上海市医药股份有限公司二〇〇一年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事唐瑞华女士因公出差，委托董事周德孚先生代为行使表决权。
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：上海市医药股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI PHARMACEUTICAL CO.，LTD
缩写：SHAPHAR
（二）公司法定代表人：钱琎先生
（三）公司董事会秘书：曹伟荣先生
联系地址：上海浦东新区金桥路1399 号
联系电话：（021）58999999
传真：（021）58995835
电子信箱：caowr@elong.com
董事会证券事务代表：顾志浩先生
联系地址：上海浦东新区金桥路1399 号
联系电话：（021）58999999
传真：（021）58995835
电子信箱：huntgu@online.sh.cn
（四）公司注册地址：上海浦东新区金桥路1399 号
公司办公地址：上海浦东新区金桥路1399 号
邮政编码：201206
国际互联网网址：www.shaphar.com.cn
电子信箱：shaphar@shaphar.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http:∥www.sse.com .cn
年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上海医药
股票代码：600849
（七）公司其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1994 年1 月18 日
变更注册登记日期：2001 年12 月17 日
变更登记地点：上海市浦东新区金桥路1399 号
企业法人营业执照注册号：3100001002799
税务登记号码：沪31004313358488x
公司未流通股票的托管机构名称：中央证券登记结算公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：上海南京东路61 号4 楼
公司聘请的律师事务所名称：国浩律师集团（上海）事务所
律师事务所的办公地址：上海南京西路580 号南证大厦31 楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元）
利润总额： 202,340,054.84
净利润： 145,280,748.02
扣除非经常性损益后的净利润： 133,328,665.97
主营业务利润： 697,385,291.63
其他业务利润： 8,558,849.97
营业利润： 168,355,346.19
投资收益： 34,985,700.51
补贴收入： 4,421,461.46
营业外收支净额： -5,422,453.32
经营活动产生的现金流量净额： 65,733,190.72
现金及现金等价物净增加额： -62,453,975.24
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
①营业外收入:502,461.94 元;②营业外支出:5,111,547.26 元;③补贴收入:3,758,242.24元;④长期股权投资处置收益:404,433.22 元;⑤委托理财收益:15,803,101.09 元；⑥短期股票投资收益-6,126,901.63 元；⑦债权投资收益2,722,292.45 元。（已考虑纳税影响数）
（二）公司近三年主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元）
项目 单位 2001年
主营业务收入 元 5,202,034,324.53
净利润 元 145,280,748.02
总资产 元 4,293,124,446.05
股东权益（不含少数股东权益） 元 1,505,282,943.69
全面摊薄每股收益 元/股 0.46
加权平均每股收益 元/股 0.51
扣除非经常损益后的每股收益 元/股 0.42
每股净资产 元/股 4.76
调整后的每股净资产 元/股 4.51
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.21
全面摊薄净资产收益率 % 9.65
加权平均净资产收益率 % 10.76
扣除非经营性损益的加权平均净资 % 9.88
产收益率
项目 2000年 1999年
主营业务收入 4,595,253,671.57 4,537,194,771.14
净利润 162,248,209.70 94,425,543.75
总资产 3,512,674,565.45 3,055,633,524.17
股东权益（不含少数股东权益） 754,442,749.41 627,790,204.57
全面摊薄每股收益 0.71 0.41
加权平均每股收益 0.71 0.41
扣除非经常损益后的每股收益 0.55 0.41
每股净资产 3.29 2.73
调整后的每股净资产 3.04 2.50
每股经营活动产生的现金流量净额 0.64 0.72
全面摊薄净资产收益率 21.51 15.04
加权平均净资产收益率 21.51 15.04
扣除非经营性损益的加权平均净资 16.04 14.47
产收益率
（三）报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 229,552,305 261,349,974.94 172,919,540.27
本期增加 86,654,853 593,632,668.98 52,183,782.04
本期减少 45,910,439
期末数 316,207,158 809,072,204.92 225,103,322.31
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 53,522,986.29 90,620,929.20 754,442,749.41
本期增加 25,225,422.18 145,280,748.02 877,752,052.04
本期减少 81,001,418.76 126,911,857.76
期末数 78,748,408.47 154,900,258.46 1,505,282,943.69
变动原因:
①股本增加系公司实施配股和资本公积金转增股本所致。
②资本公积金增加系公司配股股份溢价所致；资本公积金减少系当年实施资本公积金转增股本所致。
③盈余公积金、法定公益金增加系公司从当年净利润中按比例提取所致。
④未分配利润增加系公司当年净利润增加所致；未分配利润减少系当年实施现金红利分配所致。
⑤股东权益增加是公司当年配股募集资金和扩大合并范围所致；股东权益减少是公司资本公积和未分配利润减少所致。
三、股本变动及股东情况
（一）公司股份变动情况
1、公司股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 104,152,878 3,124,586 18,221,292
其中：
国家持有股份 104,152,878 3,124,586 18,221,292
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 104,152,878 3,124,586 18,221,292
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 125,399,427 37,619,828 27,689,147
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 125,399,427 37,619,828 27,689,147
3、股份总数 229,552,305 40,744,414 45,910,439
本次变动增减（+，-） 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 125,498,756
其中：
国家持有股份 125,498,756
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 125,498,756
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 190,708,402
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 190,708,402
3、股份总数 316,207,158
2、股票发行与上市情况
（1） 经中国证监会证监发字(1998)220 号、221 号文批准，公司于1998年8 月19 日至21 日增发人民币普通股(流通股)4000 万股，其中向原社会公众(含转配股)股东配售2,616 万股，按10:6 比例配售，向社会公众公开发行1,384 股。每股面值1.00 元，每股发行价格人民币6.72 元，并于1998 年9 月9 日在上海证券交易所复牌上市交易。
（2） 经公司1998 年度股东大会决议通过，以1998 年12 月31 日的总股本153,034,870 股为基数，按每10 股送3 股、每10 股资本公积金转增2 股进行分配。分配后公司总股本为229,552,305 股。新增股份可流通部分的交易日为1999 年5 月6 日。
（3） 经上海证券交易所批准，公司国家股转配股21,524,427 股于2000年12 月8 日上市流通。
（4） 经中国证监会证监公司字[2001]20 号文批准，公司于2001 年2 月15日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《配股说明书》，并分别于2001 年3月1 日、3 月14 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《配股提示性公告》。
配股方案为：以1999 年末总股本229,552,305 股为基数，每10 股配售3 股，配股价为每股16 元人民币。股权登记日为2001 年3 月1 日，除权基准日为2001年3 月2 日。本次配售发行股份总数为40,744,414 股。其中国家股股东上海医药（集团）总公司，[现名上海医药（集团）有限公司]，经上海市国有资产管理办公室沪国资预（ 2000）292 号文批准，以实物资产及现金认购其可配售额的10%，即3,124,586 股，其余放弃。社会公众股股东可配售37,619,828 股，未认购部分为714,581 股，由本次配股承销团包销。本次实际配售股份为40,744,414 股。本次配股获配可流通股份37,619,828 股于2001 年4 月9 日上市交易。
（5）经公司2000 年度股东大会决议通过，以2000 年12 月31 日总股本229,552,305 股为基数，按每10 股资本公积金转增2 股，本次实际转增按股权登记日在册股份计,每10 股转增1.69852 股,共计转增45,910,439 股，转增后公司总股本为316,207,158 股。股权登记日2001 年5 月14 日，转增股份可流通部份的交易日为2001 年5 月15 日。
（二）股东情况
1、截止本报告期末股东总数为52,922 户。
2、主要股东持股情况：
（1）持股5%以上(含5%)股东的股份变动情况
名称 期初数(股) 报告期内增减+- 期末数(股)
上海医药（集团）有限公司 104,152,878 +21,345,878 125,498,756
注：① 报告期内，控股股东为上海医药（集团）有限公司，持股数125,498,756股，为未上市流通的国家股，占公司总股本39.688%。
② 报告期内,持股5%以上(含5%)股东股份增加的原因，系配股和实施资本公积金转增股本所致。
③ 报告期内, 持股5%以上(含5%)股东的股份未发生质押、冻结情况。
（2）公司前十名股东持股情况(截止2001 年12 月31 日)
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例%
1 上海医药(集团)有限公司(国家股) 125,498,756 39.688
2 申银万国 9,275,992 2.934
3 久祥实业 4,240,696 1.341
4、 南京证券 2,087,980 0.660
5、 杰姆公司 1,055,000 0.333
6、 黎申公司 959,173 0.303
7、 电气集团 900,000 0.284
8、 景福基金 855,496 0.271
9、 王洪艳 851,781 0.269，
10、谢勤才 822,242 0.260
注：上海医药（集团）有限公司为本公司控股股东，所持股份为国家股，与前2－10 名股东之间不存在关联交易。其他股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股份。
2、公司控股股东情况：
控股股东名称：上海医药（集团）有限公司（以下简称上药集团）
法定代表人：杨颖顺先生
成立日期：1996 年11 月4 日
注册资本：299，205 万元
经营范围：实业投资，医药产品及其设备装置的制造和销售，从事国内商业批发零售及经国家外经贸部批准的进出口业务。
股权性质：国有控股
3、上药集团的控股股东：
上药集团是由上海华谊集团公司和上海工业投资集团有限公司共同投资的国有控股有限公司，投资比例各为50％。
（1）上药集团的控股股东情况：
控股人名称：上海华谊集团公司
法定代表人：俞德雄先生
成立日期：1996 年12 月
注册资本：328,108 万元
注册地址：上海市徐家汇路560 号
经营范围：授权范围内国有资产经营与管理，实业投资，化工医药装备，工程安装，维修及承包服务。
（2）上药集团的控股股东情况：
控股人名称：上海工业投资集团有限公司
法定代表人：王国雄先生
成立日期：1998 年12 月
注册资本：220，100 万元
注册地址：上海市浦东新区建平路2 号
经营范围：国有资产授权经营，实施工业系统专项资金管理，投资及资产经营管理，生产资料和工业品贸易，投资咨询等。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
钱琎 男 43 董事长 2001.12-2004.12
兼总经理
郁庆华 男 56 董事 2001.12-2004.12
张家林 男 47 董事 2001.12-2004.12
蒋伯仁 男 55 董事 2001.12-2004.12
王震 男 44 董事 2001.12-2004.12
蒋建群 男 46 董事 2001.12-2004.12
周德孚 男 51 董事 2001.12-2004.12
金乐华 女 44 董事 2001.12-2004.12
唐瑞华 女 51 董事 2001.12-2004.12
胡逢祥 男 46 监事长 2001.12-2004.12
李锡康 男 51 监事 2001.12-2004.12
顾庆 男 33 监事 2001.12-2004.12
徐文财 男 44 职工监事 2001.12-2004.12
蓝跃群 女 44 职工监事 2001.12-2004.12
余金琦 女 47 副总经理 2001.12-2004.12
祝汇江 男 36 副总经理 2001.12-2004.12
邹建伟 男 44 副总经理 2001.12-2004.12
曹伟荣 男 51 董事会秘书 2001.12-2004.12
姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股)
钱琎 0 0
郁庆华 0 0
张家林 0 0
蒋伯仁 0 0
王震 0 0
蒋建群 0 0
周德孚 0 5311
金乐华 0 0
唐瑞华 0 0
胡逢祥 0 0
李锡康 0 0
顾庆 0 0
徐文财 0 0
蓝跃群 0 43
余金琦 0 0
祝汇江 0 0
邹建伟 0 0
曹伟荣 0 0
说明：1、董事周德孚先生持有本公司股票5,311 股，系调任本公司前从二级市场购入。
2、监事蓝跃群女士持有本公司股票43 股，系担任监事前从二级市场购入。
2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
（1）董事长兼总经理钱琎先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任党委副书记。
（2）董事张家林先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任副总裁。
（3）董事蒋伯仁先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任资产管理部部长。
（4）董事王震先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任市场部部长。
（5）董事蒋建群先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任组干部副部长。
（6）监事长胡逢祥先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任审计室主任
（7）监事李锡康先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任监察室副主任
（8）监事顾庆先生在本公司控股股东上海医药（集团）有限公司任财务部主管。
3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况：
（1）报酬支付原则：公司实行全员绩效考评制度，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均与公司的经济效益挂钩，按业绩考评发放。在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员共10 人。不在本公司领取薪酬的董事、监事共8 人，其中董事张家林、蒋伯仁、王震、蒋建群，监事胡逢祥、李锡康、顾庆在上海医药（集团）有限公司领取薪酬；董事周德孚2001 年12 月31日调任本公司之前在中美上海施贵宝制药有限公司领取薪酬。公司不单独或额外为上述董事提供工资、津贴、福利。报告期内公司尚未聘请独立董事。
（2）报酬总额：报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为158 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为52 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为60 万元。
（3）报酬区间：现任董事、监事、高级管理人员在公司领取薪酬的共10人，报酬总额为158 万元，其中年度报酬在15 万元以上的6 人，年度报酬在15万元以下的4 人。
4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
经公司第一届董事会第十三次会议决议，公司2000 年度股东大会审议通过，沈培达先生不再担任董事长、董事职务；增补钱琎先生为董事。
经公司第一届董事会第十四次会议决议，选举钱琎先生为公司董事长，选举郁庆华先生为副董事长；郁庆华先生不再担任总经理职务，聘任钱琎先生为公司总经理。
经公司第一届监事会第十次会议决议，公司2000 年度股东大会审议通过，钱琎先生不再担任监事长、监事职务；增补胡逢祥先生为监事，选举胡逢祥先生为监事长。
报告期内，因公司第一届董事会和第一届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》有关规定，董事会和监事会举行了换届选举。经公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过，选举钱琎先生、郁庆华先生、张家林先生、蒋伯仁先生、王震先生、蒋建群先生、周德孚先生、金乐华女士、唐瑞华女士为第二届董事会董事；选举胡逢祥先生、李锡康先生、顾庆先生为第二届监事会监事；公司职代会选举徐文财先生、蓝跃群女士为职工监事。经公司第二届董事会第一次会议决议，选举钱琎先生为公司第二届董事会董事长；聘任钱琎先生为公司总经理；聘任曹伟荣先生为公司董事会秘书。
报告期内，公司第二届董事会第一次会议聘任周德孚先生、余金琦女士、祝汇江先生、邹建伟先生为公司副总经理；聘任余金琦女士为公司财务负责人。
报告期内，公司第二届监事会第一次会议选举胡逢祥先生为第二届监事会监事长。
（二）公司员工情况：
截止2001 年12 月31 日，公司共有在册员工3395 人。其中销售人员424 人，生产人员534 人，技术人员1298 人，财务人员231 人，行政管理人员332 人。上述人员研究生学历41 人，本科学历240 人，大专学历645 人。2001 年度公司离退休28 人。
五、公司治理结构
（一）公司法人治理现状：
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，相继修订、完善、制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司治理规则。为进一步完善公司治理结构，规范公司运作，保护投资者权益，打下了基础。公司目前的治理状况如下：
1、关于股东与股东大会：
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使知情权、参与权、表决权等权利；认真接待股东来访和来电咨询，与股东的沟通渠道有效、畅通；公司始终按照《公司章程》和《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并在章程中明确规定了股东大会召开和表决程序；还聘请律师和公证员对股东大会的召开和表决程序进行见证。
2、关于控股股东与上市公司：
公司控股股东行为规范，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五独立”。公司与控股股东之间的关联交易严谨、规范，协议内容公正、公平、公开，并按规定严格履行信息披露程序。
3、关于董事与董事会：
公司严格遵照公司章程规定选举董事，公司董事会人数和人员的构成符合法律法规要求；公司董事认真履行职责和诚信与勤勉的义务，公平对待所有股东；董事会会议严格按规定程序进行，对议案能够保证进行充分的讨论，作出科学的决策，向全体股东负责。
目前公司正积极着手建立独立董事制度和筹建董事会专门委员会。
4、关于监事与监事会：
公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，以财务监督为核心，对董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司实行全员绩效考评制度。正积极着手建立和完善短期与长期相结合的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重银行及其债权人、职工、消费者、供应商、客户、社区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露事项，董事会秘书对董事会负责。公司能够按照规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有的股东有平等的机会获得信息。
公司的治理现状与《上市公司治理准则》的规定相比，尚存在以下差异：①未建立独立董事制度；②未建立董事会专门委员会。
公司将根据《上市公司治理规则》等规范性文件要求，进一步完善公司治理：①认真贯彻中国证监会关于公司治理的规范性文件；②修订完善《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、《信息披露管理办法》等公司治理规则；③建立独立董事制度；④建立董事会专门委员会。
（二）独立董事履行职责情况：
报告期内，公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，在2002 年6 月30 日前完成独立董事的选聘程序。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司共召开两次股东大会，即2000 年度股东大会和2001 年度第一次临时股东大会。
（一）公司2000 年度股东大会于2001 年4 月27 日在上海影城召开，会议审议并通过了以下议案：
1、2000 年度董事会工作报告；2、2000 年度监事会工作报告；3、2000 年度财务决算和2001 年度财务预算；4、公司2000 年度利润分配方案；5、修改公司章程；6、调整公司董事会与监事会成员。
该次会议的召开通知、决议公告分别刊登于2001 年3 月27 日、4 月14 日、4 月17 日及4 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年12 月30 日在上海影城召开,会议审议并通过了以下议案：
1、选举公司第二届董事会、监事会成员；2、修改公司章程；3、股东大会议事规则；4、资产置换暨关联交易； 5、变更公司2000 年配股募集资金投向。
该次会议的召开通知、决议公告分别刊登于2001 年11 月30 日、12 月21日、2002 年1 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
七、董事会报告
（一）公司经营情况：
1、主营业务范围及其经营情况：
（1）公司的经营范围主要是生物医药、药品制剂、化学药品、天然药品、中成药和营养保健品，以及有国家经贸委批准的13 大类进出口业务范围的各项生产经营。报告期内，公司全体员工在董事会领导下，积极应对挑战，努力把握机遇，发展主营业务，提升经济运行质量，较好地实现了年度经营目标，推动公司实现持续稳定健康的发展。2001 年公司实现主营业务收入520,203 万元，比上年同期增长13.20％；实现主营业务利润69,739 万元，比上年同期增长19.76％。
2001 年主营业务、毛利的构成情况如下： 单位：人民币元
主营业务收入
项目 本年数 上年数
工业 815,018,118．91 550,553,908．67
商业 4，677,399,796．48 4,138,996,037．52
其他 8,243,669．69 7,444,360．73
小计 5，500,661,585．08 4,696,994,306．92
公司内各业务分
部相互抵销 298,627,260．55 101,740,635．35
合计 5，202,034,324．53 4,595,253,671．57
主营业务成本
项目 本年数 上年数
工业 555,204,209．12 399,236,008．64
商业 4,235,107,585．67 3,704,655,575．05
其他 ―― 1,637,040．84
小计 4，790,311,794．79 4,105,528,624．53
公司内各业务分
部相互抵销 298,627,260．55 101,740,635．35
合计 4,491,684,534．24 4，003,787,989．18
主营业务毛利
项目 本年数 上年数
工业 259,813,909．79 151,317,900．03
商业 442,292,210．81 434,340,462．47
其他 8,243,669．69 5,807,319．89
小计 710,349,790．29 591,465,682．39
公司内各业务分
部相互抵销 ―― ――
合计 710,349,790．29 591,465,682．39
报告期内，公司重点抓了以下工作：
①积极推进主营业务资源整合，建立新型的全国性营销队伍
公司积极参照跨国公司经营模式、管理机制，对药品批发业务组织进行了整合改革，使业务政策与资源实现了统一，优化了业务流程，建立了新型的全国性营销队伍，为做大规模、降低交易成本奠定了基础，增强了公司终端市场开发能力、规模品种运作能力和市场快速反应能力。
②推进战略联盟，发展全国营销网络
公司以资产、网络、品种为纽带，积极推进跨地区、跨行业的全国战略联盟，提高市场渗透率、覆盖率和占有率。公司投资9000 万元组建了江西南华医药有限公司，形成了拥有千家连锁药店和主要批发集团的销售规模达10 个亿以上的市场网络，有效地实现了资源共享、优势互补。公司还先后与童涵春堂、嘉定医药公司、外高桥保税区公司、吉林长春医药公司等联合结盟，孕育了一批新的经济生长点。
③实施以“三统一”为核心的工业一体化
公司按照“三统一”原则，加快推进华氏制药企业的工业一体化，聚焦主导产品，形成有品牌优势、市场优势和规模优势的产品系列，提升市场竞争力。
同时，公司投资7000 万元对核心企业天平制药厂按国际标准进行GMP 改造，建设国内一流的标志性工业生产基地。公司还对福达厂、长乐厂等进行了GMP 改造，特别是第十五制药厂经GMP 改造后，保泰松、氯氮平、二甲双胍车间通过了美国FDA 认证，获得进入国际市场的通行证，提高了产品的附加值。
公司的新药开发、孵化也取得了阶段性成果。公司先后取得二类新药厄贝沙坦、四类新药头孢克洛分散片等各类新药生产批文6 个、新药临床批文9 个、进口分装批件2 个，公司合作研发的一类新药加替沙星也已获准进入临床。
④发挥品牌优势，做大做强零售连锁业态
公司积极把握零售跨省连锁契机，充分发挥华氏大药房品牌优势，合资成立了黄山华氏公司和贵阳华氏公司，开创了以标志性特大药房和区域网络相结合为特色的新的药品连锁业态。目前华氏大药房的直营门店已发展到158 家，其中9 家成为医保定店药房，全国零售连锁网络已扩大到1400 余家药房，形成了覆盖面广、渗透性强的零售网络新格局。
⑤加强国际合作，拓展海外市场
公司以更大的力度、更快的步伐加强国际合作。去年与外高桥保税区公司组建了外高桥医药分销中心，为融合国内外医药市场开拓了重要通道；同时积极发展海外实体，对援建的苏丹制药公司追加500 万元投资，增强了海外市场的发展实力。
(2)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
① 上海医疗器械（集团）有限公司是国内医疗器械生产的骨干企业，注册资本1.25 亿元，本公司持有该公司50％股份。该公司主营业务范围是医疗器械、器具类、医用高能射线、医用X 射线设备、超声诊断装置、卫生材料及敷料、心电诊断仪器、医用离心机、消毒室、供应室设备等。报告期内，该公司实现销售收入3.09 亿元，利润总额1565 万元。
②上海长征富民药业有限公司是国内大输液主要生产基地。注册资本1.48亿元，本公司持有该公司50％股份。该公司主要产品是环丙沙星、氨基酸、丹参葡萄糖注射液等。报告期内，该司6 个产品取得国家新药证书和生产批文。实现销售收入2.5 亿元，利润总额3400 万元。
③上海复旦张江生物医药股份有限公司是国内生物医药研发的前沿企业，注册资本5300 万元，本公司持有该公司26.34％股份，与中国通用技术（集团）控股公司并列大股东。该公司主营业务范围是生物医药产品的研究、开发与经营。报告期内，该公司基因工程药物创新平台、诊断基因芯片技术平台、光动力药物研发、中药药物研发和筛评价体系建设成效显著。实现经营收入3000 万元，利润总额1200 万元。
3、公司主要供应商及客户情况
报告期内，公司向前五名主要供应商累计采购总额为529,641,300.00 元，占公司采购总额的11.79％。公司向前五名客户累计销售总额为303,797,973.17元，占公司销售总额的5.84％。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
随着“三医”改革的深入，药品全面持续降价和招标采购范围进一步扩大，影响了药品生产销售的盈利水平。面对新的挑战，公司一方面积极推进资源整合，优化业务流程，降低交易成本；一方面增强终端市场开发能力、规模品种运作能力和市场快速反应能力，提高市场渗透率、复盖率和占有率。
（二）公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
公司2000 年度配股募集资金62,639 万元，扣除费用后实际募集货币资金60,186 万元。报告期内，募集资金使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 计划投资额 累计投资额 完成进度
（万元） （万元）
1 医药生物高新科技类项目 5,900 650 11.02%
2 医药商业网络建设类项目 15,250 13,030 85.44%
3 现代物流配送体系类项目 6,000 815.6 13.59%
4 医药工业改扩建类项目 11,000 2,250 20.45%
5 收购或参股医药工业类项目 12,250 6,252.3 51.04%
6 补充流动资金 9,786 9,786 100%
合计 60,186 32,783.90 54.47%
募集资金使用情况说明：
（1）医药生物高新科技类项目：公司投资650 万元，与中科院药物所、复旦张江生物医药有限公司联合组建的上海创新药物实验室已投入正常运转。
（2）医药商业网络建设类项目：已累计投资13,030 万元。其中，投资9000万元组建的江西南华医药有限公司已于2001 年2 月3 日正式成立；投资360 万元组建的华氏（西部）医药零售连锁有限公司已进入正常运转；投资1655.87 万元开设了28 家零售药房。
（3）现代物流配送体系类项目：已投资815.6 万元，用于公司物流仓储用地部分设施的改造。
（4）医药工业改扩建类项目：已投资2,250 万元。其中福达厂黄芪制剂技改项目已完成；华氏天平移地技改项目已于2001 年10 月28 日在莘庄工业区开工，计划2002 年底竣工。苏丹制药有限公司项目已投资500 万元用于增资扩股。
（5）收购或参股医药工业企业类项目：已投资6252.3 万元，完成对上海医疗器械（集团）有限公司50％股权的收购。
（6）剩余募集资金情况：因募集资金到帐时间较短，除已投入的金额外，剩余资金暂存银行。
募集资金变更项目情况说明：
（1）引进和开发血液技术项目：
该项目是我公司拟与上海庆余实业发展总公司合资的项目，原拟投资800万元，该项目的主要产品是血液制品耗材。因我国加入WTO 后，投资环境发生较大变化，实现原有的市场和效益预测已较困难。因此，公司决定变更该项目资金投向，不再投资。已投入的50 万元资金用于进口血液制品及耗材的经营。
（2）投资开发HLA 复合体分型基因芯片项目：
该项目是我司拟与上海复旦张江生物医药有限公司共同投资开发的科研项目。原拟投资1100 万元，因HLA 复合体分型基因芯片的前期研究进程比预期的长，投资条件尚不成熟，为避免募集资金闲置，公司决定撤销该项目。
（3）增设市内外医药批发网络项目。
公司在增设医药销售网络项目中，原拟以6000 万元投资组建成都华成医药集团公司、以1800 万元投资参股连云港康毅制药有限公司、以200 万元投资组建宁夏药业有限公司。因我国医药行业三大改革全面推进，医药市场进入了购并重组的新阶段，上述项目因合作条件发生较大变化已无法执行，因此，公司决定撤销原投资计划。
变更后新投资项目的情况说明：
（1）投资组建江西南华医药有限公司
公司已与江西省医药集团公司共同投资组建江西南华医药有限公司。该公司注册资本1.8 亿元，公司以现金出资9000 万元，江西省医药集团公司以经评估后的净资产出资9000 万元，分别持有该司50％股份。该司注册地址江西省南昌市。经营范围是药品批发、零售、代购、代销。
该项目2002 年预计可实现销售收入11 亿元，净利润1500 万元。5 年平均年销售收入32 亿元，净利润3700 万元，投资收益率20.6％，投资回报期4.8 年。
（2） 投资组建上海外高桥医药分销中心
公司已与上海外高桥保税区有限公司合资组建上海外高桥保税区医药分销中心有限公司，新公司注册资本1000 万元，本公司以现金出资360 万元，持有36％股份，上海保税区生产资料交易市场以现金出资640 万元，持有64％股份。
该司注册地址上海浦东外高桥保税区富特西一路439 号，经营范围为西药、中西药复合剂制剂、药械、卫生材料及敷料、营养保健品等。项目预计年均销售额约2 亿元，净利润187.85 万元，投资收益率18.79％，投资回报期约6 年。
本次变更项目金额9900 万元，变更后投资项目累计金额为9650 万元，变更后的差额资金用于补充流动资金。
上述募集资金变更事项已经公司2001 年第一次临时股东大会表决通过，相关公告刊登在2002 年1 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》
2、报告期内公司无非募集资金投资情况。
（三）公司财务状况
1、公司财务状况 单位：人民币元
项目 2001年度（元） 2000年度（元） 增减幅度（％）
总资产 4,293,124,466.05 3,512,674,565.45 22.22
长期负债 61,625,044.37 5,977,400.67 930.97
股东权益 1,505,282,943.69 754,442,749.41 99.52
主营业务利润 697,385,291.63 582,332,058.05 19.76
净利润 145,280,748.02 162,248,209.70 -10.46
变动原因说明：
①总资产同比增加系募集资金到位,合并报表范围扩大所致；
②长期负债同比增加系合并报表范围扩大所致；
③股东权益同比增加系公司募集资金到位,合并报表范围扩大所致；
④主营业务利润同比增加是公司销售规模增长和合并范围扩大所致；
⑤净利润同比减少系公司非经常性损益减少所致。
2、公司的财务会计报表经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告。
（四）经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响
2002 年，我国“三医改革”正以更大的力度向纵深推进，药品全面降价和招标采购进一步扩大范围，特别是我国入世，使药品生产经营企业面临着新的挑战；同时，由于我国人口老龄化、医保广覆盖，也给公司带来了新的发展机遇。因此，公司将进一步加快与国际规则接轨，加快提升核心竞争力，加快实现品牌推广和市场拓展目标，在波澜壮阔的市场整合和竞争中把握主动，建立新的优势。
（五）公司2002 年业务发展规划
2002 年，公司确立了近期四大战略发展目标：证券市场的绩优蓝筹股；销售规模达100 亿元；打造现代营销体系、强势工业体系、零售连锁体系三大核心业务；建成以区域联盟和全国连锁为主的市场网络。公司将以创新的理念、领先的战略、强力的举措，应对入世挑战，在新的起点上实现历史性跨越，把公司建成具有国际竞争力的一流企业。公司重点将抓好以下工作：
1、优化现代营销体系，提高市场占有率。公司将进一步完善营销业务组织和订单履行流程，推进终端市场开发，提高低成本和差异化竞争能力。
2、推进战略联盟，发展全国网络。公司将坚持以资产、品种、网络为纽带，推进跨地区、跨行业、跨所有制的全国战略联盟；加快中外合资步伐。
3、加快工业一体化，提升工业能级。以“三统一”为基础加快工业一体化，提升工业能级，提升产品科技含量，发展一批有市场潜力、高附加值的创新药物；以一流标准搞好制药企业GMP 改造认证，建立强势工业基地。
4、发展零售网络，推进全国连锁。华氏大药房将继续保持快速增长，大力发展直营药房，提高规模效益；发挥品牌效应，发展医药零售连锁。
5、加快国际化步伐，拓展海外市场。利用原料药获得FDA 认证、外高桥建立进出口快车道的先发优势，开拓发达国家业务。
6、加快募集资金的投入和使用，提高配股项目的投资效率与效益。
2002 年度公司经营预算目标：力争实现销售收入70 亿元，比去年同期增长30％左右；预计销售成本62.33 亿元。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开8 次会议：
（1）公司第一届董事会第十一次会议于2001 年2 月26 日召开，会议审议通过了如下决议：
⑴公司2000 年度报告和年度报告摘要。
⑵公司2000 年财务决算报告。
⑶公司2000 年分配预案和2001 年利润分配政策。
⑷联合组建上海创新药物实验室。
⑸上海――苏丹制药有限公司扩资建设二期工程。
⑹合资组建上海外高桥保税区医药分销中心有限公司。
⑺合资组建上海华嘉医药有限公司。
⑻合资组建吉林亚泰华氏医药有限公司。
⑼合资组建上海华氏医药（黄山）有限公司。
⑽合资组建上海华氏大药房贵州延安连锁有限公司。
⑾开设上海华氏杨浦大药房；
⑿聘任公司高级管理人员；
⒀确定2000 年度股东大会召开事项。
以上董事会决议刊登在2001 年2 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（2）公司第一届董事会第十二次会议于2001 年3 月23 日召开，会议审议通过了如下决议：
①2000 年度董事会工作报告；
②2001 年度财务预算；
③修改公司章程；
④与上海隧道工程股份有限公司互为担保；
⑤召开公司2000 年度股东大会。
以上董事会决议刊登在2001 年3 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（3）公司第一届董事会第十三次会议于2001 年4 月12 日召开，会议审议通过了如下决议：
①修改公司章程。
②免去沈培达先生董事职务。
③增补钱琎先生为公司董事。
以上董事会决议刊登在2001 年4 月14 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（4）公司第一届董事会第十四次会议于2001 年4 月27 日召开，会议审议通过了如下决议：
① 沈培达先生不再担任董事长职务。
② 选举钱琎先生为公司董事长。
③ 选举郁庆华先生为公司副董事长。
④ 郁庆华先生不再担任总经理职务。
⑤ 聘任钱琎先生为公司总经理。
以上董事会决议刊登在2001 年4 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（5）公司第一届董事会第十五次会议于2001 年8 月24 日召开，会议审议通过了如下决议：
①公司2001 年中期报告及其摘要。
② 公司2001 年中期分配预案。
③计提减值准备金。
④调整华氏大药房注册资本。
⑤增加上海华嘉医药有限公司注册资本。
以上董事会决议刊登在2001 年8 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（6）公司第一届董事会第十六次会议于2001 年8 月31 日召开，会议审议通过了如下决议：
①合资组建澳洲新袋鼠集团公司。
② 合资组建云南华氏医药有限公司。
以上董事会决议刊登在2001 年9 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（7）公司第一届董事会第十七次会议于2001 年11 月28 日召开，会议审议通过了如下决议：
①推选公司第二届董事会董事候选人。
②聘任公司高级管理人员。
③修改公司章程。
④股东大会议事规则。
⑤资产置换。
⑥变更公司2000 年部分募集资金投向。
⑦投资组建江西南华医药有限公司。
⑧参股改制上海第一生化药业有限公司。
⑨公司对外互为担保。
⑩召开2001 年第一次临时股东大会。
以上董事会决议刊登在2001 年11 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
（8）公司第二届董事会第一次会议于2001 年12 月30 日召开，会议审议通过了如下决议：
①选举董事长和副董事长。
②聘任公司高级管理人员。
③投资二类中药专利新药α－糖苷酶抑制剂项目。
以上董事会决议刊登在2002 年1 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格执行股东大会决议，实施了2000 年度配股方案，落实了募集资金投资项目；实施了2001 年度利润分配方案。具体执行情况如下：
（1）公司2000 年度配股方案实施情况：
经公司2000 年度第一次临时股东大会决议，中国证监会证监公司字[2001]20号文批准，同意公司2000 年实施配股。配股说明书于2001 年2 月15 日、3 月1日、3 月14 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。配股方案为：以公司1999 年末总股本229,552,305 股为基数，每10 股配售3 股。配股价为每股16 元人民币。股权登记日2001 年3 月1 日，除权基准日3 月2 日，配股缴款起止日3 月2 日至3 月15 日止。配股总数40,744,414 股。其中国家股股东上海医药（集团）总公司，经上海市国有资产管理办公室沪国资预（2000）292 号文批准，以实物资产及现金认购其可配售额的10%，即3,124,586 股，其余放弃。社会公众股股东可配售37,619,828 股，未认购部分714,581 股由本次配股承销团包销，实际配售股份为40,744,414 股。
本次配股募集资金总额为人民币62,639 万元，扣除发行及相关费用后，实际募集资金人民币60,186 万元。上述资金已于2001 年3 月22 日全部到位，上海立信长江会计师事务所有限公司出具了信长会师报字（ 2001）第10602 号验资报告。本次配股获配可流通股份37,619,828 股于2001 年4 月9 日上市交易。
（2）公司2000 年度分配方案执行情况：
公司2000 年度分配方案：以公司2000 年末总股本229,552,305 股为基数，向全体股东实施每10 股派发现金红利1.00 元（含税），每10 股资本公积金转增2 股的分配方案，股权登记日2001 年5 月14 日，红利发放日2001 年5 月18 日。
3、2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
根据上海立信长江会计师事务所有限公司出具的审计报告，2001 年度公司实现净利润144,921,755.52 元，加上年初未分配利润127,330,069.46 元，可供分配利润为272,251,824.98 元，提取法定公积金14,492,175.55 元，提取法定公益金14,492,175.55 元，可供股东分配利润为243,267,473.88 元。经公司二届三次董事会讨论决定，本年度公司拟以2001 年度末股本316,207,158 股为基数，向全体股东实施每10 股派发现金红利0.90 元（含税）的分配预案，派发现金总额人民币28,458,644.22 元。实施分配后，公司结存未分配利润为214,808,829.66 元。
除此之外，本年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。
该分配预案需经股东大会审议通过。
4、其他事项
(1)报告期内，公司选定信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。
(2)报告期内，公司聘请的审计机构为上海立信长江会计师事务所有限公司没有变更。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会的工作情况
报告期内，公司监事会召开了五次会议，并列席了公司董事会及股东大会。
1、公司第一届监事会第九次会议于2001 年2 月26 日召开，会议审议通过了如下决议：
（1）公司2000 年年度报告及其摘要。
（2）公司2000 财务决算报告。
（3）公司2000 年年度利润分配预案和2001 年利润分配政策。
以上监事会决议刊登在2001 年2 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、公司第一届监事会第十次会议于2001 年4 月27 日召开，会议审议通过了如下决议：
（1）钱琎先生不再担任监事长职务。
（2）选举胡逢祥先生为公司监事长。
以上监事会决议刊登在2001 年4 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
3、公司第一届监事会第十一次会议于2001 年8 月24 日召开，会议审议通过了如下决议：
（1）公司2001 年中期报告及其摘要。
（2）公司2001 年中期分配预案。
（3）计提减值准备金。
以上监事会决议刊登在2001 年8 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
4、公司第一届监事会第十二次会议于2001 年11 月28 日召开，会议审议通过了如下决议：
（1）选举公司第二届监事会成员。
（2）变更公司2000 年部分募集资金投向。
以上监事会决议刊登在2001 年11 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
5、公司第二届监事会第一次会议于2001 年12 月30 日召开，会议审议通过了如下决议：
选举胡逢祥先生为公司第二届监事会监事长。
以上决议刊登在2002 年1 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见
报告期内，公司监事会认真履行监事职责，行使公司章程赋予的职权，对公司重大经营决策、长期发展规划和财务状况进行了有效监督。
1、公司依法运作情况：公司监事会根据公司章程和国家有关法律法规，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议情况等进行了监督，认为董事会2001 年度的工作勤勉尽职，决策科学合理；高级管理人员认真负责，勇于开拓；内部管理和内控制度得到了进一步完善；公司董事、高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况：公司监事会认为公司2001 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，上海立信长江会计师事务所有限公司出具的审计报告和对有关事项作出的分析评价是客观公正的。
2、公司最近一次募集资金实际已投入项目和承诺项目一致，部分变更募集资金投资项目也按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序合规，变更后的项目已实施。
3、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失。
4、关联交易公开、公平、公正、合法，没有损害公司和中小股东利益。九、重要事项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购、兼并、资产重组事项
1、报告期内，公司投入配股募集资金6,252.3 万元，参股上海医疗器械（集团）有限公司，持有50％股份，有关工商登记已于2001 年3 月21 日完成。预计2002 年可实现销售收入3 亿元以上，利润1700 万元以上。
2、报告期内，公司投入配股募集资金9000 万元，与江西省医药集团合资组建江西南华医药有限公司，持有50％股份。有关工商登记已于2001 年12 月31 日完成。预计2002 年可实现销售收入11 亿元，利润1500 万元以上。
（三）报告期内公司重大关联交易情况
1、根据上海医药（集团）有限公司（以下简称上药集团）与本公司2001 年3 月16 日签定的《资产置换协议书》，公司将1998 年重组上市前遗留的库存商品、应收账款、长期股权投资等不良资产与集团公司所持有的10 块土地（约51,867 平方米）的使用权进行等值置换。其中：公司用于置换的资产经评估的价值为73,002,580.54 元，已经上海市资产评审中心以沪评审[2001]415 号号文件予以确认；集团公司用于置换的资产经评估的价值为72,946,459.63 元，已经上海市资产评审中心以沪评审[2001]107 号文件予以确认。公司已于2001 年11月30 日对上述事项进行了公告。截至2001 年12 月31 日，置换入公司的土地使用权尚未办妥过户手续。
（2）根据上海医药（集团）总公司与本公司2001 年8 月25 日签定的《投资参股上海医疗器械（集团）有限公司协议》，上海医药（集团）总公司将原上海医疗器械（集团）有限公司经评估确认的净资产6,250 万元作为出资，与本公司以现金出资6,250 万元共同组建设立上海医疗器械（集团）有限公司，各持有该公司50％股权，本公司于2001 年2 月23 日支付了全部款项。
（四）报告期内公司重大合同及其履行情况
报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司对外担保事项遵照中国证监会公司字（ 2000）61 号文《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》的规定执行，报告期内公司对外银
行借款担保总额89,277 万元,其中主要担保单位如下：
被担保单位名称 担保金额 担保期限
上海思富医药有限公司 2,500万 2002-05-05
上海医药汽车服务有限公司 1,500万 2002-08-15
上海福达制药有限公司 1,200万 2002-12-31
上海医疗器械股份有限公司 2,000万 2002-04-20
上海市糖业烟酒(集团)有限公司 19,400万 2002-06-29
上海飞乐股份有限公司 29,220万 2003-3-31
上海隧道工程股份有限公司 28,000万 2002-11-30
3、报告期内公司委托理财情况
报告期内，公司控股企业上海华氏资产经营有限公司经该公司的投资程序审批，与北京通发投资咨询有限公司签订资产委托管理协议，委托金额10，000 万元，委托期限2000 年12 月26 日至2001 年6 月25 日；与上海东创投资管理有限公司签订投资顾问协议，委托金额7，000 万元，委托期限2000 年12 月12 日至2001 年6 月25 日。上述协议均约定，若委托方投资收益低于委托资金数额的5％，受托方不收取管理费用；若投资收益率为5％－10％，受托方按委托资金金额1％收取管理费用；若投资收益率超过10%，受托方对收益超过部分提取30％管理费用。上述两项资产委托共实现投资收益1892.59 万元，投资收益率11.13％，所有本金及收益已在2001 年6 月28 日前全部收回。
（五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。
（六）报告期内，公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下：
2001年度 2000年度 备注
财务审计费 78万元 77万元 公司承担差旅费等费用
其他审计费 18.7万元
公司年末无应付未付给会计师事务所费用的情形。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）报告期内，本公司执行15%的所得税率。
（九）中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响：
中国加入WTO 后，根据《入世议定书》有关条款，对医药行业的影响主要体现在以下方面：
1、加强保护药品和医疗器械的知识产权。
2、药品和医疗器械的进口关税大幅降低。
3、大型医疗设备的进口管制取消。
4、2003 年1 月1 日起开放药品分销服务，允许外商进入药品分销业。
公司作为药品生产经营企业，在药品分销领域，将加快区域联盟和全国连锁，打造现代营销体系；加快零售连锁步伐；推进中外合资；在制药生产领域，打造强势工业体系；加强新药开发力度，提升竞争能级。
（十）其他重大事项
1、报告期内，公司第一届董事会和第一届监事会任期届满，进行了换届选举。选举产生了第二届董事会和第二届监事会。第二届董事会选举钱琎先生为董事长、聘任钱琎先生为总经理、聘任曹伟荣先生为公司董事会秘书。第二届监事会选举胡逢祥先生为监事长。
2、报告期内，公司因实施配股和资本公积金转增股本，公司注册资本从22,955.23 万元调整为31,620.72 万元，公司章程中的相关条款已作修改。
十、财务会计报告
（一）审计报告
本公司2001 年度财务会计报告已经上海立信长江会计事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的信长会师报字{2002}第10758 号审计报告。
（二）财务报表（见附表）
（三）财务报表附注
审计报告
沪信长会师报字（2002）第10758 号
上海市医药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况及二OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 上海 戴定毅 桑琪敏
南京东路61 号4 楼
电话：（021）63606600
传真：（021）63501004 二〇〇二年四月十一日
邮编：200002
上海市医药股份有限公司
二OO 一年度会计报表附注
一、公司简介：
上海市医药股份有限公司（以下简称公司）是由上海医药（集团）有限公司所属的全资子公司上海市医药有限公司、上海医药工业销售有限公司和上海天平制药厂的优质资产等额置换了上海四药股份有限公司的全部资产而组建的，于1998 年9 月9 日复牌上市。公司注册地为：浦东金桥路1399 号。企业法人营业执照注册号为：3100001002799。股票代码为：600849。公司行业类别：医药类。公司经营范围：现代生物医药、药品制剂、化学药物、天然药物、中西药制剂、中药材饮品、营养保健品以及由国家经贸委批准的进出口业务范围的各项生产经营。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（八）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。
3、坏账准备的计提方法和计提比例。
按期末应收款项余额的账龄按下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 50%
（九）存货核算方法：
1、存货的分类为：原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品。
2、取得和发出的计价方法：按实际成本计价,购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产品和商品按实际成本核算；发出产成品和商品采用加权平均法核算。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，按照公司管理权限批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。
存货跌价准备按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十一）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十二）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
3、固定资产的取得计价：
按实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。预计净残值率为原值的4%，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
其中：
类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25-35年 3.84%-2.74%
通用设备 5-10年 19.2%-9.6%
专用设备 6-18年 16%-5.33%
运输设备 8-14年 12%-6.86%
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
房屋使用权按10-30 年摊销；
土地使用权按50 年摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销；
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（十六）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
（十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响：
1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整；根据财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，将住房周转金借方余额冲抵年初未分配利润。
2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数：
项目 固定资产 在建工程
减值准备 减值准备
对2000 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2000年初未分配 --- ---
利润影响
对上年净利润影响 -7,301,064.55 -2,267,498.54
对2001 年初留存收益影响 -7,301,064.55 -2,267,498.54
其中：对2001 年初未分配利 -5,295,622.91 -1,812,983.59
润影响
对本期净利润影响 --- ---
项目 无形资产 开办费
减值准备 一次转销
对2000 年初留存收益影响 --- ---
其中：对2000年初未分配 --- ---
利润影响
对上年净利润影响 -3,270,000.00 -8,220,685.88
对2001 年初留存收益影响 -3,270,000.00 -8,220,685.88
其中：对2001 年初未分配利 -2,616,000.00 -4,723,762.12
润影响
对本期净利润影响 --- ---
项目 住房周转金 合计
调整
对2000 年初留存收益影响 -17,016,430.55 -17,016,430.55
其中：对2000年初未分配 -17,016,430.55 -17,016,430.55
利润影响
对上年净利润影响 -1,530,000.00 -22,589,248.97
对2001 年初留存收益影响 -18,546,430.55 -39,605,679.52
其中：对2001 年初未分配利 -18,240,430.55 -32,688,799.17
润影响
对本期净利润影响 --- ---
（二十）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率如下：
税种 税率
增值税 17%
营业税 3-5%
所得税 15%
（二）税负减免：
1、上海华氏大药房有限公司根据沪财三企发（98）412 号，本年度减按16.5%缴纳所得税。
2、上海华氏资产经营有限公司根据（99）黄税征二字第848 号，本年度减按应纳税额的50%缴纳所得税。
3、上海沪中医药有限公司根据（2000）黄税1 字第1063 号，本年度免征所得税。
4、上海金龟华超医药有限公司根据(99)黄税征二字第50 号，本年度减按应纳税额的50%缴纳所得税。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
子公司全称 注册资本 经营范围
（万元）
上海华氏医药高科技实业发展 500 生物医药
有限公司
上海天平实业公司 50 贸易
上海市医药公司沪东经营部 100 贸易
上海市西药房 30 零售
上海延东大药房 70 零售
上海瑞金药房 30 零售
上海双优印刷厂 20 制造
上海华氏医药储运有限公司 500 运输
上海医药汽车服务公司 420 服务
上海华氏大药房有限公司 1,000 贸易
上海市医药股份有限公司黄山 300 零售
华氏有限公司
上海华氏制药有限公司 2,545.72 制造
上海华氏资产经营有限公司 2,000 投资
上海华氏物业管理有限公司 200 物业管理
上海沪中医药有限公司 1,000 贸易
上海第九制药厂 1,037.24 制造业
上海上医新特药商店 60 零售
香港思富有限公司 600 贸易
上海福达制药有限公司 2,880.56 制造业
安徽华氏医药有限公司 321 制造业
上海华氏健民药业有限公司 500 零售
上海市医药股份有限公司安庆公司 450 贸易
上海思富医药有限公司 1,200 贸易
上海普陀医药有限公司 2,000 贸易
上海天平制药厂保健食品分厂 35 制造业
上海华天广告有限公司 100 服务
上海市医药股份有限公司池州华氏公司 85 贸易
上海华卫医药保健网络有限公司 100 贸易
上海金龟华超医药有限公司 300 贸易
北京市申药产品经销中心 300 贸易
上海金山医药药材有限公司 1,000 贸易
上海金石医药药材有限公司 200 贸易
上海长征富民药业有限公司 14,840 制造
上海长征富民金山制药有限公司 800 制造业
成都市医药公司上海药品销售分公司 260 贸易
上海禾丰制药有限公司 USD1,000 制造业
上海医疗器械（集团）有限公司 12,500 贸易
上海通用药业股份有限公司 4,000 制造业
上海医涵药业有限公司 500 贸易
上海华氏经济发展有限公司 500 贸易
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 500 零售
江西南华医药有限公司 18,000 零售
上海外高桥医药分销中心有限公司 1,000 贸易
上海制药（苏丹）有限公司 USD220 制造业
上海中亚医疗用品经营部 100 零售
上海浦青卫生材料厂 69.75 工业
通州市上卫棉织厂 150 工业
上海华线医用核子仪器有限公司 400 工业
上海华辰医用仪表有限公司 400 工业
上海内窥镜维修站 58.90 服务业
子公司全称 本公司所占 是否合并
投资比例（%）
上海华氏医药高科技实业发展 100 是
有限公司
上海天平实业公司 100 否
上海市医药公司沪东经营部 100 否
上海市西药房 100 否
上海延东大药房 100 否
上海瑞金药房 100 是
上海双优印刷厂 100 否
上海华氏医药储运有限公司 100 否
上海医药汽车服务公司 100 否
上海华氏大药房有限公司 100 是
上海市医药股份有限公司黄山 60 否
华氏有限公司
上海华氏制药有限公司 100 是
上海华氏资产经营有限公司 100 是
上海华氏物业管理有限公司 100 否
上海沪中医药有限公司 100 是
上海第九制药厂 100 是
上海上医新特药商店 100 否
香港思富有限公司 99.98 否
上海福达制药有限公司 70 是
安徽华氏医药有限公司 67 否
上海华氏健民药业有限公司 65 否
上海市医药股份有限公司安庆公司 60 否
上海思富医药有限公司 60 是
上海普陀医药有限公司 60 是
上海天平制药厂保健食品分厂 60 否
上海华天广告有限公司 60 否
上海市医药股份有限公司池州华氏公司 55 否
上海华卫医药保健网络有限公司 54 否
上海金龟华超医药有限公司 100 是
北京市申药产品经销中心 51 否
上海金山医药药材有限公司 51 否
上海金石医药药材有限公司 51 是
上海长征富民药业有限公司 51 是
上海长征富民金山制药有限公司 65 是
成都市医药公司上海药品销售分公司 50 否
上海禾丰制药有限公司 50 是（具有实质控制权）
上海医疗器械（集团）有限公司 50 是（具有实质控制权）
上海通用药业股份有限公司 40 是（具有实质控制权）
上海医涵药业有限公司 90 是
上海华氏经济发展有限公司 90 否
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 51 否
江西南华医药有限公司 50 否
上海外高桥医药分销中心有限公司 65 否
上海制药（苏丹）有限公司 55 否
上海中亚医疗用品经营部 100 是
上海浦青卫生材料厂 51 是
通州市上卫棉织厂 51 是
上海华线医用核子仪器有限公司 75 是
上海华辰医用仪表有限公司 75 是
上海内窥镜维修站 100 是
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
1、江西南华医药有限公司（公司持股比例50％），因公司于2001 年12 月31 日刚完成投资组建，故未纳入合并报表范围。该公司资产负债表显示年末总资产为526,918,913.20 元。
2、除江西南华医药有限公司外，本年度未纳入合并会计报表范围的子公司共二十六家，详见附注四（一）。该二十六家子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，不予合并。
3、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的二十六家子公司加总的资产总额为365,029,631.92 元，占母、子公司资产总额的6.58％；销售收入为463,873,544.36 元，占母、子公司收入的7.78％；净利润2,738,333.16 元，占母公司净利润的1.81％。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利润母公司已按权益法核算，计入投资收益1,055,517.56 元。
（三）本期合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年新增合并单位六家，原因为：
1、上海第九制药厂：国家股配股配入资产，为公司的全资企业；
2、上海通用药业股份有限公司：系上海第九制药厂控股子公司；
3、上海医疗器械（集团）有限公司：本年内购买股权；
4、上海瑞金药房：上年度规模较小，符合不合并的条件，本年度销售规模增大，纳入合并报表范围；
5、上海金石医药药材有限公司：上年度规模较小，符合不合并的条件，本年度销售规模增大，纳入合并报表范围；
6、上海医涵药业有限公司：本年内投资设立。
（四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：
1、公司于本年度以1999 年12 月31 日股本为基数进行配股（详见附注五（二十七）），其中国家股股东以其拥有的上海第九制药厂经评估确认的整体资产作为实物资产进行认购。上海第九制药厂股权购买日定为2001 年4 月1 日。其确定依据：配股方案经2000 年度第一次临时股东大会通过，并经中国证监会以证监公司字（2001）20 号文核准；配股登记日为2001 年3 月1 日；公司与股权出让方已办理必要的财产交接手续；公司实际上已经控制上海第九制药厂的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险。本年度将该公司2001年4－12 月的净利润-1,834,115.98 元计入母公司投资收益。
2、根据上海医药（集团）总公司沪医药资（2000）397 号文“关于同意上海医疗器械（集团）有限公司改制重组的批复”，同意将原上海医疗器械（集团）有限公司经过评估确认的净资产6,250 万元作为上海医药（集团）总公司的出资与上海市医药股份有限公司货币资金出资6,250 万元共同成立上海医疗器械（集团）有限公司。公司于2001 年2 月23 日支付了全部出资款；投资方案经上海市医药股份有限公司董事会于2001 年2 月20 日决议通过。公司实际上已经控制上海医疗器械（集团）有限公司的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险。本年度将该公司2001 年3－12 月的净利润5,912,640.11 元计入母公司投资收益。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 1,132,480.34 2,146,096.50
银行存款 534,613,864.30 526,781,390.30
其他货币资金 1,008,516.27 70,281,349.35
合计 536,754,860.91 599,208,836.15
其中：美元金额 1,178,863.65 1,277,083.00
折算汇率 8.2766 8.2781
折合人民币 9,756,982.88 10,571,820.78
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 12,486,904.90 1,917,474.72 --- ---
国债投资 40,000,000.00 --- --- ---
其他短期投资 --- --- 100,000,000.00 ---
合计 52,486,904.90 1,917,474.72 100,000,000.00 ---
1、股票投资期末数：
股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额
（2001年12月31日交易市价）
中国石化 2,000 8,440.00 3.45 6,900.00
吉林森工 215,164 2,821,493.33 9.68 2,082,787.52
平高电气 208,400 3,686,341.70 15.29 3,186,436.00
浙江中汇 103,480 1,341,629.00 8.49 878,545.20
东海股份 62,500 762,087.00 10.61 663,125.00
三峡水利 26,000 485,212.00 13.31 346,060.00
金马股份 277,847 3,360,301.87 12.18 3,384,176.46
安阳钢铁 1,000 6,800.00 5.72 5,720.00
江铜申购 4,000 9,080.00 --- ---
宝光申购 2,000 5,520.00 --- ---
小计 12,486,904.90
2、债券投资期末数：
债券名称 面值 投资成本 期末市价总额
（2001年12月31日交易市价）
010010国债 39,206,000.00 40,000,000.00 40,029,326.00
3、短期投资跌价准备：
期末数 期初数 期末变动原因
1,917,474.72 --- 期末股票市价低于账面成本
4、投资变现无重大限制。
（三）应收票据：
1、种类 金额
商业承兑汇票 5,032,450.26
银行承兑汇票 39,488,410.93
合计 44,520,861.19
2、期末已质押的应收票据：无。
（四）应收股利：
被投资单位名称 金额 性质和内容
上海药房股份有限公司 700,000.00 2001年度股利
上海复旦张江生物医药股份有限公司 2,093,678.40 2001年度股利
合计 2,793,678.40
（五）应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 895,823,969.93 73.32% 0.50% 4,479,119.85
1－2年 127,533,259.84 10.44% 10% 12,753,325.98
2－3年 139,019,681.95 11.38% 20% 27,803,936.39
3年以上 59,434,810.41 4.86% 50% 29,838,374.33
合计 1,221,811,722.13 100.00% 74,874,756.55
期初数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 739,230,885.63 76.69% 0.50% 3,696,154.42
1－2年 133,014,647.63 13.80% 10% 13,301,464.76
2－3年 50,821,958.68 5.27% 20% 10,164,391.74
3年以上 40,841,136.82 4.24% 50% 20,420,568.42
合计 963,908,628.76 100.00% 47,582,579.34
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为80,907,751.69 元，占应收账款总金额的6.62％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
河北广宗县人民药厂 241,938.24 100% 帐龄已三年以上无法收回
4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（六）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 335,847,867.14 92.76% 0.50% 1,679,239.34
1-2年 5,635,097.52 1.56% 10% 563,509.75
2-3年 8,147,270.85 2.25% 20% 2,385,208.65
3年以上 12,428,369.45 3.43% 50% 6,214,184.72
合计 362,058,604.96 100.00% 10,842,142.46
期初数
账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 332,049,689.91 78.80% 0.50% 1,669,893.14
1-2年 74,478,537.42 17.67% 10% 7,447,853.74
2-3年 14,878,574.06 3.53% 20% 2,975,714.81
3年以上 --- --- --- ---
合计 421,406,801.39 100.00% 12,093,461.69
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为72,200,849.47 元，占其他应收款总金额的比例为19.94％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海十五药厂宝山联营分厂 944,693.10 100% 长期亏损已歇业
4、期末欠款金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海国际医药贸易有限公司 34,915,315.19 往来款
上海市医药有限公司 12,210,048.77 往来款
香港思富医药有限公司 8,787,125.70 往来款
上海市医药有限公司浦东分公司 8,280,527.38 往来款
5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（七）预付账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 64,406,340.09 97.81% 14,661,806.27 62.39%
1－2年 1,317,585.23 2.00% 6,664,721.20 28.36%
2－3年 --- --- 8,000.00 0.03%
3年以上 125,083.45 0.19% 2,166,426.67 9.22%
合计 65,849,008.77 100.00% 23,500,954.14 100.00%
期末未收回原因
账龄
1年以内 ---
1－2年 尚未办妥结算
2－3年 尚未办妥结算
3年以上 尚未办妥结算
合计
2、期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（八）存货及存货跌价准备：
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 93,682,972.08 267,530.89
在产品 23,346,872.64 635,765.64
产成品 70,625,860.74 282,693.06
库存商品 634,434,877.81 2,894,746.76
包装物 3,091,324.21 ---
低值易耗品 2,022,670.35 ---
委托加工产品 872,946.75 ---
合计 828,077,524.58 4,080,736.35
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 121,818,788.71 ---
在产品 4,480,885.93 ---
产成品 4,652,322.65 ---
库存商品 377,447,938.69 8,619,331.47
包装物 1,437,779.89 ---
低值易耗品 109,699,428.60 ---
委托加工产品 --- ---
合计 619,537,144.47 8,619,331.47
1、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：参照期末市场同类价。
2、存货期末数比期初数增加208,540,380.11 元，增加比例为33.66％，增加原因为：本年新增合并报表单位。
（九）待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 169,436.18 5,580,680.05 3,796,814.79 1,953,301.44
租赁费 120,123.32 1,716,227.61 945,593.93 890,757.00
修理费 466,056.04 644,591.33 897,276.90 213,370.47
养路费 70,838.00 317,526.05 245,078.05 143,286.00
其他 611,608.91 6,617,000.20 5,909,750.46 1,318,858.65
合计 1,438,062.45 14,876,025.24 11,794,514.13 4,519,573.56
（十）一年内到期的长期债权投资：
期末数 期初数
296,219.38 172,620.00
一年内到期的长期债权投资：
项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日
上海市住宅建设债券 138,700.00 3.60% 138,700.00 2002年
87电力债券 154,269.38 --- 154,269.38 2002年
合计 292,969.38 292,969.38
项目 本期利息 累计应收 期末余额
利息
上海市住宅建设债券 --- --- 138,700.00
87电力债券 --- 3,250.00 157,519.38
合计 --- 3,250.00 296,219.38
（十一）长期投资：
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 350,446,474.80 4,278,093.87 133,129,854.93 4,013,914.01
长期债权投资 4,493.92 --- 74,652.40 ---
合计 350,450,968.72 4,278,093.87 133,204,507.33 4,013,914.01
1、长期股权投资
（1）股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投
注册资本比例 资成本
中关村 法人股 25,200 <1% 99,300.00
华联商厦 法人股 33,324 <1% 65,450.00
新锦江 法人股 76,032 <1% 228,856.32
三爱富 法人股 149,760 <1% 320,486.40
小计 714,092.72
被投资公司名称 账面 减值准备 期末市价
余额
中关村 99,300.00 --- 319,536.00
华联商厦 65,450.00 --- 310,912.92
新锦江 228,856.32 --- 903,260.16
三爱富 320,486.40 --- 2,767,564.80
小计 714,092.72 --- 4,301,273.88
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资 投资 占被投资单位
单位名称 起止期 注册资本比例
上海市长宁区医药有限公司 1996-2016 15.30%
交通银行 无期限 <1%
上海市第一医药商店有限公司 2000-2017 10.00%
上海药房股份有限公司 1997-2017 8.00%
上海新时代药业股份有限公司 2000-2019 20.00%
上海申银万国证券股份有限公司 无期限 <1%
长江经济联合发展股份有限公司 无期限 <1%
上海申威医药有限公司 1999-2007 30.00%
上海医药血液技术产业发展有限公司 2001-2036 10.00%
上海长宁区长青食品经营部 1992-无期限 60.00%
上海百特医疗用品有限公司 1995-无期限 40.00%
深圳中联广深医药股份有限公司 1993-无期限 <1%
上海麦迪逊医疗器械有限公司 2001-无期限 3.43%
上海爱的发制药有限公司 1995-2025 15.00%
上海天平胃舒平制药厂 1998-无期限 39.00%
上海市一大药房有限公司 无期限 10.00%
小计
被投资 期初余额 本期投资增减额
单位名称
上海市长宁区医药有限公司 500,000.00 ---
交通银行 217,980.80 280,490.00
上海市第一医药商店有限公司 3,000,000.00 -3,000,000.00
上海药房股份有限公司 2,800,000.00 ---
上海新时代药业股份有限公司 800,000.00 ---
上海申银万国证券股份有限公司 20,000,000.00 ---
长江经济联合发展股份有限公司 438,749.00 ---
上海申威医药有限公司 1,200,000.00 ---
上海医药血液技术产业发展有限公司 --- 600,000.00
上海长宁区长青食品经营部 30,000.00 ---
上海百特医疗用品有限公司 33,192,000.00 3,310,680.00
深圳中联广深医药股份有限公司 --- 16,000.00
上海麦迪逊医疗器械有限公司 --- 2,015,880.62
上海爱的发制药有限公司 7,496,349.51 ---
上海天平胃舒平制药厂 2,340,000.00 284,247.75
上海市一大药房有限公司 --- 110,000.00
小计 72,015,079.31 3,617,298.37
被投资 期末余额
单位名称
上海市长宁区医药有限公司 500,000.00
交通银行 498,470.80
上海市第一医药商店有限公司 ---
上海药房股份有限公司 2,800,000.00
上海新时代药业股份有限公司 800,000.00
上海申银万国证券股份有限公司 20,000,000.00
长江经济联合发展股份有限公司 438,749.00
上海申威医药有限公司 1,200,000.00
上海医药血液技术产业发展有限公司 600,000.00
上海长宁区长青食品经营部 30,000.00
上海百特医疗用品有限公司 36,502,680.00
深圳中联广深医药股份有限公司 16,000.00
上海麦迪逊医疗器械有限公司 2,015,880.62
上海爱的发制药有限公司 7,496,349.51
上海天平胃舒平制药厂 2,624,247.75
上海市一大药房有限公司 110,000.00
小计 75,632,377.68
公司对上海申威医药有限公司、上海长宁区长青食品经营部、上海百特医疗用品有限公司、上海天、平胃舒平制药厂不实施重大影响，故采用成本法核算。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
起止期 注册资本比例
上海延东大药房 1996-2003 100.00%
上海瑞金药房 1996-无期限 100.00%
上海市医药公司沪东经营部 1995-2000 100.00%
上海市西药房 1996-2001 100.00%
上海市医药股份有限公司经营部 1996-无期限 100.00%
上海华氏医药储运有限公司 1994-无期限 100.00%
上海双优印刷厂 1992-2002 100.00%
深圳市振申医药实业有限公司 1996-2016 100.00%
香港思富有限公司 1996-2011 99.98%
上海市医药股份有限公司安庆公司 1998-无期限 60.00%
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 1998-2028 55.00%
北京市申药产品经销中心 1997-2012 51.00%
成都市医药公司上海药品销售分公司 1996-2001 50.00%
上海金山医药药材有限公司 1997-2017 51.00%
上海金石医药药材有限公司 1997-2017 51.00%
上海华氏健民药业有限公司 1996-2011 65.00%
上海华氏物业管理有限公司 2000-2019 100.00%
上海医药汽车服务有限公司 1998-无期限 100.00%
上海上医新特药商店 2000-无期限 100.00%
上海医东物资实业公司 1995-无期限 100.00%
安徽华氏医药有限公司 2000-2019 67.00%
上海华卫医药保健网络有限公司 1999-2019 54.00%
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 2001-2031 60.00%
上海华氏经济发展有限公司 2001-2017 90.00%
上海外高桥医药分销中心有限公司 2001-2021 65.00%
江西南华医药有限公司 2001-2031 50.00%
上海制药（苏丹）有限公司 1998-2027 55.00%
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 2001-2021 51.00%
上海天平实业有限公司 1985-无期限 100.00%
上海天平制药厂保健食品分厂 2000-2014 60.00%
极地纯水厂 1996-无期限 100.00%
上海长征修理安装经营部 1995-无期限 80.00%
上海常富药业有限公司 2001-2021 70.00%
山东长富洁晶药业有限公司 2001-2021 50.00%
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 2001-无期限 100.00%
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 2001-无期限 100.00%
上海华一医疗器械厂 2001-无期限 100.00%
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 2001-无期限 100.00%
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 2001-无期限 100.00%
上海医疗器械工业服务部 2001-无期限 100.00%
上海亚中卫生材料实业公司 2001-无期限 100.00%
上海第九制药厂经营部 2001-无期限 100.00%
上海华天广告有限公司 1990-2010 60.00%
上海华氏杨浦大药房有限公司 2001-2021 90.00%
合计
本期权益增减额
被投资单位名称 期初余额 本期合计
上海延东大药房 591,532.14 -109,065.86
上海瑞金药房 882,014.03 -882,014.03
上海市医药公司沪东经营部 893,015.78 -209.12
上海市西药房 1,121,270.44 811,615.93
上海市医药股份有限公司经营部 2,293.26 -2,293.26
上海华氏医药储运有限公司 5,209,277.72 19,172.48
上海双优印刷厂 225,417.77 114,129.39
深圳市振申医药实业有限公司 1,374,295.71 -1,374,295.71
香港思富有限公司 9,254,692.42 -766,415.54
上海市医药股份有限公司安庆公司 5,049,377.43 131,105.05
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 684,125.35 368,758.04
北京市申药产品经销中心 1,516,884.84 -56,009.93
成都市医药公司上海药品销售分公司 1,208,968.43 ---
上海金山医药药材有限公司 5,317,696.12 38,459.82
上海金石医药药材有限公司 1,156,295.33 -1,156,295.33
上海华氏健民药业有限公司 4,730,236.90 -526,750.21
上海华氏物业管理有限公司 2,998,571.48 -899,405.21
上海医药汽车服务有限公司 10,576,736.09 265,983.18
上海上医新特药商店 834,027.42 1,730,948.63
上海医东物资实业公司 1,030,551.52 -1,030,551.52
安徽华氏医药有限公司 2,485,781.36 188,566.35
上海华卫医药保健网络有限公司 --- ---
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 --- 1,922,794.63
上海华氏经济发展有限公司 --- 4,128,134.16
上海外高桥医药分销中心有限公司 --- 6,500,000.00
江西南华医药有限公司 --- 90,000,000.00
上海制药（苏丹）有限公司 --- 9,043,016.00
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 --- 2,550,000.00
上海天平实业有限公司 386,880.11 268.19
上海天平制药厂保健食品分厂 1,097,042.25 -627,302.26
极地纯水厂 140,919.07 1,760,244.94
上海长征修理安装经营部 174,519.34 -63,171.57
上海常富药业有限公司 --- 3,500,000.00
山东长富洁晶药业有限公司 --- 10,000,000.00
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 --- 504,265.21
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 --- 280,416.10
上海华一医疗器械厂 --- 332,531.12
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 --- 297,018.16
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 --- 248,894.09
上海医疗器械工业服务部 --- ---
上海亚中卫生材料实业公司 --- ---
上海第九制药厂经营部 --- 1,134,507.80
上海华天广告有限公司 1,505,317.57 14,632.49
上海华氏杨浦大药房有限公司 --- 903,945.60
合计 60,447,739.88 129,295,627.81
本期权益增减额
被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益
上海延东大药房 --- -109,065.86
上海瑞金药房 -882,014.03 ---
上海市医药公司沪东经营部 --- -209.12
上海市西药房 300,000.00 511,615.93
上海市医药股份有限公司经营部 --- ---
上海华氏医药储运有限公司 --- 19,172.48
上海双优印刷厂 100,000.00 14,129.39
深圳市振申医药实业有限公司 -1,000,000.00 18,327.99
香港思富有限公司 --- -766,415.54
上海市医药股份有限公司安庆公司 --- 131,105.05
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 --- 368,758.04
北京市申药产品经销中心 --- -56,009.93
成都市医药公司上海药品销售分公司 --- ---
上海金山医药药材有限公司 --- 143,744.34
上海金石医药药材有限公司 -1,156,295.33 ---
上海华氏健民药业有限公司 --- 215,849.79
上海华氏物业管理有限公司 --- 23,994.79
上海医药汽车服务有限公司 --- 265,983.18
上海上医新特药商店 --- 1,730,948.63
上海医东物资实业公司 -1,000,000.00 ---
安徽华氏医药有限公司 --- 188,566.35
上海华卫医药保健网络有限公司 --- ---
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 1,800,000.00 122,794.63
上海华氏经济发展有限公司 4,500,000.00 -371,865.84
上海外高桥医药分销中心有限公司 6,500,000.00 ---
江西南华医药有限公司 90,000,000.00 ---
上海制药（苏丹）有限公司 9,043,016.00 ---
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 2,550,000.00 ---
上海天平实业有限公司 --- 268.19
上海天平制药厂保健食品分厂 --- 354,002.30
极地纯水厂 2,470,514.39 -710,269.45
上海长征修理安装经营部 -- -63,171.57
上海常富药业有限公司 3,500,000.00 ---
山东长富洁晶药业有限公司 10,000,000.00 ---
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 549,714.36 -45,449.15
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 270,149.86 10,266.24
上海华一医疗器械厂 303,002.36 29,528.76
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 290,821.77 6,196.39
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 245,894.09 3,406.89
上海医疗器械工业服务部 15,314.37 -15,314.37
上海亚中卫生材料实业公司 95,276.78 -95,276.78
上海第九制药厂经营部 1,012,948.92 121,558.88
上海华天广告有限公司 --- 571,626.89
上海华氏杨浦大药房有限公司 900,000.00 3,945.60
合计 130,408,343.54 2,622,743.12
本期权益增减额
被投资单位名称 差额摊销 分得利润
上海延东大药房 --- ---
上海瑞金药房 --- ---
上海市医药公司沪东经营部 --- ---
上海市西药房 --- ---
上海市医药股份有限公司经营部 --- ---
上海华氏医药储运有限公司 --- ---
上海双优印刷厂 --- ---
深圳市振申医药实业有限公司 --- ---
香港思富有限公司 --- ---
上海市医药股份有限公司安庆公司 --- ---
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 --- ---
北京市申药产品经销中心 --- ---
成都市医药公司上海药品销售分公司 --- ---
上海金山医药药材有限公司 --- -105,284.52
上海金石医药药材有限公司 --- ---
上海华氏健民药业有限公司 --- -742,600.00
上海华氏物业管理有限公司 --- -923,400.00
上海医药汽车服务有限公司 --- ---
上海上医新特药商店 --- ---
上海医东物资实业公司 --- ---
安徽华氏医药有限公司 --- ---
上海华卫医药保健网络有限公司 --- ---
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 --- ---
上海华氏经济发展有限公司 --- ---
上海外高桥医药分销中心有限公司 --- ---
江西南华医药有限公司 --- ---
上海制药（苏丹）有限公司 --- ---
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 --- ---
上海天平实业有限公司 --- ---
上海天平制药厂保健食品分厂 --- -981,304.56
极地纯水厂 --- ---
上海长征修理安装经营部 --- ---
上海常富药业有限公司 --- ---
山东长富洁晶药业有限公司 --- ---
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 --- ---
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 --- ---
上海华一医疗器械厂 --- ---
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 --- ---
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 --- ---
上海医疗器械工业服务部 --- ---
上海亚中卫生材料实业公司 --- ---
上海第九制药厂经营部 --- ---
上海华天广告有限公司 --- -556,994.40
上海华氏杨浦大药房有限公司 --- ---
合计 --- -3,309,583.48
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减
上海延东大药房 500,000.00 -17,533.72
上海瑞金药房 300,000.00 -300,000.00
上海市医药公司沪东经营部 1,000,000.00 -107,193.34
上海市西药房 300,000.00 1,632,886.37
上海市医药股份有限公司经营部 300,000.00 -300,000.00
上海华氏医药储运有限公司 5,000,000.00 228,450.20
上海双优印刷厂 200,000.00 139,547.16
深圳市振申医药实业有限公司 1,000,000.00 -1,000,000.00
香港思富有限公司 6,000,000.00 2,488,276.88
上海市医药股份有限公司安庆公司 3,180,000.00 2,000,482.48
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 467,500.00 585,383.39
北京市申药产品经销中心 1,530,000.00 -69,125.09
成都市医药公司上海药品销售分公司 1,300,000.00 -91,031.57
上海金山医药药材有限公司 5,100,000.00 256,155.94
上海金石医药药材有限公司 1,020,000.00 -1,020,000.00
上海华氏健民药业有限公司 3,347,733.22 855,753.47
上海华氏物业管理有限公司 2,000,000.00 99,166.27
上海医药汽车服务有限公司 8,100,000.00 2,742,719.27
上海上医新特药商店 600,000.00 1,964,976.05
上海医东物资实业公司 1,000,000.00 -1,000,000.00
安徽华氏医药有限公司 2,150,000.00 524,347.71
上海华卫医药保健网络有限公司 540,000.00 -540,000.00
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 --- 1,922,794.63
上海华氏经济发展有限公司 4,500,000.00 -371,865.84
上海外高桥医药分销中心有限公司 6,500,000.00 ---
江西南华医药有限公司 90,000,000.00 ---
上海制药（苏丹）有限公司 9,043,016.00 ---
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 2,550,000.00 ---
上海天平实业有限公司 383,278.69 3,869.61
上海天平制药厂保健食品分厂 282,392.23 187,347.76
极地纯水厂 1,621,164.01 280,000.00
上海长征修理安装经营部 -48,652.23 160,000.00
上海常富药业有限公司 --- 3,500,000.00
山东长富洁晶药业有限公司 --- 10,000,000.00
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 549,714.36 -45,449.15
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 270,149.86 10,266.24
上海华一医疗器械厂 303,002.36 29,528.76
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 290,821.77 6,196.39
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 245,487.20 3,406.89
上海医疗器械工业服务部 --- ---
上海亚中卫生材料实业公司 --- ---
上海第九制药厂经营部 1,012,948.92 121,558.88
上海华天广告有限公司 600,000.00 919,950.06
上海华氏杨浦大药房有限公司 900,000.00 3,945.60
合计 163,938,556.39 25,804,811.30
期末余额
被投资单位名称 合计
上海延东大药房 482,466.28
上海瑞金药房 ---
上海市医药公司沪东经营部 892,806.66
上海市西药房 1,932,886.37
上海市医药股份有限公司经营部 ---
上海华氏医药储运有限公司 5,228,450.20
上海双优印刷厂 339,547.16
深圳市振申医药实业有限公司 ---
香港思富有限公司 8,488,276.88
上海市医药股份有限公司安庆公司 5,180,482.48
上海市医药股份有限公司池州华氏公
司 1,052,883.39
北京市申药产品经销中心 1,460,874.91
成都市医药公司上海药品销售分公司 1,208,968.43
上海金山医药药材有限公司 5,356,155.94
上海金石医药药材有限公司 ---
上海华氏健民药业有限公司 4,203,486.69
上海华氏物业管理有限公司 2,099,166.27
上海医药汽车服务有限公司 10,842,719.27
上海上医新特药商店 2,564,976.05
上海医东物资实业公司 ---
安徽华氏医药有限公司 2,674,347.71
上海华卫医药保健网络有限公司 ---
上海市医药股份有限公司黄山华氏有
限公司 1,922,794.63
上海华氏经济发展有限公司 4,128,134.16
上海外高桥医药分销中心有限公司 6,500,000.00
江西南华医药有限公司 90,000,000.00
上海制药（苏丹）有限公司 9,043,016.00
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 2,550,000.00
上海天平实业有限公司 387,148.30
上海天平制药厂保健食品分厂 469,739.99
极地纯水厂 1,901,164.01
上海长征修理安装经营部 111,347.77
上海常富药业有限公司 3,500,000.00
山东长富洁晶药业有限公司 10,000,000.00
上海医疗器械（集团）有限公司
手术器械厂粤秀经营部 504,265.21
上海医疗器械（集团）有限
公司手术器械厂综合经营部 280,416.10
上海华一医疗器械厂 332,531.12
上海华线医用核子仪器有限公司浦东
经营部 297,018.16
上海华线医用核子仪器有限公司华联
服务部 248,894.09
上海医疗器械工业服务部 ---
上海亚中卫生材料实业公司 ---
上海第九制药厂经营部 1,134,507.80
上海华天广告有限公司 1,519,950.06
上海华氏杨浦大药房有限公司 903,945.60
合计 189,743,367.69
C.权益法核算的对联营企业股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位
起止期 注册资本比例
重庆医药上海药品销售有限公司 1996-2006 49.00%
上海市闸北区医药有限公司 1997-2017 35.00%
上海复旦张江生物医药股份有限公司 1999-2023 26.33%
上海医药商务网络有限公司 1999-2019 40.625%
上海华一包装材料有限公司 2000-无期限 49.00%
上海华因医药有限公司 1999-2048 49.00%
吉林亚泰华氏医药有限公司 2001-2020 48.00%
宁波长富药业有限公司 2001-2021 34.00%
上海阿洛卡医用仪器有限公司 2001-无期限 34.00%
上海汤姆逊电子管有限公司 2001-无期限 49.00%
上海强生有限公司 2001-无期限 36.00%
上海光电医用电子仪器有限公司 2001-无期限 30.00%
上海高纯生物材料股份有限公司 2001-无期限 35.00%
上海必隆药业有限公司 2001-无期限 39.00%
小计 --- ---
被投资单位名称 期初余额 本期权益增减额
本期合计
重庆医药上海药品销售有限公司 1,124,379.15 68,161.43
上海市闸北区医药有限公司 2,464,254.41 -55,473.53
上海复旦张江生物医药股份有限公司 19,076,110.11 465,728.53
上海医药商务网络有限公司 5,690,638.31 -1,789,322.83
上海华一包装材料有限公司 264,380.85 -4,097.60
上海华因医药有限公司 4,900,000.00 -689,366.00
吉林亚泰华氏医药有限公司 --- 4,562,721.83
宁波长富药业有限公司 --- 2,888,028.91
上海阿洛卡医用仪器有限公司 --- 16,753,479.56
上海汤姆逊电子管有限公司 --- 15,061,059.82
上海强生有限公司 --- 16,633,218.03
上海光电医用电子仪器有限公司 --- 10,462,785.37
上海高纯生物材料股份有限公司 --- 4,307,059.07
上海必隆药业有限公司 --- 780,000.00
小计 33,519,762.83 69,443,982.59
被投资单位名称 本期权益增减额
其中：投资成本 确认收益
重庆医药上海药品销售有限公司 --- 68,161.43
上海市闸北区医药有限公司 --- 70,526.47
上海复旦张江生物医药股份有限公司 --- 3,012,551.78
上海医药商务网络有限公司 --- -1,789,322.83
上海华一包装材料有限公司 --- -4,097.60
上海华因医药有限公司 --- -689,366.00
吉林亚泰华氏医药有限公司 4,800,000.00 -237,278.17
宁波长富药业有限公司 3,600,000.00 -711,971.09
上海阿洛卡医用仪器有限公司 12,500,000.00 4,253,479.56
上海汤姆逊电子管有限公司 12,720,573.99 2,340,485.83
上海强生有限公司 13,279,390.14 3,353,827.89
上海光电医用电子仪器有限公司 10,956,721.70 -493,936.33
上海高纯生物材料股份有限公司 5,250,000.00 -942,940.93
上海必隆药业有限公司 780,000.00 ---
小计 63,886,685.83 8,230,120.01
被投资单位名称 本期权益增减额
差额摊销 分得利润
重庆医药上海药品销售有限公司 --- ---
上海市闸北区医药有限公司 --- -126,000.00
上海复旦张江生物医药股份有限公司 -453,144.85 -2,093,678.40
上海医药商务网络有限公司 --- ---
上海华一包装材料有限公司 --- ---
上海华因医药有限公司 --- ---
吉林亚泰华氏医药有限公司 --- ---
宁波长富药业有限公司 --- ---
上海阿洛卡医用仪器有限公司 --- ---
上海汤姆逊电子管有限公司 --- ---
上海强生有限公司 --- ---
上海光电医用电子仪器有限公司 --- ---
上海高纯生物材料股份有限公司 --- ---
上海必隆药业有限公司 --- ---
小计 -453,144.85 -2,219,678.40
被投资单位名称 期末余额
初始投资 累计增减
重庆医药上海药品销售有限公司 980,000.00 212,540.58
上海市闸北区医药有限公司 2,100,000.00 308,780.88
上海复旦张江生物医药股份有限公司 16,947,250.00 2,594,588.64
上海医药商务网络有限公司 8,125,000.00 -4,223,684.52
上海华一包装材料有限公司 260,000.00 283.25
上海华因医药有限公司 4,900,000.00 -689,366.00
吉林亚泰华氏医药有限公司 4,800,000.00 -237,278.17
宁波长富药业有限公司 -2,211,971.09 5,100,000.00
上海阿洛卡医用仪器有限公司 12,500,000.00 4,253,479.56
上海汤姆逊电子管有限公司 12,720,573.99 2,340,485.83
上海强生有限公司 13,279,390.14 3,353,827.89
上海光电医用电子仪器有限公司 10,956,721.70 -493,936.33
上海高纯生物材料股份有限公司 5,250,000.00 -942,940.93
上海必隆药业有限公司 780,000.00 ---
小计 91,386,964.74 11,576,780.68
被投资单位名称 期末余额
合计
重庆医药上海药品销售有限公司 1,192,540.58
上海市闸北区医药有限公司 2,408,780.88
上海复旦张江生物医药股份有限公司 19,541,838.64
上海医药商务网络有限公司 3,901,315.48
上海华一包装材料有限公司 260,283.25
上海华因医药有限公司 4,210,634.00
吉林亚泰华氏医药有限公司 4,562,721.83
宁波长富药业有限公司 2,888,028.91
上海阿洛卡医用仪器有限公司 16,753,479.56
上海汤姆逊电子管有限公司 15,061,059.82
上海强生有限公司 16,633,218.03
上海光电医用电子仪器有限公司 10,462,785.37
上海高纯生物材料股份有限公司 4,307,059.07
上海必隆药业有限公司 780,000.00
小计 102,963,745.42
2、长期债权投资：
债券投资：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日
87电力债券 36,450.00 --- 36,450.00 2002年
上海市住房建设债券 4,100.00 3.60% 4,100.00 2003年
合计 40,550.00 40,550.00
债券种类 期初余额 本期利息 累计应收
（已收）利息
87电力债券 54,278.48 --- ---
上海市住房建设债券 20,373.92 --- 393.92
合计 74,652.40 --- 393.92
债券种类 期末余额 减值准备
87电力债券 --- ---
上海市住房建设债券 4,493.92 ---
合计 4,493.92 ---
3、长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
上海爱的发制药有限公司 4,013,914.01 264,179.86 ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
上海爱的发制药有限公司 4,278,093.87 长期亏损
4、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海福达制药有限公司 1,022,209.82 --- 8年
上海思富医药有限公司 -679,687.30 --- 15年
上海普陀医药有限公司 -186,153.88 --- 15年
上海长征富民药业有限公司 -1,484,454.41 --- 10年
上海禾丰制药有限公司 -33,247,783.92 --- 13年
第九制药厂 3,336,385.60 溢价收购 10年
上海医疗器械（集团）
有限公司 2,392,051.86 溢价收购 20年
小计 -28,847,432.23
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
上海福达制药有限公司 127,776.23 894,433.59
上海思富医药有限公司 -45,312.49 -521,093.59
上海普陀医药有限公司 -12,410.26 -142,717.97
上海长征富民药业有限公司 -148,445.44 -1,187,563.53
上海禾丰制药有限公司 -2,557,521.84 -23,028,706.92
第九制药厂 250,228.92 3,086,156.68
上海医疗器械（集团）
有限公司 99,668.83 2,292,383.03
小计 -2,286,016.05 -18,607,108.71
5、长期投资期末数比期初数增加217,246,461.39 元，增加比例为163.09％，增加的主要原因为：本年新增对外股权投资。
（十二）固定资产及累计折旧：
1、固定资产：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 411,090,734.16 82,499,113.99
通用设备 158,561,408.78 51,627,587.68
专用设备 34,744,942.72 68,066,653.72
运输设备 45,088,285.32 14,420,376.81
合计 649,485,370.98 216,613,732.20
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 12,674,891.00 480,914,957.15
通用设备 4,941,144.51 205,247,851.95
专用设备 9,955,860.60 92,855,735.84
运输设备 3,416,398.38 56,092,263.75
合计 30,988,294.49 835,110,808.69
其中：在建工程转入固定资产金额为13,525.84 万元。
已作抵押的固定资产原值为12,776 万元。
2、累计折旧：
项目 期初数 本期增加（注） 本期提取
房屋及建筑物 74,581,200.42 5,972,535.75 16,954,636.78
通用设备 58,797,746.57 4,718,075.09 17,833,407.80
专用设备 17,251,217.34 20,635,987.23 6,204,497.66
运输设备 22,985,810.41 3,509,058.35 5,621,022.32
合计 173,615,974.74 34,835,656.42 46,613,564.56
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 8,867,316.03 88,641,056.92
通用设备 6,851,789.79 74,497,439.67
专用设备 1,508,451.83 42,583,250.40
运输设备 1,861,672.77 30,254,218.31
合计 19,089,230.42 235,975,965.30
3、固定资产减值准备：
项目 期初数 本期增加（注）
房屋及建筑物 2,638,452.34 ---
通用设备 5,065,040.86 801,177.16
专用设备 --- 339,397.10
运输工具 63,724.04 274,591.64
合计 7,767,217.24 1,415,165.90
项目 本期转销 期末数
房屋及建筑物 75,473.00 2,562,979.34
通用设备 378,495.01 5,487,723.01
专用设备 --- 339,397.10
运输工具 --- 338,315.68
合计 453,968.01 8,728,415.13
注：本期增加系增加合并报表单位所致。
4、累计折旧期末数比期初数增加62,359,990.56 元，增加比例为35.92%,增加原因为：本年新增合并报表单位。
（十三）在建工程：
1、工程项目名称 期初数 本期增加
延安东路大楼工程 6,119,813.89 31,200.00
真南路仓库工程 1,904,516.99 2,229,575.40
计算机综合信息系统 10,787,364.54 2,117,701.00
医药交易网 2,926,564.01 1,400,939.59
医贸大厦公司本部办公楼 41,458,180.00 ---
公司本部办公楼装修工程 --- 18,000,000.00
富民车间项目 22,390,129.67 21,104,944.69
愚园路办公楼 2,971,920.17 220,209.40
药品生产线 2,436,838.14 1,637,782.88
商业网点装修工程 6,569,519.87 10,656,936.68
仓库改建工程 1,359,061.31 4,721,458.00
三门路冷库工程 1,181,182.99 ---
片剂车间改造 70,782.00 3,665,874.10
移地改造项目 135.00 5,178,422.91
GMP 药品总部仓库 344,341.54 1,131,260.00
三废搬迁项目 --- 72,317,549.98
生活污水及污水装置 --- 491,412.20
北苑宾馆 --- 29,968,037.31
GMP 改造项目 1,610,500.00 ---
固定资产购置 2,433,179.80 5,979,242.37
零星工程等 4,021,367.27 5,713,352.31
合计 108,585,397.19 186,565,898.82
1、工程项目名称 本期转入 其他减少数
固定资产数
延安东路大楼工程 6,141,413.89 ---
真南路仓库工程 821,458.09 1,507,525.90
计算机综合信息系统 12,905,065.54 ---
医药交易网 4,327,503.60 ---
医贸大厦公司本部办公楼 41,458,180.00 ---
公司本部办公楼装修工程 --- ---
富民车间项目 34,499,950.13 1,511,218.92
愚园路办公楼 3,192,129.57 ---
药品生产线 3,457,622.48 ---
商业网点装修工程 3,195,347.32 3,260,688.08
仓库改建工程 5,174,753.41 49,000.00
三门路冷库工程 --- 1,181,182.99
片剂车间改造 --- ---
移地改造项目 --- 135.00
GMP 药品总部仓库 1,120,610.00 ---
三废搬迁项目 10,000,000.00 39,047,773.08
生活污水及污水装置 45,256.54 ---
北苑宾馆 --- ---
GMP 改造项目 --- ---
固定资产购置 4,976,139.17 178,206.90
零星工程等 3,942,931.31 3,414,682.72
合计 135,258,361.05 50,150,413.59
1、工程项目名称 期末数 资金来源 项目进度
延安东路大楼工程 9,600.00 自筹 98%
真南路仓库工程 1,805,108.40 自筹 80%
计算机综合信息系统 --- 募集 完工
医药交易网 --- 自筹 完工
医贸大厦公司本部办公楼 --- 自筹、贷款 完工
公司本部办公楼装修工程 18,000,000.00 自筹、贷款 50%
富民车间项目 7,483,905.31 募集、自筹 98%
愚园路办公楼 --- 自筹 完工
药品生产线 616,998.54 自筹 ---
商业网点装修工程 10,770,421.15 募集 98%
仓库改建工程 856,765.90 自筹 98%
三门路冷库工程 --- 自筹 ---
片剂车间改造 3,736,656.10 自筹 85%
移地改造项目 5,178,422.91 自筹 5%
GMP 药品总部仓库 354,991.54 自筹 80%
三废搬迁项目 23,269,776.90 自筹、贷款 70%
生活污水及污水装置 446,155.66 自筹 10%
北苑宾馆 29,968,037.31 贷款 80%
GMP 改造项目 1,610,500.00 自筹 ---
固定资产购置 3,258,076.10 自筹 ---
零星工程等 2,377,105.55 自筹 ---
合计 109,742,521.37
2、其中借款费用资本化金额：
工程项目名称 初数 本期增加（注） 本期转入固定资产额 期末数
北苑宾馆 --- 1,968,120.00 --- 1,968,120.00
合计 --- 1,968,120.00 --- 1,968,120.00
注：本期增加系本年增加合并单位所致，本年度无借款费用资本化。
3、在建工程减值准备：
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少
GMP改造项目 1,610,500.00 --- ---
药品生产线 616,998.54 --- ---
门店装修工程 40,000.00 --- ---
合计 2,267,498.54 --- ---
工程项目名称 期末数 计提原因
GMP改造项目 1,610,500.00 停工三年以上
药品生产线 616,998.54 长期呆滞工程已报废
门店装修工程 40,000.00 工程项目停建
合计 2,267,498.54
（十四）无形资产：
1、类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 184,499,620.56 83,103,934.49 97,401,085.00
计算机软件 7,077,238.00 --- 7,077,238.00
专利技术 1,984,800.00 --- 1,984,800.00
专用电话号码 320,497.25 19,816.00 320,497.25
合计 --- 83,123,750.49 106,783,620.25
1、类别 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 2,115,484.14 3,125,669.30 175,263,866.05
计算机软件 --- 385,247.12 6,691,990.88
专利技术 --- 198,480.00 1,786,320.00
专用电话号码 --- 51,865.72 288,447.53
合计 2,115,484.14 3,761,262.14 184,030,624.46
1、类别 剩余摊销时间
土地使用权 30月－833月
计算机软件 113月-119月
专利技术 108月
专用电话号码 108月
合计
2、无形资产减值准备：
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
专用电话号码 --- 288,447.53 --- 288,447.53 无变现价值
（十五）长期待摊费用：
种类 原始发生额 期初数 本期增加
装修费 --- 17,196,272.45 2,107,786.12
开办费 672,926.33 70,400.00 602,526.33
科研开发费 10,000,000.00 9,250,000.00 ---
固定资产大修理支出 877,680.67 --- 877,680.67
电子交易网工程 2,215,144.87 --- 2,215,144.87
公用设施增容费 7,099,089.52 5,843,373.52 527,928.00
住房补贴 360,375.49 30,175.44 ---
其他递延支出 --- 3,052,923.70 4,168,730.92
合计 --- 35,443,145.11 10,499,796.91
种类 本期减少 本期摊销
装修费 445,512.95 3,472,898.71
开办费 70,400.00 602,526.33
科研开发费 --- 1,000,000.00
固定资产大修理支出 --- 102,410.00
电子交易网工程 --- 146,008.96
公用设施增容费 --- 991,752.00
住房补贴 --- 30,175.44
其他递延支出 985,617.31 692,677.04
合计 1,501,530.26 7,038,448.48
种类 期末数 剩余摊销年限
装修费 15,385,646.91 ---
开办费 --- ---
科研开发费 8,250,000.00 ?99月
固定资产大修理支出 775,270.67 53月
电子交易网工程 2,069,135.91 56月-58月
公用设施增容费 5,379,549.52 48月-90月
住房补贴 --- ---
其他递延支出 5,543,360.27 ---
合计 37,402,963.28 ---
（十六）短期借款、一年内到期的长期负债：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数
担保借款 842,420,000.00 1,570,950,000.00
抵押借款（注） 60,000,000.00 ---
信用借款 227,750,000.00 ---
质押借款 1,000,000.00 ---
合计 1,131,170,000.00 1,570,950,000.00
（注）：有关资产抵押情况详见附注九。
2、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
担保借款 --- 7,000,000.00
（十七）应付票据：
种类 金额
商业承兑汇票 24,623,600.00
（十八）应付账款：
期末数 期初数
941,192,468.41 680,579,317.02
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的大额应付账款：
债权人名称 金额 未偿还原因
上海先锋药业有限公司 1,025,558.82 尚待清理
3、应付账款期末数比期初数增加260,613,151.39 元，增加比例为38.29％，增加原因为：本年新增合并报表单位。
（十九）预收账款：
期末数 期初数
89,254,380.28 91,537,314.52
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、账龄超过一年的预收账款：
付款单位名称 金额 未结转原因
深圳深益医药公司 248,488.30 尚未办妥结算手续
安徽太和县医药公司 173,084.26 尚未办妥结算手续
上海天平制药厂保健食品分厂 112,500.00 尚未办妥结算手续
（二十）其他应付款：
期末数 期初数
119,198,002.16 122,949,381.46
1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
2、账龄超过三年的大额其他应付款：
债权人名称 金额 性质 未偿还原因
浦东商业发展有限公司 4,000,000.00 往来 款尚待清理
思强大药房 4,000,000.00 往来 款尚待清理
（二十一）应付股利：
投资者名称 期末欠付股利金额
全体股东 28,458,644.22（注）
子公司少数股东 1,843,063.69
合计 30,301,707.91
注：详见附注五（三十）。
（二十二）应交税金：
税种 期末数 期初数
增值税 -10,553,885.12 -6,039,266.00
营业税 140,938.71 97,196.79
消费税 12,769.94 ---
城建税 4,304,475.77 759,160.86
企业所得税 10,461,252.27 -208,992.47
个人所得税 -827,129.09 976.95
固定资产投资方向税 --- 25,784.90
房产税 --- 6,990.00
其他 -320.23 ---
合计 3,538,102.25 -5,358,148.97
（二十三）其他应交款：
项目 期末数 期初数 期末计缴标准
教育费附加 1,480,087.70 -51,342.43 流转税的3％
义务兵优待金 -10,030.82 -119,656.02 流转税的0.3％
堤防费 516,203.64 60,995.40 流转税的1％
河道整治费 6,925.31 ---
其他 702,631.04 975,669.89
合计 2,695,816.87 865,666.84
（二十四）预提费用：
项目 期末数 期初数
借款利息 1,825,643.15 3,134,079.45
租赁费 81,345.00 45,000.00
其他 34,000.00 ---
合计 1,940,988.15 3,179,079.45
（二十五）长期借款：
借款条件 期末数 期初数
信用借款 4,860,238.25 2,594,689.45
保证借款 12,600,000.00 ---
合计 17,460,238.25 2,594,689.45
（二十六）长期应付款：
种类 初始金额 应付利息 期末余额
医药储备资金 20,000,000.00 --- 20,000,000.00
劳动保护措施款 150,000.00 --- 150,000.00
市经委拨款 70,000.00 --- 70,000.00
科技三项费用 390,754.45 --- 390,754.45
清洁能源替代专项补贴 128,000.00 --- 128,000.00
土地补偿费 23,426,051.67 --- 23,426,051.67
合计 44,164,806.12 --- 44,164,806.12
（二十七）股本：
期初数 比例% 本期增加（注）
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 104,152,878.00 45.37 21,345,878.00
其中：国有股 104,152,878.00 45.37 21,345,878.00
（2）优先股或其他 --- --- ---
其中：转配股 --- --- ---
未上市流通股份合计 104,152,878.00 45.37 21,345,878.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 125,399,427.00 54.63 65,308,975.00
已上市流通股份合计 125,399,427.00 54.63 65,308,975.00
3、股份总数 229,552,305.00 100.00 86,654,853.00
期末数 比例%
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 125,498,756.00 39.69
其中：国有股 125,498,756.00 39.69
（2）优先股或其他 --- ---
其中：转配股 --- ---
未上市流通股份合计 125,498,756.00 39.69
2、已上市流通股份
人民币普通股 190,708,402.00 60.31
已上市流通股份合计 190,708,402.00 60.31
3、股份总数 316,207,158.00 100.00
注：本期股本增加原因：
1、公司于2001 年3 月以2000 年12 月31 日的总股本229,552,305 股为基数，实施每10 股配3 股，每股配股价为16 元。根据上海市国有资产管理办公室沪国资预（2000）292文批准，公司国家股股东上海医药（集团）总公司以实物资产及现金方式认配本次国有股可配部分的10％，其余放弃，其中国家股股东以其拥有的上海第九制药厂经评估后的整体资产作为实物资产进行认购。本次配股中：国家股共配3,124,586 股，以第九制药厂整体评估后的净资产24,526,657.12 元和现金25,466,718.88 元，合计49,993,376.00 元投入。其中股本3,124,586.00 元，资本公积金46,868,790.00 元；社会公众股共配37,619,828 股，由主承销商于2001 年3 月22 日将配股资金汇入公司在中国工商银行市分行营业部开立的银行账户580,972,238.87 元，其中股本37,619,828.00 元，资本公积金538,776,859.69 元（已扣除发行费等）。以上合计增加股本40,744,414.00 元，增加资本公积金585,645,649.69 元。本次股本变动业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具了信长会师报字（ 2001）第10602号验资报告。
2、2001 年5 月以2000 年12 月31 日的总股本229,552,305 股为基数，按10：2 比例以资本公积金转增股本，共计转增45,910,439 股，本次股本变动业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具了信长会师报字（2001）第10998 号验资报告。
（二十八）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 212,238,093.23 588,417,606.46（注1）
股权投资准备 5,090,688.76 5,215,062.52
其他资本公积 44,021,192.95 ---
合计 261,349,974.94 593,632,668.98
项目 本期减少 期末数
股本溢价 45,910,439.00（注2） 754,745,260.69
股权投资准备 --- 10,305,751.28
其他资本公积 --- 44,021,192.95
合计 45,910,439.00 809,072,204.92
注1：公司于2001 年3 月实施配股，增加资本公积-股本溢价585,645,649.69 元[详见附注五（二十七）]；1998 年发行股票的无效申购资金冻结期间的利息收入摊销余额2,771,956.77 元转入。
注2：公司于2001 年5 月以资本公积45,910,439.00 元转增股本[详见附注五（二十七）]。
（二十九）盈余公积：
项目 期初数 本期提取
法定盈余公积 51,701,020.57 25,856,486.66
法定公益金 53,522,986.29 25,225,422.18
任意盈余公积 67,695,533.41 1,101,873.20
合计 172,919,540.27 52,183,782.04
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 --- 77,557,507.23
法定公益金 --- 78,748,408.47
任意盈余公积 --- 68,797,406.61
合计 --- 225,103,322.31
（三十）未分配利润：
金额 提取或分配比例
调整前期初未分配利润 123,309,728.37 ---
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -32,688,799.17 ---
调整后期初未分配利润 90,620,929.20 ---
加：本期净利润 145,280,748.02 ---
减：提取法定盈余公积 25,856,486.66 10%
提取法定公益金 25,225,422.18 5－10%
提取任意盈余公积 1,101,873.20 10%
职工奖福基金 358,992.50 7％
应付普通股股利 28,458,644.22 ---
年末未分配利润 154,900,258.46 ---
1、调整期初未分配利润-32,688,799.17 元，其中：由于会计政策变更，影响期初未分配利润-32,688,799.17 元[详见附注二（十九）]；
2、根据公司董事会2001 年度分配预案，每10 股派发现金红利0.90 元（含税），应付普通股股利28,458,644.22 元。
（三十一）主营业务收入、主营业务成本：
主营业务收入
项目 本年数 上年数
工业 815,018,118.91 550,553,908.67
商业 4,677,399,796.48 4,138,996,037.52
旅游饮食服务业 8,243,669.69 7,444,360.73
小计 5,500,661,585.08 4,696,994,306.92
公司内各业务分部
相互抵销 298,627,260.55 101,740,635.35
合计 5,202,034,324.53 4,595,253,671.57
主营业务成本
项目 本年数 上年数
工业 555,204,209.12 399,236,008.64
商业 4,235,107,585.67 3,704,655,575.05
旅游饮食服务业 --- 1,637,040.84
小计 4,790,311,794.79 4,105,528,624.53
公司内各业务分部
相互抵销 298,627,260.55 101,740,635.35
合计 4,491,684,534.24 4,003,787,989.18
主营业务毛利
项目 本年数 上年数
工业 259,813,909.79 151,317,900.03
商业 442,292,210.81 434,340,462.47
旅游饮食服务业 8,243,669.69 5,807,319.89
小计 710,349,790.29 591,465,682.39
公司内各业务分部
相互抵销 --- ---
合计 710,349,790.29 591,465,682.39
公司向前五名客户销售总额为303,797,973.17 元，占公司全部主营业务收入的5.84％。
（三十二）主营业务税金及附加：
项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数
营业税 应税收入的5％ 331,722.46 98,000.00
消费税 --- 20,980.62 ---
城建税 应交流转税的7％ 8,819,805.40 6,282,730.12
教育费附加 应交流转税的3％ 3,791,990.18 2,751,008.78
其他 --- --- 1,885.44
合计 --- 12,964,498.66 9,133,624.34
（三十三）其他业务利润：
类别 本年发生数
收入 成本 利润
劳务收入 934,672.05 931,627.32 3,044.73
材料销售 24,610,032.73 24,294,915.67 315,117.06
租赁收入 1,324,189.12 158,338.82 1,165,850.30
进口业务代理费 --- --- ---
商标使用费 --- --- ---
其他 179,691,266.20 172,616,428.32 7,074,837.88
合计 206,560,160.10 198,001,310.13 8,558,849.97
类别 上年发生额
收入 成本 利润
劳务收入 4,126,781.87 2,803,480.23 1,323,301.64
材料销售 21,661,627.43 20,777,947.16 883,680.27
租赁收入 1,828,293.27 224,362.70 1,603,930.57
进口业务代理费 371,162.83 --- 371,162.83
商标使用费 500,000.00 27,887.50 472,112.50
其他 1,226,630.02 410,719.73 815,910.29
合计 29,714,495.42 24,244,397.32 5,470,098.10
（三十四）管理费用：
本年发生数 上年发生数
331,479,944.90 243,693,027.86
管理费用本年发生数比上年发生数增加87,786,917.04 元，增加比例为36.02%,增加原因为：本年新增合并报表单位。
（三十五）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13,357,129.87 55,038.439.43
减：利息收入 8,150,567.28 17,554,471.62
汇兑损失 276,027.44 419,943.54
减：汇兑收益 179.01 52,885.46
其他 760,846.96 1,728,880.49
合计 6,243,257.98 39,579,906.38
（三十六）投资收益：
1、本年发生数：
类别 委托理财收益 股票投资收益 债权投资收益
短期投资 18,925,869.57 -7,208,119.56 3,202,697.00
长期股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- 3,942.89
合计 18,925,869.57 -7,208,119.56 3,206,639.89
类别 成本法下 权益法下 股权投资
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 1,500,000.00 --- ---
长期股权投资 9,111,427.05 9,322,863.15 1,832,871.20
长期债权投资 --- --- ---
合计 10,611,427.05 9,322,863.15 1,832,871.20
类别 减值准备 处置收益 合计
差额摊销
短期投资 -1,917,474.72 --- 14,502,972.29
长期股权投资 -264,179.86 475,803.79 20,478,785.33
长期债权投资 --- --- 3,942.89
合计 -2,181,654.58 475,803.79 34,985,700.51
2、上年发生数：
类别 委托理财收益 股票投资收益 债权投资收益
短期投资 49,657,716.72 --- ---
长期股权投资 --- 1,666.20 ---
长期债权投资 --- --- 18,000.00
合计 49,657,716.72 1,666.20 18,000.00
类别 成本法下 权益法下 股权投资
确认的投资收益 确认的投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 1,371,478.32 2,748,039.13 3,360,768.37
长期债权投资 --- --- ---
合计 1,371,478.32 2,748,039.13 3,360,768.37
类别 减值准备 处置收益 合计
差额摊销
短期投资 --- --- 49,657,716.72
长期股权投资 -1,048,596.11 10,250,000.00 16,683,355.91
长期债权投资 --- --- 18,000.00
合计 -1,048,596.11 10,250,000.00 66,359,072.63
3、投资收益汇回无重大限制。
4、投资收益本年发生数比上年发生数减少31,373,372.12 元，减少比例为47.28％，主要原因为短期投资收益减少。
（三十七）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数 本年发生数的来源
专项储备药品补贴 843,100.00 830,500.00 上海市财政局财政补贴
外贸出口补贴 494,697.45 369,381.00 外经委补贴
县财政补贴 --- 600,000.00 县财政补贴
新产品退税 --- 526,000.00 税务局返回
税款返回 2,217,664.01 2,545,826.00 税务局返回
科研项目贴息款 400,000.00 --- 市计委补贴
工业技改贴息 466,000.00 --- 上海市财政局财政补贴
合计 4,421,461.46 4,871,707.00
（三十八）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 131,826.55 679,932.22
无法支付的应付款项 --- 519,774.49
赔偿及罚款收入 36,444.06 67,563.40
新股发行冻结资金利息收入 --- 1,385,978.39
其他 422,861.08 236,550.30
合计 591,131.69 2,889,798.80
（三十九）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 3,738,614.53 3,107,145.99
捐赠 1,491,147.72 281,415.93
罚款支出 211,482.93 203,699.07
非常损失 87,708.54 ---
计提固定资产减值准备 -75,473.00 7,767,217.24
计提在建工程减值准备 --- 2,267,498.54
计提无形资产减值准备 288,447.53 ---
其他 271,656.76 335,660.33
合计 6,013,585.01 13,962,637.10
（四十）支付的其他与经营活动有关的现金224,358,665.65 元。
其中：
项目 金额
差旅费 19,641,927.04
修理费 9,675,663.10
会议费 13,463,312.73
诉讼中介 3,152,598.13
业务招待费 33,462,498.18
运输费 25,919,660.48
广告费 9,985,935.94
仓储保险费 54,592,063.43
办公水电费 16,473,423.75
（四十一）收到的其他与筹资活动有关的现金20,000,000.00 元。
系收到国家经济贸易委员会医药司的医药储备资金2,000 万元。
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）应收账款：
1、账龄分析：
账龄 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 610,169,224.59 69.94% 0.50% 9,416,344.43
1－2年 96,338,231.95 11.04% 10% 9,633,823.20
2－3年 123,001,929.09 14.10% 20% 24,600,385.82
3年以上 42,894,946.82 4.92% 50% 21,568,442.53
合计 872,404,332.45 100.00% 65,218,995.98
账龄 期初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 591,494,942.69 77.60% 0.50% 2,957,474.41
1－2年 112,316,185.59 14.74% 10% 11,231,618.56
2－3年 43,735,398.33 5.74% 20% 8,747,079.67
3年以上 14,655,857.79 1.92% 50% 7,327,928.90
合计 762,202,384.40 100.00% 30,264,101.84
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为65,673,478.44 元，占应收账款总金额的7.53％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
河北广宗县人民药厂 241,938.24 100% 账龄已三年以上无法收回
4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
账龄 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 498,387,665.42 96.33% 0.50% 3,234,147.67
1－2年 4,916,990.02 0.95% 10% 491,699.00
2－3年 4,859,815.37 0.94% 20% 1,727,717.55
3年以上 9,209,029.70 1.78% 50% 4,604,514.85
合计 517,373,500.51 100.00% 10,058,079.07
账龄 期初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备
计提比例
1年以内 589,703,593.47 75.83% 0.50% 5,902,448.42
1－2年 173,848,174.98 22.36% 10% 17,384,817.50
2－3年 8,129,725.76 1.05% 20% 1,625,945.15
3年以上 5,955,493.25 0.76% 50% 2,977,746.63
合计 777,636,987.46 100.00% 27,890,957.70
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为63,565,849.47 元，占其他应收款总金额的比例为12.29％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由
上海十五药厂宝山联营分厂 944,693.10 100% 长期亏损已歇业
4、期末欠款金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
上海国际医药贸易有限公司 29,915,315.19 往来款
上海市医药有限公司 8,575,048.77 往来款
香港思富医药有限公司 8,787,125.70 往来款
上海市医药有限公司浦东分公司 8,280,527.38 往来款
5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 785,421,355.01 4,278,093.87 466,504,198.91 4,013,914.01
长期债权投资 4,493.92 --- 64,623.92 ---
合计 785,425,848.93 4,278,093.87 466,568,822.83 4,013,914
