重庆万里控股（集团）股份有限公司
600847
2012 年半年度报告
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 5
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 6
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 10
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 67
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 刘悉承
主管会计工作负责人姓名 张晶
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杜正洪
公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人张晶及会计机构负责人（会计主管人员）杜正洪声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 重庆万里控股（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 万里股份
公司的法定英文名称 WANLI GROUP CO., LTD. CHONGQING
公司的法定英文名称缩写 WANLI GROUP
公司法定代表人 刘悉承
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张晶 田翔宇
重庆市江津区双福街道创业大 重庆市江津区双福街道创业大
联系地址
道2号 道2号
电话 023-47268815 023-47268815
传真 023-47268798 023-47268798
电子信箱 cqwanli2010@126.com cqwanli2010@126.com
(三) 基本情况简介
注册地址 重庆市江津区双福街道创业大道 2 号
注册地址的邮政编码 402247
办公地址 重庆市江津区双福街道创业大道 2 号
办公地址的邮政编码 402247
公司国际互联网网址 www.cqwanli.net.cn
电子信箱 info@wanlibattery.com
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 重庆市江津区双福街道创业大道 2 号
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 万里股份 600847 ST 渝万里
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 288,183,650.29 273,761,524.02 5.27
所有者权益（或股东权益） 50,343,457.80 45,212,898.35 11.35
归属于上市公司股东的每
0.5678 0.5100 11.33
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 3,823,658.23 -1,345,387.26 不适用
利润总额 3,659,759.21 -1,365,400.48 不适用
归属于上市公司股东的净
3,904,503.03 -1,223,741.15 不适用
利润
归属于上市公司股东的扣
4,031,784.18 -1,203,727.93 不适用
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.0440 -0.0138 不适用
扣除非经常性损益后的基
0.0455 -0.0136 不适用
本每股收益(元)
加权平均净资产收益率
8.17 -2.93 不适用
(%)
经营活动产生的现金流量
7,563,814.18 12,303,434.07 -38.52
净额
每股经营活动产生的现金
0.0853 0.1388 -38.54
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,583.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,315.36
少数股东权益影响额（税后） 36,617.87
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 -127,281.15
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,934 户
前十名股东持股情况
报告 持有有限
股东性 持股比
股东名称 持股总数 期内 售条件股 质押或冻结的股份数量
质 例(%)
增减 份数量
境内非
深圳市南方同正投
国有法 25.18 22,327,398 0 质押 22,320,000
资有限公司
人
重庆机电控股（集 国有法
18.63 16,516,023 0 无
团）公司 人
中国工商银行－诺
安价值增长股票证 未知 2.71 2,400,618 0 未知
券投资基金
海南翰邦国际实业
未知 2.64 2,339,178 0 未知
有限公司
境内自
齐干平 1.72 1,528,800 0 未知
然人
境内自
陈利珍 1.66 1,472,100 0 未知
然人
境内自
王燕平 1.55 1,372,900 0 未知
然人
境内自
李贞香 1.50 1,333,390 0 未知
然人
重庆永通信息工程
未知 1.04 925,201 0 未知
实业有限公司
深圳市长纳长青投
未知 0.72 642,000 0 未知
资有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
深圳市南方同正投资有限公司 22,327,398 人民币普通股 22,327,398
重庆机电控股（集团）公司 16,516,023 人民币普通股 16,516,023
中国工商银行－诺安价值增长股
2,400,618 人民币普通股 2,400,618
票证券投资基金
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
海南翰邦国际实业有限公司 2,339,178 人民币普通股 2,339,178
齐干平 1,528,800 人民币普通股 1,528,800
陈利珍 1,528,800 人民币普通股 1,528,800
王燕平 1,372,900 人民币普通股 1,372,900
李贞香 1,333,390 人民币普通股 1,333,390
重庆永通信息工程实业有限公司 925,201 人民币普通股 925,201
深圳市长纳长青投资有限公司 642,000 人民币普通股 642,000
公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与前 10 名股东及前 10
名无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或一致行动的 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；前 10 名股东中
说明 齐干平、陈利珍、王燕平、李贞香四位股东系一致行动人,其余股东
之间公司未知是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李建科 总工程师 聘任 公司经营需要
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期，公司实现营业收入 78,508,515.79 元，比去年同期增长 60.78%；实现利润总额
3,659,759.21 元，去年同期为-1,365,400.48 元；实现归属于母公司股东的净利润 3,904,503.03
元，去年同期为-1,223,741.15 元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
产品 (%) 同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
铅酸蓄电池 7,581.05 6,319.85 16.64 62.59 47.92 增加 8.27 个百分点
分产品
铅酸蓄电池 7,581.05 6,319.85 16.64 62.59 47.92 增加 8.27 个百分点
2、 主营业务分地区情况
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
重庆地区 2,347.50 70.62
华中地区 3,101.00 80.45
其他地区 2,132.55 35.96
本年各地区主营业务收入增长系公司扩大生产规模，增加市场份额所致。
3、 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司抓住了因行业环保整治带来的市场机遇，销售网络得到较好的恢复与
拓展，产品销量增加；同时，公司不断加强技术创新，产品技术降耗成效显著，降低了生产
成本，使公司毛利率与上年同期相比有了较大的提升。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
至 2011 年度末公司累计可供股东分配的利润为负值,公司董事会未作出现金分红方案,
故报告期内未有现金分红实施情况。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完
善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，积极做好投资者关系工作。 公司按监管部门
的要求，在 2012 年 2 月 27 日召开的第六届董事会第二十次会议上审议通过了《重庆万里控
股（集团）股份有限公司内部控制规范实施工作方案》，目前正严格按计划有序推进公司内
控规范实施工作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司于 2012 年 4 月 26 日召开的 2011 年年度股东大会审议通过的公司 2011 年度利润
分配方案为不分配不转增，故报告期内未有利润分配方案的执行情况。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 资产收购、出售发生的关联交易
单位:万元 币种:人民币
转让价格
关联 与账面价 关联
关联 转让资 转让资 转让资
关联 关联 关联交易 交易 转让 值或评估 交易
交易 产的账 产的评 产获得
方 关系 内容 定价 价格 价值差异 结算
类型 面价值 估价值 的收益
原则 较大的原 方式
因
经评估，
万极机车
净资产评
公司将所
估 值 为
持有的重
-254.07 万
庆万极机
元，公司
深 圳 车有限公
及南方同
市 南 司 102 万
按 评 正一致同
方 同 元 出 资
控 股 股 权 估 价 意南方同 银 行
正 投 （股权比 -134.78 -129.58 0.0001 0.0001
股东 转让 格 协 正代万极 结算
资 有 例 为
商 机车偿还
限 公 51%）出售
所欠万里
司 给深圳市
公司债务
南方同正
304 万元，
投资有限
故本次股
公司
权出售的
价款为壹
元。
公司收购
深圳市南
方同正投
资有限公
深 圳 司持有的
市 南 重庆万里 以 经
方 同 启动电源 审 计
控 股 收 购 银 行
正 投 有限公司 的 净 386.32 386.32
股东 股权 结算
资 有 20%股权、 资 产
限 公 重庆万里 值
司 工业电源
有限公司
20% 股 权
以及重庆
万里动力
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电源有限
公司 20%
股权
股权转让详见公司 2012 年 2 月 8 日关联交易公告 2012-4；
收购股权详见公司 2012 年 5 月 29 日关联交易公告 2012-14.
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 天健正信会计师事务所有限公司 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 30 40
公司原聘任的财务审计承办机构天健正信会计师事务所有限公司已与天健会计师事务
所（特殊普通合伙）合并，合并后的审计机构名称为天健会计师事务所（特殊普通合伙），
具备证券、期货审计业务资格。公司决定聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2012 年度财务审计机构，聘期一年。
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
ST 渝万里关于第一大股
2012 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn
东股权质押的公告
ST 渝万里 2011 年度业绩
《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 1 月 31 日 http://www.sse.com.cn
预盈公告
ST 渝万里第六届董事会
第十九次会议决议公告、 《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 2 月 8 日 http://www.sse.com.cn
ST 渝万里关联交易公告
ST 渝万里第六届董事会
第二十次会议决议公告、
ST 渝万里年报、ST 渝万
里年报摘要、ST 渝万里内
部控制规范实施工作方
案、ST 渝万里 2011 年度 《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 2 月 29 日 http://www.sse.com.cn
独立董事述职报告、ST 渝
万里控股股东及其他关联
方资金占用情况的专项说
明、ST 渝万里第六届监事
会第十一次会议决议公告
ST 渝万里第六届董事会
临时会议决议公告、ST 渝
万里关于召开 2011 年度
《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 4 月 6 日 http://www.sse.com.cn
股东大会的通知、ST 渝万
里 2011 年度股东大会会
议资料
ST 渝万里第一季度季报 《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn
ST 渝万里 2011 年年度股
东大会决议公告、ST 渝万
《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
里 2011 年度股东大会的
法律意见书
ST 渝万里关于撤销股票
交易其他特别处理的公
《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 5 月 17 日 http://www.sse.com.cn
告、ST 渝万里关于 2011
年年报补充说明的公告
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
万里股份关于董事会、监
事会换届选举相关安排的 《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 5 月 25 日 http://www.sse.com.cn
公告
万里股份第六届董事会第
二十二次会议决议公告、 《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 5 月 29 日 http://www.sse.com.cn
万里股份关联交易公告
万里股份第六届董事会临
《上海证券报》、《证券时报》 2012 年 6 月 27 日 http://www.sse.com.cn
时会议决议公告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:重庆万里控股（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,367,785.63 5,849,582.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,160,000.00 1,633,365.00
应收账款 48,296,089.31 35,577,220.10
预付款项 3,747,348.85 4,675,737.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,038,849.30 20,427,907.73
买入返售金融资产
存货 32,382,187.28 34,978,194.00
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 782,289.50
流动资产合计 117,774,549.87 103,142,007.66
非流动资产：
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发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 133,459,789.87 135,802,780.67
在建工程 14,576,045.69 12,131,948.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,373,264.86 22,624,650.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 60,137.13
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 170,409,100.42 170,619,516.36
资产总计 288,183,650.29 273,761,524.02
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 111,490,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15,000,000.00
应付账款 10,920,768.10 18,381,553.27
预收款项 3,519,410.96 3,757,526.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,606,755.21 3,107,113.33
应交税费 155,015.21 1,516,251.32
应付利息
应付股利
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
其他应付款 85,076,612.98 82,136,537.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 232,278,562.46 220,388,981.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,736,091.83 4,736,091.83
非流动负债合计 4,736,091.83 4,736,091.83
负债合计 237,014,654.29 225,125,073.61
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 21,763,186.93 20,537,130.51
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -60,079,729.13 -63,984,232.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
50,343,457.80 45,212,898.35
合计
少数股东权益 825,538.20 3,423,552.06
所有者权益合计 51,168,996.00 48,636,450.41
负债和所有者权益总计 288,183,650.29 273,761,524.02
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
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母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:重庆万里控股（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,304,407.25 4,748,095.83
交易性金融资产
应收票据 2,160,000.00 1,633,365.00
应收账款 48,296,089.31 35,577,220.10
预付款项 3,747,348.85 4,671,737.89
应收利息
应收股利
其他应收款 26,247,536.61 23,643,658.07
存货 32,382,187.28 34,748,606.71
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 782,289.50
流动资产合计 118,919,858.80 105,022,683.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,192,746.49 24,329,546.49
投资性房地产
固定资产 133,459,789.87 135,607,290.35
在建工程 14,576,045.69 12,131,948.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动资产合计 176,228,582.05 172,068,785.34
资产总计 295,148,440.85 277,091,468.94
流动负债：
短期借款 115,000,000.00 111,490,000.00
交易性金融负债
应付票据 15,000,000.00
应付账款 10,920,768.10 18,245,533.94
预收款项 3,519,410.96 3,754,186.59
应付职工薪酬 2,606,755.21 3,107,113.33
应交税费 155,015.21 356,370.69
应付利息
应付股利
其他应付款 92,349,171.35 90,540,964.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 239,551,120.83 227,494,169.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,736,091.83 4,736,091.83
非流动负债合计 4,736,091.83 4,736,091.83
负债合计 244,287,212.66 232,230,261.30
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 20,537,130.51 20,537,130.51
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -58,335,902.32 -64,335,922.87
所有者权益（或股东权益） 50,861,228.19 44,861,207.64
14
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计
负债和所有者权益
295,148,440.85 277,091,468.94
（或股东权益）总计
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 78,508,515.79 48,829,287.42
其中：营业收入 78,508,515.79 48,829,287.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,684,858.56 50,174,674.68
其中：营业成本 64,594,089.43 42,972,001.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 143,257.75
销售费用 1,748,832.07 1,604,146.90
管理费用 4,314,799.04 4,267,076.94
财务费用 3,447,819.96 2,292,173.49
资产减值损失 436,060.31 -960,724.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,823,658.23 -1,345,387.26
加：营业外收入
减：营业外支出 163,899.02 20,013.22
15
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 2,583.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号
3,659,759.21 -1,365,400.48
填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,659,759.21 -1,365,400.48
归属于母公司所有者的净利润 3,904,503.03 -1,223,741.15
少数股东损益 -244,743.82 -141,659.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0440 -0.0138
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,226,056.42
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,130,559.45 -1,365,400.48
归属于少数股东的综合收益总额 5,375,303.27 -1,223,741.15
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 78,508,515.79 48,829,287.42
减：营业成本 64,594,089.43 42,972,001.64
营业税金及附加 143,257.75
销售费用 1,748,832.07 1,597,712.62
管理费用 3,403,390.81 3,791,426.54
财务费用 3,445,555.75 2,289,683.02
资产减值损失 -831,743.80 -960,724.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,005,134.78 -860,812.11
加：营业外收入
减：营业外支出 5,114.23 20,013.22
其中：非流动资产处置损失 2,583.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号
6,000,020.55 -880,825.33
填列）
16
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,000,020.55 -880,825.33
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,000,020.55 -880,825.33
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,964,155.88 28,966,044.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,131,221.48 30,351,266.84
经营活动现金流入小计 100,095,377.36 59,317,311.38
购买商品、接受劳务支付的现金 51,046,179.51 37,965,603.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,605,857.84 5,681,116.07
支付的各项税费 2,716,817.51 463,124.82
支付其他与经营活动有关的现金 32,162,708.32 2,904,032.96
17
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动现金流出小计 92,531,563.18 47,013,877.31
经营活动产生的现金流量净额 7,563,814.18 12,303,434.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,001.00 900.00
投资活动现金流入小计 100,001.00 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
9,016,854.61 8,561,008.86
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,320,640.80 26,763.60
投资活动现金流出小计 13,337,495.41 8,587,772.46
投资活动产生的现金流量净额 -13,237,494.41 -8,586,872.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,600,000.00
取得借款收到的现金 57,857,288.71 34,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,006,238.86 13,488.80
筹资活动现金流入小计 63,863,527.57 36,113,488.80
偿还债务支付的现金 49,490,000.00 45,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,018,394.57 2,800,115.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,155,590.04 298,881.43
筹资活动现金流出小计 58,663,984.61 48,788,996.72
筹资活动产生的现金流量净额 5,199,542.96 -12,675,507.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -474,137.27 -8,958,946.31
加：期初现金及现金等价物余额 4,109,997.18 14,141,921.86
六、期末现金及现金等价物余额 3,635,859.91 5,182,975.55
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
18
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,964,155.88 28,871,961.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,916,116.68 38,348,753.88
经营活动现金流入小计 99,880,272.56 67,220,715.84
购买商品、接受劳务支付的现金 51,050,179.51 37,965,603.46
支付给职工以及为职工支付的现金 6,604,696.40 5,616,669.48
支付的各项税费 2,731,806.76 462,934.82
支付其他与经营活动有关的现金 30,900,080.18 2,852,562.35
经营活动现金流出小计 91,286,762.85 46,897,770.11
经营活动产生的现金流量净额 8,593,509.71 20,322,945.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,001.00 900.00
投资活动现金流入小计 100,001.00 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
9,016,854.61 8,561,008.86
的现金
投资支付的现金 6,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,320,640.80 26,763.60
投资活动现金流出小计 13,337,495.41 14,987,772.46
投资活动产生的现金流量净额 -13,237,494.41 -14,986,872.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 57,857,288.71 34,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,006,238.86 13,451.00
筹资活动现金流入小计 63,863,527.57 34,513,451.00
偿还债务支付的现金 49,490,000.00 45,690,000.00
19
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,017,641.41 2,800,115.29
支付其他与筹资活动有关的现金 5,155,590.04 298,675.43
筹资活动现金流出小计 58,663,231.45 48,788,790.72
筹资活动产生的现金流量净额 5,200,296.12 -14,275,339.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 556,311.42 -8,939,266.45
加：期初现金及现金等价物余额 3,008,510.07 14,068,548.05
六、期末现金及现金等价物余额 3,564,821.49 5,129,281.60
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 盈 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 项 余 风 其
资本公积 库 未分配利润 益 合计
股本） 储 公 险 他
存
备 积 准
股
备
一、上年年末余
88,660,000.00 20,537,130.51 -63,984,232.16 3,423,552.06 48,636,450.41
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
88,660,000.00 20,537,130.51 -63,984,232.16 3,423,552.06 48,636,450.41
额
三、本期增减变
动金额（减少以 1,226,056.42 3,904,503.03 -2,598,013.86 2,532,545.59
“－”号填列）
（一）净利润 3,904,503.03 -244,743.82 3,659,759.21
（二）其他综合
1,226,056.42 1,226,056.42
收益
上述（一）和
1,226,056.42 3,904,503.03 -244,743.82 4,885,815.63
（二）小计
（三）所有者投
-2,353,270.04 -2,353,270.04
入和减少资本
1．所有者投入
-2,353,270.04 -2,353,270.04
资本
20
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
88,660,000.00 21,763,186.93 -60,079,729.13 825,538.20 51,168,996.00
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 盈 般
项目 ： 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 项 余 风 其
资本公积 库 未分配利润 益 合计
股本） 储 公 险 他
存
备 积 准
股
备
一、上年年末余
88,660,000.00 20,537,130.51 -67,489,029.70 2,801,113.71 44,509,214.52
额
加：会计政策变
更
21
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
前期差错更正
其他
二、本年年初余
88,660,000.00 20,537,130.51 -67,489,029.70 2,801,113.71 44,509,214.52
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -1,223,741.15 1,458,340.67 234,599.52
“－”号填列）
（一）净利润 -1,223,741.15 -141,659.33 -1,365,400.48
（二）其他综合
收益
上述（一）和
-1,223,741.15 -141,659.33 -1,365,400.48
（二）小计
（三）所有者投
1,600,000.00 1,600,000.00
入和减少资本
1．所有者投入
1,600,000.00 1,600,000.00
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
22
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
四、本期期末余
88,660,000.00 20,537,130.51 -68,712,770.85 4,259,454.38 44,743,814.04
额
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 盈余 一般风 所有者权益
资本公积 未分配利润
股本） 存股 储备 公积 险准备 合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -64,335,922.87 44,861,207.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -64,335,922.87 44,861,207.64
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,000,020.55 6,000,020.55
号填列）
（一）净利润 6,000,020.55 6,000,020.55
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
6,000,020.55 6,000,020.55
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般 风 险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
23
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -58,335,902.32 50,861,228.19
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 盈余 一般风 所有者权益
资本公积 未分配利润
股本） 存股 储备 公积 险准备 合计
一、上年年末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -69,335,157.76 39,861,972.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -69,335,157.76 39,861,972.75
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -880,825.33 -880,825.33
号填列）
（一）净利润 -880,825.33 -880,825.33
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-880,825.33 -880,825.33
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提 取 一 般风 险 准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
24
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -70,215,983.09 38,981,147.42
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
(二) 公司概况
重庆万里控股（集团）股份有限公司（原名为"重庆万里蓄电池股份有限公司"，以下
简称 "公司"、"本公司"）前身为重庆蓄电池厂，1982 年经重庆市人民政府批准以该厂为主
体组建重庆蓄电池总厂。1992 年 6 月经重庆市经济体制改革委员会渝改委〔1992〕115 号文
件批准，改组设立重庆万里蓄电池股份有限公司。1993 年 12 月经中国证券监督管理委员会
批准转为社会募集公司，将原公司净资产折为 3,410 万股国家股，定向募集内部职工股 1,240
万股，并于 1994 年 2 月 16 日至 1994 年 3 月 4 日首次向社会公开发行公众股 1,550 万股。
1994 年 3 月 24 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市。
公司 1996 年实施的 1995 年度利润分配方案，以 1995 年末总股份 6,200 万股为基数，
向全体股东按 10:1 的比例派送红股。1997 年实施的 1996 年度利润分配方案，以 1996 年末
总股份 6,820 万股为基数，向全体股东按 10:3 的比例派送红股。经重庆市国有资产监督管理
委员会批准，2006 年 5 月 26 日公司股东大会审议并通过了《重庆万里蓄电池股份有限公司
股权分置改革方案的议案》，即深圳市南方同正投资有限公司（以下简称"南方同正"）、重庆
机电控股（集团）公司（以下简称"机电控股"）等非流通股股东向流通股股东每 10 股送 2.5
股，公司总股本不变。深圳市南方同正投资有限公司为本公司第一大股东，其实际控制人为
刘悉承先生。
公司注册资本为人民币 8,866 万元；法定代表人为刘悉承先生；注册地址为江津区双福
街道创业大道 2 号；公司经营范围为：制造、销售各类铅酸蓄电池及零部件、普通机电产品
及零部件、普通机械产品及零部件；试生产电动自行车、电动旅游观光车、电动运输车、电
动三轮车及零部件等（仅供向有关部门办理许可申请，未经许可和变更登记，不得从事经营
活动）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
A.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允
价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
B.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资
收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编
制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母
公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一
体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调
整。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的
中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交
易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款
产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内
子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中
心公布的中间价折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时中国人
民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发
生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国
人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量
表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9、 金融工具：
金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项
（相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的
价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为
应收项目。本公司将在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产
负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该
等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产，该非衍生金融资产有活跃的市场，可以取得其市场价格。本公司对持有至到期
投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照
摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投
资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收
益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将
其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值
与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转
出，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确
认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其他资本
公积"。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投
资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具
体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的
衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（5）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外
的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他
金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两
项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额
后的余额。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的
现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生
短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满
足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方
支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投
资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投
资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款
方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负
债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量
折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司
特定相关的参数。
金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值
损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时
性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确
认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入"资产减值损失"。
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依 本公司将在资产负债表日客户欠款前五名的应收账款、在资产负债表日客户
据或金额标准 欠款前五名的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经
单项金额重大并单项计 测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减
提坏账准备的计提方法 值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重
大的应收款项，以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单
按组合计提坏账准备的应收款项
项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
按组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司对单项金额虽不重大但收回可能性极小的应收款项，根据其收回
单项计提坏账准备的理由
的可能性单独计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时，采用加权平均成本法确定发出存货的实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于
可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部
分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损
失计入当期损益。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业的投资、联营企业的投资和其
他长期股权投资。
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计
量参见本附注：同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具
有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，均按照初始投资成本计价。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进
行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核
算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存
在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可
收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法
(年限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 0 3.33
机器设备 10 0 10.00
电子设备 5-15 0 6.67-20.00
运输设备 5-15 0 6.67-20.00
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收
回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不再转回。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
B.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
C.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续
费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在
租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
(5) 其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关
税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其
他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协
议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购
买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
14、 在建工程：
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程包括综合楼、倒班宿舍、职工食堂工程
和零星工程。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提
折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回
金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、 借款费用：
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为
购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式
发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产
而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合
资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息
资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
33
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用
资本化。
16、 无形资产：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使
用权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为
实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或
协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定
的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产
的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命
有限的无形资产摊销方法如下：
类别 预计使用寿命 摊销年限
土地使用权 50.00 50.00
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按
直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产
可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损
益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将
为获取并理解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间
确认为研究阶段；将进行公司研发产品商业性生产（或使用）前，将研究成果或其他知识应
用于生产计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的产品期间确认为开发阶段。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该
无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支
出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
17、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。包括：
34
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
地坪改造、厂房装修、车间防盗网及线路安装等，其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
地坪改造 直线法 6年
厂房装修 直线法 6年
车间防盗网及线路安装 直线法 6年
18、 预计负债：
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计
负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
19、 收入：
销售商
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入
的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的
部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时
确认让渡资产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关
合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、 政府补助：
35
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为
企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在
差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，
根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的
应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能
够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项
投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投
资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权
益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费
用或收益计入当期损益。
22、 经营租赁、融资租赁：
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租
赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
23、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
24、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物 17%
营业税 租金 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
各公司企业所得税税率明细表
公司名称 适用税率 备注
本公司 25%
重庆万极机车有限公司 25%
重庆万里启动电源有限公司 25%
重庆万里工业电源有限公司 25%
重庆万里动力电源有限公司 25%
铜梁县铜荣有色金属回收有限公司 15% 详见税收优惠及批文
2、 税收优惠及批文
（1）根据财政部 国家税务总局财税[2008]157 号文《财政部 国家税务总局关于再生资
源增值税政策的通知》，在 2010 年底以前，对符合条件的增值税一般纳税人销售再生资源缴
纳的增值税实行先征后退政策，即 2009 年销售再生资源实现的增值税，按 70%的比例退回
给纳税人；对其 2010 年销售再生资源实现的增值税，按 50%的比例退回给纳税人。本公司
的子公司铜梁县铜荣有色金属回收有限公司享受销售再生资源缴纳的增值税实行先征后退
政策。
（2）根据重庆市铜梁县国家税务局永嘉税务所铜梁国税永减[2009]2 号《减、免税批准
通知书》，本公司的子公司铜梁县铜荣有色金属回收有限公司执行财政部 国家税务总局 海
关总署财税[2001]202 号文《财政部 国家税务总局 海关总署关于西部大开发税收优惠政策
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
问题的通知》，本公司的子公司铜梁县铜荣有色金属回收有限公司从 2009 年 1 月 4 日起，享
受企业所得税减按 15%征收的优惠政策。根据财税[2011]58 号《关于深入实施西部大开发战
略有关税收政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区
的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，本期公司的子公司铜梁县铜荣有色金
属回收有限公司经营业务未发生改变，暂仍按 15%企业所得税税率执行。
3、 其他说明
房产税
房产税以房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
子 数股东分担
业 期末 子公 表决 中用
公 持股 是否 少数 的本期亏损
务 注册资 经营范 实际 司净 权比 于冲
子公司全称 司 注册地 比例 合并 股东 超过少数股
性 本 围 出资 投资 例 减少
类 (%) 报表 权益 东在该子公
质 额 的其 (%) 数股
型 司期初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
制造、销
全
售车用
资 重庆市江 制
重庆万里启动 启动铅
子 津区双福 造 1,000.00 1,000 100 100 是
电源有限公司 酸蓄电
公 工业园区 业
池及零
司
部件
全 制造、销
资 重庆市江 制 售工业
重庆万里工业
子 津区双福 造 1,000.00 铅酸蓄 1,000 100 100 是
电源有限公司
公 工业园区 业 电池及
司 零部件
制造、销
全
售电动
资 重庆市江 制
重庆万里动力 自行车
子 津区双福 造 1,000.00 1,000 100 100 是
电源有限公司 铅酸蓄
公 工业园区 业
电池及
司
零部件，
38
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
非公路
车动力
铅酸蓄
电池及
零部件
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
子 数股东分担
业 期末 子公 表决 中用
公 持股 是否 少数 的本期亏损
务 注册资 经营 实际 司净 权比 于冲
子公司全称 司 注册地 比例 合并 股东 超过少数股
性 本 范围 出资 投资 例 减少
类 (%) 报表 权益 东在该子公
质 额 的其 (%) 数股
型 司期初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
有
控
色 收 购
铜梁县铜荣有 股 铜梁县西
金 销 售
色金属回收有 子 河镇西河 80.00 32.95 62.50 62.50 是 86.82
属 废 旧
限公司 公 村六组
回 金属
司
收
2、 合并范围发生变更的说明
根据公司第六届董事会第十九次会议决议，为理顺公司下属各子公司股权结构，实现
各种资源的优化配置，公司决定将所持有的重庆万极机车有限公司（以下简称“万极机车”）
102 万元出资（占股比例为 51%，万极机车净资产评估价值为-254.07 万元）以 1 元的价格
出售给南方同正，出售股权的所有手续已于 2012 年 6 月 15 日办理完毕，股权出售后，公司
不再持有万极机车股权，不再享有万极机车任何股东权利。
根据会计准则的要求，本次合并报范围包含了万极机车 1-6 月的利润表和现金流量表，
不包含万极机车的其他报表。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
重庆万极机车有限公司 -2,735,986.37 -58,572.94
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
39
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 134,177.63 929,213.68
人民币 134,177.63 929,213.68
银行存款： 1,999,265.51 3,178,366.73
人民币 1,999,265.51 3,178,366.73
其他货币资金： 3,234,342.49 1,742,002.53
人民币 3,234,342.49 1,742,002.53
合计 5,367,785.63 5,849,582.94
其他货币资金明细项目列示如下：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
存出投资款 2,416.77 2,416.77
市房改办售房资金款 636,736.07 644,396.11
巴南区房管办住房基金 1,095,189.65 1,095,189.65
银行承兑汇票保证金 1,500,000.00
合 计 3,234,342.49 1,742,002.53
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,160,000.00 1,633,365.00
合计 2,160,000.00 1,633,365.00
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
东风小康汽车有限公司重庆分公司 2012 年 1 月 11 日 2012 年 7 月 11 日 400,000
东风小康汽车有限公司重庆分公司 2012 年 5 月 17 日 2012 年 11 月 17 日 300,000
东风小康汽车有限公司沙坪坝分公
2012 年 3 月 19 日 2012 年 9 月 19 日 230,000
司
东风小康汽车有限公司沙坪坝分公
2012 年 3 月 19 日 2012 年 9 月 19 日 230,000
司
东风小康汽车有限公司重庆分公司 2012 年 5 月 17 日 2012 年 11 月 17 日 200,000
合计 / / 1,360,000 /
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
组合小
68,754,564.66 100.00 20,458,475.35 29.76 55,816,808.05 100 20,239,587.95 36.26
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
180.46 180.46 100.00 180.46 180.46 100
提坏账
准备的
应收账
款
合计 68,754,745.12 / 20,458,655.81 / 55,816,988.51 / 20,239,768.41 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 50,266,275.23 73.11 2,088,344.49 37,298,367.35 66.82 1,864,918.37
1至2年 26,348.28 0.05 2,634.83
2至3年 168,797.96 0.25 50,639.39 168,797.96 0.3 50,639.39
3至4年 3,795.00 0.01 1,897.50
4至5年 7.99 6.39
5 年以上 18,319,491.47 26.64 18,319,491.47 18,319,491.47 32.82 18,319,491.47
合计 68,754,564.66 100.00 20,458,475.35 55,816,808.05 100 20,239,587.95
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
预计收回可能性
其他客户 180.46 180.46 100
极小
合计 180.46 180.46 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
41
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
东风汽车有限公司
非关联 16,789,291.3 1 年以内 24.42
东风商用车公司
重庆渝宗万里电池
非关联 3,716,768.98 1 年以内 5.41
销售有限公司
东风小康汽车有限
非关联 2,126,340.26 1 年以内 3.09
公司沙坪坝分公司
东风小康汽车有限
非关联 2,000,569.46 1 年以内 2.91
公司重庆分公司
成都渝万里电池销
非关联 1,427,899.77 1 年以内 2.08
售有限公司
合计 / 26,060,869.77 / 37.91
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
18,844,000.00 61.49 942,200.00 5 18,844,000.00 67.54 942,200.00 5
账准备的
其他应收
账款
组合小计 11,799,493.13 38.51 3,453,756.52 29.27 9,058,568.35 32.46 3,316,710.28 36.61
合计 30,643,493.13 / 4,395,956.52 / 27,902,568.35 / 4,258,910.28 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
重庆渝富资产经 土地转让款，收回
18,844,000.00 942,200.00 5
营管理有限公司 可能性较大
合计 18,844,000.00 942,200.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 4,815,771.12 40.81 240,788.56 2,074,846.34 22.9 103,742.32
1至2年 427,103.14 3.62 42,710.31 427,103.14 4.72 42,710.31
2至3年 1,498,008.14 12.70 449,402.44 1,498,008.14 16.54 449,402.44
42
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
3至4年 4,664,827.43 39.53 2,332,413.72 4,664,827.43 51.5 2,332,413.72
4至5年 26,709.03 0.23 21,367.22 26,709.03 0.29 21,367.22
5 年以上 367,074.27 3.11 367,074.27 367,074.27 4.05 367,074.27
合计 11,799,493.13 100.00 3,453,756.52 9,058,568.35 100 3,316,710.28
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
重庆渝富资产经营管
非关联方 18,844,000.00 4-5 年 61.49
理有限公司
重庆市江津双福工业
非关联方 852,000.00 1 年以内、3-4 年 2.78
园区管理委员会
重庆惠达公司 非关联方 257,500.00 5 年以上 0.84
台州市黄岩正野科技
非关联方 226,237.50 3-4 年 0.74
发展有限公司
重庆市电力公司江津
非关联方 186,600.00 1 年以内 0.61
供电局
合计 / 20,366,337.50 / 66.46
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,436,291.14 91.69 4,608,926.25 98.56
1至2年 305,326.07 8.15 61,080.00 1.31
2至3年 4,000.00 0.11 4,000.00 0.09
3 年以上 1,731.64 0.05 1,731.64 0.04
合计 3,747,348.85 100.00 4,675,737.89 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
红河州红铅有色化工股
非关联 1,378,753.20 1 年以内 尚未结算
份有限公司
湖北省金洋冶金股份有
非关联 1,102,842.92 1 年以内 尚未结算
限公司
重庆金华冶金有限责任 非关联 254,703.00 1 年以内 尚未结算
43
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
公司
中国兵工物资西南公司 非关联 242,460.41 1 年以内 尚未结算
遵义市金狮金属合金厂 非关联 105,115.00 1 年以内 尚未结算
合计 / 3,083,874.53 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,161,706.52 439,796.73 5,721,909.79 8,473,760.53 439,796.73 8,033,963.80
在产品 20,072,802.37 20,072,802.37 12,058,263.49 12,058,263.49
库存商品 7,108,402.68 520,927.56 6,587,475.12 15,353,405.25 520,927.56 14,832,477.69
周转材料 53,489.02 53,489.02
合计 33,342,911.57 960,724.29 32,382,187.28 35,938,918.29 960,724.29 34,978,194.00
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 439,796.73 439,796.73
库存商品 520,927.56 520,927.56
合计 960,724.29 960,724.29
7、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
发行费用 782,289.50
合计 782,289.50
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
重庆惠达实业股份有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
四川嘉陵冶化有限公司 731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
西南机械工业联营公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
44
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 167,427,459.85 444,626.84 820,335.80 167,051,750.89
其中：房屋及建筑
107,612,280.42 107,612,280.42
物
机器设备
运输工具 2,769,351.72 80,000 324,818.34 2,524,533.38
专用设备 36,409,855.77 362,507.18 480,498.2 36,291,864.75
通用设备 20,635,971.94 2,119.66 15,019.26 20,623,072.34
本期新增 本期计提
2,589,543.6
二、累计折旧合计： 30,507,765.58 0 622,261.82 32,475,047.42
6
其中：房屋及建筑 1,227,722.9
4,160,492.98 0 5,388,215.92
物 4
机器设备 0
运输工具 1,728,346.12 76,538.22 255,571.4 1,549,312.94
1,176,653.2
专用设备 20,170,808.02 241,902.36 21,105,558.94
8
通用设备 4,448,118.46 108,629.22 124,788.06 4,431,959.62
三、固定资产账面
136,919,694.27 / / 134,576,703.47
净值合计
其中：房屋及建筑
103,451,787.44 / / 102,224,064.50
物
机器设备 / /
运输工具 1,041,005.6 / / 975,220.44
专用设备 16,239,047.75 / / 15,186,305.81
通用设备 16,187,853.48 / / 16,191,112.72
四、减值准备合计 1,116,913.6 / / 1,116,913.60
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 9,879.8 / / 9,879.8
专用设备 1,035,662.86 / / 1,035,662.86
通用设备 71,370.94 / / 71,370.94
五、固定资产账面
135,802,780.67 / / 133,459,789.87
价值合计
其中：房屋及建筑
103,451,787.44 / / 102,224,064.50
物
45
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备 / /
运输工具 1,031,125.8 / / 965,340.64
专用设备 15,203,384.89 / / 14,150,642.95
通用设备 16,116,482.54 / / 16,119,741.78
本期折旧额：2,589,543.66 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：362,507.18 元。
截至 2012 年 6 月 30 日止，有原价为 10,761.23 万元的房屋及建筑物尚未完善有关产权手续。
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 14,576,045.69 14,576,045.69 12,131,948.50 12,131,948.50
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
本期利
利息资本 其中：本期
项目名 息资本 资金来
期初数 本期增加 化累计金 利息资本 期末数
称 化率 源
额 化金额
（％）
综 合
楼、倒 金融机
班 宿 构贷款
10,711,468.81 2,213,256.92 589,770.92 374,687.17 6.996 12,924,725.73
舍、职 及自筹
工食堂 资金
工程
合计 10,711,468.81 2,213,256.92 589,770.92 374,687.17 / / 12,924,725.73
11、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 25,138,500.00 25,138,500.00
其中：土地使用权 25,138,500.00 25,138,500.00
二、累计摊销合计 2,513,849.94 251,385.20 2,765,235.14
其中：土地使用权 2,513,849.94 251,385.20 2,765,235.14
三、无形资产账面
22,624,650.06 -251,385.20 22,373,264.86
净值合计
其中：土地使用权 22,624,650.06 -251,385.20 22,373,264.86
四、减值准备合计
46
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
五、无形资产账面
22,624,650.06 -251,385.20 22,373,264.86
价值合计
其中：土地使用权 22,624,650.06 -251,385.20 22,373,264.86
本期摊销额：251,385.20 元。
公司原值 2513.85 万元的土地使用权全部为公司在银行的 5500 万元贷款作抵押担保.
12、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
地坪改造 22,677.50 22,677.50
厂房装修 18,996.88 18,996.88
车间防盗网
18,462.75 18,462.75
及线路安装
合计 60,137.13 60,137.13
13、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 22,931,304.51 355,933.69 23,287,238.20
二、存货跌价准
960,724.29 960,724.29
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,361,600 1,361,600
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,116,913.6 1,116,913.60
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
47
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 26,370,542.40 355,933.69 26,726,476.09
14、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 55,000,000.00 51,490,000.00
保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 115,000,000.00 111,490,000.00
注 1：上述抵押借款 5500 万元由公司全资子公司的土地使用权作抵押担保,由深圳市南方同
正投资有限公司和刘悉承提供连带责任保证。
注 2：期末保证借款中:A.有 5500 万元由深圳市南方同正投资有限公司以持有的本公司 1400
万股（占公司总股本的 15.79%）上市流通股作为质押，同时由圳市南方同正投资有限公司
和刘悉承提供连带责任保证；B.有 500 万元借款由刘悉承和深圳市南方同正投资有限公司共
同提供连带责任保证。
注 3：截至 2012 年 6 月 30 止，无逾期短期借款。
15、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 15,000,000.00 元。
16、 应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
17、 预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
18、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
48
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴和补贴 477,759.30 4,198,182.2 3,665,139.48 1,010,802.02
二、职工福利费 248,619.53 296,876.77 -48,257.24
三、社会保险费 1,068,494.05 773,828.51 1,075,800.64 766,521.92
四、住房公积金 656,846.19 656,846.19
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费 149,811.65 28,458.44 54,783.72 123,486.37
八、职工教育经费 754,202.14 754,202.14
合计 3,107,113.33 5,249,088.68 5,749,446.8 2,606,755.21
19、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -28,540.26 175,414.52
营业税 79,200 79,200.00
企业所得税 -14,989.25
个人所得税 -1,397.05 -8,255.45
城市维护建设税 2,520.00
教育费附加 1,080.00
房产税 105,752.52 103,680.00
土地使用税 1,177,601.50
合计 155,015.21 1,516,251.32
20、 其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
深圳市南方同正投资有限公司 56,810,000.00 53,990,000.00
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 1,464,000.00
合计 58,274,000.00 55,454,000.00
(2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：
单位名称 年末账面余额 性质或内容 未偿还的原因
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 代收代付款 暂未支付
房屋维修基金 1,109,337.16 往来款 维修基金
搬迁环保整治费用 14,722,300.00 搬迁环保整治费用 尚未进行
代付职工安置费用 5,404,830.18 职工安置费用 待支付
合计 22,700,467.34
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
金额较大的其他应付款明细列示如下：
49
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 年末账面余额 性质或内容
深圳市南方同正投资有限公司 56,810,000.00 往来款
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00 往来款
搬迁环保整治费用 14,722,300.00 搬迁环保整治费用
代付职工安置费用 5,404,830.18 职工安置费用
合计 78,401,130.18
21、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
重点工业污染治理工程补贴 4,736,091.83 4,736,091.83
合计 4,736,091.83 4,736,091.83
22、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 88,660,000.00 88,660,000.00
23、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 12,707,130.51 12,707,130.51
其他资本公积 7,830,000.00 1,226,056.42 9,056,056.42
合计 20,537,130.51 1,226,056.42 21,763,186.93
24、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -63,984,232.16 /
调整后 年初未分配利润 -63,984,232.16 /
加：本期归属于母公司所有者的
3,904,503.03 /
净利润
期末未分配利润 -60,079,729.13 /
25、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 75,810,498.08 46,627,655.19
其他业务收入 2,698,017.71 2,201,632.23
营业成本 64,594,089.43 42,972,001.64
50
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铅酸蓄电池 75,810,498.08 63,198,476.64 46,627,655.19 42,725,066.29
合计 75,810,498.08 63,198,476.64 46,627,655.19 42,725,066.29
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第1名 30,157,083.8 38.41
第2名 6,368,265.77 8.11
第3名 5,902,079.76 7.52
第4名 4,318,925.14 5.50
第5名 3,501,217.43 4.46
合计 50,247,571.9 64.00
26、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 租金
城市维护建设税 83,147.02 应交流转税额
教育费附加 35,634.43
地方教育费附加 24,476.30
合计 143,257.75 /
27、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 348,201.32 235,582.79
产品三包费用 468,507.87 636,905.24
运输费 531,724.69 410,097.42
广告费 37,390.00 75,353.40
业务招待费 42,797.00 38,429.50
会务费 5,160.00
办公费 28,085.60 18,864.50
仓储及配送费 142,392.35 55,339.60
差旅费 125,785.40 95,259.30
其他 23,947.84 33,155.15
合计 1,748,832.07 1,604,146.90
28、 管理费用
单位：元 币种：人民币
51
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 1,338,533.72 1,383,260.63
税金 37,046.80 20,174.40
折旧费 143,478.36 143,478.36
修理费 494,430.36 355,770.19
办公费 384,763.73 245,901.31
水电费 298,276.78 239,884.82
差旅费 36,688.90 65,400.00
保险费 15,241.46 63,427.49
中介机构服务费 393,910.00 562,604.00
董事会费 117,495.10 56,581.70
业务招待费 106,339.00 113,585.60
研发支出 104,111.48 193,949.71
运输费 100,658.88 82,565.18
材料消耗 48,363.51 55,885.56
其他 695,460.96 684,607.99
合计 4,314,799.04 4,267,076.94
29、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,725,402.72 1,725,320.79
手续费及其他 722,417.24 566,852.70
合计 3,447,819.96 2,292,173.49
30、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1.00
合计 1.00
31、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 436,060.31
二、存货跌价损失 -960,724.29
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
52
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 436,060.31 -960,724.29
32、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
2,583.66 2,583.66
计
其中：固定资产处置损
2,583.66 2,583.66
失
滞纳金等 161,315.36 20,013.22 161,315.36
合计 163,899.02 20,013.22 163,899.02
33、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号--净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（"中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号"）、《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益（2008）》（"中国证券监督管
理委员会公告[2008]43 号"）要求计算的每股收益如下：
1、计算结果
本期数 上年同期数
报告期利润
基本每股收益 基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0440 -0.0138
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 0.0455 -0.0136
2、每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上年同期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 3,904,503.03 -1,223,741.15
扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 -127,281.15 -20,013.22
股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 4,031,784.18 -1,203,727.93
通股股东的净利润
年初股份总数 4 88,660,000.00 88,660,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6
份数
53
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7
起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月
9
份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） ÷ 11-8 × 9 ÷ 88,660,000.00 88,660,000.00
11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13 88,660,000.00 88,660,000.00
外的普通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0440 -0.0138
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.0455 -0.0136
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等
19
转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)
×
稀释每股收益（Ⅰ）
(1-17)] ÷
(12+19)
21=[3+(16 －
18)
稀释每股收益（Ⅱ）
× (1-17)] ÷
(13+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
54
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
34、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他 1,226,056.42
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,226,056.42
合计 1,226,056.42
本期其他综合收益系出售子公司股权给关联公司产生的资本公积。
35、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到铜梁县诚信电极板厂往来款 26,500,000.00
收其他往来款等 6,631,221.48
合计 33,131,221.48
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付铜梁县诚信电极板厂往来款 26,500,000.00
支付其他款项等 5,662,708.32
合计 32,162,708.32
55
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收购子公司股权付款 3,863,200.00
付环评费等 457,440.8
合计 4,320,640.80
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收南方同正借款 6,000,000.00
收存款利息等 6,238.86
合计 6,006,238.86
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
还南方同正借款 5,000,000.00
付借款合同公证费等 155,590.04
合计 5,155,590.04
36、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,659,759.21 -1,365,400.48
加：资产减值准备 -618,694.57 -960,724.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
2,611,212.09 1,799,100.99
折旧
无形资产摊销 251,385.20 251,384.98
长期待摊费用摊销 29,498.32 44,247.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
15,371.04
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,348.38 168.20
投资损失（收益以“－”号填列） -1.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,270,556.15 -877,397.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,562,891.01 -16,865,763.56
56
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,906,270.37 30,277,818.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,563,814.18 12,303,434.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,635,859.91 5,182,975.55
减：现金的期初余额 4,109,997.18 14,141,921.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -474,137.27 -8,958,946.31
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 3,635,859.91 4,109,997.18
其中：库存现金 134,177.63 929,213.68
可随时用于支付的银行存款 1,999,265.51 3,178,366.73
可随时用于支付的其他货币资金 1,502,416.77 2,416.77
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,635,859.91 4,109,997.18
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
2、
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
注
母公司 企业类 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
册
名称 型 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
地
(%) 例(%) 制方
兴 办
深圳市
实业、
南方同
有限责 深 刘 悉 国 内
正投资 6,000.60 25.18 25.18 73113088-8
任公司 圳 承 商业、
有限公
物 资
司
供 销
57
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
业，投
资 咨
询
深圳市南方同正投资有限公司系公司第一大股东，其实际控制人为刘悉承先生。
3、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机
子公司全称 注册地
类型 表 质 本 例(%) 比例(%) 构代码
子公司情况
详见(六)
企业合并及
合并财务报
表
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
重庆机电控股（集团）公司 参股股东 45041726-8
重庆机电控股（集团）公司系本公司第二大股东。
5、 关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2012 年 3 月 31 日～
500 否
投资有限公司 股份有限公司 2015 年 3 月 31 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2011 年 12 月 16 日～
3,000 否
投资有限公司 股份有限公司 2014 年 12 月 16 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2012 年 1 月 18 日～
1,500 否
投资有限公司 股份有限公司 2014 年 7 月 18 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2011 年 7 月 26 日～2014
1,000 否
投资有限公司 股份有限公司 年 7 月 25 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2011 年 8 月 31 日～2014
1,850 否
投资有限公司 股份有限公司 年 8 月 30 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2011 年 11 月 22 日～
2,500 否
投资有限公司 股份有限公司 2014 年 11 月 21 日
深圳市南方同正 重庆万里控股（集团） 2012 年 5 月 4 日～2015
2,650 否
投资有限公司 股份有限公司 年5月3日
(2) 关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
58
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
深圳市南方同正投资有限公司 1,482.00
(3) 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方
内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
见六、重
要事项.重
大关联交
易
6、 关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市南方同正投资有
其他应付款 56,810,000.00 53,990,000.00
限公司
重庆机电控股（集团）
其他应付款 1,464,000.00 1,464,000.00
公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
（1）2012 年 7 月 20 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过本公司吸收合并重庆
万里启动电源有限公司、重庆万里工业电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司三家全资
子公司，吸收合并相关事项正在办理之中。
（2）2012 年 7 月 20 日，本公司 2012 年第一次临时股东大会通过《关于调整<公司向特
定对象非公开发行股票方案>的议案》，会议决定公司拟向包括南方同正在内的不超过 10 名
符合法律、法规规定的投资者发行不超过 6,630 万股，发行底价为 11.01 元/股，募集资金总
额为 7.3 亿元。本次拟非公开发行股份募集的资金扣除发行费用后用于投资以下项目：A.
年产 300 万只汽车起动型免维护蓄电池项目；B.年产 1,500 万只电动车电池项目；C.年产
200 万只汽车用铅酸弱混合动力电池项目；D.补充流动资金。该方案尚需经中国证券监督管
理委员会核准后方可实施。
除上述事项外，截至 2012 年 8 月 9 日止，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日
59
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
后事项中的非调整事项。
(十二) 其他重要事项：
1、 其他
（1）根据重庆市人民政府办公厅 2006 年 6 月"渝法办 [2006]138 号《关于加快实施主城
区第二批环境污染安全隐患重点企业搬迁工作的通知》"，本公司被纳入主城区第二批环境
污染安全隐患重点企业范围，应在 2009 年完成搬迁工作。2006 年 8 月，公司董事会决定启
动搬迁工作，并决定在重庆市江津区双福工业园区内全额投资整体搬迁项目。2007 年，公
司的控股子公司重庆万里启动电源有限公司、重庆万里工业电源有限公司、重庆万里动力电
源有限公司已支付土地出让金合计 25,138,500.00 元，相应的权证已办理完毕。2010 年，公
司完成整体搬迁，地上建筑物及废旧设备已处置完毕，同时新厂区已建成投产，公司预计搬
迁环保整治费用 14,722,300.00 元。截至 2012 年 6 月 30 日止，土地整治工作尚未进行。
（2）根据 2007 年 11 月 22 日重庆市国有资产监督管理委员会渝国资改[2007]111 号《重
庆市国有资产监督管理委员会关于重庆万里控股（集团）股份有限公司有关问题的批复》，
同意重庆机电控股（集团）公司（以下简称"机电集团"）和深圳市南方同正投资有限公司（以
下简称"南方同正"）按股比责任筹资解决本公司的职工安置等历史遗留问题，并指导本公司
制定职工安置方案。机电集团和南方同正分别于 2007 年 11 月 23 日、2008 年 1 月 2 日向本
公司出具相关函件，承诺本公司的职工安置费用由其分阶段按股比承担。2008 年 1 月 3 日
本公司第十六届三次职工代表大会审议通过《重庆万里控股（集团）股份有限公司环保搬迁
及解决改制遗留问题职工分流安置实施方案》。经初步测算，上述应付职工安置费用合计
9,762.39 万元。截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司已分别收到机电集团和南方同正支付的款
项为 5,181.66 万元、1,019.91 万元，公司已缴付的养老保险费等职工安置费用合计 5,661.09
万元。
（3）2006 年 12 月 20 日，本公司及重庆机电控股（集团）公司、重庆万里实业开发公
司与重庆渝富资产经营管理有限公司（以下简称"渝富公司"）签订《资产收购协议书》：本
公司等三方同意渝富公司整体收购三方合法拥有的全部生产经营性用地及地上附着物资产
（包括地上现状构、建筑物和附着物资产，不含工业管道和生产设备），土地面积共计 199.70
亩，合同总价款按照土地面积以 52.00 万元/亩价格计算，合计为 10,384.40 万元，但最终以
国土部门重新确权发证面积计算合同价款；其中本公司的土地使用权转让价款为 9,958 万元
（土地面积 191.5 亩，尚须按最终确认的土地面积结算），分三期收款：第一期为协议签署 3
日内收款 2,600 万元，资产过户后二十日再收款 500 万元；第二期为 2007 年 5 月 30 日前收
款 1,860 万元，2007 年 10 月 30 日前收款 1,860 万元；第三期为搬迁结束。截至 2012 年 6
月 30 日止，公司应收渝富公司土地转让款余额为 1,884.40 万元（含代重庆机电控股（集团）
公司向渝富公司收取的土地转让款 146.40 万元）。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
组 合 68,754,564.66 100 20,458,475.35 29.76 55,816,808.05 100 20,239,587.95 36.26
60
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计 180.46 180.46 100 180.46 180.46 100
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 68,754,745.12 / 20,458,655.81 / 55,816,988.51 / 20,239,768.41 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
50,266,275.23 73.11 2,088,344.49 37,298,367.35 66.82 1,864,918.37
小计
1至2年 26,348.28 0.05 2,634.83
2至3年 168,797.96 0.25 50,639.39 168,797.96 0.30 50,639.39
3至4年 3,795.00 0.01 1,897.50
4至5年 7.99 6.39
5 年以上 18,319,491.47 26.64 18,319,491.47 18,319,491.47 32.82 18,319,491.47
合计 68,754,564.66 100 20,458,475.35 55,816,808.05 100 20,239,587.95
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
预计收回可能性
其他客户 180.46 180.46 100
极小
/
合计 180.46 180.46 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
61
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
东风汽车有限公司
非关联 16,789,291.3 1 年以内 24.42
东风商用车公司
重庆渝宗万里电池
非关联 3,716,768.98 1 年以内 5.41
销售有限公司
东风小康汽车有限
非关联 2,126,340.26 1 年以内 3.09
公司沙坪坝分公司
东风小康汽车有限
非关联 2,000,569.46 1 年以内 2.91
公司重庆分公司
成都渝万里电池销
非关联 1,427,899.77 1 年以内 2.08
售有限公司
合计 / 26,060,869.77 / 37.91
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
18,844,000.00 64.05 942,200.00 5 18,844,000.00 67.54 942,200.00 5
账准备的
其他应收
账款
组合小计 10,577,060.81 35.95 2,231,324.2 21.10 9,058,568.35 32.46 3,316,710.28 36.61
合计 29,421,060.81 / 3,173,524.20 / 27,902,568.35 / 4,258,910.28 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
重庆渝富资产经营 土地转让款，收回
18,844,000.00 942,200.00 5
管理有限公司 可能性较大
合计 18,844,000.00 942,200.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 6,820,962.43 64.49 341,048.12 2,074,846.34 22.9 103,742.32
1至2年 427,103.14 4.04 42,710.31 427,103.14 4.72 42,710.31
2至3年 42,408.14 0.40 12,722.44 1,498,008.14 16.54 449,402.44
62
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
3至4年 2,892,803.80 27.35 1,446,401.84 4,664,827.43 51.5 2,332,413.72
4至5年 26,709.03 0.25 21,367.22 26,709.03 0.29 21,367.22
5 年以上 367,074.27 3.47 367,074.27 367,074.27 4.05 367,074.27
合计 10,577,060.81 100 2,231,324.20 9,058,568.35 100 3,316,710.28
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
重庆渝富资产经营管
非关联方 18,844,000.00 4-5 年 64.05
理有限公司
重庆万里动力电源有
全资子公司 3,173,993.19 1 年以内,3-4 年 10.79
限公司
重庆市江津双福工业
非关联方 852,000.00 1 年以内,3-4 年 2.90
园区管理委员会
重庆万里启动电源有
全资子公司 477,829.66 1 年以内,3-4 年 1.62
限公司
重庆惠达公司 非关联方 257,500.00 5 年以上 0.88
合计 / 23,605,322.85 / 80.24
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
重庆万里动力电源有限公司 全资子公司 3,173,993.19 10.79
重庆万里启动电源有限公司 全资子公司 477,829.66 1.62
合计 / 3,651,822.85 12.41
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
计 在被投
资单位
被投资单 提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
位 减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
1、重庆惠 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
63
重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
达实业股
份有限公
司
2、四川嘉
陵冶化有 731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
限公司
3、西南机
械工业联 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
营公司
4、重庆万
极机车有 0.00 1,020,000.00 -1,020,000.00 0.00
限公司
5、重庆万
里启动电
8,000,000.00 8,000,000.00 889,800.00 8,889,800.00 100 100
源有限公
司
6、重庆万
里工业电
8,000,000.00 8,000,000.00 1,677,700.00 9,677,700.00 100 100
源有限公
司
7、重庆万
里动力电
8,000,000.00 8,000,000.00 1,295,700.00 9,295,700.00 100 100
源有限公
司 （注）
8、铜梁县
铜荣有色
329,546.49 329,546.49 329,546.49 62.5 62.5
金属回收
有限公司
本期长期股权投资变动见六.重大关联交易
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 75,810,498.08 46,627,655.19
其他业务收入 2,698,017.71 2,201,632.23
营业成本 64,594,089.43 42,972,001.64
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铅酸蓄电池 75,810,498.08 63,198,476.64 46,627,655.19 42,725,066.29
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 75,810,498.08 63,198,476.64 46,627,655.19 42,725,066.29
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第1名 30,157,083.80 38.41
第2名 6,368,265.77 8.11
第3名 5,902,079.76 7.52
第4名 4,318,925.14 5.5
第5名 3,501,217.43 4.46
合计 50,247,571.90 64
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1.00
合计 1.00
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,000,020.55 -880,825.33
加：资产减值准备 -1,886,498.68 -960,724.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
2,583,569.67 1,743,569.67
折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,583.66
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -1.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,270,556.15 -877,397.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,310,777.40 -16,948,585.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,934,056.76 38,246,909.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 8,593,509.71 20,322,945.73
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,564,821.49 5,129,281.60
减：现金的期初余额 3,008,510.07 14,068,548.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 556,311.42 -8,939,266.45
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -2,583.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,315.36
少数股东权益影响额（税后） 36,617.87
合计 -127,281.15
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
8.17 0.0440
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.44 0.0455
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达 30%以上（含 30%），且占公司报表日资产总额 5%以上（含 5%）
或报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目分析：
2012 年 6 月 30 日2011 年 12 月 31 日
项 目 差异变动金额 差异变动幅度原因分析
（或 2012 年 1-6 月）（或 2011 年 1-6 月）
应收账款 48,296,089.31 35,577,220.10 12,718,869.21 35.75% 注1
应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00 注2
营业收入 78,508,515.79 48,829,287.42 29,679,228.37 60.78% 注3
营业成本 64,594,089.43 42,972,001.64 21,622,087.79 50.32% 注3
财务费用 3,447,819.96 2,292,173.49 1,155,646.47 50.42% 注4
资产减值损失 436,060.31 -960,724.29 1,396,784.60 注5
注 1:应收账款增长较多是因为扩大销售所致;
注 2:应付票据增长是因为本期到银行开具了银行承兑汇票付款;
注 3:营业收入及营业成本增加主要系公司抓住了因行业环保整治带来的市场机遇，销售网络
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重庆万里控股（集团）股份有限公司 2012 年半年度报告
得到较好的恢复与拓展，产品销量增加；同时，公司不断加强技术创新，产品技术降耗成效
显著，降低了生产成本，使公司毛利率与上年同期相比有了较大的提升;
注 4:财务费用增加主要是因为贷款总额增加;
注 5:资产减值损失增加主要是因为本年应收款项增加。
八、 备查文件目录
1、 载有董事长签名的半年度报告文本
2、 载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文件
3、 报告期内在公司选定的信息披露报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：刘悉承
重庆万里控股（集团）股份有限公司
2012 年 8 月 10 日
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