上海市医药股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告 10
八、备查文件目录 51
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司董事长钱琎先生、总经理余金琦女士、财务总部部长许薇薇女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海市医药股份有限公司 公司法定中文名称缩写：上海医药 公司法定英文名称：SHANGHAI PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：SHAPHAR 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G上药 公司A股代码：600849 3、 公司注册地址：上海市浦东新区金桥路1399号 公司办公地址：上海市延安西路1566号龙峰大厦 邮政编码：200052 公司国际互联网网址：www.shaphar.com.cn 公司电子信箱：shaphar@shaphar.com.cn 4、 公司法定代表人：钱琎 5、 董事会秘书：曹伟荣 电话：021-52588888 传真：021-52586299 E-mail：wrcao@sina.com 联系地址：上海市延安西路1566号龙峰大厦26楼 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
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主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 4,520,029,80 4,342,214,24 4.10
5.24 8.54
流动负债 4,572,066,71 4,243,592,70 7.74
7.27 8.06
总资产 6,845,339,38 6,376,063,53 7.36
2.14 1.38
股东权益（不含少数股东 1,807,630,10 1,757,568,67 2.85
权益） 6.58 9.18
每股净资产 3.81 3.71 2.70
调整后的每股净资产 3.61 3.53 2.27
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 51,097,034.1 51,315,602.9 -0.43
5 4
扣除非经常性损益后的净 45,483,332.3 39,379,809.3 15.50
利润 9 8
每股收益 0.11 0.11 -0.43
净资产收益率（%） 2.8267 2.8258 增加0.0009个百
分点
经营活动产生的现金流量 58,704,073.3 -43,978,407. 233.48
净额 1 34
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注：因自2005年年报起上海华氏大药房有限公司不再纳入公司合并范围，而2005年半年报中该司仍在公司合并范围，故本报表中的去年同期数已按不含上海华氏大药房有限公司的口径计算。
2. 非经常性损益项目
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2,399,339.21
各种形式的政府补贴 804,117.05
短期投资收益 3,478,143.15
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、 -1,067,897.65
支出
合计 5,613,701.76
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3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.95 20.95 0.80 0.80
营业利润 3.59 3.59 0.14 0.14
净利润 2.83 2.83 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的 2.52 2.52 0.10 0.10
净利润
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其 小计 数量 比
例( 行 股 积 他 例(
%) 新 金 %)
股 转
股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人持 188,248 39. 188,24 39.
股 ,134 69 8,134 69
3、其他内资持
股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 188,248 39. 188,24 39.
份合计 ,134 69 8,134 69
二、无限售条
件股份
1、人民币普通 286,062 60. 286,06 60.
股 ,603 31 2,603 31
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 286,062 60. 286,06 60.
通股份合计 ,603 31 2,603 31
三、股份总数 474,310 100 474,31 100
,737 0,737
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 52,787
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持 持股总数 持有有限 质押或
质 股 售条件股 冻结的
比 份数量 股份数
例( 量
%)
上海医药（集团）有限公司 国有股 39. 188,248,1 188,248, 无
东 69 34 134
中信证券－中信－中信理财 其他 1.2 6,136,611 未知
2号集合资产管理计划 9
中国工商银行－广发策略优 其他 1.1 5,622,501 未知
选混合型证券投资基金 9
泰康人寿保险股份有限公司 其他 1.0 4,784,711 未知
－分红－个人分红－019L－ 1
FH002沪
中国银行－嘉实增长开放式 其他 0.7 3,499,864 未知
证券投资金 4
中船重工财务有限责任公司 其他 0.6 3,164,776 未知
7
北京奥通达投资咨询有限公 其他 0.4 2,250,000 未知
司 7
海通－交行－海通稳健增值 其他 0.4 2,000,000 未知
型集合资产管理计划 2
中信证券股份有限公司 其他 0.4 1,999,616 未知
2
宁波凯建投资管理有限公司 其他 0.4 1,911,983 未知
0
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
中信证券－中信－中信理财2号 6,136,611 人民币普通股
集合资产管理计划
中国工商银行－广发策略优选 5,622,501 人民币普通股
混合型证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司－ 4,784,711 人民币普通股
分红－个人分红－019L－FH002
沪
中国银行－嘉实增长开放式证 3,499,864 人民币普通股
券投资金
中船重工财务有限责任公司 3,164,776 人民币普通股
北京奥通达投资咨询有限公司 2,250,000 人民币普通股
海通－交行－海通稳健增值型 2,000,000 人民币普通股
集合资产管理计划
中信证券股份有限公司 1,999,616 人民币普通股
宁波凯建投资管理有限公司 1,911,983 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－ 1,853,739 人民币普通股
传统－普通保险产品－019L－C
T001沪
上述股东关联关系或一致行动 中信证券－中信－中信理财2号集合资产管
关系的说明 理计划、中信证券股份有限公司为同一企
业下的两个投资方；泰康人寿保险股份有
限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪
、泰康人寿保险股份有限公司－传统－普
通保险产品－019L－CT001沪同属于泰康人
寿保险股份有限公司。其余股东之间未知
有关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 件股东名 售条件股份 情况
称 数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 上海医药 188,248,13 2008年7月14 23,715,536 1、自改革方
（集团） 4 日 案实施之日起
有限公司 2009年7月14 23,715,536 ，所持原非流
日 通股股份在24
2010年7月14 140,817,062 个月内不得上
日 市交易或者转
让；2、在前
项规定期满后
，通过证券交
易所挂牌交易
出售原非流通
股股份，出售
数量占上海医
药总股数的比
例在12个月内
不得超过5%，
在24个月内不
得超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
报告期内，面对药品微利化趋势，商业集中度偏低、竞争进一步加剧的严峻形势，公司积极响应国家反商业贿赂的号召，努力把握医药分销对外全面开放、医药产业加速整合、医疗改革重心向农村社区倾斜的机遇，以科学发展观为指导，坚持在发展中调整，在转型中增长，以更强、更精、更专业为发展方针，提升核心竞争力，铸造一流服务品牌，构筑立体分销网络，为实现更强、更快、更持久的发展奠定更厚实的基础。
报告期内，公司实现主营业务收入57.22亿元，实现主营业务利润3.78亿元，实现利润总额7899.61万元，实现净利润5109.7万元。
(一)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收入 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率比
本 率(%) 务收入 务成本 上年同期
比上年 比上年 增减(%)
同期增 同期增
减（％ 减（％
） ）
工业 110,288,114. 87,077,940 21.05 -38.98 -39.14 增加0.22
20 .17 个百分点
商业 6,253,732,93 5,894,069, 5.75 2.18 1.63 增加0.51
2.16 407.13 个百分点
服务业 465,412.00 - 39.88
合计 6,364,486,45 5,981,147, 6.02 1.00 0.65 增计0.32
8.36 347.30 个百分点
公司内 -642,423,089 -642,423,0
各业务 .03 89.03
分部相
互抵消
合计 5,722,063,36 5,338,724, 6.70 2.13 1.81 增加0.29
9.33 258.27 个百分点
其中： 92,400,033.7 89,628,032 3.00
关联交 1 .69
易
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减(％)
上海 5,016,203,336.31 -1.45
浙江 1,021,885,660.77 14.98
安徽 118,916,356.22 26.82
山东 202,988,840.50 -4.85
其他 4,492,264.56 -70.85
公司内各业务分 -642,423,089.03
部相互抵消
合计 5,722,063,369.33 2.13
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
报告期内，无投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
(二)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于2000年通过配股募集资金60,186万元人民币，已累计使用55,605.33万元人民币，其中本年度已使用649.18万元人民币，尚未使用4,580.67万元人民币。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金 是否变更 实际投入 是否符合
额 项目 金额 计划进度
医药生物高新科技类项目 1350 部分变更 650 是
医药商业网络建设类项目 21392.5 部分变更 21051.5 是
现代物流配送体系类项目 6000 否 3906.78 是
所属工业改扩建类项目 10161 部分变更 10160.5 是
投资收购或参股医药工业企 10250 部分变更 9704.05 是
业类项目
华氏资产经营公司增资扩股 5400 否 5400 是
项目
补充流动资金 5632.5 否 5632.5 是
合计 60186 / 55605.33 /
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（1）医药生物高科技类项目：该项目已实施完毕。
（2）医药商业网络建设类项目：该项目已实施完毕。
（3）现代物流配送体系类项目： 报告期内，公司以募集资金出资649.18万元用于医药品仓储改扩建项目。该项目2006年1月起逐步进入试运行，预计2006年下半年正式投入运营。
（4）所属医药工业改扩建类项目：该项目已实施完毕。
（5）收购或参股医药工业类项目：该项目部分变更后，新增的合资组建青岛华氏国风医药有限公司项目已实施完毕，新增的合资组建上海医药（古华）药业有限公司项目因合作方情况发生变化未实施。
（6）剩余募集资金情况：根据项目实施计划进度，除已投资的金额外，其它剩余资金作为流动资金。
3、报告期内公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司2005年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》、《关于修改公司担保管理办法的议案》，按照新颁布的《公司法》及新修订的《上市公司章程指引》及《上市公司股东大会规则》进一步完善了相关治理规则。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，经公司2005年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案为：以2005年度末总股本474,310,737股为基数，每10股派发现金红利0.25元（含税）。以上利润分配股权登记日为2006年8月18日，除息日为2006年8月21日，该方案将于2006年8月25日实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
(四)资产交易事项
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(六)托管情况
1、公司控股子公司上海华氏大药房有限公司自2003年1月起由上海中西药业股份有限公司托管至今。
2、公司控股子公司上海沪郊医药有限公司自该司作为独立子公司开始经营之日起由上海医药物流中心有限公司托管至今。
以上事项已在2005年年报中披露。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保金额 担保 担保期限 担保是 是否为
期 类型 否已经 关联方
履行完 担保
毕
上海市糖 2006-0 27800 连带 2007-02-28 否 否
业烟酒（ 1-01 责任
集团）有 担保
限公司
同济大学 2002-0 844.23 连带 2009-10-05 否 否
附属同济 3-05 责任
医院 担保
报告期内担保发生额合计 13800
报告期末担保余额合计 28644.23
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 11250
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 11580.00
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 40224.23
担保总额占公司净资产的比例(% 22.25％
)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 11580.00
％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的 0
金额
上述三项担保金额合计 11580.00
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(十)委托理财情况
2004年1月，公司控股企业上海华氏资产经营有限公司与中国银河证券有限公司上海张扬路营业部（下称：银河证券）签订金额为5000万元、期限至2004年底的资产管理协议，到期银河证券未能履行协议约定。2005年4月，银河证券对该笔业务及资金的处置提出了初步意见；2005年7月和2006年1月，该司再次告知上海华氏资产经营有限公司，因银河证券正在注资重组，该笔业务及资金将在重组后予以解决。
(十一)承诺事项履行情况
在公司股权分置改革中，公司原非流通股股东上海医药（集团）有限公司（下称：上药集团）在其提出的并经公司股改相关股东大会表决通过的股改方案中承诺：①在公司相关股东会议网络投票之前，上药集团在上交所或结算公司指定的银行账户存入145,891,927.5元的资金作为履约保证金，并申请冻结至本次股权分置改革派送的认沽权利之行权日。该笔资金的金额相当于全部履行认沽义务所需资金的10%。②在本次股权分置改革相关股东会议网络投票之前，获得经交易所认可的银行对上药集团全部履行认沽义务所需资金的90%的不可撤销的连带责任履约担保函并公告。③在本次股权分置改革派送的认沽权利的行权日之前，在上交所或结算公司指定的银行账户存入足够的资金以保证行权。 交通银行股份有限公司上海虹口支行于2006年6月30日出具了担保总额为人民1,313,027,348元的《不可撤销担保函》，为上药集团在公司股权分置改革中派送的认沽权利中支付行权价款提供担保。同时，上药集团在上海证券交易所指定时间与指定的银行账户存入了145,891,927.5元的资金作为履约保证金，并申请冻结至本次股权分置改革派送的认沽权利之行权日。该笔资金的金额相当于全部履行认沽义务所需资金的10%。
原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺
履行
情况
上海医药 ①自改革方案实施之日起，上药集团所持原非流通股股 正在
（集团） 份在二十四个月内不上市交易或者转让； ②在前项规定 履行
有限公司 期满后，上药集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流 承诺
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日 刊载的互联网网站及检索路径
称及版面 期
二届四十四次董事 上证报C14版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
会决议公告 、中证报C10 1月24 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
控股子公司购置房 上证报C8版、 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
产暨关联交易公告 中证报C03版 2月8日 公司资料检索中输入600849进
行查询
二届四十五次董事 上证报C43版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
会决议公告 、中证报C34 4月8日 公司资料检索中输入600849进
版 行查询
二届四十六次董事 上证报B17版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
会决议公告 、中证报C052 4月28 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
二届十六次监事会 上证报B17版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
决议公告 、中证报C052 4月28 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
2006年第一季度报 上证报B22版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
告 、中证报C103 4月29 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
股权分置改革的提 上证报B29版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
示性公告 、中证报B22 5月8日 公司资料检索中输入600849进
版 行查询
2005年年度报告中 上证报B6版、 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
数字更正的公告 中证报C12版 5月13 公司资料检索中输入600849进
日 行查询
资金占用清欠情况 上证报B9版、 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
的公告 中证报A12版 5月15 公司资料检索中输入600849进
日 行查询
股权分置改革进程 上证报B9版、 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
的公告 中证报A12版 5月15 公司资料检索中输入600849进
日 行查询
股权分置改革进程 上证报B27版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
的第二次公告 、中证报A16 5月22 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
二届四十七次董事 上证报B17版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
会决议 、中证报B20 5月27 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
二届十七次监事会 上证报B17版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
决议公告 、中证报B20 5月27 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
股权分置改革进程 上证报B32版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
的第三次公告 、中证报B18 5月29 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
召开股权分置改革 上证报B215版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
相关股东会议的通 6月2日 公司资料检索中输入600849进
知 行查询
股权分置改革网上 上证报B15版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
路演公告 、中证报B09 6月6日 公司资料检索中输入600849进
版 行查询
股权分置改革方案 上证报B25版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
沟通协商情况 、中证报B08 6月9日 公司资料检索中输入600849进
、B09版 行查询
股票交易异常波动 上证报B24版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
公告 、中证报A10 6月15 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
召开股权分置改革 上证报B26版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
相关股东会议 、中证报A11 6月19 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
二届四十八次董事 上证报B20版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
会决议公告 、中证报C008 6月20 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
2005年度股东大会 上证报B16版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
召开地点的公告 、中证报C007 6月24 公司资料检索中输入600849进
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召开股权分置改革 上证报B11版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
相关股东会议 、中证报C007 6月29 公司资料检索中输入600849进
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2005年度股东大会 上证报B29版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
决议公告 、中证报C006 6月30 公司资料检索中输入600849进
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二届十八次监事会 上证报B29版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
决议公告 、中证报C006 6月30 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
股权分置改革方案 上证报B29版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
获得国资委批复的 、中证报C002 6月30 公司资料检索中输入600849进
公告 版 日 行查询
股权分置改革方案 上证报B26版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
中认沽权利取得履 、中证报B09 7月3日 公司资料检索中输入600849进
约担保的公告 版 行查询
资金占用清欠情况 上证报B26版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
的公告 、中证报B09 7月3日 公司资料检索中输入600849进
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股权分置改革相关 上证报B23版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
股东会议地点变更 、中证报A24 7月4日 公司资料检索中输入600849进
的公告 版 行查询
股权分置改革A股 上证报B24版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
市场相关股东会议 、中证报B28 7月7日 公司资料检索中输入600849进
表决结果公告 版 行查询
股权分置改革方案 上证报B21版 2006年 进入www.sse.com.cn，在上市
实施公告 、中证报C003 7月12 公司资料检索中输入600849进
版 日 行查询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。
财务报表
资产负债表
2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
期末 期初 期末 期初
流动资
产：
货币资 593,658,6 314,205 248,068,115 68,278,196.15
金 13.72 ,621.01 .75
短期投 67,361,33 115,897 -
资 6.00 ,825.32
应收票 14,453,43 60,915, -2,403,102. 40,661,667.30
据 6.56 020.94 89
应收股 1,411,205 1,411,2 - -
利 .32 05.32
应收利 - - - -
息
应收帐 1,919,096 1,698,7 949,416,241 889,507,268.03
款 ,527.92 10,915. .63
17
其他应 504,868,1 562,391 771,448,084 861,342,423.35
收款 26.80 ,718.90 .55
预付帐 148,928,0 214,169 97,870,635. 167,581,965.09
款 78.75 ,467.82 53
应收补 21,132,64 21,487, 20,149,374. 21,114,297.70
贴款 7.77 630.98 26
存货 1,245,981 1,351,0 676,663,091 766,732,269.78
,040.27 51,882. .65
90
待摊费 3,138,792 1,972,9 384,670.85
用 .13 60.18
一年内
到期的
长期债
权投资
其他流
动资产
流动资 4,520,029 4,342,2 2,761,597,1 2,815,218,087.4
产合计 ,805.24 14,248. 11.33
54
长期投
资：
长期股 766,225,9 962,429 1,544,742,5 1,540,567,679.34
权投资 77.56 ,096.03 82.94
长期债 - - -
权投资
长期投 766,225,9 962,429 1,544,742,5 1,540,567,679.34
资合计 77.56 ,096.03 82.94
其中： 102,571,3 91,215,
合并价 95.09 483.34
差（贷
差以"-
"号表
示，合
并报表
填列）
固定资
产：
固定资 1,225,383 991,371 467,557,962 387,242,953.64
产原值 ,921.64 ,104.65 .45
减：累 374,036,5 263,235 103,372,639 96,847,689.83
计折旧 03.49 ,200.39 .80
固定资 851,347,4 728,135 364,185,322 290,395,263.81
产净值 18.15 ,904.26 .65
减：固 3,539,329 3,539,3 1,133,774.2 1,133,774.25
定资产 .88 29.88 5
减值准
备
固定资 847,808,0 724,596 363,051,548 289,261,489.56
产净额 88.27 ,574.38 .40
工程物 - - - -
资
在建工 355,030,9 254,981 306,426,489 221,455,125.04
程 47.89 ,112.16 .07
固定资 620,924.6 - -7,300.00 -
产清理 6
固定资 1,203,459 979,577 669,470,737 510,716,614.60
产合计 ,960.82 ,686.54 .47
无形资
产及其
他资产
：
无形资 339,846,4 73,667, 35,247,573. 42,600,346.41
产 83.09 611.72 66
长期待 15,777,15 18,174, 2,246,096.2 3,715,853.97
摊费用 5.43 888.55 2
其他长 - - - -
期资产
无形资 355,623,6 91,842, 37,493,669. 46,316,200.38
产及其 38.52 500.27 88
他资产
合计
递延税
项：
递延税 - -
款借项
资产总 6,845,339 6,376,0 5,013,304,1 4,912,818,581.72
计 ,382.14 63,531. 01.62
38
流动负
债：
短期借 2,575,430 2,309,9 2,287,000,0 2,037,000,000.00
款 ,000.00 40,000. 00.00
00
应付票 255,291,7 307,713 173,746,123 281,541,094.86
据 34.36 ,412.95 .89
应付帐 1,516,645 1,342,8 567,360,777 575,998,967.58
款 ,760.61 60,218. .92
88
预收帐 34,197,59 133,396 14,389,275. 105,557,669.81
款 8.64 ,755.56 58
应付工 10,945,10 6,262,8 -2,128,632.
资 8.39 71.13 50
应付福 15,025,67 14,109, 602,449.35 254,693.48
利费 6.16 525.30
应付股 9,981,127 4,735,5
利 .17 11.32
应交税 -14,163,4 -58,936 -12,864,023 -64,630,844.37
金 69.89 ,527.10 .17
其他应 473,097.0 9,137,8 -10,892.70 8,584,590.08
交款 6 40.85
其他应 160,954,2 170,226 48,588,657. 83,271,979.83
付款 43.67 ,620.79 84
预提费 7,285,841 4,146,4 3,693,087.5 3,409,242.50
用 .10 78.38 0
预计负
债
应付利
息
一年内
到期的
长期负
债
其他流
动负债
流动负 4,572,066 4,243,5 3,080,376,8 3,030,987,393.77
债合计 ,717.27 92,708. 23.71
06
长期负
债：
长期借 101,398,5 103,241 100,000,000 100,000,000.00
款 96.13 ,616.46 .00
应付债 - - - -
券
长期应 52,446,03 23,350, 17,623,857. 17,623,857.04
付款 7.29 143.24 04
专项应 - - - -
付款
其他长 - - - -
期负债
长期负 153,844,6 126,591 117,623,857 117,623,857.04
债合计 33.42 ,759.70 .04
递延税
项：
递延税
款贷项
负债合 4,725,911 4,370,1 3,198,000,6 3,148,611,250.81
计 ,350.693 84,467. 80.75
76
少数股
东权益
（合并
报表填
列）
股东权
益：
股本 474,310,7 474,310 474,310,737 474,310,737.00
37.00 ,737.00 .00
资本公 678,817,7 678,818 678,817,756 678,818,701.09
积 56.90 ,701.09 .90
盈余公 327,033,3 326,878 234,850,377 234,850,377.25
积 24.23 ,455.22 .25
其中： 119,504,5 119,427 85,145,753. 85,145,753.94
法定公 80.19 ,145.68 94
益金
减：未 -2,465,68 -1,431, -
确认的 1.71 019.15
投资损
失（合
并报表
填列）
未分配 329,933,9 278,991 427,324,549 376,227,515.57
利润 70.16 ,805.02 .72
外币报
表折算
差额（
合并报
表填列
）
股东权 1,807,630 1,757,5 1,815,303,4 1,764,207,330.91
益合计 ,106.58 68,679. 20.87
18
负债和 6,845,339 6,376,0 5,013,304,1 4,912,818,581.72
股东权 ,382.14 63,531. 01.62
益总计 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润及利润分配表
2006年6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并 母公司
利润及利润分配项 本期 去年同期 本期 去年同期
目名称
一、主营业务收入 5,722,063 5,602,493,0 3,067,428,5 3,125,808,
,369.33 93.58 93.47 107.90
减：主营业务成本 5,338,724 5,243,555,0 2,919,745,2 2,991,594,
,258.27 97.72 55.39 183.40
主营业务税金及附 4,589,450 9,549,489.8 -141,554.65 5,007,374.
加 .84 4 94
二、主营业务利润 378,749,6 349,388,506 147,824,892 129,206,54
（亏损以“-”号填 60.22 .02 .73 9.56
列）
加：其他业务利润 15,309,64 39,829,377. 3,553,111.0 28,913,696
（亏损以“-”号填 6.53 56 8 .08
列）
营业费用 160,428,6 178,954,110 57,792,289. 81,520,115
84.95 .63 20 .06
管理费用 121,440,3 146,591,177 25,772,922. 55,168,035
45.84 .72 45 .35
财务费用 47,258,26 -1,761,241. 36,279,347. -10,634,47
0.78 72 33 7.21
三、营业利润（亏 64,932,01 65,433,836. 31,533,444. 32,066,572
损以“-”号填列） 5.18 95 83 .44
加：投资收益（亏 14,018,33 -3,120,396. 26,382,794. 12,854,442
损以“-”号填列） 4.36 69 40 .91
补贴收入 1,565,202 2,181,006.0 - 489,400.00
.97 0
营业外收入 2,264,785 15,062,625. 107,569.13 13,321,070
.96 58 .45
减：营业外支出 3,784,246 3,321,040.0 2,092,031.5 1,134,996.
.45 6 2 63
四、利润总额（亏 78,996,09 76,236,031. 55,931,776. 57,596,489
损以“-”号填列） 2.02 78 83 .17
减：所得税 17,126,40 17,751,860. 4,834,742.6 6,280,886.
2.76 99 9 23
少数股东损益（合 10,772,65 7,168,567.8 3,067,428,5 3,125,808,
并报表填列） 5.11 5 93.47 107.90
购并利润（合并报
表填列）
加：未确认的投资
损失（合并报表填
列）
五、净利润（亏损 51,097,03 51,315,602. 51,097,034. 51,315,602
以“-”号填列） 4.15 94 15 .94
加：年初未分配利 278,991,8 286,730,910 376,227,515 385,621,06
润 05.02 .98 .57 9.87
其他转入
六、可供分配的 330,088,8 338,046,513 427,324,549 436,936,67
利润 39.17 .92 .72 2.81
减：提取法定盈余 77,434.51
公积
提取法定公益金 77,434.51
提取职工奖励及福
利基金
七、可供股东分配 329,933,9 338,046,513 427,324,549 436,936,67
的利润 70.16 .92 .72 2.81
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润（ 329,933,9 338,046,513 427,324,549 436,936,67
未弥补亏损以“-” 70.16 .92 .72 2.81
号填列）
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增
加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
2005年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
合并现金数 母公司现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,268,629,271.03 3,189,786,136.32
收到的税费返还 6,239,094.78 4,948,966.56
收到的其他与经营活动有关的现金 12,134,164.90 11,392,493.55
经营活动现金流入小计 6,287,002,530.71 3,206,127,596.43
购买商品，接受劳务支付的现金 5,755,966,777.47 3,022,399,075.21
支付给职工以及为职工支付的现金 144,412,137.61 63,470,723.16
支付的各项税费 82,938,052.38 2,019,497.99
支付的其他与经营活动有关的现金 244,981,489.94 165,357,751.85
经营活动现金流出小计 6,228,298,457.40 3,253,247,048.21
经营活动现金流量净额 58704073.31 -47119451.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 83,096,991.19 68,096,991.19
取得投资收益所收到的现金 40,257,086.21 22,028,268.04
处置固定资产、无形资产和其他长 7,143,391.58 6,864,800.00
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,812,549.78 -
投资活动现金流入小计 132,310,018.76 96,990,059.23
购建固定资产、无形资产其他长期 100,605,124.49 85,254,799.28
资产所支付的现金
投资所支付的现金 1,429,006.18 -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 102,034,130.67 85,254,799.28
投资活动产生的现金流量净额 30275888.09 11735259.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金（合并报表填列）
借款所收到的现金 263646979.67 250000000
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 263646979.67 250000000
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付 73533056.44 34825888.57
的现金
子公司支付给少数股东的股利（合
并报表填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金 -359108.08
子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计 73,173,948.36 34,825,888.57
筹资活动产生的现金流量净额 190,473,031.31 215,174,111.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 279,452,992.71 179,789,919.60
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润（亏损以“-”号填列） 51,097,034.15 51,097,034.15
加：少数股东本期损益（合并报表 10,772,655.11 -
填列）（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失 - -
加：计提的资产减值准备 329,516.11 -
固定资产折旧 22,421,551.48 2,114,936.76
无形资产摊销 5,009,503.29 452,993.48
长期待摊费用摊销 2,954,224.64 1,528,537.75
待摊费用减少（减：增加） -1,165,831.95 -384,670.85
预提费用增加（减：减少） 3,139,362.72 283,845.00
处置固定资产、无形资产和其他长 39,351.42 -
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -188,530.90 11,428.53
财务费用 59,610,129.36 47,357,028.43
投资损失（减：收益） -14,018,334.36 -26,382,794.40
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） 105,070,842.63 90,069,178.13
经营性应收项目的减少（减：增加 -85,397,106.68 -12,372,553.70
）
经营性应付项目的增加（减：减少 -100,970,293.71 -200,894,415.06
）
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 58,704,073.31 -47,119,451.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 593,658,613.72 248,068,115.75
减：现金的期初余额 314,205,621.01 68,278,196.15
现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 279,452,992.71 179,789,919.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
一、公司简介：
上海市医药股份有限公司（以下简称公司）是由上海医药（集团）有限公司以原所属的全资子公司上海市医药有限公司、上海医药工业销售有限公司和上海天平制药厂的优质资产等额置换了上海四药股份有限公司的全部资产而组建的，于1998年9月9日复牌上市。公司注册地为：浦东金桥路1399号。企业法人营业执照注册号为：3100001002799。股票代码为：600849。公司行业类别：医药类。公司经营范围：化学原料药，化学药制剂，抗生素，生化药品生物制品，中成药（含参茸银茸），医疗器械，制药设备，化学危险物品，食品，日用百货，商务咨询及上述经营范围内的咨询服务，自营和代理内销商品范围内的进出口商品及相关技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及期末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
根据期末应收款项余额的账龄按下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1－2年 10%
2－3年 20%
3年以上 50%
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货的分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品、商品采购、包装物、委托加工物资、低值易耗品。
2、取得和发出的计价方法
按实际成本计价,购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产品和商品按实际成本核算；发出产成品和商品采用加权平均法核算。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及期末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及期末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及期末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及期末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 25-35年 4％ 3.84%-2.74%
通用设备 5-10年 4％ 19.2%-9.6%
专用设备 6-18年 4％ 16%-5.33%
运输设备 8-14年 4％ 12%-6.86%
固定资产装修 5年 --- 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォォ?
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及期末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及期末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及期末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
税种 税率
增值税 17%、13%
营业税 3-5%
所得税 15%-33%
（二）税负减免：
1、子公司上海禾丰制药有限公司根据上海市税务局对外税务分局沪税上分(1999)78号,自1999年4月起按浦东新区生产企业减按15%缴纳所得税。
2、子公司上海通用药业股份有限公司根据税务局批准享受高新技术减免所得税优惠政策,本年度减按15%缴纳所得税。
3、子公司上海浦东华氏医药有限公司自2003年3月起享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,减按15%缴纳所得税。
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全 注册资 经营范 母公司 母公司 合并范 是 备注
称 本 围 实际投 控股比 围内控 否
资额 例（％ 股比例 合
） （％） 并
上海福达制药 2,880.5 药品制 2,016. 70.00 70.00 是
有限公司 6 造 39
上海华氏制药 12,559. 药品制 12,559 90.00 100.00 是
有限公司 29 造 .29
上海禾丰制药 USD1,00 药品制 2,893. 50.00 50.00 是 具有
有限公司 0.00 造 40 实质
控制
权
上海金龟华超 300.00 药品销 300.00 100.00 100.00 是
医药有限公司 售
上海思富医药 1,200.0 药品销 720.00 60.00 60.00 是
有限公司 0 售
上海华仁医药 2,000.0 药品销 1,200. 60.00 60.00 是
有限公司 0 售 00
上海大东化学 10.22 药品销 10.22 100.00 100.00 是
试剂供应站 售
上海华臣商场 200.07 药品销 200.07 100.00 100.00 是
有限公司 售
上海华氏资产 11,000. 投资 9,900. 90.00 100.00 是
经营有限公司 00 00
上海沪中医药 1,000.0 药品销 1,000. 100.00 100.00 是
有限公司 0 售 00
上海华氏医药 500.00 生物医 500.00 100.00 100.00 是
高科技实业发 药研发
展有限公司
上海瑞金药房 100.00 药品销 100.00 100.00 100.00 是
售
上海金石医药 200.00 药品销 102.00 51.00 51.00 是
药材有限公司 售
上海金石大药 100.00 药品销 --- --- 51.00 是
房有限公司 售
上海通用药业 4,000.0 药品制 1,600. 40.00 40.00 是 具有
股份有限公司 0 造 00 实质
控制
权
上海外高桥医 1,000.0 药品销 650.00 65.00 65.00 是
药分销中心有 0 售
限公司
上海华因医药 1,000.0 药品销 900.00 90.00 100.00 是
有限公司 0 售
上海华嘉医药 500.00 药品销 420.00 84.00 90.00 是
有限公司 售
上海浦东华氏 500.00 药品销 450.00 90.00 90.00 是
医药有限公司 售
上海市医药股 470.70 药品销 318.00 60.00 60.00 是
份有限公司安 售
庆公司
上海闵行药材 800.00 药品销 560.00 70.00 70.00 是
医药有限公司 售
上海医药嘉定 1,000.0 药品销 510.00 51.00 51.00 是
药业有限公司 0 售
上海上医新特 60.00 药品销 60.00 100.00 100.00 是
药商店 售
青岛华氏国风 4,600.0 药品销 3,800. 65.22 65.22 是
医药有限责任 0 售 00
公司
杭州华氏医药 1,281.8 药品销 1,083. 81.00 81.00 是
有限公司 6 售 38
福建华氏康源 1,000.0 药品销 1,919. 60.00 60.00 是
医药有限公司 0 售 61
上海麦卡森医 500.00 药品销 450.00 90.00 90.00 是
药有限公司 售
宁波医药股份 5,797.7 药品销 9,623. 51.05 51.05 是
有限公司 7 售 62
宁海医药药材 488.00 中药材 --- --- 51.00 是
有限责任公司 、中药
饮片、
中成药
等批发
、零售
象山医药药材 600.00 中药材 --- --- 51.00 是
有限公司 、中药
饮片、
中成药
等批发
、零售
奉化医药药材 358.00 中药材 --- --- 51.00 是
有限公司 、中药
饮片、
中成药
等批发
、零售
宁波神农中药 500.00 中药饮 --- --- 100.00 是
饮片有限公司 片生产
宁波申甬医药 50.00 物流运 --- --- 90.00 是
物流有限公司 输
宁波四明大药 2,380.0 药品销 2,199. 64.29 93.70 是
房有限责任公 0 售 00
司
舟山四明大药 50.00 药品销 --- --- 70.00 是
房有限责任公 售
司
宁海四明大药 150.00 药品销 --- --- 51.00 是
房有限责任公 售
司
宁波亚太生物 4,378.8 药品制 --- --- 99.76 是
技术有限公司 0 造
宁波亚太生物 50.00 药品销 --- --- 90.00 是
销售有限公司 售
上海农药厂有 27,100. 药品制 21,837 80.44 80.44 是
限公司 00 造 .53
上海马陆制药 2,000.0 药品制 2,000. 87.00 87.00 否
有限公司 0 造 00
上海医药商务 2,500.0 医药电 848.25 66.25 78.75 否
网络有限公司 0 子商务
上海天平实业 50.00 贸易 --- --- 100.00 否
公司
上海天平制药 35.10 药品制 --- --- 60.00 否
厂保健食品分 造
厂
上海华氏医药 500.00 运输 448.86 90.00 100.00 否
储运有限公司
香港思富有限 600.00 药品销 600.00 99.98 99.98 否
公司 售
上海市医药股 106.12 药品销 46.75 55.00 55.00 否
份有限公司池 售
州华氏公司
上海金山医药 1,000.0 药品销 510.00 51.00 51.00 否
药材有限公司 0 售
安徽华氏医药 321.00 药品销 215.00 67.00 67.00 否
有限公司 售
上海华氏经济 500.00 贸易 500.00 100.00 100.00 否
发展有限公司
上海制药（苏 USD220. 药品销 904.30 55.00 55.00 否
丹）有限公司 00 售
上海华天广告 100.00 广告业 40.00 40.00 100.00 否
有限公司
上海市一大药 110.00 药品销 55.00 50.00 60.00 否
房有限公司 售
上海医药第十 1,489.3 药品制 1,000. 67.15 100.00 否
五制药厂有限 0 造 00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、本年度未纳入合并会计报表范围的子公司共十四家，详见附注四（一）。其中一十三家子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，不予合并。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为494,991,108.86元，占母、子公司资产总额的6.82%；销售收入为208,235,808.85元，占母、子公司收入总额的3.51％；净利润634,345.44元，占母公司净利润的1.24％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益 387,299.42元。
（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因：
1、公司对上海通用药业股份有限公司的持股比例未达到50％，因公司对其实质性控制所以纳入合并报表范围。
2、公司对上海禾丰制药有限公司的持股比例为50%，因公司对其实质性控制所以纳入合并报表范围。
（四）本年度合并报表范围的变更情况：
1、与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：
（1）上海农药厂有限公司：本年新增投资，纳入合并范围；
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）货币资金
项 目 期 末 数 年 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金 1,074,003.60 1,143,009.54
银行存款 589,834,939.07 291,976,714.88
其他货币资金 2,749,671.05 21,085,896.59
合计 593,658,613.72 314,205,621.01
其中美元：外币金额 398,703.28 89,257.24
折算汇率 8.0001 8.0702
折合人民币 3,189,666.11 720,323.79
欧元：外币金额 368.20 368.20
折算汇率 10.0352 9.5797
折合人民币 3,694.96 3,527.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 18,117,840. 856,504.80 21,022,739.4 2,304,914.0
80 1 9
国债投资 --- --- --- ---
委托贷款 --- 10,000,000.0 ---
0
委托理财 50,000,000. --- 50,000,000.0 ---
00 0
其他投资 100,000.00 --- 37,180,000.0 ---
0
合计 68,217,840. 856,504.80 118,202,739. 2,304,914.0
80 41 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、短期投资跌价准备增减变动的原因：
期末数 年初数 期末变动原因
856,504.80 2,304,914.09 本年处置相关股票投资
2、投资变现无重大限制。
（三）应收票据
种 类 期 末 数 年 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行承兑汇票 7,118,203.51 46,512,012.68
商业承兑汇票 7,335,233.05 14,403,008.26
合计 14,453,436.56 60,915,020.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末已质押的应收票据：无。
（四）应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
上海青平药业有限公司 1,411,205.32 1,411,205.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）应收补贴款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应收出口退税款 21,132,647.77 21,487,630.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）应收帐款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
帐面余额 占 坏帐 坏帐准备 帐面余额 占总 坏帐 坏帐准
总 准备 额比 准备 备
额 计提 例 计提
比 比例 比例
例
1年 1,694,18 82. 0.5% 9,395,60 1,519,44 84.1 0.5% 9,395,6
以内 4,223.19 94% 0.10 5,390.00 6% 00.10
1－2 119,982, 5.8 10% 12,965,6 96,240,7 5.33 10% 12,965,
年 149.89 7% 79.29 72.20 % 679.29
2－3 67,509,0 3.3 20% 14,819,2 53,837,7 2.98 20% 12,819,
年 77.26 0% 85.07 57.50 % 285.07
3年 161,100, 7.8 50% 86,509,4 135,905, 7.53 50% 71,538,
以上 571.32 9% 03.29 851.22 % 291.29
合计 2,042,77 100 --- 123,689, 1,805,42 100. --- 106,718
6,021.66 .00 967.75 9,770.92 00% ,855.75
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（七）其他应收款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
帐面余 占总 坏 坏帐准 帐面余 占总 坏 坏帐准备
额 额比 帐 备 额 额比 帐
例 准 例 准
备 备
计 计
提 提
比 比
例 例
1年 472,02 89.2 0.5 2,290,6 458,122 78.3 0.5 2,290,610.01
以内 4,678. 1% % 10.01 ,002.07 7% %
98
1－2 45,413 8.58 10% 11,764, 112,908 19.3 10% 11,764,201.5
年 ,349.3 % 201.56 ,734.16 2% 6
8
2－3 4,638, 0.88 20% 905,488 4,072,0 0.70 20% 905,488.12
年 364.09 % .12 38.19 %
3年 7,036, 1.33 50% 9,284,5 9,428,8 1.61 50% 7,179,579.87
以上 626.52 % 92.49 24.04 %
合计 529,11 100. --- 24,244, 584,531 100. --- 22,139,879.5
3,018. 00% 892.18 ,598.46 00% 6
97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 金额 性质或内容
上海沪郊医药有限公司 141,607,521.02 往来款
上海医药第十五制药厂有限公司 88,513,825.67 往来款
上海国际医药贸易有限公司 22,292,018.26 往来款
上海华氏医药储运有限公司 8,602,151.86 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（八）预付帐款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数 期末未收回原
金额 占总额 金额 占总额比 因
比例 例
1年以 140,673,950. 94.46% 209,165,096 97.67%
内 06 .18
1－2年 4,424,516.34 2.97% 4,647,251.0 2.17% 尚未办妥结算
8
2－3年 2,887,591.00 1.94% 197,192.76 0.09% 尚未办妥结算
3年以 942,021.35 0.63% 159,927.80 0.07% 尚未办妥结算
上
合计 148,928,078. 100.00% 214,169,467 100.00%
75 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末预付帐款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（九）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 23,730,926.88 699,723.13 19,686,606.46 699,723.13
在产品 4,534,236.45 205,766.97 6,073,304.00 205,766.97
产成品 14,883,441.23 9,882,518.63 ---
库存商品 1,214,017,419 15,046,465 1,327,272,164 12,228,367
.62 .06 .10 .93
包装物 2,488,007.33 112,744.92 343,368.42 112,744.92
低值易耗品 1,634,550.68 364,069.44 ---
委托加工物资 414,311.56 9,765.30 160,930.82 9,765.30
自制半成品 352,611.90 525,289.28 ---
合计 1,262,055,505 16,074,465 1,364,308,251 13,256,368
.65 .38 .15 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：参照期末市场同类价。
（十）待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年摊销 期末数
低值易耗品摊 --- ---
销
保险费 510,513.32 453,759.32 836,742.16 127,530.48
租赁费 1,252,593.55 4,309,228.6 3,386,310.11 2,175,512.1
8 2
修理费 --- ---
养路费 33,084.00 57,129.90 42,769.60 47,444.30
其他 176,769.31 2,001,899.3 1,390,363.41 788,305.23
3
合计 1,972,960.18 6,822,017.2 5,656,185.28 3,138,792.1
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）长期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 767,743,064. 1,517,087.25 962,666,183. 237,087.25
81 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 股份类 股票 占被投资 初始投资 期末帐面 年初帐面
公司名 别 数量 公司注册 成本 余额 余额
称 资本比例
ST中科 法人股 25200 <1% 99,300.00 99,300.00 99,300.00
百联股 法人股 33324 <1% 65,450.00 65,450.00 65,450.00
份
小计 164,750.0 164,750.0 164,750.0
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投 期初余额 本期投资 期末帐面余
起止 资单位 增减额 额
期 注册资
本比例
上海市长宁区医药有 1996- 15.30% - -
限公司 2016
交通银行 无期 <1% 884,503. 884,503.40
限 40
上海药房股份有限公 1997- 8.00% 2,920,00 2,920,000.
司 2017 0.00 00
上海新时代药业股份 2000- 20.00% 3,000,00 3,000,000.
有限公司 2019 0.00 00
上海申银万国证券股 无期 <1% 20,000,0 20,000,000
份有限公司 限 00.00 .00
长江经济联合发展股 无期 <1% 438,749. 438,749.00
份有限公司 限 00
上海申威医药有限公 1999- 30.00% 1,200,00 1,200,000.
司 2007 0.00 00
上海医药血液技术产 2001- 10.00% 600,000. 600,000.00
业发展有限公司 2036 00
上海云湖医药药材股 无期 4.54% 632,978. 632,978.00
份有限公司 限 00
上海雷允上北区药业 无期 5.00% 3,002,36 3,002,360.
有限公司 限 0.00 00
上海鲲鹏投资发展有 无期 10.00% 8,263,43 8,263,436.
限公司 限 6.00 00
上海复旦张江生物医 1999- 19.66% 19,147,7 19,147,723
药股份有限公司 2023 23.08 .08
上海英达莱置业有限 1989- 14.75% 29,500,0 29,500,000
公司 2009 00.00 .00
上海华氏大药房配送 2002. 10.00% 500,000. 500,000.00
中心有限公司 9 00
宁波星普生物技术公 5.00% 100,000. 100,000.00
司 00
宁波药材股份有限公 无期 <1% 32,568.0 32,568.00
司 限 0
四川屏山化工厂 27.00% 400,000. 400,000.00
00
泾纯精细化工厂 20.00% 880,000. 880,000.00
00
合计 90,222,3 1,280,00 91,502,317
17.48 0.00 .48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：因公司对上海申威医药有限公司不实施重大影响，故采用成本法核算。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占被 期 本期权益增减额 期末余额
位名称 资 投资 初
单位 余
起 注册 额 本期 其 确认 差 分 初始 累计 合计
止 资本 合计 中 收益 额 得 投资 增减
期 比例 ： 摊 利
投 销 润
资
成
本
上海华氏 19 100. 5,0 13,4 - 13,4 - - 5,51 -416 5,09
医药储运 94 00% 81, 75.8 75.8 1,40 ,909 4,49
有限公司 - 023 6 6 9.00 .41 9.59
无 .73
期
限
香港思富 19 99.9 9,5 497, - 497, - - 6,00 4,00 10,0
有限公司 96 8% 07, 007. 007. 0,00 4,11 04,1
-2 111 75 75 0.00 9.38 19.3
01 .63 8
1
上海市医 19 55.0 1,3 -76, - -76, - - 467, 835, 1,30
药股份有 98 0% 80, 646. 646. 500. 959. 3,45
限公司池 -2 106 97 97 00 94 9.94
州华氏公 02 .91
司 8
上海金山 19 51.0 5,5 2,31 - 180, - 178 5,10 475, 5,57
医药药材 97 0% 72, 9.01 782. ,46 0,00 083. 5,08
有限公司 -2 764 67 3.6 0.00 18 3.18
01 .17 6
7
安徽华氏 20 67.0 2,3 60,6 - 60,6 - - 2,15 286, 2,43
医药有限 00 0% 75, 30.7 30.7 0,00 159. 6,15
公司 -2 528 3 3 0.00 03 9.03
01 .30
9
上海华氏 20 100. 1,7 -208 - -208 - - 4,95 -3,4 1,53
经济发展 01 00% 38, ,173 ,173 3,56 23,0 0,51
有限公司 -2 686 .89 .89 2.00 49.6 2.37
01 .26 3
7
上海制药 19 55.0 16, 337, - 337, - - 9,04 7,67 16,7
（苏丹） 98 0% 380 108. 108. 3,01 4,11 17,1
有限公司 -2 ,02 10 10 6.00 7.98 33.9
02 5.8 8
7 8
上海市一 20 60.0 870 -178 - -144 - 33, 660, 32,3 692,
大药房有 02 0% ,50 ,144 ,519 624 000. 61.2 361.
限公司 - 5.6 .34 .56 .78 00 6 26
无 0
期
限
上海健尔 20 50.0 1,2 -52, - 235, - 288 500, 695, 1,19
药房有限 02 0% 48, 632. 642. ,27 000. 999. 5,99
公司 -2 632 69 67 5.3 00 43 9.43
00 .12 6
7
上海华天 19 100. 2,0 -143 - -143 - - 1,51 424, 1,93
广告有限 90 00% 79, ,327 ,327 2,00 543. 6,54
公司 -2 871 .96 .96 0.00 22 3.22
01 .18
0
上海医药 19 78.7 3,6 -272 - -272 - - 8,12 -4,7 3,39
商务网络 99 5% 69, ,947 ,947 5,00 28,3 6,60
有限公司 -2 555 .65 .65 0.00 92.2 7.80
01 .45 0
9
太湖华氏 20 54.2 300 300, - 300,
医药有限 03 5% ,00 000. 000.
公司 - 0.0 00 00
无 0
期
限
上海华氏 19 100. 196 5,56 - 5,57 -8 - 10,0 191, 201,
大药房有 99 00% ,05 3,31 1,62 ,3 00,0 623, 623,
限公司 -2 9,7 9.40 5.34 05 00.0 086. 086.
01 67. .9 0 81 81
9 41 5
江西南华 20 50.0 95, 1,38 - 1,38 - - 90,0 7,11 97,1
医药有限 01 0% 734 4,88 4,88 00,0 9,66 19,6
公司 - ,78 4.41 4.41 00.0 6.31 66.3
1.9 0 1
0
上海天平 19 100. 385 500, -114 385,
实业有限 85 00% ,40 000. ,593 406.
公司 - 6.0 00 .94 06
无 6
期
限
上海天平 20 60.0 787 210, 577, 787,
制药厂保 00 0% ,19 000. 199. 199.
健食品分 -2 9.1 00 16 16
厂 01 6
4
上海马陆 20 87.0 19, -30, - - -3 - 20,0 -90, 19,9
制药有限 05 0% 939 092. 0, 00,0 277. 09,7
公司 -2 ,81 60 09 00.0 79 22.2
02 4.8 2. 0 2
4 1 60
上海医药 19 100. 3,6 867. - 867. - - 14,8 -11, 3,62
第十五制 93 00% 28, 29 29 93,0 263, 9,07
药厂有限 -2 209 00.0 923. 6.99
公司 03 .70 0 01
5
上海沪郊 20 100. 50, 3,78 - 3,78 - - 45,0 8,78 53,7
医药有限 05 00% 000 5,28 5,28 00,0 5,28 85,2
公司 -2 ,00 9.29 9.29 00.0 9.29 89.2
02 0.0 0 9
5 0
上海健新 不 50.0 1,0 -172 - 621, - 794 300, 621, 921,
医药商店 约 0% 94, ,801 841. ,64 000. 841. 841.
定 642 .02 05 2.0 00 05 05
期 .07 7
限
上海农药 80.4 218 -218 218, -218 -
厂有限公 4% ,37 ,375 375, ,375
司 5,2 ,262 262. ,262
62. .05 05 .05
05
合计 636 -207 - 11,8 -3 1,3 551, -123 428,
,20 ,865 43,5 8, 25, 824, ,480 343,
8,8 ,127 39.1 39 905 709. ,942 767.
94. .34 1 8. .87 11 .06 05
39 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、权益法核算的其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占 期初 本期权益增减额 期末余额
位名称 资 被 余额
投
资
单
位
起 注 本 其 确 差 分 初始 累 合计
止 册 期 中 认 额 得 投资 计
期 资 合 ： 收 摊 利 增
本 计 投 益 销 润 减
比 资
例 成
本
重庆医药 199 49. 2,04 8,6 - 193 - 184 980, 1,0 2,057
上海药品 6-2 00% 8,92 66. ,09 ,42 000. 77, ,591.
销售有限 006 5.14 49 1.3 4.8 00 591 63
公司 3 4 .63
吉林亚泰 200 48. 5,56 172 - 172 - - 4,80 938 5,738
华氏医药 1-2 00% 6,59 ,28 ,28 0,00 ,88 ,880.
有限公司 020 0.90 9.9 9.9 0.00 0.8 87
7 7 7
上海华源 199 24. 107, -3, - -3, - - 77,6 26, 103,7
长富药业( 9-2 13% 568, 774 774 16,9 176 93,38
集团)有限 029 126. ,74 ,74 42.7 ,44 5.33
公司 58 1.2 1.2 8 2.5
5 5 5
上海先导 无 24. 4,58 - - - - - 3,60 981 4,581
药业有限 期 00% 1,24 0,00 ,24 ,243.
公司 限 3.88 0.00 3.8 88
8
上海绿苑 200 30. 1,44 - - - - - 150, 1,2 1,445
药房有限 0-2 00% 5,79 000. 95, ,795.
公司 010 5.48 00 795 48
.48
上海华翔 200 27. 1,44 -30 - - - 30, 1,35 66, 1,416
药业有限 3-2 00% 7,61 ,90 900 0,00 711 ,711.
公司 023 1.08 0.0 .00 0.00 .08 08
0
上海青平 199 39. 4,81 187 187 2,34 2,6 5,001
药业有限 8- 00% 4,61 ,18 ,18 0,00 61, ,800.
公司 无 7.20 2.8 2.8 0.00 800 03
期 3 3 .03
限
上海医药 200 42. 3,00 3,0 3,000
物流中心 3 57% 0,00 00, ,000.
有限公司 0.00 000 00
.00
上海国际 200 40. 5,83 5,8 5,839
医药贸易 5 00% 9,48 39, ,488.
有限公司 8.12 488 12
.12
上海罗达 200 20. 1,46 -11 -1 66, 1,00 353 1,353
药业有限 3 00% 6,99 3,5 80 487 0,00 ,47 ,477.
公司 0.07 12. ,0 .03 0.00 7.1 10
97 00 0
.0
0
上海华氏 无 47. 2,16 2,36 -19 2,167
西部大药 期 20% 7,30 0,00 2,6 ,309.
房有限公 限 9.48 0.00 90. 48
司 52
宁海县四 29. 245, 435, -18 245,6
明大药房 00% 602. 000. 9,3 02.35
有限公司 35 00 97.
65
上海大明 25. 137, 2,50 -2, 137,0
置业有限 00% 087. 0,00 362 87.25
公司 25 0.00 ,91
2.7
5
宁波联合 199 25. 798, -15 300, 348 648,4
医疗器械 4- 00% 475. 0,0 000. ,47 75.46
化试玻仪 无 46 00. 00 5.4
有限公司 期 00 6
限
上海得一 199 39. 3,72 - - - - - 2,12 1,6 3,726
医药有限 6-2 50% 6,87 3,94 02, ,875.
公司 013 5.08 1.00 934 08
.08
上海保华 25. 2,3 780, 1,5 2,343
实业公司 00% 43, 000. 63, ,735.
735 00 735 84
.84 .84
上海赫农 39. 1,6 750, 913 1,663
农药有限 00% 63, 000. ,37 ,376.
责任公司 376 00 6.2 21
.21 1
合计 144, 306 -1 -3, - 215 102, 42, 145,1
854, ,09 80 155 ,32 285, 874 60,83
738. 7.1 ,0 ,69 4.8 883. ,95 5.19
07 2 00 0.0 4 78 1.4
.0 9 1
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减 期末数 计提原因
少
上海大明置业有 137,087. 137,087.2 预计无法收
限公司 25 5 回
宁波星普生物技 100,000. 100,000.0 预计无法收
术公司 00 0 回
四川屏山化工厂 400,000.0 400,000.0 预计无法收
0 0 回
泾纯精细化工厂 880,000.0 880,000.0 预计无法收
0 0 回
合计 237,087. 1,280,000 1,517,087
25 .00 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、构成合并价差的股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销 本期摊销 摊余金额
因 期限 额
上海福达制药有限公 1,022,209 --- 8年 63,888.1 319,440.56
司 .82 2
上海思富医药有限公 -679,687. --- 15年 -22,656. -317,187.3
司 30 25 9
上海华仁医药有限公 -1,523,46 --- 15年 -50,782. -710,949.9
司 4.21 14 6
上海闵行区药材医药 3,000,000 溢价收 20年 75,000.0 2,475,000.
有限公司 .00 购 0 00
青岛华氏国风医药有 9,059,689 溢价收 20年 226,492. 7,927,227.
限公司 .03 购 23 91
杭州华氏医药有限公 3,834,058 溢价收 15年 127,801. 3,195,048.
司 .75 购 96 95
福建康源医药有限公 10,933,99 溢价收 20年 273,349. 9,567,247.
司 6.88 购 92 28
宁波医药股份有限公 46,812,93 溢价收 50年 468,129. 45,408,546
司 4.46 购 35 .43
宁波四明大药房有限 7,141,314 溢价收 50年 71,413.1 6,927,075.
公司 .53 购 5 10
宁波亚太生物技术有 15,615,69 溢价收 10年 238,231. 14,435,516
限责任公司 7.82 购 06 .18
宁海医药药材有限责 27,992.75 溢价收 10年 1,399.64 9,797.43
任公司 购
象山医药药材有限公 1,030,573 溢价收 10年 51,528.6 412,229.44
司 .36 购 6
上海农药厂有限公司 13,253,74 资产置 20年 331,343. 12,922,403
6.85 换 67 .18
小计 109,529,0 1,855,13 102,571,39
62.74 9.36 5.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）固定资产原价及累计折旧
固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初原价 本年增加 本年减少 期末原价
房屋及建筑物 661,916,112.4 179,921,219 841,837,332.
2 .90 32
通用设备 210,562,419.0 1,909,012.4 2,183,624. 210,287,806.
1 4 88 57
专用设备 65,282,585.69 53,337,040. 134,819.63 118,484,806.
31 37
运输工具 52,995,958.53 3,079,263.4 1,915,274. 54,159,947.3
7 62 8
固定资产装修 614,029.00 614,029.00
合计 991,371,104.6 238,246,536 4,233,719. 1,225,383,92
5 .12 13 1.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为3,056,084.00元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数
房屋及建筑 120,444,37 57,208,48 11,873,83 985,179. 188,541,51
物 1.25 9.41 5.04 60 6.10
通用设备 73,725,503 739,349.2 3,326,277 1,057,62 76,733,505
.87 8 .28 5.19 .24
专用设备 38,705,410 31,817,06 7,512,208 145,983. 77,888,698
.37 2.27 .86 01 .49
运输工具 30,209,447 133,263.2 2,105,683 1,726,07 30,722,315
.01 7 .30 7.81 .77
固定资产装 150,467.89 150,467.89
修
合计 263,235,20 89,898,16 24,818,00 3,914,86 374,036,50
0.39 4.23 4.48 5.61 3.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 1,324,215.6 1,324,215.6
5 5
通用设备 2,025,825.8 2,025,825.8
4 4
专用设备 165,271.41 165,271.41
运输工具 24,016.98 24,016.98
合计 3,539,329.8 3,539,329.8
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 3,301,375.00 3,160,998.68 140,376.32
通用设备 2,547,293.10 2,444,728.75 102,564.35
专用设备 12,508,311.65 11,339,827.72 1,168,483.93
运输工具 9,956,820.51 9,582,980.70 373,839.81
合计 28,313,800.26 26,528,535.85 1,785,264.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年披露名 期初数 其中 本期 其中 本期 其他 其他 期末
称 ：利 增加 ：利 转入 减少 减少 数
息资 息资 固定 数 数
本化 本化 资产
金额 金额 数
仓库改扩建 1,300, - 600,0 - 400,0 702,6 702, 798,0
工程 608.40 55.00 00.00 08.40 608. 55.00
40
青平厂房改 - - - - - - - -
造工程
药品生产线 3,499, - 270,3 - - - - 3,769
105.66 84.83 ,490.
49
商业网点装 15,619 - 9,402 - - 179,5 179, 24,84
修工程 ,893.5 ,796. 00.00 500. 3,190
6 88 00 .44
通用药业外 - - - - - - - -
用药车间工
程
福达片剂车 1,369, - 2,289 - 2,132 - - 1,526
间工程 419.94 ,071. ,226. ,265.
88 00 82
移地改造项 4,851, - 246,5 - - 258,2 258, 4,839
目 682.22 61.90 84.71 284. ,959.
71 41
大桥工程 1,966, - 2,704 - - - - 4,670
471.92 ,369. ,841.
95 87
天平GMP改 1,610, - - - - - - 1,610
造工程 500.00 ,500.
00
固定资产购 1,058, - 1,193 - - 74,80 74,8 2,176
置 653.29 ,063. 0.00 00.0 ,916.
00 0 29
零星工程等 1,172, - 982,4 - 519,8 42,60 42,6 1,592
253.03 88.71 58.00 0.00 00.0 ,283.
0 74
医药连锁和 220,52 - 85,32 - - - - 305,8
现代物流工 7,855. 7,115 54,97
程 81 .03 0.84
长乐厂GMP 4,720, - 310,4 - 4,000 67,93 67,9 4,958
改造工程 473.99 38.00 .00 8.00 38.0 ,973.
0 99
257,69 - 103,3 - 3,056 1,325 1,32 356,6
6,917. 26,34 ,084. ,731. 5,73 41,44
82 5.18 00 11 1.11 7.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 年初数 本年 本年减 期末数 计提原因
增加 少
GMP改造项 1,610,500. --- --- 1,610,50 长期停工预计不会
目 00 0.00 重新开工
药品生产线 --- --- --- ---
合计 1,610,500. --- --- 1,610,50
00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）无形资产
无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方 原始金 年初数 本年增 本年转 本年摊 期末数
式 额 加 出 销
土地 股东投 79,839, 63,648, 278,061 6,613, 4,136, 330,960
使用 入、购 506.86 754.50 ,127.70 106.90 218.60 ,556.70
权 入
技术 股东投 2,284,8 1,087,4 117,99 969,410
转让 入 00.00 00.00 0.00 .00
费
计算 购入 11,094, 6,757,2 11,500. 927,48 5,841,3
机软 836.47 99.58 00 0.05 19.53
件
许可 股东投 1,206,1 703,318 53,004 650,314
证照 入、购 00.00 .06 .00 .06
入
商誉 购入 3,000,0 1,470,8 45,956 1,424,8
00.00 39.58 .76 82.82
合计 97,745, 73,667, 278,072 6,613, 5,280, 339,846
730.58 611.72 ,627.70 106.90 649.41 ,483.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年增加系因为合并单位发生增减所致。
（十五）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 年初数 本年增 本年减 本年摊销 期末数
加 少
装修费 --- 5,582,179.6 1,471,8 336,62 686,853. 6,030,5
5 52.00 6.00 19 52.46
租入固 4,779,632 3,634,034.6 379,472 506,384. 3,507,1
定资产 .20 0 .00 25 22.35
改良支
出
技术受 22,300,00 5,836,006.8 1,863,62 3,972,3
让费 0.00 3 2.02 84.81
其他递 8,661,502 3,122,667.4 80,000. 935,571. 2,267,0
延支出 .70 7 00 66 95.81
合计 18,174,888. 1,931,3 336,62 3,992,43 15,777,
55 24.00 6.00 1.12 155.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 1,977,500,000.00 1,727,500,000.00
抵押借款 204,620,000.00 131,460,000.00
保证借款 393,310,000.00 450,980,000.00
合计 2,575,430,000.00 2,309,940,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额
商业承兑汇票 187,662,136.63
银行承兑汇票 67,629,597.73
合计 255,291,734.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）应付帐款
期末数 年初数
1,516,645,760.61 1,342,860,218.88
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十九）预收帐款
期末数 年初数
34,197,598.64 133,396,755.56
期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十）其他应付款：
期末数 年初数
160,954,243.67 170,226,620.79
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十一）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末欠付股利金额
少数股东 9,981,127.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
增值税 -21,563,330.92 -59,184,821.34
营业税 -70,879.57 -50,468.54
城建税 464,276.04 4,612,747.65
企业所得税 6,484,066.47 -474,135.61
个人所得税 201,325.79 -3,845,827.24
房产税 104,907.19 1,933.40
其他税 216,165.11 4,044.58
合计 -14,163,469.89 -58,936,527.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 期末计缴标准
教育费附加 340,544.39 5,706,137.81 流转税的3%
义务兵优待金 88,717.98 流转税的0.3%
堤防费 4,043.04 657,387.97 流转税的1%
河道管理费 -32,459.59 1,915,073.02 流转税的0.25
%-1%
其他 160,969.22 770,524.07 含企业扶持基
金等
合计 473,097.06 9,137,840.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォ?
（二十四）预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
借款利息 3,687,205.58 3,734,901.10
租赁费 748,012.83 276,577.28
会议费 1,248,726.98
招标费 1,194,478.59
其他 407,417.12 135,000.00
合计 7,285,841.10 4,146,478.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 年初数
信用借款 1,240,000.00 ---
抵押借款 158,596.13 241,616.46
保证借款 100,000,000.00 103,000,000.00
合计 101,398,596.13 103,241,616.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十六）长期应付款
种类 期末数 年初数
医药储备资金 17,623,857.04 17,623,857.04
劳动保护措施款 5,030,990.20 5,726,286.20
华太公司 29,791,190.05 ---
合计 52,446,037.29 23,350,143.24
（二十七）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 比 本年增 本年减 期末数 比例
例% 加 少 %
1、未上市流通
股份
（1）发起人股 188,248,13 39. --- --- 188,248,13 39.6
份 4.00 69 4.00 9
其中：国有股 --- --- --- --- --- ---
国有法人股 188,248,13 39. --- --- 188,248,13 39.6
4.00 69 4.00 9
（2）优先股或 --- --- --- --- --- ---
其他
其中：转配股 --- --- --- --- --- ---
未上市流通股 188,248,13 39. --- --- 188,248,13 39.6
份合计 4.00 69 4.00 9
2、已上市流通
股份
人民币普通股 286,062,60 60. --- --- 286,062,60 60.3
3.00 31 3.00 1
已上市流通股 286,062,60 60. --- --- 286,062,60 60.3
份合计 3.00 31 3.00 1
3、股份总数 474,310,73 100 --- --- 474,310,73 100.
7.00 .00 7.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十八）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 596,641,681. --- --- 596,641,681.6
69 9
股权投资准备 38,155,826.4 --- 944.19 38,154,882.26
5
其他资本公积 44,021,192.9 --- --- 44,021,192.95
5
合计 678,818,701. --- --- 678,817,756.9
09 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公 129,994,113.6 77,434.51 130,071,548.
积 5 16
法定公益金 119,427,145.6 77,434.51 119,504,580.
8 19
任意盈余公 77,457,195.89 77,457,195.8
积 9
合计 326,878,455.2 154,869.01 0.00 327,033,324.
2 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 278,991,805.02 ---
加：本年净利润 51,097,034.15 ---
其他转入 ---
减：提取法定盈余公积 77,434.51 10%
提取法定公益金 77,434.51 5-10%
提取任意盈余公积 10%
应付普通股股利 ---
职工奖励基金 7%
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 329,933,970.16 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十一）主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
务 本年发 上年发 本年发 上年发 本年发生 上年发
分 生数 生数 生数 生数 数 生数
部 1.工业 110,288 180,732 87,077, 143,077 23,210,1 37,655,
,114.20 ,947.17 940.17 ,573.56 74.03 373.61
2.商业 6,253,7 6,120,3 5,894,0 5,799,3 359,663, 320,949
32,932. 28,748. 69,407. 78,842. 525.03 ,905.85
16 62 13 77
3.服务 465,412 332,716 465,412. 332,716
业 .00 .40 00 .40
小计 6,364,4 6,301,3 5,981,1 5,942,4 383,339, 358,937
86,458. 94,412. 47,347. 56,416. 111.06 ,995.86
36 19 30 33
公司内 642,423 698,901 642,423 698,901 - -
各业务 ,089.03 ,318.61 ,089.03 ,318.61
分部相
互抵销
合计 5,722,0 5,602,4 5,338,7 5,243,5 383,339, 358,937
63,369. 93,093. 24,258. 55,097. 111.06 ,995.86
33 58 27 72
地 上海地 5,016,2 5,090,1 4,701,9 4,799,5 314,243, 290,583
区 区 03,336. 21,856. 60,110. 38,016. 225.57 ,839.92
分 31 49 74 57
部 安徽地 118,916 93,768, 113,225 87,460, 5,690,47 6,307,4
区 ,356.22 273.48 ,876.63 832.13 9.59 41.35
山东地 202,988 213,326 192,547 203,548 10,441,0 9,778,1
区 ,840.50 ,802.93 ,823.27 ,640.37 17.23 62.56
浙江地 1,021,8 888,766 969,172 837,614 52,712,7 51,152,
区 85,660. ,026.56 ,875.60 ,009.16 85.17 017.40
77
其他地 4,492,2 15,411, 4,240,6 14,294, 251,603. 1,116,5
区 64.56 452.73 61.06 918.10 50 34.63
小计 6,364,4 6,301,3 5,981,1 5,942,4 383,339, 358,937
86,458. 94,412. 47,347. 56,416. 111.06 ,995.86
36 19 30 33
公司内 642,423 698,901 642,423 698,901 - -
各地区 ,089.03 ,318.61 ,089.03 ,318.61
分部相
互抵销
合计 5,722,0 5,602,4 5,338,7 5,243,5 383,339, 358,937
63,369. 93,093. 24,258. 55,097. 111.06 ,995.86
33 58 27 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十二）主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 应税收入的5% 1,089,682.11 1,476,012.06
消费税 --- --- ---
城建税 应交流转税的1%、7% 2,360,305.87 5,248,250.00
教育费附 应交流转税的3% 854,262.89 2,800,618.49
加
其他 --- 285,199.97 24,609.29
合计 4,589,450.84 9,549,489.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十三）其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
劳务收入 7,187,01 1,515,92 5,671,08 3,369,7 3,411.19 3,366,3
2.21 4.29 7.92 75.56 64.37
材料销售 5,091,12 4,596,41 494,707. 977,511 882,559. 94,952.
6.39 9.06 33 .38 00 38
租赁收入 5,679,04 2,448,43 3,230,61 4,881,4 840,819. 4,040,5
3.22 2.55 0.67 11.00 11 91.89
出售无形 10,677,3 6,601,08 4,076,26 40,000, 12,282,2 27,717,
资产 49.78 3.07 6.71 000.00 64.69 735.31
其他 2,401,98 565,009. 1,836,97 5,373,9 764,175. 4,609,7
3.03 13 3.90 09.22 61 33.61
合计 31,036,5 15,726,8 15,309,6 54,602, 14,773,2 39,829,
14.63 68.10 46.53 607.16 29.60 377.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十四）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 63,889,312.10 32,503,462.81
减：利息收入 15,825,937.55 16,741,081.48
汇兑损失 -1,368,981.97 634,182.49
减：汇兑收益 0.00
其他 563,868.20 -18,157,805.54
合计 47,258,260.78 -1,761,241.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本年发生数比上年发生数增加49,019,502.50元，增加原因为：供应商反利方式的变化，导致我司入账科目的异同。
（三十五）投资收益
本年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票 债权 成本 权益 股权 股权 委托 减值 合计
投资 投资 法下 法下 投资 转让 贷款 准备
收益 收益 确认 确认 差额 处置 收益
的股 的股 摊销 收益
权投 权投
资收 资收
益 益
短期 4,66 528,4 --- --- --- --- --- --- 5,191,
投资 2,82 37.26 258.43
1.17
长期 --- --- 998,1 9,722 -1,89 --- --- --- 8,827,
股权 02.24 ,511. 3,537 075.93
投资 59 .90
合计 4,66 528,4 998,1 9,722 -1,89 --- --- --- 14,018
2,82 37.26 02.24 ,511. 3,537 ,334.3
1.17 59 .90 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股 债 其 成本 权益法下确 股权投 股 减 合计
票 权 他 法下 认的股权投 资差额 权 值
投 投 投 确认 资收益 摊销 转 准
资 资 资 的股 让 备
收 收 收 权投 处
益 益 益 资收 置
益 收
益
短期投 318 318,768
资 ,76 .75
8.7
5
长期股 409,0 -2,396,234. -1,451 -3,439,
权投资 00.00 09 ,931.3 165.44
5
合计 0 0 318 409,0 -2,396,234. -1,451 - - -3,120,
,76 00.00 09 ,931.3 396.69
8.7 5
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十六）补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 本年发生数 上年发生数
扶持基金 560,400.00
财政补贴 901,265.97 1,415,200.00
增值税返还 103,537.00 615,806.00
其它 150,000.00
合计 1,565,202.97 2,181,006.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十七）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 12,307.73 13,703,573.85
固定资产盘盈 279,702.00
赔偿及罚款收入 108,669.13 10,034.10
招商中心扶持基金 1,684,800.00
其他 179,307.10 1,349,017.63
合计 2,264,785.96 15,062,625.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理损失 197,608.98 1,153,138.08
固定资产盘亏 10,248.70 4078.4
出售无形资产损失
防洪保安基金 892,977.93 951,581.60
捐赠 2,082,252.17 35,000.00
罚款及赔偿支出 223,862.33 1,156,977.22
其他 377,296.34 20,264.76
合计 3,784,246.45 3,321,040.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
应收帐款
帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
帐面余 占总 坏帐 坏帐准 帐面余 占总 坏帐 坏帐准备
额 额比 准备 备 额 额比 准备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年 792979 77.5 0.5% 3,892, 778,59 80.8 0.5% 3,892,958.24
以内 739.26 6% 958.24 1,647. 9%
38
1－2 889915 8.70 10% 5,204, 52,048 5.41 10% 5,204,818.51
年 27.79 % 818.51 ,185.1 %
4
2－3 448440 4.39 20% 8,817, 40,204 4.17 20% 8,817,172.57
年 27.77 % 172.57 ,318.4 %
4
3年 956266 9.35 50% 55,110 91,688 9.53 50% 55,110,710.3
以上 06.44 % ,710.3 ,776.7 % 1
1 0
合计 102244 100. --- 73,025 962,53 100. --- 73,025,659.6
1901.2 00% ,659.6 2,927. 00% 3
6 3 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐 期末数 年初数
龄 帐面余 占 坏帐 坏帐 帐面余 占 坏帐 坏帐准备
额 总 准备 准备 额 总 准备
额 计提 额 计提
比 比例 比 比例
例 例
1年 748,688 95. 0.5% 3,830 766,009 87. 0.50 3,830,047.47
以 ,680.56 09% ,047. ,494.46 32% %
内 47
1－ 34,395, 4.3 10% 10,65 106,547 12. 10% 10,654,732.68
2年 660.59 7% 4,732 ,326.78 15%
.68
2－ 2,391,0 0.3 20% 406,2 2,031,0 0.2 20% 406,200.00
3年 00.00 0% 00.00 00.00 3%
3年 1,861,3 0.2 50% 997,6 2,643,2 0.3 50% 997,656.35
以 79.89 4% 56.35 38.61 0%
上
合 787,336 100 --- 15,88 877,231 100 --- 15,888,636.50
计 ,721.04 .00 8,636 ,059.85 .00
% .50 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 金额 性质或内容
上海华氏制药有限公司 184,022,826.15 往来款
上海华因医药有限公司 101,171,711.71 往来款
上海沪郊医药有限公司 141,607,521.02 往来款
上海医药第十五制药厂有限公司 53,151,228.40 往来款
上海国际医药贸易有限公司 22,292,018.26 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（三）长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投 1,544,742,582 --- 1,540,567,679 ---
资 .94 .34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、长期股权投资
（1）股票投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 股份 股票数 占被投资 初始投 期末账面 年初账面
名称 类别 量（股 公司注册 资成本 余额 余额
） 资本比例
ST中科 法人 25,200 <1% 99,300. 99,300.00 99,300.0
股 00 0
百联股份 法人 33,324 <1% 65,450. 65,450.00 65,450.0
股 00 0
小计 164,750 164,750.0 164,750.
.00 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投 期初余 本期投资 期末帐面
起止 资单位 额 增减额 余额
期 注册资
本比例
交通银行 无期 <1% 288,504 - 288,504.
限 .00 00
上海药房股份有限公司 1997- 8.00% 2,920,0 - 2,920,00
2017 00.00 0.00
上海新时代药业股份有 2000- 20.00% 3,000,0 - 3,000,00
限公司 2019 00.00 0.00
上海申银万国证券股份 无期 <1% 20,000, - 20,000,0
有限公司 限 000.00 00.00
长江经济联合发展股份 无期 <1% 280,000 - 280,000.
有限公司 限 .00 00
上海申威医药有限公司 1999- 30.00% 1,200,0 - 1,200,00
2007 00.00 0.00
上海医药血液技术产业 2001- 10.00% 600,000 - 600,000.
发展有限公司 2036 .00 00
上海云湖医药药材股份 无期 4.54% 632,978 - 632,978.
有限公司 限 .00 00
上海雷允上北区药业有 无期 5.00% 3,002,3 - 3,002,36
限公司 限 60.00 0.00
上海鲲鹏投资发展有限 无期 10.00% 8,263,4 - 8,263,43
公司 限 36.00 6.00
上海复旦张江生物医药 1999- 19.66% 19,147, - 19,147,7
股份有限公司 2023 723.08 23.08
上海英达莱置业有限公 1989- 14.75% 29,500, - 29,500,0
司 2009 000.00 00.00
合计 88,835, - 88,835,0
001.08 01.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、权益法核算的对子公司股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占 期初 本期权益增减额 期末余额
位名称 资 被 余额
投
资
单
位
起 注 本期 其 确 差 分得 初始 累计 合计
止 册 合计 中 认 额 利润 投资 增减
期 资 ： 收 摊
本 投 益 销
比 资
例 成
本
上海华氏 199 90 94,1 -7,5 - -7, - - 26,6 59,9 86,5
制药有限 9-2 .0 38,4 74,1 574 43,1 21,2 64,3
公司 048 0% 95.7 04.9 ,10 25.6 65.2 90.8
8 4 4.9 4 0 4
4
上海金龟 199 10 12,4 960, - 960 - - 3,00 10,4 13,4
华超医药 2- 0. 51,8 614. ,61 0,00 12,4 12,4
有限公司 无 00 02.9 62 4.6 0.00 17.5 17.5
期 % 5 2 7 7
限
上海华氏 199 90 187, 5,56 - 5,5 8, - 10,0 182, 192,
大药房有 9-2 .0 059, 3,31 71, 30 00,0 623, 623,
限公司 019 0% 767. 9.40 625 5. 00.0 086. 086.
41 .34 95 0 81 81
上海华氏 199 10 121, 5,59 - 5,5 - - 20,0 106, 126,
资产经营 8- 0. 164, 0,71 90, 00,0 755, 755,
有限公司 无 00 322. 3.12 713 00.0 035. 035.
期 % 64 .12 0 76 76
限
上海沪中 200 10 56,2 -6,2 - 4,6 - 10,8 10,0 40,0 50,0
医药有限 0-2 0. 97,7 34,4 46, 81,2 00,0 63,2 63,2
公司 020 00 07.0 56.3 770 27.2 00.0 50.7 50.7
% 7 5 .93 8 0 2 2
上海华氏 199 10 3,40 -2,0 - -2, - - 5,00 -1,5 3,40
医药高科 7-2 0. 6,00 44.1 044 0,00 96,0 3,95
技实业发 047 00 0.08 4 .14 0.00 44.0 5.94
展有限公 % 6
司
上海福达 199 70 57,4 1,48 - 1,5 63 - 15,8 43,0 58,9
制药有限 6-2 .0 89,8 1,31 45, ,8 90,0 81,1 71,1
公司 016 0% 52.4 0.96 199 88 00.0 63.3 63.3
1 .08 .1 0 7 7
2
上海思富 199 60 17,6 234, - 2,7 -2 2,52 7,20 10,6 17,8
医药有限 6-2 .0 08,0 700. 32, 2, 0,00 0,00 42,7 42,7
公司 011 0% 73.1 24 043 65 0.00 0.00 73.3 73.3
1 .99 6. 5 5
25
上海华仁 199 60 8,09 57,4 - 6,7 -5 - 15,0 -6,8 8,15
医药有限 6-2 .0 3,32 94.3 12. 0, 00,0 49,1 0,82
公司 016 0% 8.35 4 20 78 00.0 77.3 2.69
2. 0 1
14
上海禾丰 199 50 63,1 1,70 - 1,7 - - 10,3 54,4 64,8
制药有限 3-2 .0 26,0 6,87 06, 71,2 61,6 32,8
公司 013 0% 18.4 0.26 870 42.6 46.1 88.7
5 .26 0 1 1
瑞金药房 199 10 6,92 -4,1 - 1,7 - 5,91 300, 2,45 2,75
6-2 0. 0,87 65,1 50, 5,42 000. 5,71 5,71
001 00 6.85 66.2 259 5.43 00 0.64 0.64
% 1 .22
上海华氏 199 90 4,56 13,4 - 13, - - 5,00 -416 4,58
医药储运 4- .0 9,61 75.8 475 0,00 ,909 3,09
有限公司 无 0% 4.73 6 .86 0.00 .41 0.59
期
限
上海双优 199 10 - - - - - - 200, -200 -
印刷厂 2-2 0. 000. ,000
002 00 00 .00
%
香港思富 199 99 9,50 497, - 497 - - 6,00 4,00 10,0
有限公司 6-2 .9 7,11 007. ,00 0,00 4,11 04,1
011 8% 1.63 75 7.7 0.00 9.38 19.3
5 8
上海市医 199 60 4,68 180, - 180 - - 3,18 1,68 4,86
药股份有 8- .0 2,69 218. ,21 0,00 2,91 2,91
限公司安 无 0% 9.53 58 8.5 0.00 8.11 8.11
庆公司 期 8
限
上海市医 199 55 1,38 -76, - -76 - - 467, 835, 1,30
药股份有 8-2 .0 0,10 646. ,64 500. 959. 3,45
限公司池 028 0% 6.91 97 6.9 00 94 9.94
州华氏公 7
司
上海金山 199 51 5,57 2,31 - 180 - 178, 5,10 475, 5,57
医药药材 7-2 .0 2,76 9.01 ,78 463. 0,00 083. 5,08
有限公司 017 0% 4.17 2.6 66 0.00 18 3.18
7
上海金石 199 51 1,47 55,0 - 55, - - 1,02 506, 1,52
医药药材 7-2 .0 1,10 39.1 039 0,00 147. 6,14
有限公司 017 0% 8.00 9 .19 0.00 19 7.19
上海华氏 199 65 - - - - - - 3,34 -3,3 -
健民药业 6-2 .0 7,73 47,7
有限公司 011 0% 3.22 33.2
2
上海上医 200 10 2,10 472, - 472 - - 600, 1,97 2,57
新特药商 0- 0. 4,78 579. ,57 000. 7,36 7,36
店 无 00 4.13 47 9.4 00 3.60 3.60
期 % 7
限
上海华因 199 10 5,26 -487 - -48 - - 4,90 -124 4,77
医药有限 9-2 0. 2,51 ,077 7,0 0,00 ,566 5,43
公司 048 00 0.76 .16 77. 0.00 .40 3.60
% 16
安徽华氏 200 67 2,37 60,6 - 60, - - 2,15 286, 2,43
医药有限 0-2 .0 5,52 30.7 630 0,00 159. 6,15
公司 019 0% 8.30 3 .73 0.00 03 9.03
上海医涵 200 10 - - - - - - 1,50 -1,5 -
药业有限 1-2 0. 0,00 00,0
公司 021 00 0.00 00.0
% 0
上海华氏 200 90 1,28 -208 - -20 - - 4,50 -3,4 1,07
经济发展 1-2 .0 5,12 ,173 8,1 0,00 23,0 6,95
有限公司 017 0% 4.26 .89 73. 0.00 49.6 0.37
89 3
上海外高 200 65 12,9 3,11 - 3,1 - - 6,50 9,51 16,0
桥医药分 1-2 .0 01,6 2,32 13, 0,00 4,01 14,0
销中心有 021 0% 95.9 2.97 267 0.00 8.89 18.8
限公司 2 .16 9
江西南华 200 50 95,7 1,38 - 1,3 - - 90,0 7,11 97,1
医药有限 1- .0 34,7 4,88 84, 00,0 9,66 19,6
公司 0% 81.9 4.41 884 00.0 6.31 66.3
0 .41 0 1
上海制药 199 55 16,3 337, - 337 - - 9,04 7,67 16,7
（苏丹） 8-2 .0 80,0 108. ,10 3,01 4,11 17,1
有限公司 027 0% 25.8 10 8.1 6.00 7.98 33.9
8 0 8
上海华嘉 200 40 - - - - - - 2,00 -2,0 -
医药有限 1-2 .0 0,00 00,0
公司 021 0% 0.00 00.0
0
河南华氏 200 51 - - - - - - 765, -765 -
医药有限 3-2 .0 000. ,000
公司 013 0% 00 .00
上海医药 200 51 5,57 301, - 301 - - 5,10 776, 5,87
嘉定药业 2-2 .0 4,82 938. ,93 0,00 760. 6,76
有限公司 010 0% 1.64 66 8.6 0.00 30 0.30
6
上海浦东 200 90 5,40 307, - 307 - - 4,50 1,21 5,71
华氏医药 2-2 .0 7,92 562. ,56 0,00 5,49 5,49
有限公司 020 0% 9.09 83 2.8 0.00 1.92 1.92
3
上海市一 200 50 760, -178 - -14 - 33,6 550, 32,3 582,
大药房有 2- .0 505. ,144 4,5 24.7 000. 61.2 361.
限公司 无 0% 60 .34 19. 8 00 6 26
期 56
限
上海健尔 200 50 1,24 -52, - 235 - 288, 500, 695, 1,19
药房有限 2-2 .0 8,63 632. ,64 275. 000. 999. 5,99
公司 007 0% 2.12 69 2.6 36 00 43 9.43
7
上海闵行 200 70 10,3 -239 - 305 75 470, 6,50 3,59 10,0
区药材医 2-2 .0 37,9 ,567 ,45 ,0 018. 0,00 8,34 98,3
药有限公 020 0% 08.2 .20 1.0 00 28 0.00 1.01 41.0
司 1 8 .0 1
0
青岛华氏 200 65 38,3 313, - 633 22 94,2 38,0 645, 38,6
国风医药 3-2 .2 32,6 055. ,78 6, 32.5 00,0 743. 45,7
有限公司 004 2% 87.7 64 0.4 49 7 00.0 41 43.4
7 4 2. 0 1
23
杭州华氏 199 81 8,81 -77, - 50, 12 - 10,8 -2,0 8,73
医药有限 7-2 .0 1,84 395. 406 7, 33,8 99,3 4,45
公司 012 0% 8.07 07 .89 80 00.0 47.0 3.00
1. 0 0
96
福建华氏 199 60 15,9 -981 - -70 27 - 19,1 -4,2 14,9
康源医药 8-2 .0 38,4 ,229 7,8 3, 96,1 38,9 57,1
有限公司 018 0% 03.6 .64 79. 34 00.0 25.9 74.0
6 72 9. 0 8 2
92
宁波医药 51 105, 2,22 - 2,6 -4 - 96,2 11,1 107,
股份有限 .0 199, 6,65 94, 68 36,2 89,8 426,
公司 5% 396. 3.63 782 ,1 26.8 23.2 050.
41 .97 29 4 0 04
.3
5
宁波四明 64 22,0 -21, - 49, -7 - 21,9 2,66 21,9
大药房有 .2 14,1 468. 944 1, 90,0 0.77 92,6
限公司 9% 29.0 29 .86 41 00.0 60.7
6 3. 0 7
15
上海通用 40 28,8 1,08 - 1,0 - - 16,0 13,9 29,9
药业股份 .0 25,8 2,29 82, 00,0 08,1 08,1
有限公司 0% 81.0 4.44 294 00.0 75.4 75.4
2 .44 0 6 6
上海马陆 200 87 19,9 -30, - - -3 - 20,0 -90, 19,9
制药有限 5-2 .0 39,8 092. 0, 00,0 277. 09,7
公司 024 0% 14.8 60 09 00.0 79 22.2
1 2. 0 2
60
上海医药 199 67 2,43 582. - 582 - - 10,0 -7,5 2,43
第十五制 3-2 .1 6,02 39 .39 00,0 63,3 6,60
药厂有限 035 5% 3.19 00.0 94.4 5.58
公司 0 2
上海沪郊 200 90 45,0 3,78 - 3,7 - - 45,0 3,78 48,7
医药有限 5-2 .0 00,0 5,28 85, 00,0 5,28 85,2
公司 025 0% 00.0 9.29 289 00.0 9.29 89.2
0 .29 0 9
上海健新 不 50 1,09 -172 - 621 - 794, 300, 621, 921,
医药商店 约 .0 4,64 ,801 ,84 642. 000. 841. 841.
定 0% 2.07 .02 1.0 07 00 05 05
期 5
限
上海农药 0 80 218, -1,2 - -89 -3 - 218, -1,2 217,
厂有限公 .4 375, 30,3 8,9 31 375, 30,3 144,
司 4% 262. 20.0 76. ,3 262. 20.0 942.
05 4 37 43 05 4 01
.6
7
合计 1,32 7,99 - 30, -1 21,1 785, 542, 1,32
0,28 6,66 775 99 75,9 589, 689, 8,27
1,98 5.31 ,89 ,5 09.4 006. 644. 8,65
5.99 7.4 78 3 35 95 1.30
7 .9
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占 期初 本期权益增减额 期末余额
位名称 资 被 余额
投
资
单
位
起 注 本期 其 确 差 分 初 累计 合计
止 册 合计 中 认 额 得 始 增减
期 资 ： 收 摊 利 投
本 投 益 销 润 资
比 资
例 成
本
重庆医药 199 49 2,04 8,66 - 193 - 184 980 1,077 2,05
上海药品 9-2 .0 8,92 6.49 ,09 ,42 ,00 ,591. 7,59
销售有限 006 0% 5.14 1.3 4.8 0.0 63 1.63
公司 3 4 0
上海医药 199 78 169, -272 - -27 - - 5,2 -5,35 -103
商务网络 9-2 .7 555. ,947 2,9 50, 3,392 ,392
有限公司 019 5% 45 .65 47. 000 .20 .20
65 .00
吉林亚泰 200 48 5,56 172, - 172 - - 4,8 938,8 5,73
华氏医药 1-2 .0 6,59 289. ,28 00, 80.87 8,88
有限公司 020 0% 0.90 97 9.9 000 0.87
7 .00
上海华天 199 40 842, -57, - -57 - - 912 -126, 785,
广告有限 0-2 .0 668. 331. ,33 ,00 662.7 337.
公司 010 0% 47 18 1.1 0.0 1 29
8 0
上海华源 199 24 107, -3,7 - -3, - - 77, 26,17 103,
长富药业 2-2 .1 568, 74,7 774 616 6,442 793,
（集团） 029 3% 126. 41.2 ,74 ,94 .55 385.
有限公司 58 5 1.2 2.7 33
5 8
上海先导 无 24 4,58 - - - - - 3,6 981,2 4,58
药业有限 期 .0 1,24 00, 43.88 1,24
公司 限 0% 3.88 000 3.88
.00
上海绿苑 200 30 1,44 - - - - - 150 1,295 1,44
药房有限 0-2 .0 5,79 ,00 ,795. 5,79
公司 010 0% 5.48 0.0 48 5.48
0
上海华翔 200 27 1,44 -30, - - - 30, 1,3 66,71 1,41
药业有限 3-2 .0 7,61 900. 900 50, 1.08 6,71
公司 023 0% 1.08 00 .00 000 1.08
.00
上海麦卡 200 35 1,88 133, - 133 - - 1,7 271,7 2,02
森医药有 3-2 .0 8,55 201. ,20 50, 52.14 1,75
限公司 053 0% 0.21 93 1.9 000 2.14
3 .00
上海医药 28 2,00 - - 2,000 2,00
物流中心 .5 0,00 ,000. 0,00
有限公司 7% 0.00 00 0.00
上海得一 199 39 3,72 - - - - - 2,1 1,602 3,72
医药有限 6-2 .5 6,87 23, ,934. 6,87
公司 013 0% 5.08 941 08 5.08
.00
合计 131, -3,8 - -3, - 215 98, 28,93 127,
285, 21,7 606 ,32 532 1,296 464,
942. 61.7 ,43 4.8 ,88 .79 180.
27 0 6.8 4 3.7 57
6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、其中：股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 形成原 摊销期 本期摊销 摊余金额
因 限 额
上海华氏大药房有限 166,118. 溢价投 10年 8,305.95 124,589.
公司 93 入 21
上海福达制药有限公 1,022,20 --- 8年 63,888.12 319,440.
司 9.82 56
上海思富医药有限公 -679,687 --- 15年 -22,656.2 -317,187
司 .30 5 .39
上海华仁医药有限公 -1,523,4 --- 15年 -50,782.1 -710,949
司 64.21 4 .96
上海闵行区药材医药 3,000,00 溢价收 20年 75,000.00 2,475,00
有限公司 0.00 购 0.00
青岛华氏国风医药有 9,059,68 溢价收 20年 226,492.2 7,927,22
限公司 9.03 购 3 7.91
杭州华氏医药有限公 3,834,05 溢价收 15年 127,801.9 3,195,04
司 8.75 购 6 8.95
福建华氏康源医药有 10,933,9 溢价收 20年 273,349.9 9,567,24
限公司 96.88 购 2 7.28
马陆制药有限公司 2,600,00 资产置 18年 30,092.60 2,509,72
0.00 换 2.22
上海农药厂有限公司 13,253,7 资产置 20年 331,343.6 12,922,4
46.85 换 7 03.18
宁波医药股份有限公 46,812,9 溢价收 50年 468,129.3 45,408,5
司 34.46 购 5 46.43
宁波四明大药房有限 7,141,31 溢价收 50年 71,413.15 6,927,07
公司 4.53 购 5.10
小计 95,620,9 1,602,378 90,348,1
17.74 .54 63.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本年发 上年发 本年发 上年发 本年发 上年发
生数 生数 生数 生数 生数 生数
商业 3,067,4 3,125,8 2,919,7 2,991,5 147,683 134,213
28,593. 08,107. 45,255. 94,183. ,338.08 ,924.50
47 90 39 40
商业内部各单 0.00 0.00
位相互抵销
合计 3,067,4 3,125,8 2,919,7 2,991,5 147,683 134,213
28,593. 08,107. 45,255. 94,183. ,338.08 ,924.50
47 90 39 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）投资收益
1、本年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票投 债权 成本法 权益法 股权 股权 减值 合计
资收益 投资 下确认 下确认 投资 转让 准备
收益 的 的
股权投 股权投 差额 收益
资收益 资收益 摊销
短期投 0.00
资
长期股 815,712 27,169, -1,60 26,382
权投资 .33 460.61 2,378 ,794.4
.54 0
长期债 0.00
权投资
合计 0.00 0.00 815,712 27,169, -1,60 0.00 0.00 26,382
.33 460.61 2,378 ,794.4
.54 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票 债权 成本法 权益法 股权投资 股权 减值 合计
投资 投资 下确认 下确认 转让 准备
收益 收益 的 的
股权投 股权投 差额摊销 收益
资收益 资收益
短期投 0.00
资
长期股 350,00 13,739 -1,235,135. 12,85
权投资 0.00 ,578.7 84 4,442
5 .91
长期债 0.00
权投资
合计 0.00 0.00 350,00 13,739 -1,235,135. 0.00 0.00 12,85
0.00 ,578.7 84 4,442
5 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 与本企业关系 法定代表人
上海医药（集团）有限公司 太仓路200号 控股母公司 周玉成
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增 本年减 期末数
加 少
上海医药（集团）有限公司 315,872. --- --- 315,872.
00 00
上海华氏制药有限公司 12,559.2 --- --- 12,559.2
9 9
上海金龟华超医药有限公司 300.00 --- --- 300.00
上海华氏资产经营有限公司 11,000.0 --- --- 11,000.0
0 0
上海沪中医药有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
上海华氏医药高科技实业发展有限 500.00 --- --- 500.00
公司
上海福达制药有限公司 2,880.56 --- --- 2,880.56
上海思富医药有限公司 1,200.00 --- --- 1,200.00
上海华仁医药有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
上海禾丰制药有限公司 USD1,000 --- --- USD1,000
.00 .00
上海瑞金药房 100.00 --- --- 100.00
上海华氏医药储运有限公司 500.00 --- --- 500.00
香港思富有限公司 600.00 --- --- 600.00
上海市医药股份有限公司安庆公司 470.70 --- --- 470.70
上海市医药股份有限公司池州华氏 106.12 --- 106.12
公司
上海金山医药药材有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
上海金石医药药材有限公司 200.00 --- --- 200.00
上海金石大药房有限公司 100.00 --- --- 100.00
上海上医新特药商店 60.00 --- --- 60.00
上海华嘉医药有限公司 500.00 --- --- 500.00
上海华因医药有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
安徽华氏医药有限公司 321.00 --- --- 321.00
上海华氏经济发展有限公司 500.00 --- --- 500.00
上海外高桥医药分销中心有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
上海制药（苏丹）有限公司 USD220.0 --- --- USD220.0
0 0
上海医药嘉定药业有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
上海浦东华氏医药有限公司 500.00 --- --- 500.00
上海市一大药房有限公司 110.00 --- --- 110.00
上海健尔药房有限公司 100.00 --- --- 100.00
上海闵行药材医药有限公司 800.00 --- --- 800.00
青岛华氏国风医药有限公司 4,600.00 --- --- 4,600.00
杭州华氏医药有限公司 1,281.86 --- --- 1,281.86
福建华氏康源医药有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00
宁波医药股份有限公司 5,797.77 --- --- 5,797.77
宁波四明大药房有限公司 2,380.00 --- --- 2,380.00
上海通用药业股份有限公司 4,000.00 --- --- 4,000.00
上海马陆制药有限公司 2,000.00 --- --- 2,000.00
上海农药厂有限公司 27,100.0 --- --- 27,100.0
0 0
宁波亚太生物技术有限公司 4,378.80 --- --- 4,378.80
上海天平实业公司 50.00 --- --- 50.00
上海天平制药厂保健食品分厂 35.10 --- --- 35.10
上海大东化学试剂供应站 10.22 --- --- 10.22
上海华臣商场有限公司 200.07 --- --- 200.07
上海华天广告有限公司 100.00 --- --- 100.00
上海麦卡森医药有限公司 500.00 --- --- 500.00
宁海医药药材有限责任公司 488.00 --- --- 488.00
象山医药药材有限公司 600.00 --- --- 600.00
奉化医药药材有限公司 358.00 --- --- 358.00
宁波神农中药饮片有限公司 500.00 --- --- 500.00
宁波申甬医药物流有限公司 50.00 --- --- 50.00
舟山四明大药房有限责任公司 50.00 --- --- 50.00
宁海四明大药房有限责任公司 150.00 --- --- 150.00
宁波亚太生物销售有限公司 50.00 --- --- 50.00
上海医药商务网络有限公司 2,500.00 --- --- 2,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减 期末数
少
金额 % 金 % 金 % 金额 %
额 额
上海医药（集团）有限公 18,82 39.6 --- --- --- -- 18,8 39.
司 4.81 9 - 24.8 69
1
上海华氏医药高科技实业 500.0 100. --- --- --- -- 500. 100
发展有限公司 0 00 - 00 .00
上海瑞金药房 100.0 100. --- --- --- -- 100. 100
0 00 - 00 .00
上海华氏医药储运有限公 500.0 100. --- --- --- -- 500. 100
司 0 00 - 00 .00
香港思富有限公司 599.8 99.9 --- --- --- -- 599. 99.
8 8 - 88 98
上海市医药股份有限公司 318.0 60.0 --- --- --- -- 318. 60.
安庆公司 0 0 - 00 00
上海天平实业公司 50.00 100. --- --- --- -- 50.0 100
00 - 0 .00
上海天平制药厂保健食品 21.06 60.0 --- --- --- -- 21.0 60.
分厂 0 - 6 00
上海市医药股份有限公司 58.37 55.0 --- --- --- -- 58.3 55.
池洲华氏公司 0 - 7 00
上海金山医药药材有限公 510.0 51.0 --- --- --- -- 510. 51.
司 0 0 - 00 00
上海金石医药药材有限公 102.0 51.0 --- --- --- -- 102. 51.
司 0 0 - 00 00
上海金石大药房有限公司 51.00 51.0 --- --- --- -- 51.0 51.
0 - 0 00
安徽华氏医药有限公司 215.0 67.0 --- --- --- -- 215. 67.
7 0 - 07 00
上海华氏制药有限公司 12,55 100. --- --- --- -- 12,5 100
9.29 00 - 59.2 .00
9
上海华氏资产经营有限公 11,00 100. --- --- --- -- 11,0 100
司 0.00 00 - 00.0 .00
0
上海福达制药有限公司 2,016 70.0 --- --- --- -- 2,01 70.
.39 0 - 6.39 00
上海思富医药有限公司 720.0 60.0 --- --- --- -- 720. 60.
0 0 - 00 00
上海华仁医药有限公司 1,200 60.0 --- --- --- -- 1,20 60.
.00 0 - 0.00 00
上海大东化学试剂供应站 10.22 100. --- --- --- -- 10.2 100
00 - 2 .00
上海华臣商场有限公司 200.0 100. --- --- --- -- 200. 100
7 00 - 07 .00
上海金龟华超医药有限公 300.0 100. --- --- --- -- 300. 100
司 0 00 - 00 .00
上海禾丰制药有限公司 2,893 50.0 --- --- --- -- 2,89 50.
.40 0 - 3.40 00
上海沪中医药有限公司 1,000 100. --- --- --- -- 1,00 100
.00 00 - 0.00 .00
上海上医新特药商店 60.00 100. --- --- --- -- 60.0 100
00 - 0 .00
上海华天广告有限公司 100.0 100. --- --- --- -- 100. 100
0 00 - 00 .00
上海通用药业股份有限公 1,600 40.0 --- --- --- -- 1,60 40.
司 .00 0 - 0.00 00
上海华氏经济发展有限公 500.0 100. --- --- --- -- 500. 100
司 0 00 - 00 .00
上海外高桥医药分销中心 650.0 65.0 --- --- --- -- 650. 65.
有限公司 0 0 - 00 00
上海制药（苏丹）有限公 904.3 55.0 --- --- --- -- 904. 55.
司 0 0 - 30 00
上海浦东华氏医药有限公 450.0 90.0 --- --- --- -- 450. 90.
司 0 0 - 00 00
上海闵行药材医药有限公 560.0 70.0 --- --- --- -- 560. 70.
司 0 0 - 00 00
上海医药嘉定药业有限公 510.0 51.0 --- --- --- -- 510. 51.
司 0 0 - 00 00
上海市一大药房有限公司 66.00 60.0 --- --- --- -- 66.0 60.
0 - 0 00
上海健尔药房有限公司 50.00 50.0 --- --- --- -- 50.0 50.
0 - 0 00
上海华因医药有限公司 1,000 100. --- --- --- -- 1,00 100
.00 00 - 0.00 .00
上海华嘉医药有限公司 420.0 90.0 --- --- --- -- 420. 90.
0 0 - 00 00
宁波亚太生物技术有限公 4,368 99.7 --- --- --- -- 4,36 99.
司 .29 6 - 8.29 76
宁波亚太生物销售有限公 45.00 90.0 --- --- --- -- 45.0 90.
司 0 - 0 00
青岛华氏国风医药有限公 3,800 65.2 --- --- --- -- 3,80 65.
司 .00 2 - 0.00 22
杭州华氏医药有限公司 1,038 81.0 --- --- --- -- 1,03 81.
.30 0 - 8.30 00
福建华氏康源医药有限公 600.0 60.0 --- --- --- -- 600. 60.
司 0 0 - 00 00
宁波医药股份有限公司 2,959 51.0 --- --- --- -- 2,95 51.
.76 5 - 9.76 05
宁波四明大药房有限公司 2,230 93.7 --- --- --- -- 2,23 93.
.00 0 - 0.00 70
上海马陆制药有限公司 1,740 87.0 --- --- --- -- 1,74 87.
.00 0 - 0.00 00
上海农药厂有限公司 21,79 80.4 --- --- --- -- 21,7 80.
9.24 4 - 99.2 44
4
上海麦卡森医药有限公司 450.0 90.0 --- --- --- -- 450. 90.
0 0 - 00 00
宁海医药药材有限责任公 248.8 51.0 --- --- --- -- 248. 51.
司 8 0 - 88 00
象山医药药材有限公司 306.0 51.0 --- --- --- -- 306. 51.
0 0 - 00 00
奉化医药药材有限公司 182.5 51.0 --- --- --- -- 182. 51.
8 0 - 58 00
宁波神农中药饮片有限公 500.0 100. --- --- --- -- 500. 100
司 0 00 - 00 .00
宁波申甬医药物流有限公 45.00 90.0 --- --- --- -- 45.0 90.
司 0 - 0 00
舟山四明大药房有限责任 35.00 70.0 --- --- --- -- 35.0 70.
公司 0 - 0 00
宁海四明大药房有限责任 76.50 51.0 --- --- --- -- 76.5 51.
公司 0 - 0 00
上海医药商务网络有限公 1,968 78.7 --- --- --- -- 1,96 78.
司 .75 5 - 8.75 75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
中国华源生命产业有限公司 实际控制人的附属企业
上海华源长富药业（集团）有限公司 实际控制人的附属企业
上海市医药有限公司 受同一母公司控制
上海市药材有限公司 受同一母公司控制
上海医疗器械集团有限公司 受同一母公司控制
上海新先锋药业有限公司 受同一母公司控制
上海国际医药贸易有限公司 受同一母公司控制
上海鸿昌房产有限公司 受同一母公司控制
上海英达莱置业有限公司 受同一母公司控制
上海英达方物业有限公司 受同一母公司控制
上海第一生化药业有限公司 受同一母公司控制
重庆医药上海药品经销有限公司 联营企业
吉林亚泰华氏医药有限公司 联营企业
上海华氏医药保健品有限公司 联营企业
上海绿苑药房有限公司 联营企业
上海沪郊医药有限公司 联营企业
上海华氏大药房有限公司 联营企业
上海华氏西部大药房有限公司 联营企业
思富酒类(上海)有限公司 联营企业
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交滓炎鞯窒?
2、向关联方采购货物：（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年发生额 上年发生额
重庆医药上海药品经销有限公司 ---
上海金山医药药材有限公司 --- 24.98
上海市第一生化药业有限公司 2.14 ---
安徽华氏医药有限公司 --- 10.87
上海华氏经济发展有限公司 ---
上海市药材有限公司 29.39 55.82
上海医药第十五制药厂有限公司 749.08 ---
上海华源长富药业（集团）有限公司 68.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上关联交易均按市价进行
3、向关联方销售货物：（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本年数 上年数
重庆医药上海药品经销有限公司 159.70 710.75
上海金山医药药材有限公司 269.15 969.52
上海市医药股份有限公司池州华氏公司 22.33 40.45
安徽华氏医药有限公司 273.29 399.83
吉林亚泰华氏医药有限公司 66.97 109.01
上海市药材有限公司 11.05 111.88
上海健尔药房有限公司 44.54 52.89
上海市一大药房有限公司 947.81 880.18
上海绿苑药房有限公司 213.78 372.45
上海华氏大药房有限公司 2,701.41 2,802.44
上海医药第十五制药厂有限公司 1.83
上海华氏经济发展有限公司 0.34
上海华氏医药储运有限公司 0.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上关联交易均按市价进行
4、关联方应收应付款项余额：
项 目 期末数 年初数
应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海市医药(集团)有限公司 --- ---
上海医疗器械集团有限公司 --- ---
上海市药材有限公司 141,243.79 328,571.82
上海市医药股份有限公司池州华氏公司 333,656.06 254,232.58
安徽华氏医药有限公司 1,784,685.12 4,974,598.13
吉林亚泰华氏医药有限公司 3,423,305.02 3,344,847.24
上海第一生化药业有限公司 --- ---
上海金山医药药材有限公司 786,862.35 5,349,028.58
上海市一大药房有限公司 336,450.64 100,119.61
宁波医药股份有限公司 --- ---
重庆医药上海药品经销有限公司 8,324,499.33 8,328,242.62
上海华氏医药保健品有限公司 --- 280,933.82
上海健尔药房有限公司 138,954.21 193,484.80
上海绿苑药房有限公司 116,565.69 472,080.50
上海华氏大药房有限公司 9,277,057.08 13,337,311.73
上海华氏大药房配送中心有限公司 1,313,938.95 1,131,603.86
上海医药第十五制药厂有限公司 76,409.86 109,877.76
上海沪郊医药有限公司 6,363,058.49 561,166.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海医药（集团）有限公司 --- ---
中国华源生命产业有限公司 --- 68,096,991.19
上海国际医药贸易有限公司 22,292,018.26 22,291,035.86
上海市医药有限公司 --- ---
上海华氏医药储运有限公司 8,602,151.86 8,398,496.84
上海华氏经济发展有限公司 119,533.41 113,161.27
吉林亚泰华氏医药有限公司 --- ---
上海华天广告有限公司 839,119.33 1,005,496.51
香港思富有限公司 11,616,375.70 11,616,375.70
思富酒类(上海)有限公司 5,367,517.49 5,367,517.49
上海华源长富药业（集团）有限公司 1,660,926.54 1,423,651.32
上海华氏大药房有限公司 23,435,013.68 17,762,316.26
上海华氏西部大药房有限公司 --- 109,458.91
上海医药第十五制药厂有限公司 88,513,825.67 109,543,941.13
上海沪郊医药有限公司 141,607,521.02 152,754,226.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付帐款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海国际医药贸易有限公司 --- ---
上海医药第十五制药厂有限公司 6,645.75 532,145.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上海华氏经济发展有限公司 --- ---
上海第一生化药业有限公司 18,498.11 18,498.11
上海市药材有限公司 125,564.37 ---
上海医药（集团）有限公司 --- ---
上海医药股份有限公司池洲华氏公司 --- ---
吉林亚泰华氏医药有限公司 --- ---
上海金山医药药材有限公司 24,078.38 39,880.91
上海华氏大药房有限公司 187,390.07 103,903.23
上海医药第十五制药厂有限公司 448,666.21 6,432,073.05
上海沪郊医药有限公司 2,077,012.92 966,078.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
思富酒类(上海)有限公司 800,318.50 851,273.12
上海华氏医药储运有限公司 --- 106,378.00
上海医药商务网络有限公司 15,000.00 30,000.00
上海华天广告有限公司 --- 8,000.00
上海华源长富药业（集团）有限公司 518,500.00 518,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他关联方交易事项：
（1）为关联方提供担保情况：
详见附注八（二）。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
详见监察审计总部提供的案件清单
（二）截止2006年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日
关联方：
人民币贷款担保
上海市医药股份有限公司安庆公 300.00 2006年8月9日
司
上海思富医药有限公司 1,700.00 2006年7月25日
上海思富医药有限公司 1,200.00 2006年9月29日
上海外高桥医药分销中心有限公 2,400.00 2007年6月11日
司
安徽华氏医药有限公司 80.00 2006年12月27日
安徽华氏医药有限公司 150.00 2006年12月25日
上海罗达医药有限公司 100.00 2006年12月11日
青岛华氏国风医药有限责任公司 5,000.00 2006年11月10日
杭州华氏医药有限公司 650.00 2007年6月21日
小计 11,580.00
非关联方：
1、人民币贷款担保
上海市糖业烟酒（集团）有限公 4,000.00 2007年1月19日
司
上海市糖业烟酒（集团）有限公 3,800.00 2006年12月11日
司
上海市糖业烟酒（集团）有限公 3,000.00 2007年1月16日
司
上海市糖业烟酒（集团）有限公 3,000.00 2007年2月28日
司
上海市糖业烟酒（集团）有限公 14,000.00 2005年12月31日
司
小计 27,800.00
2、美元贷款担保
同济大学附属同济医院 USD101.71万折合人 2009年10月5日
民币844.23万元
合计 40,224.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司互为担保。
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注八（二）。
（二）其他重大财务承诺事项：
截止2006年6月30日，公司资产抵押情况：
1、公司以上海市峨嵋路315号全幢办公楼作抵押，取得中国工商银行上海市分行营业部借款3,500万元，借款到期日：2006年12月15日；公司以上海市胶州路58号6层房产作抵押，取得中国工商银行上海市分行营业部借款800万元，借款到期日：2006年9月27日。
2、子公司上海市医药股份有限公司安庆公司以房产作抵押，取得银行借款1,436万元。
3、子公司宁波医药股份有限公司于2005年10月和工商银行宁波东门支行签订了最高额抵押合同（合同编号：〔2005〕年〔押〕字〔043〕号），以公司的房产计4,830万元向工行抵押，作为借款4,850万元的担保，期限自2005年10月26日到2007年10月15日止。截止期末已实际借款4,850万元。
4、子公司宁海医药药材有限责任公司以自有房地产建筑面积共9,448.24平方米,作价983万元,向中国工商银行宁海支行借款九笔共660万元，借款最后到期日：2006年12月3日。
5、子公司象山医药药材有限公司以房地产抵押（帐面原值1,962万元）向象山县农村信用合作社联合社营业部借款800万元，借款到期日：2006年8月14日。
6、子公司杭州华氏医药有限公司以自有房产作抵押，取得杭州市商业银行东新支行借款200万元，借款到期日：2006年10月12日。
7、子公司上海禾丰制药有限公司以座落于金沪路805号房地产（房地产价值27,123,000.00元），向中国工商银行静安支行借款960万元作抵押，借款到期日：2006年8月4日。
8、子公司上海通用药业股份有限公司以申南路899号工业厂房，向中国民生银行上海分行抵押借款1,000万元，借款到期日：2006年7月5日。
9、子公司上海华仁医药有限公司以平利路143号房产，累计向中国工商银行上海市普陀支行抵押借款500万元，借款最后到期日：2007年1月25日。
10、子公司宁波亚太生物技术有限责任公司以厂房、土地作为抵押物，向中国农业银行宁波经济技术开发区支行抵押借款300万元，借款到期日：2006年11月15日。
11、子公司上海闵行区药材医药有限公司以房屋为抵押物，累计向中国工商银行闵行支行抵押借款210万元，最后借款到期日：2006年10月。
十、资产负债表日后事项：
无
十一、其他事项说明：
无
十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工 2,399,339.21
程、无形资产、其他长期资产产生的损益
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还
、减免
（三）各种形式的政府补贴 804,117.05
（四）短期投资损益，但经国家有关部门批准 3,478,143.15
设立的有经营的金额机构获得的短期投资损益
除外
（五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -1,067,897.65
提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、
支出
（六）以前年度已经计提各项减值准备的转回
合计 5,613,701.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表列示的金额已剔除少数股东份额。
八、备查文件目录
董事长：钱琎 上海市医药股份有限公司 2006年8月15日