公司法定名称:上海四药股份有限公司
英文名称:SHANGHAI ROURTH PGARMACEUTICALS LIMITED
英文缩写:SRPL
公司注册地址:上海浦东高桥海徐路1285号
公司通讯地址:上海市长阳路1568号
邮政编码:200090
公司法定代表人:葛绍圻先生
公司咨询服务机构:公司办公室
公司负责信息披露事务人员(董事会秘书):王天亚先生
公司联系电话(021)65433811-239
公司传真号码:(021)65434536
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
主营业务收入: 320967340.65 337354459.15 -4.86
净利润: 15209910.77 18348129.97 -17.10
总资产: 502074674.66 449832954.60 11.61
股东权益: 18912609.95 182954488.78 3.37
每股收益: 0.2642 0.3165 -17.09
每股净资产: 3.26 3.16 3.16
净资产收益率: 8.04% 10.03% -19.84
股东权益比率: 37.67% 40.67% -7.38
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
96年国内外药品市场竞争依然十分激烈。公司全体员工克服了部分 制剂产品降价、个别产品原材料短缺及各项费用上涨等重重困难,结合 公司实际现况进行了全面认真的分析。针对这些重重困难,公司认为在 新形势下,应正确处理好公司发展速度与效益的辩证关系,即:既要讲发 展速度,更要讲经济运行质量,坚持以市场经济观念来指导生产计划,做 新产品市场开发的过细工作,以优质产品积极参与市场竞争,力争确保企业年度目标的实现。96年度公司主要成果有:经济发展实现持续稳定;适应市场变化拓展营销新局面;技术管理走上新台阶;技术改造纷纷结出经济成效之果;深化股份公司的规范化工作。
2.主要指标分析
(1)96年完成主营业务收32096.73万元,比95年减少4.86%,96年公司部分制剂产品降价及96年下半年国内药品市场剧变,这些因素减少了公 司营业收入。
(2)96年实现利润总额为1785.72万元,比95年下降17.21%,主要是营业收入减少及销售费用、管理费用、财务费用增幅较大,削减了利润。
(3)96年实现将利润为1520.99万元,比95年下降17.10%,其下降原因与利润总额下降原因一样。
3.关于经营成果与预测差异的说明
公司96年完成主营业务收入32096.73万元,比预测的主营业务收入37100.00万元减少13.49%;实现的利润总额为1785.72万元,比预测的利润总额2250.00万元减少20.63%,其原因是:(1)公司部分制剂产品降价及96年下半年国内药品市场剧变,,这些因素减少了公司营业收入。(2)销售 费用、管理费用、财务费用增幅较大。
4.前次募集资金运用情况的说明
本报告期内公司未开展增资配股,前次募集资金即为:93年10月8日 至93年11月30日,经上海市证券管理办公室以沪证办(93)119号文批准, 公司向社会个人公开发行人民币普通股1500万股。每股发行价4.50元; 总的发行市值6750万元,扣除发行费用实际募集资金6593.74万元、公司全部投资于浦东科发药厂建设。截止到96年底,浦东科发药厂投资额为13488.06万元。该项目已于1996年12月5日通过了国家医药管理局,上海 市建设委员会、上海市经济委员会及上海市医药管理局等部门的联合竣工验收。
四、股本变化及股东结构情况
1.股本结构 (单位:万股,每股面值1.00元)
96年末 比例% 95年末 比例%
(1)尚未流通股份
国家持股 4296.66 74.14 4296.66 74.12
小计 4296.66 74.14 4296.66 74.12
(2)已经流通股份
境内上市人民
币普通股 1500.00 25.88 1500.00 25.88
小计 1500.00 25.88 1500.00 25.88
(3)股份合计 5796.66 100.00 5796.66 100.00
2.95年公司股份没有变化
3.主要股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例%
国家股 4296.66 74.12
北海新宏源物业发展公司 18.85 0.33
贝茂生 15.98 0.28
陈培民 13.80 0.24
海南华银国际信托投资公司13.70 0.24
黄许明 11.80 0.20
万美玉 10.00 0.17
阎贡海 9.98 0.17
李振龙 8.90 0.15
方军 8.13 0.14
4、股东数量
截止到96年底,公司股东总数为12046户。其中:国家股东1户,社会 公众股东12045户。
5.公司董事,监事和经理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况
葛绍圻 董事长 1500 1500股 未变动
罗英宏 董事兼总经理 1500 1500股 未变动
叶文忠 董事兼副总经理 1500 1500股 未变动
冯贤 董事兼副总经理 1500 1500股 未变动
李茂芳 董事 1500 1500股 未变动
孙善丹 董事兼副总经理、总工程师
1500 1500股 未变动
张荣华 董事 1300 1300股 未变动
徐韧 董事 1500 1500股 未变动
林树梁 董事 3000 3000股 未变动
陈瑞谟 董事 1500 1500股 未变动
章国钧 董事 1500 1500股 未变动
将伯仁 监事长 0 0 未变动
周建设 监事 300 300股 未变动
马海萍 监事 0 0股 未变动
袁祖荣 监事 1500 1500股 未变动
窦建业 监事 2200 2200股 未变动
五、重要事项
1.报告期内召开的股东大会
本报告期内,公司召开二次股东大会。
(1).公司95年度股东大会于96年4月30日在公司浦东科发药厂召开,出席会议的股东代表股份4303.85万股。占公司总股本74.25%,经大会审议表决通过了《95年度公司董事会工作报告》、《95年度公司监事会工作报告》、《公司95年度财务决算和96年度财务预算的报告》、《95年度公司利润分配方案》、《公司96年度增资配股方案》。
(2).公司96年度临时股东大会于96年11月7日在公司本部召开,出席 会议的股东代表42人,代表4304.61万股股权,占公司总股本74.26%,符合《公司法》与公司章程的比例。经大会审议表决,通过了《上海本药股 份有限公司关于96年度增资配股和国家股配股权转让方案的报告》。
2.报告期内召开的董事会
公司96年召开四次董事会,主要审议公司96年度经营目标、95年度 股东大会各项事项及公司95年度报告摘要、公司96年中期报告披露工作和96年度增资配股和国家股配股权转让方案。
3.期后事项
1996年度公司增资配股工作,97年2月14日已获中国证券监督管理委员会证监上字(97)2号文批准,配股工作已开始实施。股权登记日为97年3月13日,除权日为97年3月14日,缴款日为97年3月14日至97年3月27日。目前该项目工作已接近尾声。
4.95年度公司利润分配方案
经96年度股东大会表决通过,公司95年度向全体股东以每10股派发 现金红利1.90无(含税)的方案,股权登记日为96年5月9日,除权日为96年5月10日。
5.报告期内本公司法律顾问未发生变化。
6.报告期内本公司会计师事务所未发生变化。因上海会计师事务所注册会计师人员变动,公司原审计注册会计师牟磊、吴宝寅同志因工作 调动,不再担任公司审计事务,改为现在注册会计师刘小虎、孟荣芳同志担任。
7.报告期内本公司注册地址发生变化。因浦东新区海徐路路牌号码重新编排,公司原注册地址发生变更,由原来的海徐路45号变更为海徐路1285号;公司已进行工商变更登记。
8.上海会计师事务所对公司95年度出具的无保留意见但有说明段的审计报告中所述的应付福利费、职工教育基金冲减成本的会计处理方法,今年作了改变,余额不冲减成本,继续使用;低值易耗品摊销,由于会计 制度的改革,原一部份固定资产划为低值易耗品,这部份在95年作五五摊销外,其余部份低值易耗品摊销方法不变。公司95年出口退税已结清算 完毕。
9.重大诉讼、仲裁事项报告
在本报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事件。
六、子公司与关联企业
公司名称 地址 注册资金 主营业务 本公司所持
有的权益%
徐行药厂 上海嘉定区 1742.01万元 原料药、医药制剂 50%
澄浏路651号 化工中间体
金山分厂 上海金山县 145.00万元 原料药、医药制剂 50%
朱行镇南 化工中间体
长兴岛先 上海市宝山区 186.40万元 化工产品 50%
锋医用 长兴乡先锋村
上海四星 上海市四平路 80.00万元 医用中间体、工作 37.5%
服务公司 2164号 服加工、四技服务、印刷
七、财务报告
1.审计意见:公司财务报告经上海会计师事务所刘小虎、孟荣芳注 册会计师审计并出具了无保留意见的审计报告(上会师报字(97)第0443 号)。
2.财务报表:
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.财务报表附注:
(1)会计制度:公司会计制度执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业的有关财务管理规定。公司长期投资中对其他单位投资, 其投资额占被投资单位股权比例均低于51%,无需合并报表单位。
(2)会计政策与编制说明
A.会计期间为公历制,即96年1月1日至96年12月31日。
B.记帐本位币为人民币。对外币收付业务按当天的市场汇价中间折和人民币记帐,年末外币债权、债务余额按年末汇价中间价调整,差额转汇兑损益;其中与购建固定资产相关的部分转在建工程。
C.记帐方法:实行借贷记帐法。
D.记帐原则:为划分各会计期间费用与收入,公司采用权责发生制记帐;对存货等各项等各项资产,公司以历史成本为计价原则。
E.存货计价原则:产成品采用先进先出法。材料采用计划成本计价,差异按月调整。
F.固定资产折旧原则:*固定资产标准:单位价值在人民币2000元以上,使用年限一年以上。**固定资产折旧政策:固定资产折旧按照股份制企业规定的使用年限,采用直线法个别计提,残值率为4%。
G.坏帐准备计提原则:按应收帐款年末余额3%计提。
H.长期投资的核算原则:公司长期投资中对其他单位投资所占股权 比例均低睛50%,采用成本法核算,债券投资由过去的成本法核算改为现 在按权责发生制计提利息。
I.税项:
a.流转税:其全部是增值税,税率为17%;
b.所得税率:15%;
J.收入实现原则:以发出货物,收到货款或取得收取货款的证据时, 作为实现销售。
K.无形资产及其摊销:其全部是使用权的职工往房,按10年摊销。
L.递延资产及其摊销:
a.土地开发费:按50年摊销。
b.电力增容费:按50年摊销。
c.浦东科发药厂土寺使用费:因浦东科发药厂尚未正式投产,故未分期摊销。
M.利润分配:根据公司法规定和公司章程第八规定,分别按净利润的10%提取法定公积金和法定公益金。
(3)主要报表项目附注:
A.短期投资:本年末发生额。
B.应收帐款:年末余额为90139638.20元,应收客户有657户,其帐龄 及客户数分布如下:
帐龄 客户数 金额 占应收款比例
1年以内 381户 62871801.45元 69.75%
1至2年 121户 14632759.01元 16.23%
2至3年 67户 6970798.55元 7.73%
3年以上 88户 5664279.19元 6.29%
合计 657户 90139638.20元 100.00%
没有持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
C.其他应收款:年末余额为5674266.82元,其帐龄及金额数分布如下:
帐龄 金额 占应收帐款比例
1年以内 3927168.48元 69.21%
1至2年 525373.74元 9.26%
2至3年 636694.38元 11.22%
合计 5674266.82元 100.00%
没有持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
D.长期投资:年末余额为11783530.95元,分为债券投资、股权投资 、 联营投资三大类。
a.债券投资:年末余额为756200.00元。
债券名称 面值 已计收益 到期日 帐面价值
87年国库券 384000.00元 115200.00 92.6.30 499200.00元
电力债券 257000.00元 2003.3.30 257000.00元
合计 641000.00元 115200.00 756200.00元
注:87年国库券延期兑付。
b.股权投资:年开余额为360280.00元。
被投资单位名称 年末投资金额
交通银行 160280.00元
上海医工联合公司 100000.00元
北京市开发公司 100000.00元
c.联营投资:年末余额为10667050.95元。
被单位名称 年末投资金额 占被投资公司注册资金比例%
上海四星服务公司 300000.00元 37.50
四药股份金山分厂 725000.00元 50.00
四药股份徐行药厂 8710050.95元 50.00
长兴岛先锋医用环保厂932000.00元 50.00
E.资本公积:年末余额为102320386.61元。与年初数一致。
F.盈余公积:年末余额为28713804.60元,年未较年初增加6083964.31元,主要是:本年度公司提取的法定公积金1520991.08元;提取法定公益金3041982.13元。
G.未分配利润:年末余额为120818.74元。即为:
年初未分配利润 37661.88元
加:本年净利润 15209910.77元
减:本年预分提取盈余公积等 6083964.31元
减:本年预分配普通股股利 9042789.60元
年末末分配利润 120818.74元
H.投资收益:96年投资收益为306782.16元,其中:国库券利息兑付利息为239400.00元;上海医药工业销售公司股利40615.40元;交通银行股 息收入26766.76元。
(4)财务报表中变动幅度超过30%的分析说明:
A.应收票据年末余额为4233106.16元,比年初余额增加49.92%,主要是年末收到公司销售客户商业承兑汇票较年初有所减少。
B.预付帐款年末余额为4233106.16元,比年初余额增加49.92%,主要是采购原料预付款项。
C.存货年末余额为98991841.98元,比年初增加35.60%主要在产品、 半成品资金有所增加。
D.固定资产原值年末余额为262868873.02元,比年初数增加125.16%,主要是浦东科发药厂项目竣工所致。
E.固定资产净值年末余额为201799232.69元,比年初数增加230.82%,主要是浦东科发药厂项目竣工所致。
F.固定资产清理年末余额为835883.42元,比年初余额下降85.25%, 主要是浦东科发药厂项目竣工结转所致。其中本年度利息资本化金额为1042448.65元。
H.短期借款年末余额为123610000.00元,比年初余额增加了33.47%,主要是流动资金不足,向银行贷款所致。
I.应付票据年末余额为9974212.87元,比年初余额为增加90.89%,主要是公司为采购原料开给往来单位付票据。
J.应付帐款年末余额为46803980.74元,比年初余额增加了49.01%, 主要是公司未及时支付往来单位的贷款。
K.预收帐款年末余额为1830328.26元,比年初余额下降了43.50%,主要是公司预收销货款减少。
L.未交税金年末余额为3618528.46元,比年初余额增加了3259646.33元,主要是公司未及时缴纳税款。
M.其他未交款年末余额为257701.67元,比年初余额增加了246312.15元,主要是公司未及时缴纳附加税款。
N.其他应付款年末余额为3900109.03元,比年初余额增加了58.63%,主要是公司往来应付款有所增加。
O.一年内到期的长期负债年末余额为64712492.14元,比年初余额增加了514.75%,主要是年内到期的长期负债比较集中。
P.长期借款年末余额为33672549.14元,比年初余额下降了66.55%, 主要是原属大部分长期借款年内到期转为一年到期的长期负债致使长期负债减少。
Q.法定公益金年末余额为6115929.52元,比年初余额增长33.10%,系利润分配所致。
R.未分配利润年末余额为120818.74元,比年初余额增长了220.80%,系利润分配所致。
S.销售费用为3896112.81元,比去年增长35.46%,主要是公司新产品销售量增加,因此所发生的销售费用也相应增加。
T.管理费用为15925301.90元,比去年增长32.55%,主要是公司退休 职工统筹费等费用增加。
U.财务费用为11961330.64元,比去年增长33.86%,主要是贷款利息 增加和汇兑损失增加。
V.营业税金及附加为998877.83元,比去年增长37.71%,主要是应交 增值税增加,相应附加税金也增加。
W.其他业务利润为-19308.91元,比去年同期数减少了161274.53元,主要是公司出售其他货物出现了亏损。
X.补贴收入为140000.00元,比去年下降了87.38%,主要是公司新产 品免税减少。
Y.营业外收入为28343.89元,比去年同期增长30.98%,主要是固定资产清理收入增加。
Z.以前年度损益调整数为0.00元,比去年同期数减少了333440.00元,主要是本年度无以前年度损益调整。
八、其他事项揭示
1.利润分配预案
公司董事会于97年4月20日召开一届十一次董事会,会议审议通过了96年度利润预分配预案:96年度公司税后利润为15209910.77元,按10%的比例提取法定公积金,计1520991.08元;按10%比例提取法定公益金,计1520991.08元;按20%的比例提取任意公积金,计3041982.15元;加上年初结转上年度未分配利润37661.88元,可供股东分配的利润为9163608.34元 。
公司董事会拟定以96年年末总股本数为基数计算,可向全体股东每10股派发现金红利1.56元(含税),因96年按110配3比例开展的配股工作已在97年3月实施,根据有关规定,具体分配按97年配股后的总股本数为基 数,向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税),计9042789.60元,结 余的可分配利润120818.74元,结转到下年度分配。
2.转增股本预案
公司董事会于97年4月20日召开一届十一次董事会,会议审议通过了公司96年用资本公积金向全体股东转增股本预案:公司96年末资本公积 金为102320386.61元,董事会拟议按97年配股后的总股本数为基数,向全体股东每10股转增5股,合计转出资本公积金37678290.00元。
上述预案须经股东大会表决通过报有关部门审核同意后实施。
上海四药股份有限公司董事会
1997年4月21日
