龙建股份:龙建股份关于续聘会计师事务所的公告2023-03-31
证券代码:600853 证券简称:龙建股份 编号:2023-027
龙建路桥股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
公司拟续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称中审亚
太)作为公司 2023 年度财务报告及内部控制的审计机构,期限一年。
龙建路桥股份有限公司(以下简称公司、本公司)于 2023 年 3 月
29 日召开第九届董事会第二十九次会议,会议审议通过了《龙建股份关
于续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》,公司拟续聘
中审亚太作为公司 2023 年度财务报告及内部控制的审计机构,期限一
年,本项议案尚需提交公司股东大会审议。现将有关事项公告如下:
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1.基本信息
(1)机构名称:中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
(2)成立日期:1993 年 3 月 2 日(中审亚太会计师事务所(特殊
普通合伙)前身为中国审计事务所,后经合并改制于 2013 年 1 月 18 日
变更为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙))
(3)组织形式:特殊普通合伙
(4)注册地址:北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层
2206
(5)首席合伙人:王增明
(6)人员信息:
上年度末合伙人数量:64 人
上年度末注册会计师人数:419 人
上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:157 人
(7)业务信息:
最近一年收入总额(经审计):58,951.01 万元
最近一年审计业务收入(经审计):43,830.09 万元
最近一年证券业务收入(经审计):18,520.88 万元
上年度上市公司审计客户家数:38 家
上年度挂牌公司审计客户家数:207 家
上年度上市公司审计客户前五大主要行业:
行业序号 行业门类 行业大类
C38 制造业 电气机械及器材制造业
A04 农、林、牧、渔业 渔业
F52.51 批发和零售业 批发业、零售业
信息传输、软件和信息技术服务
I63 电信、广播电视和卫星传输传输服务
业
K70 房地产业 房地产业
上年度上市公司审计收费:3,233.93 万元
上年度挂牌公司审计收费:2,529.56 万元
本公司同行业上市公司审计客户家数约 14 户
2.投资者保护能力
职业风险基金计提累计:6,486.45 万元
职业责任保险累计赔偿限额:40,000 万元
职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定;相关职业保险能
够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
中审亚太近三年无已审结的与执业行为相关的需承担民事责任的
诉讼。
待审理中的诉讼案件如下:
序号 诉讼地 诉讼案由 诉讼金额 被告 案情进展
1 黑龙江省哈 公准肉食品股份 人民币约 15 个机构及个人,要求中审 截 至 2022
尔滨市中级 有限公司证券虚 300 万元 亚太会计师事务所(特殊普 年 12 月 31
人民法院 假陈述纠纷 通合伙)承担连带责任 日未开庭
3.诚信记录
中审亚太近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到
刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 6 次。自律监管措施 1 次
和纪律处分 0 次。15 名从业人员近三年(最近三个完整自然年度及当年)
因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 6 次和自
律监管措施 1 次。
行政监
序 行政监管措
行政监管措施决定文号 行政监管措施决定名称 管措施
号 施日期
机关
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
深圳
1 深圳监管局行政监管措施 普通合伙)及注册会计师吕淮海、胡 2020-7-16
监管局
决定书〔2020〕130 号 涛采取监管谈话措施的决定
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
深圳
2 深圳监管局行政监管措施 普通合伙)及注册会计师吕淮海、张 2021-11-16
监管局
决定书〔2021〕119 号 建华采取出具警示函措施的决定
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
上海
3 上海监管局行政监管措施 普通合伙)及注册会计师吕淮海、范 2021-12-3
监管局
决定书[2021]224 号 晓亮采取出具警示函措施的决定
全国中小企业股份转让系 全国股
关于对中审亚太会计师事务所(特殊
统有限责任公司会计监管 转公司
4 普通合伙)及注册会计师吕淮海、张 2021-12-27
部股转会计监管函 会计监
建华采取自律监管措施的决定
[2021]9 号 管部
行政监
序 行政监管措
行政监管措施决定文号 行政监管措施决定名称 管措施
号 施日期
机关
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计事务所(特殊普
北京
5 北京监管局行政监管措施 通合伙)及袁振湘、倪晓璐采取出具 2022-1-20
监管局
决定书[2022]14 号 警示函措施的决定
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
四川
6 四川监管局行政监管措施 普通合伙)及注册会计师臧其冠、刘 2022-3-7
监管局
决定书[2022]7 号 伟采取出具警示函措施的决定
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
黑龙江
7 黑龙江监管局行政处罚决 普通合伙)及注册会计师解乐、李家 2022-8-22
监管局
定书[2022]1 号 忠采取行政处罚的决定
中国证券监督管理委员会 关于对中审亚太会计师事务所(特殊
北京
8 北京监管局行政监管措施 普通合伙)采取出具警示函措施的决 2023-1-3
监管局
决定书[2023]1 号 定
中国证券监督管理委员会
关于对王锋革、孙有航采取出具警示 北京
9 北京监管局行政监管措施 2023-1-3
函措施的决定 监管局
决定书[2023]4 号
中国证券监督管理委员会
关于对刘彩虹、朱瑞采取出具警示函 北京
10 北京监管局行政监管措施 2023-1-3
措施的决定 监管局
决定书[2023]5 号
(二)项目信息
1.基本信息
(1)项目合伙人、拟签字会计师
姓 名 王栋
技术职称 注册会计师
兼职情况 无 是否从事过证券服务业务 是
曾主持过多家大中型上市公司等的年报审计及专项审计业务。具有丰
富的证券服务从业经验,具备专业胜任能力。2002 年 6 月成为注册会
从业经验
计师;2003 年开始从事上市公司审计;2014 年 5 月开始在中审亚太执
业;2022 年开始为本公司提供审计服务。
近三年签署或复核
上市公司审计报告 签署上市公司审计报告 8 份、签署新三板挂牌公司审计报告 4 份,复
情况 核上市公司审计报告 0 份、复核新三板挂牌公司审计报告 0 份。
(2)拟签字会计师
姓 名 吴枫
技术职称 注册会计师
兼职情况 无 是否从事过证券服务业务 是
曾主持过多家大中型上市公司等的年报审计及专项审计业务。具有丰
富的证券服务从业经验,具备专业胜任能力。2011 年 12 月成为注册会
从业经验 计师;2013 年从事上市公司审计;2012 年 12 月至 2016 年 12 月、2020
年 11 月至今在中审亚太执业;2012 年至 2016 年、2019 年至 2022 年
为本公司提供审计服务。
近三年签署或复核
上市公司审计报告 签署上市公司审计报告 2 份、签署新三板挂牌公司审计报告 2 份,复
情况 核上市公司审计报告 0 份、复核新三板挂牌公司审计报告 0 份。
(3)质量控制复核人
姓 名 陈静
技术职称 注册会计师
兼职情况 无 是否从事过证券服务业务 是
曾担任过多家大中型上市公司等的年报审计质量控制复核业务。具有
丰富的证券服务从业经验,具备专业胜任能力。2006 年 1 月成为注册
从业经验
会计师;2011 年开始开始从事上市公司审计;2006 年 12 月开始在中
审亚太执业;2020 年开始为本公司提供审计服务。
近三年签署或复核
上市公司审计报告 签署上市公司审计报告 0 份、签署新三板挂牌公司审计报告 0 份,复
情况 核上市公司审计报告 10 份、复核新三板挂牌公司审计报告 75 份。
2.诚信记录:项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核
人近三年未因执业行为受到刑事处罚,未受到证监会及其派出机构、行
业主管部门等的行政处罚、监督管理措施,未受到证券交易所、行业协
会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性:中审亚太及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量
控制复核人不存在可能影响独立性的情形,在执行本项目审计工作时能
够保持独立性。
4.审计收费
公司 2023 年度的审计费用结合公司实际业务和市场情况,依据审
计专业服务所承担的责任和投入专业技术的程度,综合考虑参与工作员
工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。经与审
计机构协商确定,拟续聘中审亚太作为公司 2023 年度财务报告及内部
控制的审计机构,期限一年,审计费用较上一期无变化。年度审计服务
费为人民币 70 万元(不含税),内部控制审计服务费为人民币 38 万元
(不含税),共计人民 108 万元(不含税)。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
(一)审计委员会在选聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意
见
公司第九届董事会审计委员会对中审亚太会计师事务所(特殊普通
合伙)的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状
况等进行了审查,认为其具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和
资质,具备投资者保护能力,不存在违反《中国注册会计师职业道德守
则》对独立性要求的情形,能够独立对公司财务状况和经营成果进行审
计,并能够满足公司年度审计工作需求。
因此,我们同意续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)担任
公司 2023 年度审计机构,为公司提供 2023 年度财务报表及内部控制审
计服务,并同意将该事项提交董事会审议。
(二)独立董事关于本次聘任会计事务所的事前认可及独立意见
独立董事发表事前认可声明:鉴于中审亚太会计师事务所(特殊普
通合伙)具有多年上市公司审计服务经验,能够满足公司年度财务审计
和内部控制审计工作要求,在对公司 2022 年度财务报告的审计工作中,
认真负责,能够依据中国注册会计师独立审计准则进行审计工作,我们
同意将续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2023 年
度财务报告和内控报告的审计机构的事项提交公司董事会审议。
独立董事意见:鉴于中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)具备
为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司年度财务审计和
内部控制审计工作要求,在对公司 2022 年度财务报告的审计工作中,
认真负责,能够依据中国注册会计师独立审计准则进行审计工作,同意
续聘中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2023 年度财务
报告和内控报告的审计机构,期限一年。公司本次续聘会计师事务所履
行的审议程序充分、恰当,不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东
的利益的情形。公司独立董事一致同意将该议案提交公司股东大会审议。
(三)董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况
公司第九届董事会第二十九次会议以 10 票赞同,0 票反对,0 票弃
权的表决结果审议通过了《龙建股份关于续聘中审亚太会计师事务所
(特殊普通合伙)的议案》。
(四)本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,并
自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、上网公告附件
1.龙建股份独立董事事前认可声明;
2.龙建股份独立董事意见。
特此公告。
龙建路桥股份有限公司董事会
2023 年 3 月 31 日
报备文件
1.龙建股份第九届董事会第二十九次会议决议;
2.龙建股份第九届董事会审计委员会的书面审核意见。