股票代码：600849 股票简称：上海医药
上海市医药股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司独立董事冯正权先生因出差未出席会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长钱◇先生、总经理余金琦女士、财务副总监许薇薇女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 6,890,845,721.40 6,764,993,505.05 1.86
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,986,771,297.45 1,952,085,994.30 1.78
每股净资产(元) 4.19 4.12 1.78
比上年同期增
年初至报告期期末
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -49,387,684.82 -1,329.13
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.10 -1,329.13
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末
年同期增减(%)
净利润(元) 32,728,918.92 32,728,918.92 9.11
基本每股收益(元) 0.07 0.07 9.11
稀释每股收益(元) 0.07 0.07 9.11
增加0.15个百
净资产收益率(%) 1.65 1.65
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少0.22个百
1.23 1.23
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
非流动资产处置损益 256,558.90
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
39,908.68
标准定额或定量享受的政府补助除外
短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
6,271,359.18
融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
1,743,569.70
各项营业外收入、支出
合计 8,311,396.47
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 30,795
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国农业银行－中邮核心优选股
18,739,821 人民币普通股
票型证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股
8,519,371 人民币普通股
票型证券投资基金
中国工商银行－广发策略优选混
8,485,616 人民币普通股
合型证券投资基金
中信实业银行－招商优质成长股
6,746,964 人民币普通股
票型证券投资基金
全国社保基金一零四组合 6,598,678 人民币普通股
中国建设银行－海富通风格优势
6,000,000 人民币普通股
股票型证券投资基金
金盛证券投资基金 5,170,000 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证
4,999,927 人民币普通股
券投资基金
中国银行－同智证券投资基金 4,500,100 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基
4,355,510 人民币普通股
金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、截至报告期末，资产负债表项目无大幅度变动。
2、报告期内，利润表项目大幅度变动原因分析：
项目 2007年1－3月 2006年1－3月 增减额 增减比例
毛利额 256,129,635.31 210,541,809.03 45,587,826.28 21.65%
销售费用 120,105,342.38 84,022,669.89 36,082,672.49 42.94%
财务费用 36,797,244.03 24,148,035.24 12,649,208.79 52.38%
⑴毛利额同比上升45,587,826元，主要系供应商商品销价折让方式变化所致；
⑵销售费用同比上升42.94%,主要原因系①供应商商品销价折让成本化（去年同期为费用化）②预提市场开发费；
⑶财务费用同比上升52.38%,主要原因系①物流项目完工使利息费用化②供应商商品销价折扣形式变化，导致核算变化。
3、报告期内，现金流量表项目大幅度变动原因分析：
项目 2007年1－3月 2006年1－3月 增减额 增减比例
经营活动产生的现金
-49,387,684.82 4,018,086.91 -53,405,771.73 -1329.13%
流量净额
⑴经营活动产生的现金流量净额同比减少53,405,771.73元，主要系一季度应收账款增加额与应付账款增加额不匹配所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
承诺
股东名称 特殊承诺 履行
情况
①自股权分置改革方案实施之日起，上海医药（集团）有限公司所持原非
流通股股份在二十四个月内不上市交易或者转让；
上海医药 正在
②在前项规定期满后，上海医药（集团）有限公司通过证券交易所挂牌交
（集团）有 履行
易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
限公司 承诺
超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
上海市医药股份有限公司
2007年4月27日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:上海市医药股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金
665,076,055.53 534,755,148.77 280,817,729.59 152,333,108.39
交易性金融资产
- - - -
应收票据
56,084,065.33 56,154,513.02 24,618,745.47 29,338,299.40
应收账款
2,109,587,804.31 1,835,825,992.16 1,057,110,034.32 865,676,291.22
预付账款
151,598,077.76 252,767,464.38 67,706,285.44 153,612,852.20
应收利息
- - - -
应收股利
1,242,805.32 1,242,805.32 - -
其他应收款
565,143,532.12 527,289,730.61 926,474,726.28 808,024,782.19
存货
1,055,793,551.17 1,223,088,393.90 523,400,713.47 669,688,586.33
一年内到期的非流动资产
- - - -
其他流动资产
- - - -
流动资产合计
4,604,525,891.54 4,431,124,048.16 2,880,128,234.57 2,678,673,919.73
非流动资产：
可供出售金融资产
61,521,422.00 70,154,220.00 - -
持有至到期投资
- - - -
长期应收款
- - - -
长期股权投资
552,663,201.12 586,486,395.07 1,392,021,789.19 1,441,326,616.81
投资性房地产
- - - -
固定资产
1,183,825,618.52 1,183,645,869.97 695,040,905.29 697,020,004.56
在建工程
64,880,856.45 65,285,135.09 1,747,138.00 1,172,498.00
工程物资
- - - -
固定资产清理
-7,261.26 - -4,470.00 -
生产性生物资产
- - - -
油气资产
- - - -
无形资产
383,221,781.99 384,810,454.31 64,653,436.97 65,333,816.96
开发支出
- - - -
商誉
- - - -
长期待摊费用
13,054,613.60 16,327,785.01 934,479.03 1,261,677.25
递延所得税资产
27,159,597.44 27,159,597.44 19,585,079.61 19,585,079.61
其他非流动资产
- - - -
非流动资产合计
2,286,319,829.86 2,333,869,456.89 2,173,978,358.09 2,225,699,693.19
资产总计
6,890,845,721.40 6,764,993,505.05 5,054,106,592.66 4,904,373,612.92
流动负债：
短期借款
2,365,600,000.00 2,159,700,000.00 2,128,000,000.00 1,956,000,000.00
交易性金融负债
- - - -
应付票据
386,129,843.77 317,135,887.23 378,451,506.93 311,711,443.72
应付账款
1,734,500,169.67 1,797,318,250.25 671,434,976.10 741,525,896.94
预收账款
49,332,869.99 158,519,077.69 20,023,720.06 107,886,067.39
应付职工薪酬
29,247,647.20 23,101,856.86 292,728.99 975,603.43
应交税费
11,147,754.49 19,469,407.35 6,333,173.57 11,324,327.48
应付利息
6,623,174.86 6,110,812.27 3,548,436.00 3,268,099.08
应付股利
8,899,041.33 8,698,214.28 - -
其他应付款
239,699,327.01 247,851,037.19 107,082,522.97 38,684,638.38
一年内到期的非流动负债
29,491.31 73,174.98 - -
其他流动负债
- - - -
流动负债合计
4,831,209,319.63 4,737,977,718.10 3,315,167,064.62 3,171,376,076.42
非流动负债：
长期借款
1,240,000.00 1,240,000.00 - -
应付债券
- - - -
长期应付款
24,499,186.84 24,671,335.84 17,512,698.04 17,623,857.04
专项应付款
- - - -
预计负债
46,061,014.23 46,061,014.23 25,230,000.00 25,230,000.00
递延所得税负债
1,064,903.25 2,913,114.45 - -
其他非流动负债
- 44,328.13 - -
非流动负债合计
72,865,104.32 74,929,792.65 42,742,698.04 42,853,857.04
负债合计
4,904,074,423.95 4,812,907,510.75 3,357,909,762.66 3,214,229,933.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
474,310,737.00 474,310,737.00 474,310,737.00 474,310,737.00
资本公积
686,787,722.40 686,787,722.40 686,787,722.40 686,787,722.40
减：库存股
- - - -
盈余公积
331,814,446.65 331,814,446.65 235,728,197.60 235,728,197.60
未分配利润
136,773,438.12 111,567,082.08 299,370,173.00 293,317,022.46
外币报表折算差额
- - - -
归属于母公司所有者权益合计
1,629,686,344.17 1,604,479,988.13 1,696,196,830.00 1,690,143,679.46
少数股东权益
357,084,953.28 347,606,006.17 - -
所有者权益（或股东权益）合计
1,986,771,297.45 1,952,085,994.30 1,696,196,830.00 1,690,143,679.46
负债和所有者（或股东权益）合
计 6,890,845,721.40 6,764,993,505.05 5,054,106,592.66 4,904,373,612.92
公司法定代表人:钱◇ 主管会计工作负责人:余金琦 会计机构负责人:许薇薇
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入
3,124,821,250.04 3,063,797,808.90 1,718,793,568.23 1,687,610,379.50
减：营业成本
2,868,691,614.73 2,853,255,999.87 1,606,648,017.11 1,606,678,623.13
营业税金及附加
5,970,470.21 4,551,425.60 2,134,729.47 1,712,091.15
销售费用
120,105,342.38 84,022,669.89 59,741,349.52 27,837,989.50
管理费用
65,989,257.34 64,756,810.87 12,801,139.86 10,353,877.45
财务费用
36,797,244.03 24,148,035.24 32,458,032.23 19,608,087.93
资产减值损失
- - -
加：公允价值变动净收益
（损失以“－”号填列） - - -
投资净收益（损失以“－”
号填列） 11,308,065.37 4,266,225.22 1,876,425.34 3,252,138.56
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益 - - -
二、营业利润（亏损以
“－”号填列） 38,575,386.72 37,329,092.65 6,886,725.38 24,671,848.90
加：营业外收入
3,457,611.81 1,666,958.31 6,973.00 8,000.00
减：营业外支出
861,902.75 810,196.41 41,713.98 6,589.16
其中：非流动资产处置净损
失 - - -
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列） 41,171,095.78 38,185,854.55 6,851,984.40 24,673,259.74
减：所得税费用
8,442,176.86 8,189,551.19 798,833.86 3,265,668.18
四、净利润（净亏损以
“－”号填列） 32,728,918.92 29,996,303.36 6,053,150.54 21,407,591.56
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.07 0.06 0.01 0.05
（二）稀释每股收益
0.07 0.06 0.01 0.05
公司法定代表人:钱◇ 主管会计工作负责人:余金琦 会计机构负责人:许薇薇
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:上海市医药股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
3,632,018,212.06 3,350,556,765.13 1,773,515,655.91 1,608,294,647.12
收到的税费返还
16,511,681.48 32,786,058.76 16,455,044.48 32,727,384.76
收到的其他与经营活动有关的现金
413,027.66 5,578,444.85 47,116.31 4,991,922.11
经营活动现金流入小计
3,648,942,921.20 3,388,921,268.74 1,790,017,816.70 1,646,013,953.99
购买商品、接受劳务支付的现金
3,498,954,282.10 3,165,754,799.02 1,775,197,635.88 1,444,279,439.14
支付给职工以及为职工支付的现金
79,702,521.44 94,383,821.56 36,376,161.42 28,970,116.01
支付的各项税费
97,780,075.75 101,050,198.88 37,359,670.19 66,307,201.60
-
支付的其他与经营活动有关的现金
21,893,726.73 23,714,362.37 41,127,121.00 133,510,695.41
经营活动现金流出小计
3,698,330,606.02 3,384,903,181.83 1,807,806,346.49 1,673,067,452.16
- - -
经营活动产生的现金流量净额
49,387,684.82 4,018,086.91 17,788,529.79 27,053,498.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
381,233.60 5,000,000.00 - -
取得投资收益所收到的现金
9,710,237.58 2,002,429.77 8,169,417.12 4,168,242.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额 16,937,505.62 5,212,955.58 168,607.84 5,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
- -
收到的其他与投资活动有关的现金
8,370.41 1,338,450.65 - -
投资活动现金流入小计
27,037,347.21 13,553,836.00 8,338,024.96 9,168,242.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金 14,973,795.07 22,358,375.70 5,532,505.06 16,962,360.45
投资所支付的现金
174,328.25 46,696,507.53 - 45,351,501.35
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关的现金
11,533.61 - -
投资活动现金流出小计
15,159,656.93 69,054,883.23 5,532,505.06 62,313,861.80
投资活动产生的现金流量净额 - -
11,877,690.28 55,501,047.23 2,805,519.90 53,145,619.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
- - - -
取得借款收到的现金
205,900,000.00 272,864,278.52 172,000,000.00 232,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
122,236.52 - - -
筹资活动现金流入小计
206,022,236.52 272,864,278.52 172,000,000.00 232,000,000.00
偿还债务支付的现金
- - - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
32,580,118.03 33,446,182.21 28,526,605.90 28,507,857.00
支付其他与筹资活动有关的现金
607,658.11 361,318.99 5,763.01 -
筹资活动现金流出小计
33,187,776.14 33,807,501.20 28,532,368.91 28,507,857.00
筹资活动产生的现金流量净额
172,834,460.38 239,056,777.32 143,467,631.09 203,492,143.00
-
四、汇率变动对现金的影响
5,003,559.08 - - -
五、现金及现金等价物净增加额
130,320,906.76 187,573,817.00 128,484,621.20 123,293,025.30
加：期初现金及现金等价物余额
534,755,148.77 315,274,761.01 152,333,108.39 68,278,196.15
六、期末现金及现金等价物余额
665,076,055.53 502,848,578.01 280,817,729.59 191,571,221.45
公司法定代表人:钱◇ 主管会计工作负责人:余金琦 会计机构负责人:许薇薇