
市委组织部 312 项目经费 30,000.00
合计 5,203,191.12 22,050,864.53
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -129,164,344.18 -8,489,157.84
其他权益工具投资在持有期间取得的 389,500.00
股利收入
理财产品的投资收益 295,967.05 481,165.65
合计 -128,478,877.13 -8,007,992.19
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2019 年年度报告
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -1,312,117.22
其他应收款坏账损失 -21,956,840.97
合计 -23,268,958.19
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
-912,275.87
二、存货跌价损失及合同履约成本 -3,218,789.51 -222,651.76
减值损失
五、长期股权投资减值损失 -169,095,601.91
合计 -172,314,391.42 -1,134,927.63
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 13,274.34 278,034.38 13,274.34
合计
其中：固定资产处置 13,274.34 278,034.38 13,274.34
利得
其他 617,339.25 274,329.20 617,339.25
合计 630,613.59 552,363.58 630,613.59
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2019 年年度报告
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 6,889,597.95 1,387,049.30 6,889,597.95
失合计
其中：固定资产处置 6,889,597.95 1,387,049.30 6,889,597.95
损失
对外捐赠 150,000.00
其他 260,317.41 59,800.07 260,317.41
合计 7,149,915.36 1,596,849.37 7,149,915.36
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 31,336.49 4,430,719.13
递延所得税费用 -42,103,778.93 10,909,400.29
合计 -42,072,442.44 15,340,119.42
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -547,416,182.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 -136,854,045.72
子公司适用不同税率的影响 75,494,702.80
调整以前期间所得税的影响 2,392,729.73
非应税收入的影响 5,549,371.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,649,893.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 11,312,039.25
差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额
的变化
研发费加计扣除影响 -1,617,133.31
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2019 年年度报告
所得税费用 -42,072,442.44
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 1,969,168.59 2,971,616.33
政府补贴 7,313,662.00 14,086,011.41
其他 542,918.22 274,329.20
合计 9,825,748.81 17,331,956.94
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 170,306,995.58 134,588,069.07
营业外支出 89,155.43 76,331.74
往来款 1,022,512.66 8,628,060.32
合计 171,418,663.67 143,292,461.13
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新增被合并子公司期初现金 155,974,032.76
合计 155,974,032.76
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
预付股权投资定金 22,000,000.00
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2019 年年度报告
合计 22,000,000.00
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 30,000,000.00
收到子公司少数股东出资 1,200,000.00
合计 1,200,000.00 30,000,000.00
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买少数股东权益支付的现金 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -505,343,740.45 8,672,105.48
加：资产减值准备 80,703,939.85 1,134,927.63
信用资产损失 23,268,958.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 242,992,037.39 240,289,942.25
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 11,483,718.80 11,366,897.17
长期待摊费用摊销 104,910.12 104,910.12
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,526.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 6,874,797.03 1,109,014.92
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,162,466.47 18,723,637.75
投资损失（收益以“－”号填列） 128,478,877.13 8,007,992.19
递延所得税资产减少（增加以“－” -41,027,542.17 12,005,603.11
号填列）
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2019 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－” -1,076,236.76 -1,096,202.82
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -138,028,155.60 90,417,867.30
经营性应收项目的减少（增加以 20,865,103.54 127,236,608.74
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 158,757,968.44 -147,740,110.97
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,218,628.56 370,233,192.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 79,533,531.89 219,205,204.47
减：现金的期初余额 219,205,204.47 262,985,618.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -139,671,672.58 -43,780,413.73
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 79,533,531.89 219,205,204.47
其中：库存现金 141,368.55 112,159.46
可随时用于支付的银行存款 79,391,643.65 204,092,527.16
可随时用于支付的其他货币资 519.69 15,000,517.85
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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2019 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 79,533,531.89 219,205,204.47
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 29,405,393.65 短期借款抵押
无形资产 17,208,392.74 短期借款抵押
合计 46,613,786.39 /
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 105.21 6.9762 733.97
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
省基础研究计划（自然科学基金） 10,000.00 其他收益 10,000.00
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2019 年年度报告
人才储备资金 343,000.00 其他收益 343,000.00
自治区科技成果转化专项资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
科学技术奖励经费 10,000.00 其他收益 10,000.00
市科技发展专项资金小巨人认定拨 450,000.00 其他收益 450,000.00
“丹凤朝阳”人才项目-司徒镇政府 240,000.00 其他收益 240,000.00
知识产权专项经费-市财政集中支付中心 13,000.00 其他收益 13,000.00
市科技发展专项资金工业支撑项目 180,000.00 其他收益 180,000.00
市委组织部 312 项目经费 30,000.00 其他收益 30,000.00
合计 2,276,000.00 2,276,000.00
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
上海丹化化工技 上海市 上海市 能源化工专业领域内的技术 100.00 设立
术开发有限公司 开发，技术转让、技术咨询
江苏丹化醋酐有 江苏省丹 江苏省丹阳 生产销售醋酐及衍生物、氮 75.00 非同一控制下
限公司 阳市 市 肥、特种气体 企业合并
通辽金煤化工有 通辽经济 通辽经济开 草酸、草酸二甲酯、草酸二 76.77 同一控制下企
限公司 开发区 发区 乙酯、乙二醇及其衍生物的 业合并
生产经营
江苏金聚合金材 江苏省丹 江苏省丹阳 铜钯粉末合金生产，合金材 76.77 设立
料有限公司 阳市 市 料、活性碳、吸附剂销售
丹阳丹茂化工科 江苏省丹 江苏省丹阳 从事化工技术领域内的技术 95.24 4.76 设立
技中心（有限合 阳市 市 开发、技术转让、技术咨询、
伙） 技术服务
江苏金之虹新材 江苏省丹 江苏省丹阳 塑料制品生产，塑料制品销 86.00 设立
料有限公司 阳市 市 售，新材料技术开发、咨询、
转让、推广服务
上海丹升新材料 上海市 上海市 化工新材料技术领域内的技 96.46 设立
科技中心（有限 术开发、技术转让、技术咨
合伙） 询、技术服务等
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东
本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 持股
股东的损益 告分派的股利 余额
比例
江苏丹化醋酐有限公司 25.00 -1,369,132.09 6,401,206.75
通辽金煤化工有限公司 23.23 -66,131,160.35 552,622,555.54
江苏金之虹新材料有限公 14.00 -203,402.29 2,438,114.33
司
上海丹升新材料科技中心 3.54 -4,911,355.07 0.00
（有限合伙）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
江苏 1,496,090.54 39,474,956.84 40,971,047.38 26,404,237.89 8,654,305.07 35,058,542.96 1,308,879.37 43,520,023.02 44,828,902.39 24,785,564.52 8,654,305.07 33,439,869.59
丹化
醋酐
有限
公司
通辽 445,350,089.87 2,446,177,312.59 2,891,527,402.46 483,724,350.10 28,800,749.58 512,525,099.68 486,904,856.01 2,615,850,044.03 3,102,754,900.04 409,532,574.52 29,876,986.34 439,409,560.86
金煤
化工
有限
公司
江苏 3,210,113.70 2,494,397.04 5,704,510.74 489,408.41 489,408.41 4,952,844.81 1,850,014.97 6,802,859.78 1,379,159.55 1,379,159.55
金之
虹新
材料
有限
公司
上海 14,126.48 24,618,629.14 24,632,755.62 3,199,000.00 3,199,000.00 14,045.88 153,607,309.19 153,621,355.07 98,900.00 98,900.00
丹升
新材
料科
技中
心
（有
限合
伙）
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金
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2019 年年度报告
流量 流量
江苏丹化醋酐有限公司 -5,476,528.38 -5,476,528.38 2,441,370.26 2,991.96 -3,560,150.37 -3,560,150.37 -4,814,317.54
通辽金煤化工有限公司 1,229,602,165.26 -284,343,036.40 -284,343,036.40 31,610,535.60 1,433,232,133.48 36,238,841.76 36,238,841.76 380,730,720.80
江苏金之虹新材料有限公司 -1,408,597.90 -1,408,597.90 -2,088,870.25 -1,173,851.27 -1,173,851.27 -1,759,545.01
上海丹升新材料科技中心（有限 80.60 -2,451,577.69 -2,451,577.69 -959,986.88
-132,088,699.45 -132,088,699.45
合伙）
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2019 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
上海金煤 上海市 上海市 技术开发 15.00 采用权益法核算
化工新技
术有限公
司
济宁金丹 山东省济宁 山东省济 化工产品生 29.60 采用权益法核算
化工有限 市 宁市 产
公司
洛阳永金 河南省洛阳 河南省洛 化工产品生 21.10 采用权益法核算
化工有限 市 阳市 产
公司
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上海金煤化 济宁金丹化 洛阳永金化工 上海金煤化 济宁金丹化 洛阳永金化工
工新技术有 工有限公司 有限公司 工新技术有 工有限公司 有限公司
限公司 限公司
流动资产 33,234,928.07 29,963,650.18 31,723,761.04 33,262,603.54 38,721,921.99 62,639,868.44
非流动资产 56,631,279.84 129,049,197.83 1,230,423,360.68 56,631,279.84 126,108,796.73 1,245,291,936.63
资产合计 89,866,207.91 159,012,848.01 1,262,147,121.72 89,893,883.38 164,830,718.72 1,307,931,805.07
流动负债 108,008,695.95 11,071,555.37 886,908,306.11 108,008,695.95 11,492,571.32 763,142,021.39
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2019 年年度报告
非流动负债 0.00 19,145,000.00 310,000,000.00 19,565,000.00 360,000,000.00
负债合计 108,008,695.95 30,216,555.37 1,196,908,306.11 108,008,695.95 31,057,571.32 1,123,142,021.39
少数股东权益
归属于母公司 -18,142,488.04 128,796,292.64 65,238,815.61 -18,114,812.57 133,773,147.40 184,789,783.68
股东权益
按持股比例计 -3,628,497.61 50,841,496.71 17,937,412.35 -3,622,962.51 52,805,861.28 50,808,711.53
算的净资产份
额
调整事项 3,628,497.61 -11,599,103.42 -17,830,711.60 3,622,962.51 -9,519,440.29 -16,980,144.37
--商誉
--内部交易未 -17,830,711.60 -16,980,144.37
实现利润
--其他 3,628,497.61 -11,599,103.42 3,622,962.51 -9,519,440.29
对联营企业权 39,242,393.29 106,700.75 43,286,420.99 33,828,567.16
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 1,080,977.72 55,372,903.31
净利润 -27,675.47 -4,976,854.76 -124,510,178.80 -2,641.40 -4,850,280.83 -15,210,216.32
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 -27,675.47 -4,976,854.76 -124,510,178.80 -2,641.40 -4,850,280.83 -15,210,216.32
本年度收到的
来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
上海金煤化工新技 3,622,962.51 5,535.10 3,628,497.61
术有限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、利率风
险、汇率风险等。
以下主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程
序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所
面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的
改变。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
1、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来源于合同另一方未能履行义务而导致本
公司金融资产产生损失，具体包括：
（1）对于应收款项，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提了充分的坏
账准备。
（2）本公司银行存款存放在信用评级较高的银行，银行存款信用风险已大为降低。
2、流动性风险
管理流动风险时，本公司负责自身的现金管理工作，保持管理层认为充分的现金及现金等价
物并对其进行监控，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求，以满足本公司经
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2019 年年度报告
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守
借款协议。
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同
剩余期限列示如下：
项目 无限期 1 年以内 1 年以上 合计
短期借款 260,000,000.00 260,000,000.00
应付账款 260,552,457.27 260,552,457.27
其他应付款 46,725,185.85 5,371,910.00 52,097,095.85
合计 46,725,185.85 525,924,367.27 572,649,553.12
注：本公司期末流动资产小于流动负债，净营运资金为-25,059.00 万元，扣除预收款项后差
额为-15,203.63 万元，短期偿债压力较大，本公司已采取以下措施来降低流动性风险：
（1）本公司已争取到尚未使用的银行授信额度 2,000 万元。
（2）本公司还将努力拓宽融资渠道并提升筹资能力，提前做好资金风险的识别和防范工作。
3、利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的主要风险为以浮动利率计息的长期借款及其
他借款，本公司认为面临的利率风险的敞口并不大，本公司目前并无利息对冲政策。
在管理层进行敏感分析时，50~25 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，
基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按时偿付、长期借款在一个完整的会计年度内将不
会被提前偿付的假设，在其他变量不变的情况下，利率上升的 50 个基点/下降 25 个基点对税前利
润的影响：
项目 对税前利润的影响（人民币万元）
上升 50 个基点 -44.19
下降 25 个基点 22.09
4、汇率风险
本公司外币业务及外币资产较少，不存在重大的以外币结算的资产或负债。
5、市场风险
①石油价格影响
目前，国际上比较成熟的乙二醇生产工艺为石油法，而乙烯是石油法的核心产品，因此石油
价格走势对乙二醇的价格影响较大。而石油是重要的战略物资，其价格除受供求关系影响外还受
国际政治、宏观经济、军事和外交等多重因素的影响。由于国际石油市场供应严重过剩，短期内
国际石油将价格处于低位水平，但从中长期看，国际专业机构都预测石油价格将会回升。另外，
按照 2016 年国家发改委发布的成品油价格形成机制，当国际市场油价低于 40 美元时，汽、柴油
最高零售价格不降低，会减少国际油价下降对国内乙二醇市场的影响。因此，在下游市场需求平
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2019 年年度报告
稳增长和国际油价长期看涨的预期下，乙二醇价格将稳步回升，且本公司生产的替代石油制乙二
醇的煤制乙二醇更具成本优势。
②原材料价格影响
本公司生产乙二醇的主要原材料为褐煤。如果未来褐煤价格持续上涨，将对本公司的生产成
本产生一定的影响。本公司 2016 年非公开发行募投项目之一为煤制乙二醇扩能技改项目，该项
目增加了公司煤制乙二醇产能 7 万吨、草酸产能 3 万吨，能一定程度上缓解原材料价格上涨对公
司产品成本的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他 1,500,000.0 1,500,000.00
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 24,982,200.00 24,982,200.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 4,631,688.50 4,631,688.50
持续以公允价值计量的资 31,113,888.50 31,113,888.50
产总额
（六）交易性金融负债
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2019 年年度报告
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司第一层次公允价值计量项目即持有国内上市公司股票（交易性金融资产）。期末本公
司根据该股票的公开市场报价确认公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司第三层次公允价值计量项目包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（其他权益工具投资）和理财产品（交易性金融资产）。其他权益工具投资，由于被投资单
位无公开市场，经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公
允价值的合理估计进行计量；
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
江苏丹阳 氮肥炭化物 27,907.63 万 17.71 17.71
北环路 12 化工产品生 元
江苏丹化集
号 产销售、化工
团有限责任
设备制作安
公司
装及信息咨
询服务
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
丹阳市丹化金煤化工有限公司 联营公司之全资子公司
丹阳慧丰进出口贸易有限公司 第一大股东子公司
江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司 第一大股东子公司
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2019 年年度报告
江苏丹化进出口有限公司 第一大股东子公司
丹阳市金丹电气安装有限公司 第一大股东子公司
张家港保税区金通化工有限公司 第一大股东子公司
丹阳市丹化运输有限公司 第一大股东子公司
丹阳市东莱石油制品有限公司 第一大股东子公司
丹阳市金盛化工有限公司 第一大股东子公司
丹阳市兴裕化工物资仓储运输有限公司 第一大股东子公司
丹阳市丹化劳务服务有限公司 第一大股东子公司
苏州时钻环保实业有限公司 第一大股东子公司
江苏丹化新材料有限公司 第一大股东子公司
丹阳投资集团有限公司 第一大股东母公司
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏丹化集团有限责任公 采购电 8,769.71 15,874.73
司 采购自来水 5,440.02
采购原料
江苏丹化进出口有限公司 采购原料 5,720,260.86 6,263,508.42
丹阳市金丹电气安装有限 电气安装 2,102,225.82 2,087,223.00
公司 维修费 4,543,183.88 4,255,178.56
江苏丹化煤制化学品工程 采购原料 1,767,483.49 1,747,572.82
技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
丹阳慧丰进出口贸易有限 销售化工商品 1,259,403.23
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
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2019 年年度报告
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
丹阳投资集团有 120,000,000.00 2019-01-31 2020-01-15 否
限公司
江苏丹化集团有 120,000,000.00 2019-01-31 2020-01-15 否
限责任公司
通辽金煤化工有 120,000,000.00 2019-01-31 2020-01-15 否
限公司
通辽金煤化工有 100,000,000.00 2019-10-30 2020-10-29 否
限公司
丹阳投资集团有 100,000,000.00 2019-10-30 2020-10-29 否
限公司
江苏丹化集团有 10,000,000.00 2019-06-18 2020-06-17 否
限责任公司
通辽金煤化工有 10,000,000.00 2019-06-18 2020-06-17 否
限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
济宁金丹化工 73,710.00 73,710.00 73,710.00 73,710.00
有限公司
合计 73,710.00 73,710.00 73,710.00 73,710.00
其他应收款：
江苏丹化集团 455,039.92 22,752.00
有限责任公司
上海英雄金笔 2,034,727.93 2,034,727.93 2,034,727.93 2,034,727.93
厂桃浦联营二
厂
合计 2,034,727.93 2,034,727.93 2,489,767.85 2,057,479.93
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
江苏丹化集团有限责 591,190.75 3,154,378.78
任公司
丹阳市金丹电气安装 1,194,668.83 2,810,217.38
有限公司
丹阳市丹化金煤化工 7,826,668.00 7,826,668.00
有限公司
江苏丹化煤制化学品 1,820,508.00
工程技术有限公司
江苏丹化进出口有限 1,209,661.00
公司
合计 12,642,696.58 13,791,264.16
预收款项：
丹阳慧丰进出口贸易 3,251.00
有限公司
合计 3,251.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
报告期内本公司无股份支付。
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
抵押及担保事项详见附注[七、32]、附注[十二、5（4）]。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
（1）2020年2月20日，本公司在丹阳市银润农村小额贷款有限公司（简称：银润小贷公司，
与公司不存在关联关系）的3500万元贷款到期，因资金困难未能按时归还。银润小贷公司依据债
权公证文书向丹阳市人民法院（简称：法院）申请执行，要求公司归还3500万元贷款本金及相应
利息（利息按一年期贷款基准利率4.35%计算自2020年1月14日至债权实现之日）。2020年3月
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2019 年年度报告
19日，法院下达“（2020）苏1181执714号”《执行裁定书》，裁定冻结公司在丹升合伙中的1.5
亿元财产份额，冻结期限3年。2020年3月23日，法院下达“（2020）苏1181执714号之一”《执
行裁定书》，裁定于2020年4月28日起通过司法拍卖网络平台公开拍卖公司在丹升合伙中的1.5亿
元财产份额，拍卖底价为1.5亿元。
（2）新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，对新冠病毒疫情的防控工
作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求，强化对疫情防控工作
的支持。受疫情影响，国际石油市场供应严重过剩，石油需求量大幅下降，导致国际原油价格处
于极低的水平，可能会对乙二醇价格产生较大影响。公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况，
积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资
17,000 万元、2,500 万元，投资建设 20 万吨/年合成气制乙二醇项目与 10 万吨/年燃料乙醇项目。
截止 2019 年 12 月 31 日，上述工程项目非正常停工超过三个月。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 72,466,445.84
合计 72,466,445.84
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内 72,466,445.84
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 72,466,445.84
1至2年 22,000,000.00
2至3年
3 年以上 91,726,683.19
合计 186,193,129.03
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来 186,193,129.03 91,726,683.19
合计 186,193,129.03 91,726,683.19
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 91,726,683.19 91,726,683.19
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
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2019 年年度报告
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 22,000,000.00 22,000,000.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日 113,726,683.19 113,726,683.19
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
往来 42,107,760.19 42,107,760.19
按单项计 49,618,923.00 22,000,000.00 71,618,923.00
提坏账准
备
合计 91,726,683.19 22,000,000.00 113,726,683.19
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
通辽金煤化工 往来款 70,989,700.47 1 年以内 38.13
有限公司
富友证券经纪 往来款 34,470,000.00 3 年以上 18.51 34,470,000.00
有限责任公司
万方矿业投资 往来款 22,000,000.00 1-2 年 11.82 22,000,000.00
有限公司
连云港国投有 往来款 15,148,923.00 3 年以上 8.14 15,148,923.00
限公司
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2019 年年度报告
上海飞天投资 往来款 6,105,002.17 3 年以上 3.28 6,105,002.17
有限公司
合计 / 148,713,625.64 / 79.88 77,723,925.17
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子 3,272,752,100.72 514,393,593.53 2,758,358,507.19 3,272,752,100.72 343,063,100.40 2,929,689,000.32
公司
投资
对联 524,829.97 524,829.97 524,829.97 524,829.97
营、合
营企
业投
资
合计 3,273,276,930.69 514,918,423.50 2,758,358,507.19 3,273,276,930.69 343,587,930.37 2,929,689,000.32
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期 本期 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 准备 余额
江苏丹化醋酐 351,604,875.00 351,604,875.00 4,107,396.29 347,170,496.69
有限公司
上海丹化化工 45,000,000.00 45,000,000.00
技术开发有限
公司
通辽金煤化工 2,660,767,999.51 2,660,767,999.51
有限公司
江苏金之虹新 5,000,000.00 5,000,000.00
材料有限公司
上海丹升新材 150,379,226.21 150,379,226.21 128,945,470.59 128,945,470.59
料科技中心
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（有限合伙）
上海丹茂化工 60,000,000.00 60,000,000.00 38,277,626.25 38,277,626.25
科技中心（有
限合伙）
合计 3,272,752,100.72 3,272,752,100.72 171,330,493.13 514,393,593.53
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
追 法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 减值准备
加 减少 确认 综合 现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期末余额
投 投资 的投 收益 股利 他
变动 准备
资 资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海英 524,829.97 524,829 524,829.97
雄金笔 .97
厂桃浦
联营二
厂
小计 524,829.97 524,829 524,829.97
.97
524,829.97 524,829 524,829.97
合计
.97
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：1 币种：CNY
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 5,203,191.12
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
银行理财投资收益 295,967.05
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,519,301.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 148,645.63
少数股东权益影响额 203,409.13
合计 -668,088.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-22.68 -0.4258 -0.4258
利润
扣除非经常性损益后归属于
-22.65 -0.4251 -0.4251
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文
备查文件目录
件的正本及公告的原稿。
董事长：王斌
董事会批准报送日期：2020 年 4 月 29 日
修订信息
√适用 □不适用
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
详见《关于公司2019年年度报告
20200603 2020年6月3日
的更正公告》
详见《关于会计差错更正的公
20200701 2020年7月1日
告》
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