龙建路桥股份有限公司董事会审计委员会
         2013年度履职情况报告

    龙建路桥股份有限公司（以下简称公司）董事会下设审计委

员会，由4名成员组成，其中3名为独立董事。根据中国证监会《上

市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员

会运作指引》、《公司章程》及《审计委员会工作细则》的规定，

公司董事会审计委员会在2013年度尽职尽责，积极开展工作，认

真履行职责。现将审计委员会2013年度的履职情况汇报如下：

    一、审计委员会的基本情况

    公司第七届董事会审计委员会由独立董事秦玉文先生、独立

董事李怡厚先生、独立董事叶晓峰先生、董事李梓丰先生组成，

其中秦玉文先生为审计委员会主任。公司第七届董事会审计委员

会4位董事均具有公司业务相关的专业知识和管理经验，能够胜

任审计委员会的工作。

    二、审计委员会会议召开情况

    2013年度审计委员会召开2次会议。

    1、2013年1月4日在公司召开2013年第一次会议。会议的主

要内容为：经理层向审计委员会做2012年度经营情况汇报，递交

了未经审计的财务报表与年报及 2012年年报工作计划。审计委

员会对经营工作及年报计划提出了改善建议。

    2、2013 年 3 月 18 日在公司召开 2013 年第二次会议。审计
委员会审议通过了《公司内部控制自我评价报告》、《审计委员会

关于 2012 年审计报告的审核意见》、《关于中审亚太会计师事务

所从事公司 2012 年度财务审计工作的总结报告》、《关于续聘会

计师事务所的建议》。

    三、审计委员会履职情况

    1、定期报告审计工作中的履职情况

    我们根据公司《董事会审计委员会年报工作规程》的监管要

求，切实履行了对公司的年度报告的审阅工作，并对年度报告的

编制提出了专业的意见和建议。我们听取了会计师事务所对于年

度报告的审计计划，并就审计的总体计划提出了具体意见和要

求，并确定相关的时间安排。我们在会计师事务所进场后与年审

会计师多次沟通，在会计师事务所出具初步审计意见后会再一次

审阅公司年度财务会计报表。报告期内，我们认真审阅了本公司

的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，

不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差

错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项和

导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    2、监督及评估外部审计机构工作

    对公司聘请的中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）在进

行年度财务报表审计及内控审计工作时，我们就审计计划、特殊

事项进行了充分的沟通，认真督促注册会计师尽职尽责地进行审

计，如期出具审计报告。我们认为中审亚太会计师事务所对公司
进行审计期间，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范

的要求开展审计工作，始终保持了形式上和实质上的双重独立，

遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，勤勉尽责地

履行了双方所规定的责任和义务。因此，我们建议公司董事会续

聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度外

部审计机构。

    3、指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计

划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按

照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。

经审阅内部审计相关工作资料，我们未发现公司内部审计工作存

在重大问题的情况。

    4、评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、

上海证券交易所有关规定的要求，已建立了较为完善的公司治理

结构和治理制度，公司也已建立了全面实施的内部控制体系。报

告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内

部控制制度，股东大会、董事会、监事会、经理层规范运作，切

实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制

实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的

要求。

    四、总体评价