关于龙建路桥股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
利安达专字[2012]第 1312 号
龙建路桥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了龙建路桥股份有限公司及其子公司（以下简称“贵集团”）2011
年 12 月 31 日公司的资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 ，2011 年度公司的利 润 表 及 合 并
利 润 表 、公司的现 金 流 量 表 及 合 并 现 金 流 量 表 、公司的所 有 者 权 益 变 动 表 及 合
并 所 有 者 权 益 变 动 表 以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度控股
股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中
国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是
在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与
已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供龙建路桥股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
利安达会计师事务所 中国注册会计师：王策
有限责任公司
中国注册会计师：王放
中 国 北 京 二〇一二年四月十日
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附表
上市公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：龙建路桥股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 的利息 计发生额 额
现大股东及其附
- 非经营性占用
属企业 - 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公 上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 司的关联关系 会计科目 额 额（不含利息） 的利息 计发生额 额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
上市公司的子公 非经营性往来
司及其附属企业 非经营性往来
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联人及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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