北满特殊钢股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定名称:北满特殊钢股份有限公司
公司英文名称:BEIMAN SPECIAL STEEL COMPANY LLMITED
英文缩写:BMSS CO.LTD
2.公司注册地址:黑龙江省齐齐哈尔市富拉机基区红岸大街7号
邮政编码:161041
3.公司法定代表人:范广举
4.股市咨询地址:公司企管拥、证券部
联系人:刘克政、李志华
联系电话:0452-6801823
传真:0452-6884785
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入 1,392,179,779.40 1,606,603,249.36 -13.35
2.净利润 54,249,543.51 145,250,215.69 -62.65
3.总资产 2,933,255,091.94 2,756,t88,420.53 6.41
4.股东权益 1,24l,298,756.46 1,143,049,212.95 8.60
5.每股收益 0.11 0.33 -66.67
6.每股净资产 2.56 2.60 -1.54
7.净资产收益率 4.37% 12.71% -8.34
8.股东权益比例 42.32% 41.47% +0.85
注:1994年的肢东权达及相关指标均已按1995年法报要求口径进行了调边.
三、公司业务回顾
1.业务回顾
一九九五年外部经济环境依然较为紧张, 钢铁行业特别是特钢企业经济效益普遍大
幅度下滑.在这种情况下,公司认真贯彻"行销导向"经营战略,注重高效益、 高技术
产品的市场开发和国际市场开发,收到了较为明显的效果.一九九五年公司技术改造
工作进展顺利.重点建设项目Φ140无缝钢工程热轧线热负荷试车成功, 为按期达产
奠定了基础.公司全面推行了"绩效工资制",建立起员工凭劳动和工作业绩获取报酬
的分配模式,加强了激励作用,员工的风险意识有所加强.公司推广邯钢经验,强化财
务管理的中心作用,加强资金管理和成本管理工作,克服资金紧张、原切材料短铁、
铁路运输困难等不利因素对生产经营的影响.但由于钢材市场供需矛盾突出,上游产
品价格上升日困难的影响,公司未能完成一九九五年利润目标.公司利润指标列全国
独立特钢企业第三位.
2.募集资金使用情况
1)Φ无缝管项目 15,000万元
2)450支成品冷轧辊项目 1,050万元
3)对外长期投资 4,618万元
4)收购长城公司(北满科技) 12,500万元
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构
股份单位:万股:面值:每股1元
股份类别 年初数 本年增加 年末数
一、尚未流通股份
1.国家股 28300 2830 31130
2.募集法人股 2100 210 2310
3.内部职工股 7600 -7600 0
尚未流通股合计 38000 -4560 33440
二、已流通股份
A股 6000 8960 14960
三、股份总日 44000 4400 48400
说明:1)1995年4月8日公司召开了九四年度股东大会,经股东大会表决同意向全体股
东按10:1的比例送股,股本增加了4400万股.
2公司职工内部股于10月份上市流通,使总流通股份达到了14960万股.
2.主要权东持股情况.
名称 年未持股数(万股) 占总股本%
国家股(委托北钢集团管理) 31130 64.32
广东太阳神经济发展公司 880 1.82
广东佛山南发实业总公司 440 0.91
黑龙江省电力工业局 220 0.45
长春第一汽车制造厂 220 0.45
哈尔滨铁路局齐齐哈尔分局 110 0.23
黑龙江省证券公司 110 0.23
齐齐哈尔证券有限公司 110 0.23
黑龙江省兴达经济贸易公司 110 0.23
交通银行齐齐哈尔支行 110 0.23
3.年末股东户数
截至1995年12月31日公司股东合计73870户.其中:国家股1户,法人股9户, 社会公众
股73860户.
4.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
范广举 董事长兼总经理 37000 40700
于志领 董事 24000 26400
常占祥 董事兼副总经理 24000 26400
所耀堂 董事兼副总经理 24000 26400
郭海洲 董事兼副总经理 24000 26400
张庆才 董事兼副总经理 23000 25300
王永成 董事 24000 26400
肖国兴 董事 24000 26400
吴浩维 董事 26000 28600
倪国政 董事 24000 26400
赵斌砚 董事 10000 11000
傅乃余 监事会主席 18000 19800
洪川 监事 8500 9350
安学珠 监事 7500 8250
朱首先 监事 9000 9900
于维成 监事 3000 3300
合 计 316000 347600
注:持股变动原因为94年利润分配方案为"十送一",董事、监事持股增加10%.
五、重要事项
1.1995年4月8日.公司召开1994年度股东代表大会,共有116位股东出席了本次大会,
代表股还299,983,150股,占总股本的68.17%.经过审议表决,本次大会通过以下决议:
批准1994年度董事会报告;
批准1994年度监事会报告;
批准公司1994年度财务决算和1995年度财务预算方案;
批准公司1994年度利润分配方案,每十股送红股一股;
批准公司1995年生产经营方针和技术改造投资计划.
2.经上海证券交易所审核同意,公司内部职工股相继于10月份全部上市流通,流通股
总数达到14960万股.
3.1996年1月31日.公司重点建设项目Φ140无缝管工程热轧线热负荷试车成功.该工
程计划于1996年6月开始试生产.
4.公司"九五"技术改造项目50万吨钢短流程生产线, 引进设备的技术谈判和商各谈
判已基本结束,己开始进行项目建设的前期准备工作.
5.公司聘请的会计师事务所及注册会计师变更如下:
会计师事务所:浙江会计师事务所
地址:浙江杭州体育场路423号
邮政编码:310006
电话:0571-5178273
经办注册会计师:胡少先,郑启华
6.按照齐齐哈尔市政府齐政发[1996]2 号文件《齐齐哈尔市城馆企业职工养老保险
实施办法》的规定,自1996年1月1日起,企业缴纳的养老保险费比例增加到29%.
7.经董事会讨论,同意田荣福董事辞去董事职务.
8.公司第二大股东太阳神（集团）有限公司将持有的法人股880 万股转让给广东太
阳神经济发展公司,公司第二大股东相应变更为广东太阳神经济发展公司.
9.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项.
六、子公司及关联企业
公司名称 主营业务 拥有权益（%）
1.北满科技实业有限公司 100
2.北亚实业(集团)股份有限公司 矿产开发、科技开发 0.4
3.交通银行齐齐哈尔支行 金融 0.042
4.黑龙江对外投资(集团)股份有限公司 金融、实业、内外贸 3.8
5.齐齐哈尔市证券有限公司 证券业 20
6.上海海通证券股份有限公司 证券业 1.0
7.黑龙江省证券公司 证券业 2
8.吉林炭素股份有限公司 炭素制品 0.385
注:关联企业情况按95年最新数据调整
七、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经浙江会计师事务所胡少先、郑启华注册会计师审计.
审计报告
浙会审字(1996)第241号
北满特殊钢股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了北满特殊钢股份有限公司1995年12月31 日母公司及合并的资
产负债表及截至该日止的当年度利润及利润分配表、财务状况变动表. 这些会计报
表由公司负责编制,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据
中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中,我们结合公司实际情况, 实施
了包括抽查会计记录等在内的我们认为必要的审计程序.
经审查, 公司根据董事会决定 , 1995 年二电炉分厂因设备故障而停产发生的费用
8194625.06元,历史遗留的工程设备大修理支出6282661.75元,列入待摊费用和其他
应收款,未计入当年损益.
我们认为,除存在以上情况外.上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点
企业会计制度》的规定 , 在所有重大方面公允地反映了北满特殊钢股份有限公司
1995年12月31日母公司及合并的财务状况和截至该日止的当年度经营成果及资金变
动情况,会计处理方法遵循了一贯性原性.
中国注册会计师·胡注先
中国往册会计师·郑启华
(二)财务报表(附后)
(三)财务报表附注
1.主要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》.
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日止.
(3)合并报表编制方法:合并会计报表包括本公司及投资比例占被投资企业实收资本
50%以上的子公司:对于合同规定投资比例在50%以上但实际投资比例不到50%的, 不
予合并.
(4)记帐原则和记价基础:所附会计报表, 按权责发生制采用实际成本计价的原则进
行编制.
(5)存货:实行永续盘存制.原材料采取计划成本核算,发出原材料按照上月月底差异
率分摊材料成本差异:发出产成品采取后进先出法计价.
低值易耗品的摊销:轧钢分厂低值易耗品采用分期摊销法:其他低值易耗品采用一次
摊销法.
(6)长期投资核算方法:联营投资占被投资企业股权比例50%以下的按成本法核算:股
权比例在50%(不含50%)以上的按权益法核算,合并会计报表.
(7) 资产及其折旧:固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采
取直线法平均计算,并根据固定资产类别、原价 计经济使用年限和预订
残值(原价3%)确定其折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 15--30 3.23--6.47
通用设备 10 9.7
专用设备 9 10.78
(8)无形资产及其摊销
土地使用权:目1993年9月份起分50年摊销.
(9)税项:
主要税种 税率
增值税 17%
营业税 5%
城建税 7%
教育费附加 3%
所得税 15%
按照黑龙江省人民政府黑政函[1993]103号文件规定,公司的所得税税率为15%)
(10)利润分配:公司董事会决议确定,1995年度利润分配预案如下:
分别提取法定公积金、法定公益金10%.剩余利润暂不分配,待资金状况好转时,召开
临时股东大会再决定分配方式或留待下一年度分配.
2.财务报表项目附注:(金额单位:人民币元)
(1)应收帐款;1995年12月31日余额935,966,729.02元
a帐龄分析
1年以内 196,743.294.40
1--2年 359,703.086.08
2--3年 372,230,087.77
3年以上 7,290,260.77
b.因素分析
年末应收帐款比年初增长32.3%.主要原因系应收销贷款由于市场疲软, 贷款回笼减
缓所致.
(2)其他应收款:1995年12月31日余额53,544,426.81元
a.帐龄分析
1年以内 7,709,648.09
1--2年 30.069,482.99
2--3年 7.696,009.82
3年以上 8.069,285.91
6.因素分析
年未数比年初数下降71.9%均属销售款性质.
(3)长期投资:1995年12月31日余额46,010,417.02元
a.债券投资
种类 期限 年利率 金额(元)
94年国库券 二年期 13% 30,000.00
b.联营投资
被投资企业 占被投资公司 投资金额 备注
注册资本比例
齐齐哈尔证券公司 20% 2,000,000.00
齐威贸易中心（大厦） 60% 11,183,000.00 (在建)
海南自强置业发展公司 51% 3,000,000.00 (实际到位占38%)
泰来汤地芦苇板公司 38% 1,084,953.00 (实际到位占9.3%)
小计 17,267,953.00
c.其他投资
披投资企业 占被投资公司 投资金额
注册资本比例
上海海通证券有限公司 1% 10,000,000.00
交通银行齐市支行 0.042% 5,000,000.00
黑龙江省证券有限公司 2% 3,000,000.00
黑龙江省对外投资公司 3.8% 2,000,000.00
其它5项 8,712,464.02
小计 28,712,464.02
合计 46,010,417.02
(4)固定资产及累计折旧
固定资产:1995年12月31B余额766,900,232.50元
固定资产类别 年初价值 本年增加 本年减少 年未价值
房屋及建筑物 240,404,868.16 8,063,423.07 1,215,676.07 247,252,615.16
通用设备 379,196,565.85 20,990,849.99 3,647,028.20 396,540,387.64
专用设备 119,881,860.47 3,225,369.23 123,107,229.70
小 计 739,483,294.48 32,279,642.29 4,862,704.27 766,900,232.50
b.累计折旧:1995年12月31日余额293,625,910.15
固定资产类别 年初价值 本年增加 本年减少 年未价值
房屋及建筑物 48,477,874.28 14,235,694.12 531,838.66 62,181,729.74
通用设备 128,078,230.80 39,223,522.32 1,595,515.98 165,706,237.14
专用设备 52,518,509.29 13,219,433.98 65,737,943.27
小计 229,074,614.37 66,678,650.42 2,127,354.64 293,625.910.15
(5)工程:1995年12月31日余额379,103,517.39元
工程名称 工程进度 实际支出数(元) 原预算数(元) 资金来源
140无缝管工程 53.18% 314,344,143.06 519,000,000.00 股本、货款
轴承钢工程 31.43% 15,401,908.79 49,000,000.00 贷款644万元
差额自筹
第二总降压工程 94.64% 14,357,159.80 75,170,000.00 自筹
冷轧用工程 43.28% 8,438,768.16 19,500,000.00 贷款900万元
差额自筹
其他 26,561,537.58
小 计 379,103,517.39
(6)无形资产:1995年12月31日余额74,322,551.16元
无形资产种类 原值 已摊金额 年末余额 剩余摊销年限
土地使用权 77,960,718.00 3,638,166.84 74,322,551.16 47.67年
(7)预收贷款:1995年12月31日余额154,544,886.06元
预收贷款比年初降低34.04%主要原因是本年预收贷款减少以及预收贷款结转销售.
(8)未付股利:年初数45,000,000元,系利润分配按同口径调整所致.
(9)未交税金:1995年12月31日余额25,748,693.95元未交税金比年初增长173. 77%,
主要原因系未交所得税增加9,501,245.41元,未交增值税增加4,461,020,05元.
(10)一年内到期的长期负债:1995年12月31日余额1760万元,其原因是公司一年内到
期的长期借款.
(11)股本:1995年12月31日余额484,000,000.00元
种类 年初数 本年增加数 年未数
国家股 283,000,000.00 28,300,000.00 311.300,000.00
法人股 21,000,000.00 2.100,000.00 23,100.000.00
个人股 136,000,000.00 13,600,000.00 149,600,000.00
小计 440,000,000.00 44,000.000.00 484,000,000.00
本年增加数系1994年利润分配按10:1比例问全体股东送股增加数.
(12)资本公积:1995年12月31日余额568,103,295.5阮,资本公积本年内无变动.
(13)盈余公积:1995年12月31日余额136,132,273.25元
项目 年初数 本年增加数 年末数
法定公积金 26.524,044.47 5,424,954.35 31.948,998.82
公益金 26,524,044.47 5,424,954.35 31,948,998.82
任意公积金 72,234,275.61 72,Z34,Z75.61
小 计 125,282,364.55 10,849,908.70 136,132,273.25
(14)未分配利润:1995牢12月31日余额53,063,187.63元
公司年初末分配利润9,663,552.82元(按证监会、上交所关于合并报表编制要
求,已做调整)本年增加54,249,543.51元,为本年实现净利润:本年减少10,849.
908.70无,为提取面余公积金及公益金:年未未分配利润余额53,063,187.63元.
(15)投资收盎:本年度2,193,217.59元
均系非控股公司分配来的股利
上海海通证券有限公司 780,821.92
交通银行齐市支行 658,585.67
黑龙江对外投资公司 300,000.00
吉林炭素脸份有限公司 188,100.00
齐齐哈尔证券公司 265,710.00
北满特残钢股份有限公司
一九九六年四月二十二日
