重庆万里蓄电池股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简况
(一)法定中文名称:重庆万里蓄电池股份有限公司
英文名称:CHONG QING WAN LI STORAGE BATTERIES CO.LTD
缩 写:CQWLSB
(二)公司法定代表人:丁 权
(三)公司董事会秘书:周俊华
联系地址:重庆市巴南区土桥苦竹坝31号
电 话:(023)62854905
传 真:(023)62851155
(四)注册地址及办公地址:重庆市巴南区苦竹坝31号
邮政编码:400054
(五)公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
(六)股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:万里电池
股票代码:600847
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要会计数据 (单位:元)
利润总额: -32010914.41
净 利 润: -32010914.41
主营业务利润: 14637894.54
其他业务利润: 105600.95
投资收益: 134876.16
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: -314947.74
经营活动产生的现金流量净额: 3489319.58
现金及现金等价物净增加额: -3284474.00
(二)近三年的主要会计数据和财务指标 单位:元
序号 财务指标 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入 102131156.22 121840299.60 131102951.30
2 净利润 -32010914.41 -36939182.47 1645755.09
3 总资产 201296665.76 229477229.00 269633302.87
4 股东权益 87482279.83 122698791.49 159637973.96
摊薄 -0.36 -0.42 0.02
5 每股收益
加权 -0.36 -0.50 0.03
6 每股净资产 0.99 1.38 2.34
7 调整后的每股
净资产 0.93 1.32 2.10
摊薄 -36.59 -30.10 1.03
8 净资产收益率%
加权 -30.93 -26.17 1.03
注:近三年的主要会计数据和财务指标中的96年度、97年度数据系按原《股份制试点企业会计制度》计算。
财务指标计算方法:
全面摊薄计算公式:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末普通股股份总数
加权平均后的计算公式:
加权平均每股收益=当期净利润(期未普股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期未普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下月份期未的月份数/12)
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年度末股东权益)/2]×100%
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
88660000 43025854.11 11681769.57 2114535.60 -25988965.04
119493194.24
本期增加 -32010914.41
-32010914.41
本期减少
期末数
88660000 43025854.11 11681769.57 2114535.60 -57999879.45
87482279.83
变动原因
无 无 无 无 本期亏损
本期亏损
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
(单位:元)
期初数 本资变动增减(+、-) 期末数
①尚未流通股份国家股 48763000 48763000
尚未流通股合计 48763000 48763000
②已流通股份
境内上市的人民
币普通股 39897000 39897000
已流通股份合计 39897000 39897000
③股份总数 88660000 88660000
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数:14749人
2、前10名股东持股情况
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(％)
国家股 4876.3 55.00
袁 莉 43.4 0.49
皮 天 39.0 0.44
张文英 37.5 0.42
四川证券 30.0 0.33
周永涛 29.9 0.33
张粟成 29.2 0.32
韩 波 27.5 0.31
韩先祥 24.4 0.27
王 江 23.7 0.26
3、现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓 名 职务 年初持股 年末持股数
丁 权 董事长 0 0
柏凡林 董事、总经理 0 0
邓一平 董事、总工程师 0 0
冉茂行 董事、总经济师 3813 3813
徐林林 董事 1100 1100
杨一川 董事 0 0
缪小平 董事 0 0
余智慧 监事会主席 0 0
蒋忠伟 监事 0 0
蔺忠圃 监事 0 0
胡学富 副总经理 0 0
敖 志 副总经理 0 0
周俊华 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内召开了一次股东大会,即1997年年度股东大会(公司第6次股东大会)
第6次股东大会的通知刊登在1998年5月29日的《上海证券报》上,会议于1998年6月29日在公司本部综合楼5楼会议室召开,到会股东共26人,代表股权数48857208股,占股本总股的55.11%,会议审议通过的决议如下:
1、审议通过了《1997年度董事会工作报告》;
2、审议通过了《1997年度监事会工作报告》;
3、审议通过了《1997年度财务决算、1998年度财务预算报告》;
4、审议通过了《1997年度利润分配方案》,因公司经营发生较大亏损,同意1997年度不进行利润分配,不转增。
股东大会决议公告刊登在1998年6月30日的《上海证券报》上。
(二)报告期末,年报披露前召开了1999年度第一次临时股东大会,大会的通知刊登在1999年2月9日的《上海证券报》上,会议于1999年3月11日在公司本部综合楼5楼会议室召开,到会股东36人,代表股权数48855100股,占公司股本总额的55.10%,会议审议通过的决议如下:
1、审议通过了《修改公司章程》议案;
2、审议通过了《董事会换届选举》议案,选举产生了第二届董事会。
第二届董事会由上届的九人减至七人,丁权、柏凡林、徐林林、邓一平、冉茂行、杨一川、缪小平当选为第二届董事会董事。
3、审议通过了《监事会换届选举议案》,第二届监事会由上届的五人减至三人,余智慧、蒋忠伟、蔺忠圃当选为第二届监事会监事。
股东大会决议刊登在1999年3月12日的《上海证券报》上。
(三)现任董事、监事情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年度报酬
丁 权 董事长 男 59 3 未在公司领报酬
柏凡林 董事、总经理 男 36 3 8564.29元
徐林林 董事 男 48 3 9631.38元
邓一平 董事、总工程师 男 43 3 10234.54元
冉茂行 董事、总经济师 男 52 3 10078.23元
杨一川 董事 男 44 3 未在公司领报酬
缪小平 董事 女 44 3 未在公司领报酬
余智慧 监事会主席 男 41 3 8743.27元
蒋忠伟 监事 男 34 3 7563.00元
蔺忠圃 监事 男 56 3 未在公司领报酬
(四)在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
报告期末、年报披露日之前离任的董事有:卢斗祥、杨扶中、胡学富、黄孝苍、刁复安、徐介白。离任的监事有:杨兴义、张小莉、黄月华。以上董、监事离任原因系正常换届选举离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
a、1998年4月24日,董事会举行会议,审议并表决通过了公司1997年年度报告及年报摘要。
b、1998年8月25日,董事会举行会议,审议并表决通过了公司1998年中期报告。
c、1998年12月29日,董事会举行会议,同意公司代总经理杨扶中先生辞去代总经理职
务,聘任公司副总经理柏凡林先生担任公司总经理职务,聘任敖志先生担任公司副总经理职务。
d、报告期末,年报披露之前,1999年3月11日下午,董事会举行会议,选举丁权先生为公司第二届董事会董事长。根据丁权董事长提名,聘任柏凡林先生担任公司总经理,聘任周俊华先生担任公司董事会秘书。根据总经理柏凡林先生提名,聘任邓一平先生、冉茂行先生、胡学富先生、敖志先生担任公司副总经理。会议同时还研究确定了公司1999年度经营目标及扭亏脱困方案;公司内部机构设置方案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况(包括董事会对股东大会授权事项的执行情况)。
报告期内股东大会决议中没有产生需要董事会执行的决议事项,也无其他授权事项。
3、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,原公司代总经理杨扶中先生向董事会申请辞去代总职务,经1998年12月29日董事会研究,同意杨扶中先生的辞职申请,聘任柏凡林先生担任公司总经理。聘任敖志先生担任公司副总经理。
公司董事会秘书续聘周俊华先生担任。
因工作变动,解聘覃兴荣先生、卢斗祥先生、徐林林先生担任的公司副总经理职务。
4、对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见,无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本年度会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见,无法表示意见或否定意见的审计报告。
(三)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本年度因公司经营再度亏损32010914.41元,至报告期末未分配利润为-57999879.45元,资本公积金为43025854.11元,盈余公积金为13796305.17元。董事会决定本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(四)报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况
97年度因经营亏损,股东大会决定不进行利润分配和资本公积金转增股本,所以没有分配方案执行情况的报告。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会工作情况及会议召开情况
本年度公司监事会根据《公司法》及公司章程有关规定列席了公司历次董事会及股东大会,及时了解公司的经营情况,对公司重大经营事项进行了监督,对公司董事及高级管理人员在执行其职务时进行了监督,在职权范围内对公司的财务及经营情况进行了检查。
本年度监事会除列席公司历次董事会外,未召开别的专题会议。
(二)对会计师事务所出具的有解释情况说明、保留意见无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本年度重庆华源会计师事务所为公司出具的审计报告无保留意见。
七、业务报告
(一)公司报告期内的经营情况介绍
1、公司主营业务情况
本公司主要从事铅酸蓄电池的生产和销售业务,在过去的一年中,公司克服了众多困难和不利因素的影响,对外积极开拓市场,对内狠抓企业基础管理和技术改进、改造及新产品的研制开发,贯彻实施国际ISO9002标准,积极开展产品入网认证工作。ISO9002国际认证和国家信息产业部的入网认证于98年四季度取得,目前正推行ISO9001标准。1998年完成蓄电池总产量42.43万千伏安时,主营业务收入:
102131156.22元,利润-32010914.41元。
2、公司财务状况及经营情况
公司1998年末总资产为201296665.76元,比97年减少25065629.55元。长期负债-6762905.72元,比97年减少126031.78元,股东权益87482279.83元,比97年减少32010914.41元,主营业务利润14637894.54元,比97年减少2716425.90元,净利润-32010914.41元,比97年增加亏损18861239.16元。(注:以上数据系按《股份有限公司会计制度》计算)。
公司在98年度由于产品销售市场竞争加剧,同时近几年来应收帐款居高不下,生产经营十分困难,流动资金严重不足,影响生产经营正常进行,因此,造成主营业务利润减少,由于处理坏帐,形成了较大亏损,也是总资产、股东权益减少的主要原因。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,公司在经营中面临的主要问题和困难是:内部经营机制老化,管理水平低下。公司虽早在92年就实行股份制改造,但经营机制却长期未得到根本性的转变,致使公司无法适应日益激烈的市场竞争,造成连续两年出现较大幅度的亏损。
针对上述问题,公司制订了详细的扭亏脱困措施和目标。首先从改革着手,通过深化企业改革,真正实现经营机制的转换,在此基础上加大产品开发调整力度,加大市场开拓力度,力争以高技术水平的优质产品及强力的市场开拓夺回部份丢失市场。其次,从真学邯钢,严格内部管理着手,大力降低成本费用,狠挖企业内部潜力,再辅之政府的相关政策扶持,确保公司扭亏脱困目标的实现。
(二)公司投资情况
1、募集资金的使用情况
公司于92年和94年两次共募集股金7810万元,根据招股说明书投资计划,一是用于小型密闭蓄电池项目3357.13万元,该项目于95年9月完工;二是用于大型密闭蓄电池项目821.06万元,其中639.06万元是以前年度投入,182万元是报告期内投入,系对该项目实施的进一步技术改造,并于1998年3月完工;三是用于一车间汽车蓄电池项目改造投入374.59万元,该项目于96年度投入使用。以上各类产品均因受市场等因素影响规模效益不明显。
2、债权清偿投资
本公司因与重庆蓄电池技工校实习工厂有长期业务往来,在往来中形成了债权债务关系,截止1998年12月31日止,重庆蓄电池技工校实习工厂欠本公司资金计9386883.65元,由于该实习工厂资金困难,无力归还,经公司董事会研究,同技工校实习工厂以教学大楼抵偿债务,该教学楼造价10183098.81元,经双方协商同意以造价作价清偿债务,并于1998年12月31日签订了债务清偿协议。
(三)新年度的业务发展计划
1、1999年公司拟启动摩托车电池生产线技术改造,该项目预计投资额为150万元,资金来源,依靠科技贴息贷款,工程进度预计在1999年12月投产验收。
2、拟实施微型车蓄电池生产技术项目改造,该项目预计投资150万元,资金来源,依靠科技贴息贷款,工程进度预计在1999年12月进行试生产。
八、重大事件
(一)重大诉讼、仲裁事项1、关于本公司为重庆太平洋汽车装修有限公司提供贷款担保发生诉讼一案,现经重庆市高级人民法院1998年8月20日“(1997)渝高法再终字第28号”终审判决:本公司应代为清偿本金及部份利息,工行铜梁县支行应承担利息584928.71元,该部份利息应退还本公司,本公司本期已收到该笔退还利息。除上述利息该笔债权还余1566884.91元,应由太平洋公司清偿,由于太平洋公司实际已无清偿能力,该公司的三方股资者中,台湾安钢实业有限公司、重庆渝江汽车框窗厂亦无清偿能力,本公司由此将剩余债权1566884.91中,应由上述两投资者按出资比例偿还的部份(62.68万元)列为本公司损失。至此,该笔债权尚余94万元,目前只有铜梁县政府有现实清偿能力,因此,本公司现起诉铜梁县政府,截止本期末,此案尚在审理中。
2、本公司委托中国建行解放碑分行贷款200万元,截止本期末,该笔委托贷款已到期,建行解分处尚未归还亦未确认,本公司已就此提起上诉。
3、本公司1995年2月委托中国光大银行重庆办事处和工商行重庆信托投资股份有限公司分别向重庆兰利物业发展有限公司贷款200万元和110万元,以及其后发生的有关费用860108.88元,共计3960108.88元,重庆兰利物业发展有限公司到期无力偿还我公司债务,我公司依法向人民法院提起诉讼,经重庆市第一中级人民法院判决,我公司胜诉,重庆兰利物业发展有限公司未依法履行生效判决,我公司申请强制执行,法院于1997年11月11日发布公告,限令重庆兰利物业发展有限公司履行判决所确定的金额390万元。1998年1月7日,重庆市第一中级人民法院在《重庆日报》发布公告,决定依法对被执行人重庆兰利物业发展有限公司经营的位于重庆南岸区南山公园路一号“兰利园酒楼”和“渡假村”的经营权予以公开拍卖进行清偿,至报告期末尚未有结果。
(二)报告期内公司收购及出售资产,吸收合并事项的简要情况及进程。
报告期内公司无收购出售资产,吸收合并等事项。
(三)重大关联交易事项
1、存在控制关系的关联情况
公司的关联交易方是重庆机械控股(集团)有限公司,关联事项系公司租赁重庆机械控股(集团)有限公司固定资产1550万元,每年租赁费按双方协议交纳,此关联交易对本公司不会产生较大影响。
2、不存在控制关系的关联情况
关联方是重庆万里实业开发公司,该公司是本企业改组时剥离的非生产经营部份资产,经重庆市机械局批准,市工商局核准成立的国有独资企业。由于该公司无经济实体,故由本公司垫付费用,垫付资金在报告期末为6911273.01元。此关联事项对本公司不会产生较大影响。
(四)公司委托贷款事项
公司委托中国建设银行解放碑分理处贷款200万元,逾期未还,有关情况在“重大诉讼、仲裁事项”第2项中已述。
(五)会计师事务所的聘任情况
本年度公司聘请的会计师事务所仍为重庆华源会计师事务所(原重庆市会计师事务所)。
(六)其他重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)
1、报告期内公司为重庆工具厂提供流动资金贷款担保30万美元。
2、为重庆蓄电池配件厂提供贷款担保人民币30万元。
(七)公司报告期内更改名称或股票简称情况
报告期公司名称和股票简称未更改。
(八)计算机2000年问题
计算机2000年问题对公司生产经营活动基本不构成影响。
(九)其他或有事项
1.截止一九九八年十二月三十一日, 公司固定资产中有原值6964万元(净值4326万元)设定为借款抵押物,因前述设定为抵押物,本公司从金融机构取得抵押贷款6170万元。
2.截止一九九八年十二月三十一日,公司应收票据中有180万元用于开具应付票据质押。
九、财务报告
(一)审计报告
重庆万里蓄电池股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和1998年度利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆华源会计师事务所 中国注册会计师:石义杰
有限责任公司
中国 重庆 中国注册会计师:龙文虎
一九九九年三月十七日 会计报表附注
一、公司简介
重庆万里蓄电池股份有限公司前身是原重庆蓄电池厂。1982年经重庆市人民政府批准以该厂为主体吸收三个集体分厂组建为重庆蓄电池总厂;1992年6月经重庆市经济体制改革委员会以渝改委(1992)115号文件批准,重庆蓄电池总厂改组为重庆万里蓄电池股份有限公司。公司属机械制造行业,主要产品有工业电池、汽车电池、塑壳电池、高性能电池、固定防爆电池和密闭电池等十二大类。
公司地址:重庆市巴南区苦竹坝31号
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币
人民币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合记帐本位币记帐,期末按资产负债表日人民币基准汇价调整。与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费,与固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值,与经营性活动相关的汇兑差额计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
依据《合并会计报表暂行规定》、《股份有限公司会计制度》及其他相关规定,确定纳入合并范围的子公司及合营企业。对子公司,以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其相关会计资料,合并各项目数额;对合营企业,按比例合并法予以合并。合并时,重大内部交易和资金往来均相互抵销。
公司本期不需合并报表
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐的确认标准:⑴债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款;⑵债务人逾期未履行偿债务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收帐款。
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
存货分为原材料、委托加工材料、材料采购、在产品、产成品等几大类。
存货采用永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算,月末调整材料成本差异;产成品按实际成本核算,发出产品采用加权平均法计价;低值易耗品采用分期摊销法核算。
不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资以实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息后的金额入帐,中期期末或年末按成本与市价孰低法计价;在被投资单位宣告发放股利、短期投资到期兑付或投资转让时确认投资收益。
11、长期投资核算方法
⑴长期债券投资的计价及收益确认方法:公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;按权责发生制原则计算应计利息。
⑵长期股权投资的计价及收益确认方法:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%或20%以上,但不具有重大影响的企业,其投资按成本法核算;持股比例在20%或20%以上,或虽持投比例在20%以下但具有重大影响的企业,其投资按权益法核算;对合营企业及公司持股比例在50%以上或在50%以下但系公司控股的子公司,编制合并会计报表。
⑶不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,均为固定资产。
固定资产按历史成本计价。
折旧方法采用平均年限法。固定资产的分类、折旧年限及折旧率、残值率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 25 4.00 0
专用设备 12 8.33 0
运输设备 10 10.00 0
其他设备 10 10.00 0
13、在建工程核算方法
⑴在建工程的计价
在建工程按照下列方法计价:
a、自营工程。按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
b、出包工程。按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
c、设备安装工程。按照所安装设备的原价、工程安装费、设备转运支出以及所分摊的工程管理费等计价。
⑵在建工程结转为固定资产
a、对已交付使用并办理了竣工决算手续的,按交付使用之日的价值确认为固定资产。
b、对已交付使用但尚未办理竣工决算的,自交付使用之日起,按照工程预算、造价等工程成本资料,估价转入固定资产,并计提折旧。竣工决算办理完毕后,再按照决算数调整原估价和已计提折旧。
⑶利息资本化的计算方法
发生的应计工程借款利息,属于在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本,在建工程完工交付使用以后发生的,计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价及其摊销:按实际成本计价,其摊销方法采用直线法。
公司土地使用权自1994年1月1日起在50年内平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用:按各项支出的受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
公司按以下原则确认营业收入的实现:
⑴商品销售,公司已将商品所在权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
⑵提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
⑶提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
18、本年度会计政策、会计估计、合并报表范围变更情况
⑴会计制度变更
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
a、重分类调整
为保持会计信息的可比性,公司已根据会计制度的变更对本期资产负债表的 "年初数” 和利润表及利润分配表的“上年同期数”进行了调整。
b、以前年度损益调整
公司根据《股份有限公司会计制度》的规定,对公司本年度发生的调整以前年度损益的事项,已调整本年度会计报表相关项目的期初数和上年同期数。97年发生的调整以前年度损益事项,已调整本期利润及利润分配表“上年同期数”的“年初未分配利润”项目。相关项目调整前后情况列示如下:
报表项目 调整前期初数(上年同期数) 调整后期初数(上年同期数)
其他应收款 38047607.10 39887850.51
累计折旧 38898975.33 41166349.62
在建工程 7830937.66 5143134.85
应交税金 4657923.84 4856894.65
其他未交款 2146692.38 2140842.63
其他应付款 17848938.56 17646681.06
未分配利润 -22783367.79 -25988965.04
主营业务成本 121840299.60 121748454.70
主营业务收入 101213467.94 103480842.23
主营业务税金及附加
924260.32 913292.03
财务费用 6852107.54 7597209.44
所得税 0.00 112244.45
以前年度损益调整
-26995104.47 0.00
年初未分配利润
14155814.68 -12839289.79
⑵会计估计变更
本期无变化
三、税项
⑴增值税:适用税率17%,按销项税额抵扣进项税额的差额计缴;
⑵城市维护建设税:按应交流转环节税额的7%计缴;
⑶所得税:根据重庆市人民政府重府发(1993)83号文规定,所得税率为15％。
四、控股子公司及合营企业
公司无控股子公司及合营企业
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
1998年12月31日余额为7439705.56元,列示如下:
项目 期初数(元) 期末数(元)
现 金 10411.49 14220.20
银行存款 7213768.07 7425485.36
其他货币资金 3500000.00 0.00
合 计 10724179.56 7439705.56
2、应收票据
1998年12月31日余额为6800000.00元
项 目 期初数(元) 期末数(元)
应收票据 80000.00 6800000.00
截止1998年12月31日,以下票据用于质押:
出票单位 出票日期 到期日 金 额 备注
东风汽车公司协作配套处
1998.10.15 1999.4.15 1000000.00 已质押
庆铃汽车股份有限公司
1998.10.23 1999.1.23 400000.00 已质押
庆铃汽车股份有限公司
1998.10.23 1999.1.23 200000.00 已质押
庆铃汽车股份有限公司
1998.10.23 1999.1.23 200000.00 已质押
合 计 1800000.00
3.应收帐款
1998年12月31日余额为58187719.82元,均系应收销货款。
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 占总额的比例％ 金额(元) 占总额的比例％
1年以内 51014975.01 85.92 51284655.43 88.14
1-2年 1339471.85 2.26 1592625.94 2.74
2-3年 3078962.13 5.18 1265919.72 2.18
3年以上 3940469.58 6.64 4044518.73 6.94
合 计 59373878.57 100 58187719.82 100
(2)无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款
4.预付货款
1998年12月31日余额为741,300.91元,均为预付购货款。
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 占总额的比例％ 金额(元) 占总额的比例％
1年以内 604726.07 93.96 733980.51 99.01
1-2年 38880.38 6.04 1330.40 0.18
2-3年 -- -- 5990.00 0.81
3年以上 -- -- -- --
合 计 643606.45 100.00 741300.91 100.00
(2)无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位。
5.其他应收款
1998年12月31日余额为12265373.68元较上期未减少69.25％主要原因系公司本期收回部分代垫款项和核销收回可能性很小的应收款项。
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 占总额的比例％ 金额(元) 占总额的比例％
1年以内 9451284.78 23.69 8906441.19 72.61
1-2年 3779114.73 9.47 780128.01 6.36
2-3年 6141763.89 15.40 1354923.77 11.05
3年以上 20515687.11 51.44 1223880.71 9.98
合 计 39887850.51 100.00 12265373.68 100.00
(2)无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
6.存 货
1998年12月31日余额为26,250,498.24,列示如下:
项 目 期初数(元) 期未数(元)
原材料 7704633.30 5767249.14
材料采购 139904.00 553970.41
委托加工材料 1035523.16 450735.16
在产品 9838796.30 7671607.98
产成品 11898261.58 11806935.55
合 计 30617118.34 26250498.24
7.待摊费用
1998年12月31日余额为686,335.37元。列示如下:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税额
2025635.35 574541.24 -- 157123.87 417417.37
企业财产保险费
190035.07 190035.07 236495.00 190035.07 236495.00
企业汽车保险费
48.039.00 48039.00 32423.00 48039.00 32423.00
土地使用税
-- -- 129993.48 129993.48 --
房产税
-- -- 170279.64 170279.64 --
模 具
-- -- 287567.84 287.567.84 --
其 他
-- -- 33651.88 33651.88 --
合 计
2263709.42 812615.31 890410.84 1016690.78 686335.37
8.其他流动资产
1998年12月31日余额为2,000,000.00元.系公司的委托贷款.承办银行是中国建设银行解放碑分理处。
9.长期投资
1998年12月31日余额为2,926,164.01元,列示如下:
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资
2865393.84 -- 103793.84 2761600.00
长期债权投资
214564.01 -- 50000.00 164564.01
合 计
3079957.85 -- 153793.84 2926164.01
(1)长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
西南机械工
业联营集团公司
10 30000.00 5％以下 其他股权投资
交通银行重庆市分行
-- 1400000.00 1％以下 其他股权投资
重庆惠达实业
股份有限公司
-- 600000.00 6.25％ 其他股权投资
四川嘉陵冶化
股份有限公司
-- 731600.00 1.46％ 其他股权投资
合 计
2761600.00
(2)长期债权投资
债券种类
面值(元) 年利率 购入金额(元) 到期日 本期利息 累计应
收利息
备注
国家电力建设债券
164564.01 -- 164564.01 2002年 -- --
10.固定资产及累计折旧
1998年12月31日固定资产原值为119,125,604.91元,累计折旧为45,741,368.51元,固定资产净值为73,384,236.40元。固定资产及累计折旧增减变动列示如下:
项目
期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物
26459151.66 11723619.30 38182770.96
专用设备
74987713.23 2320329.91 2377041.00 74931002.14
运输工具
4278150.00 154114.00 164200.00 4268064.00
其他设备
1876672.21 13265.00 146169.40 1743767.81
合 计
107601687.10 14211328.21 2687.410.40 119125604.91
(2)累计折旧
房屋建筑物
8165358.40 1060486.62 9225845.02
专用设备
28769184.34 5269150.40 1977385.21 32060949.53
运输工具
3113795.11 388935.37 159560.23 3343170.25
其他设备
1118011.77 103935.11 110543.17 1111403.71
合 计
41166349.62 6822507.50 2247488.61 45741368.51
(3)固定资产净值
66435337.48 7388820.71 439921.79 73384236.40
注:1.固定资产本期增加中有402.82万元系在建工程转固;
2.其中,设定抵押的固定资产原值为6964万元,净值为4326万元。
3.截止本期末,公司闲置停用固定资产原值10,193,109.94元(净值4,085,541.95元),占固定资产比重8.56％;已提足折旧超期服役固定资产原值11,377,989.48元,占固定资产比重为9.55％。
11.在建工程
1998年12月31日余额为3,276,704.28元。明细内容列示如下:
单位: 元 工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
资金 项目进度
大密改造工程
709469.54 1946103.10 2655572.64 - 0.00
募股 完工
资金
大密仓库
329622.84 - - - 329622.84
募股 未完工
资金
装配车间平基
827528.85 - - - 827528.85
募股 未完工
资金
模 具
287567.94 - - 287567.94 0.00
自有 完工
资金
80G装配线
192509.27 - - - 192509.27
募股 未完工
资金
增容节能工程
394977.82 30000.00 - 424977.82 0.00
自有 完工
资金
一车间改造
58000.00 - - 58000.00 0.00
自有 完工
资金
油库、停车场
1608262.07 - - - 1608262.07
自有 未完工
资金
计算机中心
214900.00 - - 214900.00 0.00
自有 完工
资金
五车间烘房改造
472603.48 472603.48 - 0.00
自有 完工
资金
八车间厂房
318087.96 318087.96 - 0.00
自有 完工
资金
小密车间厂房
228439.32 228439.32 - 0.00
自有 完工
资金
其他零星设备及工程
520296.52 601841.05 353526.00 449830.32 318781.25
自有 完工
资金
合 计
5143134.85 3597074.91 4028299.08 1435276.08 3276704.28
注:在建工程各项数据中均无利息资本化金额。
12.无形资产
1998年12月31日余额为7,358,399.96元,列示如下:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期未数
土地使用权
8176000.00 7521920.00 0.00 0.00 163520.04 7358399.96
13.长期待摊费用
1998年12月31日余额为271,165.78元,列示如下:
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
程控电话支出
339565.78 -- 68400.00 271165.78
合 计
339565.78 0.00 68400.00 271165.78
14.短期借款
1998年12月31日余额为59360000.00元列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 56800000.00 59300000.00
信用借款 60000.00 60000.00
合 计 56860000.00 59360000.00
15.应付票据
1998年12月31日余额为9,610,000.00元。列示如下:
项 目 期初数(元) 期末数(元)
应付票据 1450000.00 9610000.00
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
16.应付帐款
1998年12月31日余额为17,953,900.69元,均为应付购货款。
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
17.预收帐款
1998年12月31日余额为655,026,67元,均为应付预收销货款。
无应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
18.应付股利
1998年12月31日余额为7,925,000.00元,系公司尚未支付国有股股利。
19.未交税金
1998年12月31日余额为1,920,869.52元,列示如下:
税 种 期初数(元) 期未数(元)
所得税 4632641.91 112244.45
增值税 114677.20 1553440.88
营业税 -1748.35 -1748.35
城市维护建设税 111323.89 221932.54
土地使用税 0.00 35000.00
合 计 4856894.65 1920869.52
20.其他应付款
1998年12月31日余额为14468,265.34元,其中,金额较大的款项有:
项 目 金 额 款项性质
风险金 1103500.00 系各销售网点交纳的经营风险金
重庆机械控股
(集团)有限公司 6079401.46 系固定资产租赁费
注:除重庆机械控股(集团)有限公司(该公司持有本公司55％股份外),无其他应付持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的欠款。
21.预提费用
1998年12月31日余额为2836081.6元,列示如下:
种 类 期初数(元) 期末数(元) 备 注
贷款利息 2330061.00 2836081.60
合 计 2330061.00 2836081.60
22.一年内到期的长期借款
1998年12月31日余额2400000.00元,列示如下:
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 4400000.00 2400000.00
23.股本
类 别 期初数(股) 比例％ 期末数(股) 比例％
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
48763000.00 55％ 48763000.00 55％
2.内部职工股
尚未流通股份小计
48763000.00 55％ 48763000.00 55％
二、已流通股份
境内上市的人民币
39897000.00 45％ 39897000.00 45％
流通股
已流通股份小计 39897000.00 45％ 39897000.00 45％
三、股份总数 88660000.00 100％ 88660000.00 100％
24.资本公积
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
股本溢价
23729156.07 -- -- 23729156.07
资产评估增值
19296698.04 -- -- 19296698.04
合 计
43025854.11 -- -- 43025854.11
25.盈余公积
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
法定盈余公积
11681769.57 -- -- 11681769.57
公益金
2114535.60 -- -- 2114535.60
任意盈余公积
合计
13796305.17 -- -- 13796305.17
26.未分配利润
1998年12月31日余额为-57999879.45元,增减变动情况如下:
项 目 金额(元) 备注
期初未分配利润 -25988965.04 --
本期净利润 -32010914.41 --
减:提取法定盈余公积金 0.00 --
提取法定公益金 0.00 --
提取任意盈余公积金 0.00 --
应付普通股股利 0.00 --
期末未分配利润 -57999879.45 --
27. 管理费用
1998年累计金额为34,095,409.54,较上年增长64％,主要原因系公司本期核销坏帐1,331.57万元,占本期管理费用的39％,上期管理费用中坏帐金额为0。
28. 财务费用
1998年度累计金额为5,865,520.97元,列示如下:
类别 本年发生数(元) 上年发生数(元)
利息支出 5966226.29 7895280.95
减:利息收入 685570.16 327168.78
汇兑损失 19985.13
减:汇对收益
其 他 584864.84 9112.14
合 计 5865520.97 7597209.44
29. 营业费用
1998年累计金额为6,613,407.81元,较上年增长了1.2倍,主要原因系公司为开拓销售市场,增加了营销网点代理费。本期代理费总额占本期营业费用的60％,上年代理费总额占上年营业费用的比例为16％。
30. 投资收益
1998年累计金额为134,876.16元,列示如下:
项 目 本年发生数(元) 上年发生数(元)
股权投资收益 113126.16 598608.20
债权投资收益 21750.00 70000.00
合 计 134876.16 668608.20
31. 支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度支付的其他与经营活动有关的现金为575.93万元。其中:
项 目 金额(万元)
1.支付原欠付法人股本金及利息 160
2.工程款 143
3.运输费 98
合 计 401
六、关联方关系及其交易的披露
1. 存在控制关系的关联方情况
(1).存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系
重庆机械控股(集团)有限公司
重庆渝中区中 国有资本经营 母公司 国有独资 袁兴邦
山三路155号
(2).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数(万元) 本期增加(万元) 本期减少(万元) 期末数(万元)
重庆机械控股(集团)有限公司
50000 --- --- 50000
(3).存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％) (元) (％) (元) (％)
重庆机械控股
65721.256.83 55 17606002.93 48115253.90 55
(集团)有限公司
2.不存在控制关系关联方情况
企业名称 与本企业关系
重庆万里实业开发公司 同一母公司
3. 公司本期无向各关联企业销售或购买货物的情形
4. 关联方应收应付款项余额:
关联企业名称 年初数(元) 年末数(元) 备 注
其他应收款
重庆万实业开发公司 5544340.15 6911273.01 代垫款项
其他应付款
重庆机械控股(集
团)有限公司 6050000.00 6079401.46 国有资产
租赁费
注:根据公司与重庆市国有资产管理签定的合同,公司租赁经营性国有资产1550万元,并按租赁额的10％交纳租金,租赁期限为五年。根据重庆市人民政府重府[1994]152号文批复,上述租赁资产授权重庆机械控股(集团)有限公司管理并收取租金。
5.关键管理人员报酬
本期支付给关键管理人员的报酬总额为9.59万元,上年同期为14万元。
七、承诺事项
截止一九九八年十二月三十一日,公司无需披露之承诺事项。
八、或有事项
1.诉讼事项
(1) 截止一九九八年十二月三十一日,公司应收重庆太平洋汽车装修有限公司款项94万元(其他应收款)在诉讼过程中。
(2) 截止一九九八年十二月三十一日,公司委托中国建设银行解放碑分行贷款200万元在诉讼中。
2. 截止一九九八年十二月三十一日,公司固定资产中有原值6964万元(净值4326万元)设定为借款抵押物,因前述设定抵押物,本公司从金融机构取得抵押贷款6170万元。
3. 截止一九九八年十二月三十一日,公司应收票据中有180万元用于开具应付票据质押。
4. 截止一九九八年十二月三十一日,公司为重庆工具厂、重庆蓄电池配件厂提供贷款担保。重庆工具厂以此担保取得贷款USD30万元。重庆蓄电池配件厂以此担保取得贷款RMB30万元。
5. 截止一九九八年十二月三十一日,重庆万里实业开发公司欠本公司代垫款项6,911,273.01元,由于该公司支付能力有限,其可回收性无法确定。
除以上事项外,截止一九九八年十二月三十一日末有涉及本公司的其他重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
九、资产负债表日后事项
根据一九九九年四月十九日公司第二届董事会第三次会议,公司.98年度不分配、不转增。
除以上事项外,未发生对公司财务状况及经营成果有重大影响的需予揭示或披露的事项
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期和地点
注册日期:1992年10月18日
注册地址:重庆市巴南区苦竹坝31号
(二)企业法人营业执照注册号
渝直20281440--8
(三)税务登记号:5102135201001
(四)公司未流通股票的托管机构名称:
上海证券交易所
(五)公司聘请的会计师事务所名称、办公地
名 称:重庆市华源会计师事务所(原重庆会计师事务所)
办公地:重庆市渝中区人和街74号12楼。
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
(二)载有法定代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(四)报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
重庆万里蓄电池股份有限公司
一九九九年四月二十日
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资产负债表
1998.12.31 会股01表
编制单位:重庆里蓄电池股份有限公司 单位:元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 10724179.56 7439705.56
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 80000.00 6800000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 59373878.57 58187719.82
减：坏帐准备 296869.39 290938.25
应收帐款净额 59077009.18 57896781.57
预付帐款 643606.45 741300.91
应收补贴款
期货保证金
应席收位费
其他应收款 39887850.51 1265373.68
存货 30617118.34 26250498.24
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 30617118.34 26250498.24
待摊费用 812615.31 686335.37
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 2000000.00 2000000.00
流动资产合计 143842379.35 114079995.33
长期投资：
长期股权投资 2865393.84 2761600.00
长期债权投资 214564.01 164564.01
长期投资合计 3079957.85 2926164.01
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3079957.85 2926164.01
其中:合并价差(贷差以"-"号填列)
股权投资差额(贷差以"-"号填列)
固定资产：
固定资产原价 107601687.10 119125604.91
减：累计折旧 41166349.62 45741368.51
固定资产净值 66435337.48 73384236.40
工程物资
在建工程 5143134.85 3276704.28
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 71578472.33 76660940.68
无形资产及其他资产：
无形资产 7512920.00 7358399.96
开办费
长期待摊费用 339565.78 271165.78
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计 7861485.78 7629565.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 226362295.31 201296665.76
负债及股东权益 行次 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 56860000.00 59360000.00
应付票据 1450000.00 9610000.00
应付帐款 15702971.34 17953900.69
预收帐款 742316.62 655026.67
代销商品款
应付工资 99800.00 99800.00
应付福利费 -396528.73 872823.08
应付股利 79250000.00 7925000.00
应交税金 4856894.65 1920869.52
其他应交款 2140842.63 2475524.75
其他应付款 17646681.06 14468265.34
预提费用 2330061.00 2836081.60
一年内到期的长期负债 4400000.00 2400000.00
其他流动负债
流动负债合计 113758038.57 120577291.65
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -6888937.50 -6762905.72
其他长期负债
长期负债合计 -6888937.50 -6762905.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106869101.07 113814385.93
少数股东权益
股东权益
股本 88660000.00 88660000.00
资本公积 43025854.11 43025854.11
盈余公积 13796305.17 13796305.17
其中：公益金 2114535.60 2114535.60
未分配利润 -25988965.04 -57999879.45
外币报表折算差额
股东权益合计 119493194.24 87482279.83
负债及股东权益总计 226362295.31 201296665.76
利润及利润分配表 会股02表
编制单位:重庆里蓄电池股份有限公司 单位:元
项目 行次 上年累计 本年累计
一、主营业务收入 121748454.71 02131156.22
减：折扣与折让
主营业务收入净额 121748454.71 02131156.22
减：主营业务成本 103480842.23 86488346.67
主营业务税金及附加 913292.03 1004915.01
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 17354320.44 14637894.54
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 354058.27 105600.95
减：存货跌价损失
营业费用 2957658.02 6613407.81
管理费用 20721553.08 34095409.54
财务费用 7597209.44 5865520.97
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -13568041.83 -31830842.83
加：投资收益(损失以"-"号填列) 668608.20 134876.16
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 98744.28 914965.41
减：营业外支出 236741.45 1229913.15
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -13037430.80 -32010914.41
减：所得税 112244.45
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -13149675.25 -32010914.41
加：年初未分配利润 -12839289.79 -25988965.04
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -25988965.04 -57999879.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -25988965.04 -579999879.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -25988965.04 -57999879.45
附注
非常项目: 上年累计 上年累计
母公司 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 77647534.15
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3359830.49
现金流入小计 81007364.64
购买商品、接受劳务支付的现金 47144452.46
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18265520.92
实际缴纳的增值税款 5509981.56
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 838767.73
支付的其他与经营活动有关的现金 5759322.39
现金流出小计 77518045.06
经营活动产生的现金流量净额 3489319.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50000.00
分得股利或利润所收到的现金 116920.00
取得债券利息收入所收到的现金 21750.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 11700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 201146.09
现金流入小计 401516.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2243903.98
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2243903.98
投资活动产生的现金流量净额 -1842387.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 776000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 776000000.00
偿还债务所支付的现金 77100000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 5431405.69
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 82531405.69
筹资活动产生的现金流量净额 -4931405.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3284474.00
现金流量表附注：
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -32010914.41
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 13315741.72
固定资产折旧 6804421.23
无形资产摊销 163520.04
待摊费用的减少(减:增加) 126279.94
预提费用的增加(减:减少) 506020.60
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 438938.36
固定资产报废损失 750339.26
财务费用 5865520.97
投资损失(减收益) -134876.16
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 4366620.10
经营性应收项目的减少(减增加) -1575478.48
经营性应付项目的增加(减减少) 4804786.41
其他 68400.00
经营活动产生的现金流量净额 3489319.58
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末金额 7439705.56
减:货币资金的期初余额 10724179.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3284474.00
