重庆万里控股（集团）股份有限公司
600847
2009 年半年度报告重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告（未经审计） .............................................................. 9
八、备查文件目录..................................................................... 45重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人张 晶及会计机构负责人（会计主管人员）杜正洪
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：重庆万里控股（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万里电池
公司英文名称：WANLI GROUP CO., LTD. CHONGQING
公司英文名称缩写：WANLI GROUP
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：ST 渝万里
公司A 股代码：600847
3、 公司注册地址：重庆巴南区苦竹坝31 号
公司办公地址：重庆巴南区苦竹坝31 号
邮政编码：400054
公司国际互联网网址：www.wanli.net.cn
公司电子信箱：info@wanlibattery.com
4、 法定代表人：刘悉承
5、 公司董事会秘书： 靳景玉
电话： 023-62593120
传真： 023-62591155
E-mail：jinjingyu@263.net
联系地址： 重庆巴南区苦竹坝31 号
公司证券事务代表：周俊华
电话：023-62596943
传真：023-62591155
E-mail：wanli0799@163.com
联系地址：重庆巴南区苦竹坝31 号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司半年度报告备置地点：重庆巴南区苦竹坝31 号
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 159,530,914.60 143,714,777.70 11.01
所有者权益（或股东权益） 54,380,202.66 47,421,949.71 14.67
每股净资产(元) 0.6134 0.53 15.74
报告期
（1－6 月）
上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 479,329.59 -5,094,900.54 109.41
利润总额 3,659,589.59 -5,106,365.05 171.67
净利润 3,318,252.95 -3,908,774.34 184.89
扣除非经常性损益后的净利润 -1,881,654.41 -3,897,809.83 51.73
基本每股收益(元) 0.04 -0.04 200.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.02 -0.04 50.00
稀释每股收益(元) 0.04 -0.04 200.00
净资产收益率(%) 6.1 -9.44 增加15.54 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 27,016,034.81 -18,744,198.08 244.13
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.3047 -0.21 245.10
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 30,000.00 政府奖励
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,150,000.00
2009 年6 月收到国家废水
治理补助资金315 万元
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2,328,892.30
处置交易性金融资产
取得的投资收益等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 260.00
少数股东权益影响额 -309,244.94
合计 5,199,907.36
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的批准情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,024 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数量
质押或冻结
的股份数量
深圳市南方同正投资
有限公司
境内非国有法
人
25.85 22,927,398 1,017,400 20,681,587 无
重庆机电控股（集团）公司 国有法人 18.63 16,516,023 16,516,023 无
海口君安贸易有限公司 未知 1.72 1,532,299 1,600 未知
王燕平 境内自然人 1.47 1,308,300 228,300 未知重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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邱晓容 境内自然人 1.31 1,170,800 未知
陈利珍 境内自然人 1.16 1,038,482 332,382 未知
齐干萍 境内自然人 0.98 871,875 224,875 未知
李谦 境内自然人 0.90 805,400 805,400 未知
朱小民 境内自然人 0.90 803,000 803,000 未知
丁玉为 境内自然人 0.87 787,141 787,141 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
深圳市南方同正投资有限公司 2,245,811 人民币普通股
海口君安贸易有限公司 1,532,299 人民币普通股
王燕平 1,308,300 人民币普通股
邱晓容 1,170,800 人民币普通股
陈利珍 1,038,482 人民币普通股
齐干萍 871,875 人民币普通股
李谦 805,400 人民币普通股
朱小民 803,000 人民币普通股
丁玉为 787,141 人民币普通股
沈志强 776,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
前10 名股东中前2 名股东不存在关联关系或一致行动人情况,其余股东之间公司未知是否存
在关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件
股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1
深圳市南方同正
投资有限公司
20,681,587 2009 年7 月1 日 20,681,587
（1) 在获得流通权之日起三十六个月
内所持股份不在交易所挂牌转让。(2)
当公司股票价格低于5 元/股（若自非
流通股股份获得流通权之日起至出售
股份期间有派息、送股、资本公积转增
股本、增资扩股等事项，则对该价格作
相应调整）时，不通过证券交易所挂牌
交易方式出售所持有的万里电池股份。
2
重庆机电控股
（集团）公司
16,516,023 2009 年7 月1 日 16,516,023
在获得流通权之日起三十六个月内所
持股份不在交易所挂牌转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
姓名 职务 新聘或解聘 原因
王崇举 独立董事 解聘 2009 年5 月25 日换届离任
段荣生 副董事长 解聘 2009 年5 月25 日换届离任
周召安 监事 解聘 2009 年5 月25 日换届离任
张应文 独立董事 新聘 2009 年5 月25 日换届新聘
余刚 副董事长 新聘 2009 年5 月25 日换届新聘重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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敖志 董事 新聘 2009 年5 月25 日换届新聘
易运伦 监事 新聘 2009 年5 月25 日换届新聘
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司以企业整体搬迁为重点,抓好新厂房的建设和辅助工程的施工,使各项工程建设均
按计划推进,现1#、2#、3#、4#厂房主体建设已完成,目前已进入厂区道路、管网、附属设施及环境绿
化等工作,预计从9 月起将逐步进行设备的安装、调试及试生产,年底完成搬迁。在生产经营方面,除继
续稳定汽车用蓄电池的生产和不断扩大销售外,为进一步改善公司经营状况,提高盈利能力,下属子公
司开展了废旧金属回收及销售业务,使公司在扩充蓄电池产业链方面的计划得以有效实施。
2009 年上半年共实现营业收入4143.44 万元，较上年同期增长142.96%，归属于母公司的净利润
331.83 万元,较上年同期增长184.89%,每股收益0.04 元，上年同期-0.04 元，增幅为200%,上述指标
同比大幅增长原因是2008 年一季度停产。三项费用合计476.74 万元，上年同期-152.71 万元，其变
化原因是上年同期因职工安置冲减了期间费用。经营活动产生的现金流量净额2701.60 万元，上年同
期-1874.42 万元，增幅为244.13%,每股经营活动产生的现金流量净额0.30 元，上年同期-0.21 元,增
幅为245.10%,主要原因是公司占用了大股东的资金。
2、下半年公司经营计划
2009 年下半年，国家将把促进经济平稳较快发展作为经济工作的首要任务，继续实施积极的财政
政策和适度宽松的货币政策。为此,公司将抓住汽车下乡政策的有利时机,加快新厂房的建设进度,尽早
完成整体搬迁,使汽车蓄电池产能规模得到较快扩充。
下半年，在重点抓好搬迁工作的同时,继续保证老厂区生产的稳定顺行,根据市场需求首先安排优
利产品的生产,继续加强市场信息的收集和分析，积极应对市场变化，努力促进产品销售,为搬迁扩产
后打牢基础。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入比
上年增减(%)
营业成本比
上年增减(%)
营业利润率
比上年增减(%)
分行业
铅酸蓄电池 29,890,538.65 27,810,065.76 7.48 75.70 72.31 增加2.08 个百分点
废旧金属 11,345,400.38 10,791,830.70
分产品
铅酸蓄电池 29,890,538.65 27,810,065.76 7.48 75.70 72.31 增加2.08 个百分点
废旧金属 11,345,400.38 10,791,830.70
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
重庆地区 21,868,754.92 466.23
华中地区 8,354,826.32 -12.17
其他地区 11,012,357.79 202.75
本期重庆地区营业收入大幅增长系生产恢复后产销量增加及新增废旧金属回收及销售业务,其他
地区收入增长系恢复生产后销售网络扩张所致。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
为进一步改善公司经营状况,提高盈利能力,下属子公司在本期开展了废旧金属回收及销售业务。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本期收到国家废水治理补助资金315 万元后，使营业外收入相比上年同期大幅增长。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
预计年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利。上年度同期为-3,853,824.85 元,今年年初至下
一报告期期末盈利的主要原因是:生产经营逐步恢复且历史遗留问题解决后费用减少所致。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理
准则》及中国证监会的要求规范运作，建立了较完善的法人治理制度和运行有效的内部控制体系。公
司治理总体与中国证监会要求一致，随着公司的发展，公司规范治理活动将进一步完善。目前公司法
人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。
报告期内，本公司完成了董事会和监事会的换届工作，新成立的第六届董事会和第六届监事会的
成员构成符合有关法律法规及公司章程。同时，第六届董事会还委任了各专业委员会的成员。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2008 年度公司利润分配方案为不分配、不转增。因此,报告期内未发生利润分配方案的执行情况。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
2008 年度公司实现的净利润为亏损,且累计可供股东分配的利润为负值,公司董事会未作出现金
分红方案,固报告期内未有现金分红实施情况。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内无与日常经营相关的关联交易发生。
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内无资产、股权转让的重大关联交易发生。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
⑴公司第一大股东深圳市南方同正投资有限公司在2006 年6 月股改时承诺① 在获
得流通权之日起三十六个月内所持股份不在交易所挂牌转让。② 当公司股票价格低
于5 元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资
本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易
所挂牌交易方式出售所持有的万里电池股份。
⑵公司第二大股东重庆机电控股（集团）公司在股改时承诺在获得流通权之日起三
十六个月内所持股份不在交易所挂牌转让。
承诺履行完毕。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
有限售条件股东深圳市南方同正投资有限公司持有的有限售条件股份20,681,587 股、重庆机电控
股（集团）公司持有的有限售条件股份16,516,023 股，于2009 年6 月30 日限售期满，2009 年7 月3
日获得上市流通资格（详见公司临时公告，公告编号：2009-14）。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2008 年度业绩预告公告 证券时报;上海证券报C71 版 2009 年1 月23 日 http://www.sse.com.cn
股价异常波动公告 证券时报;上海证券报A7 版 2009 年3 月2 日 http://www.sse.com.cn
股价异常波动公告 证券时报;上海证券报C7 版 2009 年3 月13 日 http://www.sse.com.cn
第五届董事会第二十七次会议决议公告
关、于召开2009 年第一次临时股东大会
的通知
证券时报;上海证券报C24 版 2009 年3 月24 日 http://www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报;上海证券报59 版 2009 年4 月11 日 http://www.sse.com.cn
业绩预告修正公告 证券时报;上海证券报43 版 2009 年4 月17 日 http://www.sse.com.cn
2008 年报摘要、2009 年第一季度季报、
关于召开2008 年度股东大会的通知、第
五届董事会第二十八次会议决议公告、
第五届监事会第十二次会议决议公告
证券时报;上海证券报C7 版 2009 年4 月21 日 http://www.sse.com.cn
2008 年股东大会决议公告、第六届董事
会一次会议决议公告、第六届监事会第
一次会议决议公告
证券时报;上海证券报C8 版 2009 年5 月26 日 http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市公告 证券时报;上海证券报18 版 2009 年6 月27 日 http://www.sse.com.cn重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:重庆万里控股（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,063,970.17 4,840,949.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,021,123.90
应收票据 8,120,000.00 11,345,875.00
应收账款 17,423,469.19 5,347,745.80
预付款项 9,731.03 51,887.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,400,555.56 32,685,840.77
买入返售金融资产
存货 13,856,518.70 19,272,155.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 75,874,244.65 81,565,577.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 4,782,938.33 5,807,278.11
在建工程 54,710,782.07 31,883,339.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,881,575.02 24,132,960.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 281,374.53 325,622.01
递延所得税资产
其他非流动资产重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
10
非流动资产合计 83,656,669.95 62,149,199.86
资产总计 159,530,914.60 143,714,777.70
流动负债：
短期借款 27,890,000.00 43,895,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,200,000.00 10,678,000.00
应付账款 16,225,864.78 5,734,289.36
预收款项 333,313.43 189,236.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,017,791.80 2,741,734.66
应交税费 1,495,746.19 257,740.58
应付利息
应付股利
其他应付款 49,348,589.44 32,466,396.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 104,511,305.64 95,962,397.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 104,511,305.64 95,962,397.29
股东权益：
股本 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 19,337,584.02 15,697,584.02
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -53,617,381.36 -56,935,634.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 54,380,202.66 47,421,949.71
少数股东权益 639,406.30 330,430.70
股东权益合计 55,019,608.96 47,752,380.41
负债和股东权益合计 159,530,914.60 143,714,777.70
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:重庆万里控股（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,878,313.61 4,777,746.76
交易性金融资产
应收票据 8,120,000.00 11,345,875.00
应收账款 17,734,610.65 5,347,745.80
预付款项 9,731.03 51,887.71
应收利息
应收股利
其他应收款 49,029,472.52 68,013,279.61
存货 13,626,931.41 19,042,567.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 96,399,059.22 108,579,102.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,820,000.00 5,820,000.00
投资性房地产
固定资产 4,310,215.15 5,291,423.13
在建工程 54,710,782.07 31,883,339.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 64,840,997.22 42,994,762.85
资产总计 161,240,056.44 151,573,865.66
流动负债：
短期借款 27,890,000.00 43,895,000.00
交易性金融负债
应付票据 6,200,000.00 10,678,000.00
应付账款 19,532,550.07 5,534,496.12
预收款项 329,973.30 185,896.55
应付职工薪酬 3,011,665.20 2,741,734.66
应交税费 664,701.91 260,472.20重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
12
应付利息
应付股利
其他应付款 48,261,450.16 37,674,465.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 105,890,340.64 100,970,064.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 105,890,340.64 100,970,064.91
股东权益：
股本 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 19,337,584.02 15,697,584.02
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -52,647,868.22 -53,753,783.27
外币报表折算差额
股东权益合计 55,349,715.80 50,603,800.75
负债和股东权益合计 161,240,056.44 151,573,865.66
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
13
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 41,434,438.47 17,054,116.57
其中：营业收入 41,434,438.47 17,054,116.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 43,284,001.18 14,808,099.23
其中：营业成本 38,754,075.75 16,289,053.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 162,520.79 31,717.59
销售费用 1,298,979.89 1,260,794.53
管理费用 2,954,658.20 -3,570,623.82
财务费用 513,766.55 782,724.73
资产减值损失 -400,000.00 14,432.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 67,197.30 -1,368,014.51
投资收益（损失以“－”号填列） 2,261,695.00 -5,972,903.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 479,329.59 -5,094,900.54
加：营业外收入 3,180,260.00 1,300.00
减：营业外支出 12,764.51
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,659,589.59 -5,106,365.05
减：所得税费用 32,361.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,627,228.55 -5,106,365.05
归属于母公司所有者的净利润 3,318,252.95 -3,908,774.34
少数股东损益 308,975.60 -1,197,590.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -0.04
（二）稀释每股收益 0.04 -0.04
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 30,089,038.09 17,054,116.57
减：营业成本 27,962,245.05 16,289,053.34
营业税金及附加 21,823.35 31,717.59
销售费用 1,292,545.61 1,254,360.25
管理费用 2,776,478.77 -3,850,096.14
财务费用 510,290.26 782,164.19
资产减值损失 -400,000.00 14,432.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,074,344.95 2,532,484.48
加：营业外收入 3,180,260.00 1,300.00
减：营业外支出 12,264.51
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,105,915.05 2,521,519.97
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,105,915.05 2,521,519.97
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 32,300,457.76 18,016,882.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,640,000.00 1,420,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 44,258,378.11 9,088,165.02
经营活动现金流入小计 80,198,835.87 28,525,047.32
购买商品、接受劳务支付的现金 22,749,489.88 20,855,798.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,243,547.31 4,999,149.62重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
15
支付的各项税费 173,767.95 1,909,528.16
支付其他与经营活动有关的现金 26,015,995.92 19,504,768.64
经营活动现金流出小计 53,182,801.06 47,269,245.40
经营活动产生的现金流量净额 27,016,034.81 -18,744,198.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,350,016.20 9,496,396.67
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,943,724.68 78,164.59
投资活动现金流入小计 14,293,740.88 9,574,561.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,604,783.46 700,984.24
投资支付的现金 6,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,604,783.46 6,700,984.24
投资活动产生的现金流量净额 -7,311,042.58 2,873,577.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 27,890,000.00 29,895,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,890,000.00 29,895,000.00
偿还债务支付的现金 43,895,000.00 35,895,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 476,971.50 1,905,711.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 44,371,971.50 37,800,711.75
筹资活动产生的现金流量净额 -16,481,971.50 -7,905,711.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,223,020.73 -23,776,332.81
加：期初现金及现金等价物余额 4,840,949.44 27,850,933.15
六、期末现金及现金等价物余额 8,063,970.17 4,074,600.34
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,955,057.38 18,016,882.30
收到的税费返还 3,640,000.00 1,420,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 44,258,378.11 27,087,138.90
经营活动现金流入小计 68,853,435.49 46,524,021.20
购买商品、接受劳务支付的现金 11,957,659.18 20,855,798.98
支付给职工以及为职工支付的现金 3,741,012.98 4,999,149.62
支付的各项税费 173,767.95 1,909,528.16
支付其他与经营活动有关的现金 25,428,715.95 34,001,281.98
经营活动现金流出小计 41,301,156.06 61,765,758.74
经营活动产生的现金流量净额 27,552,279.43 -15,241,737.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,643,724.68 78,164.59
投资活动现金流入小计 3,643,724.68 78,164.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,613,465.76 700,984.24
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,613,465.76 700,984.24
投资活动产生的现金流量净额 -7,969,741.08 -622,819.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 27,890,000.00 29,895,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,890,000.00 29,895,000.00
偿还债务支付的现金 43,895,000.00 35,895,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 476,971.50 1,905,711.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 44,371,971.50 37,800,711.75
筹资活动产生的现金流量净额 -16,481,971.50 -7,905,711.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,100,566.85 -23,770,268.94
加：期初现金及现金等价物余额 4,777,746.76 27,793,736.91
六、期末现金及现金等价物余额 7,878,313.61 4,023,467.97
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈
余
公
积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东
权益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 15,697,584.02 -56,935,634.31 330,430.70 47,752,380.41
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 15,697,584.02 -56,935,634.31 330,430.70 47,752,380.41
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
3,640,000.00 3,318,252.95 308,975.60 7,267,228.55
（一）净利润 3,318,252.95 308,975.60 3,627,228.55
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
3,640,000.00 3,640,000.00
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 3,640,000.00 3,640,000.00
上述（一）和（二）小计 3,640,000.00 3,318,252.95 308,975.60 7,267,228.55
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1． 资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 19,337,584.02 -53,617,381.36 639,406.30 55,019,608.96重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
18
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈
余
公
积
一般风险准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 1,400,000.00 -46,149,572.75 1,206,301.02 45,116,728.27
加：同一控制下企业合
并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 1,400,000.00 -46,149,572.75 1,206,301.02 45,116,728.27
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
1,420,000.00 -3,908,774.34
-1,197,590.7
1
-3,686,365.05
（一）净利润 -3,908,774.34
-1,197,590.7
1
-5,106,365.05
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1,420,000.00 1,420,000.00
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 1,420,000.00 1,420,000.00
上述（一）和（二）小
计
1,420,000.00 -3,908,774.34
-1,197,590.7
1
-3,686,365.05
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 2,820,000.00 -50,058,347.09 8,710.31 41,430,363.22
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库
存
股
盈
余
公
积
未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 15,697,584.02 -53,753,783.27 50,603,800.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 15,697,584.02 -53,753,783.27 50,603,800.75
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
3,640,000.00 1,105,915.05 4,745,915.05
（一）净利润 1,105,915.05 1,105,915.05
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
3,640,000.00 3,640,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 3,640,000.00 3,640,000.00
上述（一）和（二）
小计
3,640,000.00 1,105,915.05 4,745,915.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 19,337,584.02 -52,647,868.22 55,349,715.80
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈
余
公
积
未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 1,400,000.00 -45,878,897.25 44,181,102.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 1,400,000.00 -45,878,897.25 44,181,102.75
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
1,420,000.00 2,521,519.97 3,941,519.97重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
20
（一）净利润 2,521,519.97 2,521,519.97
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1,420,000.00 1,420,000.00
1． 可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 1,420,000.00 1,420,000.00
上述（一）和（二）小计 1,420,000.00 2,521,519.97 3,941,519.97
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2． 股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 2,820,000.00 -43,357,377.28 48,122,622.72
公司法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张 晶 会计机构负责人：杜正洪
(二) 公司基本情况
重庆万里控股（集团）股份有限公司（原名为“重庆万里蓄电池股份有限公司”，以下简称 “公
司”、“本公司”）前身为重庆蓄电池厂，1982 年经重庆市人民政府批准以该厂为主体组建重庆蓄电
池总厂。1992 年6 月经重庆市经济体制改革委员会渝改委〔1992〕115 号文件批准，改组设立重庆万
里蓄电池股份有限公司。1993 年12 月经中国证券监督管理委员会批准转为社会募集公司，将原公司
净资产折为3,410 万股国家股，定向募集内部职工股1,240 万股，并于1994 年2 月16 日至1994 年3
月4 日首次向社会公开发行公众股1,550 万股。1994 年3 月24 日公司股票在上海证券交易所挂牌上
市。
公司1996 年实施的1995 年度利润分配方案，以1995 年末总股份6,200 万股为基数，向全体股东
按10:1 的比例派送红股。1997 年实施的1996 年度利润分配方案，以1996 年末总股份6,820 万股为
基数，向全体股东按10:3 的比例派送红股。经重庆市国有资产监督管理委员会批准，2006 年5 月26
日公司股东大会审议并通过了《重庆万里蓄电池股份有限公司股权分置改革方案的议案》，即深圳市
南方同正投资有限公司（以下简称“南方同正”）、重庆机电控股（集团）公司（以下简称“机电控
股”）等非流通股股东向流通股股东每10 股送2.5 股，公司总股本不变。深圳市南方同正投资有限公
司为本公司第一大股东，其实际控制人为刘悉承先生。
公司注册资本为人民币8,866 万元；法定代表人为刘悉承先生；注册地址为重庆市巴南区土桥苦
竹坝31 号；公司经营范围为：制造、销售各类铅酸蓄电池及零部件、普通机电产品及零部件、普通机
械产品及零部件；试生产电动自行车、电动旅游观光车、电动运输车、电动三轮车及零部件等。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
21
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3
号”）及其后续规定。本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在
此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假
设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变
现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产的分类、确认和计量
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出
售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持
有能力。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得
时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告
但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该
等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的
公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债
务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承
担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为
坏账损失。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，
按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的
应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：
账 龄 计提比例（%）
1 年以内 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当
债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处
理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期
间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损
失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，
可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则
根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计
提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损
失”。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：
①为了近期内出售而持有或近期内回购而承担的金融负债；②本公司基于风险管理、战略投资需要等，
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；③不作为有效套期工具的
衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（2）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负
债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允
价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13 号－或有
事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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较高者进行后续计量。
金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
8、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用
加权平均成本法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料
采用一次转销法摊销。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当
期损益。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，
对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格
约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
9、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
长期股权投资的分类、确认和计量
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资和其他长期股权投资。
A.对子公司的投资
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本
附注四之（二十）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现
金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
B.其他长期股权投资
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。
(2) 后续计量及收益确认方法重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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长期股权投资的减值
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹
象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
10、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠
地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关
税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投
入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允
价值入账。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限
平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的
调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
专用设备 12 8.33 0.00
通用设备 5-12 8.33-20.00 0.00
运输设备 10 10.00 0.00
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账
面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
11、在建工程核算方法重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括新厂搬迁建设工程和零星工程。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、无形资产的核算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产
负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。
本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：
地块类别 使用期间
工业用地 2006.12.20—2056.12.19
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：地
坪改造、厂房装修、车间防盗网及线路安装等，其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
地坪改造 直线法 6 年重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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厂房装修 直线法 6 年
车间防盗网及线路安装 直线法 6 年
14、借款费用资本化的核算方法
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化
条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者
生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）
借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专
门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了
一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利
息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
15、收入确认原则
1) 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
2) 提供劳务
本公司以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确定收入的实现。
3) 让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
16、确认递延所得税资产的依据
所得税费用
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，
按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处
置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资
收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期
损益。
17、合并报表合并范围发生变更的理由
企业合并
1) 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业
合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企
业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策
或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报
表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现
金流量纳入合并财务报表。
18、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
应付职工薪酬
本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工
资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费等。在职
工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受益对象计入相
应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。
预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）
该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的
金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进
行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。与资产相关的政府补助，
本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或
损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关
递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
30
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应税所得 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
重庆万极机车有
限公司
控股子公司
重庆市大渡口区建桥
工业园（大渡口区金
制造业 1,000.00
制造、销售普通机械产品及零部件；试生
产电动自行车；制造、销售电动旅游观光
车、电动运输车、电动三轮车、电动牵引
车、电动海滩车、电动高尔夫球车及其零
部件
重庆万里启动电
源有限公司
控股子公司 重庆江津市双福 制造业 1,000.00 制造、销售车用启动铅酸蓄电池及零部件
重庆万里工业电
源有限公司
控股子公司 重庆江津市双福 制造业 1,000.00 制造、销售工业铅酸蓄电池及零部件
重庆万里动力电
源有限公司
控股子公司 重庆江津市双福 制造业 1,000.00
制造、销售电动自行车铅酸蓄电池及零部
件，非公路车动力铅酸蓄电池及零部件
单位:元 币种:人民币
子公司全称
期末实际
投资额
实质上构成对子公司的净投资的余
额（资不抵债子公司适用）
持股比
例（%）
表决权比例
（%）
是否合并
报表
重庆万极机车有限公司 102.00 51.00 51.00 是
重庆万里启动电源有限公司 160.00 80.00 80.00 是
重庆万里工业电源有限公司 160.00 80.00 80.00 是
重庆万里动力电源有限公司 160.00 80.00 80.00 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 57,393.64 16,820.41
人民币 57,393.64 16,820.41
银行存款： 6,271,566.58 3,086,189.80
人民币 6,271,566.58 3,086,189.80
其他货币资金： 1,735,009.95 1,737,939.23
人民币 1,735,009.95 1,737,939.23
合计 8,063,970.17 4,840,949.44重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
31
其他货币资金期末数系存放在重庆市住房资金管理中心的售房资金及集资建房款639,820.30 元，重庆
市巴南区房管办住房基金1,095,189.65 元。
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 8,021,123.90
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 8,021,123.90
期末公允价值较年初公允价值减少100%，系本年股票投资减少所致。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票（注） 8,120,000.00 10,988,000.00
商业承兑汇票 357,875.00
合计 8,120,000.00 11,345,875.00
公司期末银行承兑汇票中有6,200,000.00 元已为本公司开具的银行承兑汇票提供了质押。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的应收
账款
17,865,063.01 48.36 5,071,848.42 8,696,514.50 34.97 5,216,265.57
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
17,890,556.07 48.43 14,387,384.13 15,002,213.03 60.34 14,242,966.98
其他不重大应收账款 1,185,411.65 3.21 58,328.99 1,166,579.81 4.69 58,328.99
合计 36,941,030.73 / 19,517,561.54 / 24,865,307.34 / 19,517,561.54 /
对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据是账龄为
一年以上且不属于单项金额重大的应收账款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
重庆长安汽车股份有限公司 6,700,111.99 335,005.60 5
以账龄及估计可收回情况为
基础按一定比例计提
东风汽车有限公司东风商用
车公司
6,498,884.31 1,392,422.41 21
以账龄及估计可收回情况为
基础按一定比例计提
万里十堰公司 2,001,635.00 2,001,635.00 100
以账龄及估计可收回情况为
基础按一定比例计提
上汽依维柯红岩商用车有限
公司
1,452,393.80 130,747.50 9
以账龄及估计可收回情况为
基础按一定比例计提
万里南京公司 1,212,037.91 1,212,037.91 100
以账龄及估计可收回情况为
基础按一定比例计提
合计 17,865,063.01 5,071,848.42 / /重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
32
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 2,888,343.04 16.15 144,417.15 0 0 0
一至二年 260,605.34 1.46 26,222.95 260,605.34 1.74 26,222.95
二至三年 528,211.10 2.95 202,012.68 528,211.10 3.52 202,012.68
三至四年 2,581,994.74 14.43 2,477,168.30 2,581,994.74 17.21 2,477,168.30
四至五年 1,165,352.40 6.51 1,071,513.60 1,165,352.40 7.77 1,071,513.60
五年以上 10,466,049.45 58.50 10,466,049.45 10,466,049.45 69.76 10,466,049.45
合计 17,890,556.07 100 14,387,384.13 15,002,213.03 100 14,242,966.98
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（％）
12,831,968.44 1 年以内
1,819,421.66 3-4 年
3,213,672.91 5 年以上
合计 / 17,865,063.01 /
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
单项金额重大的其他
应收款项
25,301,500.00 83.34 1,509,700.00 33,301,500.00 95.02 1,909,700.00
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
4,686,702.11 15.44 432,239.02 1,371,987.32 3.92 432,239.02
其他不重大的其他应
收款项
372,939.44 1.23 18,646.97 372,939.44 1.06 18,646.97
合计 30,361,141.55 / 1,960,585.99 / 35,046,426.76 / 2,360,585.99 /
对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款，公司确定该组合的依据是账龄
为一年以上且不属于单项金额重大的其他应收款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
（％）
理由
重庆渝富资产经营管理公司 24,844,000.00 1,242,200.00 5
以账龄及估计可收回情况为基础按一定
比例计提
重庆惠达公司 257,500.00 257,500.00 100
以账龄及估计可收回情况为基础按一定
比例计提
重庆市江津双福工业园区管
理委员会
200,000.00 10,000.00 5
以账龄及估计可收回情况为基础按一定
比例计提
合计 25,301,500.00 1,509,700.00 / /重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
33
(3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况
坏账准备计提特别情况说明如下：
截止2009 年6 月30 日，对账龄在5 年以下且估计难以收回的应收账款合计4,950,315.73 元按100%
提取坏账准备，其账龄结构列示如下：
账龄 金额
1-2 年 180.46
2-3 年 62,213.35
3-4 年 4,191,763.52
4-5 年 696,158.40
合计 4,950,315.73
(4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
项目 金额 性质或内容 备注
重庆渝富资产经营管理公司 24,844,000.00 土地转让款 详见附注
(6) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
25,133,180.10 1 年以内
353,935.30 5 年以上
合计 / 25,487,115.4 /
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 3,607.69 37.08 31,485.28 60.68
一至二年 14,279.09 27.52
二至三年 3,110.48 31.96 3,110.48 5.99
三年以上 3,012.86 30.96 3,012.86 5.81
合计 9,731.03 100 51,887.71 100
账龄超过1 年的预付账款：未结算原因系尚未取得对方单位的发票。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,214,931.57 439,796.73 2,775,134.84 3,751,252.39 439,796.73 3,311,455.66
在产品 4,963,005.72 4,963,005.72 3,558,813.49 3,558,813.49
库存商品 5,778,558.56 520,927.56 5,257,631.00 12,022,657.22 520,927.56 11,501,729.66
低值易耗品 53,489.02 53,489.02 53,489.02 53,489.02重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
34
在途物资 807,258.12 807,258.12 846,667.39 846,667.39
合计 14,817,242.99 960,724.29 13,856,518.70 20,232,879.51 960,724.29 19,272,155.22
8、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动期末余额
其中：本
期减值准
备
减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
1. 重庆惠达实
业股份有限公司
600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
2. 四川嘉陵冶
化有限公司
731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
3. 西南机械工
业联营公司
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 88,786,960.43 20,262.77 88,807,223.20
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 7,412,967.16 7,412,967.16
专用设备 58,390,568.65 58,390,568.65
通用设备 22,983,424.62 20,262.77 23,003,687.39
二、累计折旧合计 80,624,570.68 1,044,602.55 81,669,173.23
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 6,210,723.67 93,612.45 6,304,336.12
专用设备 53,046,028.66 685,463.93 53,731,492.59
通用设备 21,367,818.35 265,526.17 21,633,344.52
三、固定资产净值合计 8,162,389.75 -1,024,339.78 7,138,049.97
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 1,202,243.49 -93,612.45 1,108,631.04
专用设备 5,344,539.99 -685,463.93 4,659,076.06
通用设备 1,615,606.27 -245,263.40 1,370,342.87
四、减值准备合计 2,355,111.64 2,355,111.64
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 9,879.80 9,879.80
专用设备 2,273,860.90 2,273,860.90
通用设备 71,370.94 71,370.94
五、固定资产净额合计 5,807,278.11 -1,024,339.78 4,782,938.33
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 1,192,363.69 -93,612.45 1,098,751.24
专用设备 3,070,679.09 -685,463.93 2,385,215.16
通用设备 1,544,235.33 -245,263.40 1,298,971.93
本期折旧额：1,044,602.55 元。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
35
10、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 54,710,782.07 54,710,782.07 31,883,339.72 31,883,339.72
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 利息资本化金额
其中：本期利息
资本化金额
本期利
息资本
化率
（％）
期末数
新厂搬迁建设
工程
30,248,928.91 22,827,442.35 2,523,348.39 1,278,674.56 4.29 53,076,371.26
零星工程 1,634,410.81 1,634,410.81
合计 31,883,339.72 22,827,442.35 2,523,348.39 1,278,674.56 / 54,710,782.07
(2) 在建工程的说明
期末数较年初数增加71.6%，主要系江津新厂区建设工程投入增加所致。
11、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 25,138,500.00 25,138,500.00
土地使用权 25,138,500.00 25,138,500.00
0.00
二、累计摊销合计 1,005,539.98 251,385.00 1,256,924.98
土地使用权 1,005,539.98 251,385.00 1,256,924.98
0.00
三、无形资产净值合计 24,132,960.02 -251,385.00 0.00 23,881,575.02
土地使用权 24,132,960.02 -251,385.00 23,881,575.02
0.00
四、减值准备合计
0.00
0.00
五、无形资产净额合计 24,132,960.02 -251,385.00 23,881,575.02
土地使用权 24,132,960.02 -251,385.00 23,881,575.02
本期摊销额：251,385.00 元。
无形资产中有原价为25,138,500.00 元，净额为23,881,575.02 元，净值为23,881,575.02 元的土地
使用权为本公司的27,890,000.00 元短期借款提供抵押。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
地坪改造 121,210.56 140,271.50
厂房装修 90,820.76 105,102.76
车间防盗网及线路安装 69,343.21 80,247.75
合计 281,374.53 325,622.01
13、资产减值准备明细重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
36
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额
本期计
提额 转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 21,878,147.53 400,000.00 400,000.00 21,478,147.53
二、存货跌价准备 960,724.29 960,724.29
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 1,361,600.00 1,361,600.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 2,355,111.64 2,355,111.64
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 26,555,583.46 400,000.00 400,000.00 26,155,583.46
14、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 27,890,000.00 29,895,000.00
保证借款 14,000,000.00
合计 27,890,000.00 43,895,000.00
15、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,200,000.00 10,678,000.00
合计 6,200,000.00 10,678,000.00
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 748,286.40 3,530,076.58 3,916,136.30 362,226.68
二、职工福利费
三、社会保险费 857,762.82 928,187.06 345,428.69 1,440,521.19
养老保险等 857,762.82 928,187.06 345,428.69 1,440,521.19
四、住房公积金 221,592.42 86,279.27 307,871.69
五、其他 914,093.02 24,651.22 31,572 907,172.24
合计 2,741,734.66 4,569,194.13 4,293,136.99 3,017,791.80重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
37
19、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,017,986.72 106,296.07 销售收入
所得税 应税所得
个人所得税 3,137.12 3,386.48
城建税 34,234.40 7,631.94 应纳流转税额
房地产税 67,276.56
教育费附加 90,021.39 75,362.09
土地使用税 283,090.00 65,064.00
合计 1,495,746.19 257,740.58 /
20、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 1,464,000.00
深圳市南方同正投资有限公司 29,108,057.79 4,177,897.00
职工安置费 13,275,864.10 21,124,679.88
合计 43,847,921.89 26,766,576.88
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
单位名称 金额 性质或内容 备注
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 往来款 详见附注
深圳市南方同正投资有限公司 29,108,057.79 往来款 详见附注
职工安置费 13,275,864.10 职工安置费 详见附注
21、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新股送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
(%)
股份总数 88,660,000 100 88,660,000 100
报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
22、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 15,697,584.02 3,640,000 19,337,584.02
合计 15,697,584.02 3,640,000 19,337,584.02
本年资本公积增加3,640,000.00 元系根据重庆市财政局“渝财企[2009]242 号《关于下达污染搬
迁企业财政补助资金的通知》”，公司收到重庆市财政局财政补助资金3,640,000.00 元。
23、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年
期末数）
-56,935,634.31 /
调整后 年初未分配利润 -56,935,634.31 /
加：本期净利润 3,318,252.95 /
期末未分配利润 -53,617,381.36 /重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
38
24、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 41,235,939.03 17,012,146.10
其他业务收入 198,499.44 41,970.47
合计 41,434,438.47 17,054,116.57
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铅酸蓄电池 29,890,538.65 27,810,065.76 17,012,146.10 16,139,961.14
废旧金属 11,345,400.38 10,791,830.70
合计 41,235,939.03 38,601,896.46 17,012,146.10 16,139,961.14
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铅酸蓄电池 29,890,538.65 27,810,065.76 17,012,146.10 16,139,961.14
废旧金属 11,345,400.38 10,791,830.70
合计 41,235,939.03 38,601,896.46 17,012,146.10 16,139,961.14
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
重庆地区 21,868,754.92 20,824,671.02 3,862,163.22 3,652,157.72
华中地区 8,354,826.32 7,320,856.65 9,512,590.59 8,938,913.10
其他地区 11,012,357.79 10,456,368.79 3,637,392.29 3,548,890.32
合计 41,235,939.03 38,601,896.46 17,012,146.10 16,139,961.14
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
重庆长安汽车股份有限公司 7,034,090.48 17.06
东风汽车有限公司东风商用车公司 6,006,322.02 14.56
十堰赛翔工贸有限公司 2,348,504.3 5.69
重庆渝宗万里电池销售有限公司 2,217,825.36 5.38
上汽依维柯红岩商用车有限公司 1,825,469.52 4.43
合计 19,432,211.68 47.12
营业收入本期数较上年同期数增长142%，主要系公司2008 年1 至3 月停产，销量下降所致。
25、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 113,764.55 22,202.31 应纳流转税额
教育费附加 48,756.24 9,515.28
合计 162,520.79 31,717.59 /重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
39
26、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 67,197.30 -1,368,014.51
合计 67,197.30 -1,368,014.51
27、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,261,695.00 -5,972,903.37
合计 2,261,695.00 -5,972,903.37
28、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -400,000.00 14,432.86
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -400,000.00 14,432.86
29、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 3,180,260.00 1,300.00
合计 3,180,260.00 1,300.00
2009 年6 月24 日收到国家废水治理补助资金315 万元。
30、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收南方同正借款 31,830,160.79
收渝富公司资产收购款 8,000,000.00
收其他款项 4,428,217.32
合计 44,258,378.11
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
付南方同正暂借款 12,900,000.00
付职工安置费 7,848,815.78
付其他款项 5,267,180.14
合计 26,015,995.92重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
40
31、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,627,228.55 -5,106,365.05
加：资产减值准备 -400,000.00 -601,219.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,082,415.75 1,949,584.54
无形资产摊销 179,760.01 251,385.00
长期待摊费用摊销 2,205.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -67,197.30 1,368,014.51
财务费用（收益以“－”号填列） 473,246.82 782,164.19
投资损失（收益以“－”号填列） -2,261,695.00 5,972,903.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,415,636.52 -3,105,025.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,009,335.30 -12,898,688.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,975,974.76 -7,359,155.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,016,034.81 -18,744,198.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,063,970.17 4,074,600.34
减：现金的期初余额 4,840,949.44 27,850,933.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,223,020.73 -23,776,332.81
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
应收账款
17,865,063.01 47.96 5,071,848.42 8,696,514.50 34.97 5,216,265.57
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
17,890,556.07 48.03 14,387,384.13 15,002,213.03 60.34 14,242,966.98
其他不重大应收
账款
1,496,553.11 4.02 58,328.99 1,166,579.81 4.69 58,328.99
合计 37,252,172.19 / 19,517,561.54 / 24,865,307.34 / 19,517,561.54 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
41
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
(%)
理由
重庆长安汽车股份有限公司 6,700,111.99 335,005.60 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提
东风汽车有限公司东风商用车公司 6,498,884.31 1,392,422.41 21
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提
万里十堰公司 2,001,635.00 2,001,635.00 100
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提
上汽依维柯红岩商用车有限公司 1,452,393.80 130,747.50 9
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提
万里南京公司 1,212,037.91 1,212,037.91 100
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提
合计 17,865,063.01 5,071,848.42 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 2,888,343.04 16.15 144,417.15 0 0 0
一至二年 260,605.34 1.46 26,222.95 260,605.34 1.74 26,222.95
二至三年 528,211.10 2.95 202,012.68 528,211.10 3.52 202,012.68
三至四年 2,581,994.74 14.43 2,477,168.30 2,581,994.74 17.21 2,477,168.30
四至五年 1,165,352.40 6.51 1,071,513.60 1,165,352.40 7.77 1,071,513.60
五年以上 10,466,049.45 58.50 10,466,049.45 10,466,049.45 69.76 10,466,049.45
合计 17,890,556.07 100 14,387,384.13 15,002,213.03 100 14,242,966.98
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比
例(%)
12,831,968.44 1 年以内
1,819,421.66 3-4 年
3,213,672.91 5 年以上
合计 / 17,865,063.01 /
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的其他
应收款项
51,393,225.70 96.20 2,569,661.28 58.49 71,770,928.40 98.58 4,385,822.11 89.32
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款项
1,294,424.45 2.42 1,088,516.35 24.78 461,718.41 0.63 378,597.57 9.70
其他不重大的其他应
收款项
734,929.01 1.38 734,929.01 16.73 573,739.44 0.79 28,686.96 0.99
合计 53,422,579.16 / 4,393,106.64 / 72,806,386.25 / 4,793,106.64 /重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
42
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额
计提比例
(%)
理由
重庆市渝富资产经营管理公司 24,844,000.00 1,242,200.00 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提坏账准备。
重庆万里动力电源有限公司 15,140,976.06 757,048.80 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提坏账准备。
重庆万里启动电源有限公司 7,871,376.09 393,568.80 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提坏账准备。
重庆万极机车有限公司 2,965,414.63 148,270.73 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提坏账准备。
重庆万里工业电源有限公司 571,458.92 28,572.95 5
以账龄及估计可收回情况为基
础按一定比例计提坏账准备。
合计 51,393,225.70 2,569,661.28 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款总额
的比例(%)
51,393,225.70 1 年以内 96.20
合计 / 51,393,225.70 / 96.20
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其中：
本期减
值准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
1、重庆惠达实业股
份有限公司
600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
2、四川嘉陵冶化有
限公司
731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
3、西南机械工业联
营公司
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
4、重庆万极机车有
限公司
1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00
5、重庆万里启动电
源有限公司
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
6、重庆万里工业电
源有限公司
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
7、重庆万里动力电
源有限公司
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 29,890,538.65 17,012,146.10
其他业务收入 198,499.44 41,970.47
合计 30,089,038.09 17,054,116.57重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
43
5、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,105,915.05 2,521,519.97
加：资产减值准备 -400,000.00 -601,219.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 989,071.23 1,849,805.74
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 473,246.82 782,164.19
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,415,636.52 -3,035,163.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,132,683.67 -14,138,688.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,101,093.48 -2,620,155.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,552,279.43 -15,241,737.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,878,313.61 4,023,467.97
减：现金的期初余额 4,777,746.76 27,793,736.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,100,566.85 -23,770,268.94
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司名
称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务性质 注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本企业
的表决权比例(%)
本企业最
终控制方
组织机构
代码
深圳市南
方同正投
资有限公
司
有限责
任公司
深圳 刘悉承
兴办实业、国内
商业、物资供销
业，投资咨询
6,000.60 25.85 25.85 73113088-8
深圳市南方同正投资有限公司实际控制人为刘悉承先生，是本公司的第一大股东。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
重庆万极机车
有限公司
有限责任公司
重庆市大渡口区
建桥工业园（大渡
口区金
杜建平 制造业 1,000.00 51.00 51.00 78423013-7
重庆万里启动
电源有限公司
有限责任公司 重庆江津市双福 刘悉承 制造业 1,000.00 80.00 80.00 79350406-4
重庆万里工业
电源有限公司
有限责任公司 重庆江津市双福 刘悉承 制造业 1,000.00 80.00 80.00 79350405-6
重庆万里动力
电源有限公司
有限责任公司 重庆江津市双福 刘悉承 制造业 1,000.00 80.00 80.00 79350407-2重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
重庆机电控股（集团）公司 参股股东
重庆机电控股（集团）公司系公司第二大股东
4、关联交易情况
(1) 其他关联交易
接受资金
本年度深圳市南方同正投资有限公司向本公司提供资金（含票据）2,493.02 万元，双方未计收资
金占用费。截止2009 年6 月30 日，公司尚欠付深圳市南方同正投资有限公司款项合计2,910.81 万元。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 深圳市南方同正投资有限公司 29,108,057.79 4,177,897.00
其他应付款 重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 1,464,000.00
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司于1998 年为重庆工具厂向中国银行重庆分行借款30 万美元提供担保，签署了不可撤销担
保书，此项借款已到期，其明细资料列示如下：
被担保单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 担保方式 担保书签定日
重庆工具厂 中行重庆分行 USD300,000.00 1998.5 至1999.5 不可撤销担保 1998.4
注：2000 年3 月31 日中国银行已将此债权转让给东方资产管理公司。
除上述事项外，截止2009 年6 月30 日，本公司没有其他需要披露的重大或有事项。
(十一) 承诺事项
出资承诺
根据子公司章程规定，公司对子公司分期出资。截止2009 年6 月30 日，公司对各子公司的实际
出资情况如下：
公司名称 应出资额（万元） 实际出资额（万元） 尚未出资额（万元）
重庆万极机车有限公司 510.00 102.00 408.00
重庆万里启动电源有限公司 800.00 160.00 640.00
重庆万里工业电源有限公司 800.00 160.00 640.00
重庆万里动力电源有限公司 800.00 160.00 640.00
(十二) 资产负债表日后事项
有限售条件股东深圳市南方同正投资有限公司持有的有限售条件股份20,681,587 股、重庆机电控
股（集团）公司持有的有限售条件股份16,516,023 股，于2009 年6 月30 日限售期满，2009 年7 月3
日获得上市流通资格（详见公司临时公告，公告编号：2009-14）。重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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(十三) 其他重要事项
1． 整体搬迁
根据重庆市人民政府办公厅2006 年6 月“渝法办 [2006]138 号《关于加快实施主城区第二批环
境污染安全隐患重点企业搬迁工作的通知》”，本公司被纳入主城区第二批环境污染安全隐患重点企
业范围，应在2009 年完成搬迁工作。2006 年8 月，公司董事会决定启动搬迁工作，并决定在重庆市
江津市双福工业园区内全额投资整体搬迁项目。2007 年，公司的控股子公司重庆万里启动电源有限公
司、重庆万里工业电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司已支付土地出让金合计25,138,500.00
元，相应的权证已办理完毕。截止2009 年6 月30 日，新厂区尚处于后期建设阶段。
2. 职工安置
根据2007 年11 月22 日重庆市国有资产监督管理委员会渝国资改[2007]111 号《重庆市国有资产
监督管理委员会关于重庆万里控股（集团）股份有限公司有关问题的批复》，同意机电集团和南方同
正按股比责任筹资解决本公司的职工安置等历史遗留问题，并指导本公司制定职工安置方案。机电集
团和南方同正分别于2007 年11 月23 日、2008 年1 月2 日向本公司出具相关函件，承诺本公司的职
工安置费用由其分阶段按股比承担。2008 年1 月3 日本公司第十六届三次职工代表大会审议通过《重
庆万里控股（集团）股份有限公司环保搬迁及解决改制遗留问题职工分流安置实施方案》。经初步测
算，上述应付职工安置费用合计9,762.39 万元。截止2009 年6 月30 日，本公司已分别收到机电集团
和南方同正支付的款项为4,429.63 万元、1,019.91 万元，公司已缴付的养老保险费等职工安置费用
合计4,121.95 万元。
3.出售土地
2006 年12 月20 日，本公司及机电集团、重庆万里实业开发公司与重庆渝富资产经营管理有限公
司（以下简称“渝富公司”）签订《资产收购协议书》：本公司等三方同意渝富公司整体收购三方合
法拥有的全部生产经营性用地及地上附着物资产（包括地上现状构、建筑物和附着物资产，不含工业
管道和生产设备），土地面积共计199.70 亩，合同总价款按照土地面积以52.00 万元/亩价格计算，
合计为10,384.40 万元，但最终以国土部门重新确权发证面积计算合同价款；其中本公司的土地使用
权转让价款为9,958 万元（土地面积191.5 亩，尚须按最终确权的土地面积结算），分三期收款：第
一期为协议签署3 日内收款2,600 万元，资产过户后二十日再收款500 万元；第二期为2007 年5 月
30 日前收款1,860 万元，2007 年10 月30 日前收款1,860 万元；第三期为搬迁结束。根据2006 年12
月本公司与渝富公司签订的《移交记录》，渝富公司同意本公司在实施整体搬迁以前，渝富公司收购
的本公司土地暂由本公司无偿使用。
截止2009 年6 月30 日，公司收到渝富公司支付的土地转让款7,620 万元，应收渝富公司土地转
让款合计2,484.40 万元（含代机电集团向渝富公司收取的土地转让款146.40 万元）。
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1
号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 30,000.00 政府奖励
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,150,000.00
2009 年6 月收到国家废水治理补助资金
315 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金2,328,892.30 处置交易性金融资产取得的投资收益等重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 260
少数股东权益影响额 -309,244.94
合计 5,199,907.36
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.1 6.52 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
-3.46 -3.70 -0.02 -0.02
3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
由于职工安置问题导致公司2007 年8 月至2008 年3 月停产,公司于2008 年4 月开始恢复生产,2009
年已恢复正常生产。上年同期生产经营不正常使众多指标出现异常：
异常的项目及指标 比年初（或上年同期）增长（%） 原因说明
营业收入 142.96 上年同期停产收入减少
营业成本 137.91 上年同期停产收入减少
管理费用 182.75 上年同期停产费用减少
财务费用 -34.36 本期偿还了部分贷款
公允价值变动收益 104.91 上年同期证券投资亏损较多
投资收益 137.87 上年同期证券投资亏损较多
营业外收入 244,535.38 本期收到国家废水治理补助
归属于母公司所有者的净利润 184.89 上年同期生产经营不正常
交易性金融资产 -100.00 本期证券资产已处置
应收账款 225.81 本期加大对配套厂供货
在建工程 71.60 江津新厂区投入增大
应付账款 225.81 扩大生产材料欠款增大
其他应付款 52.00 欠南方同正款项增多
经营活动产生的现金流量净额 244.13 占用南方同正资金重庆万里控股（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件。
3、报告期内在公司选定的信息披露报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长：刘悉承
重庆万里控股（集团）股份有限公司
2009 年8 月25 日
