重庆万里蓄电池股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
重庆天健会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：重庆万里蓄电池股份有限公司
英文名称：CHONGQING WANLI STORAGE
BATTERIES CO.，LTD
英文缩写：CQWLSB
（二）公司法定代表人：王敬武
（三）公司董事会秘书：朱茂沛
电话：（023）62597905
传真：（023）62591155
电子信箱：cqwanli @ cta.cq.cn
（四）公司注册地址及办公地址：重庆市巴南区苦竹坝31号
邮政编码：400054
公司电子信箱：cqwanli @ cta.cq.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证券会指定国际互联网网址：
http：www .sse.com.cn
公司年报备置地点:公司董事会秘书处
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:万里电池 股票代码:600847
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额： 9037606.12
净利润： 9037606.12
扣除非经常性损益后的净利润： -3224668.11
主营业务利润： 21886773.64
其它业务利润： 5615749.45
营业利润： 1125014.70
投资收益： 7632785.19
补贴收入：
营业外收支净额： 279806.23
经营活动产生的现金流量净额： 27326122.41
现金及现金等价物净增加额： 8017379.02
注：扣除非经常性损益项目有：
托管收益565.50 万元，委托投资收益754.74 万元,担保诉讼损失94 万元.
(二)报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 元 97054802.92 85860255.44 102131156.22 102131156.22
净利润 元 9037606.12 5832817.35 -32010914.41 -30288327.42
总资产 元 198552129.40 192351802.41 201296665.76 197360418.40
股东权益 元 98476455.94 89438849.82 87482279.83 83546032.47
（不含少数股东权益）
每股收益（摊薄） 元 0.1019 0.0658 -0.36 -0.3416
每股收益（加权） 元 0.1019 0.0658 -0.36 -0.3416
扣除非经常性损益后的
每股收益（摊薄） 元 -0.0364 -0.14
扣除非经常性损益后的
每股收益（加权） 元 -0.0364 -0.14
每股净资产 元 1.11 1.01 0.99 0.94
调整后的每股净资产 元 0.91 0.86 0.84 0.80
净资产收益率（摊薄） % 9.18 6.52 -36.59 -36.25
净资产收益率（加权） % 9.62 6.75 -32.16 -15.35
扣除非经常性损益后的
净资产收益率 % -3.28 -13.88
每股经营活动产生的
现金流量净额 元 0.308 0.01 0.04 0.04
（三）、利润表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.23 23.29 0.2469 0.2469
营业利润 1.14 1.20 0.0127 0.0127
净利润 9.18 9.62 0.1019 0.1019
扣除非经常性损益后
的净利润 -3.28 -3.43 0.0364 0.0364
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 88660000 43085854.11 11681769.57 2114535.60 -56103309.46 89438849.82
本期增加
9037606.12 9037606.12
本期减少
期末数 88660000 43085854.11 11681769.57 2114535.60 -47065703.34 98476455.94
变动原因 本年利润 本年利润
三、股东情况介绍
1．报告期末股东总数为11935 户
2．前10 名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例（%）
①北京新富投资有限公司 26000000 29.33
②国家股（重庆市财政局） 22763000 25.67
③尹闯 395750 0.44
④王凌云 337300 0.37
⑤解忠南 291700 0.32
⑥黎先觉 263925 0.29
⑦冉长峰 246351 0.27
⑧王瑜霞 220000 0.24
⑨朱道君 218408 0.24
⑩代云海 214960 0.24
注：公司前10 名股中,北京新富投资有限公司是报告期内受让公司2600 万股国家股而成为第一大股东。重庆市财政局是公司国家股持有单位（原公司国家股持有单位为重庆市国有资产管理局，报告期内因机构改革而撤销，其职能已并入重庆市财政局），报告期内所持股份减少2600 万股，系转让给现公司第一大股东所致，第一名和第二名股东之间不存在关联关系，也无股份质押、冻结的情况。第三至第十名股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
四、股东大会简介
（一）股东年会情况
本报告期内共召开股东年会一次，股东年会的通知刊登在2000 年5 月25 日的《上海证券报》上，会议于2000 年6 月26 日在公司本部召开，大会由公司原董事长丁权先生主持，到会股东及股东授权代表共26 人，代表股份4891.81 万股，占公司总股本的55.175%,会议审议通过的决议如下：
1．审议通过了董事会工作报告。
2．审议通过了监事会工作报告。
3．审议通过了1999 年度财务决算报告。
4．审议通过了1999 年度利润分配方案。
公司1999 年度实现利润5832817.35 元，用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
5．审议通过了公司董事调整、增补议案。
因原公司董事柏凡林先生辞职，原公司董事徐林林先生、冉茂行先生、邓一平先生因工作变动不再担任公司董事职务，增补王宪平先生、王敬武先生、杨扶中先生、朱茂沛先生为公司董事。
6．审议通过了公司监事调整、增补议案。
因工作变动，原公司监事余智慧先生不再担任监事职务，增补尹可正先生为公司监事，由职工代表出任的监事蒋忠伟先生因工作变动，不再担任监事职务，推选费一群先生为职工代表监事。
本次股东大会决议刊登在2000 年6 月27 日的《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
本年度共召开临时股东大会一次，临时股东大会的通知刊登在2000年8 月8 日的《上海证券报》上，会议于2000 年9 月8 日在公司本部召开，会议由公司董事长王敬武先生主持，到会股东及股东授权代表共4 人，代表股份4876.51 万股，占公司股份总数的55%，会议审议通过的决议如下：
1．审议通过了公司章程修改议案。
2．审议通过了公司董事调整变更的议案。
原公司董事丁权先生因工作变动，不再担任公司董事职务，增补段荣生先生为公司董事。
3．审议通过了公司监事调整变更的议案。
原公司监事蔺忠圃先生因工作变动，不再担任公司监事职务，增补周召安先生为公司监事。
本次临时股东大会决议刊登在2000 年9 月9 日的《上海证券报》上。
五、董事会工作报告
（一）公司的经营情况
1．公司所处行业及其地位
公司属于蓄电池行业，主要产销各类铅酸蓄电池，在进入全国蓄电池行业统计资料的重点骨干企业中，按产量排序，我公司在行业中处于第5位。（注：1999 年公司产量排在第7 位，本期资料来源于机械统计学会电工行业分会蓄电池支会）
2．公司主营业务范围及其经营状况
本公司主要从事铅酸蓄电池的生产和销售业务，2000 年度完成蓄电池产量49.65 万千伏安时，比上年增长30.96%,主营业务收入9705 万元，比上年增长13.11%，主营业务利润2188.58 万元,比上年增长54.85%。
3．在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现问题和困难是：现有起动型电池技术含量不高，下步将采取合资或引进技术的方式加快产品技术档次的提升，同时发展小型密闭电池，以此增强企业在市场的竞争能力。
（二）公司财务状况
1．财务状况
总资产198552129.40 元比上年末增加6200326.99 元,增长3.22%其原因是本年利润增加.长期负债-6640903.26 元,比上年末增加54780.78 元,增长0.82%.股东权益98476455.94 元,比上年末增加9037606.12 元,增长10.10%,其原因是本年净利润增加.主营业务利润21886773.64 元,比上年末增加7753112.43 元,增长54.86%,其原因是本年销售增长和降低成本形成.净利润9037606.12 元,比上年末增加3204788.77 元,增长54.94%,其原因是本年销售增长,成本降低和增加投资收益.
2．对会计师事务所出具无保留有解释性审计意见的说明
①关于为重庆万里实业开发公司代垫款问题。重庆万里实业开发公司是本公司改制时剥离的非生产经营部分资产，经原重庆市机械工业管理局批准，重庆市工商局核准成立的国有独资企业，主要负责管理本公司改制剥离后的有关资产和事务，其有关费用一直由本公司垫付，至本报告期末，本公司已累计垫付款项达1256.36 万元。目前本公司正在与重庆市有关部门协商解决此事。
②关于公司所属销售网点的问题。公司下属销售网点的问题系公司内部管理问题，为了加强销售公司的管理，完善销售公司的各项责任制，本公司对下属销售网点实行风险抵押承包经营，独立核算的管理模式，承包人自主经营、自负盈亏。但由于这此销售网点是以本公司的名义对外从事经营活动，其相关活动本公司将承担部份连带责任。
（三）公司投资情况
1．公司在报告期内无募集资金的使用，亦无报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2．公司在报告期内非募集资金投资的重大项目及收益情况。
公司在报告期内无非募集资金投资的重大项目产生，但有部份委托投资发生。该事项详见“会计报表主要项目注释：31 、投资收益”。
（四）新年度业务发展计划
2001 年公司以扩大网络抓市场，研发新品抓调整，精细管理促降耗，促进合资求发展为工作方针，完成产量68.43 万千伏安时，较上年增长37.82%，实现销售收入13670 万元，较上年增长40.9%，具体工作措施是：
1．加快合资合作工作，力争在下半年内将合资企业运转起来，使公司产品结构在较短时间内得到改善，扩大产品出口，打造新的利润增长点。
2．加大销售力度，不断深化和拓展新的市场领域，一是抓好一、二级入网和新区经销商的培育和发展，不断扩大市场覆盖率；二是对原有的销售公司和网点进行清理整顿，建立严格的规章制度和监督体系，资金占有率今年要压缩40%以下；三是在深化和扩大与二汽、川汽、长安、五十铃等配套的同时，把摩托车电池作为今年市场新的增长点。
3．加快新产品研发，从高起点、高技术、高回报入手，今年新产品开发完成13 个，老产品改进8 个。
4．加强财务成本管理，对各项费用的开支坚持从紧、从严的原则，将指标分解到每个工序、每个岗位、每个机台，使所有费用均在受控额内。
5．加大清欠力度，使应收帐款压缩在一个合理的范围内，今年要采取法律的、行政的、经济的强制手段，一抓典型，二抓法制，清理一批处理一批。
（五）董事会日常工作情况
1．报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度共召开董事会7 次，会议情况及决议内容如下：
①2000 年2 月18 日召开临时董事会对公司经营班子进行了调整，会议根据董事长提名，聘任杨扶中先生为公司总经理，聘任费一群先生为公司财务负责人。会议根据总经理提名，聘任朱茂沛先生、曹健先生、敖志先生为公司副总经理，邓一平先生为公司总工程师。
会议公告刊登在2000 年2 月22 日的《上海证券报》上。
② 2000 年4 月24 日召开会议，通过了：公司一九九九年度董事会工作报告；一九九九年度财务决算报告；一九九九年年度报告及年报摘要；一九九九年度利润分配预案；向上海证券交易所申请取消股票特别处理的报告。
会议公告刊登在2000 年4 月27 日的《上海证券报》上。
③ 2000 年6 月26 日召开临时会议，同意费一群先生因工作变动不再担任公司财务负责人及公司财务总监职务。
会议公告刊登在2000 年6 月27 日的《上海证券报》上。
④ 2000 年8 月5 日召开临时会议，选举王敬武先生为公司董事长，并根据董事长提名，聘请公司董事、常务副总经理朱茂沛先生担任公司董事会秘书；聘请公司财务部部长陈继郁先生担任总会计师；会议决定于2000年9 月8 日召开2000 年第一次临时股东大会。
会议公告刊登在2000 年8 月8 日的《上海证券报》上。
⑤ 2000 年8 月7 日召开会议，通过了2000 年度中期报告及中报摘要。
会议公告刊登在2000 年8 月10 日的《上海证券报》上。
⑥ 2000 年9 月9 日召开临时会议，选举段荣生董事为公司副董事长；因原公司监事尹可正先生辞去监事职务，增补覃兴荣先生为公司监事，待下次股东大会确认。
会议公告刊登在2000 年9 月13 日的《上海证券报》上。
⑦ 2000 年11 月30 日召开临时会议，一是听取了公司总经理杨扶中先生赴韩国蓄电池公司考察情况的汇报；二是研究了公司第二步改革计划、员工劳动合同的变更等事宜。
2．董事会对股东大会决议的执行情况
本年度内股东大会决议中没有产生要董事会执行的决议事项。
（六）公司管理层及员工情况
1．公司董事、监事、高级管理人员情况简介
①公司董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 职 务 任 期 年初持股数 年末持股
王敬武 男 董事长 2000.9-2003.9 0 0
段荣生 男 副董事长 2000.9-2003.9 0 0
杨扶中 男 董事、总经理 2000.9-2003.9 0 0
朱茂沛 男 董事、董秘、常务副总 2000.9-2003.9 0 0
王宪平 男 董事 2000.9-2003.9 0 0
杨一川 男 董事 2000.9-2003.9 0 0
缪小平 女 董事 2000.9-2003.9 0 0
费一群 男 监事会主席 2000.9-2003.9 0 0
覃兴荣 男 监事 2000.9-2003.9 0 0
周召安 男 监事 2000.9-2003.9 0 0
邓一平 男 总工程师 2000.9-2003.9 0 0
陈继郁 男 总会计师 2000.9-2003.9 0 0
曹 健 男 副总经理 2000.9-2003.9 0 0
敖 志 男 副总经理 2000.9-2003.9 0 0
注：公司董事长王敬武、副董事长段荣生、董事王宪平、杨一川、缪小平、监事周召安不由公司支付报酬。公司董事、监事、高级管理人员报酬区间情况：1-2万元1 人，2-3万元7 人
② 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员介绍：
姓名 原职务 离任原因
丁权 董事长 工作变动
徐林林 董事 工作变动
冉茂行 董事 工作变动
邓一平 董事 工作变动
蔺忠圃 监事 工作变动
尹可正 监事 工作变动
周俊华 董事会秘书 工作变动
③ 聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内聘任杨扶中先生担任公司总经理、聘任朱茂沛先生担任公司董事会秘书。
（七）2000 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司2000 年度实现利润9037606.12 元，用于弥补以前年度亏损。上年末未分配利润为-56103309.46 元，加上本年度实现的利润，本年度末实际可供分配利润为-47065703.34 元，故本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1．监事会会议召开情况
本年度监事会共召开会议3 次，有关情况如下：
① 2000 年4 月24 日，召开会议，通过了1999 年度监事会工作报告；审议通过了公司1999 年年度报告及年报摘要，会议公告刊登在2000 年4月27 日的《上海证券报上》。
② 2000 年8 月5 日召开会议，选举监事会主席，会议公告刊登在8月8 日的《上海证券报》上。
③2000 年8 月7 日召开会议，审计通过了公司2000 年中期报告及中报摘要，会议公告刊登在2000 年8 月10 日的《上海证券报》上。
2．监事会工作情况及对公司有关事项的意见
2000 年是公司破除旧机制，建立新机制的第一年，在本年度里监事会紧紧围绕本公司各阶段的工作重点，对企业重大事项的决策和企业的经营运作情况、资产管理情况等充分发表了意见和建议，对公司董事、经理层管理人员在执行公司职务时的情况忠实地履行了监督职责，有效地发挥了监督职能，本监事会认为：
① 公司重大问题的决策程序合法，在企业内部改革中公司凭借新股东入主的契机，已经破除了旧的经营模式，一个新的内部经营机制，新的劳动用工和分配形式也完全得以建立。通过改革，使公司出现了一月一变样，步步上台阶的可喜变化。在改革中，公司已经建立和完善了内部控制制度，公司董事、经理层管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
② 公司财务报告真实，如实地反映了公司的财务状况和经营结果，重庆天健会计师事务所出具的审计报告公允地反映了公司的经营状况，公司的利润是真实的。
③ 公司所涉及关联交易公平，无损害上市公司利益的行为。
④ 重庆天健会计师事务所为公司出具了无保留有解释性说明意见的
审计报告，公司董事会对此作了详细陈述，本监事会同意董事会的说明，我们认为公司董事会已如实地对审计意见所涉事项进行了全面的揭示。
七、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1．公司于一九九四年六月委托中国建设银行重庆渝中区支行（原建行重庆新华路支行解放碑办事处）发放的一年期委托贷款200 万元（短期投资），经几次展期，已于一九九九七年六月到期，由于该银行不履行委托贷款协议到期偿还本金及利息。公司于一九九九年二月以民事起诉状状告建行重庆渝中区支行，要求其偿还本金200 万元，利息及违约金等。本案经重庆市高级人民法院以（1999）渝高法经一终字第103 号民事判决书判定本公司胜诉，至本报告期末该行已按法院判决，全部付清了所欠款项。
2．本公司为重庆太平洋汽车装修有限公司提供贷款担保发生诉讼案，2001 年2 月13 日经重庆市最高人民法院终审判决裁定本公司败诉，由此，该诉讼案造成损失94 万元。
3．本公司委托中国光大银行重庆办事处和工商银行重庆信托投资股份有限公司分别向重庆兰利物业发展有限公司贷款200 万元和110 万元，以及其后发生的有关费用860108.88 元,共计3960108.88 元，由于重庆兰利物业发展有限公司到期无法偿还我公司债务，我公司依法向人民法院提起诉讼，经重庆市第一中级人民法院判决，我公司胜诉，限令重庆兰利物业发展有限公司履行判决书确定的金额390 万元，1998 年1 月7 日重庆市第一中级人民法院在《重庆日报》发布公告，决定依法对被执行人重庆兰利物业发展有限公司经营的位于重庆南岸南山公园路一号“兰利园酒楼”和“渡假村”的经营权予以公开拍卖进行清偿，至本报告期末尚未有结果。
（二）报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况
（三）报告期内公司控股股东变更，公司董事半数以上减员变动、公司总经理变更，公司新聘董事会秘书情况
1．重庆市财政局（原重庆市国有资管理局，该局在重庆市机构改革中被撤销，其职能并入重庆市财政局）于2000 年5 月24 日与北京新富投资有限公司重新签署股权转让协议，重庆市财政局将其持有本公司国家股4876.3 万股中的2600 万股，以每股1.0323 元的价格转让给北京新富投资有限公司，该事项经重庆市人民政府[ 渝府（2000）116 号] 文件和国家财政部[ 财企（2000）112 号] 文批准，并在上海证券中央登记结算公司完成股权过户工作，北京新富成为本公司第一大股东，所持股份占本公司总股本的29.33%，重庆市财政局成为本公司第二大股东，所持股份占本公司总股本的25.67%，该事项的公告刊登在2000 年7 月29 日的《上海证券报》上。
2．报告期内因工作变动原董事会7 名成员中，丁权先生、柏凡林先生、徐林林先生、邓一平先生、冉茂行先生不再担任公司董事职务，增补王宪平先生、王敬武先生、杨扶中先生、朱茂沛先生、段荣生先生为公司董事。原公司总经理柏凡林先生辞职后，董事会于2000 年2 月18 日聘任杨扶中先生担任公司总经理。因工作变动，原公司董事会秘书周俊华先生不再担任董事会秘书职务，董事会于2000 年8 月5 日新聘公司董事、常务副总经理朱茂沛先生担任公司董事会秘书。
（四）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
（五）关联交易事项
关联交易事项详见“会计报表附注：五、关联方关系及其交易的披露”。
（六）公司与控股股东，在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司与控股股东在人员、资产、财务上已做到“三分开”，人员相对独立、资产完整、财产独立。
（七）聘任、解聘会计师事务所情况
本年度公司聘请的会计师事务所为重庆天健会计师事务所，该所为原重庆华源会计师事务所。
（八）公司报告期内更改名称或股票简称的情况
1999 年度本公司实现利润5832817.35 元,每股收益0.066 元，每股净资产为1.088 元。重庆华源会计师事务所对公司1999 年的财务审计结果出具了无保留意见的审计报告。根据上海证券交易所上市规则的有关规定，于2000 年4 月28 日取消特别处理，股票简称由“ST 渝万里”恢复为“万里电池”，该事项公告刊登在2000 年4 月27 日《上海证券报》上。
（九）其他事项
1．1999 年10 月19 日本公司北京新富投资有限公司签订了“委托经营管理北京富安通信息技术有限公司协议书”和1999 年12 月29 日签订了“委托经营补充协议”，由于国家宏观政策变化，致使北京富安通信息技术有限公司ISP 业务陷于停顿状况，IP 电话业务已经取消，该公司已面临停业状态，鉴于此，经北京新富投资有限公司与本公司多次友好协商。双方同意解除1999 年10 月29 日和1999 年12 月29 日签订的“委托经营协议”和“补充协议”。该事项公告刊登在2000 年11 月21 日的《上海证券报》上。
2．2000 年9 月22 日重庆市财政局与广州市银鹏经济发展有限公司签署股权转让协议，重庆市财政局将其持有的本公司国家股2276.3 万股中的1000 万股协议转让给广州市银鹏经济发展有限公司，该事项公告刊登在2000 年9 月26 日的《上海证券报》上，目前该事项正在报国家有关部门审批之中。
（十）其他重大合同（含担保等）及其履行情况
本部份内容详见“会计报表附注：七、或有事项”。
（十一）其他或有事项
本部份内容详见“会计报表附注：九、其他重要事项”。
八、财务会计报告
（一）、审计报告
重庆万里蓄电池股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表、2000年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们还注意到，正如贵公司“会计报表附注七-或有事项第5项”所述，贵公司为关联方重庆万里实业开发公司代垫付款项逐年增长，至2000年末代垫款余额已高达1,256.36 万元，为此，我们提请贵公司密切关注该公司的偿债能力和这些款项的回收风险。
我们还注意到，正如贵公司“会计报表附注七-或有事项第6项”所述，贵公司对下属销售网点实行风险抵押承包经营，承包人自主经营，自负盈亏。由于这些销售网点是以贵公司的名义对外从事经营活动，其相关活动贵公司将承担连带责任。
重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：罗俊
有限责任公司
中国.重庆 中国注册会计师:石义杰
二零零一年三月十九日
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
会计报表附注
一.公司简介
重庆万里蓄电池股份有限公司前身为原重庆蓄电池厂。1982 年经重庆市人民政府批准以该厂为主体吸收三个集体分厂组建为重庆蓄电池总厂；1992 年6 月经重庆市经济体制改革委员会以渝改委(1992)115 号文件批准，重庆蓄电池总厂改组为重庆万里蓄电池股份有限公司。公司属机械制造行业，主要产品有工业电池、汽车电池、塑壳电池、高性能电池、固定防爆电池和密闭电池等十二大类。
公司地址：重庆市巴南区苦竹坝 31 号。
二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2. 会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3. 记帐本位币
人民币。
4. 记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合记帐本位币记帐，期末按照资产负债表日人民币基准汇价进行调整。与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，与经营活动相关的汇兑差额计入当期损益。
6. 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
7. 坏帐核算方法
坏帐的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款；(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收帐款。
坏帐核算采用备抵法，按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)期末余额的6%计提坏帐准备。
8. 存货核算方法
存货分为原材料、委托加工物资、在途物资、在产品、产成品等几大类。
存货实行永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品采用分期摊销法核算。
中期或期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单项比较法计提存货跌价损失准备。
9. 短期投资核算方法
短期投资以实际支付价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。
中期或期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。
10. 长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。
(2) 长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%或20%以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在20%或20%以上，或虽持股比例在20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比例在50%以上或在50%以下但系公司控股的子公司，编制合并会计报表。
(3)股权投资差额：按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年摊销。
(4)长期投资减值准备的提取方法：长期投资减值准备按单个投资项目计算确定。中期或期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
11. 固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，均为固定资产。
固定资产按历史成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法。其分类、折旧年限、折旧率和残值率列示如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋建筑物 25 4.00 0
专用设备 12 8.33 0
通用设备 12 8.33 0
运输设备 10 10.00 0
12. 在建工程核算方法
(1) 在建工程的计价
在建工程按照下列方法计价：
a. 自营工程。按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
b. 出包工程。按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
c. 设备安装工程。按照所安装设备的原价、工程安装费、设备转运支出以及所分摊的工程管理费等计价。
(2) 在建工程结转为固定资产
a. 对已交付使用并办理了竣工决算手续的，按交付使用之日的价值确认为固定资产。
b. 对已交付使用但尚未办理竣工决算的，自交付使用之日起，按照工程预算、造价等工程成本资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕后，再按照决算数调整原估价和已计提折旧。
(3) 利息资本化的计算方法
发生的应计工程借款利息，属于在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本，在建工程完工交付使用以后发生的，计入当期损益。
13. 无形资产计价和摊销方法
无形资产计价及其摊销：按实际成本计价，其摊销方法采用直线法。
公司土地使用权自1994 年1 月1 日起在50 年内平均摊销。
14. 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用：按各项支出的受益期限平均摊销。
15. 收入确认原则
公司按以下原则确认营业收入的实现：
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司没有保留通常与所有权相关的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本公司资产：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。前述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②相关的收入金额能够可靠地计量。
16. 所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
17. 本年度会计政策和会计估计变更
本年度本公司会计政策和会计估计未发生重大变更。
三. 税 项
1. 增值税：适用税率17%，按照销项税额抵扣进项税额的差额计缴；
2. 营业税：适用税率5%，按照提供应税劳务的营业额计缴；
3. 城市维护建设税：按照应交流转环节税额的7%计缴；
4. 所得税：根据重庆市人民政府重府发(1993)83 号文规定，所得税率为15 ％。
四.会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期初数（元） 期末数（元）
现金 17,868.64 83,940.57
银行存款 4,599,630.69 11,961,814.48
其他货币资金 --- 589,123.30
合计 4,617,499.33 12,634,878.35
2.短期投资
项目 期初数(元) 跌价准备 期末数(元) 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资 2,000,000.00 120,000.00 6,000,000.00 --
其中:建行重
庆渝中支行 2,000,000.00 120,000.00 --
北京金冠投
资有限公司 -- -- 6,000,000.00 --
合计 2,000,000.00 120,000.00 6,000,000.00 --
注：其他投资期末余额6,000,000.00 元，系本公司委托北京金冠投资有限公司进行的投资(见附注九其他重要事项第2 项)。
3. 应收票据
项目 期初数（元） 期末数（元）
银行承兑汇票 8,688,981.60 2,100,000.00
商业承兑汇票 900,000.00 350,000.00
合计 9,588,981.60 2,450,000.00
(1)截止2000 年12 月31 日，本公司已将持有的、尚未到期的商业承兑汇票1,100,000.00 元在招商银行重庆分行贴现收款。
(2)截止2000 年12 月31 日，本公司已将收取的、尚未到期的银行承兑汇票和商业承兑汇票2,450,000.00 元在招商银行重庆分行质押开具银行承兑汇票。
4. 应收帐款
(1) 帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例% 坏帐准备
1年以内 56,567,195.55 89.52 3,394,031.73 64,797,015.42 90.23 3,887,820.93
1-2年 1,388,232.60 2.20 83,293.96 1,407,876.24 1.96 84,472.57
2-3年 1,357,223.79 2.15 81,433.43 894,067.51 1.24 53,644.05
3年以上 3,872,694.50 6.13 232,361.67 4,716,342.22 6.57 282,980.53
合计 63,185,346.44 100.00 3,791,120.79 71,815,301.39 100.00 4,308,918.08
(2)无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
(3)欠款余额前5 名的单位有：
单位名称 期末数(元)
东风汽车公司载重车公司 17,321,084.67
重庆重型汽车集团有限责任公司 5,528,696.00
重庆万里蓄电池股份有限公司十堰销售服务部 4,279,635.05
重庆长安汽车股份有限公司 3,105,154.64
重庆万里蓄电池股份有限公司北京销售服务分公司 2,500,074.67
合计 32,734,645.03
5. 其他应收款
(1) 帐龄分析
期初数 期末数
帐龄
金额(元) 比例% 坏帐准备 金额(元) 比例% 坏帐准备
1年以内
6,514,800.96 37.82 390,888.06 6,616,672.80 43.97 397,000.37
1-2年
3,165,655.83 18.38 189,939.35 880,745.99 5.86 52,844.76
2-3年
5,367,776.74 31.15 322,066.60 1,029,535.13 6.84 61,772.11
3年以上
2,179,674.50 12.65 130,780.47 6,519,949.31 43.33 391,196.96
合计
17,227,908.03 100.00 1,033,674.48 15,046,903.23 100.00 902,814.20
(2)无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
(3)欠款余额前5 名的单位有：
单位名称 期末数(元)
重庆万里实业开发公司 12,563,579.93
三亚东方联合实业公司重庆分公司 500,000.00
重庆万里蓄电池股份有限公司汽车运输分公司 399,318.40
重庆市惠达实业股份有限公司 272,500.00
江南建筑公司 100,959.16
合计 13,836,357.49
6. 预付帐款
(1) 帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 1,347,286.32 94.47 2,018,833.74 99.72
1-2年 71,540.25 5.02
2-3年 1,330.40 0.09 5,107.20 0.25
3年以上 5,990.00 0.42 613.40 0.03
合计 1,426,146.97 100.00 2,024,554.34 1100.00
(2) 无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。
(3)欠款余额较大的单位有：
单位名称 期末数(元)
扬子石油化工股份有限公司 759,000.00
重庆光鑫冶金有限公司 626,574.82
重庆冶炼(集团)有限公司 307,833.24
合计 1,693,408.06.23
7.应收补贴款
项目 期初数(元) 期末数(元)
1998年新产品返还增值税 90,000.00 90,000.00
合计 90,000.00 90,000.00
8. 存 货
项目 期初数(元) 跌价准备(元) 期末数(元) 跌价准备(元)
原材料 6,293,027.68 --- 5,362,031.55 217,013.81
在途物资 23,003.37 --- 1,187,814.03 ---
委托加工物资 36,134.85 --- 582,244.98 ---
在产品 5,146,582.15 --- 4,860,931.25 ---
产成品 8,343,132.88 186,308.77 8,055,919.80 208,292.11
合计 19,841,880.93 186,308.77 20,048,941.61 425,305.92
9. 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
汽车保险费 10,000.00 38,754.90 48,754.90 ---
合计 10,000.00 38,754.90 48,754.90 ---
10. 长期投资
(1)项目明细
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 1,361,600.00 -- -- 1,361,600.00
长期债权投资 131,651.21 -- 65,825.60 65,825.61
合计 1,493,251.21 -- 65,825.60 1,427,425.61
(2)长期股权投资
按成本法核算的联营投资
被投资单位名称
投资期限 期初数 减值准备 期末数 减值准备 投资比例
西南机械工业联营集团公司
10年 30,000.00 6,000.00 30,000.00 6,000.00 5%以下
重庆惠达实业股份有限公司
永久 600,000.00 120,000.00 600,000.00 120,000.00 6.25%
四川嘉陵冶化股份有限公司
永久 731,600.00 146,320.00 731,600.00 146,320.00 1.46%
合计 1,361,600.00 272,320.00 1,361,600.00 272,320.00
(3)长期债权投资
债券种类 面值(元) 年利率 金额(元) 到期日 本期利息 累计应收利息
国家电力建设债券 65,825.61 -- 65,825.61 2002年
合计 65,825.61 65,825.61
11. 固定资产及累计折旧
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元)
固定资产原值
房屋建筑物 38,811,023.80 --- --- 38,811,023.80
专用设备 41,158,270.35 517,613.06 1,759,604.34 39,916,279.07
通用设备 23,387,415.78 269,224.77 1,059,067.31 22,597,573.24
运输设备 7,156,427.11 525,240.17 781,037.25 6,900,630.03
未使用设备 10,143,559.94 2,474,368.84 503,249.95 12,114,678.83
合计 120,656,696.98 3,786,446.84 4,102,958.85 120,340,184.97
累计折旧
房屋建筑物 10,794,194.27 1,432,989.24 --- 12,227,183.51
专用设备 17,157,343.86 2,928,254.44 705,304.12 19,380,294.18
通用设备 15,581,355.09 1,241,663.51 999,891.83 15,823,126.77
运输设备 4,627,643.02 476,661.27 424,744.21 4,679,560.08
未使用设备 4,044,663.66 1,254,290.16 345,420.90 4,953,532.92
合计 52,205,199.90 7,333,858.62 2,475,361.06 57,063,697.46
固定资产净值 68,451,497.08 -3,547,411.78 1,627,597.79 63,276,487.51
注: (1)本公司根据固定资产的实际使用情况，对期初分类进行了相应调整；
(2)固定资产原值本期增加金额其中：1,160,253.91 元系在建工程转固；2,474,368.84 元系由专用设备等3 类转入未使用增加；
(3)截止本期末，公司闲置停用固定资产原值12,114,678.83 元(净值7,161,145.91 元)，占期末固定资产原值的10.07%；
(4) 截止本期末,公司已提足折旧、超期服役的固定资产原值17,322,595.48 元，占期末固定资产原值的14.39%；
(5)设定抵押的固定资产原值为7,228 万元。
12. 在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 项目进度
装配车间平基
827,528.85 -- -- -- 827,528.85 募股资金 未完工
八车间烘房改造
-- 11,766.02 -- -- 11,766.02 自有资金 未完工
叉车
-- 76,600.00 -- -- 76,600.00 自有资金 未完工
零星工程
-- 1,160,253.91 1,160,253.91 -- 自有资金 完工
合计
827,528.85 1,248,619.93 1,160,253.91 -- 915,894.87
注:在建工程各项数据中均无利息资本化金额。
13. 无形资产
种类
原值(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期转出(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
土地使用权
9,784,262.07 8,792,420.23 195,685.32 8,596,734.91
合计
9,784,262.07 8,792,420.23 195,685.32 8,596,734.91
14.长期待摊费用
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
程控电话支出 202,765.78 68,400.00 134,365.78
合计 202,765.78 68,400.00 134,365.78
15. 短期借款
借款类别 期初数(元) 期末数(元) 备注
抵押借款 55,500,000.00 55,500,000.00
担保借款 3,000,000.00 3,000,000.00 重庆工具厂提供借款担保
信用借款
合计 58,500,000.00 58,500,000.00
16. 应付票据
项目 期初数（元） 期末数（元）
银行承兑汇票 8,350,000.00 6,950,000.00
商业承兑汇票
合计 8,350,000.00 6,950,000.00
无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
17. 应付帐款
2000 年12 月31 日余额为17,588,609.41 元，均为应付购货款，其中：无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
18. 预收帐款
2000 年12 月31 日余额为458,115.05 元，均为预收销货款，其中：无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
19. 应付股利
项目 期初数(元) 期末数(元)
重庆机电控股(集团)公司 7,925,000.00 7,925,000.00
合计 7,925,000.00 7,925,000.00
20. 应交税金
税种 期初数(元) 期末数(元)
增值税 1,177,940.36 1,384,560.65
营业税 298,251.65 300,000.00
城市维护建设税 295,562.76 484,926.83
房产税 --- 134,612.28
土地使用税 --- 157,813.75
合计 1,771,754.77 2,461,913.51
21. 其他应付款
2000 年12 月31 日余额为9,252,758.41 元，主要系暂收应付款，其中：(1)应付重庆万里实业开发公司代收职工购房款2,483,560.85 元；(2)无应付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
22. 预提费用
种类 期初数(元) 期末数(元) 备注
借款利息 275,973.75 121,600.88
合计 275,973.75 121,600.88
23. 一年内到期的长期借款
系在中国工商银行巴南区支行李家沱分理处借入的长期借款已于1998 年12 月全部到期，尚未办理延期续借手续，其中：
借款类别 期 初 数 期 末 数 备注
抵押借款 2,400,000.00 2,400,000.00
24. 股本
类别 期初数(股) 比例% 期末数(股) 比例%
一、尚未流通股份
1.发起人股份 48,763,000.00 55.00 48,763,000.00 55.00
其中：国家拥有股份 48,763,000.00 55.00 22,763,000.00 25.67
境内法人持有股份 --- --- 26,000,000.00 29.33
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份小计 48,763,000.00 55.00 48,763,000.00 55.00
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币流通股 39,897,000.00 45.00 39,897,000.00 45.00
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份小计 39,897,000.00 45.00 39,897,000.00 45.00
三、股份总数 88,660,000.00 100.00 88,660,000.00 100.00
注：国家股4,876.30 万股中的2,600 万股，重庆市国有资产管理局已于2000 年5 月与北京新富投资有限公司签订转让协议，经批准已于2000 年7 月31 日转让过户给北京新富投资有限公司(见附注九其他重要事项第3 项)。
25. 资本公积
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
股本溢价 23,729,156.07 -- -- 23,729,156.07
资产评估增值 19,296,698.04 -- -- 19,296,698.04
其他资本公积 60,000.00 -- -- 60,000.00
合计 43,085,854.11 -- -- 43,085,854.11
26. 盈余公积
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
法定盈余公积 11,681,769.57 -- -- 11,681,769.57
公益金 2,114,535.60 -- -- 2,114,535.60
任意盈余公积
合计 13,796,305.17 -- -- 13,796,305.17
27. 未分配利润
项目 金额(元) 备注
期初未分配利润 -56,103,309.46
加:本期净利润 9,037,606.12
减:提取法定盈余公积金
提取公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
期末未分配利润 -47,065,703.34
28.其他业务利润
项目 本期发生数 上年同期数
材料等销售利润 -39,250.55 135,074.93
托管费净收入 5,655,000.00 5,655,000.00
合计 5,615,749.45 5,790,074.93
注：托管费收入系根据本公司与北京新富投资有限公司签订的委托经营管理北京富安通信息技术有限公司协议，托管经营该公司而取得的托管费(见附注九其他重要事项第1 项)。
29.营业费用
2000 年度累计金额为7,580,392.85 元，本年较上年3,924,562.41 元增加3,655,830.44元，增长93.15%，主要系本年度销售网点促销费、广告费等增加影响。
30. 财务费用
2000 年度累计金额为2,929,900.47 元，本年较上年减少1,994,282.74 元，下降40.50%，主要系本年度支付货款获得现金折扣增加影响。
类别 本期发生数（元）上年同期数（元）
利息支出 4,631,208.19 4,418,935.72
减：利息收入 58,252.19 95,529.82
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 -1,643,055.53 600,777.31
合计 2,929,900.47 4,924,183.21
注：本期“其他”负数，主要系本期支付货款所获取的现金折扣。
31.投资收益
2000 年度累计金额为7,632,785.19 元，本年较上年增加4,671,137.99 元，增长157.72%，主要系本年度取得委托北京金冠投资有限公司的委托投资收益影响。
项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 84,182.40 77,167.20
债权投资收益
股权转让收益 --- 3,276,800.00
其他投资收益 7,547,359.14 ---
减：提取短期投资跌价准备 -1,243.65 120,000.00
减：提取长期投资减值准备 --- 272,320.00
合计 7,632,785.19 2,961,647.20
注：本期其他投资收益7,547,359.14 元，系本公司和北京金冠投资有限公司于2000 年分4 次签定了金额为500 万元、600 万元、700 万元、800 万元的短期委托投资协议，经过该公司的投资管理所产生的收益。按照该协议的约定，取得的委托投资收益双方按照9:1 分成，由本公司获得90%，该公司获得10%。委托投资风险由本公司承担。
32.补贴收入
项目 本期发生数 上年同期数
重庆市财政局银行贷款财政贴息 --- 585,000.00
新产品返还增值税 --- 90,000.00
豁免税费 --- 3,324,904.54
合计 --- 3,999,904.54
33. 营业外收入
2000 年度累计金额为393,060.77 元，本年较上年减少5,637,810.49 元，下降93.48%，主要系本年度无豁免租赁费事项影响。
项目 本期发生数(元) 上年同期数(元)
处理固定资产净收益 247,196.02 1,469.80
罚款收入 2,065.00 ---
豁免租赁费收入 --- 6,029,401.46
其他收入 143,799.75 ---
合计 393,060.77 6,030,871.26
34.营业外支出
项目 本期发生数 上年同期数
罚款支出 111,994.54 32,186.89
其他支出 1,260.00 ---
合计 113,254.54 32,186.89
35. 收到的其他与经营活动有关的现金
2000 年度收到的其他与经营活动有关的现金为4,106 万元，其中:
项目 金额(万元)
收到的职工一次性解除劳动合同补贴 167
收到的返还退休养老金 306
收到托管费 900
收往来单位借款 2,000
暂收款 560
合计 3,933.31
36.支付的其他与经营活动有关的现金
2000 年度支付的其他与经营活动有关的现金2,440 万元，其中：
项目 金额(万元)
支付的职工一次性解除劳动合同补贴 166
个人借款 510
为万里实业公司代垫款 481
付运费 226
暂存款 674
合计 2,057
五.关联方关系及其交易的披露
1. 存在控制关系的关联方情况
本期没有存在控制关系的关联方单位。
2.不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业关系
北京新富投资有限公司 存在重大影响的股东
重庆机电控股(集团)公司 存在重大影响的股东
重庆万里实业开发公司 重庆机电控股(集团)公司的子公司
3. 公司本期无向各关联企业销售或购买货物的情形。
4. 关联方应收应付款项余额:
项目 年初数(元) 年末数(元) 备注
其他应收款:
重庆万里实业开发公司 7,466,726.43 12,563,579.93 代垫款
应付股利:
重庆机电控股(集团)公司 7,925,000.00 7,925,000.00 国有股股利
其他应付款:
重庆万里实业开发公司 2,483,560.85 2,483,560.85 职工购房
注:本公司应收重庆万里实业开发公司代垫款，系根据双方协议本公司为其代垫职工生活用能款、退休人员工资差额和医药费、非生产人员的工资和水电及办公费等。本期本公司为其代垫职工生活用能款289.12 万元，退休人员工资差额和医药费等137.40 万元，非生产人员的工资和水电及办公费等83.16 万元。
5. 关键管理人员报酬
本期支付给关键管理人员的报酬总额为13.46 万元，上年同期数为9.00 万元。
六.承诺事项
截止二零零零年十二月三十一 日，本公司无需披露之承诺事项。
七.或有事项
1.资产抵押：截止二零零零年十二月三十一日，本公司固定资产中有原值7,228万元设定为借款抵押物，因前述设定抵押物，本公司从金融机构取得抵押借款5,790 万元。
2.票据质押：截止二零零零年十二月三十一日，本公司应收票据中的银行承兑汇票和商业承兑汇票2,450,000.00 元，已向招商银行重庆分行质押开具银行承兑汇票。
3.票据贴现：截止二零零零年十二月三十一日，本公司将持有的、尚未到期的商业承兑汇票1,100,000.00 元，已在招商银行重庆分行贴现收款。
4.对外提供借款担保：(1)本公司于一九九八年为重庆工具厂在中行重庆分行取得300,000.00 美元借款提供担保，签署了不可撤销担保书，此项借款已到期，其明细资料列示如下：
被担保单位
借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 担保方式 担保书签定日
重庆工具厂
中行重庆分行 USD300,000.00 1998.5.至1999.5. 不可撤销担保 1998.4
合计 USD300,000.00
(2)截止二零零零年十二月三十一日，本公司为重庆蓄电池配件厂在中行重庆分行九龙坡支行和工行重庆分行李家沱分理处取得人民币借款500,000.00 元提供保证，其明细资料列示如下：
被保证单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 保证方式
重庆蓄电池配件厂 中行重庆分行九龙坡支行 150,000.00 2000.8.至2001.3. 连带责任保证
重庆蓄电池配件厂 中行重庆分行九龙坡支行 150,000.00 2000.8.至2001.3. 连带责任保证
重庆蓄电池配件厂 工行重庆分行李家沱分理处 100,000.00 2000.1.至2001.1. 连带责任保证
重庆蓄电池配件厂 工行重庆分行李家沱分理处 100,000.00 2000.8.至2001.3. 连带责任保证
合计 500,000.00
续上表:
被保证单位 保证期间 保证合同签定日
重庆蓄电池配件厂 自借款合同约定的债务履行期间届满之日起两年. 2000.7
重庆蓄电池配件厂 自借款合同约定的债务履行期间届满之日起两年. 2000.7
重庆蓄电池配件厂 自主合同确定的借款到期之次日起两年. 2000.1
重庆蓄电池配件厂 自主合同确定的借款到期之次日起两年. 2000.3
5.截止二零零零年十二月三十一日，本公司为关联方重庆机电控股(集团)公司的子公司重庆万里实业开发公司代垫款项逐年增长，至本年末已达1,256.36 万元，受该公司偿债能力的限制，这些款项的回收具有较大的不确定性。
6.为加强销售公司的管理，完善销售公司的各项责任制，本公司对下属销售网点实行风险抵押承包经营、独立核算的管理模式，承包人自主经营，自负盈亏。由于这些销售网点是以本公司的名义对外从事经营活动，其相关活动产生的不良法律后果，本公司将承担连带责任。
截止二零零零年十二月三十一日，本公司销售给这些销售公司的货物金额以及这些公司的欠款余额为：
单位 期初数(元) 上期销售(元) 期末数(元) 本期销售(元)
各销售公司 15,653,523.61 34,453,788.24 25,996,297.52 55,158,448.28
除以上事项外，截止二零零零年十二月三十一日未有涉及本公司的其他重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
7.截止二零零零年十二月三十一日，三亚东方联合实业公司重庆分公司所欠往来款500,000.00 元，由于难以向该公司联系催收，该款项的可回收性尚无法确定。
八.资产负债表日后事项
截止二零零一年三月十九日，未发生对本公司财务状况及经营成果有重大影响的需予揭示或披露的事项。
九.其他重要事项
1.根据一九九九年十二月二十九日本公司与北京新富投资有限公司签定的协议，北京新富投资有限公司同意本公司于一九九九年十月一日至二零零二年十二月三十一日对北京富安通信息技术有限公司进行经营管理。从一九九九年十月一日至二零零零年三月三十一日每月按200 万元支付本公司托管费。对这一事项本公司进行了相应的公告披露。
因上述事项本公司二零零零年度取得托管净收益565.50 万元。
2.根据二零零零年本公司与北京金冠投资有限公司分4 次签定短期委托投资协议，其金额分别为500 万元、600 万元、700 万元、800 万元，双方协商约定：取得的委托投资收益按照9:1 分成，由本公司获得90%，该公司获得10%。委托投资风险由本公司承担。
因上述事项本公司二零零零年度取得委托投资净收益754.74 万元。
3.本公司国家股4,876.30 万股中的2,600 万股重庆市国有资产管理局已于二零零零年五月与北京新富投资有限公司签订转让协议，经批准，已于2000 年7 月31 日转让过户给北京新富投资有限公司，本公司对此国家股股权转让事项已进行了公告。
九、公司的其他有关资料
1．公司变更注册登记日期、地点。
公司于2000 年8 月28 日在重庆市工商行政管理局办理变更注册登记。
2．企业法人营业执照注册号：渝直5000001801876
3．税务登记号码：500113202814408
4．公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5．公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
重庆天健会计师事务所（原重庆华源会计师事务所）
办公地址：重庆市渝中区人和街74 号12 楼
十、备查文件
1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、签名并盖章的会计报表。
2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3．报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
重庆万里蓄电池股份有限公司
2001年4月1日
重庆万里蓄电池股份有限公司2000年年报及摘要补充公告
一、预计下一年度利润分配政策
到2000年末为止公司可供分配利润为-47065703.34元,预计2001年公司实现利润后,仍将全部用于弥补以前年度亏损,暂不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
二、关于公司与控股股东在“人员、资产、财务”上的“三分开”情况
1、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的,公司高级管理人员中王敬武、段荣生、王宪平、杨一川、缪小平、周召安不在公司领取报酬,公司董事王敬武先生、王宪平先生在北京新富投资有限公司任副总裁职务。
2、资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权商标等无形资产属公司所有,公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
3、财产方面:公司拥有独立的财务部,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,开有独立的银行帐号。
重庆万里蓄电池股份有限公司
2001年4月12日
资产负债表
编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 4617499.33 12634878.35
短期投资 2000000 6000000
减：短期投资跌价准备 120000
短期投资净额 1880000 6000000
应收票据 9588981.6 2450000
应收股利
应收利息
应收帐款 63185346.44 71815301.39
其它应收款 17227908.03 15046903.23
减：坏帐准备 4824795.27 5211732.28
应收帐款净额 75588459.2 81650472.34
预付帐款 1426146.97 2024554.34
应收补贴款 90000 90000
存货 19841880.93 20048941.61
减：存货跌价准备 186308.77 425305.92
存货净额 19655572.16 19623635.69
待摊费用 10000
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 112856659.26 124473540.72
长期投资：
长期股权投资 1361600 1361600
长期债权投资 131651.21 65825.61
其它长期投资
长期投资合计 1493251.21 1427425.61
减：长期投资减值准备 272320 272320
长期投资净额 1220931.21 1155105.61
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 120656696.98 120340184.97
减：累计折旧 52205199.9 57063697.46
固定资产净值 68451497.08 63276487.51
工程物资
在建工程 827528.85 915894.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 69279025.93 64192382.38
无形及其它资产：
无形资产 8792420.23 8596734.91
开办费
长期待摊费用 202765.78 134365.78
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 8995186.01 8731100.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 192351802.41 198552129.4
流动负债：
短期借款 58500000 58500000
应付票据 8350000 6950000
应付帐款 16400989.33 17588609.41
预收帐款 863548.72 458115.05
代销商品款
应付工资 958580.21
应付福利费 -33552.82 -165534.85
应付股利 7925000 7925000
应付税金 1771754.77 2461913.51
其它应交款 265534.1
其它应付款 13154922.88 9252758.41
应付短期债券
预提费用 275973.75 121600.88
一年内到期的长期负债 2400000 2400000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 109608636.63 106716576.72
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 -6695684.04 -6640903.26
其它长期负债
长期负债合计 -6695684.04 -6640903.26
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 102912952.59 100075673.46
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 88660000 88660000
资本公积金 43085854.11 43085854.11
盈余公积 13796305.17 13796305.17
其中：公益金 2114535.6 2114535.6
未确认的外资损失
未分配利润 -56103309.46 -47065703.34
外币报表折算差额
股东权益合计 89438849.82 98476455.94
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 192351802.41 198552129.4
利润及利润分配表
编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 85806255.44 97054802.92
减：折扣与折让
主营业务收入净额 85806255.44 97054802.92
减：主营业务成本 70641781.13 74258543.42
主营业务税金及附加 1030813.1 909485.86
二、主营业务利润 14133661.21 21886773.64
加：其他业务利润 5790074.93 5615749.45
减：存货跌价损失 186308.77 238997.15
营业费用 3924562.41 7580392.85
管理费用 18016100.51 15628217.92
财务费用 4924183.21 2929900.47
三、营业利润 -7127418.76 1125014.7
加：投资收益 2961647.2 7632785.19
期货损益
补贴收入 3999904.54
营业外收入 6030871.26 393060.77
以前年度损益调整
减：营业外支出 32186.89 113254.54
分给外单位利润
四、利润总额 5832817.35 9037606.12
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 5832817.35 9037606.12
加：年初未分配利润 -61936126.81 -56103309.46
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -56103309.46 -47065703.34
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -56103309.46 -47065703.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -56103309.46 -47065703.34
附注:非常项目 上年数 本年数
1、出售、处置部门或被投资单位
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更
4、其他
现金流量表
编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 93538607.12
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 41058552.08
经营活动产生的现金流入小计 134597159.2
购买商品、接受劳务支付的现
金 59034115.53
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 16970717.67
支付的增值税款 5856618.64
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1008252.84
支付的其它与经营活动有关的
现金 24401332.11
经营活动产生的现金流出小计 107271036.79
经营活动产生的现金流量净额 27326122.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3623869.25
分得股利或利润所收到的现金 7631541.54
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 287000
收到的其它与投资活动有关的
现金 58252.19
投资活动产生的现金流入小计 11600662.98
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 603760.73
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 26000000
投资活动产生的现金流出小计 26603760.73
投资活动产生的现金流量净额 -15003097.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 57400000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 62466.77
筹资活动产生的现金流入小计 57462466.77
偿还债务所支付的现金 57400000
发生筹资费用所支付的现金 18205.35
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 4330581.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 19326
筹资活动产生的现金流出小计 61768112.41
筹资活动产生的现金流量净额 -4305645.64
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 8017379.02
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 9037606.12
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 420709.93
固定资产折旧 6068843.58
无形资产及其他资产摊销 195685.32
待摊费用的减少（减增加） 10000
预提费用的增加（减减少） -154372.87
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -247196.02
固定资产报废损失
财务费用 2929900.47
投资损失（减收益） -7632785.19
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 31936.47
经营性应收项目的减少（减增
加） 91624.08
经营性应付项目的增加（减减
少） 16574170.52
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 27326122.41
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 12634878.35
减：货币资金的期初余额 4617499.33
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8017379.02
