上海海欣集团股份有限公司

    2009 年半年度报告上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示…………………………………………………………………………………………………2

    二、公司基本情况……………………………………………………………………………………………2

    三、股本变动及股东情况……………………………………………………………………………………4

    四、董事、监事和高级管理人员情况………………………………………………………………………6

    五、董事会报告………………………………………………………………………………………………6

    六、重要事项…………………………………………………………………………………………………8

    七、财务报告（未经审计）…………………………………………………………………………………13

    八、备查文件目录……………………………………………………………………………………………29上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人徐文彬先生、主管会计工作负责人王罗洁女士及会计机构负责人陈爱敏女士声明：保

    证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海海欣集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：海欣股份

    公司英文名称：SHANGHAI HAIXIN GROUP CO.,LTD.

    公司英文名称缩写：HX GROUP

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：海欣股份

    公司A 股代码：600851

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：海欣B 股

    公司B 股代码：900917

    3、 公司注册地址：上海市松江区洞泾镇长兴路688 号

    公司办公地址：上海市福州路666 号金陵海欣大厦18 楼

    邮政编码：200001

    公司国际互联网网址：www.haixin.com.cn

    公司电子信箱：hxsecretary@haixin.com

    4、 法定代表人：徐文彬

    5、 公司董事会秘书： 陈谋亮

    电话： 021-63917000

    传真： 021-53513883

    E-mail：hxsecretary@haixin.com

    联系地址： 上海市福州路666 号金陵海欣大厦18 楼

    公司证券事务代表：何莉莉

    电话：021-63917000

    传真：021-63917678

    E-mail：hxsecretary@haixin.com

    联系地址：上海市福州路666 号金陵海欣大厦18 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、香港大公报、证券时报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市福州路666 号金陵海欣大厦18 楼 公司董事会秘书处上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 5,311,046,101.92 4,191,795,649.57 26.70

    所有者权益（或股东权益） 3,426,552,389.65 2,563,789,783.53 33.65

    每股净资产(元) 2.8388 2.124 33.65

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业利润 -25,175,733.92 -11,024,901.51 -128.35

    利润总额 -23,588,361.20 -5,821,155.36 -305.22

    净利润 -15,735,636.28 16,098,005.98 -197.75

    扣除非经常性损益后的净

    利润 -16,480,999.96 -7,621,469.03 -116.24

    基本每股收益(元) -0.0130 0.0133 -197.74

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元) -0.0137 -0.0063 -117.46

    稀释每股收益(元) -0.0130 0.0133 -197.74

    净资产收益率(%) -0.4592 0.4119 减少0.8711 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额 -100,921,238.88 -129,375,742.59 21.99

    每股经营活动产生的现金

    流量净额 -0.0836 -0.1072 22.01

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 1,873,046.12

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    601,803.67

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -285,673.40

    少数股东权益影响额 -1,205,881.77

    所得税影响额 -237,930.94

    合计 745,363.68上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售

    条件股份

    1、国家持

    股

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    42,210,945 3.50 -42,210,945 -42,210,945 0 0

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    42,210,945 3.50 -42,210,945 -42,210,945 0 0

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资持

    股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    42,210,945 3.50 -42,210,945 -42,210,945 0 0

    二、无限售

    条件流通

    股份

    1、人民币

    普通股

    695,995,165 57.66 42,210,945 42,210,945 738,206,110 61.16

    2、境内上

    市的外资

    股

    468,850,582 38.84 0 0 468,850,582 38.84

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    1,164,845,747 96.50 42,210,945 42,210,945 1,207,056,692 100

    三、股份总

    数

    1,207,056,692 100 0 0 1,207,056,692 100上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数

    186,920 户，其中A 股股东139,821

    户，B 股股东47,099 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    1、上海松江洞

    泾工业公司

    境内非

    国有法

    人

    8.50 102,563,680 0 0 无

    2、申海有限公

    司

    境外法

    人

    4.99 60,288,916 -4,200,000 0 无

    3、上海玩具进

    出口有限公司

    国有法

    人

    4.49 54,180,700 0 0 无

    4、上海新工联

    (集团)有限公

    司

    境内非

    国有法

    人

    2.58 31,092,046 -7,700,000 0 无

    5、上海松江经

    济技术开发建

    设总公司

    国有法

    人

    0.91 11,000,000 0 0 无

    6、裕礼发展有

    限公司

    境外法

    人

    0.56 6,786,500 0 0 未知

    7、李革

    境外自

    然人

    0.46 5,581,713 5,129,262 0 未知

    8、陈瑞霞

    境内自

    然人

    0.43 5,200,000 5,200,000 0 无

    9、孙晓东

    境内自

    然人

    0.40 4,775,198 4,775,198 0 无

    10、胡柏君

    境外自

    然人

    0.19 2,324,900 2,324,900 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    1、上海松江洞泾工业公司 102,563,680 人民币普通股

    2、申海有限公司 60,288,916 境内上市外资股

    3、上海玩具进出口有限公司 54,180,700 人民币普通股

    4、上海新工联(集团)有限公

    司

    31,092,046 人民币普通股

    5、上海松江经济技术开发建

    设总公司

    11,000,000 人民币普通股

    6、裕礼发展有限公司 6,786,500 境内上市外资股

    7、李革 5,581,713 境内上市外资股

    8、陈瑞霞 5,200,000 人民币普通股

    9、孙晓东 4,775,198 人民币普通股

    10、胡柏君 2,324,900 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    前10 名股东和前10 名无限售条件股东中，申海有限公司是上海新工联

    （集团）有限公司的控股子公司。其他股东之间未发现存在关联关系。上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    公司于2009 年6 月13 日召开的2008 年度股东大会上审议通过了《关于公司董事会换届的议案》

    和《关于公司监事会换届的议案》，选举产生了公司第六届董事会和第六届监事会。

    第六届董事会新任的董事有：王海鸟、沈春雷、陈小洪、郭永清。其中，陈小洪、郭永清为独立

    董事。原董事长严镇博先生、副董事长范杰先生、独立董事陈凯先先生、管一民先生不再担任相应职

    务。

    第六届监事会新任的监事有：范杰、蒋喜林。原监事会主席顾伟先生、监事韦玮女士不再担任相

    应职务。

    公司第六届董事会于2009 年6 月13 日召开的第一次会议选举徐文彬先生担任董事长，选举王海

    鸟先生担任副董事长。第六届董事会经过认真讨论，决定由徐文彬先生兼任公司总裁，聘任陈曙跃先

    生为公司常务副总裁，续聘王晓菁女士、陈谋亮先生、刘林华先生为公司副总裁，续聘王罗洁女士为

    公司财务总监，决定由陈谋亮先生兼任公司董事会秘书。

    公司第六届监事会于2009 年6 月13 日召开的第一次会议选举范杰先生担任监事会主席。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年度，公司共实现营业收入43,445.74 万元，较上年同期的56,374.94 万元下降22.9%；

    营业利润-2,517.57 万元，较上年同期的-1,102.49 万元下降128.35%；归属于母公司的净利润

    -1,573.56 万元，较上年同期的1,609.80 万元下降197.75%；总资产53.11 亿元，比2009 年初的41.92

    亿元增长26.7%。

    本报告期公司净利润较上年同期有较大幅度的下降，主要原因有以下两点：

    1、本报告期投资性收益5,253.73 万元，较上年同期的11,777.69 万元下降55％。

    2、受市场需求严重萎缩影响，长毛绒面料销售量较上年同期下降20％左右，纺纱类产品销售量

    较上年同期下降48％。

    公司纺织板块和医药板块较上年同期有一定程度的减亏：纺织板块中面料类企业净亏损3,836 万

    元，较上年同期减亏39%；服装类企业净亏损1,287 万元，较上年同期减亏8%；玩具类企业净亏损634

    万元，较上年同期减亏5%；纺纱类企业净亏损400 万元，较上年同期减亏54%；医药板块亏损103 万

    元，较上年同期减亏74%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本 营业利润率(%)

    营业收入比

    上年增减

    (%)

    营业成本比

    上年增减

    (%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    纺织业 293,207,798.63 274,276,910.46 6.46 -28.08 -33.48

    增加7.59 个百

    分点

    毛绒玩具 21,580,026.89 19,427,251.59 9.98 -66.57 -66.21

    减少0.94 个百

    分点

    医药业 152,716,045.46 128,901,428.17 15.59 19.53 23.91

    减少2.99 个百

    分点

    分产品

    面料 183,874,440.28 178,952,781.82 2.68 -24.42 -30.01 增加7.77 个百上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    分点

    服装 67,705,333.48 54,499,211.67 19.51 -3.68 -7.21

    增加3.06 个百

    分点

    纺纱 41,628,024.87 40,824,916.97 1.93 -55.76 -58.30

    增加5.97 个百

    分点

    毛绒玩具 21,580,026.89 19,427,251.59 9.98 -66.57 -66.21

    减少0.94 个百

    分点

    医药业 152,716,045.46 128,901,428.17 15.59 19.53 23.91

    减少2.99 个百

    分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    中国大陆地区 446,712,230.02 -21.23

    中国香港地区 23,026,793.90 -18.61

    北美地区 10,737,313.89 -57.00

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的

    投资收益

    占上市公

    司净利润

    的比重(%)

    上海松江

    出口加工

    区海欣建

    设开发有

    限公司

    标准厂房开发经营、出租、仓储 20,000,000.00 127.10

    长江证券

    有限责任

    公司

    证券代理买卖;代理证券的还本付息,

    分红派息;证券代理保管,鉴证;代理

    登记开户;证券的自营买卖;证券的承

    销;证券代理咨询;受托资产管理;中

    国证监会批准的其他业务。

    13,418,328.50 85.27

    长信基金

    管理有限

    责任公司

    基金管理业务，发起设立基金，中国

    证监会批准的其他业务（涉及许可经

    营的凭许可证经营）。

    30,726,396.69 10,548,371.98 67.03

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    单位:元 币种:人民币

    项目 本报告期 上年同期数 变动幅度（+/-） 变动说明

    财务费用 25,795,438.64 47,043,346.77 -45.17%

    银行贷款利率同比下浮及贷款规

    模缩减所致

    投资收益 52,537,279.28 117,776,870.78 -55.39%

    报告期内收到的长江证券分红有

    所减少，上年同期还有上海海欣

    集团服装有限公司的股权转让收

    益

    营业外收入 2,353,270.38 6,714,917.13 -64.95%

    上年同期公司获得中央财政基金

    补贴收入，本报告期没有上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    5、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）外部需求依然疲软，出口下滑严重；

    （2）原材料和劳动价格继续攀升，单件制造成本继续上涨，造成销售毛利率下降；

    （3）企业纺织产业结构调整尚未完成，跟不上市场变化的速度，产品开发和销售不能适应市场的

    需求。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，结合中国证监会

    开展的上市公司治理专项活动，以建立健全完备的法人治理结构为目标，不断努力推进公司规范化、

    程序化管理。

    报告期内，除日常的法人治理工作外，公司还开展了以下工作：

    1、今年2 月份，公司按照上海证监局下发的《限期整改通知书》要求，对照有关规定，针对存在

    的四个主要问题，制定措施，落实责任人。到2009 年3 月，已按要求完成整改。公司将进一步强化董

    事、监事、高管人员及相关部门和下属企业负责人的合法合规意识，完善内控制度，加强对下属子公

    司的监控，明确和落实责任，严格控制经营管理风险，提高公司治理水平。

    2、今年6 月份，公司董事会、监事会按照公司《章程》规定进行了换届。董事会下设四个专业委

    员会，委员会成员也相应进行了调整。

    3、今年6 月份，公司按照相关规定修订了公司《章程》中关于公司利润分配政策的有关条款，经

    股东大会审议通过后，已报经主管部门审批和登记。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    报告期内，公司没有实施利润分配方案，因2008 年度公司未进行利润分配。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司的利润分配政策保持以下原则：

    1、公司的利润分配应重视对投资者的合理回报；

    2、公司可以采取现金或者股票方式进行分红，可以进行中期现金分红；

    3、公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；

    4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2 个月内完成股利（或

    股份）的派发事项。

    公司报告期内未实施现金分红，因为公司2008 年度未进行利润分配。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、 证券投资情况

    初始投资金额持有数量 期末账面值

    占期末证

    券投资比

    例 报告期损益

    序号

    证券

    品种

    证券代

    码 证券简称 （元） （股） （元） （％） （元）

    1 基金 166602 农银增利 1,000,000 998,443.99 996,846.48 77.57 -3,095.18

    2 股票 600299 蓝星新材 978,450 25,000.00 288,250.00 22.43 199,950.00上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    报告期已出售证券投资损益 / / / / 404,948.85

    合计 / 1,285,096.48 100 601,803.67

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者权

    益变动

    会

    计

    核

    算

    科

    目

    股

    份

    来

    源

    000783

    长

    江

    证

    券

    231,000,000.00 8.01 2,349,549,320.35 13,418,328.50 879,571,433.17

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    法

    人

    股

    投

    资

    合计 231,000,000.00 / 2,349,549,320.35 13,418,328.50 879,571,433.17 / /

    3、持有非上市金融企业股权情况

    所

    持

    对

    象

    名

    称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该

    公司

    股权

    比例

    （%）

    期末账面值

    （元）

    报告期损益

    （元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会

    计

    核

    算

    科

    目

    股份

    来源

    长

    信

    基

    金

    51,495,000.00 51,495,000 34.33 82,607,489.85 10,548,371.98

    长

    期

    股

    权

    投

    资

    参股

    合

    计

    51,495,000.00 51,495,000 / 82,607,489.85 10,548,371.98 / /

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    上海金欣联

    合发展有限

    公司

    联营公司 5,000 9,000

    合计 5,000 9,000

    关联债权债务形成原因 因银行压缩贷款引起企业生产流动资金紧张。上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保方

    与上市

    公司的

    关系

    被担保

    方

    担保金

    额

    担保发生日

    期(协议签

    署日)

    担保起始日担保到期日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关

    系

    上海海

    欣集团

    股份有

    限公司

    公司本

    部

    上海海

    燕玩具

    有限公

    司

    400 2008/5/31 2008/5/31 2009/5/29

    连带

    责任

    担保

    否 是 400 是 是

    控股子

    公司

    上海海

    欣集团

    股份有

    限公司

    公司本

    部

    上海海

    燕玩具

    有限公

    司

    550 2008/6/20 2008/6/20 2009/6/18

    连带

    责任

    担保

    否 是 550 是 是

    控股子

    公司

    上海海

    欣建设

    发展有

    限公司

    控股子

    公司

    上海海

    阳房地

    产开发

    有限公

    司

    6600 2007/12/20 2007/12/20 2009/12/20

    连带

    责任

    担保

    否 否 0 是 是

    参股子

    公司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 7,550.00

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 7,550.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 22,799.83

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 22,799.83

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 30,349.83

    担保总额占公司净资产的比例(%) 8.86

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额

    （D）

    15,649.83

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E）

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,649.83上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    上海松江洞泾工业公司承诺：①其持

    有的非流通股股份自改革方案实施

    之日起，在二十四个月内不上市交易

    或者转让；②在上述承诺期满后，通

    过上海证券交易所挂牌交易出售原

    非流通股股份数量占公司股份总数

    的比例在十二个月内不超过百分之

    五，在二十四个月内不超过百分之

    十。③通过证券交易所挂牌交易出售

    的海欣股份数量，每达到海欣股份总

    数百分之一时，自该事实发生之日起

    两个工作日内做出公告，但公告期间

    无需停止出售股份。

    如约履行

    (1) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。

    (2) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    有限售条件的流通

    股上市公告

    《上海证券报》C5 版，

    《中国证券报》B08 版，

    香港《大公报》B9 版

    2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn

    第五届董事会第二

    十次会议决议公告

    关于重大会计差错

    更正及追溯调整的

    公告

    《上海证券报》C15 版，

    《中国证券报》D011 版，

    香港《大公报》B8 版

    2009 年3 月3 日 www.sse.com.cn

    2008 年度报告摘要

    第五届董事会第二

    十一次会议决议公

    告及召开2008 年度

    股东大会的通知

    第五届监事会第十

    二次会议决议公告

    《上海证券报》C60 版，

    《中国证券报》D080 版，

    香港《大公报》A28 版，

    《证券时报》D67 版

    2009 年4 月22 日 www.sse.com.cn

    2009 年第一季度报

    告

    《上海证券报》C9 版，

    《中国证券报》D012 版，

    香港《大公报》A28 版，

    《证券时报》D16 版

    2009 年4 月29 日 www.sse.com.cn

    2008 年度股东大会

    决议公告

    第六届董事会第一

    次会议决议公告

    第六届监事会第一

    次会议决议公告

    《上海证券报》C6 版，

    《中国证券报》D012 版，

    香港《大公报》A23 版，

    《证券时报》12 版

    2009 年6 月16 日 www.sse.com.cn上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海海欣集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 328,662,267.91 251,941,956.30

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 1,285,096.48 3,519,407.66

    应收票据 7,649,363.44 7,678,006.38

    应收账款 231,392,091.10 261,675,638.30

    预付款项 14,421,996.52 20,099,707.70

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 10,043,855.32 2,532,705.32

    其他应收款 137,249,470.32 136,650,065.13

    买入返售金融资产

    存货 482,667,739.22 452,833,535.07

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 1,793,009.14 2,683,003.50

    流动资产合计 1,215,164,889.45 1,139,614,025.36

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 2,349,549,320.35 1,176,787,409.45

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 769,561,574.20 842,980,179.71

    投资性房地产 127,937,271.48 127,937,271.48

    固定资产 713,921,096.47 769,861,437.63

    在建工程 6,443,391.73 4,398,803.51

    工程物资

    固定资产清理 4,533,729.78 4,246,630.15

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 81,399,304.57 83,568,167.85

    开发支出 21,310,491.37 19,894,536.79

    商誉

    长期待摊费用 900,035.87 1,099,359.95

    递延所得税资产 15,362,796.08 15,362,022.28

    其他非流动资产 4,962,200.57 6,045,805.41

    非流动资产合计 4,095,881,212.47 3,052,181,624.21

    资产总计 5,311,046,101.92 4,191,795,649.57上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    流动负债：

    短期借款 760,778,280.00 797,681,520.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 - 8,217,253.00

    应付账款 139,833,009.96 137,976,732.34

    预收款项 18,010,486.29 21,204,129.86

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 28,093,959.23 56,697,332.79

    应交税费 -2,902,516.88 430,099.83

    应付利息 1,641,703.55 1,702,920.60

    应付股利 1,290,875.57 1,736,025.57

    其他应付款 167,750,638.59 110,670,954.16

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 105,000.00 343,705.48

    其他流动负债

    流动负债合计 1,114,601,436.31 1,136,660,673.63

    非流动负债：

    长期借款 499,461.20 402,230.40

    应付债券

    长期应付款 8,568,656.21 8,688,389.60

    专项应付款 1,295,000.00 685,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 546,348,850.72 253,158,373.53

    其他非流动负债

    非流动负债合计 556,711,968.13 262,933,993.53

    负债合计 1,671,313,404.44 1,399,594,667.16

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00

    资本公积 2,054,894,361.57 1,175,322,928.40

    减：库存股

    盈余公积 337,714,876.32 337,714,876.32

    一般风险准备

    未分配利润 -157,676,445.71 -141,940,809.43

    外币报表折算差额 -15,437,094.53 -14,363,903.76

    归属于母公司所有者权益合

    计 3,426,552,389.65 2,563,789,783.53

    少数股东权益 213,180,307.83 228,411,198.88

    所有者权益合计 3,639,732,697.48 2,792,200,982.41

    负债和所有者权益总计 5,311,046,101.92 4,191,795,649.57

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海海欣集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 196,308,134.72 87,283,955.07

    交易性金融资产 996,846.48 999,941.66

    应收票据 64,126.60 400,000.00

    应收账款 53,991,360.86 58,593,114.70

    预付款项 19,905,394.41 17,186,014.38

    应收利息

    应收股利 36,199,998.47 32,638,848.47

    其他应收款 492,577,172.44 361,767,702.31

    存货 63,046,392.14 66,369,884.47

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 56,383.00

    流动资产合计 863,089,426.12 625,295,844.06

    非流动资产：

    可供出售金融资产 2,349,549,320.35 1,176,787,409.45

    持有至到期投资

    长期应收款 171,349,852.32 171,349,852.32

    长期股权投资 1,480,722,038.29 1,590,566,277.19

    投资性房地产 19,110,141.40 19,110,141.40

    固定资产 77,419,192.58 80,654,734.82

    在建工程 4,006.08 835,829.52

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 14,561,272.25 14,560,498.45

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,112,715,823.27 3,053,864,743.15

    资产总计 4,975,805,249.39 3,679,160,587.21

    流动负债：

    短期借款 424,680,000.00 314,680,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 10,858,443.23 14,030,821.23

    预收款项 2,021,018.49 919,182.29

    应付职工薪酬 5,222,537.17 7,934,112.65

    应交税费 2,375,458.12 1,469,424.99上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    应付利息 500,000.00 500,000.00

    应付股利 17,111.58 17,111.58

    其他应付款 89,047,259.62 103,595,991.18

    一年内到期的非流动负债 105,000.00 150,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 534,826,828.21 443,296,643.92

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 532,798,374.52 239,607,896.79

    其他非流动负债

    非流动负债合计 532,798,374.52 239,607,896.79

    负债合计 1,067,625,202.73 682,904,540.71

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00

    资本公积 2,026,476,893.49 1,146,905,460.32

    减：库存股

    盈余公积 337,714,876.32 337,714,876.32

    未分配利润 336,931,584.85 304,579,017.86

    所有者权益（或股东权益）

    合计 3,908,180,046.66 2,996,256,046.50

    负债和所有者权益（或股

    东权益）总计 4,975,805,249.39 3,679,160,587.21

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 434,457,415.73 563,749,398.68

    其中：营业收入 434,457,415.73 563,749,398.68

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 512,367,283.75 690,287,413.27

    其中：营业成本 384,310,032.66 525,666,344.02

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 1,338,189.65 1,828,314.32

    销售费用 31,123,759.71 33,714,200.09

    管理费用 69,118,031.65 82,035,208.07

    财务费用 25,795,438.64 47,043,346.77

    资产减值损失 681,831.44

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列） 196,854.82 -2,263,757.70

    投资收益（损失以“－”号

    填列） 52,537,279.28 117,776,870.78

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    汇兑收益（损失以“-”号

    填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,175,733.92 -11,024,901.51

    加：营业外收入 2,353,270.38 6,714,917.13

    减：营业外支出 765,897.66 1,511,170.98

    其中：非流动资产处置损

    失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列） -23,588,361.20 -5,821,155.36

    减：所得税费用 3,257,200.52 3,733,416.19

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,845,561.72 -9,554,571.55

    归属于母公司所有者的净

    利润 -15,735,636.28 16,098,005.98

    少数股东损益 -11,109,925.44 -25,652,577.53

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0130 0.0133

    （二）稀释每股收益 -0.0130 0.0133

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 23,849,692.85 32,299,876.57

    减：营业成本 23,091,102.46 38,055,673.52

    营业税金及附加 13,974.00

    销售费用 631,855.91 1,229,941.37

    管理费用 4,696,144.27 7,253,889.16

    财务费用 4,440,161.21 3,408,472.31

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列） -3,095.18

    投资收益（损失以“－”号填

    列） 44,272,020.11 114,160,601.71

    其中：对联营企业和合营企业的投资收

    益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,245,379.93 96,512,501.92

    加：营业外收入 20,000.01 6,174,876.72

    减：营业外支出 187,018.88 242,274.09

    其中：非流动资产处置净损

    失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列） 35,078,361.06 102,445,104.55

    减：所得税费用 2,725,794.07 3,471,530.70

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,352,566.99 98,973,573.85

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 475,706,316.47 593,769,805.51

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 8,869,468.26 13,523,830.56

    收到其他与经营活动有关的现金 126,482,901.26 82,802,666.78

    经营活动现金流入小计 611,058,685.99 690,096,302.85

    购买商品、接受劳务支付的现金 496,557,575.75 620,683,106.80

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 107,126,746.18 98,108,597.10

    支付的各项税费 19,309,436.82 22,438,968.66

    支付其他与经营活动有关的现金 88,986,166.12 78,241,372.88

    经营活动现金流出小计 711,979,924.87 819,472,045.44

    经营活动产生的现金流量净额 -100,921,238.88 -129,375,742.59

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 102,231,216.00 2,500,000.00

    取得投资收益收到的现金 57,144,293.00 4,528,867.33

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额 374,982.91 87,868.15

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额 30,000,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 159,750,491.91 37,116,735.48

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金 7,497,388.63 23,455,205.11

    投资支付的现金 3,500,000.00 45,816,415.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 10,997,388.63 69,271,620.11

    投资活动产生的现金流量净额 148,753,103.28 -32,154,884.63上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 1,050,339,113.83 988,271,697.50

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,050,339,113.83 988,271,697.50

    偿还债务支付的现金 993,363,325.14 874,499,223.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金 28,153,867.92 36,822,642.19

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 1,021,517,193.06 911,321,865.19

    筹资活动产生的现金流量净额 28,821,920.77 76,949,832.31

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响 66,526.44 -698,609.37

    五、现金及现金等价物净增加额 76,720,311.61 -85,279,404.28

    加：期初现金及现金等价物余额 251,941,956.30 369,254,354.63

    六、期末现金及现金等价物余额 328,662,267.91 283,974,950.35

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 27,506,260.04 23,147,973.16

    收到的税费返还 454,057.11 6,349,225.22

    收到其他与经营活动有关的现金 25,505,052.74 13,615,048.42

    经营活动现金流入小计 53,465,369.89 43,112,246.80

    购买商品、接受劳务支付的现金 16,142,684.20 10,610,618.69

    支付给职工以及为职工支付的现金 8,827,273.76 7,784,691.88

    支付的各项税费 2,231,810.13 163,151.92

    支付其他与经营活动有关的现金 105,627,708.10 90,564,300.18

    经营活动现金流出小计 132,829,476.19 109,122,762.67

    经营活动产生的现金流量净额 -79,364,106.30 -66,010,515.87

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 100,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 50,555,109.01

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净

    额 30,000,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 150,555,109.01 30,000,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金 4,006.08 6,370.00

    投资支付的现金 3,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净

    额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 4,006.08 3,006,370.00

    投资活动产生的现金流量净额 150,551,102.93 26,993,630.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 424,680,000.00 316,680,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 424,680,000.00 316,680,000.00

    偿还债务支付的现金 374,680,000.00 311,680,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,154,113.08 8,792,273.71

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 386,834,113.08 320,472,273.71

    筹资活动产生的现金流量净额 37,845,886.92 -3,792,273.71

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,703.90 -251,882.57

    五、现金及现金等价物净增加额 109,024,179.65 -43,061,042.15

    加：期初现金及现金等价物余额 87,283,955.07 137,342,267.92

    六、期末现金及现金等价物余额 196,308,134.72 94,281,225.77

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目 股本 资本公积

    减：库存

    股 盈余公积

    一般风险准

    备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    1,207,056,692.00

    1,175,322,928.40

    337,714,876.32

    -141,940,809.43

    -14,363,903.76

    228,411,198.88

    2,792,200,982.41

    加：同一控制下

    企业合并产生的

    追溯调整

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    1,207,056,692.00

    1,175,322,928.40

    337,714,876.32

    -141,940,809.43

    -14,363,903.76

    228,411,198.88

    2,792,200,982.41

    三、本年增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    879,571,433.17

    -15,735,636.28

    -1,073,190.77

    -15,230,891.05

    847,531,715.07

    （一）净利润

    -15,735,636.28

    -11,109,925.44

    -26,845,561.72

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    879,571,433.17

    -1,073,190.77

    878,498,242.40

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    879,571,433.17

    879,571,433.17

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    -1,073,190.77

    -1,073,190.77

    上述（一）和（二）

    小计

    879,571,433.17

    -15,735,636.28

    -1,073,190.77

    -11,109,925.44

    851,652,680.68

    （三）所有者投

    入和减少资本

    -4,120,965.61

    -4,120,965.61

    1．所有者投入资

    本上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    -4,120,965.61

    -4,120,965.61

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    1,207,056,692.00

    2,054,894,361.57

    337,714,876.32

    -157,676,445.71

    -15,437,094.53

    213,180,307.83

    3,639,732,697.48上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或股

    本) 资本公积

    减：库存

    股 盈余公积

    一般风险

    准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    1,207,056,692.00

    4,121,709,605.62

    341,198,798.66

    228,310,325.74

    -11,286,478.54

    339,257,531.42

    6,226,246,474.90

    加：同一控制下

    企业合并产生

    的追溯调整

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    1,207,056,692.00

    4,121,709,605.62

    341,198,798.66

    228,310,325.74

    -11,286,478.54

    339,257,531.42

    6,226,246,474.90

    三、本年增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -1,991,615,407.61

    16,098,005.98

    -3,687,954.95

    -14,193,339.36

    -1,993,398,695.94

    （一）净利润

    16,098,005.98

    -25,652,577.53

    -9,554,571.55

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    -1,991,615,407.61

    -3,687,954.95

    -1,995,303,362.56

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    -1,991,615,407.61

    -1,991,615,407.61

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他

    -3,687,954.95

    -3,687,954.95

    上述（一）和

    （二）小计

    -1,991,615,407.61

    16,098,005.98

    -3,687,954.95

    -25,652,577.53

    -2,004,857,934.11

    （三）所有者投

    入和减少资本

    11,459,238.17

    11,459,238.17

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    的金额

    3．其他

    11,459,238.17

    11,459,238.17

    （四）利润分配

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    1,207,056,692.00

    2,130,094,198.01

    341,198,798.66

    244,408,331.72

    -14,974,433.49

    325,064,192.06

    4,232,847,778.96

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本(或股本) 资本公积

    减：库存

    股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,207,056,692.00 1,146,905,460.32 337,714,876.32 304,579,017.86 2,996,256,046.50

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,207,056,692.00 1,146,905,460.32 337,714,876.32 304,579,017.86 2,996,256,046.50

    三、本年增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列） 879,571,433.17 32,352,566.99 911,924,000.16

    （一）净利润 32,352,566.99 32,352,566.99

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失 879,571,433.17 879,571,433.17

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额 879,571,433.17 879,571,433.17

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 879,571,433.17 32,352,566.99 911,924,000.16

    （三）所有者投入

    和减少资本上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,207,056,692.00 2,026,476,893.49 337,714,876.32 336,931,584.85 3,908,180,046.66上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本(或股本) 资本公积

    减：库存

    股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,207,056,692.00 4,121,682,350.31 341,198,798.66 268,449,318.94 5,938,387,159.91

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,207,056,692.00 4,121,682,350.31 341,198,798.66 268,449,318.94 5,938,387,159.91

    三、本年增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列） -1,991,615,407.61 98,973,573.85 -1,892,641,833.76

    （一）净利润 98,973,573.85 98,973,573.85

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失 -1,991,615,407.61 -1,991,615,407.61

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额 -1,991,615,407.61 -1,991,615,407.61

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计 -1,991,615,407.61 98,973,573.85 -1,892,641,833.76

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资本上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 1,207,056,692.00 2,130,066,942.70 341,198,798.66 367,422,892.79 4,045,745,326.15

    公司法定代表人：徐文彬 主管会计工作负责人：王罗洁 会计机构负责人：陈爱敏

    （二）财务报表附注（见附件）上海海欣集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    董事长：徐文彬

    上海海欣集团股份有限公司

    2009 年8 月26 日上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 1 -

    1 公司基本情况

    上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行A、B 股股票并在上海证券交易所

    上市的股份有限公司。本公司于1993 年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公司。本公司现注册

    资本为人民币120,705.67 万元，注册地址为上海市松江区洞泾镇长兴路688 号。本公司经营范围为研究开发、

    生产涤纶、腈纶等化纤类及动植物混纺纱及其面料、毛毯、玩具、服装等相关纺织品，包装制品，加工、制

    造化学原料药、生物制品、保健品，中药原料药(涉及国家禁止类药品除外)和各类制剂、医疗器械（仅限于

    外商投资鼓励类和允许类项目），销售自产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策的投资业务和资产

    经营管理（国家禁止外商投资的行业除外，国家限制外商投资的行业或有特殊规定的，须依法履行相关程序）

    （涉及许可经营的凭许可证经营）等。

    2 遵循企业会计准则的声明及财务报表的编制基础

    2.1 遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股

    东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

    2.2 编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计

    准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    3.1 会计年度

    会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    3.2 记账本位币

    记账本位币为人民币。

    3.3 外币折算

    3.3.1 外币交易

    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 2 -

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购

    建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当

    期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

    3.3.2 外币财务报表的折算

    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，

    股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的

    收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股

    东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率

    折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    3.4 现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性

    强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

    3.5 金融工具

    3.5.1 金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    3.5.2 金融资产的分类

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金

    融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负

    债表中以交易性金融资产列示。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 3 -

    (2) 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收

    款和长期应收款等。

    (3) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。

    自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。

    (4) 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生

    金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动

    资产。

    3.5.3 金融资产的计量

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计

    入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活

    跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投

    资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间

    所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待该金融

    资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

    按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时

    计入投资收益。

    3.5.4 金融负债的分类

    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融负债。

    3.5.5 金融负债的计量上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 4 -

    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计

    入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时

    可能发生的交易费用。

    其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    3.5.6 金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，

    采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的

    价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    3.5.7 金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行

    检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账

    面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生

    的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成

    的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确

    认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的

    可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减

    值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发

    生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    3.6 应收款项及坏账准备

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收

    的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的

    净额列示。

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，

    根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征划分为若上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 5 -

    干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，

    结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

    应收款项账龄 计提比例

    1年以内 0%

    1—2年 10%

    2—3年 30%

    3年以上 100%

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的

    差额计入当期损益。

    3.7 存货及存货跌价准备

    存货包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列

    示。

    原材料按计划成本入账，发出时以当月材料成本差异率分摊差异将计划成本调整为实际成本；其他存货按实

    际成本入账，发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生

    产能力下按照一定方法分配的制造费用；包装物、低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去

    至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

    存货盘存制度采用永续盘存制。

    3.8 长期股权投资

    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司对被投

    资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权

    投资。

    3.8.1 子公司

    子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的

    被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证

    等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，

    在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 6 -

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当

    期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或

    现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    3.8.2 合营企业和联营企业

    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具

    有重大影响的被投资单位。

    对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时

    调整长期股权投资成本。

    采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。如被投资单位采用的

    会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应按投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

    行调整。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投

    资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条

    件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例

    计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应

    分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后

    被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与

    被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让

    的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

    3.8.3 其他长期股权投资

    除对子公司，合营企业和联营企业的长期股权投资外，本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影

    响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    3.8.4 长期股权投资减值

    当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    3.9 投资性房地产

    投资性房地产包括已出租或持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始

    计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，

    计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 7 -

    本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。本公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产

    交易市场，能够从活跃的房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格，从而对投资性房地产的公允价值

    做出科学合理的估计。

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。发生转

    换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的帐面价值，公允价值与原帐面价值的差额计入当期损益。

    自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地

    产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。转换日的公允价值小于账面价值的，按其差

    额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，按其差额，贷记“资本公积－其

    他资本公积”科目。

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房

    地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    3.10 固定资产

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或新建的固定

    资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有

    资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资

    产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备

    的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

    类别 预计使用寿命预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20-30 年10% 3%至4 .5%

    机器设备 10-15 年10% 6%至9%

    运输工具 5年10% 18%

    办公设备 5年10% 18%

    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费

    用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 8 -

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、

    转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    3.11 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的

    必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可

    使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    3.12 无形资产

    无形资产包括土地使用权、专利技术及非专利技术等，以实际成本计量。

    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全

    部作为固定资产。专利技术及非专利技术按法律规定的有效年限平均摊销。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    3.13 研究与开发

    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支

    出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认

    为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起

    转为无形资产。

    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 9 -

    3.14 长期待摊费用

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以

    上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    3.15 资产减值

    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测

    试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹

    象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计

    入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

    的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以

    该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    3.16 资产组

    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在

    认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。

    资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值

    减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，

    不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商

    誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述

    资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。

    3.17 借款费用

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费

    用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资

    本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期

    损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至

    资产的购建活动重新开始。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 10 -

    在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

    后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以

    所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利

    率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金

    额。

    3.18 职工薪酬

    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。职

    工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经

    费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    3.19 借款

    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产

    负债表日起12 个月(含12 个月)内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。

    3.20 预计负债

    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够

    可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、

    不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳

    估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

    3.21 递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异

    和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同

    可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响

    会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的

    暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所

    得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 11 -

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所

    得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。

    但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

    3.22 收入确认

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确

    定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认

    标准时，确认相关的收入。

    3.22.1 销售商品

    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制

    权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认

    营业收入的实现。

    3.22.2 提供劳务

    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业

    收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确

    定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工

    百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度

    的百分比法确认营业收入的实现。

    3.22.3 让渡资产使用权

    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够

    可靠地计量时，确认收入的实现。

    3.23 租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

    3.23.1 经营租赁

    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 12 -

    3.23.2 融资租赁

    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价

    值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未

    确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

    3.24 企业合并

    3.24.1 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的

    企业合并。

    合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合

    并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    3.24.2 非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取

    得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买

    方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    3.25 合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

    从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止

    合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中

    不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中

    不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会

    计期间对子公司财务报表进行必要的调整。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 13 -

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基

    础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该

    企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金

    流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    3.26 分部报告

    业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同

    于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或

    劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。

    本公司以业务分部为主要报告形式。分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产相关的费

    用按照收入比例在不同的分部之间分配。

    4 税项

    本公司本期适用的主要税种及其税率列示如下：

    税种 税率 计税基数

    企业所得税 25% 应纳税所得额

    增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用

    税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)

    营业税 5% 应纳税营业额

    全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税

    法自2008 年1 月1 日起施行。本公司及下属子公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从24%或33%调

    整为25%。

    5 合并财务报表的合并范围（金额单位为人民币万元）

    本公司对所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，本公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务

    报表的合并范围。

    5.1 本公司控制的子公司

    序

    号 子公司名称 注册地

    注册

    资本

    业务性质及经营范围

    本公司

    持股比例

    本公司

    表决权比例

    1 上海海欣长毛绒有限公司 中国上海 USD1,500 制造毛纺制品 100% 100%

    1-1 上海海欣立肯诺纺织科技发展有限公司 中国上海 RMB500 纺织化纤等科技开发 65% 65%上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 14 -

    2 上海海欣化纤有限公司 中国上海 USD1,300 制造化学纤维 58% 58%

    3 上海海燕玩具有限公司 中国上海 USD180 制造毛绒玩具 33.38% 33.38%

    4 上海海天毛纺有限公司 中国上海 USD550 制造毛纺制品 65% 65%

    5 上海海欣物流有限公司 中国上海 USD500 储运、管理 100% 100%

    6 上海海欣进出口有限公司 中国上海 USD50 进出口业务 100% 100%

    7 上海海欣天马玩具有限公司 中国上海 USD40 制造毛绒玩具 51% 51%

    8 上海海欣建设发展有限公司 中国上海 RMB2,000 城市综合开发、房地产开发 100% 100%

    8-1 上海海欣禹嘉贸易有限公司 中国上海 RMB500 销售、进出口服装、纺织品等 60% 60%

    9 西安海欣制药有限公司 中国西安 USD1,500 中西药品开发、生产、销售 55% 55%

    9-1 陕西海欣庆华医药化工有限公司 中国西安 RMB425 研制、生产和销售化工制品 38.82% 70.59%

    10 上海海欣资产管理有限公司 中国上海 RMB9,000 产业投资、资产受托管理等 100% 100%

    10-1 上海海欣医药有限公司 中国上海 RMB1,100 销售生物制品、医疗器械等 54.54% 54.54%

    10-1-1 上海普生药房有限公司 中国上海 RMB50 销售药品 46.90% 86%

    10-2 西安华昊精英药业高科技有限公司 中国西安 RMB800 生物技术及基因工程等的开发研究 55% 55%

    10-3 上海海欣生物技术有限公司 中国上海 RMB3,000 研究、开发生物技术和生物制品 51% 51%

    11 南海海欣长毛绒有限公司 中国南海 USD1,200 制造毛纺制品 100% 100%

    12 上海海欣（香港）国际投资有限公司 中国香港 HKD1,600 投资控股 100% 100%

    12-1 HG (USA) CORPORATION 美国 USD0.0002 销售各类服装面料 100% 100%

    12-2 ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 中国香港 HKD1 贸易 50% 50%

    13 HG RESOURCES INC 美国 USD10 产业投资、贸易 100% 100%

    14 上海东华海欣纺织科技有限公司 中国上海 RMB2,000 纺织化纤等科技开发 50% 50%

    15 上海海利玩具有限公司 中国上海 USD180 制造毛绒玩具 43% 43%

    16 江西赣南海欣药业股份有限公司 中国赣州 RMB6,000 药品的自产自销 66.67% 66.67%

    17 上海海昊服装有限公司 中国上海 USD100 设计、生产各类中高档服装 85% 85%

    18 上海海欣长毛绒服装面料有限公司 中国上海 USD1,000 生产各类服装面料 100% 100%

    19 苏州海欣玩具有限公司 中国苏州 USD160 制造毛绒玩具 65% 65%

    20 南京海欣丽宁长毛绒有限公司 中国南京 USD1200 生产高仿真纤织物面料 53% 53%

    21 南京海欣丽宁服饰有限公司 中国南京 USD800 生产各类织物面料的服装 53% 53%

    22 上海海欣物业管理有限公司 中国上海 RMB300 物业管理 100% 100%

    23 上海海欣玩具有限公司 中国上海 USD500 制造毛绒玩具 100% 100%

    24 上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 中国上海 USD50 生产各类服装 100% 100%

    25 上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 中国上海 USD320 生产各类织物面料的服装 53.5% 65%

    26 上海海欣（香港）国际贸易有限公司 中国香港 HKD1,600 投资贸易 100% 100%

    27 上海海欣大津毛织有限公司 中国上海 USD1,500 制造毛纺制品 55% 55%

    28 南京海欣玩具有限公司 中国南京 USD40 制造毛绒玩具 60% 60%

    29 保定海欣长毛绒有限公司 中国保定 RMB5,000 生产各类服装面料 60% 60%

    5.2 纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因

    本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海燕玩具有限公司、上海海利玩具有限公

    司半数以下表决权，但因本公司为其第一大股东，拥有实际控制权，故也纳入合并报表范围内。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 15 -

    6 合并财务报表项目附注

    6.1 货币资金

    项 目 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    现金 2,640,566.48 2,073,492.63

    银行存款 320,436,897.33 223,637,346.84

    其他货币资金 5,584,804.10 26,231,116.83

    合 计 328,662,267.91 251,941,956.30

    上述货币资金中包括美元5,033,231.06 元，折合汇率6.8319，港币6,694,682.88 元，折合汇率0.8815，欧元

    164.73 元，折合汇率9.6408。

    6.1.1 其他原因造成所有权受到限制的资产

    项 目 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    承兑汇票保证金 1,087,875.00

    履约保证金 - -

    1,087,875.00

    6.2 交易性金融资产

    项 目

    2009 年06 月30 日

    公允价值

    2008 年12 月31 日

    公允价值

    交易性债券投资 - -

    交易性权益工具投资 1,285,096.48 3,519,407.66

    指定为以公允价值计量且其变动

    计入本期损益的金融资产

    -

    衍生金融资产 -

    其他 -

    合 计 1,285,096.48 3,519,407.66

    6.2.1 交易性债券投资和交易性权益工具投资的公允价值根据证券交易所2009 年06 月30 日收盘价确定。

    6.2.2 管理层认为上述金融资产投资变现不存在重大限制。

    6.2.3 交易性金融资产期末数比期初数减少2,234,311.18 元，减少比例为63.49%，减少原因为：期末留存未

    出售股票及基金减少。

    6.3 应收票据上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 16 -

    项 目 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    银行承兑汇票 7,649,363.44 7,678,006.38

    6.4 应收账款

    6.4.1 应收账款按账龄结构分析如下：

    账龄结构 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    1年以内(含1 年) 190,046,703.97 223,102,333.27

    1—2年(含2 年) 24,085,518.36 21,618,172.16

    2—3年(含3 年) 12,164,995.46 12,180,643.71

    3年以上 5,094,873.31 4,774,489.16

    合 计 231,392,091.10 261,675,638.30

    6.4.2 应收账款按类别分析如下：

    2009年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    类别 金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提比

    例

    金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    单项金额重大 60,879,411.97 22.48% 460,308.68 0.76% 39,829,554.81 12.94% 460,308.68 1.16%

    单项金额不重大但

    组合风险较大 - - - -

    其他 209,983,494.87 77.52% 39,010,507.06 18.58% 267,929,552.15 87.06% 45,623,159.98 17.03%

    合 计 270,862,906.84 100.00% 39,470,815.74 14.57% 307,759,106.96 100.00% 46,083,468.66 14.97%

    6.4.3 单项金额重大的应收账款(于2009 年06 月30 日)

    对方名称 金额计提

    比例

    理由

    Prescilla International 20,734,281.46 1 年以内

    上海市奉贤区中心医院 6,775,723.76 1 年以内

    丽达贸易 6,203,027.43 1 年以内

    AMEREX GROUP 5,458,079.10 1 年以内

    DU MONDE TRADING INC 4,806,459.38 1 年以内

    NEXT 4,804,054.62 1 年以内

    解放军第八五医院 4,284,107.70 1 年以内

    UTEX 4,115,518.93 1 年以内

    上海杰蒂 3,698,159.59 12.45% 1-2 年、2-3 年

    合 计 60,879,411.97上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 17 -

    6.4.4 期末应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    6.4.5 期末应收账款中欠款金额前五名

    对方名称

    金额

    账龄

    占应收账款

    总额的比例

    Prescilla International 20,734,281.46 1 年以内 7.65%

    上海市奉贤区中心医院 6,775,723.76 1 年以内 2.50%

    丽达贸易 6,203,027.43 1 年以内 2.29%

    AMEREX GROUP 5,458,079.10 1 年以内 2.02%

    DU MONDE TRADING INC 4,806,459.38 1 年以内 1.77%

    6.5 其他应收款

    6.5.1 其他应收款按账龄结构分析如下：

    账龄结构 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    1年以内(含1 年) 55,792,261.06 59,208,548.90

    1—2年(含2 年) 57,630,895.54 56,083,983.66

    2—3年(含3 年) 10,291,968.89 10,103,912.82

    3年以上 13,534,344.83 11,253,619.75

    合 计 137,249,470.32 136,650,065.13

    6.5.2 其他应收款按类别分析如下：

    2009年06 月30 日 2008年12 月31 日

    类别 金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    单项金额重大 78,089,540.93 54.71% 149,426,854.61 62.50% - -

    单项金额不重大

    但组合风险较大 - - - -

    其他 64,654,146.05 45.29% 5,494,216.66 8.50% 89,666,182.30 37.50% 8,888,292.06 9.91%

    合 计 142,743,686.98 100.00% 5,494,216.66 3.85% 239,093,036.91 100.00% 8,888,292.06 3.72%

    6.5.3 单项金额重大的其他应收款（于2009 年06 月30 日)

    对方名称 金额计提比

    例

    理由

    江苏苏中海欣制药有限公司 23,310,050.06 - 1 年以内

    香港丽达贸易有限公司 18,723,122.45 - 1 年以内上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 18 -

    上海金硕置业有限公司 10,272,699.85 - 应收联营企业款

    江苏苏中药业集团股份有限公司 9,986,625.68 - 1 年以内

    上海海阳房地产有限公司 9,790,252.83 - 应收联营企业款

    海宁顺龙针织后整理厂 6,006,790.06 - 1 年以内

    78,089,540.93

    6.5.4 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    6.5.5 期末其他应收款中欠款金额前五名

    对方名称

    金额

    账龄

    占其他应收款

    总额的比例

    江苏苏中海欣制药有限公司 23,310,050.06 1 年以内16.33%

    香港丽达贸易有限公司 18,723,122.45 1 年以内13.12%

    上海金硕置业有限公司 10,272,699.85 1 年以内7.20%

    江苏苏中药业集团股份有限公司 9,986,625.68 1 年以内7.00%

    上海海阳房地产有限公司 9,790,252.83 1 年以内6.86%

    6.5.6 其他应收款期末数比期初数增加599,405.19 元，增加比例为0.44%。

    6.6 预付账款

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    账龄 金额占总额比例金额 占总额比例

    1年以内 10,135,627.71 70.28% 15,799,118.29 78.60%

    1—2年 1,117,949.24 7.75% 1,129,169.84 5.62%

    2—3年 121,330.96 0.84% 124,330.96 0.62%

    3年以上 3,047,088.61 21.13% 3,047,088.61 15.16%

    合 计 14,421,996.52 100.00% 20,099,707.70 100.00%

    6.6.1 期末预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东的款项。

    6.7 存货及存货跌价准备

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目 账面余额 跌价准备账面余额 跌价准备

    原材料 278,925,158.57 23,949,025.41 289,494,203.03 29,870,510.26

    在产品 39,554,339.03 3,488,290.98 32,860,044.19 9,888,077.23

    库存商品 200,925,419.19 57,056,577.56 233,585,813.17 99,797,313.54

    周转材料 2,480,078.72 8,278,350.38 16,045.42上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 19 -

    委托加工物资 39,508,959.74 18,249,852.83 -

    开发成本 5,767,677.92 9,937,217.92 -

    合 计 567,161,633.17 84,493,893.95 592,405,481.52 139,571,946.45

    6.7.1 存货跌价准备

    本期减少额

    种类 期初账面余额

    本期

    计提额 转回 转出 转销 期末账面余额

    原材料 29,870,510.26 - 5,921,484.85 23,949,025.41

    在产品 9,888,077.23 - 6,399,786.25 3,488,290.98

    库存商品 99,797,313.54 681,831.44 43,422,567.42 57,056,577.56

    周转材料 16,045.42 16,045.42

    合 计 139,571,946.45 681,831.44 55,759,883.94 84,493,893.95

    6.7.2 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：以存

    货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

    6.7.3 存货净值期末数比期初数增加29,834,204.15 元，增加比例为6.59%。

    6.7.4 存货按可变现净值计提的跌价准备较上期末减少的原因主要为：库存商品销售所致。

    6.8 其他流动资产

    项 目 内容或性质 2009年06月30日 2008年12月31日

    出口退税 应收出口退增值税 1,793,009.14 2,683,003.50

    6.9 可供出售金融资产

    项 目

    2009年06月30日

    公允价值

    2008年12月31日

    公允价值

    可供出售权益工具 2,349,549,320.35 1,176,787,409.45

    期末可供出售金融资产为13,418.33 万股长江证券股票，其中4,000 万股为质押借款的质押物。

    可供出售金融资产期末数比期初数增加1,172,761,910.90 元，增加比例为99.66%，增加原因为：本期公司

    所持有长江证券限售股期末公允价值较期初上升所致。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 20 -

    6 合并财务报表项目附注(续)

    6.10 长期股权投资

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    联营企业 617,253,398.20 - 590,672,003.71 -

    其他企业 153,208,176.00 900,000.00 253,208,176.00 900,000.00

    合 计 770,461,574.20 900,000.00 843,880,179.71 900,000.00

    6.10.1 被投资单位主要信息(金额单位：万元)

    被投资单位名称 注册地

    业务

    性质

    本企业

    持股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    期末

    净资产总额

    本期

    营业收入总额

    本期

    净利润

    联营企业：

    上海金欣联合发展有限公司 中国上海 房地产49.59% 49.59% 11,662.69 3,405.29 568.51

    江苏苏中药业集团股份有限公司 中国江苏 制造业25% 25% 13,050.98 8411.86 105.73

    长信基金管理有限责任公司 中国上海 金融 34.33% 34.33% 24,756.50 13,265.57 3,072.64

    上海海黄时装有限公司 中国上海 制造业41% 41% 1,509.44 743.35 -417.09

    上海力敦行房地产经纪有限公司 中国上海 房地产49.60% 49.60% 890.54 1,081.37 740.54

    上海金硕置业有限公司 中国上海 房地产20% 20% 5,000.00

    上海海阳房地产开发有限公司 中国上海 房地产20% 20% 1,000.00 - -

    6.10.2 按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    初始金额

    2008 年

    12 月31 日

    本期权益

    增减额

    其中：

    分得现金红利

    2009 年

    06 月30 日

    联营企业

    上海金欣联合发展有限公司 130,700,000.00 443,427,757.58 2,819,250.07 446,247,007.65

    江苏苏中药业集团股份有限公司 18,000,000.00 29,632,213.14 264,335.74 29,896,548.88

    长信基金管理有限责任公司 51,495,000.00 92,657,117.87 -10,049,628.02 20,598,000.00 82,607,489.85

    上海海黄时装有限公司 7,904,799.12 7,892,014.12 -1,710,075.63 6,181,938.49

    上海力敦行房地产经纪有限公司 851,000.00 5,062,901.00 3,673,060.69 8,735,961.69

    上海金硕置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    上海海阳房地产开发有限公司 4,500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    江苏海欣申禾纺织有限公司 32,000,000.00 31,584,451.64 31,584,451.64

    合 计 590,672,003.71 26,581,394.49 20,598,000.00 617,253,398.20上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 21 -

    6 合并财务报表项目附注(续)

    6.10 长期股权投资(续)

    6.10.3 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    初始金额

    2008 年

    12 月31 日

    本期投资

    增减额

    2009 年

    06 月30 日

    减值准备

    其他企业：

    松江九峰中学 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 -

    松江出口加工区海欣建设开发

    有限公司

    200,000,000.00 200,000,000.00 -100,000,000.00 100,000,000.00 -

    上海信谊万象药业股份有限公司 3,678,176.00 3,678,176.00 - 3,678,176.00 -

    上海海强投资发展有限公司 22,450,000.00 22,450,000.00 - 22,450,000.00 -

    陕西华远医药商业集团有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 900,000.00

    海宁顺龙染整有限公司 16,100,000.00 16,100,000.00 - 16,100,000.00 -

    上海海欣集团服装有限公司 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 -

    合 计 253,208,176.00 -100,000,000.00 153,208,176.00 900,000.00

    6.11 投资性房地产

    项目 房屋及建筑物

    原价

    2008 年12 月31 日 106,457,487.04

    本期增加

    本期减少 -

    2009 年06 月30 日 106,457,487.04

    公允价值变动损益

    2008 年12 月31 日 21,479,784.44

    本期增加

    本期减少

    2009 年06 月30 日 21,479,784.44

    账面价值

    2008 年12 月31 日 127,937,271.48

    2009 年06 月30 日 127,937,271.48上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 22 -

    6.11.1 本公司聘请专业评估机构对所持有的投资性房地产的公允价值进行评估，按其出具的评估报告确定

    投资性房地产的期末公允价值。

    6.12 固定资产

    项目 房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计

    账面原值

    2008 年12 月31 日 650,101,484.61 913,732,445.05 34,156,462.25 76,225,651.99 1,674,216,043.90

    在建工程转入 3,162,337.36 354,453.34 705,358.93 184,604.16 4,406,753.79

    本期其他增加 1,616,024.26 249,338.70 493,690.32 2,359,053.28

    本期减少 2,078,654.37 129,910,136.75 1,760,266.96 2,992,151.70 136,741,209.78

    本期转出

    2009 年06 月30 日 651,185,167.60 785,792,785.90 33,350,892.92 73,911,794.77 1,544,240,641.19

    累计折旧

    2008 年12 月31 日 194,750,501.49 530,252,867.36 24,955,439.43 55,683,823.72 805,642,632.00

    本期计提 11,263,064.01 20,791,888.03 1,117,662.91 2,314,733.64 35,487,348.59

    本期减少 767,150.74 95,391,032.35 1,344,979.61 1,499,695.73 99,002,858.43

    本期转出

    2009 年06 月30 日 205,246,414.76 455,653,723.04 24,728,122.73 56,498,861.63 742,127,122.16

    减值准备

    2008 年12 月31 日 4,767,367.17 93,146,530.54 56,135.45 741,941.11 98,711,974.27

    本期增加

    本期转回 - - - - -

    其他减少 - 10,519,551.71 - - 10,519,551.71-

    2009 年06 月30 日 4,767,367.17 82,626,978.83 56,135.45 741,941.11 88,192,422.56

    账面净额

    2008 年12 月31 日 450,583,615.95 290,333,047.15 9,144,887.37 19,799,887.16 769,861,437.63

    2009 年06 月30 日 441,171,385.67 247,512,084.03 8,566,634.74 16,670,992.03 713,921,096.47

    6.12.1 截至2009 年06 月30 日，固定资产及无形资产中评估价值为74,303.36 万元的房屋及建筑物和土地

    使用权作为43,359.83 万元短期借款(附注6. 20.2)的抵押物。

    6.12.2 期末固定资产减值准备按可收回金额计提。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 23 -

    6.13 在建工程

    本期减少

    工程项目名

    称

    2008 年

    12 月31 日 本期增加转入固定资产 其他减少

    2009 年

    06 月30 日

    资金

    来源

    厂房工程 334,303.13 334,303.13 自筹

    设备安装工

    程

    4,064,500.38 3,471,899.38 591,481.64 835,829.52 6,109,088.60 自筹

    合 计 4,398,803.51 3,471,899.38 591,481.64 835,829.52 6,443,391.73

    6.13.1 在建工程期末数比期初数增加2,044,588.22 元，增加比例为46.48%，增加原因为：本期新增设备安

    装工程。

    6.13.2 本公司董事会认为：本公司的在建工程经测试未发生减值，故无需就在建工程计提任何减值准备。

    6.14 固定资产清理

    项 目 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日转入清理原因

    房屋建筑

    物

    4,240,630.15 4,240,630.15 土地已转让建筑物尚未拆除

    机器设备 293,099.63 6,000.00

    合 计 4,533,729.78 4,246,630.15

    6.15 无形资产

    项目 土地使用权 非专利技术专利技术商标权 合计

    账面原值

    2008 年12 月31 日 84,849,952.01 27,286,326.33 21,160,835.50 2,505,060.00 135,802,173.84

    本期增加 2,600,526.95 73,504.27 1,001,711.88 3,675,743.10

    本期减少 16,680.00 16,680.00

    2009 年06 月30 日 87,450,478.96 27,343,150.60 22,162,547.38 2,505,060.00 139,461,236.94

    累计摊销

    2008 年12 月31 日 23,484,896.61 15,485,699.75 11,519,973.50 1,743,436.13 52,234,005.99

    本期增加 2,769,747.87 1,373,312.63 1,560,029.88 124,836.00 5,827,926.38

    本期减少

    2009 年06 月30 日 26,254,644.48 16,859,012.38 13,080,003.38 1,868,272.13 58,061,932.37

    减值准备

    2008 年12 月31 日 - - - - -

    本期增加 - - - - -上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 24 -

    本期减少 - - - - -

    2009 年06 月30 日 - - - - -

    账面价值

    2008 年12 月31 日 61,365,055.40 11,800,626.58 9,640,862.00 761,623.87 83,568,167.85

    本期增加 -169,220.92 -1,299,808.36 -558,318.00 -124836.00 -2,152,183.28

    本期减少 16,680.00 16,680.00

    2009 年06 月30 日 61,195,834.48 10,484,138.22 9,082,544.00 636,787.87 81,399,304.57

    6.15.1 截至2009 年06 月30 日，固定资产及无形资产中评估价值为74,303.36 万元的房屋及建筑物和土地

    使用权作为43,359.83 万元短期借款(附注6. 20.2)的抵押物。

    6.15.2 本公司董事会认为：本公司的无形资产经测试未发生减值，故无需就无形资产计提任何减值准备。

    6.16 开发支出

    项目 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    新药开发支出 21,310,491.37 19,894,536.79

    6.17 长期待摊费用

    项 目 增容费其他合计

    原始发生额 2,194,026.81 753,128.28 2,947,155.09

    2008 年12 月31 日 793,511.22 305,848.73 1,099,359.95

    本期增加

    本期转出

    本期摊销 150,310.89 49,013.19 199,324.08

    累计摊销 1,550,826.48 496,292.74 2,047,119.22

    2009 年06 月30 日 643,200.33 256,835.54 900,035.87

    6.18 递延所得税资产

    6.18.1 已确认的递延所得税资产

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    坏账准备 1,961,062.24 7,844,248.92 1,961,062.24 7,844,248.92

    存货跌价准备 4,774,398.41 19,097,593.62 4,774,398.41 19,097,593.62

    公允价值变动 788.38 3,153.52 14.58 58.34上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 25 -

    留抵亏损 8,528,865.33 34,115,461.33 8,528,865.33 34,115,461.33

    固定资产折旧 97,681.72 390,726.89 97,681.72 390,726.89

    待转回开办费 - - - -

    合 计 15,362,796.08 61,451,184.28 15,362,022.28 61,448,089.10

    如本财务报表附注4 所述，本公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从33%调整为25%，本公司之

    大部分子公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从24%或33%调整为25%。

    6.18.2 本公司董事会认为在税法规定的可弥补亏损有效期内，能够实现足够的应纳税所得额转回留抵亏损。

    6.19 其他非流动资产

    被投资单位名称 2008 年12 月31 日本期增加本期摊销 2009 年06 月30 日

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 4,450,423.21 - 741,737.20 3,708,686.01

    上海海欣医药有限公司 1,595,382.20 - 341,867.64 1,253,514.56

    合 计 6,045,805.41 - 1,083,604.84 4,962,200.57

    6.19.1 根据企业会计准则实施问题专家工作组意见(2007 年2 月1 日)，企业持有的非同一控制下企业合

    并产生的对子公司的长期股权投资，按照原制度核算的股权投资借方差额的余额，在首次执行日，企

    业无法将属于因购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值与其账面价值的差额扣除已摊销金额后在

    首次执行日的余额分摊至被购买方各项可辨认资产、负债的，可在原股权投资差额的剩余摊销年限内

    平均摊销，计入合并利润表相关的投资收益项目，尚未摊销完毕的余额在合并资产负债表中作为“其他

    非流动资产”列示。

    6.19.2 其他非流动资产按6-10 年摊销，本期摊销1,083,604.84 元，剩余摊销期限为2-3 年。

    6.20 短期借款

    借款类别 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00

    质押借款 149,680,000.00 119,680,000.00

    抵押借款 433,598,280.00 415,500,000.00

    保证借款 132,500,000.00 217,501,520.00

    合 计 760,778,280.00 797,681,520.00

    其中：期末外币借款的外币金额为美元120.00 万元，折算汇率6.8319，折合人民币819.83 万元。

    6.20.1 期末质押借款的质押物为4,000 万股长江证券股权。上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 26 -

    6.20.2 期末抵押借款的抵押物为价值74,303.36 万元的房屋及建筑物和土地使用权。

    6.20.3 期末保证借款中，借款人民币12,430.17 万元和美元120 万元(折合人民币819.83 万元)由本公司

    为下属子公司提供保证。

    6.21 应付票据

    种类 2009 年06 月30 日金额其中下一会计期间将到期的金额

    银行承兑汇票

    商业承兑汇票

    合 计

    6.22 应付账款

    2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    139,833,009.96 137,976,732.34

    6.22.1 期末应付账款中包括应付持有本公司4.99%表决权股份的股东香港申海有限公司款项

    1,379,802.22 元（附注8.4）。

    6.23 预收账款

    2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    18,010,486.29 21,204,129.86

    6.23.1 期末预收账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

    6.24 应付职工薪酬

    6.24.1 本期计提应付职工薪酬的内容

    项目 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009 年06 月30 日

    一、工资、奖金、津贴和补贴 17,779,029.11 59,569,421.05 65,096,665.51 12,251,784.65

    二、职工福利费 - 850,798.67 784,506.74 66,291.93

    三、社会保险费 1,108,960.29 17,721,505.94 19,191,903.66 -361,437.43上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 27 -

    四、住房公积金 3,181,154.22 694,894.64 1,449,606.22 2,426,442.64

    五、工会经费和职工教育经费 5,581,713.53 638,162.14 913,867.56 5,306,008.11

    六、非货币福利 - 12,352.43 12,352.43

    七、因解除劳动关系给予的补偿 22,065,007.50 7,240,765.00 26,752,216.58 2,553,555.92

    八、其他 6,981,468.14 747,310.04 1,877,464.77 5,851,313.41

    其中：以现金结算的股份支付 -

    合 计 56,697,332.79 87,475,209.91 116,078,583.47 28,093,959.23

    6.24.2 应付职工薪酬期末数比期初数减少28,603,373.56 元，减少比例为50.45%，减少主要原因为：

    支付因解除劳动关系给予的补偿。

    6.25 应交税费

    税种 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    增值税 -8,124,049.13 -3,938,551.58

    营业税 735,348.98 2,597,104.88

    城建税 61,206.05 212,203.52

    企业所得税 2,832,259.31 -178,496.66

    个人所得税 -235,552.69 87,134.78

    土地增值税 130,472.05

    房产税 64,860.04 157,860.04

    土地使用税 1,717,532.18 1,315,572.15

    教育费附加等 45,878.38 46,800.65

    合 计 -2,902,516.88 430,099.83

    6.26 应付利息

    项目 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    借款利息 1,641,703.55 1,702,920.60

    6.27 应付股利

    投资者名称或类别 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    社会公众股股利 17,111.58 17,111.58

    子公司少数股东股利 1,273,763.99 1,718,913.99

    合 计 1,290,875.57 1,736,025.57上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 28 -

    6.28 其他应付款

    2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    167,750,638.59 110,670,954.16

    6.28.1 期末其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

    6.29 一年内到期的非流动负债

    2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    105,000.00 343,705.48

    6.29.1 一年内到期的长期借款

    贷款单位 币种 借款条件 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    中国银行（香港） 港币 抵押借款 193,705.48

    6.29.2 期末一年内到期的非流动负债中一年内到期的长期应付款为105,000.00 元。

    6.30 长期借款

    贷款单位名称 币种 借款条件2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    中国银行（香港） 港币 抵押借款499,461.20 402,230.40

    期末长期借款中外币借款的外币金额为566,603.74 元，折算汇率0.8815 ，折合人民币499,461.20

    元。

    6.31 长期应付款

    种类 2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    维修基金 8,568,656.21 8,688,389.60

    租赁费 -

    合 计 8,568,656.21 8,688,389.60

    6.32 专项应付款上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 29 -

    拨款项目名称 2008 年12 月31 日本期新增本期结转 2009 年06 月30 日

    科技三项费 20,000.00 20,000.00

    排污费 30,000.00 30,000.00 60,000.00

    专项基金款 440,000.00 580,000.00 1,020,000.00

    技术创新补助款 195,000.00 195,000.00

    合 计 685,000.00 610,000.00 1,295,000.00

    6.33 递延所得税负债

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

    交易性金融资产 - - - -

    可供出售金融资产 529,637,330.09 2,118,549,320.35 236,446,852.36 945,787,409.45

    固定资产 991.64 5,902.62 992.18 5,905.83

    投资性房地产 16,710,528.99 66,842,115.91 16,710,528.99 66,842,115.91

    合 计 546,348,850.72 2,185,397,338.88 253,158,373.53 1,012,635,431.19

    如本财务报表附注4 所述，本公司个别财务报表适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日起过渡期为25%，

    本公司之大部分子公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从24%或33%调整为25%。

    6.33.1 递延所得税负债期末数比期初数增加293,190,477.19 元，增加比例为115.81%，增加原因为：可供

    出售金融资产公允价值变动产生的应纳税暂时性差异增加。

    6.34 股本

    项目 2008 年12 月31 日 比例% 本期变动增(+)减(-) 2009 年06 月30 日 比例%

    1.有限售条件股份

    (1)国家持股 - - - - -

    (2)国有法人持股 42,210,945 3.50 -42,210,945 0 -

    (3)其他内资持股 42,210,945 3.50 -42,210,945 0

    其中：

    境内非国有法人持股

    境内自然人持股 - - - - -

    (4)外资持股 - - - -

    其中：

    境外法人持股 - - - - -

    境外自然人持股 - - - - -

    有限售条件股份合计 42,210,945 3.50

    2.无限售条件股份

    (1)人民币普通股 695,995,165 57.66 42,210,945 738,206,110.00 61.16

    (2)境内上市的外资股 468,850,582.00 38.84 - 468,850,582.00 38.84上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 30 -

    (3)境外上市的外资股 - - - - -

    (4)其他 - - - - -

    无限售条件股份合计 1,164,845,747 96.50 42,210,945 1,207,056,692.00 100.00

    3.股份总数 1,207,056,692.00 100.00 - 1,207,056,692.00 100.00

    6.34.1 本公司股权分置改革方案实施A 股股权登记日为2006 年2 月9 日。本公司境内法人股

    51,150,477 股于2007 年2 月9 日正式上市流通，转为人民币普通股。境外法人股66,193,512 股于

    2007 年6 月15 日正式上市流通，转为境内上市外资股。

    6.34.2 本公司期初有条件限售股42,210,945 股，于2009 年2 月9 日正式上市流通。

    6.35 资本公积

    其他资本公积

    项目 股本溢价

    可供出售金融资产

    公允价值变动股权投资准备原制度资本公积转入 合计

    2008年12 月31 日 412,836,395.02 709,340,557.09 28,281,759.72 24,864,216.57 1,175,322,928.40

    本期增加 879,571,433.17 879,571,433.17

    本期减少

    2009年06 月30 日 412,836,395.02 1,588,911,990.26 28,281,759.72 24,864,216.57 2,054,894,361.57

    6.35.1 资本公积期末数比期初数增加879,571,433.17 元，增加比例为 74.84%，增加原因为：可供出

    售金融资产公允价值增加。

    6.36 盈余公积

    项目 法定盈余公积任意盈余公积合计

    2008 年12 月31 日 266,233,988.62 71,480,887.70 337,714,876.32

    本期提取

    本期减少 - - -

    2009 年06 月30 日 266,233,988.62 71,480,887.70 337,714,876.32

    6.37 未分配利润

    项 目 金额

    调整前 期初未分配利润 -141,940,809.43上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 31 -

    调整 期初未分配利润(调增+，调减-)

    调整后 期初未分配利润 -141,940,809.43

    加：本期净利润 -15,735,636.28

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积 -

    应付普通股股利 -

    转作股本的普通股股利 -

    期末未分配利润 -157,676,445.71

    6.38 少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益

    公司名称 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    上海海欣化纤有限公司 9,079,236.76 9,217,099.49

    上海海燕玩具有限公司 -3,945,708.70 -1,974,564.01

    上海海天毛纺有限公司 6,579,222.05 8,254,342.23

    上海海欣天马玩具有限公司 493,816.37 1,042,696.25

    西安海欣制药有限公司 20,042,995.75 21,128,056.09

    上海东华海欣纺织科技发展有限公司 11,828,286.31 11,907,039.32

    江西赣南海欣药业股份有限公司 5,201,715.19 5,838,661.90

    苏州海欣玩具有限公司 3,600,083.55 3,714,473.31

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 57,339,737.80 60,777,692.12

    南京海欣丽宁服饰有限公司 46,967,673.26 50,712,350.98

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 9,168,026.05 9,367,579.96

    南京海欣玩具有限公司 1,946,505.12 1,957,287.69

    保定海欣长毛绒有限公司 17,789,180.13 18,751,245.97

    上海海欣立肯诺纺织科技发展有限公司 2,171,438.46 2,446,412.40

    陕西海欣庆华医药化工有限公司 1,279,146.44 1,210,839.29

    上海海欣生物技术有限公司 6,348,685.56 6,446,139.14

    西安华昊精英药业高科技有限公司 636,903.67 670,726.72

    上海海欣医药有限公司 13,513,058.99 13,195,118.28

    上海普生药房有限公司 95,621.99 93,812.89

    ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 3,044,683.08 3,654,188.86

    213,180,307.83 228,411,198.88

    6.39 营业收入及营业成本

    2009 年06 月30 日

    项目 主营业务其他业务合计上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 32 -

    营业收入 425,277,819.32 9,179,596.41 434,457,415.73

    营业成本 375,648,591.74 8,661,440.92 384,310,032.66

    2008 年06 月30 日

    项目 主营业务其他业务合计

    营业收入 558,606,723.82 5,142,674.86 563,749,398.68

    营业成本 522,911,928.03 2,754,415.99 525,666,344.02

    6.39.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    (1)纺织业 293,207,798.63 407,670,945.26 274,276,910.46 412,311,387.47

    (2)毛绒玩具 21,580,026.89 64,543,653.44 19,427,251.59 57,497,972.51

    (3)医药业 152,716,045.46 127,767,075.04 128,901,428.17 104,028,333.25

    (4)仓储、运输 2,875,034.50 2,525,718.00 1,279,025.36 1,366,293.73

    (5)房地产 10,097,432.33 17,830,296.37 6,751,728.48 9,602,864.19

    小 计 480,476,337.81 620,337,688.11 430,636,344.06 584,806,851.15

    公司内各业务分部相互抵销 -55,198,518.49 -61,730,964.29 -54,987,752.32 -61,894,923.12

    合 计 425,277,819.32 558,606,723.82 375,648,591.74 522,911,928.03

    6.39.2 按地区列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项 目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    中国大陆地区 446,712,230.02 567,073,784.67 400,534,141.78 535,212,532.19

    中国香港地区 23,026,793.90 28,291,697.90 21,336,872.08 27,181,996.42

    北美地区 10,737,313.89 24,972,205.54 8,765,330.20 22,412,322.54

    抵销 -55,198,518.49 -61,730,964.29 -54,987,752.32 -61,894,923.12

    合 计 425,277,819.32 558,606,723.82 375,648,591.74 522,911,928.03

    6.39.3 本公司向前五名客户销售总额为40,853,329.67 元，占本期全部营业收入的9.61%。

    6.40 财务费用

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    利息支出 29,161,276.28 39,724,438.02

    减：利息收入 3,748,965.82 1,803,648.52

    利息净支出/（净收入） 25,412,310.46 37,920,789.50上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 33 -

    加：汇兑净损失/（净收益） -731,252.96 8,213,717.83

    其他 1,114,381.14 908,839.44

    25,795,438.64 47,043,346.77

    6.41 资产减值损失

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    坏账损失

    存货跌价损失 681,831.44

    长期股权投资减值损失

    固定资产减值损失

    无形资产减值损失

    合 计 681,831.44

    资产减值损失本期发生数比上期发生数增加681,831.44 元，增加原因主要为：本期对资产按变现价格计提跌

    价准备。

    6.42 公允价值变动收益

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    交易性金融资产 196,854.82 -2,263,757.70

    投资性房地产

    合 计 196,854.82 -2,263,757.70

    6.43 投资收益

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    交易性金融资产收益 404,948.85 198,726.33

    可供出售金融资产收益

    按权益法享有或分担的被投资公司

    净损益的份额

    14,797,606.77

    22,903,898.00

    股权投资差额摊销 -1,083,604.84

    按成本法核算的被投资公司宣告发

    放的股利

    33,418,328.50

    68,112,926.83

    长期股权投资处置收益 26,561,319.62

    资产评估增值 5,000,000.00

    合 计 52,537,279.28 117,776,870.78上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 34 -

    6.44 营业外收入

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    非流动资产处置利得合计 2,144,714.38 241,792.82

    其中：固定资产处置利得 2,144,714.38 241,792.82

    无形资产处置利得

    罚款收入 10,000.00 770.00

    政府补助 20,000.00 5,907,400.00

    盘盈利得 -

    赔款收入 328,642.61

    其他 178,556.00 236,311.70

    合 计 2,353,270.38 6,714,917.13

    营业外收入本期发生数比上期发生数减少4,361,646.75 元，减少比例为64.95%，主要原因为：本期政府补助

    减少。

    6.45 营业外支出

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    非流动资产处置损失合计 271,668.26 536,396.37

    其中：固定资产处置损失 271,668.26 320,598.32

    无形资产处置损失 215,798.05

    赔款支出 24,000.00

    罚款支出 24,709.17 38,116.64

    捐赠支出 51,000.00 65,000.40

    其他 418,520.23 847,657.57

    合 计 765,897.66 1,511,170.98

    营业外支出本期数比上期数减少745,273.32 元，减少比例为49.32%。

    6.46 所得税费用

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    当期所得税费用 3,091,376.20 3,733,416.19

    本期补（退）上期所得税费用 137,653.27 -

    递延所得税费用 28,171.05

    合 计 3,257,200.52 3,733,416.19

    6.47 非经常性损益上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 35 -

    项目 2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    非流动资产处置损益 1,873,046.12 19,697,418.99

    越权审批或无正式批文的税收返还减免

    计入损益的政府补助，常规除外 4,430,550.00

    对非金融企业收取的资金占用费

    合并成本小于被合并方公允价值产生的损益

    非货币性资产交换损益

    委托投资损益

    因不可抗力计提的减值准备

    债务重组损益

    重组费用

    交易价格显失公允产生的超过公允价值的部分

    同一控制下合并产生子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司主营无关的预计负债产生的损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    持有交易性金融资产负债产生的公允价值变动损益 196,854.82

    处置交易性和可供出售金融资产取得的投资收益 404,948.85

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    公允价值计量投资性房地产公允价值变动损益

    根据法律对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    其他营业外收支净额 -285,673.40 -304,169.66

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税的影响 -237,930.94

    非经常性损益合计 1,951,245.45 23,823,799.33

    少数股东损益 -1,205,881.77 -104,324.32

    其中：归属于母公司股东 745,363.68 23,719,475.01

    6.48 净资产收益率与每股收益

    6.48.1 2009 年06 月30 日净资产收益率与每股收益

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润 全面摊簿加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -0.4592% -0.6157% -0.0130 -0.0130

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    -0.4810% -0.6448% -0.0137 -0.0137

    6.48.2 2008 年06 月30 日净资产收益率与每股收益上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 36 -

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润 全面摊簿加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.4119% 0.2731% 0.0133 0.0133

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润

    -0.1950% -0.1293% -0.0063 -0.0063

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为

    归属于公司普通股股东的期末净资产。

    “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、

    各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期

    末净资产”不包括少数股东权益金额。

    加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发

    行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归

    属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份

    数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；

    Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    6.48 净资产收益率与每股收益(续)

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发

    行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报

    告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下

    一月份起至报告期期末的月份数。

    6.49 政府补助

    6.49.1 政府补助的种类和金额

    政府补助的种类 2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 37 -

    与收益相关的政府补助：

    税收返还 -

    财政补贴 5,907,400.00

    小 计 5,907,400.00

    6.49.2 计入当期损益的政府补助金额

    政府补助的种类 计入当期损益的金额尚未递延的金额总额

    与收益相关的政府补助：

    税收返还 - -

    财政补贴 20,000.00

    小 计 20,000.00

    6.50 现金流量附注

    6.50.1 将净利润调节为经营活动现金流量

    项目 2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    净利润 -26,845,561.72 -9,554,571.55

    加：资产减值准备 681,831.44

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,487,348.59 45,899,718.72

    无形资产摊销 5,827,926.38 3,457,852.21

    长期待摊费用摊销 199,324.08 387,410.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,005,638.82 250,875.84

    固定资产报废损失 132,592.70 260,971.79

    公允价值变动损失 196,854.82 2,263,757.70

    财务费用 29,161,276.28 47,043,346.77

    投资损失 -52,537,279.28 -117,776,870.78

    递延所得税资产减少 -773.80 -1,036,918.34

    递延所得税负债增加 -4,510,196.17

    存货的减少 -29,834,204.15 -98,745,622.49

    经营性应收项目的减少 35,390,496.13 -25,630,500.36

    经营性应付项目的增加 -96,775,431.53 28,315,003.45

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 -100,921,238.88 -129,375,742.59

    6.50.2 现金及现金等价物净变动情况

    项目 2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    现金的期末余额 328,662,267.91 283,974,950.35上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 38 -

    减：现金的期初余额 251,941,956.30 369,254,354.63

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 76,720,311.61 -85,279,404.28

    6.50.3 现金及现金等价物

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    货币资金

    库存现金 2,640,566.48 2,742,725.88

    银行存款 137,995,889.32 199,392,581.50

    其他货币资金 188,025,812.11 81,839,642.97

    现金及现金等价物期末余额 328,662,267.91 283,974,950.35

    6.50.4 支付其他与经营活动有关的现金

    现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金主要包括：

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日

    运输仓储费 6,996,283.27 8,295,933.50

    销售佣金 1,988,920.40 1,224,297.48

    差旅费 2,156,392.69 2,606,630.47

    租赁及物业费 4,694,578.83 4,955,508.15

    办公费 5,948,702.87 1,942,467.19

    交际应酬费 2,116,981.71 1,749,046.38

    劳动及财产保险 1,845,506.98 1,518,440.17

    开发费 183,935.62 450,301.17

    董事会费 577,664.74 970,848.33

    会务费 273,200.00 1,441,359.79

    咨询审计等中介费 1,406,553.00 636,044.43

    水电 9,951,047.87 10,705,812.15

    广告及展览费 676,585.00 178,516.63

    装修及修理费 2,261,211.64 1,855,499.46

    营销中心费用 657,509.71 348,682.67

    销售返利及提成 1,545,398.38 815,769.74

    手续费 988,797.46 994,489.82

    代理费 94,139.80 102,970.15

    报关费 622,148.82 635,354.25

    车辆费 324,765.60 619,326.70

    通讯费 113,819.87 56,224.00

    销售网点费 175,173.40 75,951.00上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 39 -

    销售服务费 16,533.00 541,230.36

    公司经费 70,173.00 74,280.00

    排污费 394,104.73 534,178.68

    其他 42,906,037.73 34,912,210.21

    合 计 88,986,166.12 78,241,372.88

    7 母公司财务报表项目附注

    7.1 应收账款

    7.1.1 应收账款按账龄结构分析如下：

    账龄结构 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    1年以内(含1 年) 42,326,115.18 46,927,869.02

    1—2年(含2 年) 9,132,419.90 9,132,419.90

    2—3年(含3 年) 2,532,825.78 2,532,825.78

    3年以上 -

    合 计 53,991,360.86 58,593,114.70

    7.1.2 应收账款按类别分析如下：

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    类别 金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    单项金额重大 3,698,159.59 6.36% 460,308.68 12.45% 18,911,726.16 30.14% 460,308.68 2.43%

    单项金额不重大

    但组合风险较大 - - - -

    其他 54,447,301.50 93.64% 3,693,791.55 6.78% 43,835,488.77 69.86% 3,693,791.55 8.43%

    合 计 58,145,461.09 100.00% 4,154,100.23 7.14% 62,747,214.93 100.00% 4,154,100.23 6.62%

    7.1.3 单项金额重大的应收账款(于2009 年06 月30 日)

    对方名称 金额计提比例 理由

    上海杰蒂玩具有限公司 3,698,159.59 12.45% 1-2 年、2-3 年

    3,698,159.59

    7.1.4 期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    7.1.5 期末应收账款中欠款金额前五名上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 40 -

    对方名称

    金额

    账龄

    占应收账款

    总额的比例

    上海杰蒂玩具有限公司 3,698,159.59 1-2 年、2-3 年 6.36%

    上海升日工艺品有限公司 2,097,997.38 1 年以内 3.61%

    北京博利纳国际 1,712,861.00 1 年以内 2.95%

    温州宝来宝 1,492,919.71 1 年以内 2.55%

    福州毅得 1,484,355.94 1 年以内 2.55%

    7.1.6 期末关联方应收账款余额为32,095,165.57 元，占应收账款总金额的55.20%。

    7.2 其他应收款

    7.2.1 其他应收款按账龄结构分析如下：

    账龄结构 2009 年06 月30 日2008 年12 月31 日

    1年以内(含1 年) 480,362,127.77 349,552,657.64

    1—2年(含2 年) 11,303,527.13 11,303,527.13

    2—3年(含3 年) 911,517.54 911,517.54

    3年以上 -

    合 计 492,577,172.44 361,767,702.31

    7.2.2 其他应收款按类别分析如下：

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    类别 金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例

    坏账

    准备

    计提

    比例

    单项金额重大 442,266,850.15 89.70% 300,362,939.40 82.92% - -

    单项金额不重大

    但组合风险较大

    - -

    -

    -

    其他 50,794,375.68 10.30% 484,053.39 0.95% 61,888,816.30 17.08% 484,053.39 0.78%

    合 计 493,061,225.83 100.00% 484,053.39 0.10% 362,251,755.70 100.00% 484,053.39 0.13%

    7.2.3 单项金额重大的其他应收款

    对方名称 金额计提比例理由

    上海海欣大津毛织有限公司 149,381,706.69 - 应收子公司款

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 94,571,125.22 - 应收子公司款

    南海海欣长毛绒有限公司 36,985,691.95 - 应收子公司款

    上海海昊服装有限公司 33,282,338.00 - 应收子公司款上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 41 -

    上海海欣资产管理有限公司 25,392,243.75 - 应收子公司款

    江苏苏中药业集团股份有限公司 23,310,050.06 - 1 年以内

    上海海天毛纺有限公司 23,306,583.08 - 应收子公司款

    上海海欣建设发展有限公司 16,589,628.86 - 应收子公司款

    江西赣南海欣药业股份有限公司 9,986,625.68 - 应收子公司款

    上海海欣禹嘉贸易有限公司 8,854,096.58 - 应收子公司款

    上海海燕玩具有限公司 7,005,650.90 应收子公司款

    南京海欣丽宁服饰有限公司 7,000,000.00 - 应收子公司款

    西安海欣制药有限公司 6,601,109.38 - 应收子公司款

    合 计 442,266,850.15

    7.2.4 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    7.2.5 期末其他应收款中欠款金额前五名

    对方名称 金额

    账龄

    占其他应收款

    总额的比例

    上海海欣大津毛织有限公司 149,381,706.69 1 年以内 30.33%

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 94,571,125.22 1 年以内 19.20%

    南海海欣长毛绒有限公司 36,985,691.95 1 年以内 7.51%

    上海海昊服装有限公司 33,282,338.00 1 年以内 6.76%

    上海海欣资产管理有限公司 25,392,243.75 1 年以内 5.15%

    7.2.6 其他应收款期末数比期初数增加130,809,470.13 元，增加比例为36.16%，增加原因为：对下属子公司

    拆借资金增加。

    7.3 长期股权投资

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目 账面余额减值准备账面余额 减值准备

    子公司 877,101,350.45 - 877,843,087.65 -

    联营企业 497,442,511.84 - 506,545,013.54 -

    其他企业 106,178,176.00 - 206,178,176.00 -

    合 计 1,480,722,038.29 - 1,590,566,277.19 -

    7.3.1 成本法核算的子公司主要信息(金额单位：元)上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 42 -

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    期末

    净资产总额

    本期

    营业收入总额

    本期

    净利润

    上海海欣长毛绒有限公司 中国上海 制造业 100% 100% 74,409,058.99 23,935,661.35 -15,349,934.65

    上海海欣化纤有限公司 中国上海 制造业 58% 58% 21,706,989.79 20,991,362.55 -1,322,851.76

    上海海燕玩具有限公司 中国上海 制造业 33.38% 33.38% -5,993,893.51 1,472,540.04 -2,958,788.18

    上海海天毛纺有限公司 中国上海 制造业 65% 65% 18,761,608.44 20,754,063.71 -4,862,911.80

    上海海欣物流有限公司 中国上海 物流业 100% 100% 66,270,075.07 2,875,034.50 357,874.12

    上海海欣进出口有限公司 中国上海 制造业 100% 100% 3,255,100.61 - -29,097.12

    上海海欣天马玩具有限公司 中国上海 制造业 51% 51% 1,007,788.52 6,529,557.02 -1,122,132.56

    上海海欣建设发展有限公司 中国上海 房地产 100% 100% 33,101,007.65 7,880,000.00 -743,925.77

    西安海欣制药有限公司 中国西安 制造业 55% 55% 45,244,830.86 10,555,511.61 -2,411,245.21

    上海海欣资产管理有限公司 中国上海 投资 100% 100% 44,220,522.71 112,292,510.60 507,859.14

    南海海欣长毛绒有限公司 中国南海 制造业 100% 100% 70,792,740.60 44,750,525.45 -3,572,981.00

    上海海欣（香港）国际投资有限公司 中国香港 投资 95% 100% -29,467,311.54 9,669,048.69 -2,638,225.00

    HG RESOURCES.INC 美国 制造业 100% 100% -5,276,637.67 3,006,127.96 -1,517,981.16

    上海东华海欣纺织科技有限公司 中国上海 制造业 50% 50% 23,656,572.69 930,859.53 -157,506.03

    上海海利玩具有限公司 中国上海 制造业 43% 43% -9,183,734.83 5,130,268.85 -1,716,546.39

    江西赣南海欣药业股份有限公司 中国赣州 制造业 66.67% 66.67% 15,606,706.23 29,976,022.55 -1,911,384.39

    上海海昊服装有限公司 中国上海 制造业 85% 85% -46,498,756.16 2,857,993.94 -4,928,815.39

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 中国上海 制造业 100% 100% 111,705,601.05 9,535,919.58 521,286.84

    苏州海欣玩具有限公司 中国苏州 制造业 65% 65% 10,285,952.99 600,000.00 -168,820.61

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 中国南京 制造业 53% 53% 129,215,904.26 56,100,505.34 -98,334.29

    南京海欣丽宁服饰有限公司 中国南京 制造业 53% 53% 99,931,219.71 37,614,391.13 -7,968,329.52

    上海海欣物业管理有限公司 中国上海 房地产 100% 100% 1,697,210.79 2,217,432.33 -673,957.10

    上海海欣玩具有限公司 中国上海 制造业 100% 100% 4,575,827.36 8,246,747.98 -2,943,562.28

    上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 中国上海 制造业 100 % 100 % -5,232,055.39 332,595.25 -495,813.77

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 中国上海 制造业 51% 51% 26,290,006.97 16,886,884.75 9,305.46

    上海海欣（香港）国际贸易有限公司 中国香港 贸易 100% 100% 9,100,838.43 21,088,931.14 -261,519.89

    上海海欣大津毛织有限公司 中国上海 制造业 55% 55% -99,047,436.98 5,298,515.04 -2,776,597.21

    南京海欣玩具有限公司 中国南京 制造业 60% 60% 4,866,262.82 - -26,956.42

    保定海欣长毛绒有限公司 中国保定 制造业 60% 60% 44,472,950.33 4,277,230.48 -2,405,164.60

    7.3.2 成本法核算的子公司长期股权投资

    被投资单位名称

    初始金额

    2008 年

    12 月31 日

    本期投资

    增减额

    2009 年

    06 月30 日

    减值准备

    上海海欣长毛绒有限公司 93,127,529.14 93,127,529.14 - 93,127,529.14 -

    上海海欣化纤有限公司 35,995,213.38 35,995,213.38 - 35,995,213.38 -

    上海海燕玩具有限公司 5,042,440.36 5,042,440.36 - 5,042,440.36 -

    上海海天毛纺有限公司 29,735,571.48 29,735,571.48 - 29,735,571.48 -

    上海海欣物流有限公司 28,974,250.56 28,974,250.56 - 28,974,250.56 -

    上海海欣进出口有限公司 2,942,590.00 2,942,590.00 - 2,942,590.00 -上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 43 -

    上海海欣天马玩具有限公司 1,192,019.20 1,192,019.20 - 1,192,019.20 -

    上海海欣建设发展有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 -

    西安海欣制药有限公司 68,588,741.94 68,588,741.94 - 68,588,741.94 -

    上海海欣资产管理有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00 - 81,000,000.00 -

    南海海欣长毛绒有限公司 65,195,155.50 65,195,155.50 - 65,195,155.50 -

    上海海欣（香港）国际投资有限公司 110,724,569.36 110,724,569.36 - 110,724,569.36 -

    HG RESOURCES.INC 827,770.00 827,770.00 - 827,770.00 -

    上海东华海欣纺织科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -

    上海海利玩具有限公司 7,960,844.75 7,960,844.75 - 7,960,844.75 -

    江西赣南海欣药业股份有限公司 20,500,000.00 20,500,000.00 - 20,500,000.00 -

    上海海昊服装有限公司 4,966,220.00 4,966,220.00 - 4,966,220.00 -

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 62,077,792.50 62,077,792.50 - 62,077,792.50 -

    苏州海欣玩具有限公司 5,947,480.80 5,947,480.80 - 5,947,480.80 -

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 57,341,784.67 54,374,835.87 -741,737.20 53,633,098.67 -

    南京海欣丽宁服饰有限公司 35,094,480.00 35,094,480.00 - 35,094,480.00 -

    上海海欣物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 -

    上海海欣玩具有限公司 12,415,518.75 12,415,518.75 - 12,415,518.75 -

    上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 2,851,670.50 2,851,670.50 - 2,851,670.50 -

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 10,986,864.00 10,986,864.00 - 10,986,864.00 -

    上海海欣（香港）国际贸易有限公司 12,127,435.00 12,127,435.00 - 12,127,435.00 -

    上海海欣大津毛织有限公司 68,701,466.88 68,701,466.88 - 68,701,466.88 -

    南京海欣玩具有限公司 3,492,627.68 3,492,627.68 - 3,492,627.68 -

    保定海欣长毛绒有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 -

    合 计 877,843,087.65 -741,737.20 877,101,350.45 -

    7.3.3 按权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    初始金额

    2008年

    12 月31 日本期权益增减额

    其中：分得现金红利

    2009年

    06 月30 日

    联营企业

    上海金欣联合发展有限公司 52,700,000.00 376,363,668.41 2,392,866.21 378,756,534.62

    江苏苏中药业股份有限公司 18,000,000.00 29,632,213.14 264,335.74 29,896,548.88

    长信基金管理有限责任公司 51,495,000.00 92,657,117.87 -10,049,628.02 20,598,000.00 82,607,489.85

    上海海黄时装有限公司 7,904,799.12 7,892,014.12 -1,710,075.63 6,181,938.49

    合 计 506,545,013.54 -9,102,501.70 20,598,000.00 497,442,511.84

    7.3.4 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    初始金额

    2008 年

    12 月31 日

    本期投资

    增减额

    2009 年

    06 月30 日

    减值准备

    其他企业：

    松江九峰中学 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 -

    松江出口加工区海欣建设开发有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 -100,000,000.00 100,000,000.00 -

    上海信谊万象药业股份有限公司 3,678,176.00 3,678,176.00 - 3,678,176.00 -上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 44 -

    合 计 206,178,176.00 - 106,178,176.00 -

    7.3.5 本公司董事会认为：本公司的长期股权投资经测试未发生减值，故无需就长期股权投资计提

    任何减值准备。

    7.4 营业收入及营业成本

    2009 年06 月30 日

    项目 主营业务其他业务合计

    营业收入 20,709,101.64 3,140,591.21 23,849,692.85

    营业成本 20,401,733.08 2,689,369.38 23,091,102.46

    2008 年06 月30 日

    项目 主营业务其他业务合计

    营业收入 29,835,077.92 2,464,798.65 32,299,876.57

    营业成本 36,171,474.73 1,884,198.79 38,055,673.52

    7.4.1 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项目 2009 年06 月30 日2008 年06 月30 日2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    纺织业 20,709,101.64 29,835,077.92 20,401,733.08 93,538,244.41

    7.4.2 本公司向前五名客户销售总额为3,104,770.50 元，占本期全部营业收入的14.99%。

    7.5 投资收益

    项目 2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    交易性金融资产收益 99,930.51

    可供出售金融资产收益

    持有至到期投资收益 -

    按权益法享有或分担的被投资公

    司净损益的份额

    11,495,498.30

    20,507,639.59

    按成本法核算的被投资公司宣告

    发放的股利

    33,418,328.50 67,091,642.50

    股权投资差额摊销 -741,737.20 -

    长期股权投资转让收益 26,561,319.62

    合 计 44,272,020.11 114,160,601.71

    8 关联方关系及其交易

    8.1 存在控制关系的关联方上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 45 -

    8.1.1 存在控制关系的关联方简况

    企业名称 与本企业关系 主营业务 注册地址 法定代表人

    上海海欣长毛绒有限公司 子公司 制造毛纺制品 上海市松江区 徐文彬

    上海海欣化纤有限公司 子公司 制造化学纤维 上海市松江区 王晓菁

    上海海燕玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 上海市松江区 王晓菁

    上海海天毛纺有限公司 子公司 制造毛纺制品 上海市松江区 王晓菁

    上海海欣物流有限公司 子公司 储运、管理 上海市松江区 王晓菁

    上海海欣进出口有限公司 子公司 进出口业务 上海市外高桥保税区 徐文彬

    上海海欣天马玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 上海市松江区 王晓菁

    上海海欣建设发展有限公司 子公司 城市综合开发、房地产开发 上海市松江区 罗金通

    西安海欣制药有限公司 子公司 中西药品开发、生产、销售 陕西省西安市 陈谋亮

    上海海欣资产管理有限公司 子公司 产业投资、资产受托管理等 上海市松江区 陈谋亮

    南海海欣长毛绒有限公司 子公司 制造毛纺制品 广东省南海市 徐文彬

    上海海欣（香港）国际投资有限公司 子公司 投资控股 中国香港 徐文彬

    HG RESOURCES.INC 子公司 产业投资、贸易 美国纽约 徐文彬

    上海东华海欣纺织科技有限公司 子公司 纺织化纤等科技开发 上海市长宁区 徐文彬

    上海海利玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 上海市松江区 王晓菁

    江西赣南海欣药业股份有限公司 子公司 药品的自产自销 江西省赣州市 陈谋亮

    上海海昊服装有限公司 子公司 设计、生产各类中高档服装 上海市浦东新区 张鸣君

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 子公司 生产各类服装面料 上海市松江区 徐文彬

    苏州海欣玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 江苏省苏州市吴中区 王晓菁

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 子公司 生产高仿真纤织物面料 江苏省南京市江宁区 徐文彬

    南京海欣丽宁服饰有限公司 子公司 生产各类织物面料的服装 江苏省南京市江宁区 徐文彬

    上海海欣物业管理有限公司 子公司 物业管理 上海市松江区 罗金通

    上海海欣玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 上海市松江区 徐文彬

    上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 子公司 生产各类服装 上海市松江区 徐文彬

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 子公司 生产各类织物面料的服装 上海市松江区 张鸣君

    上海海欣（香港）国际贸易有限公司 子公司 投资贸易 中国香港 徐文彬

    上海海欣大津毛织有限公司 子公司 制造毛纺制品 上海市松江区 徐文彬

    南京海欣玩具有限公司 子公司 制造毛绒玩具 江苏省南京市江宁区 徐文彬

    保定海欣长毛绒有限公司 子公司 生产、销售各类服装面料 河北省保定市 刘林华

    8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)

    公司名称 2008 年12 月31 日本期增加本期减少 2009年06 月30 日

    上海海欣长毛绒有限公司 USD1,500 - - USD1,500

    上海海欣化纤有限公司 USD1,300 - - USD1,300

    上海海燕玩具有限公司 USD180 - - USD180

    上海海天毛纺有限公司 USD550 - - USD550

    上海海欣物流有限公司 USD500 - - USD500上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 46 -

    上海海欣进出口有限公司 USD50 - - USD50

    上海海欣天马玩具有限公司 USD40 - - USD40

    上海海欣建设发展有限公司 RMB2,000 - - RMB2,000

    西安海欣制药有限公司 USD1,500 - - USD1,500

    上海海欣资产管理有限公司 RMB9,000 - - RMB9,000

    南海海欣长毛绒有限公司 USD1,200 - - USD1,200

    上海海欣（香港）国际投资有限公司 HKD1,600 - - HKD1,600

    HG RESOURCES.INC USD10 - - USD10

    上海东华海欣纺织科技有限公司 RMB2,000 - - RMB2,000

    上海海利玩具有限公司 USD180 - - USD180

    江西赣南海欣药业股份有限公司 RMB6,000 - - RMB6,000

    上海海昊服装有限公司 USD100 - - USD100

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 USD1,000 - - USD1,000

    苏州海欣玩具有限公司 USD160 - - USD160

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 USD1,200 - - USD1,200

    南京海欣丽宁服饰有限公司 USD800 - - USD800

    上海海欣物业管理有限公司 RMB300 - - RMB300

    上海海欣玩具有限公司 USD200 - - USD200

    上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 USD50 - - USD50

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 USD320 - - USD320

    上海海欣（香港）国际贸易有限公司 HKD1,162.20 - - HKD1,162.20

    上海海欣大津毛织有限公司 USD1,500 - - USD1,500

    南京海欣玩具有限公司 USD40 - - USD40

    保定海欣长毛绒有限公司 RMB5,000 - RMB5,000

    8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位：万元)

    2008年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009年06 月30 日

    企业名称 金额 % 金额% 金额% 金额 %

    上海海欣长毛绒有限公司 USD1,500 100 - - - - USD1,500 100

    上海海欣化纤有限公司 USD754 58 - - - - USD754 58

    上海海燕玩具有限公司 USD60.084 33..38 - - - - USD60.084 33..38

    上海海天毛纺有限公司 USD357.5 65 - - - - USD357.5 65

    上海海欣物流有限公司 USD500 100 - - - - USD500 100

    上海海欣进出口有限公司 USD50 100 - - - - USD50 100

    上海海欣天马玩具有限公司 USD20.4 51 - - - - USD20.4 51

    上海海欣建设发展有限公司 RMB2,000 100 - - - - RMB2,000 100

    西安海欣制药有限公司 USD825 55 - - - - USD825 55

    上海海欣资产管理有限公司 RMB9,000 100 - - - - RMB9,000 100

    南海海欣长毛绒有限公司 USD1,200 100 - - - - USD1,200 100

    上海海欣（香港）国际投资有限公司 HKD1,600 100 - - - - HKD1,600 100

    HG RESOURCES.INC USD10 100 - - - - USD10 100上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 47 -

    上海东华海欣纺织科技有限公司 RMB1,000 50 - - - - RMB1,000 50

    上海海利玩具有限公司 USD77.40 43 - - - - USD77.40 43

    江西赣南海欣药业股份有限公司 RMB4,000 66..67 - - - - RMB4,000 66..67

    上海海昊服装有限公司 USD85 85 - - - - USD85 85

    上海海欣长毛绒服装面料有限公司 USD1,000 100 - - - - USD1,000 100

    苏州海欣玩具有限公司 USD104 65 - - - - USD104 65

    南京海欣丽宁长毛绒有限公司 USD636 53 - - - - USD636 53

    南京海欣丽宁服饰有限公司 USD424 53 - - - - USD424 53

    上海海欣物业管理有限公司 RMB300 100 - - - - RMB300 100

    上海海欣玩具有限公司 USD200 100 - - - - USD200 100

    上海海欣集团凯特莉服饰有限公司 USD50 100 - - - - USD50 100

    上海海欣集团依可贝尔服装有限公司 USD171.20 53.5 - - USD171.20 53.5

    上海海欣（香港）国际贸易有限公司 HKD1,162.20 100 - - - - HKD1,162.20 100

    上海海欣大津毛织有限公司 USD825 55 - - - - USD825 55

    南京海欣玩具有限公司 USD24 60 - - - - USD24 60

    保定海欣长毛绒有限公司 RMB3,000 60 RMB3,000 60

    8.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方

    单位名称 与本公司的关系

    香港申海有限公司 占股4.99%的股东

    上海金欣联合发展有限公司 联营企业

    江苏苏中药业集团股份有限公司 联营企业

    上海海黄时装有限公司 联营企业

    上海海阳房地产开发有限公司 联营企业

    8.3 关联方交易(金额单位：万元)

    8.3.1 存在控制关系且已确认本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

    8.3.2 向关联方采购货物

    2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    企业名称 金额

    占年度同类交易

    百分比(%) 金额

    占年度同类交易

    百分比(%) 定价政策

    香港申海有限公司 55.57 0.42 按市场定价

    8.3.3 向关联方借入拆借资金

    2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    企业名称 金额 金额

    上海金欣联合发展有限公司 9,000 －

    8.3 关联方交易(金额单位：万元)（续）上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 48 -

    8.3.4 向关联方提供借款担保

    2009 年06 月30 日 2008 年06 月30 日

    企业名称 金额 金额

    上海海阳房地产开发有限公司 6,600

    8.4 关联方往来款项余额(金额单位：万元)

    期末金额

    占所属科目全部

    应收(付)款项余额的比重(%)

    项目 本期末上期末本期末 上期末

    应收账款：

    香港申海有限公司 6.92 0.02

    其他应收款：

    江苏苏中药业集团股份有限公司 2,331 1,755 4.73 12.99

    上海海阳房地产开发有限公司 1,075 7.87

    应付账款：

    香港申海有限公司 137.98 341.46 0.99 2.47

    其他应付款：

    上海金欣联合发展有限公司 9,000 4,000 53.65 36.14

    9 或有事项

    截至2009 年06 月30 日止，为其纳入合并报表范围的子公司提供借款保证，金额合计为人民币12,430.17 万

    元、美元120 万元（折合人民币819.83 万元）。

    除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的或有事项。

    10 承诺事项

    10.1 抵押资产情况

    截至2009 年06 月30 日止，本公司及下属子公司的抵押借款43,359.83 万元，抵押物为价值74,303.36 万元的

    房屋及建筑物和土地使用权。

    10.1.1 本公司短期借款人民币11,200 万元，以其评估后价值为人民币16,032.27 万元的房屋及建筑物和土地使

    用权抵押；另有短期借款7,800 万元，以本公司的子公司上海海欣长毛绒有限公司评估后价值为人民币上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 49 -

    11,419.23 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押；另有短期借款4,000 万元，以本公司的子公司上海海欣物

    流有限公司评估后价值为人民币6,534.65 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.2 本公司的子公司上海海欣化纤有限公司短期借款人民币900 万元，以其评估后价值为人民币1,866 万元

    的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.3 本公司的子公司上海海天毛纺有限公司短期借款人民币3,599.83 万元，以上海海欣集团有限公司评估

    后价值为人民币4,645 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.4 本公司的子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币1,000 万元，以其评估后价值为人民币4,746.17

    万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.5 本公司的子公司南海海欣长毛绒有限公司短期借款人民币2,220 万元，以其评估后价值为人民币5,302

    万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.6 本公司的子公司江西赣南海欣药业股份有限公司短期借款人民币1,240 万元，以其评估后价值为人民币

    2,486 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.8 本公司的子公司南京海欣丽宁长毛绒有限公司短期借款人民币4,050 万元，以其评估后价值为人民币

    6,704 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.9 本公司的子公司南京海欣丽宁服饰有限公司短借借款人民币5,150 万元以其评估后价值为人民币

    8,886.90 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.10 本公司的子公司上海海欣集团依可贝尔服装有限公司借款人民币1,700 万元，以其评估后价值为人民

    币4,658 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    10.1.11 本公司的子公司上海海欣大津毛织有限公司短期借款人民币500 万元，以其评估后价值为人民币

    1,023.14 万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

    除上述事项外，本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大的承诺事项。

    11 资产负债表日后事项

    截至本财务报表签发日止，本公司并未发生其他影响财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。

    12 租赁

    12.1 本公司为出租方

    各类经营租赁租出资产情况上海海欣集团股份有限公司

    2009 年度中报财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    - 50 -

    经营租赁租出资产类别 期末账面价值期初账面价值

    投资性房地产 127,937,271.48 127,937,271.48

    13 其他重要事项

    截至2009 年06 月30 日止，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的

    重要事项。