北京王府井百货(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告内容摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
北京王府井百货(集团)股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定中文名称:北京王府井百货(集团)股份有限公司
中文名称缩写:王府井百货
公司英文名称:BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE
(GROUP)CO.,LTD.
英文名称缩写:BWDSG
2.公司注册地址及办公地址:中国北京王府井大街255号
邮编:100006
3.公司法定代表人:郭传周
4.公司信息披露人:刘 冰
联系地址:北京王府井大街255号
电话:(010)65125960或(010)65126677
传真:(010)65133133
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:王府井
股票代码:600859
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、公司本年度利润总额及构成: 单位:元
利润总额:179,153,579.23
其中:主营业务利润 108,448,417.31
其他业务利润 4,606,202.94
投资收益 66,140,230.61
营业外收支净额 -41,271.63
(二)、公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元
项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入1672195621.64 1633486744.54 1620614138.81
净利润 152297863.44 97129315.18 83997733.26
总资产 2347337651.04 1690474429.29 1242725504.79
股东权益 1515582556.99 960947673.95 906092409.47
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.51 0.615 0.48 0.503 0.457 0.536
每股净资产 5.09 6.12 4.75 4.98 4.93 5.79
净资产收益率(％) 10.05 12.3 10.11 10.4 9.27 10.46
调整后每股净资产 4.87 5.86 4.37 4.58 4.80 5.64
注:1、主要财务指标计算方法
(1)全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总额
(2)加权平均的计算方法:
每股收益=净利润/〔(送股前总股本×4+配股前总股本×4+配股后 总股本×4)/12〕
净资产收益率=净利润/〔(年初股东权益+年末股东权益)÷2〕×100％
每股净资产=年度末股东权益/〔(送股前总股本×4+配股前总股本 ×4+配股后总股本×4)/12〕
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失—递延资产)/〔(送股前总股本×4+配股前总股本×4+配股后总股本×4)/12〕
2、股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
期初数
202146661.00 649257526.67 109603219.34 34093307.52
287176.44
本期增加
95560177.00 366823868.88 30505263.15 15229786.34
152297863.44
本期减少 30322033.00 60230256.48
期末数
297706838.00 985759362.55 140108482.49 49323093.86
92354783.40
各项目增减变化原因:
1)、股本:
根据公司第九届股东大会(1996年年会)决议:1996年度利润分配为 每10股送0.5股并转增1.5股。公司于1997年5月6日,以1996年年末股本 202,146,661股为基数,向全体股东以每10股送0.5股并转增1.5股,共计 送转股40,429,366股,送转后股本为242,576,027股;此后公司于97年9月实施配股增加股本55,130,811股。
2)、资本公积金:
1本期实施配股,增加366,823,868.88元。
2本期转增股本,减少30,322,033元。
3)、盈余公积金本期增加数是按规定提取的法定盈余公积金及公益金30,459,572.68元,根据东税批免(1997)322号文规定广州王府井百货 大楼有限责任公司97年享受免征所得税一年的照顾,45,690.47元计入盈余公积金。
4)、未分配利润本期增加数为本期实现的净利润,减少数是本期提 取的法定盈余公积金、公益金及分配97年红利数。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本结构及本期变动情况
单位:股 面值每股1元
期初数 股份转让后 送股 资本公积转增 配股 期末数
1、尚未流通股份
⑴、国家持股
85387500
⑵、发起法人持股
9625000
⑶、社会法人持股
5087500 100100000 5005000 15015000 27300000 147420000
⑷、社会公众持股
1588806 1588806 79440 238321 433311 2339878
其中:受让转配
1588806 1588806 79440 238321 433311 2339878
尚未流通股份合计
101688806 101688806 5084440 15253321 27733311 149759878
2、已流通股份
境内上市的
人民币普通股
100457855 100457855 5022893 15068712 27397500 147946960
已流通股份合计
100457855 100457855 5022893 15068712 27397500 147946960
3、股份总数
202146661 202146661 10107333 30322033 55130811 297706838
(二).股东情况
1.1997年12月31日本公司共有135072名股东,其中国有法人股东1名--北京市京联发投资管理中心,个人股东135071名,本公司现无内部职工股。
2.持有本公司股份5％以上的股东1名,为北京市京联发投资管理中 心,截止1997年12月31日,北京市京联发投资管理中心持有本公司股票14742万股,比1997年4月25日持有本公司10010万股时增加了4732万股,为 本公司1997年度内实施1996年度送股、转增股本和1997年度配股变动。
3.截止1997年12月31日持有本公司股票前十名股东持股情况:
序号 股东名称 持股数(股) 所占比例(％)
1 京联发投资管理中心 147420000 49.52
2 君安证券 2761576 0.928
3 牛奶公司 1834220 0.616
4 泰阳实业 1765181 0.593
5 华兴财政 1193174 0.401
6 周海 376187 0.126
7 吴忠田 370099 0.124
8 郑一松 360000 0.121
9 唐玉琴 330000 0.111
10 北盈房产 300000 0.101
4.持有本公司股份10％以上的法人股东1名,为北京市京联发投资管理中心,其法定代表人白金荣,经营范围是项目投资管理和投资咨询。北京市京联发投资管理中心拥有的本公司股份无质押。
(三).公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初数(股) 年末数(股) 变化原因
郭传周 董事长 25328 49584 送、转、配股及购入增加
郑万河 副董事长兼总经理 23529 34650 送、转、配股增加
张道康 副董事长兼党委书记 0 0
刘 冰 董事兼常务副总经理18040 26566 送、转、配股增加
刘玉兰 董事兼总会计师 13274 31820 送、转、配股及购入增加
李福群 董事兼副总经理 7150 10529 送、转、配股增加
倪学玲 董事兼工会主席 0 0
朱晓平 董事 0 0
龙 涛 董事 0 0
张虹海 董事 0 0
郁 亮 董事 0 0
高一兵 董事 0 0
王培林 董事 0 0
刘素红 董事 0 0
吕玉才 监事长兼党委副书记 0 0
姚淑荣 监事 0 0
丁雅丽 监事 7123 13760 送、转、配股及
遗产继承增加
郭志刚 副总经理 18040 26566 送、转、配股增加
杨梓洲 副总经理 0 0
四、募集资金使用情况
1997年,公司配股筹集资金扣除发行费用实收421954679.88元,配股资金用于成都王府井商城二期工程和武汉佳丽广场,连同前次募集所筹 集资金,资金使用情况如下:
序号 投资项目名称 计划投资额 1997年实际投资
1) 成都王府井商城二期 23000 14500
2) 武汉佳丽广场 25815 24700
1.成都王府井商城二期工程1997年投入资金14500万元,其余款项结转下年使用。1997年底项目已完成结构封顶,结构工程被评为优良等级,预计1998年6月竣工。
2.公司通过北京王府井商业物业管理有限公司以产权收购方式取得武汉佳丽广场部分产权,1997年本公司投入资金24700万元,其余款项结 转下年使用。武汉王府井商城已于1998年1月18日开业。
3.王府井北厦工程已进入结构施工,预计1998年10月结构封 顶。
4.南通王府井商城已于1998年1月20日开业。
五、重要事项
(一)、重大事件
1.股东大会情况
第九届股东大会(1996年年会),于1997年3月24日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登召开公告,1997年4月25日在本公司五楼第一会议室召开,出席会议股东37名,代表股份104400769股,占公司总股本202146661股的51.65％,公司董事、监事和高级管理人员出席会议。会议审议 通过如下决议:
审议通过《董事会报告》和《总经理业务报告》
审议通过《监事会报告》
审议通过《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》
审议通过《1996年度分红派息议案》
---1996年股利以每10股派发人民币2.5元(含税),每10股送0.5股进行分配;另公司以资本公积金转增股本,转增方案为每10股转增1.5 股。
审议通过《1997年度配股议案》
---本次配股以公司1995年底总股本18376.9369万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售新股5513.0811万股,按照实施1996年 度送红股及转增股后的总股本24257.6027万股计算,实际配售比例为10:2.272,配股价定为6.5--8.5元,配股所募资金用于发展公司百货业连锁 的＂武汉佳丽广场＂和＂成都王府井商城二期工程＂。
审议通过《修改公司章程的议案》
---授权公司董事会根据1997年度配股完成后的实际情况对公司章 程的相关条款进行修改。
审议通过《关于原国有资产中非经营资产剥离的议案》
股东大会决议公告、1996年度分红派息公告刊登于1997年4月28日 《上海证券报》和《中国证券报》。
2.董事会会议情况
公司第二届董事会本年度共召开了3次董事会会议和1次临时董事会会议:
(1)1997年3月21日,公司召开第二届董事会第三次会议,审议董事会报告、批准1996年度总经理业务报告,审议财务报告,审议1996年度分红派息预案、审议1997年度配股议案、审议非经营性资产剥离议案,批准 投资武汉佳丽广场,增选张道康先生为公司副董事长,批准公司高级管理人员1997年度报酬方案,决定公司于1997年4月25日召开第九届股东大会(1996年年会)。会议决议公告刊登于1997年3月24日《上海证券报》和 《中国证券报》。
(2)1997年4月10日,公司召开第二届董事会第四次会议,审议研究了＂关于收购北京华南大厦有限公司股权的意向＂。
(3)1997年8月6日,公司召开第二届董事会第五次会议。会议审议1997年上半年业务工作报告;审议1997年上半年财务报告;审议通过1997年中期报告。会议决议公告和1997年中期报告刊登于1997年8月6日《上海证券报》和《中国证券报》。
(4)1997年4月25日,第九届股东大会(1996年年会)期间,根据部分股东提议,公司在本公司第二会议室召开临时董事会。临时董事会经研究,决定调整1996年度分红派息方案及1997年度配股方案。
3.监事会会议情况
本年度内,公司监事会共召开了二次会议,分别通报了公司1996年度的经营业绩和财务状况、审议通过《监事会报告》、1997年度监事会工作安排。
4.报告期内发生的增资扩股事项简介
(1).根据第九届股东大会(1996年年会)决议,公司于1997年5月6日 向全体股东实施1996年度分红派息方案,即每10股送红股0.5股并公积金转增1.5股。本次送股及转增股本后,公司总股本由20214.6661万股增加到24257.6027万股。1996年度分红派息后公司股本结构变动公告刊登于1997年4月30日《上海证券报》和《中国证券报》。
(2).公司于1997年9月3日至9月16日执行公司第九届股东大会(1996年年会)通过并经北京市证监会京证监发[1997]31号文及中国证监会证 监上字[1997]68号文复审通过的1997年度增资配股方案,以配股前总股 本242576027股为基数,每10股配售2.272股,每股配股价为7.8元,本次配股应配售55130811股,实际配售55130811股,占应配售股数的100％,本次配股后公司总股本由24257.6027万股增至29770.6838万股。
公司配股说明书刊登于1997年8月19日《上海证券报》和《中国证 券报》上。1997年9月25日配股募集资金全部到位,9月26日,经中信永道会计师事务所验证并出具验资报告。实施配股后公司股本变动公告刊登于1997年10月7日《上海证券报》和《中国证券报》。1997年10月6日, 公司在北京市工商行政管理局办理注册资本变更,公司注册资本变更为 29770.7万元。
5.公司投资情况简介
本年末公司长期投资30689.52万元。1997年1月30日,本公司与香港银建实业公司共同投资组建北京王府井百货商业物业管理有限公司,该 公司注册资本2980万美元,本公司投资1490万美元(折合人民币12356.30万元现金投入),持有50％权益。该公司主要从事接受委托、承包经营管理商业企业。
6.公司注册地址、法定代表人、董事、监事未变动。
7.公司会计师事务所未变动。
8.年度公司无重大关联交易事项。
9.年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
10.其它重大事项
据北京市人民政府国有资产管理安排,本公司国家股持股单位北京 市国有资产经营公司经北京市国有资产管理局批准,于1997年2月18日成立北京市京联发投资管理中心。北京市京联发投资管理中心以划拨方式持有本公司国家股8538.75万股,占本公司股本总额42.24％;另依北京市京联发投资管理中心与本公司法人股持股单位于1997年3月10日至4月3 日签署的股份转让协议,北京市京联发投资管理中心以协议方式购入本 公司1471.25万股法人股。北京市京联发投资管理中心是持有本公司国 有股及法人股的唯一股东,共持有本公司股份10010万股,占本公司总股 本的49.52％。有关上述事项股东变动的公告刊登于1997年4月25日《上海证券报》和《中国证券报》上。
(二)、本年度会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
(三)、公司董事会1997年度利润分配及分红派息预案
1997年公司实现净利润152,297,863.44元,加年初未分配利润287,176.44元本年可供分配的利润152,585,039.88元,按以下顺序及比例分配:提取10％法定公积金15,229,786.34元,提取10％公益金15,229,786.34 元。
1997年可供股东分配的利润为122,125,467.20元,以1997年末总股 本297,706,838股为基数每10股送红股2股,派发现金1.00元(含红股所得税和红利所得税)共分配利润89,312,051.40元,剩余利润32,813,415.80元转入98年度分配。
六、财务报告
(一)、审计意见:公司财务报告经中信永道会计师事务所张克、郎 争注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)、会计报表(见附件)
(三)、会计报表附注
1、公司简介
北京王府井百货(集团)股份有限公司是经中国证监会、北京市人民政府和北京市经济体制改革委员会批准,于1993年4月28日由原北京王府井百货大楼改组设立的。股份公司注册地点:北京市。经营范围以商业 零售批发为主并兼营餐饮、制衣制袜、进出口贸易和房地产开发等。
2、公司采用的主要会计政策
(1)、公司执行《股份制试点企业会计制度》及相关行业会计制度 的有关规定。
(2)、会计期间:公历每年1月1日至12月31日。
(3)、合并会计报表的编制方法和范围:
1)、根据财政部财会字(1995)11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及 其他有关资料为依据,合并各项目数据编制而成。
2)、编制范围
子公司名称 拥有权益 注册地点 注册资本(万元) 经营范围
1)北京百货大楼集团海口公司
100％ 海口 50 商业零售批发
2)匈牙利埃利克公司 100％ 布达佩斯 400 零售贸 易批发
3)北京宏业房地产开发有限责任公司
99.4％ 北京 1000 房地产开发
4)广州王府井百货大楼有限责任公司
99％ 广州 1000 商业零售批发
5)北京王府井商业连锁有限责任公司
94％ 北京 500 商业零售批发
6)北京超微生物制品有限责任公司
99.88％ 北京 230 生产销售添加剂
北京王府井建筑装饰公司本年度未合并报表,主要原因是该公司的 资产、负债、收入、净利润均未达到总公司的3％,且本年度盈利。
(4)、记帐原则及计价基础:
会计报表以权责发生制为记帐原则,各项资产均以取得时的实际成 本计价。
(5)、外币核算方法:
本公司以人民币作为记帐本位币。公司对发生的非本位币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇汇率折合为人民币记帐,年终 按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整,产生的汇兑损益计入当期损 益。
(6)、坏帐准备:按应收帐款年末余额的5‰分析计提。
(7)、存货核算方法:
存货分类为库存商品、低值易耗品、在产品、产成品、库存材料、在建开发产品。
存货中库存商品采用售价核算,以进销差价核算商品进价和售价的 差额;低值易耗品采用一次摊销法核算;在建开发产品以实际成本核算; 库存材料和在产品采用计划成本法核算。
(8)、长期投资核算方法:
本公司对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有20 ％(含20％)以上股权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50％以上股 权的被投资企业编制合并报表。
(9)、固定资产核算方法:
1、固定资产标准为使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、工具、器具及其他设备等。不包括易碎、易耗、更换频繁的单位价值超过2000元的物品。
2、固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
3、固定资产计价:除股份公司改组时投入的国有资产按经批准的评估值计价外,其他均按实际成本计价。
4、固定资产折旧采用直线法平均计算,预计残值率为3-4％
类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 10-50 1.92-9.6
机器设备 10-23 4.2-9.6
运输设备 12 8
其他设备 5-15 6.4-19.2
(10)、在建工程核算方法:
按实际成本法核算。该等成本包括直接建造成本以及用于新建、安装和测试期间所发生的实际成本和财务费用。
(11)、无形资产及其摊销:
无形资产是指土地使用权,按其商业用途及工业用途分别按40年和 50年使用期限平均进行摊销。
(12)、递延资产核算方法:
递延资产是指装修费用及开办费,按受益期平均摊销。
(13)、收入确认原则:
营业收入在商品(产品)发出、劳务提供,收到价款或取得索取价款 的凭据时予以确认。
(14)、税项
1)、增值税
基本税率为17％,销售粮食、食用植物油、图书税率为13％。
2)、营业税
按应税营业额的5％计缴。
3)、消费税
按黄金制品销售额的5％计缴。
4)、城市建设维护税
按应交增值税、营业税、消费税的7％计缴。
5)、教育费附加
按应交增值税、营业税、消费税的3％计缴,广州地区按7％计缴。
6)、企业所得税
根据北京市财政局京财工(1997)225号文规定按应纳税所得额33％ 计征所得税,超过15％税赋上交的所得税部分,由财政部门按照“先征后返”的原则,返还给企业,并入企业税后利润统一分配。
7)、房产税
以公司帐面房产原值的70％金额为计提依据,年税率为1.2％。
8)、土地使用税
按应税土地面积每平方米1～10元计缴。
9)、车船使用税
按企业实有车辆依据税法规定计缴。
10)、印花税
按照《中华人民共和国印花税暂行条例及实施细则》中有关规定计缴。
11)、防洪费
按销售收入的1.8‰计缴。(广州地区)
(15)、利润分配方法
公司的税后利润按公司的章程实施分配,其顺序如下:
1)弥补以前年度亏损
2)提取10％的法定盈余公积金
3)提取5％-10％的公益金
4)提取任意盈余公积金
5)支付普通股股利
3、合并会计报表主要项目注释:
(以下金额单位除有注明外,均为人民币千元)
(1)、货币资金
现金 351
银行存款 465,253
合计 465,604
(2)、短期投资
项目 金额
债券投资 1,000
合计 1,000
短期投资较年初减少33,424千元,主要是根据国务院证券委要求,已将短期投资中的股票售出,并收回短期投资10,000千元。
(3)、应收帐款
A、帐龄 金额 百分比(％)
3个月以内 12,416 17.80
1年以内 53,104 76.11
1-2年 1,983 2.84
2-3年 83 0.12
3年以上 2,185 3.13
合 计 69,771 100
B、无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
C、应收帐款比去年同期增加的主要原因是由于宏业房地产公司的 应收售房款增加。
(4)、其他应收款
A、 帐龄 金额 百分比(％)
1年以内 443,251 59.13
1—2年 274,614 36.63
2—3年 31,799 4.24
合计 749,664 100
B、97年末比年初增加的主要原因是增加对关联公司成都王府井百 货有限公司、北京王府井商业物业管理有限公司的资金投入。
(5)、存货
A、 项目 金额
库存商品 98,277
库存材料 2,605
在产品 1,343
产成品 81
在建开发产品 201,820
合计 304,126
B、存货比去年同期增加的主要原因是由于宏业房地产开发公司增 加在建开发产品。
(6)、待摊费用
类别 余额
增值税期初进项税 2,946
进项税 9,700
其他 1,381
合计 14,027
(7)、长期投资
被投资单位 投资金额 占被投资公司股权比例(％)
A、 股票投资
常州金狮自行车股份有限公司 100 0.125
上海华联商厦 1,514 0.127
上海第一百货商店 295 0.021
武汉商场 237 0.041
海南农业租赁股份有限公司 1,000 0.333
重庆高新技术产业开发区建设公司 110 0.080
鞍山第三产业股份有限公司 155 0.166
沈阳医药股份有限公司 995 0.498
山东汽车租赁有限公司 201 0.100
北京首都汽车股份有限公司 2,600 1.430
北京华融产业股份有限公司 3,000 0.031
太原五一百货大楼股份有限公司 201 0.396
江苏电力股份有限公司 100 0.103
北京亚都科技股份有限公司 1,100 1.000
其他 639
B、 债券投资
国库券 560
重庆高新技术开发区 50
鞍山第三产业股份有限公司 50
C、 其他投资
北京王府井商业物业管理有限公司 123,563 50
南通王府物业发展有限责任公司 38,500 55
成都王府井百货有限公司 35,000 70
北京恒河投资发展有限公司 21,785 40
北京星星体育健身中心 11,384
海南托希国际期货经纪公司三亚公司 8,000 40
中贸联公司 5,000 6.49
喜客公司 4,599 50
广西北海花园房地产 4,104
珠海金海滩国际俱乐部有限公司 2,800 14.01
海南飞龙酒店 10,000
北京王府井建筑装饰公司 3,000 60
北京朝凤山庄配套工程 23,482
其他 2,771
其中:母公司按权益法核算长期投资,明细如下:
被投资单位 投资金额 占被投资公 本期权益 累计权益
司股权比例 增减额 增减额
北京恒和投资
发展有限公司 20,000 40％ 1,785 3,233
投入北京恒和投资发展有限公司2000万元,占该公司注册资本的40 ％,根据规定按权益法进行核算;另外拥有50％以上股权的六家公司按权益法进行核算并编制合并报表,明细情况已在合并报表范围项目中进行 披露。
(8)、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 期末数
北厦工程 157,238 -109 157,129
百子湾仓库扩建工程 13,610 19 13,629
康居工程 8,632 8,632
计算机工程 18,529 -3,229 15,300
百货大楼货场装修 14,366 14,366
其他 1,190 -456 734
合计 199,199 10,591 209,790
上述在建工程中包括资本化利息1238千元。
(9)、无形资产
种类 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 36,753 978 35,775
(10)、递延资产
期初数 本期增加 本年转出 本期摊销 期末数
58,945 2,197 1,283 10,849 49,010
递延资产为装修费及开办费。
(11)、 短期借款:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 2,460 97.7.9-98.7.8 10.08
银行借款 100,000 97.6.25-98.6.18 10.08
银行借款 58,000 97.4.28-98.3.10 10.08
银行借款 326,570 150,000 97.5.15-98.4.18 10.08
银行借款 30,000 20,000 97.11.19-98.5.8 8.42
合计 356,570 330,460
(12)、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 44,000 97.12.9-2000.10.15 9.36
银行借款 20,000 156,000 97.12.11-2000.10.15 9.36
非银行借款 3,206
合计 23,206 200,000
(13)、未交税金
税种 期末应交金额
增值税 8,410
营业税 2,529
城建税 444
消费税 879
所得税 18,718
个人所得税 3
合 计 30,983
未交税金增加的主要原因是期末应税收入增加。
(14)、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 118,697 118,697
车辆 22,092 773 75 22,790
机器设备 8,518 2,418 281 10,655
其他设备 25,927 2,262 1,809 26,380
合计 175,234 5,453 2,165 178,522
累计折旧
房屋及建筑物 18,481 4,899 23,380
车辆 4,849 704 28 5,525
机器设备 1,560 2,574 170 3,964
其他设备 8,910 1,806 91 10,625
合计 33,800 9,983 289 43,494
净值 141,434 135,028
(15)、预提费用
期初数 期末数
预提费用 4,342 36,223
预提费用比去年同期增加的主要原因是广州王府井百货大楼有限责任公司预提的租赁费。
(16)、预收货款比去年同期增加的主要原因是广州王府井百货大楼有限责任公司预收的货款。
(17)、财务费用
利息收入 55,993
汇兑收益 8
利息支出 24,990
金融手续费 1,161
合计 -29,850
财务费用减少的主要原因是南通、成都、苏州等三个项目的利息收入。
(18)、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
短期投资 25,292 15,000
长期投资 147 55 25,646
合计 25,439 15,055 25,646
注:股票投资收益系1997年6月底前取得。
(19)、进货费用本期为2,370千元,比同期下降36％,主要是集中进 货降低了费用。
(20)、营业税金及附加本期为10,769千元,比同期增加32％,主要是应税收入增加所致。
(21)、营业外收入 上年数 本年数
其中:清理固定资产收入 5.65 56.99
回收废旧包装收入 33.29 79.17
其他收入 1283.24 48.36
营业外支出 上年数 本年数
其中:清理固定资产损失 117.70 108.40
非常损失 437.50
罚款支出 114.18 84.59
捐赠支出 37.30 30.00
其他支出 18.98 2.81
(22)、资本公积 单位:元
期初数 649,257,526.67
本期增加数 366,823,868.88
其中:股票溢价 366,823,868.88
本期减少数 30,322,033.00
期末数 985,759,362.55
(23)、盈余公积 单位:元
期初数 109,603,219.34
本期增加数 30,505,263.15
其中:法定盈余公积 15,229,786.34 根据董事会决议提取10％
公益金 15,229,786.34 根据董事会决议提取10％
期末数 140,108,482.49
(24)、承诺事项
股份公司1998年准备在以下项目进行投资:
项目名称 投资金额(千元)
成都王府井百货有限责任公司土建工程及货场装修 376,000
北厦工程 84,000
(25)、或有事项
截止1997年12月31日股份公司为其它单位提供的银行借款担保事项如下:
被担保单位 担保金额(千元) 担保日期 担保项目
天马服装公司 2,000 97.4-98.4 流动资金借款
合计 2,000
4、关联企业及交易
(1)、关联方关系
关联公司名称 注册资本 拥有权益 注册地点 经营范围 与本公司关系
(万元)
1)北京百货大楼集团海口公司
50 100％ 海口 商业零售批发 全资子公司
2)匈牙利埃利克公司
400 100％ 布达佩斯 零售贸易批发 全资子公司
3)北京宏业房地产开发有限责任公司
1000 99.4％ 北京 房地产开发 控股子公司
4)广州王府井百货大楼有限责任公司
1000 99％ 广州 商业零售批发 控股子公司
5)北京王府井商业连锁有限责任公司
500 94％ 北京 商业零售批发 控股子公司
6)北京新商广告发展有限责任公司
120 99.88％ 北京 广告经营及代理 控股子公司
7)成都王府井百货有限责任公司
5000 70％ 成都 百货房地产物业 控股子公司
8)北京海文王府井百货有限责任公司
1000 60％ 北京 百货零售批发 控股子公司
9)北京王府井大厦有限公司
2850万美元 60％ 北京 百货餐饮服务 控股子公司
10)南通王府物业发展有限责任公司
7000 55％ 南通 零售批发物业管理 控股子公司
11)北京超微生物制品有限责任公司
230 99.88％ 北京 生产销售添加剂 控股子公司
12)北京喜客食品有限公司
161万美元 50％ 北京 餐饮 控股子公司
13)北京王府井商业物业管理有限公司
2980万美元 50％ 北京 承包经营管理商业 控股子公司
企业开展相关业务
(2)、关联交易
单 位 项目 项目内容 1997.12.31 1996.12.31
南通王府物业
发展有限公司 其他应收款 代垫工程款 38,836 29,700
成都王府井百货
有限责任公司 其他应收款 代垫工程款 318,888 148,375
北京恒和投资
发展有限公司 其他应收款 借款 2,000 2,000
北京市农工商
开发贸易公司 其他应收款 代垫款 87,844 44,000
苏州华银物业
发展有限公司 其他应收款 预付租金 40,558 21,500
王府井百货商业物业
管理有限公司 其他应收款 代垫款 123,437
七、备查文件
1.公司1997年度报告正本;
2.中信永道会计师事务所出具的《审计报告》
3.《公司章程》
北京王府井百货(集团)股份有限公司董事会
一九九八年三月十九日
