上海自动化仪表股份有限公司二○○一年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务会计报告 第十二节 备查文件 上海自动化仪表股份有限公司2001 年年度报告 第一节重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事姜国芳先生委托肖宗义先生出席本次审议2001 年度报告的董事会，并代为表决。本公司年度财务会计报告已经安达信·华强会计师事务所和安达信会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 第二节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海自动化仪表股份有限公司 公司中文名称缩写：自仪股份 公司法定英文名称：Shanghai Automation Instrumentation Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SAIC 二、公司法定代表人：肖宗义 三、公司董事会秘书：黄鼎发、李军 公司证券事务代表：沈瑞芳 联系地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 联系电话：021-62800705 传真：021-62801680 电子信箱：bod@saic.sh..cn 四、公司注册地址及办公地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 邮政编码：200050 国际互联网网址：http://www.saic.sh.cn 电子信箱：bod@saic.sh..cn 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司年报的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： A 股：自仪股份B 股：自仪B 股 股票代码： A 股：600848 B股：900928 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：一九九三年十二月二十日。 最近一次变更注册登记日期：二○○一年六月五日。 注册登记地点：上海市工商行政管理局。 2、企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第019035（市局） 3、税务登记号码：国税沪字310042520102073 号 4、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限公司上海分公司 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 国内会计师：安达信·华强会计师事务所 办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场19 楼 国际会计师：安达信会计师事务所 办公地址：香港中环干诺道中111 号永安中心25 楼 第三节会计数据和业务数据摘要 一、公司2001 年度各项主要会计数据：（单位：元） 利润总额 18,101,894 净利润 8,355,729 扣除非经常性损益后的净利润 3,369,995 主营业务利润 188,975,072 其他业务利润 9,887,310 营业利润 -2,358,438 投资收益 14,764,178 补贴收入 710,420 营业外收支净额 4,985,734 经营活动产生的现金流量净额 98,892,246 现金及现金等价物净增减额 69,663,059 扣除的非经常性损益项目及金额： 营业外收支净额4,985,734 元 二、2001 年境内外报表差异说明: （人民币千元） 净利润 净资产 本集团法定帐目所载金额 8356 110,144 调整商誉 3156 （20） 调整长期无法支付的应付帐款 （1161） 0 调整不动产、厂场和设备减值准备 （23770） 0 冲销外币折算差额 （47） 0 调整未确认投资损失 2213 0 调整仪电控股承担的人员分流支出 （7795） 0 其他 （12257） 0 根据国际会计准则重编后之金额 （31305） 110,124 三、公司前三年的主要会计数据及财务指标： （单位：元） 项目 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 578,447,967 541,961,090 541,961,091 净利润 8,355,729 -250,654,444 -215,633,300 总资产 997,012,622 1,017,144,602 1,118,608,202 股东权益 （不含少数股东权益） 110,143,937 78,356,504 180,384,236 每股收益（全面摊薄） 0.02 -0.63 -0.54 每股净资产 0.28 0.20 0.45 调整后的每股净资产 0.18 0.05 0.25 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.25 0.15 0.16 净资产收益率 （全面摊薄） 7.59% -319.89% -119.54% 项目 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 480,725,330 480,725,330 净利润 -137,876,733 -140,159,090 总资产 1,376,865,616 1,476,612,214 股东权益 （不含少数股东权益） 300,238,397 401,341,168 每股收益（全面摊薄） -0.35 -0.35 每股净资产 0.75 1.01 调整后的每股净资产 0.29 0.55 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.14 0.14 净资产收益率 （全面摊薄） -45.92% -34.92% 四、利润表附表 净资产收益率（%） 2001年 2000年 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 171.57 228.97 222.55 99.70 营业利润 -2.82 -3.76 -369.73 -165.63 净利润 7.59 10.12 -319.89 -143.30 扣除非经常性损益后净利润 3.06 4.08 -332.03 -148.74 每股收益（元） 2001年 2000年 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.47 0.47 0.44 0.44 营业利润 -0.01 -0.01 -0.73 -0.73 净利润 0.02 0.02 -0.63 -0.63 扣除非经常性损益后净利润 0.01 0.01 -0.65 -0.65 五、追溯调整前2000 年主要财务数据和指标 （单位：元） 序号 项目 2000 年12 月31 日 1 总资产（元） 1,118,608,202.13 2 股东权益（元） 180,384,236.05 3 净利润（元） -215,633,300.42 4 扣除非经常性损益后的净利润（元） -273,564,300.25 5 每股收益（元） -0.54 6 净资产收益率（%） -119.54 六、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余 法定 公积 公积金 期初数 399286890 208809674 29996085 11984235 本期增加 0 21218755 1009097 10186 本期减少 0 0 0 0 期末数 399286890 230028429 31005182 11994421 项目 未分配利减： 未确认 合计 润 的投资损失 期初数 -552510013 7226132 78356504 本期增加 8355729 -2212949 32796530 本期减少 1009097 0 1009097 期末数 -545163381 5013183 110143937 变动原因：资本公积增加主要是国债专项投资补助1077 万元，其他资本公积转入1032 万元。盈余公积、法定公积金增加主要是计提所致。未分配利润增加主要是当年利润转入所致。未确认的投资损失减少系由于本集团于二○○○年依据企业会计准则《或有事项》的规定，在本公司账目中确认了因向麦克林提供担保所产生的预计负债，从而大量认列了对麦克林的未确认投资损失。 第四节股本变动及股东情况 一、股本变动情况表单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减（+.-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 1、未上市流通股份 （1） 发起人股份 其中：国家持有股份 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 境外法人持有股份 其他 (2) 募集法人股 15,306,500 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 258,467,090 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 33,674,300 （2）境内上市的外资股 107,145,500 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 140,819,800 3、股份总数 399,286,890 股份类别 本次变动后 1、未上市流通股份 （1） 发起人股份 其中：国家持有股份 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 境外法人持有股份 其他 (2) 募集法人股 15,306,500 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 未上市流通股份合计 258,467,090 2、已上市流通股份 （1） 人民币普通股 33,674,300 （2） 境内上市的外资股 107,145,500 （3） 境外上市的外资股 （4） 其他 已上市流通股份合计 140,819,800 3、股份总数 399,286,890 二、公司股东情况 （一） 报告期末股东总数为38961 户。 （二） 公司前十名股东持股情况 2001 年12 月31 日前在册的拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股数 本期持股 持股占总 股份性质 变动增减 股本比例 （股） （+-） (%) 1 上海仪电控股(集团)公司 207,842,149 52.06 国家股 2 上海国际信托投资公司 35,318,441 8.85 国有法人股 3 申银万国 10,730,650 2.69 法人股 4 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUITY AC 3,884,609 0.97 外资股 5 交大企管 3,307,248 0.83 法人股 6 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1,238,048 0.31 外资股 7 刘泰陵 846,000 0.21 外资股 8 方海伟 804,627 0.20 外资股 9 CHIN IKUSHIN 800,000 0.20 外资股 10 沈家珊 720，702 0.18 外资股 说明：1、持有本公司5%以上股份的国有股东上海仪电控股（集团）公司、国有法人股东上海国际信托投资公司所持有的股份无质押、冻结。 2、在本报告期内，公司前10 名股东之间无关联关系。 （三） 持有本公司10%以上的股东情况简介 1、公司控股股东为上海仪电控股（集团）公司。 法定代表人：张林俭 成立日期：1993 年 主营业务：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理 注册资本：231822 万元 注册地址：上海市肇嘉浜路746 号 经济性质或类型：国有 2、公司无其他持有本公司10%以上的股东。 第五节董事、监事、高级管理人员 一、基本情况 姓名性别年龄职务年初持股数量（股）年末持股数量（股） 任职起止日期 肖宗义 男 48 董事长 0 0 2000.6至2002.6 郑祖明 男 57 副董事长 1210 1210 1999.6至2002.6 范幼林 男 45 董事、总经理 354 354 2000.6至2002.6 唐奋飞 男 57 董事 0 0 2000.6至2002.6 黄镇 男 50 董事 0 0 2000.6至2002.6 陈文钊 男 46 董事 0 0 2000.6至2002.6 宓麒廷 男 67 董事 0 0 1999.6至2002.6 姜国芳 男 44 董事 0 0 1999.6至2002.6 刘伟民 男 43 董事 0 0 2000.6至2002.6 许大庆 男 38 总工程师 1210 1210 1999.6至2002.6 乐嘉民 男 53 副总经理 0 0 1999.6至2002.6 黄捷 男 36 副总经理 306 306 2000.6至2002.6 严莉莉 女 55 副总经理 0 0 2000.6至2002.6 周永清 男 57 监事会主席 1837 1837 2000.6至2002.6 林雄民 男 54 监事会副主席 0 0 2001.6至2002.6 胡荣康 男 53 监事 0 0 2000.6至2002.6 陶茂昌 男 56 监事 1050 1050 1999.6至2002.6 郑斌章 男 52 监事 500 500 1999.6至2002.6 黄鼎发 男 59 董事会秘书 0 0 1999.6至2002.6 李军 男 37 董事会秘书 0 0 2001.8至2002.6 注：唐奋飞先生现任上海精密科学仪器有限公司董事；黄镇先生现任上海仪电控股（集团）公司物业开发部经理；陈文钊先生现任上海国际投资信托公司业务三部副经理；宓麒廷先生现任上海电气（集团）总公司顾问；姜国芳先生现任申银万国证券股份有限公司副总裁；周永清先生现任上海仪电控股（集团）公司副董事长、党委副书记；胡荣康先生现任上海仪电控股（集团）公司纪委专职委员。 二、年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由月薪和年终加薪两部分构成。月薪收入根据公司工资管理的有关规定，结合公司上年经济工作完成的实际情况，计算出各自的月薪额，由董事会批准后按月发放（董、监事的收入还须向股东大会报告批准）。年终加薪则根据公司全年经济工作完成的实际情况，经审计考核后，在加薪的办法范围内，由董事长提出奖励建议，经董事会批准后实施。上述人员的收入情况每年向股东大会报告一次。 2、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员2001 年的年度报酬总额为107.54 万元。金额最高的前三名董事年度报酬总额为37.9 万元。金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为31.7 万元。 3、公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间：在10- 14 万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员3 人；在7- 10 万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员6 人；在3- 7万元内领取报酬的董事、监事和高级管理人员4 人。另外唐奋飞、黄镇、陈文钊、宓麒廷、姜国芳五位董事，周永清、胡荣康二位监事不在公司领取报酬。 4、公司员工情况：公司到2001 年末在岗职工总数为2797 人，退休职工总数为7346 人。 在岗员工专业构成状况： 分类 人数 比例（%） 生产人员 1328 47.48 销售人员 359 12.84 技术人员 579 20.70 财务人员 98 3.50 行政人员 433 15.48 在岗员工教育程度状况： 分类 人数 比例（%） 大学本科以上 335 11.98 大专 489 17.48 中专、高中 1082 38.68 高中以下 891 31.86 三、报告期内，公司增补林雄民先生为公司第三届监事会监事。选举林雄民先生为公司监事会副主席。聘任李军先生为公司董事会秘书。 第六节公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，按照国家《公司法》、《证券法》、中国证监会制订的法规和有关上市公司治理的规范性文件及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构。目前正根据《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际情况，修改完善《公司章程》，规范公司运作。公司治理状况如下： 1、股东与股东大会 公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定召集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东参加股东大会，行使股东表决权。 2、控股股东与上市公司的关系 公司与控股股东——上海仪电控股（集团）公司在业务、人员、资产、机构、财务上做到了“五分开”，公司董事会、监事会及经营机构都独立运行。 3、董事与董事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事会。公司董事会的人数和成员构成均符合相关法律、法规的要求，公司董事会制订了《董事会议事规则》，确保了董事会的高效运作和科学决策，公司全体董事能以认真负责的态度参加董事会和股东大会，熟悉有关法规、法律，了解董事的权利、义务和责任，对所议事项均能充分表达意见。能根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司将通过修订《公司章程》建立独立董事制度，在2001 年股东大会年会上选举独立董事，并修订完善《董事会议事规则》。 4、监事与监事会 公司严格按《公司章程》的规定选举产生监事会。公司监事会的人数和成员构成均符合相关法律、法规的要求，公司监事会制订了《监事会议事规则》，公司监事能认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职务的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘任程序符合法律、法规和《公司章程》的规定。高级管理人员定期向董事会报告工作，向职工代表大会述职并接受评议。公司将进一步完善董事、监事、高级管理人员的绩效评价、激励、约束机制。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，力求公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度 公司制订了《信息披露管理办法》，能严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够认真接待股东来访和咨询。 二、公司独立董事履行职责情况 截止报告期末公司尚未建立独立董事制度。公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《上市公司治理准则》的规定要求，正在修订公司章程，补充有关章节，确定独立董事候选人人选，提请2001 年年度股东大会选举。 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、业务方面：本公司拥有独立完整的产、供、销系统，公司所有的采购和销售均由本公司独立完成，有独立面对市场的能力。控股股东不参与上市公司的正常经营活动。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司董事长、副董事长、 总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，不在控股公司担任任何重要职务。 3、资产方面：本公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立完整的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。与控股股东的资产完全分开，并完全独立运营。 4、机构方面：本公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确，公司办公机构及生产经营场所与控股股东完全分开。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 四、公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立及实施情况公司对高级管理人员的考评及激励主要是结合公司全年经济工作完成情况，经审计考核后，根据公司工资管理的有关规定，由董事长提出奖励建议，经董事会批准后实施。为加大对高级管理人员的激励和约束机制，公司拟制定高级管理人员期权制度。 第七节股东大会情况简介 一、公司第九次股东大会（2000 年年会） 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于2001 年5 月25 日在《上海证券报》、香港《南华早报》同时刊登了关于召开公司第九次股东大会（2000 年会）的通知。大会于2001 年6 月26 日上午召开，出席本次股东大会的股东及股东代表共有949 人，代表股份总数为249283211 股，占公司总股本399286890 股的62.4%。 2、本次股东大会通过了：《公司董事会2000 年度工作报告》、《公司监事会2000 年度工作报告》、《公司2000 年度财务工作报告》及《公司2000 年度利润分配预案》。有关股东大会决议公告于2001 年6 月27 日刊登于《上海证券报》、香港《南华早报》。 3、本次股东大会通过了《公司聘请会计师事务所的报告》，决定从2001 年起，聘请安达信华强会计师事务所和安达信会计师事务所为本公司财务报告审计。有关股东大会决议公告于2001 年6 月27 日刊登于《上海证券报》、香港《南华早报》。 4、本次股东大会通过了《增补林雄民同志为公司第三届监事会监事的报告》，增补林雄民先生为公司第三届监事会监事。有关调整情况刊登于2001 年6 月27 日的《上海证券报》、香港《南华早报》。 第八节董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）、主营业务范围 本公司主营业务范围：自动化控制系统和自动化仪表及其相关的机电产品、元器件、仪表成套装置、仪器仪表元器件、工艺配套件、技术服务与咨询及投资兴办公司。 （二）、本公司2001 年经营状况 2001 年本公司围绕年初提出的的目标，业务工作呈现四个特点：一是系统、成套项目上升较快，DCS 公司2001 年较上年同期增长了45%；系统工程公司拓展应用领域，销售收入较上年增长了66%；UPS 公司销售较上年增加了40%；成套分公司销售收入也较2000 年大幅上升，系统、成套项目的上升带动了整个公司的销售。二是农业大棚、粮库、环保、垃圾焚烧等新领域项目承接量上升较快。三是出口增长快，2001 年较上年增长了371%。四是内配率显著提高，成套合同的内配率已从过去的10% 提高到40%左右。 按照产品发展战略，2001 年对公司内一些主要生产厂家进行了实体化改造。为加强自动化控制系统市场的拓展，相继成立了系统工程公司、UPS 公司、称重系统公司。经过近一年运作，成效已逐步显现，仅四个系统工程公司2001 年的销售收入比计划增长49%。管理系统的调整，使市场竞争能力有所加强，资产配置趋向合理，公司的整体优势、效益、管理有所提高。 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：人民币元 项目 主营业务收 占主营业 主营业务利 占主营业务 入 务收入% 润 利润% 电动执行机构 45,088,077 7.79 14,360,778 7.61 分散控制系统 80,714,340 13.95 21,079,963 11.15 称量仪表及称量成套工程 22,230,981 3.84 7,076,883 3.74 变送器、温度仪表、压力仪表 等成套装置 207,173,318 35.82 71,972,689 38.09 物位仪表、流量仪表、阀门、 转表及仪表元器件 116,091,933 20.07 39,270,780 20.78 锅炉微机控制系统及装置、 流量计等 107,149,318 18.53 35,213,979 18.63 2、报告期内公司推出新产品的情况 2001 年，完成新产品开发计划45 项，大多数项目达到国内领先的先进技术水平，并以进、入市场为最终目标，受到了用户的好评。具有典型代表性的有以下产品： 应用在核电站的1152 型电容式压力/差压变送器；石油液化气加气系统装置，包括加气监控系统、加气机、浮球液位计、光纤传输多参数变送器4 项新产品（其中部分产品已获国家专利）；EXIX 型无纸记录仪；UTD—3010 型电动浮筒液位变送器；扩散硅差压变送器；DEH 汽机控制系统；XTM—1000A 型智能数显调节仪。 3、公司主要供应商、客户情况 （1）前五位客户的销售总额2968.96 万元，占总销售额的5.1%。 （2）前五位供应商的采购总额3216 万元，占总采购总额的18.4%。 二、报告期内公司投资情况 1、报告期内没有募集资金，也没有报告期之前募集的资金延续到报告期内的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目完成情况 （1）国债专项资金技术改造项目“现场总线仪表及系统改造” 计划总投资为12826 万元，资金来源：银行贷款8978 万元，自筹3848 万元。项目分两阶段进行，第一阶段总投资为4364 万元，计划在2002 年12 月完成。预计项目完成后，可形成新一代的现场总线智能化仪表、精密高温测温元件和自动控制阀的生产能力。至2001 年12月止，完成总投资1594 万元，其余结转到2002 年继续。 （2） 国家重大技术装备国产化创新项目“大型核电站核电仪表和控制系统研制” 计划总投资3000 万元，资金来源：银行贷款2000 万元，自筹1000 万元。项目计划在2002 年完成，累计至2001 年12 月末，完成总投资400 万元。 三、公司财务状况及经营成果 项目年初数年末数增减数增减幅度 总资产（元） 1,017,144,602 997,012,622 -20,131,980 -1.98% 长期负债（元） 73,771,886 39,611,942 -34,159,944 -43.30% 股东权益（元） 78,356,504 110,143,937 31,787,433 40.57% 主营业务利润（元） 174,381,359 188,975,072 14,593,713 8.37% 净利润（元） -250,654,444 8,355,729 259,010,173 -- 变动的原因：1、总资产减少主要是应收帐款减少1417 万元、其他应收款减少1771 万元、预付帐款减少4436 万元所致；2、长期负债减少主要是一年内到期的长期负债增加与长期借款减少系因大额借款将在二○○二年到期所致；3、股东权益增加主要是资本公积增加所致；4、主营业务利润增加主要是主营业务收入增加所致；5、净利润增加主要是管、理费用减少所致。 四、生产经营环境、宏观政策的重大变化对公司的影响 2001 年公司股票被特别处理，在非常困难的条件下，公司广大员工顶住来自各方面的压力，坚定不移地贯彻年度工作指导思想，实施董事会提出的各项工作目标，一步一个脚印地艰苦前行，最终取得了扭亏为盈的实绩。此外，国家实施西部大开发、西气东输、西电东送等系列措施的出台，为我们的发展带来了机遇，随着科学技术进步，仪器仪表行业出现了良好的发展态势，我们将牢牢抓住机遇，团结全体员工，齐心协力，渡过暂时困难。 五、2002 年度的经营计划 （一）、新年度主要经营目标 2002 年公司安排的主要经济指标为：销售收入：60059 万元，比上年增加3.83%；净利润：1000 万元，比上年增加19.68%；应收帐款较上年净减1000 万元；存货与上年持平；采购成本较上年下降250 万元；出口创汇1200 万美元，与上年预订目标持平。为了实现上述目标，公司将在政府有关部门和控股股东的支持帮助下，带领广大员工，加倍努力，战胜困难，力争尽快闯出一片新天地。 （二）、新年度主要经营计划 2002 年经济工作指导思想：在调整中推进发展，在发展中深化调整。 2002 年经济工作方针：依靠科技进步，着力市场拓展；深化实体建设，强化管理监控；狠抓机制转换，积极积聚人才。 1、围绕战略目标，促进主营业务突破 围绕战略目标，加大力度推动自动化控制系统的发展，今年将上一个新的台阶，即在技术上形成自有知识产权的DCS 系统和逐步开发量大面广的PLC；市场上以电站为主进入环保、化工、农业、楼宇及各种自控过程领域；规模上今年仅此系统要较上年增长20%以上。 继续抓好国家科技攻关项目和技术改造。今年确定新产品试制计划40 项，新产品试产计划20 项，国家科技攻关项目5 项，重点放在现有产品升级换代和有潜在市场和一定技术含量的产品开发上。 2、围绕实体化战略，促进管理系统上层次。 其基本思路是：以资产保值增值为核心，以预算目标为抓手，以部门承担的经济指标为重点，在明确指标分级管理，规范信息收集流程，完善测评监控要素的基础上，围绕实体化战略，构筑起公司经济运行监控平台，对主营业务的经济走势作出评介与建议，促进管理系统上层次。 3、围绕经营机制改革，促进生产力有所发展。 其主要做法是：基础方面具体推行五个考核机制，即：管理人员实行岗位制；科技人员实行项目制；生产人员实行计件制；销售人员实行承包制；辅助人员实行挂钩制。对骨干人员推行期股，高薪引进人才，应聘上岗等办法，在公司内部造成“能进能出、能上能下，能高能低”的氛围。 4、围绕提高效率，促进任务目标全面完成。 继续作好合资企业及控股的有限责任公司投资回报的监控管理；继续作好三产歇业管理等相关资产处置的善后工作。重点抓好6 个工业园区的管理与服务；建立健全有关下岗分流的各项管理制度，做好基础管理工作，重点要建立职介培训网络，让更多的下岗人员走上重新就业之路。 六、董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开了八次董事会议。 1、三届十二次董事会（通讯方式）于2001 年1 月16 日召开，会议审议通过了《关于同意变更上海罗斯蒙特国际贸易有限公司和上海罗斯蒙特有限公司股权受让方》的决议。 2、三届十三次董事会（通讯方式）于2001 年2 月6 日召开，会议审议通过了《关于同意转速表厂、仪表电机厂、变压器厂改制》的决议。 3、三届十四次董事会于2001 年4 月25 日召开，会议审议通过了《关于修改资产减值准备计提和核销的规定》、《公司2000 年度财务决算及利润分配预案》、《公司2000 年度报告及摘要》、《关于同意解散上海希比环境控制有限公司》等决议；有关决议于2001 年4 月26 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 4、三届十五次董事会于2001 年5 月25 日召开，会议审议通过了《公司业务工作报告》、《公司聘请安达信·华强会计师事务所和安达信会计师事务所为本公司进行财务会计报表审计并提请第九次股东大会审议的决议》、《关于筹建上海海仪进出口有限公司》、《关于召开第九次股东大会（2000 年年会）有关事项》等决议，有关决议于2001 年5 月26 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 5、三届十六次董事会于2001 年7 月30 日召开，会议审议通过了《资产减值准备计提方法》、《关于对固定资产、无形资产、在建工程计提减值准备采用追溯调整的请示》、《公司2001 年度中期利润分配方案》、《公司2001 年中期报告及摘要》、《关于我公司所属仪表机械厂水表生产大楼底层部分厂房与上海申友电器设备有限公司厂房置换的请示》等决议。有关决议于2001年7 月31 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 6、三届十七次董事会于2001 年8 月30 日召开，会议审议通过了《上海自动化仪表股份有限公司整改报告》、《聘任李军先生任董事会秘书》等决议。有关决议于2001 年8 月31 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 7、三届十八次董事会于2001 年10 月24 日召开，会议审议通过了《总经理工作细则（修改稿）》、《公司2001 年第三季度报告》、《关于对外提供经济担保管理的规定（修改稿）》等决议。有关决议于2001 年10 月25 日刊登在《上海证券报》和香港《南华早报》上。 8、三届十九次董事会（通讯方式）于2001 年11 月29 日召开，会议审议通过了《关于同意组建上海自仪公司称量系统工程公司的决议》。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 公司本年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 第九节监事会报告 一、监事会会议情况：2001 年度监事会共召开过六次会议。 1、三届八次监事会于2001 年4 月25 日召开，会议主要审议了2000 年度监事会工作报告，听取了公司经理班子2000 年的经营工作情况汇报。有关决议刊登在2001 年4 月28 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 2、三届九次监事会于2001 年5 月25 日召开，会议建议增补林雄民先生为公司第三届监事会监事，并提请第九次股东大会审议。有关决议刊登在2001 年5 月26 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 3、三届十次监事会于2001 年6 月26 日召开，会议选举林雄民先生为监事会副主席。有关决议刊登在2001 年6 月27 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 4、三届十一次监事会于2001 年7 月30 日召开，会议主要审议了公司《2001 年中期报告及摘要》并同意公开披露。监事会对关于计提资产减值准备并进行追溯调整的有关计提依据、程序、调整方法等方面进行了监督，认为董事会关于计提资产减值准备并进行追溯调整议案符合有关规定。有关决议刊登在2001 年7 月31 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 5、三届十二次监事会（临时）于2001 年8 月30 日召开，会议审议了《上海自动化仪表股份有限公司整改报告》并同意公开披露的决议。有关决议刊登在2000 年8 月31 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。 6、三届十三次监事会2001 年10 月24 日召开，会议审议了《2001 年第三季度报告》并同意公开披露。有关决议刊登在2001 年10 月26 日《上海证券报》和香港《南华早报》上。此外，监事会成员还列席了董事会会议，并在会上就各种事项发表监事会独立意见，起到了监事会应有的监督作用。 二、公司依法运作情况： 监事会认为报告期内公司董事会和总经理在重大决策和经营运作过程中遵守国家的法律法规和《公司章程》的有关规定，能认真贯彻执行股东大会的各项决议。公司董事会成员、总经理及高级管理人员在执行公司职务时能秉公守法，没有发现违反法律、法规、公司章程和侵犯股东权益的行为。 三、检查公司财务情况： 监事会核对了董事会提交股东大会审议的资产负债表、利润表及利润分配表、现金流量表和业务报告，认为均如实反映了公司的财务状况。监事会认为公司的财务制度是健全的，整个财务工作的运行是正常的。 四、公司募集资金使用情况： 报告期内公司没有募集资金，也没将报告年度前募集到的资金延续到报告期以内使用。 五、关联交易： 报告期内，公司代理上海兰柯控制有限公司进出口业务1943 万元，本公司在其他业务收入中核算，占当年主营业务收入的3.4%，双方均按市场价格结算。监事会认为该关联交易双方均按市场价格结算，履行了合法、公平、公正的原则，对其他独立股东是有利的。 第十节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司及下属控股子公司----上海麦克林电子有限公司作为共同原告，委托美国德汇律师事务所，于2001 年2 月7 日，正式向美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院呈递了起诉书，控告美国麦克林公司、蔡贤修、桂豪杰以及三家美国麦克林公司的关联企业，违约、非法转移资产、欺诈等十二项违法行为。起诉书中的主张追偿总额逾三千一百万美元（其中包括美国麦克林公司拖欠上海麦克林电子有限公司的相当于一亿六千万人民币的美元的货款在内）。（详见2001 年3 月9 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 又： 公司于2001 年11 月27 日接美国德汇律师事务所书面通知，美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院于美国时间2001 年11 月19 日对该案作出正式判决： ⑴、桂豪杰与四个公司被告负有连带责任，合计应赔偿上海自动化仪表股份有限公司二千二百二十六万二千美元整（法院未支持上海麦克林电子有限公司作为第二原告）。⑵、上述被告须支付上海自动化仪表股份有限公司所有的诉讼费用。美国德汇律师事务所将于近日展开对上述判决的执行程序。此外，由于蔡贤修提出了个人破产申请，因此，对蔡贤修的诉讼已转入美国加利福尼亚州地方破产法院继续进行。（详见2001 年11 月30 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 2、上海飞龙房地产开发有限公司就华山路1496 号基地开发项目起诉本公司，要求终止华山路1496 号基地开发协议；返还参建款人民币1845.5 万元；赔偿利息损失人民币9,126,886元。本公司已积极应诉并于10 月25 日相应提出了反诉，请求法院判令上海飞龙房地产开发有限公司继续履行双方签定的协议，并支付尚欠本公司搬迁安置费及停工损失费共计人民币1400 万元。目前正在按相关法律程序进行（详见2001 年8 月31 日、10 月25 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司代理上海兰柯控制有限公司进出口业务1943 万元，本公司在其他业务收入中核算，占当年主营业务收入的3.4%，双方均按市场价格结算。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、与关联方存在的债权、债务、担保事项 报告期末，公司应收上海麦克林电子有限公司货款15890 万元，应收上海兰柯控制有限公司货款352 万元，应收上海海隆流量控制技术有限公司货款129 万元。其他应收款中应收上海昭和通讯电子有限公司484 万元，上海麦克林洗涤有限公司370 万元。其他应付款中应付上海仪电控股（集团）公司2013 万元。为上海埃斯凯变压器有限公司提供担保1000 万元，为上海麦克林电子有限公司提供担保2811 万元，为上海海通锅炉微机控制有限公司提供担保38 万元，为上海昭和通讯电子有限公司提供担保332 万元。 四、重大合同及其履行情况 1、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 ① 努力减少对外提供经济担保数量，以降低担保风险，是我公司今年来的重要工作之一。经过努力，对外担保额从2000 年末的66491.3 万元下降到34579 万元。与期初相比下降了31912.3 万元。降低了公司的财务风险。 ② 公司已于2001 年上半年解除了对关联公司上海飞乐股份有限公司的担保，本报告期内又解除了对上海仪电控股（集团）公司及上海仪表电子系统房地产公司的担保。至此，公司关联担保事项已全部解决。 ③ 报告期内担保金额 被担保方 担保金额 借款期限 反担保金额 （万元） （万元） 上海广电信息股份有限公司 11198.00 1998.12-2002.10 18150.00 上海广电（集团）有限公司 19200.00 2001.03-2002.11 25629.00 上海埃斯凯变压器有限公司 1000.00 2001.05-2002.05 -- 上海麦克林电子有限公司 2811.00 2001.06-2002.10 -- 上海海通锅炉微机控制有限公司 38.00 2001.08-2002.02 -- 上海昭和通讯电子有限公司 332.00 1997.08-2000.12 -- 合计 34579.00 43779.00 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司2000 年年报中曾对关联担保事项承诺在2001 年解决，现经过工作，本公司对关联公司上海飞乐股份有限公司、上海仪电控股（集团）公司、上海仪表电子系统房地产公司的担保在本报告期内已全部解决。持股5%以上股东上海仪电控股（集团）公司、上海国际信托投资公司无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内公司聘任安达信·华强会计师事务所、安达信会计师事务所为公司A、B 股审计单位，解聘大华会计师事务所有限公司为公司A 股审计单位。有关公告刊登于2001 年8 月31 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 本报告期内公司支付给安达信·华强会计师事务所的报酬为53.12 万元、支付给安达信会计师事务所的报酬为124.2 万元。 七、中国证监会上海证券监管办公室于2001 年7 月16 日起对本公司进行了巡回检查，并于2001 年8 月1 日以沪证司（2001）103 号文下达了《限期整改通知书》，公司董事会对该通知书进行了认真的研究，对照学习了有关证券法规，并逐项落实整改措施，认真进行了整改。有关整改公告刊登于2001 年8 月31 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 八、其他重大事项： 1、公司2000 年报显示公司已连续两年亏损，且每股净资产低于股票面值，根据《上海证券交易所上市规则（2000 修订本）》第九章第二节中有关规定，经公司申请，上海证券交易所对公司股票自2001 年5 月8 日起实行特别处理， 公司股票简称A 股由“自仪股份”变为“ ST自仪”，B 股由“自仪B 股”变为“ST 自仪B”，A、B 股证券代码均不变。有关公告刊登于2001年4 月27 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 2、在本公司第九次股东大会（2000 年年会）上，增补林雄民先生为公司第三届监事会监事。公司三届十次监事会选举林雄民先生担任公司监事会副主席。有关公告刊登于2001 年6月27 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。3、本公司第三届董事会第十七次会议聘任李军先生任董事会秘书。有关公告刊登于2001年8 月31 日的《上海证券报》和香港《南华早报》。 第十一节财务会计报告 上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二○○一年度 会计报表及注册会计师审计报告 审计报告 致：上海自动化仪表股份有限公司全体股东 安达信华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了上海自动化仪表股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下与贵公司合称“贵集团”）于二○○一年十二月三十一日的合并资产负债表及截至该日止年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表；以及贵公司于二○○一年十二月三十一日的资产负债表及截至该日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编列会计报表是贵集团及贵公司管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵集团及贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二○○一年十二月三十一日的财务状况及二○○一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 贵集团及贵公司二○○○年十二月三十一日的会计报表是由另一家会计师事务所审计的，并由该事务所于二○○一年四月十七日出具无保留意见的审计报告。 安达信华强会计师事务所 中国注册会计师 ________________________ 钱进 中国·北京 ________________________ 二○○二年四月十五日 陆建忠 上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 会计报表附注 二○○一年十二月三十一日 （附二○○○年度比较数字，附注47） （除另有说明者外，所有金额均以人民币元为单位） 1. 公司组织及主要经营业务 上海自动化仪表股份有限公司（以下简称“本公司”）为一九九三年经重组后在中华人民共和国（“中国”）境内成立的股份有限公司。本公司的人民币普通股（“Ａ股”）及境内上市外资股（“B 股”）分别于一九九四年三月二十四日和一九九四年四月二十九日在上海证券交易所上市。 本公司国家股拥有者－上海仪电控股（集团）公司（“仪电控股”）为本公司之控股公司。 于二○○一年十二月三十一日，本公司及其子公司（以下总称“本集团”）的基本法律架构如下： 本公 23家分公司 9家子公司 20家联营公司及 其他被投资单位 本集团的主要业务为制造工业用控制系统和仪表、汽车电子装置、分析仪器、办公楼控制系统及家用电器。本公司之子公司的具体主营业务详见附注3(g)。 2. 持续经营假设 本集团二○○一年度的合并净利润为人民币8,355,729 元，其中包括回转其他应收款坏账准备约人民币2,465 万元（附注10(e)）；且本集团截至二○○一年十二月三十一日止的累计亏损约为人民币5.5 亿元。于二○○一年十二月三十一日，本集团尚未偿还之银行借款约为人民币5.6 亿元，流动负债超出流动资产约为人民币1.5 亿元。 为了改善本集团之盈利能力、财务状况、流动资金及业务经营状况，本公司董事会已采取以下措施： (i) 本集团已取得仪电控股在未来一年给予本集团一系列维持正常经营的承诺，例如在需要时提供资金援助、进行资产重组及安置富余人员等； (ii) 本集团已取得仪电控股及其关联公司共同为本集团的债务提供约人民币4.9 亿元的担保支持； (iii) 本公司董事会相信，本集团未来一年之盈利能力及现金流量状况可通过积极开本公拓新产品，扩大市场销路、削减人员、处置长期股权投资和加快应收账款的回笼而得以改善；及 (iv) 鉴于本集团与主要银行的长期信贷关系以及仪电控股和其他关联方为本集团提供的担保，本公司董事会有充分信心可使本集团在未来一年继续得到银行的融资。 本公司董事会认为，鉴于上述已采取连同其他正在实行之措施预期可达到之效果，本集团将拥有足够之营运资金以应付未来一年之需求，故可合理地预期本集团能平稳发展其业务。因此，本公司董事会认为，本集团于二○○一年度以持续经营基准编制本合并会计报表乃为适当之做法。 3. 主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制方法 (a) 会计制度 本公司及本集团执行中国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及有关法规、制度和规定。 本公司及本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据二○○○年十二月二十九日财政部文件《关于印发企业会计制度的通知》（财会[2000]25 号），本公司及本集团自二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》。本公司及本集团因执行《企业会计制度》而需对以前年度的比较会计报表进行的重大调整见附注41 之说明。 (b) 会计年度 采用公历制，自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (c) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (d) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。各项资产均按取得、购建时的实际成本或评估值计价。 (e) 外币业务核算方法 本公司及本集团以人民币为记账本位币。人民币为不可自由兑换的货币。外币业务以交易当日中国人民银行公布的汇率（“市场汇率”）的中间价折算为人民币记账。决算日以外币计价的货币性资产及负债按资产负债表日的市场汇率的中间价折算为人民币，由此而产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当年损益。 (f) 现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，该等投资的期限短于三个月。 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及其所控制的子公司的会计报表。 合并会计报表系按《合并会计报表暂行规定》采用下列方法编制： (i) 母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； (ii) 母、子公司及子公司之间重大内部交易予以调整冲销；及 (iii) 对于子公司的投资权益、相互往来及其未实现利润予以冲销。 对未确认的被投资公司的亏损分担额，本公司在编制合并报表时，分别记入利润表及股东权益项下的“未确认的投资损失”科目，以反映本公司未确认的子公司的投资亏损额。 在编制合并会计报表时，下列子公司可以不包括在合并报表的合并范围之内： ·已关停并转的子公司； ·按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ·已宣告破产的子公司； ·准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ·非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ·受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。 于二○○一年十二月三十一日，本集团的合并会计报表包括本公司及下列均注册成立于中国的主要子公司的会计报表： 合并子公司名称 注册日期 注册资本 本公司持 有的权益 比例 直接拥有 上海海通锅炉微机 一九九一年 美元 60% 控制有限公司（“海 八月十六日 300,000元 通”） 上海申友电器设备 一九九二年 美元 67% 有限公司（“申友”） 八月三十一日 300,000元 上海精工游丝有限 一九九三年 日元 75% 公司（“精工游丝”） 二月二十八日 100,000,000元 上海麦克林电子有 一九九三年 美元 75% 限公司（“麦克林”） 七月三十日 7,100,000元 上海自仪房产开发 一九九四年 人民币 100% 有限公司（“自仪房 七月二日 5,000,000元 产”） 上海横河电机有限 一九九四年 美元 51% 公司（“横河”） 十一月十日 3,000,000元 上仪国际贸易有限 一九九六年 人民币 90% 公司（“上仪国贸”） 十月三十一日 500,000元 合并子公司名称 投资成本 主营业务 上海海通锅炉微机 美元 生产、销售工业锅炉微机 控制有限公司（“海 180,000元 控制系统及装置及售 通”） 后服务 上海申友电器设备 美元 生产、销售低压电器控制 有限公司（“申友”） 200,000元 柜及售后服务 上海精工游丝有限 日元 生产、销售游丝系列产品 公司（“精工游丝”） 75,000,000元 及售后服务 上海麦克林电子有 美元 生产、销售电子计算机和 限公司（“麦克林”） 5,325,000元 仪器仪表及售后服务 上海自仪房产开发 人民币 房地产开发经营、室内装 有限公司（“自仪房 5,000,000元 潢、建筑材料及相关劳 产”） 务 上海横河电机有限 美元 生产、销售流量计和配套 公司（“横河”） 1,530,000元 仪表及售后服务 上仪国际贸易有限 人民币 国际贸易 公司（“上仪国贸”） 450,000元 由于自仪房产的资产总额对本集团合并会计报表的比重提高，自二○○一年一月一日起，该子公司纳入本集团的合并范围。 于二○○一年十二月三十一日，未包括在本集团合并范围内的子公司包括： 未合并子公司名称 注册日期 注册资本 本公司 持有的 权益比例 直接拥有 上海自九量具有 一九九九 人民币 67% 限公司 年五月二 630,000元 十六日 上海金波弹性元 二○○○ 人民币 75% 件有限公司 年二月二 1,000,000元 十四日 未合并子公司名称 投资成本 主营业务 上海自九量具有 人民币 生产、销售机械量 限公司 420,000元 具、电子量具及 售后服务 上海金波弹性元 人民币 生产、销售仪表弹 件有限公司 750,000元 性元件、组件和 相关整机及售后 服务 合并会计报表包括了本公司及其子公司的会计报表。根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的精神，部分子公司未予合并，因为 该等子公司的经营成果及净资产对本集团整体的经营成果及净资产而言不重大。 (g) 短期投资核算方法 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。期末时，短期投资以成本与市价两者孰低计价，并按投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，计入当期损益。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益计入当期损益。 (h) 资产减值 当长期股权投资、固定资产、在建工程及无形资产由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值时，本集团按单项项目对其计提减值准备。 可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中孰高者。其中，出售净价是指出售投资所得价款减去所发生的相关税费后的余额。 当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额，则按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，则按其差额冲回多提的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发生的资产损失，冲减已计提的减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果于以后年度收回，则相应调整已计提的资产减值准备。 (i) 坏账损失的核算方法 坏账损失核算采用备抵法，按年末应收账款及其他应收款余额之可回收性提列。本公司管理层采用账龄分析法及根据以往的经验、债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。 专项坏账准备的提取是对各余额重大的应收款项、应收关联公司款项和应收国家重点工程款项进行单项分析，在分析过程中，将综合考虑此账款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行专项坏账准备的估计并计提。 对其余的应收款项，按历史回款经验，对其余额提取一般坏账准备，比例如下： 账龄 提取比例 1年以内 6% 1－2年 25% 2－3年 40% 3－4年 70% 4－5年 90% 5年以上 100% (j) 存货核算方法 存货主要包括原材料、在产品和产成品。存货以实际成本入账。存货的实际成本按计划成本法核算后，每月月末将当期成本差异分配至各类存货。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分配的制造费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值按估计净售价减估计尚需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。 本公司及其子公司于决算日根据各项存货的可变现净值低于账面成本的差额提取存货跌价准备。当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时，本公司及其子公司根据实际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销。存货跌价准备或核销均计入当年损益。 存货采用永续盘存法盘点，每年至少盘点一次。盘盈及盘亏金额计入当年损益。 (k) 长期投资核算方法 长期股权投资 (1) 对子公司的长期股权投资： 对子公司的长期股权投资是指本公司占被投资公司资本总额比例在50％以上，并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司对子公司的此类长期股权投资按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（不考虑内部交易的未实现损益），调整投资的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。合并子公司的报表纳入本集团的合并会计报表中。 (2) 对联营公司的长期股权投资： 联营公司指子公司以外，本公司直接或间接持有其不低于20％且不高于50％的股权，并对其财务和经营决策具有重大影响力的公司。对联营公司的投资亦按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 (3) 其他长期股权投资： 其他长期股权投资指本公司长期投资总额占被投资公司股权总额20％（含20％）以下或虽在20％以上，但本公司对其不存在实施重大影响的途径，采用成本法核算，即投资在取得时以初始投资成本计价。被投资公司宣告分派的利润或现金股利，确认为当年投资收益。 (4) 长期股票投资 长期股票投资指投资于其他公司的法人股，以历史成本计价。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资公司股权份额之间的差额，作为股权投资差额，按十年的期限摊销。 本公司对按权益法认列的子公司及联营公司发生的净亏损，除本公司对该被投资公司提供担保或其他财务承诺外，一般以投资账面价值减记至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 按权益法认列的子公司及联营公司除因净利润（亏损）外所造成被投资公司股东权益的变动（如资产评估、接受捐赠资产或外币折算），本公司依所占份额调整长期股权投资的账面价值及资本公积。 长期股权投资在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提长期股权投资减值准备，计入当年损益并作为长期股权投资净值的减项。 长期债权投资 长期债权投资指长期债券投资，在取得时以投资成本入账。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额作为债券投资溢价或折价。债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时以直线法摊销。长期债券投资按期计算应收利息，按调整债券投资溢价或折价摊销额后的差额，确认为当期投资损益。 本公司及其子公司对长期债权投资的账面价值定期地逐项进行检查，如果其可回收金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复，本公司及其子公司按其差额计提长期债券投资减值准备，计入当年损益并作为长期债权投资净值的减项。 (l) 固定资产计价及折旧方法 本公司及其子公司的固定资产确认标准为： (i) 使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具及工具等。 (ii) 使用年限在两年以上，单位价值在2,000 元以上不属于生产主要设备的物品。 固定资产按实际成本或评估值减累计折旧及减值准备计价。实际成本包括买价和相关的税费以及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的日常维修及保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新支出则予以资本化。 固定资产折旧采用直线法，并按其类别、预计可使用年限和预计净残值计提。固定资产类别及预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20－44年 2.18%－4.8% 4% 机器设备 10－20年 4.8%－9.6% 4% 运输设备 5－12年 8%－19.2% 4% 其他设备 4－10年 9.6%－24% 4% 下列固定资产不计提折旧： (i) 房屋建筑物以外的未使用、不需用固定资产； (ii) 以经营租赁方式租入的固定资产；及 (iii) 已提足折旧继续使用的固定资产。 固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当年损益。 本公司及其子公司于期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (m) 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的房屋建筑物、安装及调试中的机器设备，按实际成本核算。该等成本包括采购成本、直接建造成本，以及于兴建、安装及调试期间的有关专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。在建工程不计提折旧。 于期末或年度终了，本公司及其子公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的，在性能上及在技术上已经落后并且带来的未来经济利益具有很大的不确定性的，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当年损益。 (n) 借款费用的会计处理方法 借款费用为本集团及本公司因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用一般在发生时直接计入当期费用。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在符合以下条件时予以资本化： ·资产支出已经发生； ·借款费用已经发生； ·为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用的资本化。此后发生的借款费用则确认为当期费用。 (o) 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团及本公司将其确认为预计负债： (i) 该义务是本集团及本公司承担的现时义务； (ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团及本公司； (iii) 该义务的金额能够可靠地计量。 (p) 无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当日起按预计使用年限以直 线法摊销，其摊销年限如下： 职工住房使用权40 年 工业产权及专有技术10 年 本公司及其子公司定期检查各无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备，并计入当年损益。 (q) 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要指固定资产大修理支出及租入固定资产的改良支出。按实际发生额记入长期待摊费用核算，并按五年的期限平均摊销。 (r) 收入确认的方法 收入基于以下方法确认： (i) 产品销售收入 主营业务收入系指产品销售收入。 产品销售是指将产品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，且不再对该产品实施继续管理权和控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，同时与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (ii) 合约收入 合约收入按完工百分比法认列。合约收入于所执行的会计期间，按照实际发生的工作量占预计总工作量的比例，在利润表中确认为收入。当工程的结果不能可靠地预计时，工程收入仅按可能收回的已发生工程成本确认，而工程成本则于发生期间确认为费用。当工程总成本可能超过工程总收入时，预期的亏损则即时被确认为费用。 (iii) 租金收入 租金收入是在合同期内按合同金额以直线法分期认列为收入。 (iv) 利息收入 利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确定。 (s) 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税是根据法定会计报表所列示的税前利润，调整不须缴纳税金或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。 本公司及其子公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法下，当期计入损益的所得税费用（不包括所得税返还）等于当期应缴纳所得税。 (t) 退休金费用 本集团依据现行中国法规参加由一政府机构管理的法定统筹退休金计划。按此项计划，本集团全体退休员工均有权每年从该政府机构领取退休金。本集团须按照上海市政府设定的标准工资总额的28.5％计提统筹退休金（本集团负责22.5％，余下由职工负责），交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。本集团按权责发生制将统筹退休金计入当年度费用。 本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。 (u) 主要会计政策及会计估计变更及会计差错更正 (i) 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变更能够提供本集团财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息时，则变更会计政策。 变更会计政策时采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数无法合理地确定，则采用未来适用法。 (ii) 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多的经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进行处理。 (iii) 在编制比较会计报表时，对于比较会计报表期间的重大会计差错，调整各期间的净损益和其他相关项目，视同该差错在发生的当期已经更正；对于比较会计报表期间以前的重大会计差错，调整比较会计报表最早期间的期初留存收益，会计报表其他有关项目的数字也一并调整。 本公司及本集团从二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》。会计政策的变更及其对会计报表产生的影响请见附注41 说明；会计估计的变更及其对会计报表产生的影响请见附注42 说明；比较会计报表期间的重大会计差错的更正及其对会计报表的影响请见附注43 说明。 (v) 资产负债表日后事项 当资产负债表日后获得新的或进一步的证据，有助于对资产负债表日存在状况的有关金额作出重新估计，本集团及本公司将其作为调整事项，据此对资产负债表日所反映的收入、费用、资产、负债以及股东权益进行调整。 当资产负债表日以后发生或存在的事项，不影响资产负债表日存在状况，但如不加以说明，将会影响会计报表使用者作出正确估计和决策，这类事项被作为非调整事项，在会计报表附注中予以披露。 4. 税项 (a) 增值税 根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》，本集团按产品销售收入的17%的增值税率缴纳销项增值税，购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税。 (b) 企业所得税 根据财政部于二○○○年十月颁布的财税（2000）99 号文，规定上市公司先按33％的法定税率征收再返还18％，实征15％税率之税收优惠政策将保留到二○○一年十二月三十一日。 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，本公司按收入总额减去准予扣除项目作为应纳税所得额，并按33％税率计提企业所得税。 各子公司之所得税依据中国有关税法的适用税率计算。部分合并子公司经税务机关确认，可享有减免税收优惠，故本公司的合并子公司按应纳税所得额的12%至27%计提企业所得税。 于二○○一年度，本公司法定账目增减不可扣除与不需纳税的各项费用与收入项目后为亏损，故无所得税费用。二○○一年度合并会计报表的企业所得税系子公司所得税费用，且基于各子公司法定账目除税前利润经纳税调整后计算而得。 (c) 营业税金及附加 本集团及本公司按房屋租赁收入的5％缴纳营业税。 本集团及本公司按应缴增值税及应缴营业税的5－7％和3％分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。 5. 货币资金 本集团 二○○一年十二月三十一日 原币 汇率 本位币 现金 －人民币元 - - 490,619 －日元 23,038 0.0630 1,451 492,070 银行存款 －人民币元 - - 108,009,530 －欧元 1,384,226 7.3182 10,130,038 －美元 706,025 8.2766 5,843,488 －日元 5,066,472 0.0630 319,188 －港元 209,448 1.0606 222,141 －英镑 2,117 12.0052 25,415 －德国马克 - - - 124,549,800 其他货币资金 开立信用证 保证金 －人民币元 - - 11,758,852 －美元 9,693,760 8.2766 80,231,374 91,990,226 现金及现金等 价物小计 217,032,166 其他货币资金 投标保函保 证金－人 民币元 4,936,791 货币资金合计 221,968,887 本集团 二○○○年十二月三十一日 原币 汇率 本位币 现金 －人民币元 - - 454,863 －日元 32,118 0.0724 2,326 457,189 银行存款 －人民币元 - - 122,686,356 －欧元 - - - －美元 1,663,634 8.2781 13,771,730 －日元 7,078,518 0.0724 512,640 －港元 71,943 1.0606 76,302 －英镑 2,148 12.3534 26,537 －德国马克 2,500,199 3.9350 9,838,283 146,911,848 其他货币资金 开立信用证 保证金 －人民币元 - - －美元 - - - 现金及现金等 价物小计 147,369,037 其他货币资金 投标保函保 证金－人 民币元 4,027,367 货币资金合计 151,396,404 6. 短期投资 本公司及本集团 二○○一年十二月三十一日 项目 投资金额 跌价准备 净值 股票投资 769,628 (197,988) 571,640 二○○○年十二月三十一日 项目 投资金额 跌价准备 净值 股票投资 761,089 (20,502) 740,587 股票投资系本公司投资于境内上市公司的A 股。根据上海证券交易所信息，于二○○一年十二月三十一日，该等股票投资的市价为人民币571,640 元（二○○○年： 人民币781,580元）。 7. 应收票据 本集团 二○○一年十 二○○○年十 二月三十一日 二月三十一日 银行承兑汇票 5,953,372 2,969,878 商业承兑汇票 2,873,727 1,433,577 8,827,099 4,403,455 于二○○一年十二月三十一日，应收票据无用于质押且于一年内到期。 8. 应收股利 本集团 二○○一年十 二○○○年十 二月三十一日 二月三十一日 伟世通电子（上海）有限公司（原上海福电汽车 电子有限公司） - 3,310,800 9. 应收账款 (a) 应收账款账龄分析如下： 本集团 账龄 二○○一年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 124,506,150 25 6,923,301 117,582,849 1－2年 28,293,725 6 6,476,220 21,817,505 2－3年 27,462,646 5 10,347,234 17,115,412 3－4年 23,799,977 5 13,682,746 10,117,231 4－5年 25,559,513 5 23,003,562 2,555,951 5年以上 271,497,395 54 271,497,395 - 501,119,406 100 331,930,458 169,188,948 账龄 二○○○年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 122,472,031 24 5,547,623 116,924,408 1－2年 42,583,295 8 10,772,366 31,810,929 2－3年 39,474,538 8 35,581,344 3,893,194 3－4年 30,177,142 6 27,200,908 2,976,234 4－5年 19,209,520 4 17,314,972 1,894,548 5年以上 262,183,066 50 236,325,141 25,857,925 516,099,592 100 332,742,354 183,357,238 本公司 账龄 二○○一年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 109,285,455 34 6,119,733 103,165,722 1－2年 26,009,107 8 5,905,066 20,104,041 2－3年 25,845,269 8 9,700,283 16,144,986 3－4年 22,543,500 7 12,803,212 9,740,288 4－5年 25,101,636 8 22,591,472 2,510,164 5年以上 109,887,700 35 109,887,700 - 318,672,667 100 167,007,466 151,665,201 账龄 二○○○年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 110,145,956 33 5,287,996 104,857,960 1－2年 39,452,146 12 10,156,050 29,296,096 2－3年 38,920,473 12 37,993,451 927,022 3－4年 29,361,414 9 22,808,481 6,552,933 4－5年 18,298,448 5 14,214,568 4,083,880 5年以上 97,319,935 29 75,599,898 21,720,037 333,498,372 100 166,060,444 167,437,928 (b) 于二○○一年十二月三十一日，本集团应收账款中应收关联方的余额共计人民币164,712,944 元（附注38(f)）（二○○○年：人民币158,957,761 元）及应收国家重点工程款的金额共计人民币25,493,732 元（二○○○年：人民币27,994,075 元），考虑到已对其逐一进行个别认定并计提专项坏账准备，因而并未对其计提一般坏账准备。 (c) 于二○○一年十二月三十一日，应收账款余额中无应收持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 (d) 于二○○一年十二月三十一日，本集团应收账款中前五名最大余额客户的合计金额为人民币168,225,420 元（二○○○年：人民币173,505,619 元），占本集团应收账款总额的34％（二○○○年：34％）。 10. 其他应收款 (a) 其他应收款账龄分析如下： 本集团 账龄 二○○一年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 25,159,044 17 - 25,159,044 1－2年 6,387,322 5 613,841 5,773,481 2－3年 9,128,312 6 2,171,162 6,957,150 3年以上 103,130,710 72 97,335,445 5,795,265 143,805,388 100 100,120,448 43,684,940 账龄 二○○○年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 51,808,489 30 11,576,734 40,231,755 1－2年 4,986,542 3 3,082,156 1,904,386 2－3年 52,473,341 31 39,072,907 13,400,434 3年以上 62,089,436 36 56,230,204 5,859,232 171,357,808 100 109,962,001 61,395,807 本公司 账龄 二○○一年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 38,411,275 16 - 38,411,275 1－2年 6,300,995 3 314,960 5,986,035 2－3年 8,517,138 4 1,926,692 6,590,446 3年以上 180,524,815 77 174,729,550 5,795,265 233,754,223 100 176,971,202 56,783,021 账龄 二○○○年十二月三十一日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 47,861,567 21 12,547,357 35,314,210 1－2年 4,986,542 2 3,082,156 1,904,386 2－3年 52,473,341 22 39,072,907 13,400,434 3年以上 129,983,650 55 121,384,027 8,599,623 235,305,100 100 176,086,447 59,218,653 (b) 于二○○一年十二月三十一日，本集团其他应收款中应收关联方的余额共计人民币18,050,473 元（附注38(f)）（二○○○年：人民币20,459,886 元），考虑到已对其逐一进行个别认定并计提专项坏账准备，因而并未对其计提一般坏账准备。 (c) 于二○○一年十二月三十一日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 (d) 于二○○一年十二月三十一日，本集团其他应收款中前五名最大余额客户的合计金额为人民币49,147,334 元（二○○○年：人民币58,408,817 元），占本集团其他应收款总额的34％（二○○○年：34％）。 (e) 于二○○○年十二月三十一日，本公司根据当时最佳的估计已对应收上海建银房地产公司及上海银国房地产公司的款项计人民币13,400,000 元及应收上海光大置业发展有限公司的款项计人民币9,750,000 元计提专项坏账准备。截至本报告日止，上述两家公司已全额偿还所欠本公司的款项。因此本公司将上述以前年度计提的专项坏账准备全额回转并冲减本年（二○○一年）管理费用。 于二○○○年十二月三十一日，本公司根据当时最佳的估计已对应收上海上物房产置换有限公司（原金翔物业）的款项计人民币8,150,783 元计提专项坏账准备。截至本报告日止，上海上物房产置换有限公司于期后以自有资金偿还本公司人民币1,500,000 元。因此于二○○一年度，本公司冲回部分上述专项坏账准备计人民币1,500,000 元并冲减本年（二○○一年）管理费用。 11. 预付账款 本集团 于二○○一年十二月三十一日，预付账款余额中并无账龄超过一年的大额款项。 于二○○一年十二月三十一日，预付账款皆为一年以内且无预付持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 12. 应收补贴款 本公司及本集团 二○○一年十二月三 二○○○年十二月三 十一日 十一日 增值税出口退税款 20,999,410 5,654,753 13. 存货 本集团 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 65,693,557 (13,594,172) 52,099,385 在产品 87,681,993 (9,397,503) 78,284,490 产成品 68,783,151 (10,127,120) 58,656,031 合计 222,158,701 (33,118,795) 189,039,906 二○○○年十二月三十一日 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 68,632,952 (11,768,205) 56,864,747 在产品 102,420,546 (13,783,601) 88,636,945 产成品 54,507,804 (7,196,697) 47,311,107 合计 225,561,302 (32,748,503) 192,812,799 14. 长期投资 本集团 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资(i) 1,475,009 - 1,475,009 －投资于联营公司 (ii) 95,939,389 - 95,939,389 －其他长期股权投 资(iii) 24,303,519 (10,492,519) 13,811,000 121,717,917 (10,492,519) 111,225,398 长期债权投资 (iv) 231,800 - 231,800 121,949,717 (10,492,519) 111,457,198 二○○○年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资(i) 1,475,009 - 1,475,009 －投资于联营公司 (ii) 110,219,028 (966,238) 109,252,790 －其他长期股权投 资(iii) 25,589,698 (9,226,308) 16,363,390 137,283,735 (10,192,546) 127,091,189 长期债权投资 (iv) 301,280 - 301,280 137,585,015 (10,192,546) 127,392,469 (i) 股票投资 本公司及本集团 二○○一年十二月三十一日 被投资公司名称 股份性质 股数 金额 减值准备 净额 交通银行 法人股 150,210 198,252 - 198,252 上海氯碱化工股 份有限公司 法人股 77,000 310,000 - 310,000 上海广电信息产 业股份有限 公司 法人股 303,400 966,757 - 966,757 1,475,009 - 1,475,009 二○○○年十二月三十一日 被投资公司名称 金额 减值准备 净额 交通银行 198,252 - 198,252 上海氯碱化工股 份有限公司 310,000 - 310,000 上海广电信息产 业股份有限 公司 966,757 - 966,757 1,475,009 - 1,475,009 上述法人股均未上市且本公司占被投资公司股权的比例皆小于5％。 (ii) 投资于联营公司 本公司及本集团 占被投资 公司股权 投资成本 被投资公司名称 投资 的比例 年限 (%) 年初数 年末数 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） 50年 20% 32,868,127 32,868,127 上海西屋控制有限公司 50年 50% 16,969,057 16,969,057 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 30年 40% 5,395,394 5,395,394 大华－千野仪表有限公司 20年 50% 5,805,000 5,805,000 恩德斯－豪斯仪表有限公司 25年 40% 4,387,500 4,387,500 上海希比环境控制有限公司(4) 50年 40% 10,784,255 10,784,255 上海兰柯控制有限公司 50年 20% 3,880,744 3,880,744 上海昭和通讯电子有限公司 20年 25% 3,743,092 3,743,092 上海源泉仪表有限公司 11年 50% 871,500 871,500 上海麦克林洗涤有限公司 11年 20% 1,579,603 1,579,603 上海海隆流体控制技术有限公 司 15年 44.5% 691,205 691,205 上海罗斯蒙特有限公司(1) 无期限 40% 13,826,880 - 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) 25年 40% 665,232 - 上海自仪房产开发有限公司 (2) 20年 100% 5,000,000 - 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) 10年 40% - 320,000 累计损益股 被投资公司名称 收取现金股 年初数 本年增（减） 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） 7,753,786 8,001,564 上海西屋控制有限公司 (5,565,417) 468,920 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 3,884,146 3,397,267 大华－千野仪表有限公司 3,837,212 755,339 恩德斯－豪斯仪表有限公司 (344,291) 753,594 上海希比环境控制有限公司(4) (8,387,907) (2,396,348) 上海兰柯控制有限公司 (889,731) (602,811) 上海昭和通讯电子有限公司 (2,516,091) (1,227,001) 上海源泉仪表有限公司 714,828 (253,947) 上海麦克林洗涤有限公司 (377,173) (467,571) 上海海隆流体控制技术有限公 司 104,852 150,705 上海罗斯蒙特有限公司(1) 3,070,175 (3,070,175) 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) 299,581 (299,581) 上海自仪房产开发有限公司 (2) (1,008,328) 1,008,328 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) - 9,920 累计损益股 被投资公司名称 收取现金股 利 年末数 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） - 15,755,350 上海西屋控制有限公司 - (5,096,497) 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 - 7,281,413 大华－千野仪表有限公司 (518,115) 4,074,436 恩德斯－豪斯仪表有限公司 (452,079) (42,776) 上海希比环境控制有限公司(4) - (10,784,255) 上海兰柯控制有限公司 - (1,492,542) 上海昭和通讯电子有限公司 - (3,743,092) 上海源泉仪表有限公司 - 460,881 上海麦克林洗涤有限公司 - (844,744) 上海海隆流体控制技术有限公 司 (138,644) 116,913 上海罗斯蒙特有限公司(1) - - 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) - - 上海自仪房产开发有限公司 (2) - - 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) - 9,920 权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初数 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） 88,660 62,062 上海西屋控制有限公司 (153,820) (107,674) 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 (766,237) (536,366) 大华－千野仪表有限公司 540,580 378,406 恩德斯－豪斯仪表有限公司 (47,303) (33,112) 上海希比环境控制有限公司(4) (164,916) (122,699) 上海兰柯控制有限公司 (30,876) (21,613) 上海昭和通讯电子有限公司 1,403 982 上海源泉仪表有限公司 346,800 346,800 上海麦克林洗涤有限公司 228 160 上海海隆流体控制技术有限公 司 - - 上海罗斯蒙特有限公司(1) 4,586,928 3,210,850 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) (2,856) (1,999) 上海自仪房产开发有限公司 (2) - - 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) - - 权投资差额 被投资公司名称 本年摊销 年末数 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） (8,866) 53,196 上海西屋控制有限公司 15,385 (92,289) 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 76,624 (459,742) 大华－千野仪表有限公司 (54,058) 324,348 恩德斯－豪斯仪表有限公司 4,730 (28,382) 上海希比环境控制有限公司(4) 16,492 (106,207) 上海兰柯控制有限公司 3,088 (18,525) 上海昭和通讯电子有限公司 (23) 842 上海源泉仪表有限公司 - 346,800 上海麦克林洗涤有限公司 (140) 137 上海海隆流体控制技术有限公 司 - - 上海罗斯蒙特有限公司(1) (3,210,850) - 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) 1,999 - 上海自仪房产开发有限公司 (2) - - 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) - - 合计 被投资公司名称 年初数 年末数 伟世通电子（上海）有限公司（原 上海福电汽车电子有限公司） 40,683,975 48,676,673 上海西屋控制有限公司 11,295,966 11,780,271 上海康茂盛气动控制元件有限 公司 8,743,174 12,217,065 大华－千野仪表有限公司 10,020,618 10,203,784 恩德斯－豪斯仪表有限公司 4,010,097 4,316,342 上海希比环境控制有限公司(4) 2,273,649 (106,207) 上海兰柯控制有限公司 2,969,400 2,369,677 上海昭和通讯电子有限公司 1,227,983 842 上海源泉仪表有限公司 1,933,128 1,679,181 上海麦克林洗涤有限公司 1,202,590 734,996 上海海隆流体控制技术有限公 司 796,057 808,118 上海罗斯蒙特有限公司(1) 20,107,905 - 罗斯蒙特国际贸易有限公司 (1) 962,814 - 上海自仪房产开发有限公司 (2) 3,991,672 - 上海胜谊仪表变压器有限公司 (3) - 329,920 占被投资 公司股权 投资成本 被投资公司名称 投资 的比例 年限 (%) 年初数 年末数 上海自仪九仪表有限公司(3) 4年 40% - 1,000,000 上海上自仪仪表机械制造有限 公司(3) 3年 44% - 400,000 上海上自仪转速表仪表电机有 限公司(3) 10年 40% - 680,000 上海新风接插件有限公司(3) 10年 43% - 390,000 上海上自仪调节器有限公司(3) 3年 40% - 400,000 106,467,589 90,165,477 累计损益 被投资公司名称 收取现金股 年初数 本年增（减） 利 年末数 上海自仪九仪表有限公司(3) - 191,039 - 191,039 上海上自仪仪表机械制造有限 公司(3) - (65,424) - (65,424) 上海上自仪转速表仪表电机有 限公司(3) - - - - 上海新风接插件有限公司(3) - (121,920) - (121,920) 上海上自仪调节器有限公司(3) - 55,032 - 55,032 575,642 6,286,930 (1,108,838) 5,753,734 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初数 本年摊销 年末数 上海自仪九仪表有限公司(3) - - - - 上海上自仪仪表机械制造有限 公司(3) - - - - 上海上自仪转速表仪表电机有 限公司(3) - - - - 上海新风接插件有限公司(3) - - - - 上海上自仪调节器有限公司(3) - - - - 4,398,591 3,175,797 (3,155,619) 20,178 合计 被投资公司名称 年初数 年末数 上海自仪九仪表有限公司(3) - 1,191,039 上海上自仪仪表机械制造有限 公司(3) - 334,576 上海上自仪转速表仪表电机有 限公司(3) - 680,000 上海新风接插件有限公司(3) - 268,080 上海上自仪调节器有限公司(3) - 455,032 110,219,028 95,939,389 二○○一年度减值准备 年初数 本年增加 本年回转 年末数 上海昭和通讯电 子有限公司 966,238 - (966,238) - (1) 于二○○一年三月，本公司将此两家联营公司的股权投资全额协议转让给艾默生电气（中国）投资有限公司。协议转让价格合计为3,200,000 美元。该股权交易所产生的收益为人民币5,420,482 元（附注35）。 (2) 由于上海自仪房产开发有限公司的资产总额对本集团合并会计报表的比重提高，自二○○一年一月一日起，该子公司纳入本集团的合并范围。 (3) 于二○○一年度，本公司与其他投资者分别以所属分公司的净资产和现金出资设立该等联营公司。 (4) 本公司之联营公司－上海希比环境控制有限公司已决定解散。截至二○○一年十二月三十一日止，该联营公司已进入清算期。 (iii) 其他长期股权投资 本集团 占被投资 二○○一年十二月三十一日 被投资公司名称 公司股权的比例 金额 减值准备 净额 ％ 埃斯凯变压器有限 公司 13.04 6,860,962 - 6,860,962 上海西门子工业自 动化有限公司 10.00 2,398,079 (1,241,200) 1,156,879 上海金波弹性元件 有限公司 75.00 756,401 - 756,401 上海自九量具有限 公司 66.70 777,466 - 777,466 其他 5.00-100.00 13,510,611 (9,251,319) 4,259,292 24,303,519 (10,492,519) 13,811,000 二○○○年十二月三十一日 被投资公司名称 金额 减值准备 净额 埃斯凯变压器有限 公司 6,860,962 - 6,860,962 上海西门子工业自 动化有限公司 2,398,079 (1,501,200) 896,879 上海金波弹性元件 有限公司 756,401 - 756,401 上海自九量具有限 公司 777,466 - 777,466 其他 14,796,790 (7,725,108) 7,071,682 25,589,698 (9,226,308) 16,363,390 本集团其他长期股权投资中包括其子公司－自仪房产之其他长期投资计人民币100,000元。 (iv) 长期债券投资 本公司及本集团 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 二○○一年 % 十二月三十一 日 煤气建设债券 8,000 3.60 8,000 2002年-2004年 8,000 电力建设债券 283,520 无息 283,520 2002年 214,040 住宅建设债券 9,760 3.60 9,760 2004年 9,760 301,280 301,280 231,800 债券种类 二○○○年 十二月三十一 日 煤气建设债券 8,000 电力建设债券 283,520 住宅建设债券 9,760 301,280 本公司 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资 1,475,009 - 1,475,009 －投资于联营公司 95,939,389 - 95,939,389 －投资于合并子公 司(i) 35,381,152 - 35,381,152 －其他长期股权投 资 24,203,519 (10,492,519) 13,711,000 156,999,069 (10,492,519) 146,506,550 长期债权投资 231,800 - 231,800 157,230,869 (10,492,519) 146,738,350 二○○○年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资 1,475,009 - 1,475,009 －投资于联营公司 110,219,028 (966,238) 109,252,790 －投资于合并子公 司(i) 27,977,474 - 27,977,474 －其他长期股权投 资 25,589,698 (9,226,308) 16,363,390 165,261,209 (10,192,546) 155,068,663 长期债权投资 301,280 - 301,280 165,562,489 (10,192,546) 155,369,943 (i) 投资于合并子公司 投资成本 被投资子公司 年初数 本年增加 年末数 上仪国贸 450,000 - 450,000 麦克林 40,626,952 - 40,626,952 精工游丝 4,768,927 - 4,768,927 海通 821,400 - 821,400 申友 2,228,165 - 2,228,165 横河 12,973,203 - 12,973,203 自仪房产 - 5,000,000 5,000,000 61,868,647 5,000,000 66,868,647 累计损益 收取现金股 被投资子公司 年初数 本年增(减) 利 年末数 上仪国贸 3,865,305 101,864 - 3,967,169 麦克林 (40,626,952) - - (40,626,952) 精工游丝 427,365 65,490 (135,056) 357,799 海通 (821,400) - - (821,400) 申友 (1,942,969) (285,196) - (2,228,165) 横河 5,207,478 5,235,800 (2,017,424) 8,425,854 自仪房产 - (561,800) - (561,800) (33,891,173) 4,556,158 (2,152,480) (31,487,495) 合计 被投资子公司 年初数 年末数 上仪国贸 4,315,305 4,417,169 麦克林 - - 精工游丝 5,196,292 5,126,726 海通 - - 申友 285,196 - 横河 18,180,681 21,399,057 自仪房产 - 4,438,200 27,977,474 35,381,152 15. 固定资产 本集团 二○○一年度 房屋建筑物 机器设备 运输设备 成本 年初余额 162,396,160 228,424,256 17,459,541 本年购入 1,300,000 840,424 2,303,224 在建工程转入 3,340,328 632,512 205,000 变更合并范围 增加 - - - 本年减少 (4,466,774) (2,348,181) (783,531) 以固定资产投 资联营公司 - (2,938,092) (355,451) 年末余额 162,569,714 224,610,919 18,828,783 累计折旧 年初余额 43,281,125 131,832,285 8,442,169 本年增加 4,319,488 8,456,822 1,414,763 变更合并范围 增加 - - - 本年减少 (1,530,692) (1,483,208) (593,501) 以固定资产投 资联营公司 - (1,905,637) (228,881) 年末余额 46,069,921 136,900,262 9,034,550 固定资产净值 116,499,793 87,710,657 9,794,233 固定资产减值准备 年初余额 12,427,446 22,439,285 332,214 本年减少 - (263,278) - 年末余额 12,427,446 22,176,007 332,214 固定资产净额 104,072,347 65,534,650 9,462,019 二○○一年度 其他设备 合计 成本 年初余额 17,813,807 426,093,764 本年购入 1,687,623 6,131,271 在建工程转入 24,172 4,202,012 变更合并范围 增加 110,068 110,068 本年减少 (104,291) (7,702,777) 以固定资产投 资联营公司 (600,283) (3,893,826) 年末余额 18,931,096 424,940,512 累计折旧 年初余额 13,218,371 196,773,950 本年增加 1,149,300 15,340,373 变更合并范围 增加 51,749 51,749 本年减少 (88,496) (3,695,897) 以固定资产投 资联营公司 (315,484) (2,450,002) 年末余额 14,015,440 206,020,173 固定资产净值 4,915,656 218,920,339 固定资产减值准备 年初余额 2,160,961 37,359,906 本年减少 - (263,278) 年末余额 2,160,961 37,096,628 固定资产净额 2,754,695 181,823,711 二○○○年度 房屋建筑物 机器设 备运输设备 其他设备 成本 年初余额 261,211,099 229,577,520 16,853,938 16,754,148 本年购入 7,884,826 1,695,748 1,650,151 1,826,337 在建工程转入 - 8,784,769 - - 本年减少 (106,699,765) (11,633,781) (1,044,548) (766,678) 年末余额 162,396,160 228,424,256 17,459,541 17,813,807 累计折旧 年初余额 57,592,168 130,198,388 7,500,529 12,181,471 本年增加 5,502,332 9,750,670 1,635,322 1,800,222 本年减少 (19,813,375) (8,116,773) (693,682) (763,322) 年末余额 43,281,125 131,832,285 8,442,169 13,218,371 固定资产净值 119,115,035 96,591,971 9,017,372 4,595,436 固定资产减值准备 年初余额 12,427,446 22,439,285 332,214 2,160,961 本年增(减) - - - - 年末余额 12,427,446 22,439,285 332,214 2,160,961 固定资产净额 106,687,589 74,152,686 8,685,158 2,434,475 二○○○年度 合计 成本 年初余额 524,396,705 本年购入 13,057,062 在建工程转入 8,784,769 本年减少 (120,144,772) 年末余额 426,093,764 累计折旧 年初余额 207,472,556 本年增加 18,688,546 本年减少 (29,387,152) 年末余额 196,773,950 固定资产净值 229,319,814 固定资产减值准备 年初余额 37,359,906 本年增(减) - 年末余额 37,359,906 固定资产净额 191,959,908 根据财政部财会[2001]17 号文，从二○○一年一月一日起，本集团对固定资产计提固定资产减值准备，并采用追溯法进行调整。此会计政策变更使二○○一年度及二○○○年度的年初累计亏损分别增加人民币35,024,547 元及人民币37,359,906 元。此会计政策变更对二○○○年度净亏损的影响为调减费用人民币2,335,359 元（附注41）。 由于历史原因，本公司所有房屋中，有部分房屋属于本公司拥有房屋所有权（于二○○一年十二月三十一日账面净值人民币44,970,514 元），而仪电控股拥有土地使用权。该部分房44屋于一九九九年办理“房产权、土地权两证合一”的过程中转入仪电控股名下。对此，仪电控股声明，对该部分房屋仪电控股均不就其产权问题提出任何异议，并认为上述房产的所有权和使用权实际上归本公司所有。本公司目前正依据中国证监会上海证券监督办公室的整改要求进行整改。 16. 在建工程 本集团 二○○一年度 工程名称 预算数 年初余额 本年增加 本年转入固 定资产金额 技改项目 无 5,277,870 - - SUPER MAX500分散控 制系统 2,905,920 142,729 2,158,417 - 核电控制系统 2,300,000 - 1,001,212 - MAX1000分散控制系 统（国产化） 1,146,980 357,955 518,690 - 企业办公生产管理信 息系统 1,287,521 37,521 587,938 - 桂林路406号变电所 改造 2,776,260 1,807,440 968,820 (2,776,260) 其他 1,586,828 1,609,265 (1,425,752) 机构贷款 9,210,343 6,844,342 (4,202,012) 在建工程减值准备 (5,337,273) - - 3,873,070 6,844,342 (4,202,012) 其中：资本化利息 296,467 141,757 (311,692) 二○○一年度 工程名称 其他减少 年末余额 资金来源 工程投入 金额 占预算的比例 技改项目 - 5,277,870 自有资金 不适用 SUPER MAX500分散控 制系统 - 2,301,146 自有资金 /国债拨 款 79% 核电控制系统 - 1,001,212 自有资金 44% MAX1000分散控制系 统（国产化） - 876,645 自有资金 /国债拨 款 76% 企业办公生产管理信 息系统 - 625,459 自有资金 /国债拨 款 49% 桂林路406号变电所 改造 - - 自有资金 100% 其他 (83,725) 1,686,616 自有资金 /国债拨 款/金融 机构贷款 (83,725) 11,768,948 (5,337,273) 在建工程减值准备 - (83,725) 6,431,675 其中：资本化利息 - 126,532 二○○○年度 工程名称 预算数年 初余额 本年增加 本年转入固 定资产金额 技改项目 无 5,277,870 - - SUPER MAX500分 散控制系统 2,905,920 - 142,729 - MAX1000 分散控制 系统（国产化） 1,146,980 - 357,955 - 企业办公生产管理 信息系统 1,287,521 - 37,521 - 桂林路406号变电 所改造 2,776,260 - 1,807,440 - 其他 14,728,861 4,354,875 (8,784,769) 20,006,731 6,700,520 (8,784,769) 在建工程减值准备 (5,337,273) - - 14,669,458 6,700,520 (8,784,769) 其中：资本化利息 8,249,344 296,467 (5,630,898) 二○○○年度 工程名称 其他减少金 年末余额 资金来源 工程投入占 额 预算的比例 技改项目 - 5,277,870 自有资金不适用 SUPER MAX500分 散控制系统 - 142,729 自有资金/国 债拨款 5% MAX1000 分散控制 系统（国产化） - 357,955 自有资金/国 债拨款 31% 企业办公生产管理 信息系统 - 37,521 自有资金/国 债拨款 3% 桂林路406号变电 所改造 - 1,807,440 自有资金 65% 其他 (8,712,139) 1,586,828 自有资金/国 债拨款/金融 机构贷款 (8,712,139) 9,210,343 在建工程减值准备 - (5,337,273) (8,712,139) 3,873,070 其中：资本化利息 (2,618,446) 296,467 根据财政部财会[2001]17 号文，从二○○一年一月一日起，本集团对在建工程计提在建工程减值准备，并采用追溯法进行调整。此会计政策变更使二○○一年度及二○○○年度的年初累计亏损分别增加人民币5,337,273 元（主要为技改项目）。此会计政策变更未影响二○○○年度的净亏损（附注41）。 17. 无形资产 本集团 二○○一年度 种类 取得方式 原值 年初余额 变更合并 本年增加 范围增加 职工住房使用权 购入 36,875,528 32,979,996 184,029 - 工业产权及专有 技术 购入 21,088,915 9,103,430 - - 42,083,426 184,029 - 无形资产减值准 备 －职工住房使 用权 32,979,996 －工业产权及 专有技 术 3,367,476 36,347,472 无形资产净值 5,735,954 二○○一年度 种类 本年摊销 累计摊销额 年末余额 剩余摊 销年限 职工住房使用权 - (3,711,503) 33,164,025 不适用 工业产权及专有 技术 (1,954,677) (13,940,162) 7,148,753 1－8 (1,954,677) (17,651,665) 40,312,778 无形资产减值准 备 －职工住房使 用权 33,164,025 －工业产权及 专有技 术 3,458,643 36,622,668 无形资产净值 3,690,110 二○○○年度 种类 取得方式 原值 年初余额 本年增加 本年摊销 职工住房使用权 购入 36,691,499 31,756,735 1,223,261 - 工业产权及专有技 术 购入 21,088,915 8,963,412 1,634,405 (1,494,387) 40,720,147 2,857,666 (1,494,387) 无形资产减值准备 －职工住房使用权 31,756,735 －工业产权及专有 技术 3,203,077 34,959,812 无形资产净值 5,760,335 二○○○年度 种类 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 职工住房使用权 (3,711,503) 32,979,996 不适用 工业产权及专有技 术 (11,985,485) 9,103,430 2-9 (15,696,988) 42,083,426 无形资产减值准备 －职工住房使用权 32,979,996 －工业产权及专有 技术 3,367,476 36,347,472 无形资产净值 5,735,954 根据财政部财会[2001]17 号文，从二○○一年一月一日起，本集团对无形资产计提减值准备，并采用追溯法进行调整。此会计政策变更使二○○一年度及二○○○年度的年初累计亏损分别增加人民币35,268,722 元及人民币34,959,812 元。此会计政策变更对二○○○年度净亏损的影响为调增费用人民币308,910 元（附注41）。 18. 长期待摊费用 本集团 二○○一年度 种类 原始金额 年初余额 变更合并 本年增加 本年摊销 范围增加 固定资产改良 支出 25,271,745 18,783,338 72,908 2,693,535 (4,543,506) 18,783,338 72,908 2,693,535 (4,543,506) 种类 累计摊销 年末余额 剩余摊 销年限 固定资产改良 支出 (8,265,470) 17,006,275 1-5 (8,265,470) 17,006,275 二○○○年度 种类 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 固定资产改良支 出 22,505,302 10,262,213 12,243,089 (3,721,964) 10,262,213 12,243,089 (3,721,964) 种类 累计摊销 年末余额 剩余摊销 年限 固定资产改良支 出 (3,721,964) 18,783,338 2-5 (3,721,964) 18,783,338 从二○○一年一月一日起，本公司开始执行《企业会计制度》，冲销长期待摊费用中的待摊销汇兑损失、职工住房补贴及退休补贴等，并对年初余额采用追溯法进行调整。此会计政策变更使二○○一年度及二○○○年度的年初累计亏损分别增加人民币17,851,104 元及人民币17,539,700 元。此会计政策变更对二○○○年度净亏损的影响为调增费用人民币311,404 元（附注41）。 19. 短期借款 本集团 二○○一年十二月三十一日 借款类别 币种 原币 本位币 年利率 担保借款 人民币 435,589,080 435,589,080 3.65% -6.44% 信用借款 人民币 36,222,354 36,222,354 3.69% -9.50% 471,811,434 二○○一年十二月三十一日 借款类别 备注 担保借款 由仪电控股、上海广 电（集团）有限公司、 上海广电信息产业 股份有限公司及上 海东海电脑股份有 限公司等提供担保 信用借款 二○○○年十二月三十一日 借款类别 币种 原币 本位币 年利率 担保借款 人民币 431,138,000 431,138,000 5.85% -6.70% 担保借款 美元 3,800,000 31,456,780 7.13% 信用借款 人民币 34,840,627 34,840,627 3.69% -9.5% 497,435,407 二○○○年十二月三十一日 借款类别 备注 担保借款 由仪电控股、上海广 电（集团）有限公 司、上海广电信息 产业股份有限公司 及上海飞乐股份有 限公司等提供担保 担保借款 由上海广电（集团） 有限公司提供担保 信用借款 20. 应付账款 本集团 于二○○一年十二月三十一日，无账龄超过三年的大额应付账款。 于二○○一年十二月三十一日，应付账款余额中无应付持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 21. 预收账款 本集团 于二○○一年十二月三十一日，账龄大于一年的预收账款总额为人民币12,773,247 元，系尚未结清之往来款。 于二○○一年十二月三十一日，预收账款余额中无预收持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 22. 应付股利 本集团 二○○一年十 二○○○年十 二月三十一日 二月三十一日 美国麦克林集团公司（子公司的少数股东） - 331,125 澳门南大公司（子公司的少数股东） 95,959 95,959 上海仪电控股（集团）公司 4,482,460 4,482,460 4,578,419 4,909,544 23. 应交税金 本集团 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 增值税 (1,514,443) (2,093,524) 营业税 265,979 (225,856) 企业所得税 174,743 4,830,788 其他 2,113,083 2,368,156 1,039,362 4,879,564 24. 其他应付款 本集团 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 应付仪电控股（附注38(f)） 20,128,502 9,307,675 工程款 1,140,000 - 客户代垫款 1,069,759 - 上海日源家用电器有限公司 - 38,000,000 其他 26,797,489 52,340,620 49,135,750 99,648,295 于二○○一年十二月三十一日，其他应付款余额中除应付仪电控股款项外，无应付持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 25. 长期借款 本公司及本集团 借款项目 二○○一年 一年内 十二月三十一日 借款期限 年利率 到期部分 信用借款 26,513,384 1988.12-1998.7 3.60%-14.60% 26,513,384 保证借款 59,500,000 1999.9-2005.3 5.94%-6.03% 29,500,000 合计 86,013,384 56,013,384 借款项目 一年以上到 备注 期部分 信用借款 - 保证借款 30,000,000 由上海广电信息产业 股份有限公司及上海 飞乐股份有限公司提 供担保 合计 30,000,000 借款项目 二○○○年 十二月三十一日 借款期限 年利率 信用借款 25,454,783 1988.12-1998.7 3.60%-14.60% 保证借款 59,500,000 1999.5-2005.9 5.94%-6.03% 股份有限公司及上海 飞乐股份有限公司提 供担保 合计 84,954,783 借款项目 一年内 一年以上到 到期部分 期部分 备注 信用借款 25,070,862 383,921 保证借款 - 59,500,000 由上海广电信息产业 股份有限公司及上海 飞乐股份有限公司提 供担保 合计 25,070,862 59,883,921 于二○○一年十二月三十一日，本集团一年内到期的长期借款中总计人民币26,513,384元的借款已逾期。该等逾期借款系以前年度拨改贷产生，本公司将根据国家进一步的规定，对其进行相应处理。 26. 专项应付款 本集团 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 国家拨入的专门拨款 6,396,719 5,839,176 其他来源取得的款项 3,191,654 6,799,388 合计 9,588,373 12,638,564 专项应付款系企业接受国家拨入的及从其他来源取得的具有专门用途的款项。 27. 股本 本公司 二○○一年度股份变动情况如下： 数量单位：股 年初数 本次变动增（减） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股 份 207,842,149 - - - - - 境内法人持 有股份 35,318,441 - - - - - 外资法人持 有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2.募集法人股 15,306,500 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 尚未流通股份 合计 258,467,090 - - - - - 二、已流通股份 - - - - 1. 境内上市的 人民币普通股 33,674,300 - - - - - 2.境内上市的 外资股 107,145,500 - - - - - 3.境外上市的 外资股 - - - - - - 4.其他 - - - - - - 已流通股份合 计 140,819,800 - - - - - 三、股份总数 399,286,890 - - - - - 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股 份 207,842,149 境内法人持 有股份 35,318,441 外资法人持 有股份 - 其他 - 2.募集法人股 15,306,500 3.内部职工股 - 尚未流通股份 合计 258,467,090 二、已流通股份 - 1. 境内上市的 人民币普通股 33,674,300 2.境内上市的 外资股 107,145,500 3.境外上市的 外资股 - 4.其他 - 已流通股份合 计 140,819,800 三、股份总数 399,286,890 二○○○年度股份变动情况如下： 数量单位：股 本次变动增（减） 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 243,160,590 - - - (35,318,441) 境内法人持有股份 - - - - 35,318,441 外资法人持有股份 - - - - - 其他 - - - - - 2.募集法人股 15,306,500 - - - - 3.内部职工股 - - - - - 尚未流通股份合计 258,467,090 - - - - 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 33,674,300 - - - - 2.境内上市的外资股 107,145,500 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - 4.其他 - - - - - 已流通股份合计 140,819,800 - - - - 三、股份总数 399,286,890 - - - - 本次变动增（减） 小计 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 (35,318,441) 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 35,318,441 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2.募集法人股 - 15,306,500 3.内部职工股 - - 尚未流通股份合计 - 258,467,090 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 - 33,674,300 2.境内上市的外资股 - 107,145,500 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已流通股份合计 - 140,819,800 三、股份总数 - 399,286,890 于二○○一年十二月三十一日，本公司注册、已发行及已缴足之股本为人民币399,286,890 元，分为399,286,890 股，每股面值人民币1 元。 28. 资本公积 本公司及本集团 二○○一年度 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 74,447,223 - - 74,447,223 资产评估增值 120,450,390 120,450,390 股权投资准备 611,520 - - 611,520 国债专项投资补助 金 - 10,770,000 - 10,770,000 接受非现金资产捐 赠 22,042 130,000 - 152,042 被投资单位外币资 本折算差额 2,850,140 - - 2,850,140 其他资本公积转入 10,428,359 10,318,755 - 20,747,114 208,809,674 21,218,755 - 230,028,429 二○○○年度 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 74,447,223 - - 74,447,223 资产评估增值 123,573,843 - (3,123,453) 120,450,390 股权投资准备 611,520 - - 611,520 接受非现金资产捐 赠 22,042 - - 22,042 被投资单位外币资 本折算差额 2,850,140 - - 2,850,140 其他资本公积转入 9,119,321 1,309,038 - 10,428,359 210,624,089 1,309,038 (3,123,453) 208,809,674 依照中国公司法及本公司之公司章程之规定，下列项目应记入资本公积： (i) 股票发行超过票面额的溢价部分； (ii) 资产重估增值的部分；及 (iii) 其他公司章程及法规有关规定的项目。 资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。 本年度增加的其他资本公积转入系确认无法支付的长账龄应付账款及减免的应付工会经 费转入。 29. 盈余公积 本集团 二○○一年度 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积金 (a) 11,984,235 10,186 - 11,994,421 法定公益金(b) 841,156 10,187 - 851,343 任意盈余公积金 10,715,186 - - 10,715,186 (c) 储备基金及企业发 展基金(d) 6,455,508 988,724 - 7,444,232 合计 29,996,085 1,009,097 - 31,005,182 二○○○年度 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积金 (a) 11,979,678 4,557 - 11,984,235 法定公益金(b) 836,600 4,556 - 841,156 任意盈余公积金 (c) 10,715,186 - - 10,715,186 储备基金及企业发 展基金(d) 5,353,813 1,101,695 - 6,455,508 合计 28,885,277 1,110,808 - 29,996,085 (a) 根据中国公司法和本公司及其子公司－自仪房产的章程，本公司及自仪房产应根据其按中国会计制度编制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金。当该公积金余额累计达到股本的50%时可不再提取。法定盈余公积金经批准后，可用于弥补亏损或转增股本。但使用该公积金后，其余额不得低于各公司股本的25%。 (b) 根据中国公司法和本公司及自仪房产的章程，本公司及自仪房产应分别根据其按中国会计制度编制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）的5％至10％提取法定公益金，作为职工集体福利基金。该职工集体福利基金将用来购建资本性项目（譬如本公司及其子公司的职工宿舍和其他设施），而不能用来支付职工福利费。用法定公益金取得的资本性项目，其所有权分别归本公司及自仪房产所有。 (c) 任意盈余公积金是依照本公司的公司章程及董事会决议，在提取法定盈余公积金和法定公益金后计提，待股东大会决议后通过。 (d) 根据中国公司法，本公司之合资子公司应从年度会计报表的税后净利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。上述三项基金的提取比例均由各合资子公司的董事会决定。储备基金经批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于企业职工的非经常性奖励或者各项集体福利。其中形成的资产不属于企业的财产。本合并会计报表已按本公司拥有该等合资子公司的股权比例，将该等储备基金和企业发展基金中属于本公司的部分列记于盈余公积金。 30. 累计亏损 本集团 累计亏损变动情况如下： 二○○一年度 二○○○年度 年初累计亏损（调整前） (416,386,099) (198,941,665) 追溯调整对净亏损的累计影响数 －会计政策变更的影响（附注41） (93,026,029) (95,196,691) －会计差错更正的影响（附注43） (43,097,885) (6,606,405) 年初累计亏损（调整后） (552,510,013) (300,744,761) 加：本年利润（亏损） 8,355,729 (250,654,444) 减：子公司提取法定盈余公积金 (10,186) (4,557) 减：子公司提取法定公益金 (10,187) (4,556) 减：子公司提取储备基金及企业发展基金 (988,724) (1,101,695) 年末累计亏损 (545,163,381) (552,510,013) 31. 主营业务收入及成本 本集团 二○○一年度 二○○○年度 主营业务收入 数字控制系统工程收入 77,494,337 47,298,696 产品销售收入 500,953,630 494,662,394 合计 578,447,967 541,961,090 二○○一年度 二○○○年度 主营业务成本 数字控制系统工程收入 57,495,330 34,060,169 产品销售收入 329,173,995 330,603,775 合计 386,669,325 364,663,944 于二○○一年度，本集团向前五名客户销售总额为人民币29,689,565 元（二○○○年度：人民币29,466,211 元），占本集团全部主营业务收入5.1%（二○○○年度： 5.4%）。 本公司 二○○一年度 二○○○年度 主营业务收入 数字控制系统工程收入 77,494,337 47,298,696 产品销售收入 393,804,312 418,195,655 合计 471,298,649 465,494,351 主营业务成本 数字控制系统工程收入 57,495,330 34,060,169 产品销售收入 257,240,845 279,088,050 合计 314,736,175 313,148,219 于二○○一年度，本公司向前五名客户销售总额为人民币29,689,565 元（二○○○年度：人民币29,466,211 元），占本公司全部主营业务收入6.3%（二○○○年度： 6.3%）。 本公司及本集团主营业务均发生于中国境内。 32. 主营业务税金及附加 本集团 二○○一年度 二○○○年度 城市维护建设税 1,858,991 1,933,400 教育费附加 600,281 624,308 其他 344,298 358,079 2,803,570 2,915,787 33. 其他业务利润 本集团 二○○一年度 收入金额 成本金额 净值 租赁收入 6,194,004 1,998,656 4,195,348 材料销售 5,922,820 5,471,431 451,389 进出口贸易 864,865,052 860,761,044 4,104,008 其他 2,217,565 1,081,000 1,136,565 879,199,441 869,312,131 9,887,310 二○○○年度 收入金额 成本金额 净值 租赁收入 12,957,364 2,058,111 10,899,253 材料销售 35,134,340 34,128,408 1,005,932 进出口贸易 279,218,124 277,105,109 2,113,015 其他 4,045,361 - 4,045,361 331,355,189 313,291,628 18,063,561 34. 财务费用 本集团 二○○一年度 二○○○年度 利息支出 37,918,842 48,756,002 减：利息收入 (4,296,619) (3,549,623) 汇兑损益 (221,423) (351,365) 其他 151,605 161,716 33,552,405 45,016,730 35. 投资收益 本集团 项目 二○○一年度 二○○○年度 股票投资收益 388,481 48,421,780 债权投资收益 - 65,540 于联营公司投资收益 8,648,352 14,350,012 提取短期投资减值准备 (177,486) - 提取长期股权投资减值准备 (299,973) (1,501,200) 股权投资处置收益（附注14(ii)(1)） 5,420,482 4,897,670 股权投资差额摊销 53,232 - 其他 731,090 - 14,764,178 66,233,802 本公司 项目 二○○一年度 二○○○年度 股票投资收益 388,481 48,421,780 债权投资收益 - 65,540 于联营公司投资收益 8,648,352 14,350,012 于子公司投资收益 5,564,486 1,182,389 提取短期投资减值准备 (177,486) - 提取长期股权投资减值准备 (299,973) (1,501,200) 股权投资处置收益（附注14(ii)(1)） 5,420,482 4,897,670 股权投资差额摊销 53,232 - 其他 731,090 - 20,328,664 67,416,191 36. 营业外收入 本集团 项目 二○○一年度 二○○○年度 搬迁补偿收入 8,200,000 - 固定资产清理收益 368,850 7,584,877 无法支付的应付款项 - 504,935 其他 3,122,547 1,227,155 11,691,397 9,316,967 37. 营业外支出 本集团 项目 二○○一年度 二○○○年度 搬迁补偿支出 5,338,200 - 固定资产清理损失 565,875 550,368 固定资产及无形资产减值准备 11,918 1,387,660 其他 789,670 1,531,450 6,705,663 3,469,478 38. 关联方关系及其交易 在财务或经营决策中，如果一方直接或间接地控制或有重大影响于另一方，则将其视为关联方。如果两方同受一方控制，亦将其视为关联方。关联方关系主要是指： (1)直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业； (2)合营企业； (3)联营企业； (4)主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； (5)受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。 (a)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 上海仪电控股（集 上海延安中路 上海市国资委授 母公司 团）公司（“仪 816号 权范围内的国有 电控股”） 资产经营与管理 公司名称 经济性质或类型 法定代表人 上海仪电控股（集 国有 张林俭 团）公司（“仪 电控股”） (b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 仪电控股 1,855,000,000 - - 1,855,000,000 (c) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 仪电控股 207,842,149 52.05 - - - - 207,842,149 52.05 (d) 不存在控制关系的关联方情况 名称 与本公司的关系 上海飞乐股份有限公司（“飞乐”） 同一母公司 上海东方财务咨询有限公司（“东方财务咨询”） 同一母公司 仪电控股工会 本公司母公司之职工工会 上海广电（集团）有限公司（“广电集团”） 本公司母公司之关联公司 上海广电信息产业股份有限公司 广电集团之子公司 美国麦克林集团公司（“美国麦克林”） 本公司子公司之少数股东 大华－千野仪表有限公司（“大华－千野”） 联营公司 上海西屋控制有限公司（“西屋”） 联营公司 上海兰柯控制有限公司（“兰柯”） 联营公司 伟世通电子（上海）有限公司（“伟世通”） 联营公司 上海希比环境控制有限公司（“希比”） 联营公司 上海麦克林洗涤有限公司（“麦克林洗涤”） 联营公司 上海海隆流量控制技术有限公司（“海隆”） 联营公司 上海康茂盛气动控制元件有限公司（“康茂盛”） 联营公司 上海源泉仪表有限公司（“源泉”） 联营公司 上海昭和通讯电子有限公司（“昭和”） 联营公司 上海胜谊仪表变压器有限公司（“胜谊变压器”） 联营公司 上海自仪九仪表有限公司（“上自仪九”） 联营公司 上海上自仪仪表机械制造有限公司（“上自仪机械”） 联营公司 上海上自仪转速表仪表电机有限公司（“上自仪转 联营公司 速表”） 上海新风接插件有限公司（“新风接插件”） 联营公司 上海上自仪调节器有限公司（“上自仪调节器”） 联营公司 (e) 与关联方之重大交易 本集团 (i) 销售货物 企业名称 二○○一年度 占年度销 二○○○年度 占年度销 售百分比 售百分比 兰柯 19,428,264 3.4% 25,894,000 4.8% 海隆 2,511,338 0.4% 2,278,980 0.4% 希比 1,487,936 0.2% - - 西屋 - - 3,710,615 0.7% 大华－千野 - - 722,905 0.1% 23,427,538 4.0% 32,606,500 6.0% 二○○一年度 二○○○年度 (ii) 收取搬迁补偿 －仪电控股 - 42,909,000 (iii) 销售办公用楼 －仪电控股 - 53,650,000 (iv) 转让法人股 －仪电控股 - 76,373,497 (v) 支付房屋租赁费 －仪电控股 2,652,768 - 于二○○一年度，仪电控股工会减免了本公司欠缴的工会经费。根据《企业会计制度》，该等无需支付的应付款项已作为资本公积包括在本合并会计报表中。 另，于二○○一年度，仪电控股为本公司承担并支付下岗人员一次性补贴费计人民币7,794,652 元。该项支付系于财政部颁布《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）之前实施，因而，上述下岗人员补贴费未反映在本公司二○○一年度会计报表中。 (f) 关联方款项余额 本集团 项目 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 金额 占该项目 金额 占该项目余 余额的百 额的百分比 分比 应收账款中应收 关联方款项 －美国麦克林 158,895,141 32% 158,505,775 31% －兰柯 3,521,101 1% - - －海隆 1,293,172 - 184,963 - －上自仪九 999,390 - - - －西屋 - - 267,023 - －其他 4,140 - - - 164,712,944 33% 158,957,761 31% 坏账准备 (158,895,141) (158,505,775) 净额 5,817,803 451,986 其他应收款中应 收关联方款项 －昭和 4,841,620 3% 4,849,620 3% －麦克林洗涤 3,704,531 3% - - －上自仪转速表 3,207,413 2% - - －上自仪九 1,401,368 1% - - －上自仪调节器 1,000,616 1% - - －东方财务咨询 1,000,000 1% 1,000,000 1% －兰柯 - - 13,469,266 7% －其他 2,894,925 2% 1,141,000 1% 18,050,473 13% 20,459,886 12% 坏账准备 (8,546,151) (5,407,020) 9,504,322 15,052,866 应付账款中应付 关联方款项 －希比 1,879,211 1% 1,277,000 1% －源泉 965,704 - 1,506,000 1% －其他 - - 100,000 - 2,844,915 1% 2,883,000 2% 项目 二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日 金额 占该项目余 金额 占该项目余 额的百分比 额的百分比 其他应付款中应付关 联方款项 －仪电控股 20,128,502 41% 9,307,675 9% －其他 100,000 - - - 20,228,502 41% 9,307,675 9% 上述所列各项应收应付关联方款项均系上述附注(e)中所列交易及其他代垫往来款项所产生，该等款项无担保、不计息且无固定收回或偿还期限。 39. 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求编制。具体计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期发行新股新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润÷（期初股份总数＋报告期因发行新股增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数） 非经常性损益系指与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营有关，但由于其性质、金额或发生率，将影响公允评价公司当期经营成果和获利能力的各项收入、支出。 40. 或有事项 (a)于二○○一年十二月三十一日，本公司为下列子公司的银行借款提供担保： 被担保方 担保金额 借款期限 反担保金额 （万元） （万元） 麦克林 2,811 2001.6.29-2002.10.31 - 海通 38 2001.8-2002.2 - 2,849 - 于二○○一年十二月三十一日，本集团为下列公司的银行借款提供担保： 被担保方 担保金额 借款期限 反担保金额 （万元） （万元） 上海广电信息产业股份有限公司 11,198 1998.12.25-2002.10.30 18,150 上海广电（集团）有限公司 19,200 2001.3.31-2002.11.11 25,629 上海埃斯凯变压器有限公司 1,000 2001.5.25-2002.5.25 - 昭和 332 1997.8.7-2000.12.8 - 31,730 43,779 于二○○一年十二月三十一日，本公司为仪电控股欠中国长城资产管理公司上海办事处（“长城公司”）和中国东方资产管理公司上海办事处（“东方公司”）的贷款分别计人民币23,638,291 元和人民币24,284,928 元承担连带保证担保责任。保证担保期限至二○○二年十二月三十一日。 (b) 公司重大诉讼事项－美国麦克林 本公司与上海麦克林共同作为原告，向美国麦克林提起诉讼，要求其偿付包括利息及罚金的款项总金额为3,100 万美元。其中，约人民币16,000 万元（折合约1,932 万美元）已反映在本合并会计报表科目－应收账款中但已于二○○一年十二月三十一日全额计提坏账准备（见附注38(f)）；余额部分的相应利息及罚金（或有资产）并未记录在本合并会计报表中。 上述重大诉讼事项已于二○○一年三月九日公告。 截至本报告日止，上述法律诉讼仍在进行中。 由于上述法律诉讼的结果无法可靠地预计，本集团并未就上述法律诉讼计提预计负债。 (c) 公司重大诉讼事项－上海飞龙房地产开发有限公司 上海飞龙房地产开发有限公司（“上海飞龙”）起诉本公司，要求返还包括利息在内的搬迁补偿费共计人民币27,581,886 元。本公司董事会认为，本公司已完成该搬迁补偿协议所要求本公司完成的合同义务，因而，本公司反诉上海飞龙，要求偿付尚欠的搬迁补偿费及停工损失共计人民币14,000,000 元。该款项已反映在本合并会计报表科目－其他应收款中，已于二○○一年十二月三十一日全额计提坏账准备。 上述重大诉讼事项已分别于二○○一年八月三十日及二○○一年十月二十五日公告。 截至本报告日止，上述法律诉讼仍在进行中。 由于上述法律诉讼的结果无法可靠地预计，本集团并未就上述法律诉讼计提预计负债或收益。 (d) 根据本公司与仪电控股及长城公司签署的与“债转股”有关的债务转让协议及其附属协议，自二○○○年十一月一日（“转债日”）起，本公司已将截至二○○○年十月三十一日所欠长城公司的贷款本息共人民币23,638,291 元转让与仪电控股（参见附注40（a））。经长城公司确认，截止二○○一年十二月三十一日止，本公司应付长城公司的款项为零。该项负债已反映在本公司与仪电控股的往来中。 依照上述协议，若“债转股”将来不能完成，则上述款项人民币23,638,291 元将转回本公司。经仪电控股确认，该款项自转债日至转回日的利息将由其承担，且本公司董事会认为“债转股”将会进行实施，故本公司未根据财政部颁布的《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64 号）就该或有利息计提预计负债。 41. 会计政策变更 本公司及本集团自二○○一年一月一日起依照《企业会计制度》及相关的规定，提列了在建工程、固定资产及无形资产的减值准备并变更了对长期待摊费用及住房周转金的会计政策。 上述会计政策的变更已采用追溯法对二○○○年度的比较会计报表进行调整。 (a) 会计政策变更的影响 对会计报表影响 会计政策变更内容 二○○一年度 二○○○年度 二○○○年度 年初累计亏损 年初累计亏损 净亏损 固定资产减值准备（附注15） (35,024,547) (37,359,906) 2,335,359 在建工程减值准备（附注16） (5,337,273) (5,337,273) - 无形资产减值准备（附注17） (35,268,722) (34,959,812) (308,910) 长期待摊费用冲销（附注18） (17,851,104) (17,539,700) (311,404) 核销贷方住房周转金余额 455,617 - 455,617 合计 (93,026,029) (95,196,691) 2,170,662 42. 会计估计变更 于二○○○年度，本公司及本集团对应收账款及其他应收款的一般坏账准备的提取比例为： 账龄 一般坏账准备提取比例 1年以内 3% 1－2年 25% 2年以上 85% 于二○○一年度，经本公司董事会批准，本公司依据应收款项的历史回款经验，将一般坏账准备提取比例变更为： 账龄 一般坏账准备提取比例 1年以内 6% 1－2年 25% 2－3年 40% 3－4年 70% 4－5年 90% 5年以上 100% 上述会计估计采用未来适用法仅对二○○一年度进行调整，已补提一般坏账准备约人民币6,600,000 元并计入本年（二○○一年）管理费用。 43. 会计差错更正 (a) 会计差错更正的情况如下： (i) 本公司以前年度在对联营公司以权益法核算时未考虑按《股份有限公司会计制度》调整联营公司的会计报表，导致认列于联营公司的投资收益被高估； (ii) 本公司以前年度未就对上海西门子工业自动化有限公司（账列其他股权投资）的投资计提减值准备； (iii) 本集团以前年度在实施报表合并时未将子公司提取的职工奖福基金转为冲减合并会计报表净利润的减项科目； (iv) 本公司以前年度未对资不抵债子公司提供的担保计提预计负债；并在本集团实施报表合并时未正确计算未确认投资损失； (v) 本集团以前年度少计提长期借款利息。 上述会计差错的更正已采用追溯法对二○○○年度的比较会计报表进行调整。 (b) 会计差错更正的影响 对会计报告影响 会计差错更正内容 二○○一年度 二○○○年度 二○○○年度 年初累计亏损 年初累计亏损 净亏损 以前年度多计的投资收益 (5,180,754) (4,549,907) (630,847) 以前年度少计的长期投资减值准备 (1,501,200) - (1,501,200) 重分类对职工奖福基金的提取 - - (700,325) 调整未确认投资损失 (34,096,183) - (34,096,183) 调整少计利息费用 (2,319,768) (2,056,498) (263,250) 合计 (43,097,885) (6,606,405) (37,191,805) 44. 承诺事项 于二○○一年十二月三十一日，本集团有下列承诺事项： 二○○一年十二月三十一日 (i) 房屋租赁费 二○○二年度 253,337 二○○三年度 258,337 二○○四年度 263,338 二○○五年度及以后 43,333 818,345 (ii) 已签约的资本支出项目 2,457,219 (iii) 股权受让 根据已签订的协议，本公司下属子公司－麦克林承诺以1,650,000 美元的价格受让美国麦克林拥有的苏州新民塔陵有限公司55％的股权。截至本报告日止，本集团与该项投资承诺有关的出资尚未实施。 45. 资产负债表日后事项中的非调整事项 于二○○一年十二月三十一日期后，本公司拟将所拥有的于联营公司－伟世通电子（上海）有限公司的股权投资全额转让给延锋伟世通汽车饰件系统有限公司。协议转让价格（不包括未分配利润）为人民币6,900 万元。该交易预计将产生的收益约为人民币3,613 万元。 46. 合并会计报表差异说明 本集团 比较合并会计报表各科目金额变动幅度超过30％，且该差异变动金额占本集团二○○一年十二月三十一日资产总额5％以上或二○○一年度利润总额10％以上的项目列示如下： 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日/ 十二月三十一日/ 二○○一年度 二○○○年度 资产负债表项目 货币资金(a) 221,968,887 151,396,404 预付账款(b) 21,050,102 65,411,056 应付账款(b) 193,845,989 134,728,509 预收账款(c) 41,101,666 69,369,204 其他应付款(d) 49,135,750 99,648,295 一年内到期的长期负债(e) 56,013,384 25,070,862 长期借款(e) 30,000,000 59,883,921 利润及利润分配表项目 其他业务利润(f) 9,887,310 18,063,561 管理费用(g) (132,365,934) (405,024,963) 投资收益(h) 14,764,178 66,233,802 营业外支出(i) (6,705,663) (3,469,478) 所得税(j) (1,866,187) (1,177,293) 少数股东权益(j) (4,921,045) (1,687,546) 未确认的投资损失(k) (2,212,949) (31,287,291) 差异变动金额及幅度 金额 ％ 资产负债表项目 货币资金(a) 70,572,483 47% 预付账款(b) (44,360,954) (68%) 应付账款(b) 59,117,480 44% 预收账款(c) (28,267,538) (41%) 其他应付款(d) (50,512,545) (51%) 一年内到期的长期负债(e) 30,942,522 123% 长期借款(e) (29,883,921) ((50%) 利润及利润分配表项目 其他业务利润(f) (8,176,251) (45%) 管理费用(g) 272,659,029 (67%) 投资收益(h) (51,469,624) (78%) 营业外支出(i) (3,236,185) 93% 所得税(j) (688,894) 59% 少数股东权益(j) (3,233,499) 192% 未确认的投资损失(k) 29,074,342 (93%) (a)货币资金增加系因本年度进出口业务的大幅增长所致。 (b)预付账款减少和应付账款增加系因本集团大量资金被银行限制用于信用证担保存款，故本公司减缓对外支付所致。 (c)预收账款减少系因上年末重大预收款项在本年实现销售所致。 (d)其他应付款减少系因本集团与关联方往来减少所致。 (e)一年内到期的长期负债增加与长期借款减少系因大额借款将在二○○二年到期所致。 (f)其他业务利润减少主要是因为本集团二○○○年度已将办公用楼转让给仪电控股，故二○○一年度无对外出租此办公楼的租金收入。 (g)管理费用减少系因本集团于二○○○年度提取大额坏账准备所致。 (h)投资收益减少系因本集团于二○○○年度出售法人股所致。 (i)营业外支出增加系因下属分公司拆迁费用增加所致。 (j)所得税和少数股东权益增加系因下属子公司二○○一年度净利润增加所致。 (k)未确认的投资损失减少系由于本集团于二○○○年依据企业会计准则《或有事项》的规定，在本公司账目中确认了因向麦克林提供担保所产生的预计负债，从而大量认列了对麦克林的未确认投资损失。 47.比较数字 本集团及本公司二○○○年度的会计报表系由其他注册会计师审计，并由其于二○○一年四月十七日出具无保留意见的审计报告，经重编后（参见附注3(v)）列示于本报表供比较之用。 会计报表中二○○○年若干比较数字已经追溯并重新编排分类以配合二○○一年的表达方式。 第十二节备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司金额单位：人民币元 资产负债表和合并资产负债表 二○○○年十二月三十一日 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司金额单位：人民币元 二○○一年十二月三十一日 资产 附注 本公司 本集团 流动资产： 货币资金 5 184,367,990 221,968,887 短期投资 6 571,640 571,640 应收票据 7 4,031,250 8,827,099 应收股利 8 269,328 - 应收利息 - - 应收账款 9 151,665,201 169,188,948 其他应收款 10 56,783,021 43,684,940 预付账款 11 20,650,164 21,050,102 应收补贴款 12 20,999,410 20,999,410 存货 13 173,311,042 189,039,906 待摊费用 749,662 984,620 一年内到期的长期债权投资 119,680 119,680 其他流动资产 - - 流动资产合计 613,518,388 676,435,232 长期投资： 长期股权投资 14 146,506,550 111,225,398 长期债权投资 14 231,800 231,800 长期投资合计 14 146,738,350 111,457,198 固定资产： 固定资产原值 15 396,120,421 424,940,512 减：累计折旧 15 186,990,224 206,020,173 固定资产净值 15 209,130,197 218,920,339 减：固定资产减值准备 15 37,096,628 37,096,628 固定资产净额 15 172,033,569 181,823,711 工程物资 68,272 68,272 在建工程 16 6,386,146 6,431,675 固定资产清理 100,149 100,149 固定资产合计 178,588,136 188,423,807 无形资产及其他资产： 无形资产 17 3,365,110 3,690,110 长期待摊费用 18 16,997,809 17,006,275 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 20,362,919 20,696,385 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 959,207,793 997,012,622 二○○○年十二月三十一日 资产 本公司 本集团 流动资产： 货币资金 125,685,686 151,396,404 短期投资 740,587 740,587 应收票据 2,510,963 4,403,455 应收股利 3,580,128 3,310,800 应收利息 - - 应收账款 167,437,928 183,357,238 其他应收款 59,218,653 61,395,807 预付账款 65,003,716 65,411,056 应收补贴款 5,654,753 5,654,753 存货 177,837,765 192,812,799 待摊费用 486,797 667,982 一年内到期的长期债权投资 197,120 197,120 其他流动资产 127,520 127,520 流动资产合计 608,481,616 669,475,521 长期投资： 长期股权投资 155,068,663 127,091,189 长期债权投资 301,280 301,280 长期投资合计 155,369,943 127,392,469 固定资产： 固定资产原值 398,211,262 426,093,764 减：累计折旧 178,909,710 196,773,950 固定资产净值 219,301,552 229,319,814 减：固定资产减值准备 37,359,906 37,359,906 固定资产净额 181,941,646 191,959,908 工程物资 46,842 46,842 在建工程 3,783,594 3,873,070 固定资产清理 -122,500 -122,500 固定资产合计 185,649,582 195,757,320 无形资产及其他资产： 无形资产 5,318,471 5,735,954 长期待摊费用 18,769,071 18,783,338 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 24,087,542 24,519,292 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 973,588,683 1,017,144,602 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 资产负债表和合并资产负债表（续） 二○○一年十二月三十一日 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司金额 单位：人民币元 二○○一年十二月三十一日 负债及股东权益 附注 本公司 本集团 流动负债： 短期借款 19 444,029,080 471,811,434 应付票据 - - 应付账款 20 185,065,602 193,845,989 预收账款 21 37,604,738 41,101,666 应付工资 - 141,031 应付福利费 293,835 4,591,776 应付股利 22 4,482,460 4,578,419 应交税金 23 239,101 1,039,362 其他应交款 421,124 421,652 其他应付款 24 46,809,226 49,135,750 预提费用 1,266,274 1,816,698 预计负债 28,110,000 - 一年内到期的长期负债 25 56,013,384 56,013,384 其他流动负债 - - 流动负债合计 804,334,824 824,497,161 长期负债： 长期借款 25 30,000,000 30,000,000 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 26 9,588,373 9,588,373 其他长期负债 - 23,569 长期负债合计 39,588,373 39,611,942 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 843,923,197 864,109,103 少数股东权益 - 22,759,582 股本 27 399,286,890 399,286,890 减：已归还投资 27 - - 股本净额 27 399,286,890 399,286,890 资本公积 28 230,028,429 230,028,429 盈余公积 29 22,767,526 31,005,182 其中：法定公益金 29 454,626 851,343 减:未确认的投资损失 - 5,013,183 外币报表折算差额 - - 累计亏损 30 -536,798,249 -545,163,381 股东权益合计 115,284,596 110,143,937 负债及股东权益总计 959,207,793 997,012,622 负债及股东权益 二○○○年十二月三十一日 流动负债： 本公司 本集团 短期借款 应付票据 462,034,780 497,435,407 应付账款 3,940,072 3,940,072 预收账款 128,012,169 134,728,509 应付工资 66,233,148 69,369,204 应付福利费 - 121,728 应付股利 209,979 3,927,337 应交税金 4,482,460 4,909,544 其他应交款 4,259,116 4,879,564 其他应付款 250,940 250,940 预提费用 87,088,680 99,648,295 预计负债 441,914 912,884 一年内到期的长期负债 31,789,000 - 其他流动负债 25,070,862 25,070,862 流动负债合计 - - 长期负债： 813,813,120 845,194,346 长期借款 应付债券 59,883,921 59,883,921 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 12,638,564 12,638,564 长期负债合计 1,225,832 1,249,401 递延税项： 73,748,317 73,771,886 递延税款贷项 负债合计 - - 少数股东权益 887,561,437 918,966,232 股本 - 19,821,866 减：已归还投资 399,286,890 399,286,890 股本净额 - - 资本公积 399,286,890 399,286,890 盈余公积 208,809,674 208,809,674 其中：法定公益金 22,767,526 29,996,085 减:未确认的投资损失 454,626 841,156 外币报表折算差额 - 7,226,132 累计亏损 - - 股东权益合计 -544,836,844 -552,510,013 负债及股东权益总计 86,027,246 78,356,504 973,588,683 1,017,144,602 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 项目 附注 本公司 本集团 一、主营业务收入 31 471,298,649 578,447,967 减：主营业务成本 31 314,736,175 386,669,325 主营业务税金及附加 32 2,801,381 2,803,570 二、主营业务利润 153,761,093 188,975,072 加：其他业务利润 33 11,707,017 9,887,310 减：营业费用 27,285,862 35,302,481 管理费用 127,211,370 132,365,934 财务费用 34 28,960,037 33,552,405 三、营业利润 -17,989,159 -2,358,438 加：投资收益 35 20,328,664 14,764,178 补贴收入 710,420 710,420 营业外收入 36 11,667,149 11,691,397 减：营业外支出 37 6,678,479 6,705,663 四、利润总额 8,038,595 18,101,894 减:所得税 4 - 1,866,187 减：少数股东损益 - 4,921,045 减：提取职工奖励及福利基金 - 745,984 减：转回未确认的投资损失 - 2,212,949 五、净利润 8,038,595 8,355,729 加：年初未分配利润 30 -544,836,844 -552,510,013 六、可供分配的利润 -536,798,249 -544,154,284 减：提取法定盈余公积金 30 0 10,186 提取法定公益金 30 0 10,187 提取储备基金 30 0 387,339 提取企业发展基金 30 0 601,385 利润归还投资 0 0 七、可供股东分配的利润 -536,798,249 -545,163,381 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 八、未分配利润 -536,798,249 -545,163,381 二○○○年度 项目 本公司 本集团 一、主营业务收入 465,494,351 541,961,090 减：主营业务成本 313,148,219 364,663,944 主营业务税金及附加 2,915,410 2,915,787 二、主营业务利润 149,430,722 174,381,359 加：其他业务利润 17,751,783 18,063,561 减：营业费用 24,899,163 31,408,507 管理费用 426,098,187 405,024,963 财务费用 40,530,008 45,016,730 三、营业利润 -324,344,853 -289,005,280 加：投资收益 67,416,191 66,233,802 补贴收入 1,122,000 1,122,000 营业外收入 9,310,216 9,316,967 减：营业外支出 3,464,853 3,469,478 四、利润总额 -249,961,299 -215,801,989 减:所得税 - 1,177,293 减：少数股东损益 - 1,687,546 减：提取职工奖励及福利基金 - 700,325 减：转回未确认的投资损失 - 31,287,291 五、净利润 -249,961,299 -250,654,444 加：年初未分配利润 -294,875,545 -300,744,761 六、可供分配的利润 -544,836,844 -551,399,205 减：提取法定盈余公积金 0 4,557 提取法定公益金 0 4,556 提取储备基金 0 366,034 提取企业发展基金 0 735,661 利润归还投资 0 0 七、可供股东分配的利润 -544,836,844 -552,510,013 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积 0 0 应付普通股股利 0 0 转作股本的普通股股利 0 0 八、未分配利润 -544,836,844 -552,510,013 补充资料： 项目 附注 二○○一年度 本公司 本集团 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 35 5,420,482 5,420,482 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 41 8,444,520 8,444,520 4. 会计差错更正增加（或减少）利润总额 43 3,415,750 3,415,750 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 项目 二○○○年度 本公司 本集团 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,897,670 4,897,670 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 2,170,662 2,170,662 4. 会计差错更正增加（或减少）利润总额 -36,491,480 -37,191,805 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表（续） 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 二○○一年度 本公司 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39 133.38% 170.76% 0.39 0.39 营业利润 39 -15.60% -19.98% -0.05 -0.05 净利润 39 6.97% 8.93% 0.02 0.02 扣除非经常性损 39 2.65% 3.39% 0.01 0.01 益后的净利润 二○○一年度 本集团 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 171.57% 228.97% 0.47 0.47 营业利润 -2.82% -3.76% -0.01 -0.01 净利润 7.59% 10.12% 0.02 0.02 扣除非经常性损 3.06% 4.08% 0.01 0.01 益后的净利润 二○○○年度 本公司 报告期利润 附注 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39 173.70% 70.82% 0.37 0.37 营业利润 39 -377.03% -153.71% -0.81 -0.81 净利润 39 -290.56% -118.46% -0.63 -0.63 扣除非经常性损 39 -301.61% -122.97% -0.65 -0.65 益后的净利润 二○○○年度 本集团 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 222.55% 99.70% 0.44 0.44 营业利润 -369.73% -165.63% -0.73 -0.73 净利润 -319.89% -143.30% -0.63 -0.63 扣除非经常性损 -332.03% -148.74% -0.65 -0.65 益后的净利润 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 现金流量表和合并现金流量表 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 附注 本公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,433,896,880 收到的税费返还 8,602,200 收到的其他与经营活动有关的现金 4,499,926 经营活动现金流入小计 1,446,999,006 购买商品、接受劳务所支付的现金 1,225,183,415 支付给职工以及为职工支付的现金 81,616,358 支付的各项税费 36,148,674 支付的其他与经营活动有关的现金 33,978,093 经营活动现金流出小计 1,376,926,540 经营活动产生的现金流量净额 70,072,466 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,638,122 取得投资收益所收到的现金 8,956,403 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 696,734 变更合并范围所增加的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,957,054 投资活动现金流入小计 40,248,313 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,391,737 投资所支付的现金 398,539 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 14,790,276 投资活动产生的现金流量净额 25,458,037 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,750,000 筹资活动现金流入小计 11,750,000 偿还债务所支付的现金 18,005,700 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,451,516 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 49,457,216 筹资活动产生的现金流量净额 -37,707,216 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 57,823,287 二○○一年度 本集团 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,557,171,227 收到的税费返还 8,602,200 收到的其他与经营活动有关的现金 2,680,219 经营活动现金流入小计 1,568,453,646 购买商品、接受劳务所支付的现金 1,321,526,634 支付给职工以及为职工支付的现金 88,165,104 支付的各项税费 45,509,455 支付的其他与经营活动有关的现金 14,360,207 经营活动现金流出小计 1,469,561,400 经营活动产生的现金流量净额 98,892,246 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,638,122 取得投资收益所收到的现金 6,803,922 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 738,018 变更合并范围所增加的现金 661,540 收到的其他与投资活动有关的现金 4,296,619 投资活动现金流入小计 39,138,221 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,418,821 投资所支付的现金 498,539 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 15,917,360 投资活动产生的现金流量净额 23,220,861 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,750,000 筹资活动现金流入小计 11,750,000 偿还债务所支付的现金 25,623,973 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,576,075 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 64,200,048 筹资活动产生的现金流量净额 -52,450,048 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 69,663,059 二○○○年度 本公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 993,824,765 收到的税费返还 3,957,279 收到的其他与经营活动有关的现金 30,035,566 经营活动现金流入小计 1,027,817,610 购买商品、接受劳务所支付的现金 724,230,356 支付给职工以及为职工支付的现金 103,547,028 支付的各项税费 36,839,945 支付的其他与经营活动有关的现金 120,957,506 经营活动现金流出小计 985,574,835 经营活动产生的现金流量净额 42,242,775 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 86,286,934 取得投资收益所收到的现金 5,689,447 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26,497,067 变更合并范围所增加的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 14,639,817 投资活动现金流入小计 133,113,265 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,247,805 投资所支付的现金 6,893,082 支付的其他与投资活动有关的现金 2,840,000 投资活动现金流出小计 30,980,887 投资活动产生的现金流量净额 102,132,378 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 31,500,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,027,000 筹资活动现金流入小计 33,527,000 偿还债务所支付的现金 134,015,368 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,410,882 支付的其他与筹资活动有关的现金 287,181 筹资活动现金流出小计 171,713,431 筹资活动产生的现金流量净额 -138,186,431 四、汇率变动对现金的影响 271,892 五、现金及现金等价物净增加额 6,460,614 二○○○年度 本集团 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,056,084,552 收到的税费返还 3,979,027 收到的其他与经营活动有关的现金 9,259,324 经营活动现金流入小计 1,069,322,903 购买商品、接受劳务所支付的现金 757,220,872 支付给职工以及为职工支付的现金 114,471,236 支付的各项税费 44,337,504 支付的其他与经营活动有关的现金 92,975,407 经营活动现金流出小计 1,009,005,019 经营活动产生的现金流量净额 60,317,884 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 86,286,934 取得投资收益所收到的现金 5,462,924 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26,497,067 变更合并范围所增加的现金 - 收到的其他与投资活动有关的现金 14,639,817 投资活动现金流入小计 132,886,742 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,865,447 投资所支付的现金 6,893,082 支付的其他与投资活动有关的现金 2,840,000 投资活动现金流出小计 31,598,529 投资活动产生的现金流量净额 101,288,213 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 67,807,355 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,027,000 筹资活动现金流入小计 69,834,355 偿还债务所支付的现金 175,221,128 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,659,841 支付的其他与筹资活动有关的现金 287,181 筹资活动现金流出小计 219,168,150 筹资活动产生的现金流量净额 -149,333,795 四、汇率变动对现金的影响 254,732 五、现金及现金等价物净增加额 12,527,034 现金流量表和合并现金流量表（续） 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 附注 本公司 补充资料 六、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,038,595 加：少数股东损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 2,266,839 固定资产折旧 13,900,014 无形资产摊销 1,678,165 长期待摊费用摊销 4,464,797 待摊费用的减少（减：增加） -262,865 预提费用的增加（减：减少） 415,108 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,124,111 固定资产报废损失 - 财务费用 28,820,558 投资损失（减：收益） -20,328,664 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -13,582,147 经营性应收项目的减少（减：增加） 38,652,201 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,885,754 经营活动产生的现金流量净额 70,072,466 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产进行长期投资 15 1,443,824 八、现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 179,481,606 减：现金及现金等价物的年初余额 121,658,319 现金及现金等价物净增加额 57,823,287 二○○一年度 本集团 补充资料 六、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,355,729 加：少数股东损益 4,921,045 未确认的投资损失 2,212,949 计提的资产减值准备 -11,031,688 固定资产折旧 15,340,373 无形资产摊销 1,954,677 长期待摊费用摊销 4,543,506 待摊费用的减少（减：增加） -316,638 预提费用的增加（减：减少） 494,562 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,129,938 固定资产报废损失 - 财务费用 33,622,223 投资损失（减：收益） -14,764,178 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -14,706,271 经营性应收项目的减少（减：增加） 66,839,882 经营性应付项目的增加（减：减少） -1,703,863 经营活动产生的现金流量净额 98,892,246 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产进行长期投资 1,443,824 八、现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 217,032,096 减：现金及现金等价物的年初余额 147,369,037 现金及现金等价物净增加额 69,663,059 二○○○年度 本公司 补充资料 六、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -249,961,299 加：少数股东损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 207,373,537 固定资产折旧 16,849,864 无形资产摊销 1,451,745 长期待摊费用摊销 3,665,445 待摊费用的减少（减：增加） 1,102,901 预提费用的增加（减：减少） -110,461 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 6,458,266 固定资产报废损失 27,679 财务费用 40,284,394 投资损失（减：收益） -67,416,191 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 40,466,176 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,480,233 经营性应付项目的增加（减：减少） 38,570,486 经营活动产生的现金流量净额 42,242,775 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产进行长期投资 - 八、现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 121,658,319 减：现金及现金等价物的年初余额 115,197,705 现金及现金等价物净增加额 6,460,614 二○○○年度 本集团 补充资料 六、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -250,654,444 加：少数股东损益 1,687,546 未确认的投资损失 31,287,291 计提的资产减值准备 202,755,031 固定资产折旧 18,688,546 无形资产摊销 1,494,387 长期待摊费用摊销 3,721,964 待摊费用的减少（减：增加） 1,023,768 预提费用的增加（减：减少） -336,542 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 6,455,794 固定资产报废损失 29,879 财务费用 45,206,379 投资损失（减：收益） -66,233,802 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 41,955,215 经营性应收项目的减少（减：增加） 15,998,799 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,238,073 经营活动产生的现金流量净额 60,317,884 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产进行长期投资 - 八、现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 147,369,037 减：现金及现金等价物的年初余额 134,842,003 现金及现金等价物净增加额 12,527,034 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 合并资产减值准备明细表 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○一年度 项目 年初余额 变更合并范围及 以净资产投资联 营公司的影响 一、坏账准备合计 442,704,355 760,449 其中：应收账款 332,742,354 -416,423 其他应收款 109,962,001 1,176,872 二、短期投资跌价准备合计 20,502 - 其中：股票投资 20,502 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 32,748,503 - 其中：库存商品 7,196,697 - 在产品 13,783,601 - 原材料 11,768,205 - 四、长期投资减值准备合计 10,192,546 - 其中：长期股权投资 10,192,546 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 37,359,906 - 其中：房屋建筑物 12,427,446 - 机器设备 22,439,285 - 运输设备 332,214 - 其他设备 2,160,961 - 六、无形资产减值准备 36,347,472 - 其中：工业产权及专有技术 3,367,476 - 职工住房使用权 32,979,996 - 七、在建工程减值准备 5,337,273 - 八、委托贷款减值准备 - - 二○○一年度 项目 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 11,413,898 432,050,906 其中：应收账款 - 395,473 331,930,458 其他应收款 - 11,018,425 100,120,448 二、短期投资跌价准备合计 177,486 - 197,988 其中：股票投资 177,486 - 197,988 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 4,756,390 4,386,098 33,118,795 其中：库存商品 2,930,423 - 10,127,120 在产品 - 4,386,098 9,397,503 原材料 1,825,967 - 13,594,172 四、长期投资减值准备合计 299,973 - 10,492,519 其中：长期股权投资 299,973 - 10,492,519 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - 263,278 37,096,628 其中：房屋建筑物 - - 12,427,446 机器设备 - 263,278 22,176,007 运输设备 - - 332,214 其他设备 - - 2,160,961 六、无形资产减值准备 275,196 - 36,622,668 其中：工业产权及专有技术 91,167 - 3,458,643 职工住房使用权 184,029 - 33,164,025 七、在建工程减值准备 - - 5,337,273 八、委托贷款减值准备 - - - 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 合并资产减值准备明细表（续） 二○○一年度 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二○○○年度 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 242,014,776 200,689,579 其中：应收账款 178,010,516 154,731,838 其他应收款 64,004,260 45,957,741 二、短期投资跌价准备合计 82,879 - 其中：股票投资 82,879 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 32,070,711 35,043,077 其中：库存商品 7,841,375 10,587,503 在产品 14,229,543 14,074,999 原材料 9,999,793 10,380,575 四、长期投资减值准备合计 9,565,588 626,958 其中：长期股权投资 9,565,588 626,958 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 37,359,906 - 其中：房屋建筑物 12,427,446 - 机器设备 22,439,285 - 运输设备 332,214 - 其他设备 2,160,961 - 六、无形资产减值准备 34,959,812 1,387,660 其中：工业产权及专有技术 3,203,077 164,399 职工住房使用权 31,756,735 1,223,261 七、在建工程减值准备 5,337,273 - 八、委托贷款减值准备 - - 二○○○年度 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 442,704,355 其中：应收账款 - 332,742,354 其他应收款 - 109,962,001 二、短期投资跌价准备合计 62,377 20,502 其中：股票投资 62,377 20,502 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 34,365,285 32,748,503 其中：库存商品 11,232,181 7,196,697 在产品 14,520,941 13,783,601 原材料 8,612,163 11,768,205 四、长期投资减值准备合计 - 10,192,546 其中：长期股权投资 - 10,192,546 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 37,359,906 其中：房屋建筑物 - 12,427,446 机器设备 - 22,439,285 运输设备 - 332,214 其他设备 - 2,160,961 六、无形资产减值准备 - 36,347,472 其中：工业产权及专有技术 - 3,367,476 职工住房使用权 - 32,979,996 七、在建工程减值准备 - 5,337,273 八、委托贷款减值准备 - -
