重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
重庆万里新能源股份有限公司
600847
2013 年半年度报告
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人张晶及会计机构负责人（会计主管人员）杜
正洪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 12
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 14
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 15
第九节 备查文件目录 ..................................................................................................................69
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 重庆万里新能源股份有限公司
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 重庆万里新能源股份有限公司
公司的中文名称简称 万里股份
公司的外文名称 Chongqing Wanli New Energy Co.,Ltd.
公司的法定代表人 刘悉承
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张晶 田翔宇
重庆市江津区双福街道创业大 重庆市江津区双福街道创业大
联系地址
道2号 道2号
电话 023-85532408 023-85532408
传真 023-85532408 023-85532408
电子信箱 cqwanli2010@126.com cqwanli2010@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 重庆市江津区双福街道创业大道 2 号
公司注册地址的邮政编码 402247
公司办公地址 重庆市江津区双福街道创业大道 2 号
公司办公地址的邮政编码 402247
公司网址 www.cqwanli.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 万里股份 600847
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司于 2013 年 1 月 17 日取得重庆市工商行政管
理局核准下发的“企业法人营业执照”，将公司名
称由“重庆万里控股（集团）股份有限公司”变
报告期内注册变更情况查询索引
更为“重庆万里新能源股份有限公司”。详情请参
见公司于 2013 年 1 月 22 日披露于《上海证券报》、
《证券时报》及上海证券交易所网站的公告。
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 71,300,419.38 78,508,515.79 -9.18
归属于上市公司股东的净利润 -1,811,020.95 3,904,503.03 -146.38
归属于上市公司股东的扣除非经常
-196,178.23 4,031,784.18 -104.87
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,658,347.37 7,563,814.18 -25.19
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 48,377,767.62 50,188,788.57 -3.61
总资产 308,863,011.38 305,139,827.68 1.22
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元／股） -0.0204 0.044 -146.36
稀释每股收益（元／股） 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.0022 0.0455 -104.84
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -3.67 8.17 减少 11.84 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-0.40 8.45 减少 8.85 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
详见 2013 年 7 月 4 日《关于土地
转让款和环保整治相关事项进展
非流动资产处置损益 -2,657,700.00 的公告》，公司因所公告事项转回
减值准备 94.22 万元，增加营业外
支出 265.77 万元。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 121,551.75
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
详见 2013 年 7 月 4 日《关于土地
转让款和环保整治相关事项进展
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 942,200.00 的公告》，公司因所公告事项转回
减值准备 94.22 万元，增加营业外
支出 265.77 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,894.47
合计 -1,614,842.72
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期，公司实现营业收入 71,300,419.38 元，去年同期为 78,508,515.79 元；实现归属于母公司
股东的净利润-1,811,020.95 元，去年同期为 3,904,503.03 元。
本期业绩亏损的主要原因系公司老厂区土地尾款和环保整治有关事项全部履行完毕所致（详情
请见公司 2013 年 7 月 4 日披露于《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站的公告）。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 71,300,419.38 78,508,515.79 -9.18
营业成本 61,034,081.12 64,594,089.43 -5.51
销售费用 1,941,738.62 1,748,832.07 11.03
管理费用 4,392,843.20 4,314,799.04 1.81
财务费用 3,702,055.14 3,447,819.96 7.37
经营活动产生的现金流量净额 5,658,347.37 7,563,814.18 -25.19
投资活动产生的现金流量净额 -17,904,176.30 -13,237,494.41
筹资活动产生的现金流量净额 14,327,526.35 5,199,542.96 175.55
研发支出 183,722.25 193,798.15 -5.20
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司与重庆渝富资产经营管理有限公司就公司老厂区土地尾款及环保整治进行了结算，使公司
本期转回了其他应收款的减值准备 94.22 万元，增加了营业处支出 265.77 万元。详情见公司 2013
年 7 月 4 日《关于土地转让款和环保整治相关事项进展的公告》。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
目前，公司非公开发行 A 股股票已经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，并获
得中国证券监督管理委员会《关于核准重庆万里新能源股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2013]976 号）。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 3.07
制造业 7,042.53 6,086.89 13.57 -7.10 -3.69
个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本
（％） 比上年增 比上年增 上年增减
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
减(%) 减(%) （%）
铅酸蓄电 减少 3.07
7,042.53 6,086.89 13.57 -7.10 -3.69
池 个百分点
由于市场竞争的加剧，本期同比营业收入及毛利率都有所下降。
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
重庆地区 1,914.85 -18.43
华中地区 3,094.30 -0.22
其他地区 2,033.38 -4.65
(三) 核心竞争力分析
1、技术优势
公司前身为重庆蓄电池总厂，始建于 1943 年，1956 年起即着手研制起动用铅蓄电池，1958 年
初"万里"牌铅酸蓄电池研制成功并投放市场。经过半个多世纪的发展，公司具备了雄厚的技术
力量和技术储备，先后开发了邮电通信用蓄电池、铁道内燃机用蓄电池、煤矿井下防爆用蓄电
池、坦克车用蓄电池、汽车(船舶)起动用蓄电池等工业电池和起动电池，相关产品取得了国家
工业和信息化部、国家电力公司、国家广电总局、解放军总参部的检测和入网认证。技术上的
优势，是公司持续研究、开发新产品的可靠保障。
2、环保设施后发优势
根据重庆市人民政府办公厅 2006 年 6 月"渝办发[2006]138 号《关于加快实施主城区第二批环境
污染安全隐患重点企业搬迁工作的通知》"，公司被纳入主城区第二批环境污染安全隐患重点企
业范围。2006 年 8 月，公司董事会决定启动搬迁工作，并决定在重庆市江津区双福工业园区内
全额投资整体搬迁项目。2010 年，公司完成整体搬迁，新厂区建成投产。公司新厂区选址合理，
环保设施处于国内或国际先进水平，污染处理设施完备,具有环保设施的后发优势，成为此次铅
蓄电池行业环保整治的受益者。随着环保整治活动的持续深入开展，公司的环保后发优势将是
公司生产和发展的有效保障。
3、客户资源优势
公司是中国蓄电池行业第一家上市公司，在多年的生产经营过程中，万里牌蓄电池以良好的品
质和服务深受广大消费者认可，公司被誉为中国蓄能专家。公司多次被配套企业东风、长安、
庆铃、川汽、一汽柳特等知名汽车公司评为"AA 级供方"、"最佳供应商"，与各大汽车厂商具有
良好的合作关系。在零售市场方面，公司的销售网络已覆盖国内的 20 个省市，初步形成以西南
和华中为主并辐射全国的全国性销售网络。良好的客户资源和完善的销售网络，是公司发展强
有力的保障。
4、区位优势
重庆市作为年轻的直辖市，汽车摩托车产业是重庆的 6 大发展产业之一。区域内建有长安、力
帆等大型汽车制造企业，嘉陵、力帆、隆鑫、宗申等摩托车制造企业。区域内良好的产业布局，
为公司提供了良好的客户基础。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2012 年度利润分配方案为不分配、不转增。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 企业合并情况
根据公司 2012 年第一次临时股东大会《关于吸收合并重庆万里启动电源有限公司、重庆万里工
业电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司三家全资子公司的议案》决议公告，公司于 2013
年上半年吸收合并了重庆万里启动电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司、重庆万里工业
电源有限公司三家全资子公司，相关手续已于 2013 年 6 月 18 日全部完成。本次吸收合并对公
司权益不产生影响。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
期 期
发
关联方 关联关系 初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
深圳市南
方同正投
母公司 55,800,000.00 25,499,130.00 56,619,875.69
资有限公
司
上述借款因公司临时资金周转需要而发生，系公司正常生
产经营对资金的需求，有利于保证公司正常稳定的经营。
关联债权债务形成原因 上述借款已经公司 2012 年度股东大会授权，详情请见 2013
年 5 月 31 日的《上海证券报》及《证券时报》及上海证券
交易所网站。
关联债权债务对公司经营成果及财务
对公司财务状况及经营成果未产生不利影响。
状况的影响
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，经公司 2012 年度股东大会审议通过，继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2013 年度财务审计机构,
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未
受到处罚。
十、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关法律
法规要求,加强内部管理,规范运作,加强内幕信息管理,强化信息披露工作,不断完善法人治理结
构,切实维护公司及全体股东利益,公司治理水平不断提高。公司治理状况与《公司法》和中国证
监会相关规定的要求不存在差异。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 4,477
前十名股东持股情况
股
持有有限售
东 持股比 报告期
股东名称 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
性 例(%) 内增减
量
质
境
内
非
深圳市南方同正
国 25.18 22,327,398 0 质押 15,000,000
投资有限公司
有
法
人
国
重庆机电控股 有
18.63 16,516,023 0 无
（集团）公司 法
人
中国工商银行－
未
诺安股票证券投 4.93 4,374,040 0 无
知
资基金
中国工商银行－
诺安价值增长股 未
4.78 4,239,070 0 无
票证券投资基 知
金
海口富海福投资 未
4.53 4,012,046 0 无
有限公司 知
中国建设银行－
工银瑞信稳健成 未
4.52 4,003,400 0 无
长股票型证券投 知
资基金
兴业国际信托有 未 2.92 2,590,805 0 无
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
限公司－兴业泉 知
州<2007-12 号>
资金信托
全国社保基金四 未
1.69 1,500,000 0 无
一三组合 知
海南翰邦国际实 未
1.60 1,418,216 0 无
业有限公司 知
兴业国际信托有
未
限公司－联信. 1.33 1,180,548 0 无
知
利丰(X9 号)
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
深圳市南方同正投资有限
22,327,398 人民币普通股
公司
重庆机电控股（集团）公司 16,516,023 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票
4,374,040 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－诺安价值
4,239,070 人民币普通股
增长股票证券投资基金
海口富海福投资有限公司 4,012,046 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信
稳健成长股票型证券投资 4,003,400 人民币普通股
基金
兴业国际信托有限公司－
兴业泉州<2007-12 号>资金 2,590,805 人民币普通股
信托
全国社保基金四一三组合 1,500,000 人民币普通股
海南翰邦国际实业有限公
1,418,216 人民币普通股
司
兴业国际信托有限公司－
1,180,548 人民币普通股
联信.利丰(X9 号)
公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与前 10 名股东及前 10 名
无限售条件股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除前述外，公司未知上述
行动的说明
股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
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第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:重庆万里新能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,656,124.21 2,571,512.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,485,500.00 1,310,000.00
应收账款 57,522,997.37 38,090,618.58
预付款项 3,387,575.48 9,250,829.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,140,942.61 20,525,996.78
买入返售金融资产
存货 22,336,487.29 41,000,566.59
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 104,529,626.96 112,749,523.31
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 156,620,659.24 161,153,892.37
在建工程 5,078,123.48 2,808,982.22
工程物资
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,065,188.13 22,121,879.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 20,569,413.57 6,305,550.12
非流动资产合计 204,333,384.42 192,390,304.37
资产总计 308,863,011.38 305,139,827.68
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 145,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,705,042.59 20,437,828.71
预收款项 1,800,211.28 967,493.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 963,310.43 2,378,735.41
应交税费 1,548,444.48 1,667,813.46
应付利息
应付股利
其他应付款 64,139,901.91 79,282,911.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 256,156,910.69 249,734,782.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
16
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,328,333.07 4,409,884.82
非流动负债合计 4,328,333.07 4,409,884.82
负债合计 260,485,243.76 254,144,666.98
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 21,932,484.56 21,764,559.85
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -62,214,716.94 -60,235,771.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
48,377,767.62 50,188,788.57
权益合计
少数股东权益 806,372.13
所有者权益合计 48,377,767.62 50,995,160.70
负债和所有者权益
308,863,011.38 305,139,827.68
总计
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:重庆万里新能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,656,124.21 2,513,263.16
交易性金融资产
应收票据 13,485,500.00 1,310,000.00
应收账款 57,522,997.37 38,090,618.58
预付款项 3,387,575.48 9,250,829.08
应收利息
应收股利
其他应收款 3,140,942.61 22,491,585.41
17
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
存货 22,336,487.29 41,000,566.59
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 104,529,626.96 114,656,862.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,192,746.49
投资性房地产
固定资产 156,620,659.24 161,153,892.37
在建工程 5,078,123.48 2,808,982.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,065,188.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 20,569,413.57 6,305,550.12
非流动资产合计 204,333,384.42 198,461,171.20
资产总计 308,863,011.38 313,118,034.02
流动负债：
短期借款 160,000,000.00 145,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,705,042.59 20,437,828.71
预收款项 1,800,211.28 967,493.00
应付职工薪酬 963,310.43 2,378,735.41
应交税费 1,548,444.48 1,667,813.46
应付利息
应付股利
其他应付款 64,139,901.91 87,954,380.95
一年内到期的非流动
负债
18
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 256,156,910.69 258,406,251.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,328,333.07 4,409,884.82
非流动负债合计 4,328,333.07 4,409,884.82
负债合计 260,485,243.76 262,816,136.35
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 88,660,000.00 88,660,000.00
资本公积 21,932,484.56 21,932,484.56
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -62,214,716.94 -60,290,586.89
所有者权益（或股东权益）
48,377,767.62 50,301,897.67
合计
负债和所有者权益
308,863,011.38 313,118,034.02
（或股东权益）总计
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 71,300,419.38 78,508,515.79
其中：营业收入 71,300,419.38 78,508,515.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 70,554,397.61 74,684,858.56
其中：营业成本 61,034,081.12 64,594,089.43
利息支出
19
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 161,584.55 143,257.75
销售费用 1,941,738.62 1,748,832.07
管理费用 4,392,843.20 4,314,799.04
财务费用 3,702,055.14 3,447,819.96
资产减值损失 -677,905.02 436,060.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 746,021.77 3,823,658.23
加：营业外收入 121,551.75
减：营业外支出 2,678,594.47 163,899.02
其中：非流动资产处置损失 2,583.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-1,811,020.95 3,659,759.21
填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,811,020.95 3,659,759.21
归属于母公司所有者的净利润 -1,811,020.95 3,904,503.03
少数股东损益 -244,743.82
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0204 0.044
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益 1,226,056.42
八、综合收益总额 -1,811,020.95 4,885,815.63
归属于母公司所有者的综合收益
-1,811,020.95 5,130,559.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -244,743.82
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
20
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 71,300,419.38 78,508,515.79
减：营业成本 61,034,081.12 64,594,089.43
营业税金及附加 161,584.55 143,257.75
销售费用 1,941,738.62 1,748,832.07
管理费用 4,392,843.20 3,403,390.81
财务费用 3,701,111.27 3,445,555.75
资产减值损失 -2,736,459.06 -831,743.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-2,172,607.01 1.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 632,912.67 6,005,134.78
加：营业外收入 121,551.75
减：营业外支出 2,678,594.47 5,114.23
其中：非流动资产处置损失 2,583.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-1,924,130.05 6,000,020.55
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,924,130.05 6,000,020.55
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -1,924,130.05 6,000,020.55
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
41,596,165.82 66,964,155.88
收到的现金
客户存款和同业存放
21
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
19,615,209.45 33,131,221.48
有关的现金
经营活动现金流入
61,211,375.27 100,095,377.36
小计
购买商品、接受劳务
24,407,197.44 51,046,179.51
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
5,942,606.21 6,605,857.84
工支付的现金
支付的各项税费 4,188,685.65 2,716,817.51
支付其他与经营活动 21,014,538.60 32,162,708.32
22
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流出
55,553,027.90 92,531,563.18
小计
经营活动产生的
5,658,347.37 7,563,814.18
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
100,001.00
有关的现金
投资活动现金流入
100,001.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 17,891,082.00 9,016,854.61
的现金
投资支付的现金 4,880.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
8,214.30 4,320,640.80
有关的现金
投资活动现金流出
17,904,176.30 13,337,495.41
小计
投资活动产生的
-17,904,176.30 -13,237,494.41
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 29,200,000.00 57,857,288.71
发行债券收到的现金
23
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
6,006,238.86
有关的现金
筹资活动现金流入
29,200,000.00 63,863,527.57
小计
偿还债务支付的现金 11,213,888.89 49,490,000.00
分配股利、利润或偿
3,658,584.76 4,018,394.57
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
5,155,590.04
有关的现金
筹资活动现金流出
14,872,473.65 58,663,984.61
小计
筹资活动产生的
14,327,526.35 5,199,542.96
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
2,081,697.42 -474,137.27
增加额
加：期初现金及现金
822,745.87 4,109,997.18
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,904,443.29 3,635,859.91
物余额
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
41,596,165.82 66,964,155.88
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
19,615,209.45 32,916,116.68
有关的现金
经营活动现金流入
61,211,375.27 99,880,272.56
小计
购买商品、接受劳务
24,407,197.44 51,050,179.51
支付的现金
24
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
支付给职工以及为职
5,942,606.21 6,604,696.40
工支付的现金
支付的各项税费 4,188,685.65 2,731,806.76
支付其他与经营活动
20,956,289.48 30,900,080.18
有关的现金
经营活动现金流出
55,494,778.78 91,286,762.85
小计
经营活动产生的
5,716,596.49 8,593,509.71
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
100,001.00
有关的现金
投资活动现金流入
100,001.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 17,891,082.00 9,016,854.61
的现金
投资支付的现金 4,880.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
8,214.30 4,320,640.80
有关的现金
投资活动现金流出
17,904,176.30 13,337,495.41
小计
投资活动产生的
-17,904,176.30 -13,237,494.41
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 29,200,000.00 57,857,288.71
25
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
6,006,238.86
有关的现金
筹资活动现金流入
29,200,000.00 63,863,527.57
小计
偿还债务支付的现金 11,213,888.89 49,490,000.00
分配股利、利润或偿
3,658,584.76 4,017,641.41
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
5,155,590.04
有关的现金
筹资活动现金流出
14,872,473.65 58,663,231.45
小计
筹资活动产生的
14,327,526.35 5,200,296.12
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
2,139,946.54 556,311.42
增加额
加：期初现金及现金
764,496.75 3,008,510.07
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,904,443.29 3,564,821.49
物余额
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
26
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本（或 减：库存 盈余公 一般风
资本公积 专项储备 未分配利润 其他 权益 合计
股本） 股 积 险准备
一、上年年
88,660,000.00 21,764,559.85 -60,235,771.28 806,372.13 50,995,160.70
末余额
加 ：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
88,660,000.00 21,764,559.85 -60,235,771.28 806,372.13 50,995,160.70
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 167,924.71 -1,978,945.66 -806,372.13 -2,617,393.08
“－”号填
列）
（一）净利
-1,811,020.95 -1,811,020.95
润
（二）其他
27
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
综合收益
上述（一）
和（二）小 -1,811,020.95 -1,811,020.95
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-806,372.13 -806,372.13
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -806,372.13 -806,372.13
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
28
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他 167,924.71 -167,924.71
四、本期期
88,660,000.00 21,932,484.56 -62,214,716.94 48,377,767.62
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本（或 减：库 专项储 盈余公 一般风
资本公积 未分配利润 其他 益 合计
股本） 存股 备 积 险准备
一、上年年末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -63,984,232.16 3,423,552.06 48,636,450.41
加：会
计政策变更
前期差
错更正
29
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -63,984,232.16 3,423,552.06 48,636,450.41
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 1,226,056.42 3,904,503.03 -2,598,013.86 2,532,545.59
号填列）
（一）净利润 3,904,503.03 -244,743.82 3,659,759.21
（二）其他综合收
1,226,056.42 1,226,056.42
益
上述（一）和（二）
1,226,056.42 3,904,503.03 -244,743.82 4,885,815.63
小计
（三）所有者投入
-2,353,270.04 -2,353,270.04
和减少资本
1．所有者投入资本 -2,353,270.04 -2,353,270.04
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
30
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 21,763,186.93 -60,079,729.13 825,538.20 51,168,996.00
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
31
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项 盈余公 一般风
资本公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 储备 积 险准备
一、上年年末余额 88,660,000.00 21,932,484.56 -60,290,586.89 50,301,897.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 21,932,484.56 -60,290,586.89 50,301,897.67
三、本期增减变动金额（减少以
-1,924,130.05 -1,924,130.05
“－”号填列）
（一）净利润 -1,924,130.05 -1,924,130.05
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,924,130.05 -1,924,130.05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
32
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 21,932,484.56 -62,214,716.94 48,377,767.62
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项 盈余公 一般风
资本公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 储备 积 险准备
一、上年年末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -64,335,922.87 44,861,207.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -64,335,922.87 44,861,207.64
三、本期增减变动金额（减少以
6,000,020.55 6,000,020.55
“－”号填列）
（一）净利润 6,000,020.55 6,000,020.55
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,000,020.55 6,000,020.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 88,660,000.00 20,537,130.51 -58,335,902.32 50,861,228.19
法定代表人：刘悉承 主管会计工作负责人：张晶 会计机构负责人：杜正洪
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
重庆万里新能源股份有限公司（以下简称 公司或本公司）前身为重庆蓄电池厂，2012 年 12 月
6 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，同意公司名
称由"重庆万里控股（集团）股份有限公司"变更为"重庆万里新能源股份有限公司"。公司已完成
相关工商变更登记手续，并于 2013 年 1 月 17 日取得重庆市工商行政管理局核准下发的《企业
法人营业执照》。
公司注册资本 8,866 万元，股份总数 8,866 万股（每股面值 1 元）。全部为无限售流通股份，
于 1994 年 3 月 24 日在上海证券交易所挂牌上市。深圳市南方同正投资有限公司为本公司第一
大股东，其实际控制人为刘悉承先生。
公司法定代表人为刘悉承先生；注册地址为江津区双福街道创业大道 2 号；公司经营范围为：
制造、销售各类铅酸蓄电池及零部件、普通机电产品及零部件、普通机械产品及零部件；试生
产电动自行车、电动旅游观光车、电动运输车、电动三轮车及零部件（仅供向有关部门办理许
可审批，未经许可和变更登记，不得从事经营活动）；销售五金、交电、金属材料（不含稀贵金
属）、橡胶制品、塑料制品、化工原料及产品（不含化学危险品）、百货、建筑装饰材料（不含
危险化学品）、日用杂品（不含烟花爆竹）；金属结构件、蓄电池回收，货物进出口（法律法规
禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可从事经营）。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母
公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量
的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九) 金融工具：
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负
债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用，但下列情况除外：（1） 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的
较高者进行后续计量：1） 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；2）初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处
理:（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收
益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计
算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时
计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变
动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的
对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放
弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金
融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的
金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格
作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行
减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减
值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值
发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认
其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
资产负债表日客户欠款前五名的应收账款、在资
单项金额重大的判断依据或金额标准 产负债表日客户欠款前五名的其他应收款，确定
为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定
减值损失，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
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账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采
用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经
营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、
其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定
存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
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一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者
投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
2、 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益
法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照
账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第
22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产：
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 0.00 3.33-5.00
机器设备 5-15 0.00 6.67-20.00
电子设备 5-15 0.00 6.67-20.00
运输设备 10 0.00 10.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
(十五) 在建工程：
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
(十六) 借款费用:
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经
发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
3. 借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支
出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产：
无形资产与开发支出
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项 目 摊销年限
土地使用权 50 年
3. 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收
回金额的差额计提相应的减值准备。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担
的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入：
1. 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
认销售商品收入；(1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可
靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入企业；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定销售商品收入金额。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能
够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的
比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，
若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡
资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助：
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率
法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
42
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物 17%
营业税 租金收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减
除 30%后余值的 1.2%计缴；从
房产税
租计征的，按租金收入的 12%计
缴
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 出资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
期初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
重 庆 重 庆 制
万 里 全 资 市 江 造 、
制 造
启 动 子 公 津 区 1,000 销 售 888.98 100.00 100.00 是
业
电 源 司 双 福 车 用
有 限 工 业 启 动
43
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
公司 园区 铅 酸
蓄 电
池 及
零 部
件
制
造 、
重 庆 重 庆
销 售
万 里 市 江
全 资 工 业
工 业 津 区 制 造
子 公 1,000 铅 酸 967.77 100.00 100.00 是
电 源 双 福 业
司 蓄 电
有 限 工 业
池 及
公司 园区
零 部
件
制
造 、
销 售
电 动
自 行
车 铅
酸 蓄
重 庆 重 庆
电 池
万 里 市 江
全 资 及 零
动 力 津 区 制 造
子 公 1,000 部 929.57 100.00 100.00 是
电 源 双 福 业
司 件 ，
有 限 工 业
非 公
公司 园区
路 车
动 力
铅 酸
蓄 电
池 及
零 部
件
(二) 合并范围发生变更的说明
因铜梁县铜荣有色金属回收有限公司已于 2013 年 1 月 7 日完成工商注销手续，故从 2013 年 1
月起不再将其纳入合并财务报表范围。
根据公司股东会的决议，公司于 2013 年 6 月吸收合并了重庆万里启动电源有限公司、重庆万
里动力电源有限公司、重庆万里工业电源有限公司，上述三公司已于 2013 年 6 月 18 日完成了
工商注销。故本次合并报表只合并了其利润表及现金流量表，合并资产负债表和及合并股东权
益变动表与期末数据母公司报表一致。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
铜梁县铜荣有色金属回收有限公
2,328,198.9 0
司
(四) 本期发生的吸收合并
单位:元 币种:人民币
44
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
重庆万里启动电源有 无形资产（土地
6,330,442.39 其他应付款 2,910,469.26
限公司 使用权）
重庆万里工业电源有 无形资产（土地
7,407,988.47 其他应付款 5,770,000.00
限公司 使用权）
重庆万里动力电源有 无形资产（土地
8,383,448.80 其他应付款 3,625,310.88
限公司 使用权）
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 117,470.00 185,573.26
人民币 117,470.00 185,573.26
银行存款： 2,786,973.29 637,172.61
人民币 2,786,973.29 637,172.61
其他货币资金： 1,751,680.92 1,748,766.41
人民币 1,751,680.92 1,748,766.41
合计 4,656,124.21 2,571,512.28
期末其他货币资金余额 1,751,680.92 元，其中市房改办售房资金款 355,681.31 元，存出投资款
1,285.72 元，市房改办集资建房款 296,948.29 元，巴南区房管办住房基金 1,095,189.65 元，市住
房资金 2,575.95 元，为使用受限资金。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,485,500.00 1,310,000.00
合计 13,485,500.00 1,310,000.00
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
重庆长安汽车股
2013 年 6 月 16 日 2014 年 1 月 7 日 2,310,000
份有限公司
东风汽车有限公
2013 年 11 月 23
司 东 风 商 用 车 公 2013 年 5 月 23 日 2,000,000
日
司
东风汽车有限公
2013 年 10 月 24
司 东 风 商 用 车 公 2013 年 4 月 24 日 1,000,000
日
司
合计 / / 8,310,000 /
45
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄
分 析
78,085,688.12 100 20,562,690.75 26.95 58,537,461.77 100 20,446,843.19 34.93
法 组
合
组 合
78,085,688.12 100 20,562,690.75 26.95 58,537,461.77 100 20,446,843.19 34.93
小计
合计 78,085,688.12 / 20,562,690.75 / 58,537,461.77 / 20,446,843.19 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
59,808,193.49 76.59 2,990,409.68 39,353,057.92 67.23 1,967,652.90
计
1至2年 677,819.49 0.87 67,781.95 677,819.49 1.16 67,781.95
2至3年 14,311.48 0.02 4,293.44 14,311.48 0.02 4,293.44
3至4年 168,797.96 0.22 84,398.98 168,797.96 0.28 84,398.98
4至5年 3,795.00 0.00 3,036.00 3,795.00 0.01 3,036.00
5 年以上 17,412,770.70 22.30 17,412,770.70 18,319,679.92 31.30 18,319,679.92
合计 78,085,688.12 100.00 20,562,690.75 58,537,461.77 100.00 20,446,843.19
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
东风汽车有限公
1 年以内、5 年以
司东风商用车公 非关联方 29,227,709.44 37.43
上
司
重庆彬鹏工贸有
非关联方 6,014,651.63 1 年以内 7.70
限公司
重庆长安汽车股 非关联方 4,080,431.96 1 年以内 5.23
46
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
份有限公司
比锐德蓄电池连
非关联方 3,043,373.82 1 年以内 3.90
锁
重庆渝宗万里电
非关联方 2,946,393.55 1 年以内 3.77
池销售有限公司
合计 / 45,312,560.4 / 58.03
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
18,844,000.00 85.49 942,200.00 5.00
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
3,861,388.29 100 720,445.68 18.66 3,197,068.26 14.51 572,871.48 17.92
法组合
组合小计 3,861,388.29 100 720,445.68 18.66 3,197,068.26 14.51 572,871.48 17.92
合计 3,861,388.29 / 720,445.68 / 22,041,068.26 / 1,515,071.48 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
3,199,472.17 82.86 159,973.61 2,548,913.79 79.73 127,445.69
计
1至2年 72,000.00 1.86 7,200.00 173,760.00 5.43 17,376.00
2至3年 20,000.00 0.52 6,000.00 35,000.00 1.09 10,500.00
3至4年 26,600.00 0.69 13,300.00 42,408.14 1.33 21,204.07
4至5年 46,720.25 1.21 37,376.20 3,203.03 0.10 2,562.42
5 年以上 496,595.87 12.86 496,595.87 393,783.30 12.32 393,783.30
合计 3,861,388.29 100.00 720,445.68 3,197,068.26 100 572,871.48
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
47
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
重庆市江津双福
工业园区管理委 非关联方 2,580,000.00 1 年以内 66.82
员会
罗平 非关联方 316,450.8 1 年以内 8.20
重庆惠达公司 非关联方 257,500.00 5 年以上 6.67
刘蓉 非关联方 106,500 1 年以内 2.76
廖星明 非关联方 72,704 1 年以内 1.88
合计 / 3,333,154.80 / 86.33
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,187,358.87 94.09 9,050,612.47 97.84
1至2年 197,405.97 5.83 197,405.97 2.13
2至3年 1,080.00 0.03 1,080.00 0.01
3 年以上 1,730.64 0.05 1,730.64 0.02
合计 3,387,575.48 100 9,250,829.08 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
辰河建筑公司 非关联方 1,333,689.43 1 年以内 预付货款
中生环保 非关联方 700,000 1 年以内 预付货款
铜梁县诚信电极
非关联方 506,130.18 1 年以内 预付货款
板厂
中煤科工集团重
非关联方 228,000 1 年以内 预付货款
庆设计研究院
江津供电局 非关联方 40,000 1 年以内 预付货款
合计 / 2,807,819.61 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,126,914.79 439,796.73 2,687,118.06 5,523,833.44 439,796.73 5,084,036.71
在产品 18,166,022.39 18,166,022.39 22,889,486.72 22,889,486.72
库存商品 2,004,274.40 520,927.56 1,483,346.84 13,547,970.72 520,927.56 13,027,043.16
48
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 23,297,211.58 960,724.29 22,336,487.29 41,961,290.88 960,724.29 41,000,566.59
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 439,796.73 439,796.73
库存商品 520,927.56 520,927.56
合计 960,724.29 960,724.29
(七) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
重庆惠达实
业股份有限 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
公司
四川嘉陵冶
731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
化有限公司
西南机械工
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
业联营公司
(八) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
198,594,916.26 812,345.38 1,447,520.82 197,959,740.82
计：
其中：房屋及建筑
135,222,599.40 1,112,800.82 134,109,798.58
物
机器设备 61,076,165.95 812,345.38 334,720.00 61,553,791.33
运输工具 2,296,150.91 2,296,150.91
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
36,324,110.29 3,898,057.69 40,222,167.98
计：
其中：房屋及建筑
7,792,130.93 2,283,662.79 10,075,793.72
物
机器设备 27,375,371.66 1,535,193.78 28,910,565.44
运输工具 1,156,607.70 79,201.12 1,235,808.82
三、固定资产账面
162,270,805.97 / / 157,737,572.84
净值合计
其中：房屋及建筑
127,430,468.47 / / 124,034,004.86
物
49
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
机器设备 33,700,794.29 / / 32,643,225.89
运输工具 1,139,543.21 / / 1,060,342.09
四、减值准备合计 1,116,913.60 / / 1,116,913.60
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 1,107,033.80 / / 1,107,033.80
运输工具 9,879.80 / / 9,879.80
五、固定资产账面
161,153,892.37 / / 156,620,659.24
价值合计
其中：房屋及建筑
127,430,468.47 / / 124,034,004.86
物
机器设备 32,593,760.49 / / 31,536,192.09
运输工具 1,129,663.41 / / 1,050,462.29
本期折旧额：3,898,057.69 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：92,555.13 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 15,632,564.34
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
部分房屋土地使用权在子公司
部分房屋及建筑物 账上（2013 年已过户到公司）， 2013 年 12 月 31 日
房产在公司账上，暂未办妥。
(九) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 5,078,123.48 5,078,123.48 2,808,982.22 2,808,982.22
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
轻钢厂房 1,830,000.00 贷款及自筹 1,830,000.00
零星工程 978,982.22 2,269,141.26 贷款及自筹 3,248,123.48
合计 2,808,982.22 2,269,141.26 / 5,078,123.48
(十) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
50
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
一、账面原值合计 25,138,500.00 195,832.00 25,334,332.00
土地使用权 25,138,500.00 195,832.00 25,334,332.00
二、累计摊销合计 3,016,620.34 252,523.53 3,269,143.87
土地使用权 3,016,620.34 252,523.53 3,269,143.87
三、无形资产账面
22,121,879.66 -56,691.53 22,065,188.13
净值合计
土地使用权 22,121,879.66 -56,691.53 22,065,188.13
四、减值准备合计
五、无形资产账面
22,121,879.66 -56,691.53 22,065,188.13
价值合计
土地使用权 22,121,879.66 -56,691.53 22,065,188.13
本期摊销额：252,523.53 元。
截至 2013 年 6 月 30 日止，已有账面价值 22121879.66 元的土地使用权用于借款的抵押担保。
(十一) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,961,914.67 264,294.98 942,200 873.22 21,283,136.43
二、存货跌价准
960,724.29 960,724.29
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,361,600.00 1,361,600.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,116,913.60 1,116,913.60
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
十四、其他
合计 25,401,152.56 264,294.98 942,200.00 873.22 24,722,374.32
(十二) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付设备购置款 20,569,413.57 6,305,550.12
合计 20,569,413.57 6,305,550.12
(十三) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 35,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 160,000,000.00 145,000,000.00
期末信用借款系铜梁县诚信电极板厂委托成都银行重庆分行向公司提供的委托贷款。
(十四) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付货款 14,061,650.64 7,302,700.90
应付工程款 13,643,391.95 13,135,127.81
合计 27,705,042.59 20,437,828.71
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十五) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
货 款 1,800,211.28 967,493.00
合计 1,800,211.28 967,493.00
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十六) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 467,133.45 3,960,592.73 3,960,592.73 467,133.45
二、职工福利费 231,069.62 231,069.62
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
三、社会保险费 438,994.26 1,029,618.29 1,214,666.18 253,946.37
基本养老保险费 410,519.89 589,818.31 786,368.37 213,969.83
医疗保险费 15,421.10 337,689.58 328,340.80 24,769.88
失业保险费 13,053.27 53,906.95 51,753.56 15,206.66
工伤保险费 25,817.00 25,817.00
生育保险费 22,386.45 22,386.45
四、住房公积金 656,846.19 656,846.19
五、辞退福利
六、其他 815,761.51 52,549.85 626,080.75 242,230.61
合计 2,378,735.41 5,273,830.49 6,689,255.47 963,310.43
工会经费和职工教育经费金额 242,230.61 元。
公司薪酬为当月计提次月发放，工资、奖金、津贴和补贴已于 2013 年 7 月发放。
(十七) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 1,508,318.97 1,438,816.24
营业税 36,000.00 36,000.00
企业所得税
个人所得税 2,803.81 663.64
城市维护建设税 415.02 110,985.74
教育费附加 296.45 79,275.32
房产税 610.23 2,072.52
合计 1,548,444.48 1,667,813.46
(十八) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
深圳市南方同正投资有限公司
56,619,875.69 55,800,000.00
往来款
重庆金赛医药有限公司 3,000,000.00
搬迁环保整治费用 14,722,300.00
重庆机电控股（集团）公司往来
1,464,000.00
款
代付职工安置费用 2,698,259.54 3,976,106.36
房屋维修基金 1,109,337.16 1,109,337.16
其他往来款 593,749.52 2,088,538.06
押金保证金 118,680.00 122,630.00
合计 64,139,901.91 79,282,911.58
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
53
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
单位名称 期末数 期初数
深圳市南方同正投资有限公司 56,619,875.69 55,800,000.00
重庆机电控股（集团）公司 1,464,000.00
合计 56,619,875.69 57,264,000.00
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 账龄 性质或内容 未偿还的原因
深圳市南方同正投资有限公司 52,190,000.00 1-2 年 往来款 股东借款支持
代付职工安置费用 2,698,259.54 2-3 年 职工安置费用 待支付
房屋维修基金 1,109,337.16 3 年以上 维修基金 尚未进行
小 计 55,997,596.7
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 期末金额 性质或内容
深圳市南方同正投资有限公司 56,619,875.69 往来款
重庆金赛医药有限公司 3,000,000.00 往来款
代付职工安置费用 2,698,259.54 职工安置费用
房屋维修基金 1,109,337.16 维修基金
小 计 63,427,472.39
(十九) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
重点工业污染治理工程补贴 4,328,333.07 4,409,884.82
合计 4,328,333.07 4,409,884.82
重点工业污染治理工程补贴系公司收到的环保改造专项资金，系与资产相关的政府补助，按相
应的固定资产的折旧进度分期计入当期损益。
(二十) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
88,660,000.00 88,660,000.00
数
(二十一) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 13,934,559.85 13,934,559.85
其他资本公积 7,830,000.00 167,924.71 7,997,924.71
合计 21,764,559.85 167,924.71 21,932,484.56
由于期末公司已处置了所有的子公司，已无需编制合并资产负债表；期初资本公积数据为合并
口径，而期末资本公积数据为母公司口径，口径差异为 167924.71 元。
54
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十二) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -60,235,771.28 /
调整后 年初未分配利润 -60,235,771.28 /
加：本期归属于母公司所有者的
-1,811,020.95 /
净利润
外置子公司后合并差异 167,924.71
期末未分配利润 -62,214,716.94 /
于期末公司已处置了所有的子公司，已无需编制合并资产负债表；期初未分配利润数据为合并
口径，而期末未分配利润数据为母公司口径，口径差异为 167924.71 元。
(二十三) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 70,425,276.47 75,810,498.08
其他业务收入 875,142.91 2,698,017.71
营业成本 61,034,081.12 64,594,089.43
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
合计 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
蓄电池 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
合计 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
东风汽车有限公司东风商用车
33,357,445.45 46.78
公司
重庆长安汽车股份有限公司 4,345,612.99 6.09
东风小康汽车有限公司沙坪坝
3,491,846.70 4.90
分公司
重庆彬鹏工贸有限公司 4,204,635.73 5.90
重庆渝宗万里电池销售有限公
2,719,812.18 3.81
司
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 48,119,353.05 67.48
(二十四) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 租金收入
城市维护建设税 94,257.53 83,147.02 应缴流转税税额
教育费附加 40,396.09 35,634.43 应缴流转税税额
地方教育附加 26,930.93 24,476.30 应缴流转税税额
合计 161,584.55 143,257.75 /
(二十五) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
产品三包费用 300,728.47 468,507.87
运输费 496,801.33 531,724.69
工资薪酬 504,082.75 348,201.32
差旅费 240,881.60 125,785.40
仓储及配送费 142,359.48 142,392.35
广告费 60,000.00 37,390.00
业务招待费 59,917.90 42,797.00
办公费 35,744.00 28,085.60
会务费 15,430.00
其他 85,793.09 23,947.84
合计 1,941,738.62 1,748,832.07
(二十六) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 1,681,525.21 1,338,533.72
税金 280,986.41 37,046.80
折旧费 139,106.81 143,478.36
修理费 405,743.83 494,430.36
办公费 426,186.65 384,763.73
水电费 376,516.11 298,276.78
差旅费 35,932.40 36,688.90
保险费 11,961.10 15,241.46
董事会费 106,725.50 117,495.10
业务招待费 95,532.00 106,339.00
研发支出 57,470.49 104,111.48
运输费 118,892.46 100,658.88
材料消耗 206,570.77 48,363.51
中介机构服务费 393,910.00
其他 449,693.46 695,460.96
合计 4,392,843.20 4,314,799.04
56
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十七) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,697,204.08 2,725,402.72
利息收入 -6,440.69
手续费及其他 11,291.75 722,417.24
合计 3,702,055.14 3,447,819.96
(二十八) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1.00
合计 1.00
(二十九) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -677,905.02 436,060.31
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -677,905.02 436,060.31
(三十) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 121,551.75 121,551.75
合计 121,551.75 121,551.75
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
57
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
环保拨款 40,000.00 江津区财政局
污水处理专项补助递延收
工业治污补贴 81,551.75
益
合计 121,551.75 /
(三十一) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
2,657,700.00 2,583.66 2,657,700.00
计
其中：固定资产处置损
2,583.66
失
无形资产处置损
2,657,700.00 2,657,700.00
失
滞纳金等 20,894.47 161,315.36 20,894.47
合计 2,678,594.47 163,899.02 2,678,594.47
公司因收回土地尾款和对老厂区土地进行环保整治事项转回减值准备 94.22 万元，增加营业外
支出 265.77 万元；具体事宜详见 2013 年 7 月 4 日《关于土地转让款和环保整治相关事项进展
的公告》。
(三十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 序号 2013 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A -1,811,020.95
非经常性损益 B -1,614,842.72
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B -196,178.23
的净利润
期初股份总数 D 88,660,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
E
数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F ×
发行在外的普通股加权平均数 88,660,000.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L -0.0204
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0022
(三十三) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
58
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他 1,226,056.42
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,226,056.42
合计 1,226,056.42
(三十四) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到铜梁县诚信电极板厂往来款 17,000,000.00
收到的其他款项 2,615,209.45
合计 19,615,209.45
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付铜梁县诚信电极板厂往来款 17,000,000.00
支付的其他款项 4,014,538.60
合计 21,014,538.60
(三十五) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,811,020.95 3,659,759.21
加：资产减值准备 -677,905.02 -618,694.57
59
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
3,892,083.70 2,611,212.09
折旧
无形资产摊销 252,523.53 251,385.20
长期待摊费用摊销 29,498.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
15,371.04
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,701,111.27 1,348.38
投资损失（收益以“－”号填列） -1.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,664,079.30 2,270,556.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,393,982.39 -12,562,891.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,968,542.07 11,906,270.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,658,347.37 7,563,814.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,904,443.29 3,635,859.91
减：现金的期初余额 822,745.87 4,109,997.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,081,697.42 -474,137.27
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 2,904,443.29 822,745.87
其中：库存现金 117,470.00 185,573.26
可随时用于支付的银行存款 2,786,973.29 637,172.61
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,904,443.29 822,745.87
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
60
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
兴 办
深 圳 实业、
市 南 国 内
方 同 有 限 商业、
刘 悉 刘 悉
正 投 责 任 深圳 物 资 6,000.60 25.18 25.18 73113088-8
承 承
资 有 公司 供 销
限 公 业，投
司 资 咨
询
(二) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
重庆机电控股（集团）公司 参股股东 45041726-8
重庆机电控股（集团）公司系本公司第二大股东。
(三) 关联交易情况
1、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
深圳市南方同
2012 年 8 月 30 日～
正投资有限公 本公司[注 1] 55,000,000.00 否
2013 年 8 月 29 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2012 年 11 月 27 日～
正投资有限公 本公司[注 1] 8,370,000.00 否
2013 年 11 月 26 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2012 年 11 月 27 日～
正投资有限公 本公司[注 1] 7,160,000.00 否
2013 年 11 月 26 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2012 年 11 月 27 日～
正投资有限公 本公司[注 1] 9,470,000.00 否
2013 年 11 月 26 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2012 年 12 月 27 日～
正投资有限公 本公司[注 2] 30,000,000.00 否
2013 年 12 月 3 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2013 年 4 月 27 日～
正投资有限公 本公司[注 3] 20,000,000.00 否
2014 年 4 月 26 日
司、刘悉承
深圳市南方同
2012 年 3 月 31 日～
正投资有限公 本公司 5,000,000.00 是
2013 年 3 月 31 日
司、刘悉承
注 1：本公司另以公司土地使用权为该借款提供抵押担保。
61
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
注 2：南方同正以其持有的本公司 900 万股流通股为该借款提供质押担保。
注 3：南方同正以其持有的本公司 600 万股流通股为该借款提供质押担保。
2、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳市南方同正 未计算资金使用
600,000.00 2013 年 2 月 20 日 2013 年 3 月 5 日
投资有限公司 费
深圳市南方同正 陆续提供，加权资
24,899,130.00 2013 年 1 月 1 日 2013 年 6 月 30 日
投资有限公司 金使用费率 1.84%
(四) 关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市南方同正投资有
其他应付款 56,619,875.69 55,800,000.00
限公司
重庆机电控股（集团）
其他应付款 1,464,000.00
公司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
(一) 企业合并
根据公司 2012 年第一次临时股东大会《关于吸收合并重庆万里启动电源有限公司、重庆万里工
业电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司三家全资子公司的议案》决议公告，公司于 2013
年上半年吸收合并了重庆万里启动电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司、重庆万里工业
电源有限公司三家全资子公司，相关手续已于 2013 年 6 月 18 日全部完成。本次吸收合并对公
司权益不产生影响。
(二) 其他
1.根据 2007 年 11 月 22 日重庆市国有资产监督管理委员会《重庆市国有资产监督管理委员会关
于重庆万里控股（集团）股份有限公司有关问题的批复》（渝国资改[2007]111 号），重庆机电控
股（集团）公司（以下简称机电控股）和南方同正按各自责任筹资解决本公司的职工安置等历
史遗留问题，并指导本公司制定职工安置方案。机电控股和南方同正分别于 2007 年 11 月 23 日、
2008 年 1 月 2 日向本公司出具相关函件，承诺本公司的职工安置费用由其分阶段按各自责任承
担。2008 年 1 月 3 日本公司第十六届三次职工代表大会审议通过《重庆万里控股（集团）股份
有限公司环保搬迁及解决改制遗留问题职工分流安置实施方案》。经初步测算，上述应付职工安
置费用合计 9,762.39 万元。截至 203 年 6 月 30 日止，本公司已分别收到机电控股和南方同正支
付的款项 5,181.66 万元、1,019.91 万元，公司已缴付的养老保险费等职工安置费用合计 5,931.74
62
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
万元。
2.2006 年 12 月 20 日，本公司及机电控股、重庆万里实业开发公司与重庆渝富资产经营管理
有限公司（以下简称渝富公司）签订《资产收购协议书》：本公司等三方同意渝富公司整体收购
三方合法拥有的全部生产经营性用地及地上附着物资产（包括地上现状构、建筑物和附着物资
产，不含工业管道和生产设备），土地面积共计 199.70 亩，合同总价款按照土地面积以 52.00 万
元/亩价格计算，合计为 10,384.40 万元，但最终以国土部门重新确权发证面积计算合同价款；
其中本公司的土地使用权转让价款为 9,958 万元（土地面积 191.5 亩，尚须按最终确认的土地面
积结算），分三期收款：第一期为协议签署 3 日内收款 2,600 万元，资产过户后二十日再收款 500
万元；第二期为 2007 年 5 月 30 日前收款 1,860 万元，2007 年 10 月 30 日前收款 1,860 万元；
第三期为搬迁结束。2010 年，公司完成整体搬迁，地上建筑物及废旧设备已处置完毕，同时新
厂区已建成投产。截至 2013 年 7 月 3 日止，相关事项已处理完毕，详见公司 2013 年 7 月 3 日
《关于土地转让款和环保整治相关事项进展的公告》。
3.2011 年 10 月 10 日，公司第六届董事会第十六次会议通过《关于<公司向特定对象非公开发
行股票方案>的议案》，由于经营状况发生较大变化，2012 年 7 月 2 日公司第六届董事会第二十
三次会议对上述议案中发行底价、认购对象及认购方式、发行股份总额等内容进行调整，公司
决定采取向特定对象非公开发行方式，在中国证监会核准发行之日起六个月内选择适当时机发
行 A 股股票，发行数量不超过 6630 万股（含 6630 万股）。非公开发行对象为包括公司第一大
股东南方同正在内的不超过 10 名符合法律、法规规定的投资者，其中南方同正拟认购比例为本
次非公开发行股份总数的 30%。非公开发行拟募集资金总额为 7.3 亿元，用于投资以下项目：（1）
年产 300 万只汽车起动型免维护蓄电池项目；（2）年产 1,500 万只电动车电池项目；（3）年产
200 万只汽车用铅酸弱混合动力电池项目；（4）补充流动资金。公司于 2013 年 7 月 26 日收到
中国证券监督管理委员会《关于核准重庆万里新能源股份有限公司非公开发行股票的批复》。
除上述事项外，本报告期公司没有其他需要披露的重要事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄
分 析
78,085,688.12 100 20,562,690.75 26.95 58,537,461.77 100.00 20,446,843.19 34.93
法 组
合
组 合
78,085,688.12 100 20,562,690.75 26.95 58,537,461.77 100.00 20,446,843.19 34.93
小计
合计 78,085,688.12 / 20,562,690.75 / 58,537,461.77 / 20,446,843.19 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
63
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内
59,808,193.49 76.59 2,990,409.68 39,353,057.92 67.23 1,967,652.90
小计
1至2年 677,819.49 0.87 67,781.95 677,819.49 1.16 67,781.95
2至3年 14,311.48 0.02 4,293.44 14,311.48 0.02 4,293.44
3至4年 168,797.96 0.22 84,398.98 168,797.96 0.28 84,398.98
4至5年 3,795.00 0 3,036.00 3,795.00 0.01 3,036.00
5 年以上 17,412,770.70 22.3 17,412,770.70 18,319,679.92 31.3 18,319,679.92
合计 78,085,688.12 100 20,562,690.75 58,537,461.77 100 20,446,843.19
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
东风汽车有限公司 1 年以内、5 年以
非关联方 29,227,709.44 37.43
东风商用车公司 上
重庆彬鹏工贸有限
非关联方 6,014,651.63 1 年以内 7.7
公司
重庆长安汽车股份
非关联方 4,080,431.96 1 年以内 5.23
有限公司
比锐德蓄电池连锁 非关联方 3,043,373.82 1 年以内 3.9
重庆渝宗万里电池
非关联方 2,946,393.55 1 年以内 3.77
销售有限公司
合计 / 45,312,560.40 / 58.03
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
18,844,000.00 72.30 942,200.00 5.00
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
3,861,388.29 100 720,445.68 18.66 7,220,337.71 27.70 2,630,552.30 36.43
法组合
组合小计 3,861,388.29 100 720,445.68 18.66 7,220,337.71 27.70 2,630,552.30 36.43
合计 3,861,388.29 / 720,445.68 / 26,064,337.71 / 3,572,752.30 /
64
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 3,199,472.17 82.86 159,973.61 2,548,913.79 79.73 127,445.69
1至2年 72,000.00 1.86 7,200.00 173,760.00 5.43 17,376.00
2至3年 20,000.00 0.52 6,000.00 35,000.00 1.09 10,500.00
3至4年 26,600.00 0.69 13,300.00 42,408.14 1.33 21,204.07
4至5年 46,720.25 1.21 37,376.20 3,203.03 0.10 2,562.42
5 年以上 496,595.87 12.86 496,595.87 393,783.30 12.32 393,783.30
合计 3,861,388.29 100 720,445.68 3,197,068.26 100 572,871.48
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
重庆市江津双福
工业园区管理委 非关联方 2,580,000.00 1 年以内 66.82
员会
罗平 非关联方 316,450.80 1 年以内 8.2
重庆惠达公司 非关联方 257,500.00 5 年以上 6.67
刘蓉 非关联方 106,500 1 年以内 2.76
廖星明 非关联方 72,704 1 年以内 1.88
合计 / 3,333,154.80 / 86.33
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
计 在被投
资单位
被投资 提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
重庆惠
达实业
600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
股份有
限公司
65
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
四川嘉
陵冶化
731,600.00 731,600.00 731,600.00 731,600.00
有限公
司
西南机
械工业
30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
联营公
司
重庆万
里启动
8,889,800.00 8,889,800.00 -8,889,800.00 100 100
电源有
限公司
重庆万
里工业
9,677,700.00 9,677,700.00 -9,677,700.00 100 100
电源有
限公司
重庆万
里动力
电源有 9,295,700.00 9,295,700.00 -9,295,700.00 100 100
限公司
（注）
铜梁县
铜荣有
色金属 329,546.49 329,546.49 -329,546.49 62.5 62.5
回收有
限公司
本期注销了铜梁县铜荣有色金属回收有限公司，合并吸收了重庆万里启动电源有限公司、重庆
万里工业电源有限公司、重庆万里动力电源有限公司三个全资子公司。
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 70,425,276.47 75,810,498.08
其他业务收入 875,142.91 2,698,017.71
营业成本 61,034,081.12 64,594,089.43
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
合计 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
66
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
蓄电池 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
合计 70,425,276.47 60,868,891.13 75,810,498.08 63,198,476.64
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
东风汽车有限公司东风商用车
33,357,445.45 46.78
公司
重庆长安汽车股份有限公司 4,345,612.99 6.09
东风小康汽车有限公司沙坪坝
3,491,846.70 4.9
分公司
重庆彬鹏工贸有限公司 4,204,635.73 5.9
重庆渝宗万里电池销售有限公
2,719,812.18 3.81
司
合计 48,119,353.05 67.48
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,172,607.01 1.00
合计 -2,172,607.01 1.00
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,924,130.05 6,000,020.55
加：资产减值准备 -2,736,459.06 -1,886,498.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
3,892,083.70 2,583,569.67
折旧
无形资产摊销 252,523.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,583.66
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,701,111.27
投资损失（收益以“－”号填列） 2,172,607.01 -1.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,664,079.30 2,270,556.15
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,393,982.39 -12,310,777.40
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重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,911,236.82 11,934,056.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,716,596.49 8,593,509.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,904,443.29 3,564,821.49
减：现金的期初余额 764,496.75 3,008,510.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,139,946.54 556,311.42
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
详见 2013 年 7 月 4 日《关于土
地转让款和环保整治相关事项
非流动资产处置损益 -2,657,700.00 进展的公告》，公司因所公告事
项转回减值准备 94.22 万元，增
加营业外支出 265.77 万元。
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
121,551.75
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
详见 2013 年 7 月 4 日《关于土
地转让款和环保整治相关事项
单独进行减值测试的应收款项减值准备
942,200.00 进展的公告》，公司因所公告事
转回
项转回减值准备 94.22 万元，增
加营业外支出 265.77 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-20,894.47
出
合计 -1,614,842.72
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-3.67 -0.0204
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.40 -0.0022
公司普通股股东的净利润
68
重庆万里新能源股份有限公司 2013 年半年度报告
69