龙建路桥股份有限公司
        审计委员会2017年度履职情况的报告
    龙建路桥股份有限公司（以下简称“公司”）董事会下
设审计委员会，由4名董事组成，其中3名为独立董事（含一
名会计专业人士）。根据中国证监会《上市公司治理准则》、
上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《公司章程》及《董事会审计委员会实施细则》的规定，公
司董事会审计委员会在2017年度尽职尽责，积极开展工作，
认真履行职责。现将审计委员会2017年度的履职情况汇报如
下：
    一、审计委员会的基本情况
    公司第八届董事会审计委员会由独立董事王涌先生、董
事李梓丰先生、独立董事丁波先生、独立董事姜建平先生组
成，其中王涌先生为审计委员会主任（会计专业人士）。公
司第八届董事会审计委员会四位董事均具有与公司业务相
关的专业知识和管理经验，能够胜任审计委员会的工作。
    二、审计委员会会议召开情况
    2017 年度审计委员会召开 7 次会议。主要内容有：2017
年各期定期报告的审议工作。审议并通过了《审计委员会关
于 2016 年度审计报告的审核意见》、《审计委员会关于中审
亚太会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司 2016 年度财
务审计工作的总结报告》等。对非公开发行股票相关事项、
                          1
公司改聘会计师事务所事项、公司从关联方购买办公用房、
计提大额资产减值准备、公司与关联方组成联合体共同参与
PPP 项目投标并签署相关文件、预计公司 2018 年度日常关联
交易的事项发表了书面审核意见，认为上述交易遵循公平、
公正、自愿、诚信的原则，没有发生损害公司及其他中小股
东利益的行为，符合公司利益。
    三、审计委员会履职情况
    1、定期报告审计工作中的履职情况
    我们根据公司《董事会审计委员会年报工作规程》的监
管要求，切实履行了对公司的年度报告的审阅工作，并对年
度报告的编制提出了专业的意见和建议。我们听取了中审亚
太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）
对于年度报告的审计计划，并就审计的总体计划提出了具体
意见和要求，并确定相关的时间安排。我们在会计师事务所
进场后与年审会计师多次沟通，在会计师事务所出具初步审
计意见后再一次审阅公司年度财务会计报表。报告期内，我
们认真审阅了本公司的财务报告，并认为公司财务报告是真
实的、完整的和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报
的情况，也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的
事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    对公司聘请的中审亚太在进行 2016 年度财务报表审计
                          2
及内控审计工作时，我们就审计计划、特殊事项进行了充分
的沟通，认真督促注册会计师尽职尽责地进行审计，中审亚
太如期出具《2016 年度审计报告》和《2016 年度内部控制
审计报告》。我们认为中审亚太对公司 2016 年度进行审计期
间，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求
开展审计工作，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵
守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，勤勉尽责
地履行了双方所规定的责任和义务。

    2017 年 12 月，原负责公司 2017 年度财务报告及内部控
制的审计机构中审亚太的业务团队整体离开中审亚太黑龙
江分所，同时整体加入中审众环会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“中审众环”）黑龙江分所，本次整体加入后，
业务团队工作人员、联系方式均不变。我们对变更会计师事
务所事项发表了意见，认为中审众环具备为上市公司提供审
计服务的经验与能力，能够满足公司年度审计工作需求。经
公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过后，公司正式聘
任中审众环为公司 2017 年度财务报告及内部控制的审计机
构。
    针对 2017 年度的财务报表审计及内控审计工作，中审
众环提早准备，于 2017 年 12 月 26 日与审计委员会和独立
董事就公司 2017 年度审计工作安排做了沟通，审计委员会
对审计时间、人员安排、审计程序、审计策略有较全面了解。

                           3
因此，我们建议公司董事会续聘中审众环为公司 2018 年度
外部审计机构。
    3、指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作
计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构
严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指
导性意见。经审阅内部审计相关工作资料，我们未发现公司
内部审计工作存在重大问题的情况。
    4、评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证
监会、上海证券交易所有关规定的要求，已建立了较为完善
的公司治理结构和治理制度，公司也已建立了全面实施的内
部控制体系。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规
章、公司章程以及内部控制制度，股东大会、董事会、监事
会、经理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监
会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    5、审核了关联交易的合规性

    董事会在审议关联交易议案时，关联董事在议案审议时

回避表决，关联交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，
没有发生损害公司及其他中小股东利益的行为，符合公司利

益。我们严格按照相关规定，对公司报告期所发生的关联交
                          4
易，从其必要性、客观性以及定价是否公允合理、是否损害

公司及股东利益，特别是中小股东权益等方面做出判断，并
依照相关程序进行了审核。
    四、总体评价
   报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会
实施细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计
委员会的职责。2018年度，董事会审计委员会将会继续勤勉
尽责，发挥专长，持续推动公司规范运作、完善内控，提升
公司的经营效率与运营质量。
   （以下无正文）




                           5
(本页无正文，为《龙建路桥股份有限公司审计委员会2017
年度履职情况的报告》之签字盖章页）


    审计委员会委员签名：




       王   涌                 李梓丰             丁波




       姜建平




                 龙建路桥股份有限公司董事会审计委员会
                                  年    月   日




                           6