龙建股份:关于续聘会计师事务所的公告2020-04-20
证券代码:600853 证券简称:龙建股份 编号:2020-021
龙建路桥股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
公司拟续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中审
众环”)作为公司 2020 年度财务报告及内部控制的审计机构,期限一
年。
龙建路桥股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 4 月 17 日
召开第八届董事会第七十次会议,会议审议通过了《龙建股份关于续聘
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》,公司拟续聘中审众
环作为公司 2020 年度财务报告及内部控制的审计机构,期限一年,本
项议案尚需提交公司 2019 年年度股东大会审议。现将有关事项公告如
下:
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
(1)成立日期:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)始创于
1987 年,是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及
金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013 年 11 月,按照国家
财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
(2)内部治理架构和组织体系:中审众环秉承“寰宇智慧,诚信
知行”的企业核心价值观。中审众环建立有完善的内部治理架构和组织
体系,事务所最高权力机构为合伙人大会,决策机构为合伙人管理委员
会,并设有多个专业委员会,包括:战略发展及业务规划管理委员会、
风险管理与质量控制委员会、人力资源及薪酬考核委员会、财务及预算
管理委员会、国际事务协调委员会、专业技术及信息化委员会等。在北
京设立了管理总部,在全国设立多个区域运营中心,建立起覆盖全国绝
大部分地域的服务网络,在国内主要省份及大中型城市包括:武汉、北
京、云南、湖南、广州、上海、天津、重庆、广西、四川、山西、江西、
河北、河南、深圳、珠海、东莞、佛山、海南、福建、厦门、浙江、江
苏、山东、潍坊、安徽、黑龙江、辽宁、吉林、大连、陕西、西安、贵
州、新疆、内蒙古和香港等地设有 36 个分支机构,并在质量控制、人
事管理、业务管理、技术标准、信息管理等各方面实行总所的全方位统
一管理。事务所总部设有多个特殊及专项业务部门和技术支持部门,包
括管理咨询业务部、IT 信息审计部、金融业务部、国际业务部和质量控
制部、专业标准培训部、市场及项目管理部、信息部、人力资源部、职
业道德监察部等部门。
(3)注册地址:湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层。
(4)执业资质:中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事
务所执业资格(证书编号:42010005),是全国首批取得国家批准具有
从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所
之一,具有美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)颁发的美国上市公
司审计业务资质,获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。
(5)是否曾从事证券服务业务:是,中审众环自 1993 年获得会计
师事务所证券期货相关业务许可证以来,一直从事证券服务业务。
(6)承办公司审计业务的分支机构相关信息:
公司审计业务由中审众环黑龙江分所具体承办。黑龙江分所成立于
2013 年 11 月,分所合伙人王栋,已经取得由黑龙江省财政厅颁发的会
计师事务所执业资格(证书编号:110001540029)。黑龙江分所注册地
为黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路 65 号 9 层。目前拥有从业人员 31 人,
其中注册会计师 12 人。黑龙江分所自设立以来,一直从事证券期货相
关业务。
2、人员信息
(1)首席合伙人:石文先。
(2)2019 年末合伙人数量:130 人。
(3)2019 年末注册会计师人数及近一年的变动情况:2019 年末注
册会计师 1,350 人,2019 年较 2018 年新增 365 人,减少 188 人。
(4)是否有注册会计师从事过证券服务业务及其 2019 年末人数:
是,2019 年末从事过证券服务业务的注册会计师 900 余人。
(5)2019 年末从业人员总数:3,695 人。
3、业务规模
(1)2018 年度业务收入:116,260.01 万元。
(2)2018 年净资产金额:7,070.81 万元。
(3)上市公司年报审计情况:
2018 年上市公司家数 125 家;截止 2020 年 3 月 1 日,上市公司家
数 159 家。
2018 年上市公司收费总额:17,157.48 万元。
2018 年上市公司主要行业:涉及制造业,房地产业,电力、热力、
燃气及水生产和供应业,农、林、牧、渔业,批发和零售业,信息传输、
软件和信息技术服务业等。中审众环具有公司所在行业审计业务经验。
(4)2018 年上市公司资产均值:1,252,961.59 万元。
4、投资者保护能力:中审众环每年均按业务收入规模购买职业责
任保险,并补充计提职业风险金,累计赔偿限额 4 亿元,目前尚未使用,
可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
5、独立性和诚信记录:中审众环不存在违反《中国注册会计师职
业道德守则》对独立性要求的情形;中审众环最近 3 年未受到刑事处罚、
行政处罚和自律处分;中审众环最近 3 年累计收(受)的行政监督管理
措施为中国证监会各地证监局出具的 15 封警示函,已按要求整改完毕
并向各地证监局提交了整改报告。
(二)项目成员信息
(1)项目合伙人
王栋,中国注册会计师(CPA),中注协资深会员,曾主持多家上市
公司、拟上市公司、新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审
计,从业经历 16 年,其中证券从业经历工作 16 年。现为中审众环合伙
人、中审众环黑龙江分所负责人,具备相应专业胜任能力,无兼职。
(2)项目质量控制合伙人
根据中审众环质量控制政策和程序,项目质量控制合伙人为罗跃龙,
中国注册会计师,中注协资深会员,曾主持多家上市公司、拟上市公司、
新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审计,从业经历 22 年,
其中证券从业经历工作 13 年。现为风险管理及质量控制委员会委员、
湖南质控中心负责人,具备相应专业胜任能力,无兼职。
(3)拟签字会计师
吴枫,中国注册会计师(CPA),曾主持及参与多家上市公司、拟上
市公司、新三板公司、大中型国企的财务报表审计及专项审计,从业经
历 11 年,其中证券从业经历工作 11 年。具备相应专业胜任能力,无兼
职。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
(1)项目合伙人、质量控制合伙人和拟签字会计师等相关人员不
存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
(2)项目合伙人、质量控制合伙人和拟签字会计师等相关人员最
近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
(三)审计收费
公司拟续聘中审众环作为公司 2020 年度财务报告及内部控制的审
计机构,期限一年,审计费用较上一期无变化。年度审计服务费为人民
币 70 万元(不含税),内部控制审计服务费为人民币 38 万元(不含税),
共计人民币 108 万元(不含税)。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意
见
公司第八届董事会审计委员会对中审众环会计师事务所(特殊普通
合伙)的基本情况和履职情况进行了审查,认为:中审众环会计师事务
所(特殊普通合伙)具有证券期货相关业务从业资格,具备为上市公司
提供审计服务的经验和能力,在执业过程中坚持独立审计原则,客观、
公正、公允地反应公司财务状况和经营成果,能够为公司提供专业审计
服务,项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性
要求的情形,最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自
律监管措施。因此,我们同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合
伙)担任公司 2020 年度审计机构,为公司提供 2020 年度财务报表及内
部控制审计服务,并同意将该事项提交董事会审议。
(二)独立董事关于本次聘任会计事务所的事前认可及独立意见
独立董事发表事前认可声明:鉴于中审众环会计师事务所(特殊普
通合伙)具备相应的执业资质和胜任能力,具备上市公司审计服务经验,
能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作要求,在对公司 2019
年度财务报告的审计工作中,认真负责,能够依据中国注册会计师独立
审计准则进行审计工作,我们同意将续聘中审众环会计师事务所(特殊
普通合伙)作为公司 2020 年度财务报告和内控报告的审计机构的事项
提交公司董事会审议。
独立董事意见:鉴于中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)具备
相应的执业资质和胜任能力,具备上市公司审计服务经验,能够满足公
司年度财务审计和内部控制审计工作要求,在对公司 2019 年度财务报
告的审计工作中,认真负责,能够依据中国注册会计师独立审计准则进
行审计工作,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)作为公
司 2020 年度财务报告和内控报告的审计机构,期限一年。公司本次续
聘会计师事务所履行的审议程序充分、恰当,不存在损害公司及公司股
东尤其是中小股东的利益的情形。
(三)董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况
公司第八届董事会第七十次会议以 8 票赞同,0 票反对,0 票弃权
的表决结果审议通过了《龙建股份关于续聘中审众环会计师事务所(特
殊普通合伙)的议案》。
(四)本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2019 年度股东大
会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、上网公告附件
关于龙建股份相关事项的独立董事意见。
特此公告。
龙建路桥股份有限公司董事会
2020 年 4 月 20 日
报备文件
1、龙建股份第八届董事会第七十次会议决议;
2、龙建股份独立董事事前认可声明;
3、龙建股份第八届董事会审计委员会的书面审核意见。