600860 北京京城机电股份有限公司 2014 年第三季度报告
北京京城机电股份有限公司
600860
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 17
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人胡传忠、主管会计工作负责人李俊杰及会计机构负责人（会计主管人员）姜驰保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末
调整后 调整前 比上年度末
增减(%)
总资产 2,686,615,732.91 2,829,360,876.07 2,829,360,876.07 -5.05
归属于上市公司 1,018,648,110.94 803,573,308.22 803,573,308.22 26.76
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的 -29,576,775.80 -228,960,089.64 -44,667,891.60 87.08
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
（1-9 月） （1-9 月） 增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 1,515,179,387.53 2,216,005,075.90 557,870,088.70 -31.63
归属于上市公司 90,546,441.99 -46,878,986.62 -36,897,249.95 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -77,396,434.28 -61,829,617.20 -38,939,881.49 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 10.67 -3.32 -6.48 增加 13.99
收益率（%） 个百分点
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基本每股收益 0.21 -0.11 -0.09 不适用
（元/股）
稀释每股收益 0.21 -0.11 -0.09 不适用
（元/股）
说明：上年同期调整前为本公司 2013 年三季度报告已披露的财务报告中的相关财务数据，根据《企
业会计准则第 20 号-企业合并》的规定，对于同一控制下的企业合并，对合并资产负债表的期初数
进行调整，同时对利润表、现金流量表的相关项目进行调整，因此，上年同期调整后的财务数据中
包括置出资产及置入资产同期的财务数据。
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
6,295,949.82 84,532,102.39 本公司之子公司天海工业
本年度有偿将位于北京市
朝阳区华威西里 25 号楼的
非流动资产处置损益
大学生公寓转让给北京京
城机电资产管理有限责任
公司.
计入当期损益的政府补助，但与 328,236.13 938,969.13
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
债务重组损益 843,021.41 843,021.41
除上述各项之外的其他营业外 184,342.63 -1,070,814.37
收入和支出
转让持有的长期股权投资损益 99,093,567.22 99,093,567.22 出售子公司京城压缩机股
权收益
所得税影响额 -1,804,592.00 -13,443,001.10
少数股东权益影响额（税后） -2,955,867.7468 -2,950,968.41
合计 101,984,657.46 167,942,876.27
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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股东总数（户） 15,992(其中：A 股股东 15,922，H 股股东 70)
前十名股东持股情况
股东名称 持有有 质押或冻结
（全称） 报告期 期末持 比例 限售条 情况 股东
内增减 股数量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
北京京城机电控股有限责 国有
0 201,620,000 47.78 0 无 0
任公司 法人
HKSCC NOMINEES LIMITED 120,000 99,085,199 23.48 0 未知 - 未知
宁波丽缘进出口有限公司 919,030 4,871,000 1.15 0 未知 - 未知
曾佑泉 15,600 1,472,889 0.35 0 未知 - 未知
曾平 1,390,000 1,390,000 0.33 0 未知 - 未知
高雪萍 1,040,000 1,040,000 0.25 0 未知 - 未知
林新 -76,700 840,026 0.20 0 未知 - 未知
伍志强 -57,100 770,949 0.18 0 未知 - 未知
李光惠 27,600 766,587 0.18 0 未知 - 未知
北京北广电子集团有限责
0 722,100 0.17 0 未知 - 未知
任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
北京京城机电控股有限责任公司 201,620,000 人民币普通股 201,620,000
HKSCC NOMINEES LIMITED 99,085,199 境外上市外资股 99,085,199
宁波丽缘进出口有限公司 4,871,000 人民币普通股 4,871,000
曾佑泉 1,472,889 人民币普通股 1,472,889
曾平 1,390,000 人民币普通股 1,390,000
高雪萍 1,040,000 人民币普通股 1,040,000
林新 840,026 人民币普通股 840,026
伍志强 770,949 人民币普通股 770,949
李光惠 766,587 人民币普通股 766,587
北京北广电子集团有限责任公司 722,100 人民币普通股 722,100
上述股东关联关系或一致行动的说 截止本报告期，本公司所有有限售股条件股份全部上市流
明 通。本公司未知上述股东之间有无关联关系，也未知其是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动比例
项目 本报告期末余额 年初余额 原因说明
（%）
主要原因是部分原材料按照合同约
预付款项 103.14
83,314,274.11 41,013,304.21 定需支付预付款所致;
主要是保证金、押金、备用金等增加
其他应收款 47.70
8,398,739.62 5,686,434.58 所致；
主要是本公司之子公司天海工业有
偿将位于北京市朝阳区华威西里 25
其他流动资产 -100.00
15,718,684.47 号楼的大学生公寓转让，处置相关手
续已完成；
主要是出售子公司京城压缩机股权，
投资性房地产 - -100.00
9,519,696.39 合并范围减少所致；
主要是出售子公司京城压缩机股权，
长期待摊费用 -37.23
1,653,707.44 2,634,697.21 合并范围减少所致；
主要是出售子公司京城压缩机股权，
递延所得税资产 -38.69
5,598,348.00 9,131,448.40 合并范围减少所致；
应付票据 -31.25 主要是子公司开具票据减少所致；
55,000,000.00 80,000,000.00
主要是子公司收到的预收货款减少
预收款项 -72.53
37,083,778.84 135,006,560.18 所致；
主要是出售子公司京城压缩机股权，
应付职工薪酬 -48.40
10,549,206.73 20,445,882.88 合并范围减少所致；
应交税费 -165.25 主要原因是留抵税金增加所致；
-1,475,328.61 2,260,951.16
应付利息 -100.00 主要是计提的应付利息支付所致；
305,666.69
主要是出售子公司京城压缩机股权，
应付股利 - -100.00
1,551,900.00 合并范围减少所致；
其他应付款 -74.05 主要是偿还控股公司借款所致；
108,105,677.27 416,598,343.16
未分配利润 -40.66 主要是本期盈利所致；
-132,155,074.41 -222,701,516.40
外币报表折算差
644.15 主要是汇率影响所致；
额 -665,644.03 -89,449.76
少数股东权益 47.70 主要是子公司引进投资者所致；
531,808,926.93 360,064,980.19
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年初至本报告期 上年初至上年报 变动比例
项目 原因说明
末（1-9 月） 告期末（1-9 月） （%）
营业收入 -31.63
1,515,179,387.53 2,216,005,075.90 扣除置出资产后减少 8.62%；
扣除置出资产增加 443.53%，主要是
营业税金及附加 113.77
15,538,830.32 7,268,865.10 支付税金增加影响所致；
销售费用 -45.59
68,017,942.07 125,001,072.95 扣除置出资产后减少 16.32%；
管理费用 -37.03
130,906,889.52 207,895,739.10 扣除置出资产后持平；
资产减值损失 -110.77
-1,452,431.32 13,489,156.63 扣除置出资产后减少 19.29%；
主要是出售子公司京城压缩机股权
投资收益 2565.63
100,788,201.40 3,781,024.08 取得收益所致；
主要是子公司处置资产取得的收益
营业外收入 1465.32
87,015,517.20 5,558,965.50 增加所致；
利润总额比上年同期增加 13390.20
万元，扣除置出资产后增加 17118.32
利润总额 342.90
94,852,025.21 -39,049,966.48 万元，主要原因是营业外收入及投资
收益增加所致；
经营活动产生的现金流量净额比上
年同期增加，主要原因是本期销售商
品、提供劳务收到的现金比上年同期
经营活动产生的
87.08 减少 37.84%(扣除置出资产后减少
现金流量净额 -29,576,775.80 -228,960,089.63
10.41%)，而购买商品、接受劳务支
付的现金比上年同期减少 49.53%（扣
除置出资产后减少 32.45%）所致；
主要是本期收到出售子公司股权的
投资活动产生的
210.05 现金、收到京城控股补偿款以及子公
现金流量净额 168,177,548.62 -152,824,412.36
司引进投资者增加现金所致；
筹资活动产生的 扣除置出资产后减少 162.10%，偿还
-166.79
现金流量净额 -100,140,671.56 149,929,880.09 部分借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司于 2012 年 4 月 6 日从京城控股获悉其正在筹划重大事项，拟对公司进行重大资产重组工
作，为此，公司立即发布了《重大事项停牌公告》，公司股票自 4 月 9 日起开始停牌，随即 4 月 13
日发布了《重大资产重组停牌公告》，并分别于 5 月 15 日和 6 月 14 日发布了《延期复牌公告》。期
间公司每周发布一次《重大资产重组进展情况公告》。7 月 5 日本公司召开了重大资产重组第一次董
事会会议，股票于 7 月 6 日复牌，披露了重大资产置换暨关联交易预案。11 月 2 日本公司召开了重
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大资产重组第二次董事会会议，并披露了重大资产置换方案。12 月 18 日，本公司临时股东大会审
议通过了重大资产重组方案。
2013 年 1 月 4 日本公司公告了《中国证监会行政许可申请受理通知书》，2013 年 1 月 21 日本公
司公告，公司重大资产重组事项经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2013 年第 2 次工作会议
审核并获得无条件通过，但 2013 年 1 月 25 日公司接中国证监会通知，因参与本公司重大资产置换
的有关方面涉嫌违法被稽查立案，本公司并购重组申请被中国证监会暂停审核。
本公司于 2013 年 9 月 26 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北人印刷机械股份有限
公司重大资产重组的批复》（证监许可［2013］1240 号），核准本公司重大资产置换暨关联交易事项。
本公司以全部资产和负债与京城控股所持有的北京天海工业有限公司 88.50%股权、京城控股（香港）
有限公司 100%股权和北京京城压缩机有限公司 100%股权进行置换，差额部分由京城控股以现金方
式补足。
2013 年 10 月 31 日，本公司与京城控股、北人集团公司签署了《北人印刷机械股份有限公司与
北京京城机电控股有限责任公司及北人集团公司签署的重大资产置换交割协议》。2014 年 4 月 11 日，
本公司披露了《关于重大资产置换暨关联交易实施完成的公告》以及《重大资产置换暨关联交易之
实施情况报告书》。
本公司及相关方将积极履行本次重组相关后续事项，并根据相关法律法规要求履行信息披露义
务。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承
是否有 是否及 如未能及时履行应说
诺 承诺 承诺时间 如未能及时履行应说明下一
承诺方 承诺内容 履行期 时严格 明未完成履行的具体
背 类型 及期限 步计划
限 履行 原因
景
与 京城控股承诺：“就本公司及本公司控制的其他企业与
重 上市公司及其控制的企业之间将来无法避免或有合理
大 原因而发生的关联交易事项，本公司及本公司控制的其
资 他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按
产 大 股 东 北 京 照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、
解决关联
重 京 城 机 电 股 法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法 长期 是 是
交易
组 份有限公司 履行信息披露义务。本公司保证本公司及本公司控制的
相 其他企业将不通过与上市公司及其控制的企业的关联
关 交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的
的 企业承担任何不正当的义务。如违反上述承诺与上市公
承 司及其控制的企业进行交易，而给上市公司及其控制的
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诺 企业造成损失，由本公司承担赔偿责任。”
京城控股承诺：“针对本公司以及本公司控制的其他企
大股东北京
解决同 业未来拟从事或实质性获得上市公司同类业务或商业
京城机电股 长期 是 是
业竞争 机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上
份有限公司
市公司可能构成潜在同业竞争的情况。
京城控股承诺，本次重大资产重组完成后，将保证上市
公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。 截至本披露日，京城控股
京城控股分别就人员独立、资产独立、财务独立、机构 已 向 本 公 司 子公 司 关 闭
大股东北京
独立、业务独立等方面作出具体的承诺。该承诺在京城 财 务 管 理 信 息平 台 及 资
其他 京城机电股 长期 是 是
控股作为上市公司的控股股东（或实际控制人）期间内 金集中管理平台。京城控
份有限公司
持续有效且不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此 股 未 出 现 违 背该 承 诺 的
给上市公司造成经济损失，京城控股将向上市公司进行 行为。
赔偿。
京城控股承诺：“1、北人股份的债权人自接到北人股份 截至本披露日，京城控股
大股东北京
有关本次重大资产重组事宜的通知书之日起三十日内， 已 督 促 北 人 集团 偿 还 债
其他 京城机电股 长期 是 是
未接到通知书的自北人股份就其本次重大资产重组事 务 并 承 诺 如 果北 人 集 团
份有限公司
宜首次公告之日起四十五日内，如果要求北人股份提前 没有及时清偿，京城控股
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清偿债务或提供担保，而北人股份未清偿债务或提供担 将负责清偿及提供担保。
保的，本公司承诺将承担对该等债务提前清偿或提供担 本 公 司 目 前 没有 因 被 追
保的责任；2、对于北人股份无法联系到的债权人，以 索而遭受损失，京城控股
及接到通知或公告期满后仍未发表明确意见的债权人， 未 出 现 违 背 该承 诺 的 行
如其在本次重大资产重组完成前又明确发表不同意意 为。
见，而北人股份未按其要求清偿债务或提供担保的，本
公司承诺将承担对该等债务提前清偿或提供担保的责
任；3、对于北人股份确实无法联系到的债权人，以及
接到通知或公告期满后仍未发表明确意见的债权人，如
本次重大资产重组完成后，置出资产的承接主体无法清
偿其债务的，由本公司负责清偿。本公司承担担保责任
或清偿责任后，有权对置出资产的承接主体进行追偿。”
京城控股承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目前存在 截至本披露日，京城控股
大 股 东 北 京 的瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵而产生的任何 已 督 促 北 人 集团 偿 还 债
其他 京 城 机 电 股 损失或法律责任，不会因拟置出资产瑕疵要求北人股份 长期 是 是 务 并 承 诺 如 果北 人 集 团
份有限公司 承担任何损失或法律责任，亦不会因拟置出资产瑕疵单 没有及时清偿，京城控股
方面拒绝签署或要求终止、解除、变更《北人印刷机械 将负责清偿及提供担保。
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股份有限公司与北京京城机电控股有限责任公司关于 本 公 司 目 前 没有 因 被 追
重大资产置换的框架协议》、 北人印刷机械股份有限公 索而遭受损失，京城控股
司与北京京城机电控股有限责任公司及北人集团公司 未 出 现 违 背 该承 诺 的 行
之重大资产置换协议》及相关协议。 为。
京城控股承诺：“若未来天海工业木林镇生产车间因租
大股东北京
赁瑕疵房产的问题而导致搬迁，本公司将向本次交易完
其他 京城机电股 长期 是 是
成后的上市公司全额现金赔偿天海工业在搬迁过程中
份有限公司
导致的全部损失。”
京城控股承诺：“本公司已充分知悉置出资产目前存在
的上述问题，并承诺若本次重组实施时北人股份上述部
大 股 东 北 京 分下属公司相关股东行使优先购买权，则本公司同意接
其他 京 城 机 电 股 受上述置出资产中的长期股权投资变更为相等价值的 长期 是 是
份有限公司 现金资产，不会因置出资产形式的变化要求终止或变更
各方之前已签署的重大资产置换协议或要求北人股份
赔偿任何损失或承担法律责任。”
盈利预测 大 股 东 北 京 京城控股承诺：“京城控股以现金方式向公司补偿置入 上市公司 2013 截止 2014 年 9 月 1 日，
是 是
及补偿 京 城 机 电 股 资产 2013 年亏损金额的 100%，及置入资产 2013 年盈 年年报披露之 京 城 控 股 的 补偿 款 共 计
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份有限公司 利预测金额的 100%。根据信永中和出具的《重大资产 日起半年 人民币 10,015.97 万元已
重组置入资产盈利预测实现情况鉴证报告》 全部到账。
（XYZH/2013TJA2024-4），补偿金额合计 10,015.97 万
元。
根据上市公司与京城控股以及北人集团共同签署的《关
于北京北瀛铸造有限责任公司 17.01%的股权交割的补
充确认函》，共同确认“各方认可股权交割视同已完成，
京城股份账面不再记录该股权长期投资，即该股权对应
京 城 控 股 关 于北 瀛 铸 造
大 股 东 北 京 的全部股东权利（包括但不限于股权收益、股东表决权、
17.01% 股 权 交 割 的 承 诺
其他 京 城 机 电 股 选举权等）、股东义务、风险及责任等全部由北人集团 长期 是 是
正在履行过程之中，未出
份有限公司 实际享有或承担，京城股份予以必要配合。鉴于在完成
现违反上述承诺的情形
工商变更登记前，上述股东变更尚不具有对抗第三人的
效力，为此各方一致同意：因不具对抗效力导致京城股
份承担任何责任或损失，均由京城控股实际承担责任及
损失。”
置 出 资 产 承 北人集团承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目前存在 截至本披露日，京城控股
其他 长期 是 是
接 主 体 （ 北 的瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵而产生的任何 已 督 促 北 人 集团 偿 还 债
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人集团） 损失或法律责任，不会因拟置出资产瑕疵要求北人股份 务 并 承 诺 如 果北 人 集 团
承担任何损失或法律责任。 没有及时清偿，京城控股
将负责清偿及提供担保。
本 公 司 目 前 没有 因 被 追
索而遭受损失，京城控股
未 出 现 违 背 该承 诺 的 行
为。
北人集团承诺：“本公司已充分知悉置出资产目前存在
的上述问题，并承诺若本次重组实施时北人股份上述部
置 出 资 产 承 分下属公司相关股东行使优先购买权，则本公司同意接
其他 接 主 体 （ 北 受上述置出资产中的长期股权投资变更为相等价值的 长期 是 是
人集团） 现金资产，不会因置出资产形式的变化要求终止或变更
各方之前已签署的重大资产置换协议或要求北人股份
赔偿任何损失或承担法律责任。”
大 股 东 北 京 京城控股承诺：“本公司将督促天海工业及京城压缩机 目前，天海工业所拥有的 经本公司于 2014 年 6 月 26 日召
2013 年 12 月
其他 京 城 机 电 股 严格履行其承诺，并于 2013 年 12 月 31 日之前办理完 是 否 瑕 疵 房 产 权 属问 题 已 解 开的 2013 年度股东周年大会批
31 日
份有限公司 毕房屋所有权证。同时，为保证本次置入资产价值的公 决，京城压缩机正在积极 准，本公司已于 2014 年 9 月 25
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允性，本公司承诺上述瑕疵资产办理过程中发生的全部 办理相关权属证明；本公 日公告完成了向北京市国通资
费用均由本公司承担。如因上述瑕疵资产权属问题未能 司已按照指引第 4 号以及 产管理有限责任公司出售京城
如期解决，导致本次重大资产重组后的北人股份未来遭 通知 35 号的要求就该超 压缩机 100%股权事宜，本公司已
受任何损失，本公司将向本次重大资产重组后的北人股 期 未 履 行 承 诺事 项 予 以 不再持有京城压缩机的股权。
份及时全额现金赔偿。” 规范。
经本公司于 2014 年 6 月 26 日召
目前，京城压缩机正在积
开的 2013 年度股东周年大会批
极办理相关权属证明；本
置 入 资 产 准，本公司已于 2014 年 9 月 25
京城压缩机针对其拥有 5 处瑕疵房产承诺：“本公司承 2013 年 12 月 公司已按照指引第 4 号以
其他 （京城压缩 是 否 日公告完成了向北京市国通资
诺于 2013 年 12 月 31 日前全部办理完毕。” 31 日 及通知 35 号的要求就该
机） 产管理有限责任公司出售京城
超 期 未 履 行 承诺 事 项 予
压缩机 100%股权事宜，本公司已
以规范。
不再持有京城压缩机的股权。
承 诺 表 中 词 语 释 义
北人股份 指 北人印刷机械股份有限公司（更名前本公司）
京城控股 指 北京京城机电控股有限责任公司（本公司之控股股东）
天海工业 指 北京天海工业有限公司（本公司之子公司）
京城压缩机、京城环保 指 北京京城压缩机有限公司（本公司之子公司）；更名前为北京京城环保产业发展有限责任公司
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
职工薪酬准则变动影响的说明
按照新发布的《职工薪酬》准则规定，公司向职工提供的离职后福利属于《职工薪酬》准则设
定受益计划的规范范畴。因公司需聘请专业机构对设定受益计划义务进行测算，目前尚无法提
供定量调整数据，但经初步测算，预计此项数据调整对公司当期财务状况和经营成果没有重大
影响。公司将严格按照相关规定及内控体系，平稳有序推进相关工作，并在公司 2014 年年度报
告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
公司名称 北京京城机电股份有限公司
法定代表人 胡传忠
日期 2014 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京京城机电股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 344,325,824.58 337,743,216.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 29,054,910.46 28,387,575.12
应收账款 444,372,288.34 407,991,348.42
预付款项 83,314,274.11 41,013,304.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,398,739.62 5,686,434.58
买入返售金融资产
存货 628,352,633.69 734,199,271.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,718,684.47
流动资产合计 1,537,818,670.80 1,570,739,834.76
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,034,947.95 63,231,444.54
投资性房地产 - 9,519,696.39
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固定资产 635,793,114.99 714,960,989.70
在建工程 278,880,541.65 278,770,258.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 161,274,058.02 173,810,162.12
开发支出
商誉 6,562,344.06 6,562,344.06
长期待摊费用 1,653,707.44 2,634,697.21
递延所得税资产 5,598,348.00 9,131,448.40
其他非流动资产
非流动资产合计 1,148,797,062.11 1,258,621,041.31
资产总计 2,686,615,732.91 2,829,360,876.07
流动负债：
短期借款 425,700,320.00 482,613,152.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 55,000,000.00 80,000,000.00
应付账款 386,295,040.81 395,472,131.25
预收款项 37,083,778.84 135,006,560.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,549,206.73 20,445,882.88
应交税费 -1,475,328.61 2,260,951.16
应付利息 305,666.69
应付股利 1,551,900.00
其他应付款 108,105,677.27 416,598,343.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 1,021,258,695.04 1,534,254,587.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 114,900,000.00 131,468,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 114,900,000.00 131,468,000.00
负债合计 1,136,158,695.04 1,665,722,587.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00
资本公积 683,803,181.70 558,698,626.70
减：库存股
专项储备
盈余公积 45,665,647.68 45,665,647.68
一般风险准备
未分配利润 -132,155,074.41 -222,701,516.40
外币报表折算差额 -665,644.03 -89,449.76
归属于母公司所有者权益 1,018,648,110.94 803,573,308.22
合计
少数股东权益 531,808,926.93 360,064,980.19
所有者权益合计 1,550,457,037.87 1,163,638,288.41
负债和所有者权益总 2,686,615,732.91 2,829,360,876.07
计
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京京城机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 12,768,556.42 9,537,212.51
交易性金融资产
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应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 340,000,000.00 5,522,900.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 352,768,556.42 15,060,112.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 694,842,724.41 859,685,667.59
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 694,842,724.41 859,685,667.59
资产总计 1,047,611,280.83 874,745,780.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
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应付职工薪酬
应交税费 1,283,474.58
应付利息
应付股利
其他应付款 1,168,687.47 13,774,136.35
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,452,162.05 13,774,136.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,452,162.05 13,774,136.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00
资本公积 666,639,987.85 566,480,197.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,071,282.24 38,071,282.24
一般风险准备
未分配利润 -81,552,151.31 -165,579,836.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,045,159,118.78 860,971,643.75
负债和所有者权益（或股 1,047,611,280.83 874,745,780.10
东权益）总计
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
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合并利润表
编制单位：北京京城机电股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 金额 期末金额（1-9 月）
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月）
一、营业总收入 578,321,926.98 639,499,785.97 1,515,179,387.53 2,216,005,075.90
其中：营业收入 578,321,926.98 639,499,785.97 1,515,179,387.53 2,216,005,075.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 619,006,609.16 665,267,599.69 1,606,358,842.28 2,262,995,855.91
其中：营业成本 538,160,890.15 531,479,954.64 1,362,298,860.70 1,866,056,940.86
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险合
同准备金净额
保单红利支
出
分保费用
营业税金及 2,372,142.82 2,406,635.97 15,538,830.32 7,268,865.10
附加
销售费用 25,373,048.97 51,471,811.40 68,017,942.07 125,001,072.95
管理费用 43,835,871.44 66,126,106.81 130,906,889.52 207,895,739.10
财务费用 8,021,934.43 13,647,779.68 31,048,750.99 43,284,081.27
资产减值损 1,242,721.35 135,311.19 -1,452,431.32 13,489,156.63
失
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 100,364,304.13 1,806,321.76 100,788,201.40 3,781,024.08
“－”号填列）
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其中：对联营企 1,270,736.91 1,164,683.77 1,694,634.18 3,781,024.08
业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 59,679,621.95 -23,961,491.96 9,608,746.65 -43,209,755.93
“－”号填列）
加：营业外收入 7,929,004.88 1,804,003.76 87,015,517.20 5,558,965.50
减：营业外支出 277,454.89 269,502.43 1,772,238.64 1,399,176.05
其中：非流动资产 49,659.20 37,867.59 257,470.15 1,167,456.16
处置损失
四、利润总额（亏损总额 67,331,171.94 -22,426,990.63 94,852,025.21 -39,049,966.48
以“－”号填列）
减：所得税费用 -3,142,336.16 2,888,127.04 7,102,969.07 6,519,087.45
五、净利润（净亏损以 70,473,508.10 -25,315,117.67 87,749,056.14 -45,569,053.93
“－”号填列）
归属于母公司所有 69,728,436.23 -25,592,719.26 90,546,441.99 -46,878,986.62
者的净利润
少数股东损益 745,071.87 277,601.59 -2,797,385.85 1,309,932.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 -0.06 0.21 -0.11
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.17 -0.06 0.21 -0.11
(元/股)
七、其他综合收益 -1,298,487.03 -1,514,888.97 -1,090,096.97 -1,951,525.25
八、综合收益总额 69,175,021.07 -26,830,006.64 86,658,959.17 -47,520,579.18
归属于母公司所有 69,066,207.83 -27,329,564.47 89,970,247.72 -48,830,511.88
者的综合收益总额
归属于少数股东的 108,813.24 499,557.83 -3,311,288.55 1,309,932.70
综合收益总额
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
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母公司利润表
编制单位：北京京城机电股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 2,490,566.04 82,458,226.44 2,490,566.04 292,548,687.81
减：营业成本 74,559,751.34 247,165,048.57
营业税金及附加 592,371.79 2,477,361.74
销售费用 7,959,209.57 20,660,246.28
管理费用 2,447,981.00 13,367,631.25 3,617,251.70 42,864,084.48
财务费用 -6,347.90 2,728,935.71 -74,513.58 8,786,532.25
资产减值损失 5,866,010.87
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 85,079,856.82 -90,232.60 85,079,856.82 -1,035,843.51
“－”号填列）
其中：对联营企 -79,996.79 -383,969.71
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 85,128,789.76 -16,839,905.82 84,027,684.74 -36,306,439.89
号填列）
加：营业外收入 36,318.06 756,035.05
减：营业外支出 23.54 1,391.69
其中：非流动资产 1,368.15
处置损失
三、利润总额（亏损总额以 85,128,789.76 -16,803,611.30 84,027,684.74 -35,551,796.53
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” 85,128,789.76 -16,803,611.30 84,027,684.74 -35,551,796.53
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元
/股)
（二）稀释每股收益(元
/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 85,128,789.76 -16,803,611.30 84,027,684.74 -35,551,796.53
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
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合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：北京京城机电股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 868,495,912.18 1,397,269,962.96
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,546,878.55 1,480,648.16
收到其他与经营活动有关 48,285,322.40 20,900,368.59
的现金
经营活动现金流入小计 923,328,113.13 1,419,650,979.71
购买商品、接受劳务支付的 501,728,252.55 994,037,878.76
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
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支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 228,924,030.43 385,398,594.85
付的现金
支付的各项税费 88,089,945.28 88,615,455.97
支付其他与经营活动有关 134,162,660.67 180,559,139.77
的现金
经营活动现金流出小计 952,904,888.93 1,648,611,069.35
经营活动产生的现金 -29,576,775.80 -228,960,089.64
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,864,263.33 11,008,727.28
处置固定资产、无形资产和 28,558,406.87 1,148,230.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单 227,502,615.38
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 102,105,049.22 212,909.28
的现金
投资活动现金流入小计 366,030,334.80 12,369,866.56
购建固定资产、无形资产和 127,026,146.87 165,194,278.92
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 58,420,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 12,406,139.31 -
的现金
投资活动现金流出小计 197,852,786.18 165,194,278.92
投资活动产生的现金 168,177,548.62 -152,824,412.36
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东 200,000,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 473,904,648.36 709,938,782.71
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 140,467,356.68
的现金
筹资活动现金流入小计 673,904,648.36 850,406,139.39
偿还债务支付的现金 579,975,000.00 628,527,333.33
分配股利、利润或偿付利息 33,712,384.59 40,543,695.32
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 160,357,935.33 31,405,230.65
的现金
筹资活动现金流出小计 774,045,319.92 700,476,259.30
筹资活动产生的现金 -100,140,671.56 149,929,880.09
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -31,302.17 -5,591,896.89
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 38,428,799.09 -237,446,518.80
加：期初现金及现金等价物 305,897,025.49 490,533,435.19
余额
六、期末现金及现金等价物余额 344,325,824.58 253,086,916.39
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：北京京城机电股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 2,640,000.00 203,339,500.41
现金
收到的税费返还 1,074,492.07
收到其他与经营活动有关 311,472.79 4,348,905.31
的现金
经营活动现金流入小计 2,951,472.79 208,762,897.79
购买商品、接受劳务支付的 122,122,038.74
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600860 北京京城机电股份有限公司 2014 年第三季度报告
现金
支付给职工以及为职工支 92,830,006.16
付的现金
支付的各项税费 13,460,491.05
支付其他与经营活动有关 6,491,275.50 37,275,917.56
的现金
经营活动现金流出小计 6,491,275.50 265,688,453.51
经营活动产生的现金 -3,539,802.71 -56,925,555.72
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 90,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 1,136,530.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单 249,922,800.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 106,926,940.20 4,235,541.10
的现金
投资活动现金流入小计 356,849,740.20 95,372,071.10
购建固定资产、无形资产和 2,485,870.10
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 91,000,000.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 350,078,593.58
的现金
投资活动现金流出小计 350,078,593.58 93,485,870.10
投资活动产生的现金 6,771,146.62 1,886,201.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00
偿还债务支付的现金 210,000,000.00
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分配股利、利润或偿付利息 12,529,729.34
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 222,529,729.34
筹资活动产生的现金 -12,529,729.34
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -57,230.18
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,231,343.91 -67,626,314.24
加：期初现金及现金等价物 9,537,212.51 150,192,182.81
余额
六、期末现金及现金等价物余额 12,768,556.42 82,565,868.57
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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