龙建路桥股份有限公司
600853
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 16
八、备查文件目录 46
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、蔡绍忠、高志臣董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：对财务数据有异议。
3、公司董事倪卫平先生、许明先生分别委托董事邵华先生、高志臣先生出席会议并代行表决权；独立董事王福胜先生、周继明先生分别委托独立董事于逸生先生、卢儒生先生出席会议并代行表决权。
4、公司中期财务报告未经审计。
5、公司负责人李吉胜，主管会计工作负责人张永良及会计机构负责人（会计主管人员）陈子辉声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：龙建路桥股份有限公司 公司法定中文名称缩写：龙建股份 公司法定英文名称：LONGJIAN ROAD＆BRIDGE CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：龙建股份 公司A股代码：600853 3、 公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号 公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号 邮政编码：150009 公司国际互联网网址：http://www.longjianlq.com 公司电子信箱：postmaster@longjianlq.com 4、 公司法定代表人：李吉胜 5、 董事会秘书：王征宇 电话：0451-82281860 传真：0451-82281253 E-mail：zhengyu-wang@sohu.com 联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号 公司证券事务代表：李学强 电话：0451-82281430 传真：0451-82281253 E-mail：leexq4181@sina.com 联系地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区嵩山路109-1号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 2,378,644,162.67 2,996,408,827.8 -20.62
5
流动负债 1,838,516,650.49 2,812,052,846.8 -34.62
0
总资产 2,996,914,839.01 3,736,121,570.6 -19.79
8
股东权益（不含 918,001,921.70 899,052,203.33 2.11
少数股东权益）
每股净资产(元) 1.7243 1.6887 2.11
调整后的每股净 1.5086 1.4370 4.98
资产(元)
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 18,810,382.40 16,249,590.13 15.76
扣除非经常性损 19,544,904.03 16,777,046.77 16.50
益的净利润
每股收益(元) 0.035 0.0306 15.76
净资产收益率(% 2.05 1.80 增加0.25个百分
) 点
经营活动产生的 179,197,943.43 8,318,635.16 2,054.18
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 -1,084,166.77
减值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 349,645.14
合计 -734,521.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋， 本次变动后
－）
数量 比例 发 送 公 其 小 数量 比例
行 股 积 他 计
新 金
股 转
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 342,430, 64.3 342,430, 64.3
000 2 000 2
其中：
国家持有股份 342,430, 64.3 342,430, 64.3
000 2 000 2
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股 25,410,0 4.77 25,410,0 4.77
份 00 00
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股份 367,840, 69.0 367,840, 69.0
合计 000 9 000 9
二、已上市流通股份
1、人民币普通 164,560, 30.9 164,560, 30.9
股 018 1 018 1
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股份 164,560, 30.9 164,560, 30.9
合计 018 1 018 1
三、股份总数 532,400, 100. 532,400, 100.
018 00 018 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的过户情况
2005年12月25日，黑龙江省投资总公司通过竞拍，以21000万元的价格竞拍得东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司持有本公司13500万股国家股（占公司总股本的25.36%），2006年2月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户手续。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
因国家开发银行黑龙江省分行与齐齐哈尔市北兴特殊钢有限责任公司、中国第十三冶金建设公司借款担保合同纠纷一案，中华人民共和国最高人民法院下达的（2005）民二终字第55号民事判决书已发生法律效力，黑龙江省高级人民法院于2005年8月9日发出（2005）黑高法执字第29号执行裁定书和协助执行通知书，于2005年12月25日，依法将东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司为其子公司齐齐哈尔市北兴特殊钢有限责任公司在国家开发银行黑龙江省分行借款3.2亿元进行质押的龙建路桥股份有限公司国家股13500万股（占公司总股本的25.36%）进行拍卖。黑龙江省投资总公司通过竞拍，以21000万元的价格竞拍得13500万股，上述股权于2006年2月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户手续，东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司不再持有本公司股份，黑龙江省投资总公司持有本公司13500万股，占本公司总股本的25.36%，为本公司第二大股东。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 44,688
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总数 报告期内 股份 持有 质押或冻
东 比例 增减 类别 非流 结的股份
性 (%) 通股 数量
质 数量
黑龙江省公 国 38.9 20,743,03 未流 冻结37,0
路桥梁建设 有 6 8.96 通 00,000
集团有限公 股
司 东
黑龙江省投 国 25.3 135,000,0 135,000, 未流 未知
资总公司 有 6 00 000 通
股
东
北京大地广 其 1.82 9,680,000 未流 未知
告艺术公司 他 通
中国第一汽 其 0.45 2,420,000 未流 未知
车集团公司 他 通
第一汽车制
造厂
黑龙江电力 其 0.45 2,420,000 未流 未知
公司 他 通
上海万馨投 其 0.38 2,000,000 未流 未知
资管理有限 他 通
公司
上海千里投 其 0.28 1,500,000 未流 未知
资管理有限 他 通
公司
逄梅 其 0.27 1,423,489 已流 未知
他 通
宁波市海曙 其 0.25 1,340,000 未流 未知
天龙农林技 他 通
术开发有限
公司
南通中元实 其 0.23 1,210,000 未流 未知
业有限公司 他 通
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的 股份种类
数量
逄梅 1,423,489 人民币普通股
张培汉 903,000 人民币普通股
李利 700,000 人民币普通股
黄建钦 700,000 人民币普通股
李庆和 686,450 人民币普通股
陈利民 625,088 人民币普通股
王国志 488,800 人民币普通股
潘一新 483,370 人民币普通股
冯汝英 400,000 人民币普通股
李青 397,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前10名股东中，黑龙江省公路桥梁建设集团
致行动关系的说明 有限公司与其他前9名股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。公司前十名股东中的
第2-10位股东，本公司未知其之间的关联关系，
也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司前
十名流通股股东是社会公众个人股东，公司未知
其之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司持有本公司13500万股国家股于2006年2月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除质押冻结手续，于2006年2月24日将该股份过户至黑龙江省投资总公司。股份过户后，黑龙江省投资总公司成为本公司第二大股东。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月25日，经公司2005年年度股东大会审议通过，同意董事赵明远先生、孙久红先生辞去公司董事职务，刘龙和先生辞去公司监事职务；选举倪卫平先生、邵华先生为公司第五届董事会董事，选举史航先生为公司第五届监事会监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况分析
报告期内，公司主营业务及经营范围未发生变化，公司所属行业是基础设施的建筑施工行业。由于国内公路建设市场属于全面开放自由竞争性领域，竞争非常激烈；市场环境不完全规范，部分省份实行的投标方式由“复合标底”转为“最低标价中标”，以及部分主要原材料燃油等衍生产品价格继续上涨使工程成本加大；同时公司多数工程项目分布在黑龙江等北方省份，受气候条件影响，上半年只能在第二季度进行施工生产，而分布在南方省份的工程项目比较分散，距离公司所在地较远，施工设备调遣、小型器具重新采购、施工难度加大、人员工资等管理费用较高等不利因素影响下，公司紧紧围绕公司全年的工作目标，在董事会的正确领导和全体职工不懈努力下，努力提高公司的经济效益。在抓好市场开发的同时，公司强化了施工项目的全过程的动态控制，重点抓好新开工项目的预算管理，全面推行工程项目的内部承包工作，努力提高项目的创利水平，以保证公司本年度生产经营目标的实现。在经营方面：报告期内公司中标项目13个，21个标段，签订公路施工工程合同7.91亿元，其中黑龙江省内5.24亿元，省外2.67亿元；在生产方面：报告期公司共承建工程项目60个，省内工程项目27个，省外工程项目29个，国外工程项目4个，主要分布在黑龙江、吉林、辽宁、河南、广东、陕西、浙江、新疆、内蒙古等12省份及苏丹、印度等国家，完成路基挖方、填方1079万立方米；路面上基层、下基层214.2公里；沥青混凝土上、中、下面层共54.6公里；水泥混凝土面层5.1公里；涵洞138道，中小桥29204立方米混凝土，大桥（特大桥）155253立方米混凝土。报告期实现主营业务收入80,417.60万元，比上年同期降低0.73%；实现净利润1881.04万元，比上年同期提高15.76%。
（二）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 报告期（1-6月 上年同期 增减额 增减幅度
） (%)
主营业务利润 98,061,661.69 94,953,684.84 3,107,976.85 3.27
管理费用 54,080,242.98 50,672,779.44 3,407,463.54 6.72
净利润 18,810,382.40 16,249,590.13 2,560,792.27 15.76
经营活动产生 179,197,943.4 8,318,635.16 170,879,08.2 2,054.18
的净现金流量 3 7
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度
(%)
总资产 2,996,914,839 3,736,121,570 -739,206,731 19.79
.01 .68 .67
应收账款 333,098,957.2 681,229,272.1 -348,130,314 -51.10
9 0 .81
其他应收款 337,652,994.0 478,360,267.2 -140,707,273 -29.41
3 4 .21
预付账款 42,723,100.44 59,778,676.54 -17,055,576. -28.53
10
存货 1,503,452,456 1,619,782,112 -116,329,656 -7.18
.04 .64 .60
已完工尚未结 1,191,276,640 1,445,918,562 -254,641,922 -17.61
算款 .27 .95 .68
长期股权投资 152,334,169.1 163,982,890.9 -11,648,721. -7.10
8 6 78
在建工程 149,813,723.6 228,407,416.6 -78,593,693. -34.41
0 4 04
短期借款 282,266,418.8 612,266,418.8 -330,000,000 -53.90
0 0 .00
应付账款 849,124,733.9 1,164,607,834 -315,483,100 -27.09
8 .82 .84
预收账款 290,417,112.4 525,805,767.6 -235,388,655 -44.77
6 3 .17
应付工资 39,659,768.96 83,861,624.43 -44,201,855. -52.71
47
长期借款 233,000,000.0 0 233,000,000.
0 00
其他应付款 275,713,066.5 304,348,228.0 -28,635,161. -9.41
0 4 54
专项应付款 -76,828.64 16,002,000.00 -16,078,828. -100.48
64
股东权益 918,001,921.7 899,052,203.3 18,949,718.3 2.11
0 3 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）主营业务利润与上年同期相比增加3,107,976.85元，主要是报告期内实行内部承包，加强成本控制，致使主营业务成本降低所致。
（2）管理费用增加3,407,463.54元，主要是根据哈尔滨市政府统一规划，公司所属的第一工程处整体搬迁，致使费用增加所致。
（3）净利润与上年同期相比增加2,560,792.27元，主要是报告期内实行内部承包，加强成本控制，主营业务成本降低，其他业务利润增加所致。
（4）经营活动产生的净现金流量与上年同期相比增加170,879,08.27元，是报告期内公司加强对应收款项的清收力度，及时与建设单位结算工程款所致。
（5）总资产与期初数相比减少739,206,731.67元，主要是公司加强应收款项的清收力度，提高与建设单位结算比率，致使应收款项、已完工尚未结算款减少所致。
（6）应收账款与期初数相比减少348,130,314.81元，主要是公司加强应收款项的清收力度，清收效果明显，使应收款项降低所致。
（7）其他应收款与期初数相比减少140,707,273.21元，主要是加强应收款项的清收力度，结算比率增加。
（8）预付账款与期初数相比减少17,055,576.10元，主要是分包工程减少所致。
（9）存货与期初数相比减少116,329,656.60元，主要是已完工尚未结算款减少所致。
（10）已完工尚未结算款与期初数相比减少254,641,922.68元，主要是工程施工全面展开，建设单位对工程结算款批复计量增加所致。
（11）长期股权投资与期初数相比减少11,648,721.78元，主要是公司处置持有的海通证券股份有限公司的股权所致。
（12）在建工程与期初数相比减少78,593,693.04元，主要是核算口径调整，对BOT项目补贴，及存量资产运营期后全部归当地政府，合并报表时相互抵消所致。
（13）短期借款与期初数相比减少330,000,000.00元，主要是报告期内清回资金较多，以及运作的BOT项目贷款落实，流动资金需求减少，归还短期借款所致。
（14）应付账款与期初数相比减少315,483,100.84元，主要是公司加强应收款项的清收，加强了对应付账款的及时结算所致。
（15）预收账款与期初数相比减少235,388,655.17元，主要是工程全面开工后，工程计量支付正常进行。
（16）应付工资与期初数相比减少44,201,855.47元，主要是支付了以前年度拖欠的职工工资、奖金、津贴及施工补助费。
（17）长期借款与期初数相比增加233,000,000.00元，主要是公司运作的七密公路BOT项目贷款资金落实到位，增加长期借款。
（18）其他应付款与期初数相比减少28,635,161.54元，主要是核算口径调整，对BOT项目补贴，及存量资产运营期后全部归当地政府，合并报表时相互抵消所致。
（19）专项应付款与期初数相比减少16,078,828.64元，主要是随着公司运作汤嘉BOT项目的建设，专款逐步支付。
（20）股东权益与期初数相比增加18,949,718.37元，主要是报告期内实现盈利，未分配利润增加所致。
（三）公司未来发展的展望
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，国家“十一五”期间在公路等基础设施建设上的投资继续保持较高的水平，黑龙江省将完成交通基础设施建设投资1000亿元，建设高速公路1000公里，建设一级和二级公路3000公里，建设通村公路畅通工程50000公里。公司将利用工程桥梁总承包特级资质，以及在黑龙江省公路建设市场龙头地位的有利形势，积极参与市场竞争，争取多拿工程施工项目，努力提升公司的主营业务收入和净利润水平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营 主营业
产品 入 本 业务 务收入 业务 务利润
利润 比上年 成本 率比上
率(%) 同期增 比上 年同期
减（％ 年同 增减（
） 期增 %）
减（
％）
分行业
公路桥梁施 804,175,982 679,263,24 15.54 -0.73 -1.54 增加0.
工 .57 3.20 7个百
分点
分产品
公路桥梁 804,175,982 679,263,24 15.54 -0.73 -1.54 增加0.
.57 3.20 7个百
分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
黑龙江省内 378,385,482.10 13.46
黑龙江省外 405,678,294.67 -6.53
国外 20,112,205.80 -52.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
非募集资金项目情况
（1）汤嘉公路（省道伊嘉公路（S204）汤旺河至嘉荫段） 公司出资543,366,400.00元人民币投资该项目。该项目进度：46.02%。
（2）七台河至密山公路 公司出资475,341,300.00元人民币投资该项目。该项目进度：29.46%。
公司以自筹资金投资建设的汤嘉公路BOT项目，预计今年10月1日建成通车；以自筹资金投资建设的七密公路BOT项目，现正在建设中。
(四)公司财务状况、经营成果分析 完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为2,450,000,000.00元人民币，报告期完成收入804,175,982.57元人民币。
公司分布在黑龙江省等北方省份的工程项目，由于受季节性气候影响，项目开工较晚，影响了工程收入，导致报告期的主营业务收入减少。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照现代企业制度的有关要求规范运作，建立完善各项内部管理制度和公司治理制度体系，使股东大会、董事会、监事会和总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作性；使公司投融资活动、关联方交易、财务管理、公开信息披露等做到有章可循，促进了公司法人治理结构运作有序、协调和规范。
报告期内，根据新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于印发<上市公司章程指引(2006年修订)>的通知》(证监公司字[2006]38号)、《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》(证监发[2006]21号)及上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程有关问题的通知》等有关法律、法规的规定，公司2005年4月25日召开的公司2005年度股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》以及《关于修改〈公司股东大会议事规则〉的议案》；2006年6月20日召开2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司董事会议事规则的议案》、《关于修改公司监事会议事规则的议案》，对公司章程及其附件等公司制度进行补充和完善，进一步规范了公司运作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年4月25日，公司召开的公司2005年度股东大会审议通过了《公司2005年度利润分配方案》，公司2005年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公
司的关系 司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
黑龙江省公路 控股股东 70,477,465.7
桥梁建设集团 1
有限公司
东北特钢集团 其他 123,331,654.
北满特殊钢有 47
限责任公司
合计 / 193,809,120.
18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额70,477,465.47元人民币。
关联债权债务形成原因：
2001年，北钢集团与路桥集团进行股权转让时，由于北钢集团持有公司13500万股国有股权已经质押给国家开发银行黑龙江省分行，不能转让给路桥集团；2002年3月16日，路桥集团已按照资产置换协议向上市公司置入了与这13500万股国有股权相应的资产；为解决这个缺口问题，经省政府协调，路桥集团、北钢集团、龙建股份三方进行了一系列的债权转让，最终形成了第二大股东北钢集团欠公司120,028,501.97元、欠路桥集团90,000,000.00元，大股东路桥集团欠公司90,000,000.00元的债务关系。2005年，公司起诉北钢集团交纳起诉费和进行诉前资产保全交纳的保全费合计121.02万元，因资产重组遗留问题，为北钢集团代垫款276.8万元，形成北钢集团欠公司123,331,654.47元的债务。2002年因重组遗留问题，形成路桥集团非经营性资金占用90,000,000.00元，2005年，路桥集团用现金偿还占用公司资金18,251,599.14元，还欠公司70,477,465.71元，截止报告期末，路桥集团非经营性资金占用公司70,477,465.71元。
关联债权债务清偿情况：
报告期内，公司大股东路桥集团和关联方北钢集团没有偿还其非经营性资金占用的款项。
与关联债权债务有关的承诺：
黑龙江省国资委正积极采取有效措施，制定了切实可行的方案，与公司股权分置改革相结合，通过以股抵债的方式解决大股东路桥集团非经营性资金占用70,477,465.71元及关联方北钢集团非经营性资金占用119,353,501.97元的实际情况。因重组遗留问题发生诉讼强制执行的新占用3,978,152.50元，公司将要求其用货币资金偿还。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
公司大股东路桥集团及其子公司非经营性资金占用70,477,465.71元，关联方北钢集团非经营性资金占用123,331,654.47元，对公司经营成果及财务状况产生不良影响，使公司流动资金及其紧张，在一定程度上影响了公司生产经营和对外投标工作，对公司财务状况造成严重的影响。
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（ 备注
万元）
2006年7月底 以股抵债清偿 0
2006年8月底 以股抵债清偿 0
2006年9月底 以股抵债清偿 189,830,967 该数据为大股东路桥集团非
.68 经营性资金占用70,477,465
.47元和关联方北钢集团非
经营性资金占用119,353,50
1.97元的合计数。
2006年10月底 现金清偿 0
2006年11月底 现金清偿 0
2006年12月底 现金清偿 3,978,152.5 该数据为重组遗留问题发生
0 诉讼，法院强制执行的金额
，公司将要求北钢集团以现
金偿还。
合计 -- 193,809,120 --
.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他重大关联交易 公司租用路桥集团的6处房屋，用于公司一至六处办公用房、设备维修及存储用房，租赁费用正在协商中，租赁协议尚未签署，未经公司董事会审议，租金没有支付；公司委托黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司对本公司的厂区、家属区房屋的维修、养护、管理；厂区设施设备的维修、养护、运行和管理；公共设施和附属建筑物、构筑物的维修、养护和管理；职工公寓、浴池等福利设施的管理，管理的建筑物和土地具体金额正在协商中，物业委托协议尚未签署，未经公司董事会审议，委托费没有支付。
(六)托管情况
公司委托黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司对本公司的厂区、家属区房屋的维修、养护、管理；厂区设施设备的维修、养护、运行和管理；公共设施和附属建筑物、构筑物的维修、养护和管理；职工公寓、浴池等福利设施的管理，管理的建筑物和土地具体金额和期限正在协商中，本年度的物业委托协议尚未签署，未经公司董事会审议，委托费没有支付。
(七)承包情况
本报告期公司无外部承包事项。
(八)租赁情况
公司租用路桥集团所属的6处房屋，用于公司一至六处办公用房、设备维修及存储用房，租赁费用正在协商中。本年度的租赁协议尚未签署，未经公司董事会审议，租金还没有支付。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协议 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 308,500,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 308,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 33.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月20日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《公司拟为黑龙江广通公路工程有限公司2500万元贷款担保的议案》，公司同意为大股东黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司控股子公司黑龙江广通公路工程有限公司2500万元贷款提供担保。2006年7月24日，公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟追加为汤嘉项目贷款提供担保额度的议案》，同意为公司控股子公司黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司追加2500万元贷款提供担保，将为其贷款30000万元提供担保。以上两项担保在报告期均未实施。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1、工程施工合同
报告期内，公司中标的工程施工合同主要有：
（1）辽宁省抚顺市和平桥改建工程，中标金额7052万元；
（2）哈尔滨市重点工程文昌街打通工程2标，中标金额4633万元；
（3）同三公路佳木斯至沙河子段、得莫利至常安段15标，中标金额4944万元；
（4）省道（S206）鸡图公路老黑山至省界A7标段，中标金额2318万元；
（5）绥满国道主干线亚布力至尚志公路扩建旧路维修工程J2标段，中标金额3100万元；
（6）吉林省江密峰至珲春一级公路敦化至延吉12标右幅，中标金额14000万元；
2、借贷合同
（1）本公司与招商银行哈尔滨市动力支行签订半年期短期贷款合同，贷款金额5000万元，贷款年利率5.58%，贷款期限为2006年3月13日至2006年9月13日。该项贷款由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保
（2）本公司与哈尔滨市商业银行东莱支行签订1年期短期贷款合同，贷款金额4000万元，贷款年利率6.138%，贷款期限为2006年5月30日至2007年5月30日，该项贷款由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司公司提供担保；
（3）本公司与上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部签订10个月期限的短期贷款合同，贷款金额3000万元，贷款年利率5.58%，贷款期限为2006年1月12日至2006年11月23日，该项贷款由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（4）本公司与上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部签订11个月期限贷款合同，贷款金额3000万元，贷款年利率6.138%，贷款期限为2006年6月12日至2007年5月24日，该项贷款由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（5）本公司与交通银行哈尔滨分行营业部签订1年短期贷款合同，贷款金额4000万元，贷款年利率5.58%，贷款期限为2005年8月16日至2006年8月15日，该项贷款由黑龙江省高速公路公司、黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司共同提供担保。
（6）本公司与中国银行哈尔滨霁虹支行签订1年短期贷款合同，贷款金额2700万元，贷款年利率5.58%，贷款期限为2006年7月21日至2007年7月21日，该项贷款由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保；
（7）本公司与中国建设银行哈尔滨市道里支行签订1年短期贷款合同，贷款金额5000万元，贷款年利率5.58%，贷款期限为2005年11月19日至2006年11月19日，该项贷款由黑龙江省高速公路公司提供担保；
3、银行综合授信协议
（1）本公司与招商银行哈尔滨市动力支行签订45000万元一年期综合授信协议，授信期限为2005年3月31日至2006年3月30日。本综合授信包含上述重大借贷（1）的5000万元银行贷款。该综合授信黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（2）本公司与上海浦东发展银行哈尔滨分行营业部签订26000万元一年期综合授信协议，授信期限为2005年7月15日至2006年7月14日。本综合授信包含上述重大借贷（3）、（4）合计6000万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（3）本公司与中国银行哈尔滨霁虹支行签订25000万元一年期综合授信协议，授信期限为2006年7月25日至2007年7月24日。本综合授信包含上述重大借贷（6）的2700万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（4）本公司与中国银行哈尔滨霁虹支行签订60000万元一年期信贷证明协议，授信期限为2006年3月30日至2007年3月30日。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
（5）本公司与建设银行哈尔滨道里支行签订100000万元一年期综合授信协议，授信期限为2005年9月28日至2006年9月28日。本综合授信包含上述重大借贷（7）的5000万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省高速公路公司提供担保。
（6）本公司与哈尔滨商业银行东莱支行签订12000万元一年期综合授信协议，授信期限为2005年5月30日至2006年5月30日。本综合授信包含上述重大借贷（2）的4000万元银行贷款。该项综合授信由黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司提供担保。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
经咨询公司控股股东及实际控制人，预计公司将在2006年8月进入股改。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已承诺内容 未能履行承诺的原因
公司在2005年年度报告中披 由于公司股权分置改革的启动条件尚不具备，
露：公司计划在今年上半年 与非流通股股东沟通未达成一致意见，因此公
进行股权分置改革。 司6月30日前未能启动股权分置改革工作。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
1、中国证监会黑龙江监管局于2005年11月21日至12月1日对公司进行了巡检工作，针对巡检中发现的问题，于2005年12月29日下发了《限期整改通知书》（黑证监上字[2005]20号），公司董事会对此予以高度重视，组织董事、监事及高级管理人员进行认真学习和讨论，针对整改通知书中提出的我公司在公司治理运作的规范性、信息披露、财务、内部控制制度执行等方面存在的问题，董事会本着严格自律、规范运作、对股东负责的态度，进行了认真的分析和研究，形成整改报告（具体内容刊登在2006年1月25日《上海证券报》、《证券时报》上）。黑龙江证监局对公司的本次巡检，及时、正确地指出了公司在法人治理运作的规范性、信息披露、财务、内部控制制度执行等方面存在的问题，对公司的健康发展具有深远的指导意义。公司将本着规范发展、严格自律、认真负责、实事求事的态度，严格按照《公司法》、《证券法》等法律和上市公司治理准则、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会的相关规定的要求，以本次整改为契机，汲取教训、加强学习，进一步提高董事、监事、高级管理人员和相关工作人员对政策法规的理解和认识，提升公司规范运作水平。公司严格按照《整改通知》要求落实整改措施，并于2006年6月30日前完成各项整改工作。
2、2005年12月25日，东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司持有本公司13500万股国家股被黑龙江省高级人民法院依法拍卖，黑龙江省投资总公司通过竞拍，以21000万元的价格拍得上述股权，2006年2月24日，上述股权在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成过户手续。东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司不再持有本公司股份，黑龙江省投资总公司持有本公司13500万股，占本公司总股本的25.36%，为本公司第二大股东。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网站
称及版面 及检索路径
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年1月13日 http://www.sse.co
司第五届董事会第五 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年1月17日 http://www.sse.co
司关于公司第二大股 》《证券时报 m.cn
东北钢集团法人股被 》
司法冻结的公告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年1月25日 http://www.sse.co
司第五届董事会第六 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年1月25日 http://www.sse.co
司关于中国证监会黑 》《证券时报 m.cn
龙江监管局巡检问题 》
的整改报告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年1月25日 http://www.sse.co
司2005年度业绩预减 》《证券时报 m.cn
公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年2月10日 http://www.sse.co
司关于股东北特钢集 》《证券时报 m.cn
团持有股份被司法拍 》
卖提示性公告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年2月21日 http://www.sse.co
司关于公司第二大股 》《证券时报 m.cn
东北钢集团国家股解 》
除冻结的公告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年2月28日 http://www.sse.co
司关于公司第二大股 》《证券时报 m.cn
东持股变动提示性公 》
告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年3月10日 http://www.sse.co
司第五届董事会第七 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告暨召 》
开2005年度股东大会
的通知
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年3月10日 http://www.sse.co
司第五届监事会第二 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年4月5日 http://www.sse.co
司2005年度股东大会 》《证券时报 m.cn
延期公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年4月14日 http://www.sse.co
司关于增加2005年年 》《证券时报 m.cn
度股东大会临时提案 》
的公告
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年4月26日 http://www.sse.co
司2005年度股东大会 》《证券时报 m.cn
决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年4月27日 http://www.sse.co
司第五届董事会第八 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年6月2日 http://www.sse.co
司第五届董事会第九 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告暨召 》
开2006年第一次临时
股东大会的通知
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年6月2日 http://www.sse.co
司第五届监事会第三 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年6月21日 http://www.sse.co
司2006年第一次临时 》《证券时报 m.cn
股东大会决议公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年7月3日 http://www.sse.co
司关于股权分置改革 》《证券时报 m.cn
进展情况的公告 》
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年7月7日 http://www.sse.co
司第五届董事会第十 》《证券时报 m.cn
次会议决议公告暨召 》
开2006年第二次临时
股东大会的通知
龙建路桥股份有限公 《中国证券报 2006年7月25日 http://www.sse.co
司2006年第二次临时 》《证券时报 m.cn
股东大会决议公告 》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 龙建路桥股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产
：
货币资金 161,554,6 156,893,83 149,678,2 137,379,12
54.87 2.30 03.43 2.25
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 333,098,9 681,229,27 283,916,2 687,001,98
57.29 2.10 82.37 6.14
其他应收 337,362,9 478,360,26 288,211,5 474,260,87
款 94.03 7.24 02.18 1.70
预付账款 42,723,10 59,778,676 32,238,14 56,083,432
0.44 .54 9.62 .29
应收补贴
款
存货 1,503,452 1,619,782, 1,259,671 1,473,400,
,456.04 112.64 ,674.73 606.49
其中：已 1,191,276 1,445,918, 968,514,9 1,302,919,
完工未结 ,640.27 562.95 45.07 338.49
算款
待摊费用 162,000.0 364,667.03 162,000.0 364,667.03
0 0
一年内到
期的长期
债权投资
其他流动
资产
流动资产 2,378,354 2,996,408, 2,013,877 2,828,490,
合计 ,162.67 827.85 ,812.33 685.90
长期投资
：
长期股权 152,334,1 163,982,89 343,850,1 331,137,47
投资 69.18 0.96 10.21 6.27
长期债权
投资
长期投资 152,334,1 163,982,89 343,850,1 331,137,47
合计 69.18 0.96 10.21 6.27
其中：合
并价差
其中：股
权投资差
额
固定资产
：
固定资产 704,398,8 743,433,43 630,588,4 694,876,58
原价 34.70 2.08 11.46 0.85
减：累计 402,092,1 410,089,28 380,301,3 390,385,68
折旧 40.70 7.51 63.87 3.30
固定资产 302,306,6 333,344,14 250,287,0 304,490,89
净值 94.00 4.57 47.59 7.55
减：固定
资产减值
准备
固定资产 302,306,6 333,344,14 250,287,0 304,490,89
净额 94.00 4.57 47.59 7.55
工程物资
在建工程 149,813,7 228,407,41 250,287,0 4,798,297.
23.60 6.64 47.59 26
固定资产
清理
固定资产 452,120,4 561,751,56 250,287,0 309,289,19
合计 17.60 1.21 47.59 4.81
无形资产
及其他资
产：
无形资产 13,816,08 13,978,290 13,816,08 13,978,290
9.56 .66 9.56 .66
长期待摊
费用
其他长期
资产
无形资产 13,816,08 13,978,290 13,816,08 13,978,290
及其他资 9.56 .66 9.56 .66
产合计
递延税项
：
递延税款
借项
资产总计 2,996,624 3,736,121, 2,621,831 3,482,895,
,839.01 570.68 ,059.69 647.64
流动负债
：
短期借款 282,266,4 612,266,41 267,000,0 467,000,00
18.80 8.80 00.00 0.00
应付票据
应付账款 849,124,7 1,164,607, 788,326,4 1,101,769,
33.98 834.82 34.50 191.31
预收账款 290,417,1 525,805,76 255,923,9 518,746,29
12.46 7.63 36.88 5.38
其中：已 7,266,051 536,167.76 7,266,051 536,167.76
结算尚未 .65 .65
完工款
应付工资 39,659,76 83,861,624 38,297,58 83,294,973
8.96 .43 0.03 .63
应付福利 11,575,45 12,642,112 11,400,68 12,610,843
费 7.95 .98 9.48 .94
应付股利 6,051.23 6,051.23 6,051.23 6,051.23
应交税金 88,392,87 105,380,62 84,229,53 102,327,58
9.73 7.77 3.37 2.25
其他应交 1,361,160 2,117,044. 1,341,750 2,114,752.
款 .88 44 .71 44
其他应付 275,423,0 304,348,22 253,758,0 292,351,80
款 66.50 8.04 37.81 1.51
预提费用 1,017,136.
66
预计负债
一年内到
期的长期
负债
其他流动
负债
流动负债 1,838,226 2,812,052, 1,700,284 2,580,221,
合计 ,650.49 846.80 ,014.01 491.69
长期负债
：
长期借款 233,000,0
00.00
应付债券
长期应付
款
专项应付 -76,828.6 16,002,000 -76,828.6
款 4 .00 4
其他长期
负债
长期负债 232,923,1 16,002,000 -76,828.6
合计 71.36 .00 4
递延税项
：
递延税款
贷项
负债合计 2,071,149 2,828,054, 1,700,207 2,580,221,
,821.85 846.80 ,185.37 491.69
少数股东 7,473,095 9,014,520.
权益 .46 55
所有者权
益（或股
东权益）
：
实收资本 532,400,0 532,400,00 532,400,0 532,400,00
（或股本 00.00 0.00 00.00 0.00
）
减：已归
还投资
实收资本 532,400,0 532,400,00 532,400,0 532,400,00
（或股本 00.00 0.00 00.00 0.00
）净额
资本公积 304,701,1 304,561,81 304,701,1 304,561,81
47.46 1.49 47.46 1.49
盈余公积 31,999,59 31,999,597 31,776,01 31,776,012
7.54 .54 2.21 .21
其中：法 27,418,27 27,418,271 27,418,27 27,418,271
定公益金 1.79 .79 1.79 .79
未分配利 48,901,17 30,090,794 52,746,71 33,936,332
润 6.70 .30 4.65 .25
拟分配现
金股利
外币报表
折算差额
减：未确
认投资损
失
所有者权 918,001,9 899,052,20 921,623,8 902,674,15
益（或股 21.70 3.33 74.32 5.95
东权益）
合计
负债和所 2,996,624 3,736,121, 2,621,831 3,482,895,
有者权益 ,839.01 570.68 ,059.69 647.64
（或股东
权益）总
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李吉胜主管会计工作负责人:张永良会计机构负责人:陈子辉
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 龙建路桥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 司 数 数
一、主营业务 804,175,9 810,057, 809,495,6 824,656,
收入 82.57 403.22 64.38 639.63
减：主营业务 679,263,2 689,858, 686,897,2 701,685,
成本 43.20 389.71 53.22 067.82
主营业务税金 26,851,07 25,245,3 25,357,70 24,984,5
及附加 7.68 28.67 6.33 83.45
二、主营业务 98,061,66 94,953,6 97,240,70 97,986,9
利润（亏损以 1.69 84.84 4.83 88.36
“-”号填列）
加：其他业务 317,228.0 268,400.0
利润（亏损以 2 0
“-”号填列）
减:营业费用 3,988,299 5,216,68 3,561,755 5,082,06
.91 2.19 .98 8.05
管理费用 54,080,24 50,672,7 50,945,72 49,459,8
2.98 79.44 4.02 88.49
财务费用 12,419,83 12,556,7 12,138,44 12,208,4
8.15 93.45 8.93 41.81
三、营业利润 27,890,50 26,507,4 30,863,17 31,236,5
（亏损以“-” 8.67 29.76 5.90 90.01
号填列）
加：投资收益 -273,675. -269,705 -2,051,65 -1,019,4
（损失以“-” 21 .53 5.46 62.68
号填列）
补贴收入
营业外收入 193,831.8 599,235. 193,831.8 588,178.
6 55 6 00
减：营业外支 1,277,998 1,181,93 1,187,666 755,588.
出 .63 7.76 .49 82
四、利润总额 26,532,66 25,655,0 27,817,68 30,049,7
（亏损总额以 6.69 22.02 5.81 16.51
“-”号填列）
减：所得税 9,007,303 9,916,40 9,007,303 9,916,40
.41 6.45 .41 6.45
减：少数股东 -1,285,01 -510,974
损益 9.12 .56
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 18,810,38 16,249,5 18,810,38 20,133,3
亏损以“-”号 2.40 90.13 2.40 10.06
填列）
加：年初未分 30,090,79 22,763,3 33,936,33 26,092,6
配利润 4.30 54.82 2.25 51.72
其他转入
六、可供分配 48,901,17 39,012,9 52,746,71 46,225,9
的利润 6.70 44.95 4.65 61.78
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
分配的利润
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 48,901,17 52,746,71
润(未弥补亏损 6.70 4.65
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李吉胜主管会计工作负责人:张永良会计机构负责人:陈子辉
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 龙建路桥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 1,056,288,11 1,070,951,799.39
务收到的现金 6.73
收到的税费返还
收到的其他与经营 312,601.57 302,251.29
活动有关的现金
现金流入小计 1,056,600,71 1,071,254,050.68
8.30
购买商品、接受劳 644,848,659. 616,467,142.65
务支付的现金 87
支付给职工以及为 49,384,670.9 47,619,248.53
职工支付的现金 8
支付的各项税费 26,472,052.5 25,735,587.15
0
支付的其他与经营 156,697,391. 151,520,938.52
活动有关的现金 52
现金流出小计 877,402,774. 841,342,916.85
87
经营活动产生的现 179,197,943. 229,911,133.83
金流量净额 43
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 102,898.70 102,898.70
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 102,898.70 102,898.70
购建固定资产、无 61,610,961.1 1,973,645.35
形资产和其他长期 1
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 61,610,961.1 1,973,645.35
1
投资活动产生的现 -61,508,062. -1,870,746.65
金流量净额 41
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 486,000,000. 150,000,000.00
00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 486,000,000. 150,000,000.00
00
偿还债务所支付的 583,000,000. 350,000,000.00
现金 00
分配股利、利润或 12,668,485.8 12,380,743.89
偿付利息所支付的 9
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 595,668,485. 362,380,743.89
89
筹资活动产生的现 -109,668,485 -212,380,743.89
金流量净额 .89
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 8,021,395.13 15,659,643.29
价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 18,810,382.4 18,810,382.40
0
加：少数股东损益 -1,285,019.1
(亏损以“-”号填 2
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 119,081.68 119,081.68
值准备
固定资产折旧 33,131,436.5 30,583,973.47
3
无形资产摊销 162,201.10 162,201.10
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 202,667.03 202,667.03
：增加）
预提费用增加（减 -1,017,136.6
：减少） 6
处理固定资产、无 1,084,166.77 993,834.63
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收 273,675.21 2,051,655.46
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 154,892,015. 213,728,931.76
增加） 60
经营性应收项目的 556,415,804. 612,385,706.48
减少(减：增加) 14
经营性应付项目的 -583,591,331 -649,127,300.18
增加(减：减少) .25
其他
经营活动产生的现 179,197,943. 229,911,133.83
金流量净额 43
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 108,074,871. 96,198,420.52
96
减：现金的期初余 100,053,476. 80,538,777.23
额 83
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 8,021,395.13 15,659,643.29
净增加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李吉胜主管会计工作负责人:张永良会计机构负责人:陈子辉
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 龙建路桥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 75,738,07 75,857,15
5.77 7.45
其中：应收账 62,915,42 62,915,42
款 9.38 9.38
其他应收款 12,822,64 119,081. 12,941,72
6.39 68 8.07
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 75,738,07 119,081. 75,857,15
5.77 68 7.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李吉胜主管会计工作负责人:张永良会计机构负责人:陈子辉
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 龙建路桥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 75,097,43 75,216,51
3.24 4.92
其中：应收账 62,438,48 62,438,48
款 0.80 0.80
其他应收款 12,658,95 119,081. 12,778,03
2.44 68 4.12
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 75,097,43 119,081. 75,216,51
3.24 68 4.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李吉胜主管会计工作负责人:张永良会计机构负责人:陈子辉
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.68 11.02 0.184 0.184
营业利润 3.04 3.14 0.052 0.052
净利润 2.05 2.11 0.035 0.035
扣除非经常性损益后的净利润 2.13 2.20 0.035 0.035
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释一、公司基本情况
龙建路桥股份有限公司（以下简称：公司），原名：北满特殊钢股份有限公司（简称：北满特钢），为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司。公司成立于1993年1月18日，公司发行的A股股票在中国上海证券交易所挂牌交易。
2001年10月10日，公司原母公司北满特殊钢集团有限责任公司（原名：北钢集团有限责任公司，简称：北钢集团）与黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司（简称：路桥集团）签订股权转让协议，北钢集团将其持有的部分国家股 20,743万股以协议转让方式出让给路桥集团。转让后路桥集团持有公司国家股20,743万股，占公司总股本的38.96%，成为公司第一大股东，北钢集团持有公司国家股13,500万股，占公司股本总额的25.36%，成为公司第二大股东。 财政部已签发财企[2001]800号文《关于北满特殊钢股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》批准了此项股权转让，中国证券监督管理委员会已签发证监函[2002]90号文《关于同意豁免黑龙江省公路桥梁建设集团有限公司要约收购“北满特钢”股票义务的函》，北钢集团与路桥集团已于2002年6月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成股权过户手续。
2006年2月24日，黑龙江省投资总公司通过竞拍，取得北钢集团持有的公司国家股13,500万股，占公司股本总额的25.36%，成为公司第二大股东。
根据公司2002年3月16日(“重组日”)召开的临时股东大会所批准的重大资产重组事宜，本次资产重组后，公司经营范围由钢材轧制、冶炼等变更为公路工程施工总承包(特级)；公路路面、公路路基和桥梁工程专业承包(一级)等。
根据公司2002年5月31日召开的周年股东大会决议，公司名称由“北满特殊钢股份有限公司”
变更为“龙建路桥股份有限公司”，并已于2002年6月3日在黑龙江省工商行政管理局办理完成了公司更名的工商登记手续。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务折算
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算
（1）根据公司董事会决议，公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备按年末应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）余额的可收回性计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提，确定的坏账准备计提比例为：
账龄1年以内（含1年）按剩余应收款项合计金额的1%提取；
账龄1至2年的，按剩余应收款项合计金额的1.5%提取；
账龄2至3年的，按剩余应收款项合计金额的2%提取；
账龄3至4年的，按剩余应收款项合计金额的3%提取；
账龄4至5年的，按剩余应收款项合计金额的3%提取；
账龄5年以上的，按剩余应收款项合计金额的5%提取；
纳入合并范围的各公司之间发生的应收款项不计提坏账准备。
（3）坏账的确认标准：
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
8、存货核算方法
（1）存货分类：公司存货主要包括：原材料、工程用周转材料和低值易耗品等大类。
（2）存货盘存制度：公司存货采用永续盘存法。公司存货采用实地盘存制。
（3）存货取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。工程用周转材料按预计使用次数进行摊销。低值易耗品在领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
公司期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
9、建造合同工程
建造合同工程成本以实际成本核算，包括从合同签定开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与在建合同工程已办理结算的价款金额在资产负债表中以相抵后差额反映。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已办理结算价款之金额列为流动资产，账列已完工尚未结算款；在建合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和的金额列为流动负债，账列已结算尚未完工款。
10、长期投资核算方法
长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，其摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，按10年的期限摊销，在财会[2003]10号文发布之后产生的，一次性计入资本公积-股权投资准备。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
市价持续２年低于账面价值；
该项投资暂停交易１年或１年以上；
被投资单位当年发生严重亏损；
被投资单位持续２年发生亏损；
被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年，单位价值较高者列入固定资产。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备；
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%
）
房屋及建筑物 10-30 3.2-9.7 3
机械设备 5-10 9.7-19.4 3
电子设备 3-5 19.4-32.3 3
运输设备 5-10 9.7-19.4 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
重组日自路桥集团转入的固定资产按上述折旧年限并考虑评估报告中资产的成新率来确定其剩余使用年限。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为：
长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
（2）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。
（2）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。2002年1月1日执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入；对于开工和完成分属不同会计年度的建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同完工程度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同结果不能可靠地估计，在合同成本能收回时，按已经发生并预计能够收回的合同成本确认收入，并按实际已发生合同成本结转费用；在合同成本不能收回时，合同成本在发生时确认为费用，并不确认收入。
如预计合同总成本超出合同总收入，则将预计损失立即确认为当期费用。
（3）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（4）让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
16、租赁的核算方法
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
18、合并会计报表的编制方法
公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
19、会计政策、会计估计的变更
公司本年度无会计政策、会计估计变更。
注释三、税项
1、营业税
按建造合同工程收入的3%计算，主要由工程建设单位代扣代缴。
2、城市维护建设税
按营业税额的1%、5%、7%计算，主要由工程建设单位代扣代缴。
3、教育费附加
按营业税额的3%计算，主要由工程建设单位代扣代缴。
4、所得税
公司及其子公司名称 所得税税率
龙建路桥股份有限公司 33%
黑龙江伊哈公路工程有限公司 27%
黑龙江省汤嘉高等级公路有限公司 33%
黑龙江省七密高等级公路有限公司 33%
黑龙江畅捷桥梁隧道工程有限公司 33%
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及合营企业
纳入合并会计报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资本 实际投 持股比 主营业务
表人 资额 例
黑龙江伊哈公路工 李吉胜 1,074.55 639.04 59.47% 公路工程、桥
程有限公司 梁建设工程、
土石方工程的
施工
黑龙江省汤嘉高等 宋洪泉 8,300万 5,395 65% 公路开发建设
级公路有限公司 万 、管理与经营
黑龙江省七密高等 李吉胜 12,087万 7,857 65%65% 公路开发建设
级公路有限公司黑 李吉胜 3,000万4 万1,95 65% 、管理与经营
龙江畅捷桥梁隧道 李吉胜 ,000万 0万2,6 隧道、桥梁、
工程有限公司黑龙 00万 道路工程建筑
江龙捷市政轨道交 隧道、桥梁、
通工程有限公司 道路工程建筑
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合并会计报表范围的变化说明
公司第五届董事会第四次会议决议通过成立黑龙江龙捷市政轨道交通工程有限公司，本年度合并会计报表范围增加了这家公司。
注释五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现金
人民币 7,086,155 7,086,155 2,551,095 2,551,095
.56 .56 .08 .08
港币
美元 16,544.32 7.998 132,321.4
7
苏丹第纳 15,207,54 0.036 553,554.7 2,551,095 2,551,095
尔小计 7.49 4 37,772,03 .08 .08
1.76
银行存款
人民币 149,715,0 149,715,0 150,794,6 150,794,6
76.76 76.76 18.59 18.59
港币
美元 130,312.1 7.998 1,042,236 439,656.8 8.07 3,548,118
5 .58 4 02 .63
苏丹第纳 83,112,90 0.036 3,025,309
尔 5.77 4 .77
小计 153,782,6 154,342,7
23.11 37.22
合计 161,554,6 156,893,8
54.87 32.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
于2006年6月30日，合并及公司现金中有美元16,544.32元和苏丹第纳尔15,207,547.49元存放于境外(2005年12月31日：无)。
于2006年6月30日，合并及公司银行存款中有美元130,312.15元和苏丹第纳尔83,112,905.77元存放于境外(2005年12月31日：美元439,656.84元)。
于2006年6月30日，合并及公司银行存款中包括用于开具银行保函的银行保证金存款人民币53,479,782.91元(2005年12月31日为人民币56,840,355.47元)。
2、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年 137,012 34. 1,370,1 135,642 305,70 41. 3,022, 302,684
以内 ,321.29 60% 23.21 ,198.08 6,715. 08% 603.74 ,112.01
75
1-2 79,325, 20. 1,189,8 78,135, 158,63 21. 2,290, 156,347
年 632.73 03% 84.49 748.24 7,738. 32% 694.17 ,044.36
53
2-3 77,786, 19. 2,125,6 75,660, 113,07 15. 2,668, 110,409
年 174.96 64% 46.72 528.24 8,381. 20% 765.17 ,616.52
69
3-5 54,039, 13. 27,170, 26,868, 102,79 13. 19,369 83,423,
年 239.47 65% 833.06 406.41 2,880. 81% ,641.2 238.90
10 0
5年 47,851, 12. 31,058, 16,792, 63,928 8.5 35,563 28,365,
以上 018.22 08% 941.90 076.32 ,985.4 9% ,725.1 260.31
1 0
合计 396,014 100 62,915, 333,098 744,14 100 62,915 681,229
,386.67 % 429.38 ,957.29 4,701. % ,429.3 ,272.10
48 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 公司2006年6月30日 公司2005年12月31日
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账 净值
例 备 例 准备
1年 104,610 30. 1,046,1 103,564 329,226 43. 2,933 326,292
以内 ,618.71 20% 06.19 ,512.52 ,689.55 93% ,965. ,724.48
07
1-2 75,884, 21. 1,355,5 74,528, 148,420 19. 2,137 146,283
年 514.33 91% 44.02 970.31 ,454.09 80% ,434. ,019.19
90
2-3 63,969, 18. 2,103,9 61,865, 111,993 14. 2,647 109,346
年 372.44 47% 52.34 420.10 ,662.64 94% ,070. ,591.85
79
3-5 54,039, 15. 26,957, 27,081, 95,870, 12. 19,15 76,714,
年 239.47 60% 476.81 762.66 675.25 79% 6,284 390.30
.95
5年 47,851, 13. 30,975, 16,875, 63,928, 8.5 35,56 28,365,
以上 018.22 82% 401.44 616.78 985.41 4% 3,725 260.32
.09
合计 346,354 100 62,438, 283,916 749,440 100 62,43 687,001
,763.17 % 480.80 ,282.37 ,466.94 % 8,480 ,986.14
.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日，合并应收账款余额中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币262,783,815.15元，约占合并年末余额66.36%。
2006年6月30日，公司应收账款余额中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币241,093,858.88元，约占公司年末余额69.61%。
2006年6月30日，合并应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
3、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
龄 金额 比例 坏账 净值 金额 比 坏账准 净值
准备 例 备
1年 172,308 49.1 1,647 170,661, 230,549 46. 2,265, 228,283
以 ,916.30 9% ,452. 463.41 ,165.82 94% 178.78 ,987.04
内 89
1-2 79,626, 22.7 957,4 78,668,7 81,265, 16. 1,040, 80,225,
年 191.32 3% 39.02 52.30 981.79 54% 831.36 150.43
2-3 20,009, 5.71 2,951 17,058,4 51,055, 10. 3,040, 48,014,
年 950.97 % ,542. 08.38 471.14 39% 564.80 906.34
59
3-5 71,912, 20.5 3,815 68,097,0 123,731 25. 3,371, 120,359
年 186.53 3% ,133. 52.73 ,480.82 19% 545.40 ,935.42
80
5年 6,447,4 1.84 3,570 2,877,31 4,580,8 0.9 3,104, 1,476,2
以 76.98 % ,159. 7.21 14.06 4% 526.05 88.01
上 77
合 350,304 100% 12,94 337,362, 491,182 100 12,822 478,360
计 ,722.10 1,728 994.03 ,913.63 % ,646.3 ,267.24
.07 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 公司2006年6月30日 公司2005年12月31日
金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例 备 例 备
1年以 128,044 42. 1,566, 126,478 232,661 47 2,221, 230,439
内 ,492.91 54% 382.58 ,110.33 ,756.83 .7 844.40 ，912.4
8% 3
1-2年 74,915, 24. 939,37 73,975, 77,439, 15 985,03 76,454,
275.84 89% 3.61 902.23 439.00 .9 0.01 408.99
0%
2-3年 19,670, 6.5 2,886, 16,783, 47,827, 9. 2,976, 44,851,
104.04 4% 984.36 119.68 559.50 82 006.57 552.93
%
3-5年 71,912, 23. 3,815, 68,097, 124,410 25 3,371, 121,038
186.53 89% 133.80 052.73 ,254.75 .5 545.40 ,709.35
5%
5年以 6,447,4 2.1 3,570, 2,877,3 4,580,8 0. 3,104, 1,476,2
上 76.98 4% 159.77 17.21 14.06 95 526.06 88.00
%
合计 300,989 100 12,778 288,211 486,919 10 12,658 474,260
,536.30 % ,034.1 ,502.18 ,824.14 0% ,952.4 ,871.70
2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日，合并及公司其他应收款余额中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币229,408,694.01元，约占合并及公司年末余额65.49%和76.22%。
2006年6月30日，合并其他应收款余额中持公司5%以上股份的股东欠款情况详见附注32(2)(c)。
4、 预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 合并2006年6月30 比例% 合并2005年12 比例%
日 月31日
1年以下 26,537,705.70 86.81% 46,156,323.75 77.21%
1年以上 16,185,394.74 13.19% 13,622,352.79 22.79%
合计 42,723,100.44 100% 59,778,676.54 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司预付账款期末较期初减少28.53%，主要原因为分包工程减少。
（3）预付账款前五名金额合计为19,426,092.41元，占预付账款45.47%。
（4）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5、存货
存货明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
金额 跌价 净值 金额 跌价 净值
准备 准备
原材料 244,436,6 244,436,6 105,730,0 105,730,0
20.91 20.91 49.98 49.98
工程用周转 53,918,79 53,918,79 22,858,78 22,858,78
材料 8.07 8.07 6.26 6.26
低值易耗品 13,820,39 13,820,39 45,274,71 45,274,71
6.79 6.79 3.45 3.45
已完工尚未 1,191,276 1,191,276 1,445,918 1,445,918
结算款 ,640.27 ,640.27 ,562.95 ,562.95
合计 1,503,452 1,503,452 1,619,782 1,619,782
,456.04 ,456.04 ,112.64 ,112.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末存货较期初减少7.18%，主要是已完工尚未结算款减少所致,已完工尚未结算款详见附注6。
6、建造合同工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2006年6月30日已完工尚 合并2005年12月31日已完工尚
未结算款已结算尚未完工款 未结算款已结算尚未完工款
累计发生成 7,495,767, 87,089,847 7,574,209, 6,158,961.
本 088.27 .64 088.75 67
累计已确认 1,077,141, 13,721,003 1,037,095, 550,146.57
的毛利 949.61 .89 801.26
已办理结算 7,381,632, 108,076,90 7,165,386, 7,245,276.
款 397.61 3.18 327.06 00
减：预计损
失准备
合计 1,191,276, 7,266,051. 1,445,918, 536,167.76
640.27 65 562.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 公司2006年6月30日已完工尚未结 公司2005年12月31日已完工
算款已结算尚未完工款 尚未结算款已结算尚未完工
款
累计发生 7,388,558, 87,089,847.64 7,360,051, 6,158,961
成本 214.20 589.60 .67
累计已确 1,067,608, 13,721,003.89 1,012,110, 550,146.5
认的毛利 318.67 426.92 7
已办理结 7,487,651, 108,076,903.1 7,069,242, 7,245,276
算款 587.80 8 678.03 .00
减：预计
损失准备
合计 968,514,94 7,266,051.65 1,302,919, 536,167.7
5.07 338.49 6
项目 合并2006年6月30日20 公司2006年6月30日200
05年12月31日 5年12月31日
应收账款中尚未 396,014,386.67741,0 346,354,763.17746,29
收到工程款 02,051.78 7,817.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：已完工未结算款合并及公司期末较期初减少17.61%和 25.67%，主要是由于工程施工全面展开，前期工程结算款批复计量比较多。
2006年6月30日，合并及公司的建造合同工程收入和建造合同工程成本详见附注24，25。
2006年6月30日，公司签订的在建和将要建造的工程合同总金额为人民币5,487,746,581.31元，子公司签订的在建和将要建造的工程合同总金额为人民币330,406,591.00元。
7、长期投资
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
账面余额 减值 账面价 账面余 减值 账面价值
准备 值 额 准备
长期股票投
资
对联营企业 148,500,0 148,500 148,500 148,500,00
投资 00.00 ,000.00 ,000.00 0.00
其他股权投 - - 11,533, 11,533,834
资 834.00 .00
股权投资差 3.834,169 3.834,1 3,949,0 3,949,056.
额 .18 69.18 56.96 96
合并价差
合计 152,334,1 152,334 163,982 163,982,89
69.18 ,169.18 ,890.96 0.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 公司2006年6月30日 公司2005年12月31日
账面余额 减值 账面价 账面余 减值 账面价值
准备 值 额 准备
对子公司投 191,515,9 191,515 167,154 167,154,58
资 41.03 ,941.03 ,585.31 5.31
对联营企业 148,500,0 148,500 148,500 148,500,00
投资 00.00 ,000.00 ,000.00 0.00
其他股权投 - - 11,533, 11,533,834
资 834.00 .00
股权投资差 3.834,169 3.834,1 3,949,0 3,949,056.
额 .18 69.18 56.96 96
合并价差
合计 343,850,1 343,850 331,137 331,137,47
10.21 ,110.21 ,476.27 6.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资额 权益变动 股权 2006.6. 占被
名称 原始投 本 本期 本年 累计 投资 30账面 投资
资 年 权益 利润 增减 准备 余额 单位
增 增减 分回 股权
减 比例
%
黑龙江伊哈 6,390,4 -2,29 -985 726,1 6,130,6 59.4
公路有限公 35.15 0,286 ,985 69.97 19.77 7%
司 .91 .35
黑龙江省汤 57,503, 4,908 57,508, 65%
嘉高等级公 680.00 .44 588.44
路有限公司
黑龙江省七 81,134, 296,0 872, 36,12 81,170, 65%6
密高等级公 557.371 62.38 571. 4.141 681.512 5%65
路有限公司 9,500,0 216,2 1121 4,024 0,386,5 %
黑龙江畅捷 00.0026 44.28 6,24 .0910 95.2026
桥梁隧道工 ,000,00 4.28 3,211 ,319,45
程有限公司 0.00 .83 6.11
黑龙江龙捷
市政轨道交
通工程有限
公司
合计 190,528 -1,77 102, 884,4 191,515
,672.52 7,980 830. 38.47 ,941.03
.25 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)联营公司
2006年1月1日 本年 占被投资单位
被投资公司名称 投资起止期 初始投资成本 权益增减数 注册资本比例 减值准备 期末账面价值
黑龙江省大齐公路
有限责任公司(注) 无固定期限 148,500,000.00 - 45% - 148,500,000.00
_____________ ___________________ _____________
_____________ _________ __________ _____________
注：自2003年起黑龙江省交通厅成立大齐公路管理处，负责黑龙江省大齐公路有限责任公司之主要经营资产大齐公路的运营、收费、养护、路政等管理工作，车辆通行费以及各项费用支出纳入省级财政收支两条线管理，待偿还全部银行借款本息后，在不晚于2014年6月30日前将大齐公路的收费经营权归还给黑龙江大齐公路有限责任公司。
(4)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投资额 权益变动 股 2006.6. 占被投
单位名 原始投 本年增 本期 本年 累计 权 30账面 资单位
称 资 减 权益 利润 增减 投 余额 股权比
增减 分回 资 例%
准
备
上海海 11,533, -11,533 --
通证券 834.001 ,834.00
股份有 1,533,8 -11,533
限公司 34.00 ,834.00
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司对上海海通证券股份有限公司的投资比例小于1%。2006年4月28日该股权已被处置。
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 摊销 2005.12. 本期摊 2006.6. 形成原
称 期限 31 销 30 因
黑龙江省大齐 2,092,75 10年 1,307,97 104,637 1,203,3 收购股
公路有限责任 2.10 0.08 .60 32.48 权
公司
黑龙江省汤嘉 1,387,83 10年1 1,110,27 85,337. 1,024,9 投资溢
高等级公路有 8.591,91 0年10 0.881,53 9279,73 32.961, 价投资
限责任公司黑 3,520.00 年 0,816.00 0.003,9 451,086 溢价投
龙江省七密高 158,787. 69.69 .00154, 资溢价
等级公路有限 43 817.74
责任公司黑龙
江龙捷市政轨
道交通工程有
限公司
合计 5,552,89 3,949,05 273,675 3,834,1
8.12 6.96 .21 69.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产、累计折旧及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2005年12 本期增加 本期减少 合并2006年6
月31日 月30日
固定资产原值
：
房屋及建筑物 79,946,716.6 4,911,282.0 75,296.01 84,782,702.6
1 6 6
机械设备 540,562,166. 28,172,016. 60,525,031 508,209,151.
36 43 .68 11
电子设备 33,019,324.9 1,188,670.0 570,600.00 33,637,394.9
3 0 3
运输设备 89,905,224.1 1,066,970.5 13,202,608 77,769,586.0
8 4 .72 0
合计 743,433,432. 35,338,939. 74,373,536 704,398,834.
08 03 .41 70
累计折旧：
房屋及建筑物 18,745,520.2 1,569,042.0 22,022.59 20,292,539.6
4 2 7
机械设备 317,874,082. 26,028,605. 33,825,668 310,077,019.
26 72 .45 53
电子设备 20,514,871.6 2,112,113.7 270,048.00 22,356,937.4
3 8 1
运输设备 52,954,813.3 3,421,675.0 7,010,844. 49,365,644.0
8 2 31 9
合计 410,089,287. 33,131,436. 41,128,583 402,092,140.
51 54 .35 70
固定资产净值 333,344,144. 302,306,694.
： 57 00
固定资产减值
准备：
合计 333,344,144. 302,306,694.
57 00
固定资产净额 333,344,144. 302,306,694.
： 57 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截至2006年6月30日止，合并及公司尚有净值为人民币36,483,952.90元的房屋建筑物之产权证正在办理之中,尚有净值为人民币8,318,913.42元的运输设备之车辆行驶证正在办理过户中。
9、在建工程
合并
工程名称 年初余额 本期增加 本期转出 期末余额 预算金额 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
省道伊嘉公路(S204)
汤旺河至嘉荫段 95,144,505.72 61,667,736.34 137,002,000.00 19,810,242.06 543,366,400.00 注1
七台河至密山公路 128,464,613.66 3,538,867.88 2,000,000.00 130,003,481.54 475,341,300.00 注2
江北办公楼 4,798,297.26 32,149.80 4,830,447.06 - 6,400,000.00 自筹
____________ _____________ ____________ _____________ _____________
228,407,416.64 65,238,754.02 143,832,447.06 149,813,723.60
____________ _____________ ____________ _____________
____________ ___ __________ ____ ________ _____________
公司
工程名称 年初余额 本期增加 本期转出 期末余额 预算金额 资金来源
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
江北办公楼 4,798,297.26 32,149.80 4,830,447.06 - 6,400,000.00 自筹
____________ _____________ ____________ _ ____________ ____________
4,798,297.26 32,149.80 4,830,447.06 -
____________ _____________ ____________ _____________
____________ _____________ ____________ _____________
注1：公司根据伊春市国有资产管理委员会“关于《关于对伊嘉公路汤旺河至嘉荫段存量资产出具授权转让让明的函》的批复”，无偿受让的修建伊嘉公路汤旺河至嘉荫段新路需利用的旧路及部分地方道路所有权存量资产人民币59,417,200.00元，本期增加61,667,736.34元系公司用自筹资金投入。
注2：公司根据七台河市国有资产管理委员会“关于《关于对七密公路存量资产出具授权转让证明的请示》的批复”，公司受让的修建七密公路新路需利用的旧路及部分道路所有权存量资产人民币82,522,395.96元，本期增加3,538,867.88元系公司用自筹资金投入。
10、无形资产
土地使用权
原值
年初及期初数 15,357,000.00
____________
累计摊销
年初数 1,378,709.34
本期计提额 162,201.10
____________
期末数 1,540,910.44
____________
净值
年初数 13,978,290.66
____________
____________
期末数 13,816,089.56
____________
____________
注：上述土地使用权取得系公司重组时换入，按评估价入账。该土地使用权由哈尔滨远东地价评估咨询事务所采用基准地价系数修正法，市场比较法和成本逼近法进行了评估，并出具远东地估字[2001]第048号土地估价报告。剩余使用年限为38年至47年。
11、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
信用借款 6,766,418.80 6,766,418.80
抵押借款 8,500,000.00
担保借款 267,000,000.00 605,500,000.00
质押借款
合计 282,266,418.80 612,266,418.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款年利率为4.779%至7.56%，担保借款中人民币177,000,000.00元借款由关联方提供担保，具体情况详见附注32(2)(b)，其余人民币90,000,000.00元借款由第三方提供担保。
其中逾期借款明细情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期 偿还原因 预计还款期
人民币元 %
黑龙江伊哈工程有限公司 6,766,418.80 7.56 流动资金 资金紧张 2006年
____________
6,766,418.80
12、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
信用借款
抵押借款
担保借款 233,000,000.00
质押借款
合计 233,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款年利率为6.12%至6.138%，担保借款中人民币133,000,000.00元借款由关联方提供担保，具体情况详见附注32(2)(b)，其余人民币100,000,000.00元借款由第三方提供担保。
13、应付账款
合并 合并
2006年6月30日 2005年12月31日
1年以内 243,720,440.46 680,047,165.13
1至2年 367,960,468.34 252,289,060.98
2至3年 133,490,782.40 125,686,933.97
3年以上 103,953,042.78 106,584,674.74
849,124,733.98 1,164,607,834.82
3年以上应付帐款主要是由于部分工程结算工程款不及时以及历史陈欠原因，造成公司暂时延付相应的人工费、材料费等。
于2006年6月30日，合并应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
14、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
预收账款 290,417,112.46 525,805,767.63
其中：已结算尚未完工款 7,266,051.65 536,167.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:预收账款期末较期初减少44.77%，主要是由于工程全面开工，工程款计量支付正常进行。
注2:截止2006年6月30日，合并预收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
15、应付工资
合并 合并
2006年6月30日 005年12月31日
1年以内 30,737,768.44 54,799,979.91
1至2年 7,653,633.27 23,440,908.88
2至3年 1,268,367.25 5,620,735.64
39,659,768.96 83,861,624.43
应付工资余额本期比期初减少 44,201,855.47元，主要是支付了以前年度拖欠的职工工资、奖金、津贴及施工现场补助费。
于2006年6月30日，应付工资中属于以前年度未支付部分为人民币8,922,000.52元，主要为尚未支付的职工奖金、津贴及施工现场补助费。
16、应交税金
合并 合并
2006年6月30日 2005年12月31日
所得税 22,609,225.06 15,542,207.80
营业税 64,466,011.70 87,789,574.02
其他 1,317,642.97 2,048,845.95
88,392,879.73 105,380,627.77
17、其他应交款
合并 合并
性质 计缴标准 2006年6月30日 2005年12月31日
教育费附加 应计流转税的3% 1,361,160.88 2,117,044.44
_______
18、其他应付款
合并 合并
2006年6月30日 2005年12月31日
1年以内 148,887,833.69 140,468,852.20
1至2年 75,451,554.58 95,345,984.52
2至3年 25,749,311.18 40,683,532.27
3年以上 25,334,367.05 27,849,859.05
275,423,066.50 304,348,228.04
于2006年6月30日，合并其他应付款中无持公司5%（含5%）以上股份股东欠款。
19、专项应付款
合并 合并
2006年6月30日 2005年12月31日
-76,828.64 16,002,000.00
_______
20、股本
公司股份变动情况如下：
期末及期初数
股
一、未上市流通股份
发起人股份
-国家持有股份 342,430,000
-境内法人持有股份 25,410,000
____________
未上市流通股份合计 367,840,000
二、已上市流通股份
人民币普通股 164,560,000
____________
已上市流通股份合计 164,560,000
____________
三、股份总数 532,400,000
____________
____________
上述股份每股面值为人民币1元。
21、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31
股本溢价 140,737,554 140,737,55
.17 4.17
接受捐赠非现金资 141,939,595 141,939,59
产准备 .96 5.96
股权投资准备 4,346,762.7 139,335.97 4,486,098.
8 75
关联交易差价 2,207,571.2 2,207,571.
8 28
其他资本公积 15,330,327. 15,330,327
30 .30
合计 304,561,811 139,335.97 304,701,14
.49 7.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积
合 并
法定盈余公积金 法定公益金 合 计
期初及期末数 4,581,325.75 27,418,271.79 31,999,597.54
___________ ____________ ________
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
23、未分配利润
合并
2006年6月30日 2005年度
期（年）初未分配利润 30,090,794.30 22,763,354.82
加：本期（年）净利润 18,810,382.40 8,944,575.06
减：提取法定盈余公积 - 980,437.82
提取法定公益金 - 490,217.41
提取储备基金 - 58,280.50
提取职工奖励及福利基金 - 88,199.85
___________ ____________
期（年）末未分配利润 48,901,176.70 30,090,794.30
____________ ____________
24、主营业务收入
(1)本期主营业务收入
合并本期累计数 公司本期累计数
建造合同收入 804,175,982.57 809,495,664.38
______________ ______________
2006年6月30日，合并前五大客户销售收入总额为人民币328,592,892.19元，占合并全部销售收入的40.86%。
2006年6月30日，公司前五大客户销售收入总额为人民币310,265,370.05元，占公司全部销售收入的38.33%。
合并及公司主营业务收入主要来自于中国大陆地区的建造合同工程收入，故不再另行编制单独的分部报告。
(2)上年同期主营业务收入
合并 公司
上年同期累计数 上年同期累计数
建造合同工程收入 810,057,403.22 824,656,639.63
25、主营业务成本
（1）本期主营业务成本
合并本期累计数 公司本期累计数
建造合同成本 679,263,243.20 686,897,253.22
_______________ _______________
(2)上年同期主营业务成本
合并 公司
上年同期累计数 上年同期累计数
建造合同工程成本 689,858,389.71 701,685,067.82
26、主营业务税金及附加
税 种 计 税 基 础 税 率
营业税 建造合同工程收入 3%
城市建设维护税 营业税 1%、5%、7%
教育费附加 营业税 3%
27、财务费用
(1)本期财务费用：
合并本期累计数 公司本期累计数
利息支出 12,668,485.89 12,380,743.89
减：利息收入 (312,601.57) (302,251.29)
其他 63,953.83 59,956.33
_____________ _____________
12,419,838.15 12,138,448.93
_____________ _____________
(2)上年财务费用：
合并上年同期累计数 公司上年同期累计数
利息支出 12,998,507.48 12,659,882.48
减：利息收入 (493,289.49) (478,141.00)
其他 51,575.46 26,700.33
_____________ _____________
12,556,793.45 12,208,441.81
_____________ _____________
28、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并本期 公司本期 合并上年同 公司上年同
累计数 累计数 期累计数 期累计数
股票投资收益
对联营（或合营）公司
的投资收益
被投资单位权益净增减
额
股权投资差额摊销 -273,675 -273,675 -269,705.53 -269,705.53
.21 .21
按权益法确认收益 -1,777,9 -749,757.15
80.25
合计 -273,675 -2,051,6 -269,705.53 -1,019,462.
.21 55.46 68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、所得税
合并本期数 合并上年同期数
公司应计所得税 9,007,303.41 9,916,406.45
子公司应计所得 - -
所得税调整 - -
_______________ _____________
9,007,303.41 9,916,406.45
30、支付的其他与经营活动有关的现金
合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
投标保证金 75,445,590.85 49,294,601.58
用于开具银行保函的银行保证金存款 53,479,782.91 56,840,355.47
支付租金、交际、差旅、办公
及其他管理费用、营业费用 27,772,017.76 80,796,419.42
______________ _____________
156,697,391.52 186,931,376.47
31、现金及现金等价物分析
合并2006年6月30日 合并2005年12月31日
银行存款及现金余额 161,554,654.87 156,893,832.30
减：用于开具银行保函的银行保证金存款 (53,479,782.91) (56,840,355.47)
______________ _____________
现金余额 108,074,871.96 100,053,476.83
______________ _____________
32、关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
路桥集团 第一大股东
黑龙江省投资总公司 第二大股东
(2)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：
(a)租赁与物业服务
公司租用路桥集团的6处房屋，本年度协议尚未经董事会审议，租赁费用仍然按照公司于2005年10月25日与路桥集团签订了《房屋租赁合同》和《物业委托管理合同》所列条款执行， 2006年度新合同尚未签署，正在协商过程中。租金与物业管理费的金额是根据市场价格及政府指导价制定的。
(b)借款担保
于2006年6月30日，路桥集团为公司短期借款人民币177,000,000.00元提供保证，为公司长期借款133,000,000.00元提供担保。
(c)债权债务往来情形：
科 目 关联方名称 2006年6月30日 2005年12月31日
其他应收款 北钢集团 123,331,654.47 123,331,654.47
_____________ _____________
其他应收款 路桥集团 70,477,465.71 70,477,465.71
_____________ _____________
上述款项无固定偿还期限、无利息。
33、或有事项
于2006年6月30日，公司没有需要说明的重大或有事项。
34、承诺事项
于2006年6月30日，公司没有需要说明的其他承诺事项。
35、其他
公司于2006年6月30日，没有需要说明的其他承诺事项。
36、比较数字
会计报表中部分比较数据已根据《施工企业核算办法》规定的要求按2006年的列报方式进行了重分类。
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）龙建路桥股份有限公司董事、高级管理人员关于公司2006年中期报告的书面确认意见；
（五）其他有关资料。
董事长：李吉胜 龙建路桥股份有限公司董事会 2006年8月9日