2019 年半年度报告
公司代码：600860 公司简称：京城股份
北京京城机电股份有限公司
2019 年半年度报告
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2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王军先生、主管会计工作负责人姜驰女士及会计机构负责人（会计主管人员）王
艳东先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
2018 年 12 月 20 日，公司披露了《关于筹划非公开发行 A 股股票事项的提示性公告》（公告
编号：临 2018-044），2019 年 5 月 6 日，公司第九届董事会第十三次临时会议审议通过了关于公
司非公开发行 A 股股票项目的相关议案，并于 2019 年 7 月 15 日召开股东大会审议通过。
本次非公开发行对象为控股股东北京京城机电控股有限公司，拟发行不超过 8440 万股股份，
募集资金总额不超过 4.62 亿元，用于四型瓶智能化数控生产线建设项目、氢能产品研发项目及偿
还京城机电和金融机构债务等事项。
目前该项目已报中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”），并于 2019 年 7 月
25 日收到中国证监会行政许可申请受理单，详细内容请见《关于中国证监会受理公司非公开发行
A 股股票申请的公告》（公告编号：临 2019-044），待核准后方可实施。
公司将根据相关事项进展情况，严格做好信息保密工作，并将严格按照相关法律法规的要求
履行信息披露义务，及时对该事项的进展情况进行公告。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 156
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 北京京城机电股份有限公司，一间于中国注册成立之股份有限
公司，其股份于联交所主板及上交所上市
北人股份 指 北人印刷机械股份有限公司（更名前本公司）
本集团 指 本公司及其附属公司
京城控股（控股股东、实 指 北京京城机电控股有限责任公司，一间于中国成立之公司，为
际控制人） 本公司之控股股东，持有本公司约 43.30%之股权
北人集团 指 北人集团公司，一间于中国注册成立之公司，京城控股之附属
子公司（原为本公司之控股股东)
天海工业及北京天海 指 北京天海工业有限公司（本公司之子公司）
京城香港 指 京城控股（香港）有限公司（本公司之子公司）
董事会 指 本公司董事会
监事会 指 本公司监事会
第一次临时股东大会 指 于 2019 年 3 月 4 日召开的 2019 年第一次临时股东大会
股东大会 指 于 2019 年 6 月 21 日召开的 2018 年度股东周年大会
第二次临时股东大会 指 于 2019 年 7 月 15 日召开的 2019 年第二次临时股东大会
A 股类别股东大会 指 于 2019 年 7 月 15 日召开的 2019 年第一次 A 股类别股东大会
H 股类别股东大会 指 于 2019 年 7 月 15 日召开的 2019 年第一次 H 股类别股东大会
董事 指 本公司董事
监事 指 本公司监事
股东 指 股份持有人
关联人士 指 具有上市规则赋予该词之涵义
股份 指 本公司股份，包括 A 股及 H 股，另有所指除外
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督管理委员会
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
控股股东 指 具有上市规则赋予该词之涵义
漷县生产基地 指 车用液化天然气瓶与低温设备生产（LNG 产业）基地
上市规则 指 上海证券交易所上市规则和联交所证券上市规则
中国企业会计准则 指 中国企业会计准则
人民币 指 中国法定货币人民币
港元 指 香港法定货币港元
美元 指 美利坚合众国法定货币美元
DOT 指 美国交通部(US Department of Transportation) 的英文缩写
LNG 指 液化天然气（liquefied natural gas）的英文缩写
CNG 指 压缩天然气（Compressed Natural Gas）的英文缩写
加气站 指 将液化天然气或压缩天然气给汽车加注的站
工业气瓶 指 灌装工业气体的钢瓶统称
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京城机电股份有限公司
公司的中文简称 京城股份
公司的外文名称 BEIJING JINGCHENG MACHINERY ELECTRIC COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 JINGCHENG MAC
公司的法定代表人 王军先生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 栾杰 陈健
联系地址 北京市通州区漷县镇漷县南三 北京市通州区漷县镇漷县南三
街2号 街2号
电话 010-67365383/58761949 010-67365383/58761949
传真 010-87392058/58766735 010-87392058/58766735
电子信箱 jcgf@btic.com.cn jcgf@btic.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市朝阳区东三环中路59号楼901室
公司注册地址的邮政编码 100022
公司办公地址 北京市通州区漷县镇漷县南三街2号
公司办公地址的邮政编码 101109
公司网址 www.jingchenggf.com.cn
电子信箱 jcgf@btic.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指 www.sse.com.cn
定网站的网址
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京城股份 600860 京城股份
H股 香港联合交易所有 京城机电股份 00187 京城机电股份
限公司
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司聘请的会计师事务所 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
（境内财务报告审计） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
座9 层
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签字会计师姓名 张昆、王欣
公司聘请的会计师事务所 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
（境内内控报告审计） 办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼西海
国际中心 8 层
签字会计师姓名 刘国清、白丽晗
公司聘请的境内法律顾问名 北京市康达律师事务所
称
公司聘请的境内法律顾问办 中国北京朝阳区建国门外大街 19 号
公地址
公司聘请的境外法律顾问名 胡关李罗律师行
称
公司聘请的境外法律顾问办 香港中环怡和大厦 26 楼
公地址
公司其他基本情况 股东接待日：每月 10 日及 20 日（节假日顺延）
(公司每星期六、星期日休息)
上午 9：00-11：00 下午 2：00-4：00
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 595,157,618.64 474,972,512.03 25.30
归属于上市公司股东的净利润 -35,573,865.71 -28,682,450.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -36,309,230.68 -30,049,827.55
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 15,298,022.79 27,405,511.86 -44.18
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 431,141,749.86 466,876,306.94 -7.65
总资产 1,778,671,992.85 1,775,485,766.32 0.18
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.08 -0.07 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.08 -0.07 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.09 -0.07 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -7.92 -5.12 减少2.80个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -8.09 -5.37 减少2.72个百分
产收益率（%） 点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -109,556.58
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,138,067.66
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
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取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款 180,000
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 42,250.94
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -515,309.55
所得税影响额 -87.50
合计 735,364.97
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、经营业务范围：
许可经营项目：普通货运；专业承包。
一般经营项目：开发、设计、销售、安装、调试、修理低温储运容器、压缩机（活塞式压缩
机、隔膜式压缩机、核级膜压缩机）及配件；机械设备、电气设备；技术咨询、技术服务；货物
进出口、技术进出口、代理进出口。
主要产品及应用：
公司主要产品有：车用液化天然气（LNG）气瓶，车用压缩天然气（CNG）气瓶，钢质无缝气
瓶，钢质焊接气瓶，焊接绝热气瓶，碳纤维全缠绕复合气瓶，板冲式无石棉填料乙炔瓶 ISO 罐式
集装箱，氢燃料电池用铝内胆碳纤维全缠绕复合气瓶以及低温储罐、LNG 加气站设备等。
2、经营模式
公司产品经营模式为产品研发、原料采购、生产加工、销售几个环节，即：
（1）采购模式：公司生产主要原料为钢铁，主要产品为钢瓶。采取货到付款的方式采购。
（2）生产模式：由于钢瓶生产工艺复杂，生产过程多是高温高压、低温负压并连续性强，所
以公司生产必须保持连续稳定长周期运行。
（3）销售模式：公司产品销售模式主要采取直销和经销模式。通过有实力并有一定渠道的经
销商占领市场，同时向有条件的厂家和终端客户直接销售，获取部份终端市场份额。
3、行业情况
（1）工业消防市场
中国工业气体行业在过去 10 余年获得了长足的发展，但与发达国家相比，我国人均工业气体
消费量还处在较低水平，未来仍有很大的发展潜力，预计 2019 年下半年仍将保持稳中有升的态势。
但国内工业气瓶低成本竞争日益激烈。此外，工业气体的运输、贮存的方式逐步向低温液体化转
变，将带动低温瓶和低温储罐的市场需求持续增加。
我国消防市场近 5 年的平均年销售增长率达到 10%，预计未来几年消防产业将继续呈现快速
增长趋势，年增长率将达到 15%-20%。消防法规的日趋完善、消防监管的日趋严格以及各级政府
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和监管部门对消防行业的日益重视将有力地推动我国消防行业的健康、快速发展，而消防行政审
批的改革将进一步提高我国消防行业的市场化水平，为品牌企业创造良好的成长环境及竞争环境。
（2）天然气市场
2018 年能源消费总量为 46.4 亿吨标煤，天然气在一次能源消费结构中的比例 7.8%，到 2020
年能源消费总量控制在 50 亿吨标煤，天然气在一次能源消费结构中的比例约 10%。中国将推动建
立天然气产供储销体系，加快国内天然气增储上产，全力推进天然气基础设施互联互通，完善天
然气储备调峰体系。但供需矛盾依然突出。国家发改委透露将建立 2 亿立方米左右的调峰机制，
稳定我国天然气供应和储备。各地 LNG 调峰基础设施需求持续增长，将刺激大型 LNG 贮槽的需求
增长。在天然气汽车方面，目前国家出台多项政策促进天然气车辆发展：一是《天然气十三五规
划》，规划明确指出，至 2020 年，各类天然气车辆约 1000 万辆。这一规划目标促进天然气重卡
需求提高，呈现上升趋势；其他政策包括《中共中央国务院关于全面加强生态环境保护 坚决打好
污染防治攻坚战的意见》、《打赢蓝天保卫战三年行动计划》、《推进运输结构调整三年行动计
划（2018—2020 年）》和《柴油货车污染治理攻坚战行动计划》，明确要求“鼓励清洁能源车辆、
船舶的推广使用”，“加快推进城市建成区新增和更新的公交、环卫、邮政、出租、通勤、轻型
物流配送车辆使用新能源或清洁能源汽车，重点区域使用比例达到 80%；重点区域港口、机场、
铁路货场等新增或更换作业车辆主要使用新能源或清洁能源汽车”，“推广使用达到国六排放标
准的燃气车辆”。随着未来 LNG 价格持续走低，燃油价格不断提升，LNG 动力船经济性再次显现。
产业链上船用气瓶等核心部件，LNG 加注站、趸船、内河及海上 LNG 运输补给船将成为助燃产业
发展的关键环节，并充分分享行业高速增长的红利。未来随着进口天然气需求量的增加，将会促
进 LNG 海上运输需求的增加，带动 LNG 海运业务的发展，从而为 LNG 罐式集装箱运输市场展提供
机遇。
（3）氢能市场
作为汽车动力系统转型升级和新能源汽车战略的重要方向，我国政府在宏观层面对氢能燃料
电池汽车的发展高度重视，出台了一系列扶持鼓励政策。2019 年“推动充电、加氢等设施建设”
等内容首次被写入《政府工作报告》，表明国家对氢能源发展的重视。在国家政策带动下，各地
方政府越来越重视燃料电池产业的发展，陆续推出加氢站建设的优惠补贴政策，以促进基础配套
设施的发展。在政策持续加码下，各地加氢站建设规划也陆续公布。
同时上汽、宇通、福田、东风等汽车生产厂商已经具有取得公告的燃料电池车型，多个省市
建立了氢能经济示范应用项目。在广东，中石油与中石化共同参与的加氢加油合建站也已正式开
建。预计 2020 年左右，氢能产业会进入一个爆发期。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、2019 年 1 月 16 日，公司在第九届董事会第十一次临时会议决议公告（公告编号：临 2019-001）
中披露了关于公司子公司北京天海工业有限公司（以下简称“北京天海”）转让持有山东天海高
压容器有限公司 51%股权挂牌，并授权北京天海董事会以不低于国资委核准后的评估值为挂牌底
价厘定挂牌价格等相关转让事宜的公告，同时披露了《关于挂牌出售子公司股权的公告》（公告
编号：临 2019-003）；2019 年 2 月 21 日，公司披露了《关于山东天海资产评估报告获北京市
国资委核准的公告》（公告编号：临 2019-007）。2019 年 3 月 7 日，山东天海高压容器有限
公司 51%股权在北京产权交易所公开挂牌转让，转让底价为人民币 6140.92 万元。截止到目前，
仍未征集到意向受让方。
鉴于以上情况，北京天海拟变更挂牌条件，继续在北京产权交易所公开挂牌转让持有的山东
天海 51%股权。且依据国务院国资委 32 号令《企业国有资产交易监督管理办法》和京国资发【2017】
10 号《关于贯彻落实<企业国有资产交易监督管理办法>的意见》，该变更程序符合北京市国资委
和北交所相关规定。
2019 年 7 月 22 日，公司第九届董事会第十四次临时会议审议通过关于变更北京天海工业有
限公司挂牌转让持有山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件，并授权北京天海董事会以不
低于国资委核准后的评估值为挂牌底价的 90%厘定挂牌价格等相关转让事宜的议案，并披露了关
于变更转让山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件的公告（公告编号：临 2019-038）。
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2019 年 7 月 24 日，公司第九届董事会第十五临时会议审议通过了关于北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的议案。并披露了北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的公告（公告编号：临 2019-042），山
东永安合力钢瓶股份有限公司有意向受让山东天海股权，就其支付履约保函承诺报名事宜订立协
议，详细内容请见公告内容。
截至目前各项工作有序开展，若有关挂牌出售子公司股权事项有任何重大进展，公司将严格
按照沪港两地上市规则要求披露进展情况。
2、2018 年 8 月 29 日，经公司第九届董事会第六次临时会议审议通过《关于公司子公司北
京天海工业有限公司拟以现金对外投资收购北京伯肯节能科技股份有限公司 10.91%股权项目的
议案》。2018 年 9 月 6 日，北京天海与航天科技就上述股权转让事宜签订了《产权交易合同》，
成功参股伯肯节能。2019 年 2 月 22 日办理完成股权变更的工商登记手续，北京天海受让伯肯
节能 10.91%股权交割完成。北京天海成为伯肯节能股东，进一步加强与伯肯节能在天然气领域、
氢能领域的深度合作，实现北京天海与伯肯节能的基础业务协同效应，带动北京天海的基础业务
提升，充分利用北京天海的气瓶优势以及伯肯节能在氢能领域的研发优势，取长补短，进入氢能
领域的多个产业链环节。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、规模与品牌优势
公司是一个拥有八个专业气体储运装备生产基地（北京天海、明晖天海、天海低温、天津天
海、上海天海、宽城天海、山东天海、江苏天海），及一个氢能产业平台（北京天海氢能装备有
限公司）和一个美国公司的集团公司。经过二十多年的经营发展，公司在行业内树立了技术基础
优良、产品稳定可靠的企业形象，天海品牌已成为行业内知名品牌之一。
2、技术优势
经过持续不断的技术研发创新，目前公司已具有 A1、A2、C2、C3 级压力容器设计资格和 A1、
A2、B1、B2、B3、C2、C3、D1、D2 级压力容器制造资格。现可生产 800 余个品种规格的钢质无缝
气瓶、缠绕气瓶、蓄能器壳体、无石棉填料乙炔瓶、焊接绝热气瓶、碳纤维全缠绕复合气瓶（含
车用）、低温罐箱及加气站等系列产品；公司的产品广泛应用于汽车、化工、消防、医疗、石油、
能源、城建、食品、冶金、机械、电子等行业。
同时，凭借对清洁能源市场的准确把握，公司通过对车用 LNG 气瓶、CNG 气瓶、低温贮罐、
天然气汽车加气站等多方位的技术整合，可为客户提供 LNG/CNG 系统解决方案。公司还可按中国
压力容器标准、欧盟 ADM 和 97/23/EC PED、澳大利亚/新西兰 AS1210 等标准设计制造不同容积和
压力等级的低温贮罐、IMO 罐式集装箱产品。
3、销售体系优势
公司建立了完备的销售网络。在国内拥有 30 多个经销网点，实现全国各个地区全覆盖，在国
内主流车厂的零部件供应链中，为国内汽车行业规模最大的汽车厂商等提供零部件；在境外建立
了 8 个销售网点，主要分布在美国、新加坡、韩国、印度、澳大利亚等国家，相关产品已被全球
最具影响力的八大气体公司中的 7 家接受；为了打通基层与市场的链接，提高战略执行单元的活
力和经营业绩，公司对内部的管控模式进行了转型升级， 使各下属公司建立起研产供销为一体的
事业部模式，充分释放组织活力，能够针对市场变化灵活 快速的做出反应，切实提升经营业绩。
公司凭借先进的技术、优良的管理水平、可靠的产品质量和完善的售后服务体系，稳步向成
为全球领先的能源气体储运装备制造及服务企业迈进。
4、人力资源优势
公司建立了符合市场竞争要求的内部组织体系和运行机制、绩效考核机制和薪酬福利体系，
为干部员工提供个人与企业共同成长、共享发展成果的事业发展平台，创造良好的企业文化氛围，
实现事业留人、待遇留人、感情留人。在研发、销售、管理、运营及生产一线等岗位，打造德才
兼备、具有核心能力和职业素养的核心人才队伍。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
在宏观经济下行压力持续，天然气市场波动、产能过剩等众多不利因素的影响下，气体储运
行业工作量也震荡起伏。
2019 年上半年受中美贸易战影响，出口市场面临重大不确定性风险。面对复杂多变的市场形
势和艰巨繁重的发展任务，公司上下齐心协力，攻坚克难、扎实推进各项工作有序开展。
主营业务方面，始终坚持以市场为导向，加强产品多元化结构建设。在保持传统产品发展稳
定的前提下，积极整合资源，抢占市场，重点加强了在氢能产业链业务和四型瓶业务上的资源布
局和培育力度。同时注意加强公司内部管理与优化，加快运营效率，并充分利用资本市场优势，
为公司持续健康发展奠定了基础。
报告期内，公司实现营业收入 5.95 亿元，同比增加 25.3%；归属上市公司股东的净利润为
-3557.39 万元，同比增亏 689.14 万元。
报告期内，重点开展了以下工作：
1、 国内外市场齐头并进，夯实气体储运装备主业
在工业气瓶领域，工业气体市场保持稳定，低成本竞争日益激烈，公司立足产品质量和品牌
优势，积极实施代理加直销的销售政策，完善国内、外销售体系，保持市场占有率。
在天然气应用领域，2019 年上半年，受汽车排放标准升级为国 VI 的影响，燃气重卡市场需
求明显增长，公司 LNG 车用产品进入国内主机厂装车份额明显增加。同时，公司所生产的 HPDI
产品已批量销售给欧洲主机厂，获得良好口碑；通过紧紧抓住 LNG 加气站以及调峰站市场动态需
求，LNG 低温储罐类产品市场份额大幅度上涨，船用罐也取得重大突破。
在氢能领域，公司一直紧跟新市场、新业态，积极开拓目标客户市场，在氢燃料电池车用高
压储氢气瓶以及氢系统占领市场份额；同时与整车厂合作，使多款搭载我公司生产的供氢系统的
新型车辆取得产品公告，确保后续新开发产品得到应用。
2、改革调整进展顺利，成效显著
报告期内，公司积极布局氢能产业，将攀尼公司更名为北京天海氢能装备有限公司，整合系
统内相关资源，搭建氢能发展平台，集中优势力量拓展氢能市场，提升氢能产品盈利能力。并积
极推进天海科技广场开发及招商工作，以尽快实现出租收益，促使其为公司尽快贡献投资收益。
同时，严格按照国资股权转让相关规定，认真履行山东天海挂牌出售程序，确保公司顺利完成退
出工作。
3、研创并举，技术创新取得重要进展
四型瓶是引领国际氢能汽车高压储氢气瓶发展方向的新型产品。报告期内，公司积极进入四型
瓶制造领域，并紧紧抓住四型瓶的快速发展期，加快推进研发、生产线建设、投产工作，大力开
发新高附加值产品，目前四型瓶建设进度在按战略部署有序推进。公司紧盯国内氢燃料电池汽车
的快速发展，在 35MPa 三型氢气瓶系列化研发基础上，积极开展国家标准转化实施工作，目前已
经完成多种规格产品的企标转国标取证工作。并积极承接北京市科委和国家科技部 70MPa 高压储
氢气瓶重点研发项目，目前已完成研制工作，处于第三方认证阶段。
4、发挥上市平台再融资功能、助力子公司发展
2019 年 5 月 6 日，公司第九届董事会第十三次临时会议审议通过非公开发行 A 股股票项目，
并于 2019 年 7 月 15 日召开股东大会审议通过。目前该项目已报中国证券监督管理委员会审批，
待核准后方可实施。所募集得资金将用于公司四型瓶项目、氢能研发项目、补充流动资金和偿还
债务等。本项目实施，将有利于公司资本结构和债务结构的改善，全面推进公司在氢能源装备产
业链的发展，使公司经营规模、资本实力及市场影响力实现跨越式提升。
5、推进制度体系建设，全面提升管理水平
报告期内，公司依据北京市国资委对一级企业考核的新要求，结合公司实际情况，制定新的
考核管理办法。同时建立实施中层管理人员培训体系，提升中层管理干部的管理能力，加强队伍
建设，打造高绩效、强团队管理能力的高素质梯队，助力公司主业高速发展。
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同时加强了对合同、规章制度及重大决策严格审核，构建法律事务管理体系，防控法律风险，
推动下属公司建立健全内部控制体系。强化内部控制管理、完善审计制度，开展内部审计，加强
审计监督，保障公司有序经营管理。
6、规范资金管理，严格财务制度，确保财务资金安全
报告期内，公司加强全面预算管理，严格控制费用支出。对业务费用进行分析、审核、控制、
考核，实现费用全程动态管理，确保财务资金安全高效运行。同时，细化财务分析功能，重点分
析月度经营中产品成本及存货变化，对成本异常产品找出差异原因并制定措施，提出管理意见，
充分发挥财务管理在公司运用中的重要作用。
下半年重点工作：
1、深耕气体储运装备主业，积极开拓市场
国际市场领域，要积极应对中美贸易摩擦和“双反”，消除化解不利因素，推动市场向外延
伸；关注国家“一带一路”政策和沿线国家的市场投资情况，大力开展国际合作，拓展海外市场
的发展空间；要继续挖掘潜在客户，实施大客户精准营销，扩大跨国气体公司海外业务占比，以
确保销售的持续增长。
工业消防领域，继续攻坚轻质化、超高压、电子气等高端市场，建立维护稳定的大客户渠道；
保持消防瓶在市场的领先地位和适度增长规模，提高盈利能力。加强与现有跨国气体公司的合作，
扩大出口市场份额。
天然气领域，一方面进一步加强重卡市场的开拓，利用公司 HPDI 产品优势，逐步扩大车产品
市场份额；密切关注铁路罐箱市场动态，积极参与示范项目，抢占市场先机；增强船用罐技术与
产品储备，积极开拓船用罐市场。
氢能领域，要利用好天海氢能平台，整合内部优势资源，建立完善车载氢系统设计制造能力，
扩大与整车厂合作；对加氢站设备提前谋划，寻求商业合作模式，建立产业链战略合作关系，尽
快推动氢能业务发展。
2、推进 A 股再融资工作
持续推进公司本次非公开发行 A 股股票项目，并充分借助资本市场优势及资源，为公司寻找
新的利润增长点，推动公司产业资源整合，全面促进公司的业务升级和战略实施，提升公司整体
经营业绩和竞争实力。
3、坚定不移贯彻战略部署，继续推进深化改革
继续做好天海氢能平台的搭建工作，紧紧把握氢能市场发展节奏，积极探索氢能新的产业链
合作模式；继续推进天海科技广场招商工作，加大宣传力度，采用多样化招商手段，创新经营管
理思路，推进园区智能化建设。继续做好山东天海股权转让工作，认真履行出售程序，确保公司
顺利完成退出工作。
4、加快新产品研发与创新，全面推动业务发展
工业气体方面：持续推进轻质高压气瓶的开发、改进和推广工作，同时加大医用氧气瓶产品
开发，并完成相关产品的增项认证工作。
天然气产品方面：重点推进 40 尺 LNG 铁路罐式集装箱设计改进、船用罐以及非标准罐箱的设
计工作。同时，持续推进超大容积车用 LNG 气瓶的相关技术认证，并积极创新轻卡车用供气系统
产品。
氢能产品方面：加快氢能产品的研发进度，快速推动氢能产业的布局和业务发展。主要加快
推进 IV 型瓶生产线建设、研发及投产工作；积极推进 35MPa 供氢系统国产化开发验证工作；并按
照课题进度重点推动国家科技部和北京市科委 70MPa 研究课题项目。
5、开拓融资方式、保障运营资金
优化资金管理模式，促进资金高效运转。除利用银行借款及银行承兑汇票外，开拓新金融工
具，拓展融资方式。同时，要做好资金收支计划管理，强化收支计划执行情况的检查、分析和考
核；加强应收款项管理，建立健全应收款项管理制度，确保应收款项落到实处；不断优化税务筹
划，实现企业经济活动与税务管理的有效融合，做到依法减税、节税，努力降低企业税负。
公司坚定“打造全球领先的能源气体储运装备制造及服务企业”的战略定位，面对当前国际
国内问题叠加共振的经济社会环境，必须精准把握经济社会发展形势，增强忧患意识，抓住并用
好我国发展的重要战略机遇，坚定信心、稳扎稳打，要以扭亏为盈为中心工作，抓住创新和市场
两个方面，以钉钉子精神高质量完成各项重点工作，为实现“十三五”战略奠定坚实的基础。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 595,157,618.64 474,972,512.03 25.30
营业成本 529,850,732.05 412,718,486.70 28.38
销售费用 30,029,952.91 23,603,845.45 27.22
管理费用 47,714,070.26 49,780,676.47 -4.15
财务费用 10,945,290.27 12,012,276.65 -8.88
研发费用 4,488,434.23 1,486,494.42 201.95
经营活动产生的现金流量净额 15,298,022.79 27,405,511.86 -44.18
投资活动产生的现金流量净额 -6,908,049.77 -30,892,011.27
筹资活动产生的现金流量净额 23,115,963.55 36,800,588.87 -37.19
营业收入变动原因说明:主要是受天然气市场影响，主营业务收入增加所致；
营业成本变动原因说明:主营业务收入增加主营成本增加；
销售费用变动原因说明:主要是受销售收入增加影响，费用有所增加；
管理费用变动原因说明:主要是公司严格执行预算管理所致；
财务费用变动原因说明:主要是本期贷款减少所致；
研发费用变动原因说明:主要是本期 70MPa 氢气瓶开发项目投入增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少 1,210.75 万元，主要是收到经营活动现金
减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加 2,398.40 万元，主要是本期支付购置固定
资产现金减少影响；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比减少 1,368.46 万元，主要是本期取得借款比上
年同期减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
与上
年同期
项目 本期 上年同期 相比变 情况说明
动比例
（%）
主要是本期流转税减少
税金及附加 -32.51
4,302,406.86 6,374,803.05 影响所致
本期联营公司净利润减
投资收益 -94.94
161,801.18 3,195,881.57 少所致
本期对资产进行测试，存
资产减值损失 5,153,782.49 97.59 货计提减值同比有所增
10,183,520.45
加
本期政府补贴同比减少
营业外收入 -60.22
983,539.32 2,472,503.68 所致
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主要是子公司处置报废
营业外支出 33.28
418,778.96 314,219.56 资产等原因所致
主要是本期子公司所得
所得税费用 -40.64
1,586,865.62 2,673,283.91 税费用减少所致
其他综合收益的税后 外币报表折算差额影响
-157.78
净额 -315,646.89 546,273.29 所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上期期末数占 本期期末金额较
本期期末数占总
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产的比例 上期期末变动比 情况说明
资产的比例（%）
（%） 例（%）
货币资金 79,823,773.84 4.49 61,162,121.34 3.44 30.51 主要是本期经营活动现金流入增加
所致
在建工程 23,769,589.54 1.34 11,653,942.58 0.66 103.96 主要是四型瓶、天津生产线、宽
城生产线增加投入所致
应付票据 30,000,000.00 1.69 -100 主要是本期承兑汇票到期且没有
新增汇票所致
应交税费 6,503,103.39 0.37 15,822,084.92 0.89 -58.9 主要是本期应交未交的税金减少
所致
长期借款 5,500,000.00 0.31 11,000,000.00 0.62 -50.00 主要是本公司之下属子公司宽城天
海减少长期借款所致
递延收益 2,941,458.70 0.17 2,087,460.36 0.12 40.91 主要是本公司之下属子公司宽城
天海收到转型升级专项资金所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,553,000.00 信用证保证金
固定资产 247,455,366.13 为取得银行借款和票据抵押
无形资产 68,013,669.58 为取得银行借款和票据抵押
合计 318,022,035.71 —
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
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(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2019 年 1 月 16 日，公司在第九届董事会第十一次临时会议决议公告（公告编号：临 2019-001）
中披露了关于公司子公司北京天海工业有限公司转让持有山东天海高压容器有限公司 51%股权挂
牌，并授权北京天海董事会以不低于国资委核准后的评估值为挂牌底价厘定挂牌价格等相关转让
事宜的公告，同时披露了《关于挂牌出售子公司股权的公告》（公告编号：临 2019-003）；2019
年 2 月 21 日，公司披露了《关于山东天海资产评估报告获北京市国资委核准的公告》（公告编
号：临 2019-007）。2019 年 3 月 7 日，山东天海高压容器有限公司 51%股权在北京产权交易
所公开挂牌转让，转让底价为人民币 6140.92 万元。截止到目前，仍未征集到意向受让方。
鉴于以上情况，北京天海拟变更挂牌条件，继续在北京产权交易所公开挂牌转让持有的山东
天海 51%股权。且依据国务院国资委 32 号令《企业国有资产交易监督管理办法》和京国资发【2017】
10 号《关于贯彻落实<企业国有资产交易监督管理办法>的意见》，该变更程序符合北京市国资委
和北交所相关规定。
2019 年 7 月 22 日，公司第九届董事会第十四次临时会议审议通过关于变更北京天海工业有
限公司挂牌转让持有山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件，并授权北京天海董事会以不
低于国资委核准后的评估值为挂牌底价的 90%厘定挂牌价格等相关转让事宜的议案，并披露了关
于变更转让山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件的公告（公告编号：临 2019-038）。
2019 年 7 月 24 日，公司第九届董事会第十五临时会议审议通过了关于北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的议案。并披露了北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的公告（公告编号：临 2019-042），山
东永安合力钢瓶股份有限公司有意向受让山东天海股权，就其支付履约保函承诺报名事宜订立协
议，详细内容请见公告内容。
截至目前各项工作有序开展，若有关挂牌出售子公司股权事项有任何重大进展，公司将严格
按照沪港两地上市规则要求披露进展情况。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
业务性
公司 名称 质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
北京天海工业有 生产、销售气瓶、
限公司 蓄能器、压力容 6140.18
生产 器及配套设备等 万美元 1,775,812,617.33 439,139,501.04 -51,693,140.15
京城控股（香港） 进出口贸易、投
有限公司 贸易投 资控股及顾问服 1,000 港
资 务等。 元 166,126,002.52 159,212,131.99 95,119.10
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（1）行业政策风险
一方面，受国际油价波动、新能源车补贴政策以及环保政策日趋严格等多方面因素影响，天
然气储运行业需求波动明显，对公司主营业务天然气储运板块产生较大影响；另一方面,公司所涉
及的氢能储运板块属于新产业，容易受国家政策、经济环境、产业发展政策、国家能源战略等影
响。因此，针对上述风险，公司将及时掌握国家宏观政策，关注行业发展动态，拓宽产品应用领
域，同时加强核心技术发展，拓展新产品市场，将行业政策风险因素控制在最小范围，减少对公
司的影响。
（2）市场竞争加剧风险
尽管气体储运市场总体呈现稳步增长态势，但是行业竞争愈加激烈，在未来市场的发展仍会
面临一定的不确定因素，产品市场可能会发生变化，将对公司业务发展和经营成果带来一定的影
响。公司进一步加强核心竞争力，持续进行技术研发、技术创新以及项目储备，保证不同产品、
不同市场、不同行业领域之间的互补，从而增强公司抗风险能力。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、财务状况分析
公司实施谨慎的财务政策，对投资、融资及现金管理等建立了严格的风险控制体系，一贯保
持稳健的资本结构和良好的融资渠道，公司严格控制贷款规模，在满足公司经营活动资金需求的
同时，充分利用金融工具及时努力减少财务费用和防范财务风险，以实现公司持续发展和股东价
值的最大化。
流动性和资本结构
期末 期初
（1）资产负债率 54.21% 51.38%
（2）速动比率 61.22% 60.14%
（3）流动比率 99.77% 104.87%
2、银行借款
公司认真执行年度资金收支预算并依据市场环境变化和客户要求，严格控制银行贷款规模。
在满足公司经营活动资金需求的同时充分利用金融工具及时努力减少财务费用和防范财务风险，
提高公司及股东收益。报告期末公司短期借款 31,346.42 万元，比年初增加 12.76%。长期借款：
期末长期借款 550 万元，一年内到期非流动负债 900 万元，本期减少 350 万，按照不重分类计算，
比年初减少 19.44%。
3、外汇风险管理
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的
下属子公司天海美洲公司、京城控股（香港）有限公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它
主要业务活动以人民币计价结算。公司积极采取措施，降低外汇风险。
4、资金主要来源和运用
（1）经营活动现金流量
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报告期公司经营活动产生的现金流入主要来源于销售商品业务收入，现金流出主要用于生产
经营活动有关的支出。报告期经营活动产生的现金流入 50,049.69 万元，现金流出 48,519.89 万
元，报告期经营活动产生的现金流量净额 1,529.80 万元 。
（2）投资活动现金流量
报告期公司投资活动产生的现金流入为零，投资活动支出的现金 690.80 万元，主要用于购建
固定资产等资金支出，报告期投资活动产生的现金流量净额为- 690.80 万元。
（3）筹资活动现金流量
报告期筹资活动现金流入 14,546.60 万元，主要来源于银行借款，报告期筹资活动现金流出
12,235.00 万元，报告期筹资活动现金流量净额 2,311.60 万元。
本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 1,210.75 万元，主要是收到的经营活动现
金减少所致；投资产生的现金流量净额同比增加 2,398.40 万元，主要是本期支付购置固定资产现
金减少影响；筹资活动产生的现金流量净额比上年同比减少 1,368.46 万元，主要是本期取得借款
比上年同期减少所致。
本期经营活动产生的现金流量净额为 1,529.80 万元，本期净利润为-4,852.65 万元，本公司
主要通过内部产生的现金流、贷款筹集营运所需资金。
5、资本结构
报告期公司资本结构由股东权益和负债构成。股东权益 81,442.67 万元，其中，少数股东权
益 38,328.50 万元；负债总额 96,424.52 万元。资产总额 177,867.20 万元，期末资产负债率 54.21%。
公司 2019 年上半年期末总借款额比期初增加人民币 3196.62 万元，于 2019 年 6 月 30 日，本
公司按固定利率计息的总借款数为人民币 32796.42 万元。
按流动性划分资本结构
流动负债合计 78,342.96 万元 占资产比重 44.05%
股东权益合计 81,442.67 万元 占资产比重 45.79%%
其中：少数股东权益 38,328.50 万元 占资产比重 21.55%
6、或有负债
报告期末，本集团无需要披露的重大或有事项。
7、政府补贴
项目 本期发生额 来源和依据
北京商委会短期出口信用险保费支持 北京市短期出口信用险保费支持资金申
12,675.00
资金 请
《关于 2018 年中关村国际创新资源支
中关村国际创新资源资金支持 127,391.00
持资金（第二批）拨付通知》
《关于申报 2019 年北京市专利资助金
国家知识产权局专利局北京代办处 1,500.00
通知》
燃气锅炉改造奖励 490,500.00 燃气(油)锅炉低氮改造项目概况表
合计 632,066.00 —
8、报告期雇员人数、酬金、薪酬政策以及培训计划情况
（1） 雇员人数：
报告期公司雇员人 1624 人。
（2）酬金：
报告期支付雇员酬金 7408.78 万元。
（3）薪酬政策
公司实施以岗位绩效工资为主体的多元化薪酬制度,岗位绩效工资按照在定岗定编的基础上,
通过岗位评价确定岗位相对价值并参考劳动力市场价位确定工资水平,以保证薪酬的内外部公平
性。在此基础上，对技术人员实施技术等级评聘和技术创新奖励办法，对营销人员实施销售业绩
提成办法，对基本生产工人实施计件工资制度，对高级管理人员实施年薪制，按照不同人员不同
工作性质，采取分层分类的多元化的薪酬政策。
（4）培训计划
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2019 年根据《2019 年度培训计划》已经完成了 108 场培训，共涉及 1654 培训人次，人均培
训课时达 10.01 小时。根据公司年度培训计划内容，公司组织了班组长、财务及统计人员继续教
育、内部控制培训、党风廉政建设培训、岗位资格培训、安全生产培训、应急预案培训、消防安
全培训、产品及工艺知识培训等等。
9、公司治理：
报告期内，公司有效保证了股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确、各司其职、
运营合规。公司董事会及下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会和监事
会按各自职责开展工作。公司信息披露真实、准确、完整、及时。公司治理的实际状况符合相关
规定的要求。
10、其他：
（1）报告期本公司企业所得税的适用税率为 25%。
（2）本公司董事会之审计委员会已审阅了本公司未经审计的 2019 年半年度业绩报告。
（3）本公司于报告期内一直遵守联交所证券上市规则附录十四之《企业管治常规守则》守则
条文。
（4）于报告期内，本公司就董事及监事的证券交易，已采纳一套不低于联交所证券上市规则
附录十所载的《标准守则》。经与全部董事及监事做出查询后，本公司确认，在截止 2019 年 6
月 30 日之 6 个月，各董事及监事已遵守该标准守则所规定有关董事进行证券交易的标准。
（5）报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。
（6）与上年度财务报告相比，合并报表范围未发生变化。
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
询索引
2019 年第一次临时股 2019.3.4 上海证券交易所网站 2019.3.5
东大会 http://www.sse.com.cn;
香港交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk
2018 年年度股东大会 2019.6.21 上海证券交易所网站 2019.6.22
http://www.sse.com.cn;
香港交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk
2019 年第二次临时股 2019.7.15 上海证券交易所网站 2019.7.16
东大会 http://www.sse.com.cn;
香港交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk
2019 年第一次 A 股类 2019.7.15 上海证券交易所网站 2019.7.16
别股东大会 http://www.sse.com.cn;
香港交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk
2019 年第一次 H 股类 2019.7.15 上海证券交易所网站 2019.7.16
别股东大会 http://www.sse.com.cn;
香港交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履 如未能及
是否及
承诺 承诺 承诺时间 是否有履 行应说明未完 时履行应
承诺背景 承诺方 时严格
类型 内容 及期限 行期限 成履行的具体 说明下一
履行
原因 步计划
解决关联 大股东北京 京城控股承诺：“就本公司及本公司控制的其他 长期 是 是
交易 京城机电控 企业与上市公司及其控制的企业之间将来无法
股有限责任 避免或有合理原因而发生的关联交易事项，本公
公司 司及本公司控制的其他企业将遵循市场交易的
公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市
场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范
性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行
信息披露义务。本公司保证本公司及本公司控制
的其他企业将不通过与上市公司及其控制的企
业的关联交易取得任何不正当的利益或使上市
与重大资 公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。如
产重组相 违反上述承诺与上市公司及其控制的企业进行
关的承诺 交易，而给上市公司及其控制的企业造成损失，
由本公司承担赔偿责任。”
解决同业 大股东北京 京城控股承诺：“针对本公司以及本公司控制的 长期 是 是
竞争 京城机电控 其他企业未来拟从事或实质性获得上市公司同
股有限责任 类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形
公司 成的资产和业务与上市公司可能构成潜在同业
竞争的情况。本公司将不从事并努力促使本公司
控制的其他企业不从事与上市公司相同或相近
的业务，以避免与上市公司的业务经营构成直接
或间接的竞争。此外，本公司或本公司控制的其
他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面
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2019 年半年度报告
可能对上市公司带来不公平的影响时，本公司自
愿放弃并努力促使本公司控制的其他企业放弃
与上市公司的业务竞争。本公司承诺，自本承诺
函出具日起，赔偿上市公司因本公司违反本承诺
任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。本承
诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上
市公司的控股股东（或实际控制人）期间持续有
效。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“本次重大资产重组完成后，将 长期 是 是
京城机电控 保证上市公司在人员、资产、财务、机构、业务
股有限责任 等方面的独立性。京城控股分别就人员独立、资
公司 产独立、财务独立、机构独立、业务独立等方面
作出具体的承诺。该承诺在京城控股作为上市公
司的控股股东（或实际控制人）期间内持续有效
且不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此给
上市公司造成经济损失，京城控股将向上市公司
进行赔偿”。
其他 大股东北京 京城控股承诺：“1、北人股份的债权人自接到 长期 是 是 截至本披露
京城机电控 北人股份有关本次重大资产重组事宜的通知书 日，京城控股
股有限责任 之日起三十日内，未接到通知书的自北人股份就 已督促北人集
公司 其本次重大资产重组事宜首次公告之日起四十 团偿还债务并
五日内，如果要求北人股份提前清偿债务或提供 承诺如果北人
担保，而北人股份未清偿债务或提供担保的，本 集团没有及时
公司承诺将承担对该等债务提前清偿或提供担 清偿，京城控
保的责任；2、对于北人股份无法联系到的债权 股将负责清偿
人，以及接到通知或公告期满后仍未发表明确意 及提供担保。
见的债权人，如其在本次重大资产重组完成前又 本公司目前没
明确发表不同意意见，而北人股份未按其要求清 有因被追索而
偿债务或提供担保的，本公司承诺将承担对该等 遭受损失，京
债务提前清偿或提供担保的责任；3、对于北人 城控股未出现
股份确实无法联系到的债权人，以及接到通知或 违背该承诺的
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2019 年半年度报告
公告期满后仍未发表明确意见的债权人，如本次 行为。
重大资产重组完成后，置出资产的承接主体无法
清偿其债务的，由本公司负责清偿。本公司承担
担保责任或清偿责任后，有权对置出资产的承接
主体进行追偿。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“若未来天海工业木林镇生产车 长期 是 是
京城机电控 间因租赁瑕疵房产的问题而导致搬迁，本公司将
股有限责任 向本次交易完成后的上市公司全额现金赔偿天
公司 海工业在搬迁过程中导致的全部损失。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“本公司已充分知悉置出资产目 长期 是 是
京城机电控 前存在的上述问题，并承诺若本次重组实施时北
股有限责任 人股份上述部分下属公司相关股东行使优先购
公司 买权，则本公司同意接受上述置出资产中的长期
股权投资变更为相等价值的现金资产，不会因置
出资产形式的变化要求终止或变更各方之前已
签署的重大资产置换协议或要求北人股份赔偿
任何损失或承担法律责任。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目 长期 是 是 截至本披露
京城机电控 前存在的瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵 日，京城控股
股有限责任 而产生的任何损失或法律责任，不会因拟置出资 已督促北人集
公司 产瑕疵要求北人股份承担任何损失或法律责任， 团偿还债务并
亦不会因拟置出资产瑕疵单方面拒绝签署或要 承诺如果北人
求终止、解除、变更《北人印刷机械股份有限公 集团没有及时
司与北京京城机电控股有限责任公司关于重大 清偿，京城控
资产置换的框架协议》、《北人印刷机械股份有 股将负责清偿
限公司与北京京城机电控股有限责任公司及北 及提供 担保。
人集团公司之重大资产置换协议》及相关协议。 本公司目前没
如果拟置出资产中所涉及的相关负债（包括自基 有因被追索而
准日到交割日间新产生的负债），未取得债权人 遭受损失， 京
对债务转移的同意，该等债权人向北人股份主张 城控股未出现
权利的，由北人集团公司承担与此相关的一切义 违背该承诺的
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2019 年半年度报告
务、责任及费用；如果北人股份因该等债权追索 行为。
承担了任何责任或遭受了任何损失的，由北人集
团公司向北人股份作出全额补偿。本公司承诺：
本公司将对北人集团公司的该等补偿责任承担
连带责任。”
其他 置出资产承 北人集团承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目 长期 是 是 截至本披露
接主体（北 前存在的瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵 日，京城控股
人集团） 而产生的任何损失或法律责任，不会因拟置出资 已督促北人集
产瑕疵要求北人股份承担任何损失或法律责 团偿还债务并
任。” 承诺如果北人
如果拟置出资产中所涉及的相关负债（包括自 集团没有及时
基准日到交割日间新产生的负债），未取得债权 清偿，京城控
人对债务转移的同意，该等债权人向北人股份主 股将负责清偿
张权利的，由本公司承担与此相关的一切义务、 及提供担保。
责任及费用；如果北人股份因该等债权追索承担 本公司目前没
了任何责任或遭受了任何损失的，由本公司向北 有因被追索而
人股份作出全额补偿。” 遭受损失，京
城控股未出现
违背该承诺的
行为。
其他 置出资产承 北人集团承诺：“本公司已充分知悉置出资产目 长期 是 是
接主体（北 前存在的上述问题，并承诺若本次重组实施时北
人集团） 人股份上述部分下属公司相关股东行使优先购
买权，则本公司同意接受上述置出资产中的长期
股权投资变更为相等价值的现金资产，不会因置
出资产形式的变化要求终止或变更各方之前已
签署的重大资产置换协议或要求北人股份赔偿
任何损失或承担法律责任。”
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2019 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019 年 1 月 16 日，公司在第九届董事会第十一次临时会议决议公告（公告编号：临 2019-001）
中披露了关于公司子公司北京天海工业有限公司（以下简称北京天海）转让持有山东天海高压容
器有限公司 51%股权挂牌，并授权北京天海董事会以不低于国资委核准后的评估值为挂牌底价厘
定挂牌价格等相关转让事宜的公告，同时披露了《关于挂牌出售子公司股权的公告》（公告编号：
临 2019-003）；2019 年 2 月 21 日，公司披露了《关于山东天海资产评估报告获北京市国资委
核准的公告》（公告编号：临 2019-007）。2019 年 3 月 7 日，山东天海高压容器有限公司 51%
股权在北京产权交易所公开挂牌转让，转让底价为人民币 6140.92 万元。截止到目前，仍未征集
到意向受让方。
鉴于以上情况，北京天海拟变更挂牌条件，继续在北京产权交易所公开挂牌转让持有的山东
天海 51%股权。且依据国务院国资委 32 号令《企业国有资产交易监督管理办法》和京国资发【2017】
10 号《关于贯彻落实<企业国有资产交易监督管理办法>的意见》，该变更程序符合北京市国资委
和北交所相关规定。
2019 年 7 月 22 日，公司第九届董事会第十四次临时会议审议通过关于变更北京天海工业有
限公司挂牌转让持有山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件，并授权北京天海董事会以不
低于国资委核准后的评估值为挂牌底价的 90%厘定挂牌价格等相关转让事宜的议案，并披露了关
于变更转让山东天海高压容器有限公司 51%股权挂牌条件的公告（公告编号：临 2019-038）。
2019 年 7 月 24 日，公司第九届董事会第十五临时会议审议通过了关于北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的议案。并披露了北京天海工业有限公
司与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联交易的公告（公告编号：临 2019-042），山
东永安合力钢瓶股份有限公司有意向受让山东天海股权，就其支付履约保函承诺报名事宜订立协
议，详细内容请见公告内容。
截至目前各项工作有序开展，若有关挂牌出售子公司股权事项有任何重大进展，公司将严格
按照沪港两地上市规则要求披露进展情况。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
山东天海高压容器有 合营公司 8,575,721.54 -1,760,498.75 6,815,222.79
限公司
江苏天海特种装备有 联营公司 6,007,321.91 -4,204,158.73 1,803,163.18 825,317.28 10,019,174.18 10,844,491.46
限公司
北京京城工业物流有 母公司的控 902,227.27 902,227.27
限公司 股子公司
北京京城控股有限责 控股股东 167,133,297.95 1,629,784.72 168,763,082.67
任公司
北京第一机床厂 母公司的全 487,359.09 90,000.00 577,359.09
资子公司
北京京城海通科技文 联营公司 5,402,186.13 3,918,422.08 9,320,608.21 39,200,000.00 39,200,000.00
化发展有限公司
宽城升华压力容器制 其他关联人 38,400.00 38,400.00
造有限公司
天津钢管钢铁贸易有 其他关联人 7,711,724.37 -7,711,724.37
限公司
天津大无缝投资有限 其他关联人 4,294,369.42 4,294,369.42
责任公司
合计 27,696,953.95 -9,719,559.77 17,977,394.18 212,842,571.01 11,738,958.90 224,581,529.91
关联债权债务形成原因 正常经营
关联债权债务对公司经营成果及财 无
务状况的影响
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
2018 年 12 月 20 日，公司披露了《关于筹划非公开发行 A 股股票事项的提示性公告》（公告
编号：临 2018-044），2019 年 5 月 6 日，公司第九届董事会第十三次临时会议审议通过了关于公
司非公开发行 A 股股票项目的相关议案，并于 2019 年 7 月 15 日召开股东大会审议通过。
本次非公开发行对象为控股股东北京京城机电控股有限公司，拟发行不超过 8440 万股股份，
募集资金总额不超过 4.62 亿元，用于四型瓶智能化数控生产线建设项目、氢能产品研发项目及偿
还京城机电和金融机构债务等事项。
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2019 年半年度报告
目前该项目已报中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”），并于 2019 年 7 月
25 日收到中国证监会行政许可申请受理单，详细内容请见《关于中国证监会受理公司非公开发行
A 股股票申请的公告》（公告编号：临 2019-044），待核准后方可实施。
公司将根据相关事项进展情况，严格做好信息保密工作，并将严格按照相关法律法规的要求
履行信息披露义务，及时对该事项的进展情况进行公告。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、工业污水：
主要污染物及特征污染物的名称：化学需氧量约 8.78 吨、氨氮约 0.63 吨、悬浮物约 3.94
吨、PH 值 6.64~7.56 值、总磷约 0.06 吨、动植物油约 0.01 吨、阴离子表面活性剂约 0.001 吨，
矿物油约 0.04 吨；排口共 3 个，均达标排放。
2、废气排放：
主要污染物及特征污染物的名称：氮氧化物约 6460kg，二氧化硫约 1690 kg，苯约 58.5kg，
苯系物约 211.8kg，非甲烷总烃约 711.5 kg，颗粒物约 3460 kg；排口共 18 个，均达标排放。
3、固体废弃物：
产生总量约 26392.86 吨、其中危险废弃物产生总量约 30.68 吨（不含储存量），危险废弃物
处理总量约 65.67 吨，贮存量约 12.02 吨；分别由具有危废处理资质的危险废物处理有限公司
进行危废处理。
4、防治污染设施的建设和运行情况：
北京明晖天海焊接烟尘处理吸尘头 66 个，修磨吸尘头 6 个，天海低温设备焊接烟尘处理吸尘
头 32 个；处理设施定期维护保养，运行情况良好。
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2019 年半年度报告
5、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
公司新增建设项目《塑料内胆纤维全缠绕符合气瓶智能化数控生产线建设项目》环境影响报
告表已经取得环评批复。
6、突发环境事件应急预案：
公司制定《辐射安全事故应急预案 QSD/EH12-01-07》，《突发环境污染事件应急预案
QSD/EH12-01-08》，《北京天海工业有限公司空气重污染应急预案》应对突发环境问题。
7、环境自行监测方案：
公司接受并配合当地环保局监督检测，并按照公司 ISO14001：2015《环境管理体系 要求及
使用指南》要求安排委托第三方自行监测。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1）本集团根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕
6 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，并按规定相应追溯调整了财务报
表比较数据。具体调整情况如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表
合并资产负债表
项目
调整前 调整后
应收票据及应收账款 246,254,665.67
应收票据 23,161,071.50
应收账款 223,093,594.17
应付票据及应付账款 264,374,639.10
应付票据 30,000,000.00
应付账款 234,374,639.10
2）2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35
号，以下称新租赁准则），本集团在编制 2019 年 1-6 月财务报表时，执行了相关会计准则，并按
照有关的衔接规定进行了处理。
（2）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
首次执行新租赁准则对首次执行当年年初财务报表相关项目无影响。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 22,507
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 限售条 数量
比例(%) 股份状 股东性质
（全称） 减 量 件股份
态
数量
北京京城机电 0 182,735,052 43.30％ 0 0 国有法人
控股有限责任 无
公司
HKSCC 59,947 99,303,147 23.53％ 0 - 未知
NOMINEES 未知
LIMITED
中国工商银行 5,649,076 5,649,076 1.34％ 0 - 未知
－中海能源策
未知
略混合型证券
投资基金
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香港中央结算 1,399,328 2,736,366 0.85％ 0 - 未知
未知
有限公司
徐子华 0 1,708,100 0.53％ 0 未知 - 未知
何勇 -201,280 1,680,320 0.52％ 0 未知 - 未知
周纪昌 1,634,282 1,634,282 0.51％ 0 未知 - 未知
徐瑞 -7,300 1,564,400 0.49％ 0 未知 - 未知
李昌平 766,000 1,507,600 0.47％ 0 未知 - 未知
杨庆 0 1,409,500 0.44％ 0 未知 - 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
北京京城机电控股有限责任公司 182,735,052 人民币普通股 182,735,052
HKSCC NOMINEES LIMITED 99,303,147 境外上市外资股 99,303,147
中国工商银行－中海能源策略混 5,649,076 5,649,076
人民币普通股
合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 2,736,366 人民币普通股 2,736,366
徐子华 1,708,100 人民币普通股 1,708,100
何勇 1,680,320 人民币普通股 1,680,320
周纪昌 1,634,282 人民币普通股 1,634,282
徐瑞 1,564,400 人民币普通股 1,564,400
李昌平 1,507,600 人民币普通股 1,507,600
杨庆 1,409,500 人民币普通股 1,409,500
上述股东关联关系或一致行动的 截止本报告期，本公司所有有限售股条件股份全部上市流通。
说明 本公司未知上述股东之间有无关联关系，也未知其是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
说明：
(1)北京京城机电控股有限责任公司为本公司大股东,未有质押或冻结情况。
(2)HKSCC NOMINEES LIMITED 为香港中央结算（代理人）有限公司所持股份是代理多个客户持股，
本公司未接获香港中央结算（代理人）有限公司通知本公司任何单一 H 股股东持股数量有超过本
公司总股本 5%情况。
(3)除上文所披露者外，于 2019 年 6 月 30 日董事并无获告知有任何人士（并非董事、监事或主要
行政人员）于本公司股份或相关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照证券及期货条例第 XV 部第 2
及第 3 分部之规定向本公司做出披露，或根据证券及期货条例第 336 条规定，须列入所指定之登
记册之权益或淡仓。
(4)根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。
(5)截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或类似权利。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
苗俊宏 监事长 选举
李革军 原监事长 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、 公司监事会于 2019 年 1 月 16 日收到公司监事长并监事李革军先生提交的书面辞职申请。
由于工作变动原因，李革军先生辞去本公司监事长并监事职务。公司监事会充分尊重李革军先生
的决定， 接受李革军先生的辞职申请，并于 2019 年 1 月 16 日生效。
2、 公司于 2019 年 1 月 16 日召开第九届监事会第十七次会议，审议通过关于监事候选人的
议案，根据公司控股股东推荐,第九届监事会拟提名苗俊宏先生作为第九届监事会监事候选人，提
交 2019 年第一次临时股东大会审议。
3、 公司于 2019 年 3 月 4 日召开 2019 年第一次临时股东大会会议，审议通过关于公司第九
届监事会监事变更的议案，补选苗俊宏先生为公司第九届监事会监事候选人。任期从 2019 年第一
次临时股东大会批准日起至 2019 年度股东周年大会为止。
4、 公司于 2019 年 3 月 5 日召开第九届监事会第十八次会议，审议通过选举苗俊宏先生为公
司第九届监事会监事长的议案。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 北京京城机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 79,823,773.84 61,162,121.34
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据 18,363,421.77 23,161,071.50
应收账款 253,850,391.94 223,093,594.17
应收款项融资 - -
预付款项 51,876,059.80 58,395,221.68
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 25,968,409.64 20,470,775.75
其中：应收利息 - -
应收股利 6,075,169.12 6,075,169.12
买入返售金融资产 - -
存货 302,005,630.64 325,700,866.01
合同资产 -
持有待售资产 -
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 49,746,256.53 51,641,219.69
流动资产合计 781,633,944.16 763,624,870.14
非流动资产：
发放贷款和垫款 - -
债权投资 - -
可供出售金融资产
其他债权投资 - -
持有至到期投资
长期应收款 - -
32 / 156
2019 年半年度报告
长期股权投资 125,060,750.57 124,898,949.39
其他权益工具投资 - -
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 28,382,746.70 28,723,902.58
固定资产 685,149,234.52 707,396,045.56
在建工程 23,769,589.54 11,653,942.58
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 126,028,601.64 128,526,552.10
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 8,212,840.37 10,298,416.72
递延所得税资产 434,285.35 363,087.25
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 997,038,048.69 1,011,860,896.18
资产总计 1,778,671,992.85 1,775,485,766.32
流动负债：
短期借款 313,464,154.25 277,998,046.30
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
以公允价值计量且其变动 - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 - 30,000,000.00
应付账款 287,241,821.10 234,374,639.10
预收款项 - -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,955,838.82 22,929,823.79
应交税费 6,503,103.39 15,822,084.92
其他应付款 84,780,978.53 80,624,608.94
其中：应付利息 72,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债 50,282,176.61 48,104,438.48
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 18,000,000.00
其他流动负债 201,563.68 286,545.11
流动负债合计 783,429,636.38 728,140,186.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,500,000.00 11,000,000.00
应付债券 - -
33 / 156
2019 年半年度报告
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 143,100,000.00 143,100,000.00
长期应付职工薪酬 26,022,342.56 24,637,440.48
预计负债 3,251,807.32 3,251,807.32
递延收益 2,941,458.70 2,087,460.36
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 180,815,608.58 184,076,708.16
负债合计 964,245,244.96 912,216,894.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 687,349,089.60 687,349,089.60
减：库存股 - -
其他综合收益 2,147,309.20 2,308,000.57
专项储备 - -
盈余公积 45,665,647.68 45,665,647.68
一般风险准备 - -
未分配利润 -726,020,296.62 -690,446,430.91
归属于母公司所有者权益 431,141,749.86 466,876,306.94
（或股东权益）合计
少数股东权益 383,284,998.03 396,392,564.58
所有者权益（或股东权 814,426,747.89 863,268,871.52
益）合计
负债和所有者权益（或 1,778,671,992.85 1,775,485,766.32
股东权益）总计
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:北京京城机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,255,361.60 3,199,803.46
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
34 / 156
2019 年半年度报告
预付款项 280
其他应收款 371,225,146.14 373,391,396.14
其中：应收利息 25,525,146.14 27,691,396.14
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 152,330.29 -
流动资产合计 373,632,838.03 376,591,479.60
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 694,842,724.41 694,842,724.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 41,078.75 40,541.86
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 694,883,803.16 694,883,266.27
资产总计 1,068,516,641.19 1,071,474,745.87
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 101,108.63 1,719,891.15
应交税费 7,861.27 722,783.52
其他应付款 5,068,714.57 2,141,585.68
其中：应付利息
应付股利
35 / 156
2019 年半年度报告
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 201,563.68 279,193.39
流动负债合计 5,379,248.15 4,863,453.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 5,379,248.15 4,863,453.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 666,639,987.85 666,639,987.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,071,282.24 38,071,282.24
未分配利润 -63,573,877.05 -60,099,977.96
所有者权益（或股东权 1,063,137,393.04 1,066,611,292.13
益）合计
负债和所有者权益（或 1,068,516,641.19 1,071,474,745.87
股东权益）总计
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 595,157,618.64 474,972,512.03
其中：营业收入 595,157,618.64 474,972,512.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
36 / 156
2019 年半年度报告
二、营业总成本 627,330,886.58 505,976,582.74
其中：营业成本 529,850,732.05 412,718,486.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,302,406.86 6,374,803.05
销售费用 30,029,952.91 23,603,845.45
管理费用 47,714,070.26 49,780,676.47
研发费用 4,488,434.23 1,486,494.42
财务费用 10,945,290.27 12,012,276.65
其中：利息费用 10,606,563.98 12,465,065.58
利息收入 63,953.07 1,022,640.84
加：其他收益 506,001.66
投资收益（损失以“－”号填 161,801.18 3,195,881.57
列）
其中：对联营企业和合营企业 161,801.18 3,195,881.57
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -5,815,385.93 -7,647,533.66
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -10,183,520.45 -5,153,782.49
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,504,371.48 -40,609,505.29
加：营业外收入 983,539.32 2,472,503.68
减：营业外支出 418,778.96 314,219.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号 -46,939,611.12 -38,451,221.17
填列）
减：所得税费用 1,586,865.62 2,673,283.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -48,526,476.74 -41,124,505.08
-41,124,505.08
（一）按经营持续性分类
-48,526,476.74
1.持续经营净利润（净亏损以 -48,526,476.74 -41,124,505.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
37 / 156
2019 年半年度报告
（二）按所有权归属分类 -48,526,476.74 -41,124,505.08
1.归属于母公司股东的净利润 -35,573,865.71 -28,682,450.33
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -12,952,611.03 -12,442,054.75
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -315,646.89 546,273.29
归属母公司所有者的其他综合收 -160,691.37 281,899.59
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综 -160,691.37 281,899.59
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -160,691.37 281,899.59
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益 -154,955.52 264,373.70
的税后净额
七、综合收益总额 -48,842,123.63 -40,578,231.79
归属于母公司所有者的综合收益 -35,734,557.08 -28,400,550.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -13,107,566.55 -12,177,681.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.08 -0.07
（二）稀释每股收益(元/股) -0.08 -0.07
定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
38 / 156
2019 年半年度报告
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 5,523.38 11,354.62
销售费用
管理费用 4,258,710.28 2,362,210.00
研发费用
财务费用 -790,334.57 -716,781.73
其中：利息费用 1,343,062.52
利息收入 792,560.90 2,062,394.19
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,473,899.09 -1,656,782.89
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -3,473,899.09 -1,656,782.89
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,473,899.09 -1,656,782.89
（一）持续经营净利润（净亏损以 -3,473,899.09 -1,656,782.89
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
39 / 156
2019 年半年度报告
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -3,473,899.09 -1,656,782.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 469,141,180.69 510,815,869.11
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
40 / 156
2019 年半年度报告
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 16,288,989.47 7,878,451.79
收到其他与经营活动有关的 15,066,793.22 5,441,760.38
现金
经营活动现金流入小计 500,496,963.38 524,136,081.28
购买商品、接受劳务支付的现 316,640,202.66 328,194,485.55
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 113,085,835.64 111,936,126.94
的现金
支付的各项税费 24,900,956.45 35,588,157.62
支付其他与经营活动有关的 30,571,945.84 21,011,799.31
现金
经营活动现金流出小计 485,198,940.59 496,730,569.42
经营活动产生的现金流 15,298,022.79 27,405,511.86
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其 6,908,049.77 30,892,011.27
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 6,908,049.77 30,892,011.27
投资活动产生的现金流 -6,908,049.77 -30,892,011.27
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
41 / 156
2019 年半年度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 145,466,001.21 219,088,104.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 145,466,001.21 219,088,104.00
偿还债务支付的现金 113,499,893.26 157,230,244.00
分配股利、利润或偿付利息支 8,850,144.40 7,057,271.13
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 18,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 122,350,037.66 182,287,515.13
筹资活动产生的现金流 23,115,963.55 36,800,588.87
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -897,284.07 -1,136,129.62
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,608,652.50 32,177,959.84
加：期初现金及现金等价物余 46,662,121.34 76,867,503.16
额
六、期末现金及现金等价物余额 77,270,773.84 109,045,463.00
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 359,555.17 2,421,945.06
现金
经营活动现金流入小计 359,555.17 2,421,945.06
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付 1,237,948.22 2,013,229.17
的现金
支付的各项税费 1,253,441.84 968,450.97
支付其他与经营活动有关的 1,806,756.97 2,674,220.09
现金
经营活动现金流出小计 4,298,147.03 5,655,900.23
经营活动产生的现金流量净 -3,938,591.86 -3,233,955.17
额
42 / 156
2019 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 3,000,000.00 2,770,479.17
现金
投资活动现金流入小计 3,000,000.00 2,770,479.17
购建固定资产、无形资产和其 5,850.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 5,850.00
投资活动产生的现金流 2,994,150.00 2,770,479.17
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 1,429,458.35
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 1,429,458.35
筹资活动产生的现金流 -1,429,458.35
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -944,441.86 -1,892,934.35
加：期初现金及现金等价物余 3,199,803.46 2,638,253.33
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,255,361.60 745,318.98
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 优 永 专项储 一般风
资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 其 备 险准备
先 续 股
他
股 债
一、上年期末余额 422,000,000.00 687,349,089.60 2,308,000.57 45,665,647.68 -690,446,430.91 466,876,306.94 396,392,564.58 863,268,871.52
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 687,349,089.60 2,308,000.57 45,665,647.68 -690,446,430.91 466,876,306.94 396,392,564.58 863,268,871.52
三、本期增减变动 -160,691.37 -35,573,865.71 -35,734,557.08 -13,107,566.55 -48,842,123.63
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -160,691.37 -35,573,865.71 -35,734,557.08 -13,107,566.55 -48,842,123.63
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
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2019 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 687,349,089.60 2,147,309.20 45,665,647.68 -726,020,296.62 431,141,749.86 383,284,998.03 814,426,747.89
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 项 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 422,000,000.00 687,349,089.60 1,154,074.87 45,665,647.68 -567,793,525.60 588,375,286.55 435,967,009.86 1,024,342,296.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 687,349,089.60 1,154,074.87 45,665,647.68 -567,793,525.60 588,375,286.55 435,967,009.86 1,024,342,296.41
三、本期增减变动金额 281,899.59 -28,682,450.33 -28,400,550.74 -12,177,681.05 -40,578,231.79
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 281,899.59 -28,682,450.33 -28,400,550.74 -12,177,681.05 -40,578,231.79
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
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2019 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 687,349,089.60 1,435,974.46 45,665,647.68 -596,475,975.93 559,974,735.81 423,789,328.81 983,764,064.62
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 计
一、上年期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -60,099,977.96 1,066,611,292.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -60,099,977.96 1,066,611,292.13
三、本期增减变动金额（减少以 -3,473,899.09 -3,473,899.09
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,473,899.09 -3,473,899.09
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
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2019 年半年度报告
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -63,573,877.05 1,063,137,393.04
2018 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 所有者权益合
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 计
一、上年期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -65,337,306.25 1,061,373,963.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -65,337,306.25 1,061,373,963.84
三、本期增减变动金额（减少以 -1,656,782.89 -1,656,782.89
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,656,782.89 -1,656,782.89
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
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2019 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -66,994,089.14 1,059,717,180.95
法定代表人：王军先生 主管会计工作负责人：姜驰女士 会计机构负责人：王艳东先生
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京京城机电股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）原
名称为北人印刷机械股份有限公司，是由北人集团公司独家发起设立的股份有限公司，于 1993
年 7 月 13 日登记注册成立，并于 1993 年 7 月 16 日经国家体改委体改生（1993 年）118 号文
件批准，转为可在境内及香港公开发行股票并上市的社会募集股份有限公司。经国务院证券
委员会等有关部门批准，本公司于 1993 年和 1994 年分别在香港和上海发行 H 股和 A 股，并
分别于 1993 年和 1994 年在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。
本公司经 2001 年 5 月 16 日及 2002 年 6 月 11 日股东大会决议批准，并经中国证券监督
管理委员会证监发行字[2002]133 号文件核准同意，于 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 1 月 7
日成功向社会公众股东增发 2,200 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元。增发
后，本公司总股本 42,200 万股，其中国有法人股 25,000 万股，国内公众股 7,200 万股，境
外公众股 10,000 万股，每股面值人民币 1 元。
根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资权字[2006]25 号“关于北人印刷机
械股份有限公司股权分置改革有关问题的批复”，本公司唯一非流通股股东北人集团公司以
每 10 股配 3.8 股的方式，将原国有法人股 2,736 万股支付给本公司流通 A 股股东，上述股权
分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 3 月 29 日。
北人集团公司于 2010 年 1 月 6 日、2010 年 1 月 7 日通过上海证券交易所大宗交易系统
出售本公司无限售条件流通股股份 2,100 万股，2010 年 12 月 2 日公开出售本公司无限售条
件流通股股份 2 万股，占本公司总股本的 4.98%。截止 2011 年 12 月 31 日北人集团公司持有
国有法人股 20,162 万股，占总股本的 47.78%，全部为无限售条件的流通股；无限售条件的
国内公众股为 12,038 万股，占总股本的 28.52%；无限售条件的境外公众股 10,000 万股，占
总股本的 23.70%。
本公司控股股东北人集团公司与公司实际控制人北京京城机电控股有限责任公司（以下
简称京城控股）于 2012 年 6 月 16 日签署了《北京京城机电控股有限责任公司与北人集团公
司之国有股权无偿划转协议》，北人集团公司将所持本公司 20,162 万股 A 股股份无偿划转给
京城控股，股份划转后本公司总股本不变，其中京城控股持有 20,162 万股，占总股本的 47.78%，
为本公司的控股股东。本次股权无偿划转已于 2012 年 9 月 1 日获国务院国有资产监督管理委
员会批复。本公司于 2012 年 12 月 7 日收到《中国证劵登记结算有限公司上海分公司过户登
记确认书》，股份过户相关手续已办理完毕。
本公司于 2012 年 11 月与京城控股及北人集团公司签署《重大资产置换协议》及《重大
资产置换协议之补充协议》，协议约定本公司以公司全部资产和负债与京城控股所拥有的气
体储运装备业务相关资产进行置换，差额部分由京城控股以现金方式补足。拟置出资产为本
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2019 年半年度报告
公司全部资产和负债，拟置入资产为京城控股持有的北京天海工业有限公司 88.50%股权、京
城控股（香港）有限公司 100%股权以及剥离环保业务后的北京京城压缩机有限公司 100%股权。
2013 年 9 月 26 日，本公司接到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北人印刷机
械股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可[2013]1240 号），核准本公司本次重大资
产重组事项。
本公司于 2013 年 10 月 31 日与京城控股及北人集团公司签署《重大资产置换交割协议》，
京城控股将置入资产交割至本公司，本公司将置出资产及相关人员交割至北人集团公司。
2013 年 12 月 23 日，公司名称由北人印刷机械股份有限公司变更为北京京城机电股份有
限公司。
京城控股于 2015 年 5 月 6 日、5 月 13 日和 5 月 14 日通过上海证券交易所大宗交易系统
减持所持有的公司无限售流通 A 股股票 2,100 万股，占公司总股本的 4.98%。截止 2015 年 12
月 31 日京城控股持有公司无限售流通股 A 股股票 18,062 万股，占公司总股本的 42.80%。
京城控股于 2016 年 8 月 3 日通过上海证券交易所交易系统增持了本公司股份 2,115,052A
股，占本公司总股本的 0.50%，本次增持后，京城控股持有本公司无限售流通股 A 股股票
182,735,052 股，占公司总股本的 43.30%。
本公司注册地址为北京市朝阳区东三环中路 59 号楼 901 室，法定代表人王军。经营地点
为北京市通州区漷县镇漷县南三街 2 号。
本公司经营范围：普通货运；开发、设计、销售、安装、调试、修理低温储运容器、压
缩机（活塞式压缩机、隔膜式压缩机、核级膜压缩机）及配件、机械设备、电气设备；技术
咨询；技术服务；经济贸易咨询；货物进出口；技术进出口；代理进出口。
本公司之控股股东及实际控制人均为京城控股。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括京城控股（香港）有限公司和北京天海工业有限公司及其
下属子公司天津天海高压容器有限责任公司、上海天海复合气瓶有限公司、北京天海低温设
备有限公司、北京天海氢能装备有限公司（原北京攀尼高空作业设备有限公司）、北京明晖
天海气瓶储运装备销售有限公司、宽城天海压力容器有限公司和天海美洲公司。
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2019 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）及相
关规定、香港《公司条例》和香港联合交易所[《上市规则》/《创业板上市规则》]所要求之
相关披露，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自 2019 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营
能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会
计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折
旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、长期资产减值和预计负债
等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司除下属公司天海美洲公司和京城控股（香港）有限公司以美元为记账本位币外，
本公司及其他下属公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
1． 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
2． 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以
抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收
益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、
归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
3． 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
4． 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步
取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并
方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并
财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关
项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股
权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日
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2019 年半年度报告
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留
存收益和当期损益。
5． 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负
债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
6． 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，
应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分
步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，
在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
7． 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
8． 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财
务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
9． 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目
中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（3） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按
照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除
被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减
值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
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本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易
费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入
其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计
算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，
按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源
生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损
失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，
且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
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及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差
额计入当期损益。
（4） 金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按
照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2) 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不
存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为
三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
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第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最
后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有
重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的
近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（6） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列
条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定
权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资
产和清偿该金融负债。
（7） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交
付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融
工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条
款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行
结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代
品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论
该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价
格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同
分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融
工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现
金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应
当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以
及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
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11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法:
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入》准则规范的交易形成且不含重大融资成分的
应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所
确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，
来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只
具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常
情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须
付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30
日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，
本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性
信息。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于
信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以
本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，
对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收
票据减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，
贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准
的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以单项工具和组合为
基础计量预期信用损失的会计估计政策如下：
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单项工具层面
单项资产 坏账准备计提情况
应收票据 未发生信用减值
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入》准则规范的交易形成且不含重大融资成分的
应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所
确定的预计存续期内的违约概率额该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，
来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只
具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常
情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须
付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30
日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，
本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性
信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于
信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以
本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，
对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收
账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，
贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款无法收回，经批准予以核销的，
根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损
失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以单项工具和组合为
基础计量预期信用损失的会计估计政策如下：
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单项工具层面
单项资产 坏账准备计提情况
合并范围内关联方 未发生信用减值
交易对象信用评级下降 信用风险显著增加
账龄组合 组合为基础计量违约损失率
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的
金融资产，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始
确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关
于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所
以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征
为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
单项工具层面
单项资产 坏账准备计提情况
应收股利、应收利息 未发生信用减值
合并范围内关联方 未发生信用减值
交易对象信用评级下降 信用风险显著增加
账龄组合 组合为基础计量违约损失率
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、合
同履约成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用加权平均
法计算确定；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品
而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同
资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 12.应收账款相关内容。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损
失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减
值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会
计记录。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，
即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资
产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中
各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或
处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值
减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。
(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年
内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件
的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别
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情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中
取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作
为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集
团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母
公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司
所有资产和负债划分为持有待售类别。
(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资
产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产
在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续
划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
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买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
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长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的房屋建筑物。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 — 2.000
房屋建筑物 40 5 2.375
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电气设备、运输设备、办公设备和其他。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 40 5 2.375
机器设备 平均年限法 10 5-10 9-9.5
电气设备 平均年限法 5-10 5-10 9-19
运输设备 平均年限法 5 5-10 18-19
办公设备和其他 平均年限法 5 5-10 18-19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为
租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
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融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
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（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本。
在租赁期开始日后，承租人采用成本模式对使用权资产进行后续计量。承租人能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使
用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
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(5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以本模
式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是指能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括周转瓶和财产保险费用。该等费用在受益期内平均摊销，如
果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入
当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户
转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，
在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费等，在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在
会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设
对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关
义务的归属期间。按照折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同，但未来不再为本集
团提供服务，不能为本集团带来经济利益，本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济
补偿的，如发生“内退”的情况，在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理，在其正式
退休日期之后，按照离职后福利处理。本集团向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利，实质性辞退
工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划，本集团选择恰当的折现率，以
折现后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利，
符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供
的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确
认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生
的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计人当
期损益或相关资产成本。
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34. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计
数。
35. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。后续按照固定的周
期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作
为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所
授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团根据日常经营活动中出售商品及提供服务的应收款的公允价值计量收入。收入以
扣除折扣以及抵消与本集团公司间内部销售后来列示。当收入能被可靠计量或未来经济收益
可能流入本集团或如下所述本集团的各项活动满足特定标准时，应当确认收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收
入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项
履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三
方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在
重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额
确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合
同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考
虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点
履行履约义务：
1.客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2.客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3.在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按
照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够
得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1.本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
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2.本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3.本集团已将该商品的实物转移给客户。
4.本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5.客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以
预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列
示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1） 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且
同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的
合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成
本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成
本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是
指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预
期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发
生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2） 与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，
计入当期损益。
（3） 与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则
确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该
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资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项
差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计
提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准
备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与
收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明
确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关
的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲
减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计
入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
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递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为承租人，本集团在租赁期开始日，对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租
赁均确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用。承租人有续租选择权，即有
权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还应当包含续租选择权涵盖的期
间。
作为出租人，本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。本集团目前作为出
租人全部为经营租赁。在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入。发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金
收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本集
团采用资产的折旧政策计提折旧。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的
应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管
理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变
更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风
险。
（1）应收款项减值
本集团根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定应用简化处理的方式，
对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考
虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项（包括应收票据、应收账款、应收利息、
应收股利和其他应收款），以预期信用损失为基础，始终按照整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备。
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2019 年半年度报告
本集团在应收款项初始确认时考虑坏账的可能性，通过比较在初始确认时所确定的预计
存续期内的违约概率与该工具在每个资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判
定金融工具信用风险是否显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团
考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团考虑的信息包括宏观经济信息、信用政策等。如果比较所有使用的假设及估计发生变
化，该变化将会影响估计改变期间的应收款项的损失准备。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价
损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成
本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理
层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际
结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额
可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预
计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后
的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于
目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商
誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测
试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后
的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后
的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高
于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
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2019 年半年度报告
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定
资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递
延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化
和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计
的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使
用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新
而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
（7）产品质量保证的会计估计
本集团在资产负债表日对有质保期的产品质量保证责任进行预计，按照该产品当年度营
业收入的 4.25%计提售后服务费。预计计提比例是管理层基于销售合同中对质量保证责任的
承担年限和历史经验而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的售后
服务费用。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
《企业会计准则第 21 号——租赁》财 董事会审批 无影响
会〔2018〕35 号
《关于修订印发 2019 年度一般企业财 董事会审批 无影响
务报表格式的通知》（财会〔2019〕6
号）
其他说明：
1）本集团根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6
号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，并按规定相应追溯调整了财务报表
比较数据。具体调整情况如下：
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表
合并资产负债表
项目
调整前 调整后
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应收票据及应收账款 246,254,665.67
应收票据 23,161,071.50
应收账款 223,093,594.17
应付票据及应付账款 264,374,639.10
应付票据 30,000,000.00
应付账款 234,374,639.10
2）2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35
号，以下称新租赁准则），本集团在编制 2019 年 1-6 月财务报表时，执行了相关会计准则，并按
照有关的衔接规定进行了处理。
（2）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
首次执行新租赁准则对首次执行当年年初财务报表相关项目无影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用√不适用
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分
已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主
要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处
置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有
待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终
止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使
用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重
新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在
当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损
益列报。
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 16％、13%、6%、5%、0%
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳增值税额 5%、7%
教育费附加 应纳增值税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税额 2%
房产税 房产原值的 70%-80%和房产租赁 1.2%和 12%
收入
企业所得税 应纳税所得额 25%
香港利得税 应纳税所得额 16.50%
美国企业所得税 应纳税所得额 超额累进税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 25%
北京天海工业有限公司 15%
天津天海高压容器有限责任公司 25%
上海天海复合气瓶有限公司 25%
北京天海低温设备有限公司 15%
北京天海氢能装备有限公司 25%
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司 25%
宽城天海压力容器有限公司 25%
京城控股（香港）有限公司 16.50%
BTICAMERICACORPORATION（天海美洲公司）为在美国注册的公司，其企业所得税采取超
额累进税率，不同应纳税所得额的税率从 15%-39%不等。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本公司之子公司北京天海工业有限公司 2016 年 12 月 22 日取得由北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书号为 GR201611003805
的高新技术企业证书，证书有效期为三年，2019 年 1-6 月按 15%的企业所得税优惠税率计提
企业所得税。
本公司之子公司北京天海低温设备有限公司于 2016 年 12 月 22 日取得了北京市科学技术
委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为
GR201611004210 的高新技术企业证书，证书有效期为三年，2019 年 1-6 月按 15%的企业所得
税优惠税率计提企业所得税。
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2019 年半年度报告
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 138,073.67 92,197.03
银行存款 77,132,700.17 46,569,924.31
其他货币资金 2,553,000.00 14,500,000.00
合计 79,823,773.84 61,162,121.34
其中：存放在境外的款 31,571,618.67 5,862,523.66
项总额
其他说明：
其他货币资金为信用证保证金，使用受限。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,363,421.77 23,161,071.50
商业承兑票据
合计 18,363,421.77 23,161,071.50
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 172,256,583.37
商业承兑票据
合计 172,256,583.37
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
金 计提比
金额 比例(%) 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值
额 例(%)
(%)
按单项计提坏账 18,363,421.77 100.00 18,363,421.77 23,161,071.50 100.00 23,161,071.50
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
合计 18,363,421.77 18,363,421.77 23,161,071.50 23,161,071.50
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期无计提、收回、转回的应收票据坏账准备。
本期无实际核销的应收票据。
本集团上述期末应收票据的账龄在 365 天之内。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 191,548,430.38
1至2年 43,937,602.75
2至3年 8,432,298.17
3 年以上
3至4年 8,740,347.13
4至5年 1,191,713.51
5 年以上
合计 253,850,391.94
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2019 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提 31,110,120.42 10.00 31,110,120.42 100.00 31,290,120.42 11.39 31,290,120.42 100.00 0.00
坏账准备
其中：
单项金额不 31,110,120.42 10.00 31,110,120.42 100.00 31,290,120.42 11.39 31,290,120.42 100.00 0.00
重大但单项
计提坏账准
备的应收账
款
按组合计提 279,907,392.09 90.00 26,057,000.15 9.31 253,850,391.94 243,363,798.69 88.61 20,270,204.52 8.33 223,093,594.17
坏账准备
其中：
账龄组合 279,907,392.09 90.00 26,057,000.15 9.31 253,850,391.94 243,363,798.69 88.61 20,270,204.52 8.33 223,093,594.17
合计 311,017,512.51 100.00 57,167,120.57 - 253,850,391.94 274,653,919.11 100.00 51,560,324.94 - 223,093,594.17
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
包头华峰建筑安装 1,929,000.00 1,929,000.00 100 交易对象信用评级
工程有限责任公司 下降，信用风险显
建安分公司 著增加
包头市瑞明化工科 2,395,213.90 2,395,213.90 100 交易对象信用评级
技有限公司 下降，信用风险显
著增加
包头市鑫能科技有 543,425.00 543,425.00 100 交易对象信用评级
限责任公司 下降，信用风险显
著增加
北京生宝力源科技 666,300.00 666,300.00 100 交易对象信用评级
有限公司 下降，信用风险显
著增加
贵阳盛青贸易有限 613,598.66 613,598.66 100 交易对象信用评级
公司 下降，信用风险显
著增加
吉林省经纬新能源 610,000.00 610,000.00 100 交易对象信用评级
科技有限公司 下降，信用风险显
著增加
临汾市金百丰新能 2,771,125.00 2,771,125.00 100 交易对象信用评级
源科技有限公司 下降，信用风险显
著增加
吕梁市东森燃气能 2,720,000.00 2,720,000.00 100 交易对象信用评级
源有限公司 下降，信用风险显
著增加
陕汽榆林东方新能 1,824,775.00 1,824,775.00 100 交易对象信用评级
源专用汽车有限公 下降，信用风险显
司 著增加
石家庄市北方五金 685,864.81 685,864.81 100 交易对象信用评级
机电有限公司 下降，信用风险显
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2019 年半年度报告
著增加
四川恒瑞丰国际贸 4,238,181.00 4,238,181.00 100 交易对象信用评级
易有限公司 下降，信用风险显
著增加
天津西环成冠商贸 5,075,527.29 5,075,527.29 100 交易对象信用评级
有限公司 下降，信用风险显
著增加
新疆金冠汽车用品 1,202,850.00 1,202,850.00 100 10 交易对象信用
有限责任公司 评级下降，信用风
险显著增加
新疆中正琛邦气体 961,666.50 961,666.50 100 交易对象信用评级
有限公司 下降，信用风险显
著增加
兴县金百丰燃气科 1,770,000.00 1,770,000.00 100 交易对象信用评级
技有限公司 下降，信用风险显
著增加
徐州市中信机电设 1,658,177.77 1,658,177.77 100 交易对象信用评级
备有限公司 下降，信用风险显
著增加
徐州新天海机电设 1,444,415.49 1,444,415.49 100 交易对象信用评级
备有限公司 下降，信用风险显
著增加
合计 31,110,120.42 31,110,120.42 100 —
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 219,657,695.98 2,042,816.62 0.93
一年至二年 23,058,610.11 1,784,736.42 7.74
二年至三年 5,973,370.84 943,792.59 15.80
三年至四年 14,188,875.21 5,448,528.08 38.40
四年至五年 3,681,536.98 2,489,823.46 67.63
五年以上 13,347,302.97 13,347,302.98 100.00
合计 279,907,392.09 26,057,000.15 —
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
应收账款坏账计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
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2019 年半年度报告
整个存续期预期信 整个存续期预期信
未来 12 个月预期
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 51,560,324.94 51,560,324.94
2019 年 1 月 1 日应收款账面
— — — —
余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 6,021,592.94 6,021,592.94
本年转回 180,000.00 180,000.00
本年转销 235,000.00 235,000.00
本年核销
汇率变动 202.69 202.69
2019 年 6 月 30 日余额 57,167,120.57 57,167,120.57
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账 51,560,324.94 6,021,795.63 180,000.00 235,000.00 57,167,120.57
准备
合计 51,560,324.94 6,021,795.63 180,000.00 235,000.00 57,167,120.57
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
包头市鑫能科技有限 100,000.00 电汇
责任公司
吕梁市东森燃气能源 80,000.00 电汇
有限公司
合计 180,000.00 /
其他说明：
本期计提中有 202.69 元为汇率变动影响所致，计入信用减值损失 6,021,592.94 元。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 235,000.00
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2019 年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
齐齐哈尔隆 销售商品 80,000.00 无法收回 子公司董事会审 否
旺瑞兴商贸 议
有限公司
郑州联众机 销售商品 155,000.00 无法收回 子公司董事会审 否
电设备有限 议
公司
合计 / 235,000.00 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款年末余 坏账准备
单位名称 年末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
陕汽大同专用汽车有限公司 23,052,160.18 1 年以内 7.41 214,385.09
准时达能源科技（上海）有
21,391,952.07 1 年以内 6.88 198,945.15
限公司
TopSpeedEnergyOverseaCorp 19,337,097.35 1 年以内 6.22 179,835.01
成都大运汽车集团有限公司
16,181,133.65 1 年以内 5.20 150,484.54
运城分公司
陕汽乌海专用汽车有限公司 16,000,346.73 1 年以内 5.14 148,803.22
合计 95,962,689.98 — 30.85 892,453.01
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 50,485,358.27 97.32 56,855,460.90 97.36
1至2年 748,676.21 1.44 1,020,813.13 1.75
2至3年 184,562.22 0.36 287,749.64 0.49
3 年以上 457,463.10 0.88 231,198.01 0.40
合计 51,876,059.80 100.00 58,395,221.68 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的原因主要为尚未完成采购。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额
单位名称 期末余额 账龄
合计数的比例(%)
天津润德中天钢管有限公司 6,972,348.54 1 年以内 13.44
TORAYINTERNATIONALINC 3,733,318.21 1 年以内 7.20
北京宝钢北方贸易有限公司 3,498,480.00 1 年以内 6.74
淮安市振达钢管制造有限公司 2,871,112.80 1 年以内 5.53
山西太钢不锈钢股份有限公司 2,745,432.90 1 年以内 5.29
合计 19,820,692.45 — 38.20
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 6,075,169.12 6,075,169.12
其他应收款 19,893,240.52 14,395,606.63
合计 25,968,409.64 20,470,775.75
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山东天海高压容器有限公司 6,075,169.12 6,075,169.12
合计 6,075,169.12 6,075,169.12
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
山东天海高压容器有
6,075,169.12 2-3年 资金紧张 否
限公司
合计 6,075,169.12 / / /
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 16,321,590.75
1至2年 3,477,719.45
2至3年 81,542.41
3 年以上
3至4年 9,454.87
4至5年 2,933.04
5 年以上
合计 19,893,240.52
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2019 年半年度报告
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,648,938.85 1,570,148.48
押金、保证金等 3,506,434.82 1,431,480.12
5 年以上预付账款 1,470,689.02 1,502,689.02
出口退税 3,052,752.08
往来款 12,854,763.36 8,452,329.47
合计 21,480,826.05 16,009,399.17
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019 年1 月1日余 1,613,792.54 1,613,792.54
额
2019 年1 月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -26,207.01 -26,207.01
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 1,587,585.53 1,587,585.53
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款坏账 1,613,792.54 -26,207.01 1,587,585.53
准备
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2019 年半年度报告
合计 1,613,792.54 -26,207.01 1,587,585.53
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京京城海通 往来款 9,320,608.21 2 年以内 43.39 22,134.24
科技文化发展
有限公司
天津泰达滨海 燃气费 1,749,482.09 2 年以内 8.14 4,760.21
清洁能源集团
有限公司
华夏银行股份 往来款 917,775.06 1 年以内 4.27 734.22
有限公司北京
光华支行
山东天海高压 往来款 211,953.48 1 年以内 0.99 169.56
容器有限公司
江苏天海特种 往来款 168,283.81 1 年以内 0.78 134.63
装备有限公司
合计 — 12,368,102.65 — 57.57 27,932.86
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司期末无应收员工借款。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 136,868,159.06 21,264,024.80 115,604,134.26 127,242,404.35 14,463,717.85 112,778,686.50
在产品 112,525,056.88 20,189,940.37 92,335,116.51 113,976,015.97 22,890,265.23 91,085,750.74
库存商 98,242,272.67 6,334,917.77 91,907,354.90 122,478,090.02 10,947,457.01 111,530,633.01
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
合同履
约成本
发出商 2,159,024.97 2,159,024.97 10,776,371.78 470,576.02 10,305,795.76
品
合计 349,794,513.58 47,788,882.94 302,005,630.64 374,472,882.12 48,772,016.11 325,700,866.01
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,463,717.85 8,929,130.74 2,128,823.79 21,264,024.80
在产品 22,890,265.23 1,480,815.32 4,181,140.18 20,189,940.37
库存商品 10,947,457.01 -226,425.61 4,386,113.63 6,334,917.77
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
发出商品 470,576.02 470,576.02
合计 48,772,016.11 10,183,520.45 11,166,653.62 47,788,882.94
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵增值税 45,681,814.07 45,739,052.87
待认证进项税 3,921,736.29 4,922,987.62
预缴企业所得税 142,706.17 979,179.20
合计 49,746,256.53 51,641,219.69
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
追 减 其他 宣告发
期初 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 权益法下确认的 综合 其他权 放现金 其
余额 减值 余额 期末
投 投 投资损益 收益 益变动 股利或 他
准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营企业
山东天海高压容器有限公司 52,570,075.75 1,411,405.01 53,981,480.76
小计 52,570,075.75 1,411,405.01 53,981,480.76
二、联营企业
江苏天海特种装备有限公司 25,579,811.64 1,163,119.98 26,742,931.62
北京伯肯节能科技股份有限 18,163,548.23 259,306.20 18,422,854.43
公司
北京京城海通科技文化发展 28,585,513.77 -2,672,030.01 25,913,483.76
有限公司
小计 72,328,873.64 -1,249,603.83 71,079,269.81
合计 124,898,949.39 161,801.18 125,060,750.57
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 65,425,484.59 9,008,627.00 74,434,111.59
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
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2019 年半年度报告
（2）其他转出
4.期末余额 65,425,484.59 9,008,627.00 74,434,111.59
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 43,893,471.11 1,816,737.90 45,710,209.01
2.本期增加金额 251,069.76 90,086.12 341,155.88
（1）计提或摊销 251,069.76 90,086.12 341,155.88
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 44,144,540.87 1,906,824.02 46,051,364.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 21,280,943.72 7,101,802.98 28,382,746.70
2.期初账面价值 21,532,013.48 7,191,889.10 28,723,902.58
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本 期 确 认 为 损 益 的 投 资 性 房 地 产 的 折 旧 和 摊 销 额 为 341,155.88 元 ( 上 年 金 额 ：
201,512.01 元)。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 685,149,234.52 707,396,045.56
固定资产清理
合计 685,149,234.52 707,396,045.56
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电气设备 合计
一、账面原值：
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2019 年半年度报告
1.期初余
469,426,839.22 635,232,862.38 20,781,542.05 7,986,874.28 4,516,784.64 1,137,944,902.57
额
2.本期增
4,945,223.00 383,105.17 286,322.69 5,614,650.86
加金额
（1）购
920,242.61 383,105.17 284,993.91 1,588,341.69
置
（2）在
4,024,980.39 4,024,980.39
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）汇
1,328.78 1,328.78
率变动
3.本期减
396,144.46 758,801.96 354,042.72 1,508,989.14
少金额
（1）处
396,144.46 758,801.96 354,042.72 1,508,989.14
置或报废
4.期末余
469,426,839.22 639,781,940.92 20,405,845.26 7,919,154.25 4,516,784.64 1,142,050,564.29
额
二、累计折旧
1.期初余
77,794,994.80 315,543,208.40 15,949,971.91 5,905,519.13 2,840,153.70 418,033,847.94
额
2.本期增
5,445,858.03 21,321,755.89 430,083.00 340,794.17 70,328.04 27,608,819.13
加金额
（1）计
5,445,858.03 21,321,755.89 430,083.00 339,711.02 70,328.04 27,607,735.98
提
(2)汇率 1,083.15 1,083.15
变动
3.本期减
682,921.76 573,424.61 1,256,346.37
少金额
（1）处
682,921.76 573,424.61 1,256,346.37
置或报废
4.期末余
83,240,852.83 336,864,964.29 15,697,133.15 5,672,888.69 2,910,481.74 444,386,320.70
额
三、减值准备
1.期初余
12,394,226.37 120,782.70 12,515,009.07
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
12,394,226.37 120,782.70 12,515,009.07
额
四、账面价值
1.期末账
386,185,986.39 290,522,750.26 4,708,712.11 2,246,265.56 1,485,520.20 685,149,234.52
面价值
2.期初账
391,631,844.42 307,295,427.61 4,831,570.14 2,081,355.15 1,555,848.24 707,396,045.56
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：本公司之下属公司天津天海高压容器有限责任公司期末房屋建筑物房地证津字第
115031501859 号，土地使用权地号保-32-2，面积 50378.4 平方米，座落于保税区津滨大道
268 号，用于向华夏银行股份有限公司天津分行提供贷款抵押，涉及评估价值为 11,558.79
万元。抵押合同编号为 TJ06（高抵 2）20180216 号，最高债权额度为 4,000 万元，贷款期限
自 2018 年 11 月 22 日至 2019 年 11 月 22 日。房屋建筑物房地证津字第 115021201217 号，土
地使用权地号保-31-6，面积 45489.2 平方米，座落于保税区新港大道 306 号，用于向华夏银
行天津分行提供票据抵押，涉及评估价值为 8732.95 万元，最高债权额度为 4,000 万元，合
同编号为 TJ06（高抵 1）20180216 号，贷款期限自 2018 年 11 月 22 日至 2019 年 11 月 22 日。
注 2：本公司之下属公司宽城天海压力容器有限公司年末不动产权证书冀（2017）宽城
满族自治县不动产权第 0000570 号，面积 30207.04 平方米，房屋建筑面积：17772.27 平方
米，座落于宽城满族自治县龙须门镇小龙须门村，用于向中国银行股份有限公司承德分行提
供贷款抵押，涉及评估价值为 3,955.63 万元，最高债权额度为人民币 1,800 万元，贷款合同
编号为冀-04-2017-077（抵），贷款期限自 2017 年 11 月 24 日至 2020 年 11 月 23 日。
注 3：2018 年 10 月 22 日，本公司之子公司北京天海与北京银行股份有限公司陶然支行
签订编号为 0513051 的综合授信合同，授信额度人民币 8,000 万元，额度有效期自合同订立
日起 1 年，借款利率为 4.35%。抵押物为本公司之下属公司北京明晖天海气体储运装备销售
有限公司期末固定资产①房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029569 号，面积
34727.98 平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 1 号 1 至 4 层 101，评估价值 17067 万元；
②房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029570 号，面积 8893.46 平方米，座落于通
州区漷县南四街 1 号院 2 号-1 至 6 层 101，评估价值 4371 万元；③房屋建筑物房地证京（2017）
通不动产权第 0029563 号，面积 196.51 平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 4 号 1 层
101，评估价值 97 万；④房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029564 号，面积 368.45
平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 5 号 1 层 101，评估价值 181 万元；⑤房屋建筑物
房地证京（2017）通不动产权第 0029556 号，面积 160.78 平方米，座落于通州区漷县南四街
1 号院 6 号 1 层 101，评估价值 79 万元；⑥房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029561
号，面积 422.15 平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 7 号楼 1 至 2 层 101，评估价值 207
万元；⑦土地使用权地号京通国用（2013 出）第 00061 号，面积 66,167.64 平方米，座落于
通州区漷县镇中心区，用于北京天海工业有限公司向北京银行股份有限公司陶然支行提供最
高额贷款抵押，涉及评估价值为 22,002 万元，抵押合同编号为 0513051-001 号，最高债权额
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2019 年半年度报告
度为 8,000 万元，其中 28,376,365.50 元贷款期限自 2019 年 5 月 14 日至 2020 年 5 月 8 日，
49,998,153.04 元贷款期限自 2018 年 11 月 6 日至 2019 年 11 月 1 日。
（2） 本期确认为损益的固定资产的折旧为 27,607,735.98 元(上期金额：27,171,835.61
元)。
（3） 本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 4,024,980.39 元。
（4） 房屋建筑物按所在地区及年限分析如下：
项目 期末金额 期初金额
位于中国境内 386,185,986.39 391,631,844.42
长期（50 年以上）
中期（10-50 年） 386,185,986.39 391,631,844.42
短期（10 年以内）
位于中国境外
长期（50 年以上）
中期（10-50 年）
短期（10 年以内）
合计 386,185,986.39 391,631,844.42
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 23,769,589.54 11,653,942.58
工程物资
合计 23,769,589.54 11,653,942.58
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
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2019 年半年度报告
在建房屋及在 14,594,392.58 14,594,392.58 9,163,159.80 9,163,159.80
安装设备
疲劳爆破实验 2,165,639.41 2,165,639.41 1,512,559.22 1,512,559.22
室工程
四型瓶 7,009,557.55 7,009,557.55 978,223.56 978,223.56
合计 23,769,589.54 23,769,589.54 11,653,942.58 11,653,942.58
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
本
息 其 期
期 工程
资 中： 利
其 累计
本 本期 息
期初 本期转入固定 他 期末 投入 工程
项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资 资金来源
余额 资产金额 减 余额 占预 进度
累 资本 本
少 算比
计 化金 化
金 例(%)
金 额 率
额
额 (%)
四型瓶 52,000,000.00 978,223.56 6,031,333.99 7,009,557.55 13.48 13.48 自筹
宽城天海气 70,000,000.00 878,805.19 4,117,432.93 4,996,238.12 99.00 99.00 自筹+借
瓶生产线 款
天津天海气 30,000,000.00 5,170,002.39 4,656,540.84 3,522,532.65 6,304,010.58 72.16 83.00 自筹
瓶生产线
疲劳爆破实 2,169,800.00 1,512,559.22 653,080.19 2,165,639.41 99.81 99.81 自筹
验室工程
合计 154,169,800.00 8,539,590.36 15,458,387.95 3,522,532.65 0.00 20,475,445.66 — — — —— —
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余 145,164,762.08 11,707,050.00 3,194,590.95 160,066,403.03
额
2.本期增
加金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 145,164,762.08 11,707,050.00 3,194,590.95 160,066,403.03
二、累计摊销
1.期初余 18,565,849.17 10,909,417.33 2,064,584.43 31,539,850.93
额
2.本期增 1,517,711.52 703,999.98 276,238.96 2,497,950.46
加金额
（1）计 1,517,711.52 703,999.98 276,238.96 2,497,950.46
提
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 20,083,560.69 11,613,417.31 2,340,823.39 34,037,801.39
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 125,081,201.39 93,632.69 853,767.56 126,028,601.64
面价值
2.期初账 126,598,912.91 797,632.67 1,130,006.52 128,526,552.10
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2019 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团期末土地使用权抵押情况详见本附注“固定资产”所述。
（1） 期末无通过公司内部研发形成的无形资产。
（2） 期末无未办妥产权证书的土地使用权。
（3） 本期确认为损益的无形资产的摊销额为 2,497,950.46 元(上期金额：2,294,662.79
元)。
（4） 土地使用权按所在地区及年限分析如下：
项目 期末金额 期初金额
位于中国境内 125,081,201.39 126,598,912.91
长期（50 年以上）
中期（10-50 年） 125,081,201.39 126,598,912.91
短期（10 年以内）
位于中国境外
长期（50 年以上）
中期（10-50 年）
短期（10 年以内）
合计 125,081,201.39 126,598,912.91
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 处置
成的
天海美洲公司 6,562,344.06 6,562,344.06
合计 6,562,344.06 6,562,344.06
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2019 年半年度报告
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
天海美洲公司 6,562,344.06 6,562,344.06
合计 6,562,344.06 6,562,344.06
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本集团商誉已全额计提了减值准备，本期末无需进行商誉减值测试。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
周转瓶摊销 10,216,541.59 258,213.45 2,327,943.02 8,146,812.02
配变电工程 81,875.13 0.00 15,846.78 66,028.35
安装费摊销
合计 10,298,416.72 258,213.45 2,343,789.80 8,212,840.37
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,125,976.24 292,166.90 997,593.36 249,398.34
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
折旧年限差异 406,052.70 142,118.45 324,825.46 113,688.91
合计 1,532,028.94 434,285.35 1,322,418.82 363,087.25
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2019 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 511,905,405.39 511,905,405.39
资产减值准备 106,543,589.04 120,025,893.36
合计 618,448,994.43 631,931,298.75
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 14,347,457.83 14,347,457.83
2020 年度 116,010,136.26 116,010,136.26
2021 年度 100,450,155.59 100,450,155.59
2022 年度 34,552,762.03 34,552,762.03
2023 年度 246,544,893.68 246,544,893.68
合计 511,905,405.39 511,905,405.39 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 135,374,518.54 119,998,046.30
保证借款 178,000,000.00 158,000,000.00
信用借款 89,635.71 0.00
合计 313,464,154.25 277,998,046.30
短期借款分类的说明：
1) 2018 年 10 月 10 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支
行签订编号为 YYB1210120180134 的流动资金借款合同，借款金额为 3,000 万元，借款期间自
2018 年 10 月 10 日起至 2019 年 10 月 10 日止，借款利率为 6.09%。由北京京城机电控股有限
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2019 年半年度报告
责任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年。截止期末银行已放借款 3,000.00 万元。
2) 2018 年 10 月 22 日，本公司之子公司北京天海与北京银行股份有限公司陶然支行签
订编号为 0513051 的综合授信合同，授信额度人民币 8,000 万元，额度有效期自合同订立日
起 1 年，借款利率为 4.35%。抵押物为本公司之下属公司北京明晖天海气体储运装备销售有
限公司期末固定资产①房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029569 号，面积 34727.98
平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 1 号 1 至 4 层 101，评估价值 17067 万元；②房屋
建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029570 号，面积 8893.46 平方米，座落于通州区漷
县南四街 1 号院 2 号-1 至 6 层 101，评估价值 4371 万元；③房屋建筑物房地证京（2017）通
不动产权第 0029563 号，面积 196.51 平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 4 号 1 层 101，
评估价值 97 万；④房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029564 号，面积 368.45 平
方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 5 号 1 层 101，评估价值 181 万元；⑤房屋建筑物房
地证京（2017）通不动产权第 0029556 号，面积 160.78 平方米，座落于通州区漷县南四街 1
号院 6 号 1 层 101，评估价值 79 万元；⑥房屋建筑物房地证京（2017）通不动产权第 0029561
号，面积 422.15 平方米，座落于通州区漷县南四街 1 号院 7 号楼 1 至 2 层 101，评估价值 207
万元；⑦土地使用权地号京通国用（2013 出）第 00061 号，面积 66,167.64 平方米，座落于
通州区漷县镇中心区，用于北京天海工业有限公司向北京银行股份有限公司陶然支行提供最
高额贷款抵押，涉及评估价值为 22,002 万元，抵押合同编号为 0513051-001 号，最高债权额
度为 8,000 万元，其中 28,376,365.50 元贷款期限自 2019 年 5 月 14 日至 2020 年 5 月 8 日，
49,998,153.04 元贷款期限自 2018 年 11 月 6 日至 2019 年 11 月 1 日。截止期末银行已放借
款 7,837 万元。
3) 2018 年 10 月 23 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支
行签订编号为 YYB1210120180145 的流动资金借款合同，借款金额为 2,800 万元，借款期间自
2018 年 10 月 23 日起至 2019 年 10 月 23 日止，借款利率为 6.09%。由北京京城机电控股有限
责任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年。截止期末银行已放借款 2,800.00 万元。
4) 2018 年 11 月 16 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支
行签订编号为 YYB1210120180153 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000 万元，借款期间自
2018 年 11 月 16 日起至 2019 年 11 月 4 日止，借款利率为 6.09%。由北京京城机电控股有限
责任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年。截止期末银行已放借款 2,000.00 万元。
5) 2018 年 12 月 5 日，本公司之下属公司天津天海与华夏银行股份有限公司天津分行签
订合同编号 TJ0610120180216 号贷款协议，借款金额为 4,000 万元，借款期限 12 个月，从
2018 年 12 月 5 日起至 2019 年 11 月 19 日止，借款利率为 6.525%。本公司以评估价值 11558.79
万元的房地产对以上借款进行抵押，房产证编号分别津字第 115031501859 号，土地使用权地
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2019 年半年度报告
号保-32-2，抵押期限为 2018 年 12 月 5 日起至主合同项下债务履行期限届满之日。截至期末
银行已放借款 4,000.00 万元。
6) 2019 年 4 月 15 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支行
签订编号为 YYB1240520190001 的国内信用证开证合同，借款金额 1,700.00 万元，借款期间
自 2019 年 4 月 18 日起至 2020 年 4 月 12 日止，借款利率为 5.15%。银行收取 10%的保证金作
为抵押。
7) 2019 年 4 月 15 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支行
签订编号为 YYB1210120190036 的流动资金借款合同，借款金额为 1,000 万元，借款期间自
2019 年 4 月 16 日起至 2020 年 4 月 16 日止，借款利率为 5.87%。由北京京城机电控股有限责
任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日
后两年。截止期末银行已放借款 1,000.00 万元。
8) 2019 年 4 月 26 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支行
签订编号为 YYB1210120190041 的流动资金借款合同，借款金额为 3,000 万元，借款期间自
2019 年 4 月 26 日起至 2020 年 4 月 26 日止，借款利率为 5.87%。由北京京城机电控股有限责
任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日
后两年。截止期末银行已放借款 3,000.00 万元。
9) 2019 年 5 月 16 日，本公司之下属公司宽城天海与中国银行股份有限公司承德分行签
订编号为翼-04-2019-013 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000 万元，借款期间自 2019
年 5 月 16 日起至 2020 年 5 月 15 日止，借款利率为 5.22%。由宽城国控投资集团有限公司
和上海天海复合气瓶有限公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下
债务履行期限届满之日后两年。截止期末银行已放借款 2,000.00 万元。
10) 2019 年 6 月 10 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支行
签订编号为 YYB1210120190056 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000 万元，借款期间自
2019 年 6 月 11 日起至 2020 年 6 月 11 日止，借款利率为 5.87%。由北京京城机电控股有限
责任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年。截止期末银行已放借款 2,000.00 万元。
11) 2019 年 6 月 21 日，本公司之子公司北京天海与华夏银行股份有限公司北京光华支行
签订编号为 YYB1210120190066 的流动资金借款合同，借款金额为 2,000 万元，借款期间自
2019 年 6 月 25 日起至 2020 年 6 月 25 日止，借款利率为 5.87%。由北京京城机电控股有限
责任公司提供最高额保证，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之
日后两年。截止期末银行已放借款 2,000.00 万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
期末短期借款的加权平均年利率为 5.54%（上年末：5.65%）
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款等 285,078,454.58 228,858,941.62
工程款 2,163,366.52 5,515,697.48
合计 287,241,821.10 234,374,639.10
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津大无缝投资有限公司 2,590,165.89 尚未结算
天津市星荣机械设备有限公司 1,636,992.00 尚未结算
北京质圣低温设备维修有限公司 1,622,304.40 尚未结算
南皮县泰鑫机械制造有限责任公 1,428,673.25 尚未结算
司
中泰捷诚（天津）货运代理有限公 1,310,959.93 尚未结算
司
合计 8,589,095.47 —
其他说明：
√适用 □不适用
应付账款按账龄列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 268,205,538.67 216,935,540.14
104 / 156
2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
1-2 年 6,062,672.47 12,401,987.78
2-3 年 9,098,490.85 1,467,709.80
3 年以上 3,875,119.11 3,569,401.38
合计 287,241,821.10 234,374,639.10
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,688,738.83 86,355,111.18 87,820,263.96 17,223,586.05
二、离职后福利-设定提存 1,192,806.67 12,549,224.28 12,641,323.54 1,100,707.41
计划
三、辞退福利 33,642.00 33,642.00
四、一年内到期的其他福 3,048,278.29 416,732.93 2,631,545.36
利
22,929,823.79 98,937,977.46 100,911,962.4 20,955,838.82
合计
3
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 11,530,802.01 70,679,065.25 72,000,813.91 10,209,053.35
补贴
二、职工福利费 0.00 1,265,225.68 1,265,225.68 0.00
三、社会保险费 938,160.36 7,984,385.47 8,205,925.39 716,620.44
其中：医疗保险费 835,601.80 6,835,678.02 7,035,578.73 635,701.09
工伤保险费 50,558.49 638,131.07 643,406.68 45,282.88
生育保险费 52,000.07 510,576.38 526,939.98 35,636.47
四、住房公积金 125,855.00 4,167,022.00 4,245,426.06 47,450.94
五、工会经费和职工教育 4,342,181.46 1,887,659.78 1,721,719.92 4,508,121.32
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
住房补贴 1,751,740.00 371,753.00 381,153.00 1,742,340.00
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2019 年半年度报告
合计 18,688,738.83 86,355,111.18 87,820,263.96 17,223,586.05
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,155,205.90 12,096,411.58 12,180,401.24 1,071,216.24
2、失业保险费 37,600.77 452,812.70 460,922.30 29,491.17
3、企业年金缴费
合计 1,192,806.67 12,549,224.28 12,641,323.54 1,100,707.41
其他说明：
√适用 □不适用
本集团按规定参加政府机构设立的社会保险计划。根据计划，本集团按照当地政府的有
关规定向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的
支出于发生时计入当期损益。
本集团本期应向参与的设定提存计划缴存费用人民币 12,549,224.28 元（上期金额：
11,702,391.16 元）。于 2019 年 6 月 30 日，本集团尚有人民币 1,100,707.41 元（期初金额：
1,192,806.67 元）的应缴存费用，是于本报告期间到期而未缴存的，有关应缴存费用已于报
告期后缴存。
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,179,567.91 10,821,378.77
消费税
营业税
企业所得税 2,087,330.17 1,700,302.30
个人所得税 1,691,546.71 1,626,473.04
城市维护建设税 87,086.65 641,751.15
房产税 765,438.53 86,238.15
教育费附加 58,683.78 292,625.36
地方教育费附加 17,906.28 169,149.49
印花税 208,347.18 384,853.32
防洪费 0.00 86,608.90
环境保护税 8,699.52 12,704.44
土地使用税 103,496.66 0.00
残保金 295,000.00 0.00
合计 6,503,103.39 15,822,084.92
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
40、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 72,000.00
应付股利
其他应付款 84,780,978.53 80,552,608.94
合计 84,780,978.53 80,624,608.94
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 72,000.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 72,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无已逾期未支付的利息
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方借款 48,863,082.67 47,233,297.95
代垫款项等 27,247,701.38 26,123,097.49
关联方往来款 6,704,203.53 6,704,203.53
租赁费 1,958,571.44 487,359.09
社保金返还 7,419.51 4,650.88
合计 84,780,978.53 80,552,608.94
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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2019 年半年度报告
天津大无缝投资有限责任公 1,704,203.53 尚未结算
司
北京京城机电控股有限责任 8,863,082.67 尚未结算
公司
北京市顺义区木林镇经济发 1,000,000.00 尚未结算
展服务中心
合计 11,567,286.20
其他说明：
□适用 √不适用
41、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 50,282,176.61 48,104,438.48
其中：1 年以上
合计 50,282,176.61 48,104,438.48
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
上海擎速能源有限公司 13,508,400.00 新增合同未履行
北京玉鼎磊诺气体科技有限公 3,380,165.00 新增合同未履行
司
巴克立伟（天津）液压设备有 1,673,050.53 新增合同未履行
限公司
DRAEGERSAFETYTAIWANCO.,LTD 1,616,147.47 新增合同未履行
北京中铁科新材料技术有限公 1,404,000.00 新增合同未履行
司
合计 21,581,763.00 —
其他说明：
√适用 □不适用
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因
WESTPORTPOWERINC. 5,588,774.11 合同未履行完毕
浏阳滨海燃气有限公司 2,272,000.00 合同未履行完毕
EUROTECHCYLINDERSPVT.LTD 999,612.86 合同未履行完毕
唐山曹妃甸区华瑞燃气有限公司 980,000.00 合同未履行完毕
张家港富瑞氢能装备有限公司 596,000.00 合同未履行完毕
合计 10,436,386.97 —
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2019 年半年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 9,000,000.00 7,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
一年内到期的专项应付款
其中：撬装式液化天然气 5,000,000.00 5,000,000.00
（LNG）加气站产品
自增压型机动车用液化天然 2,000,000.00 2,000,000.00
气焊接绝热气瓶产品
HPDI-T6 型机动车用液化天然 4,000,000.00 4,000,000.00
气低温贮罐产品
合计 20,000,000.00 18,000,000.00
其他说明：
注 1：北京天海工业有限公司与京城控股于 2012 年 12 月 25 日签订了“京城控股战略产
品与技术研发项目资金支持合同”，京城控股对北京天海工业有限公司的撬装式液化天然气
（LNG）加气站产品开发给予资金支持 500 万元。北京天海工业有限公司将于 2014 年 12 月 1
日开始的 10 个工作日内一次性向京城控股返还资金，期末尚未归还。
注 2：北京天海工业有限公司与京城控股于 2011 年 12 月 22 日签订了“京城控股战略产
品与技术研发项目资金支持合同”，京城控股对北京天海工业有限公司的自增压型机动车用
液化天然气焊接绝热气瓶产品开发给予资金支持 200 万元。北京天海工业有限公司将于 2014
年 12 月 1 日开始的 10 个工作日内一次性向京城控股返还资金，期末尚未归还。
注 3：北京天海工业有限公司与京城控股于 2011 年 12 月 22 日签订了“京城控股战略产
品与技术研发项目资金支持合同”，对北京天海工业有限公司的 HPDI-T6 型机动车用液化天
然气低温贮罐产品开发给予资金支持 400 万元。北京天海工业有限公司将年末尚未归还，调
至一年内到期的非流动负债于 2014 年 12 月 1 日开始的 10 个工作日内和 2015 年 12 月 1 日开
始的十个工作日内，分两期向京城控股返还资金，分别返还 120 万元和 280 万元，期末尚未
归还。
注 4：2017 年 12 月 7 日，本公司之下属公司宽城天海压力容器有限公司与中国银行股份
有限公司承德分行签订合同编号冀-04-2017-077 贷款协议，借款金额为 1,800.00 万元，借
款期限 36 个月，从 2017 年 12 月 28 日起至 2020 年 12 月 27 日止，借款利率为 5.70%。本公
司以评估价值为 3,955.63 万元的房产和土地进行抵押，不动产权编号冀（2017）宽城满族自
治县不动产权第 0000570 号，抵押期限为 2017 年 12 月 28 日起至主合同项下债务履行期限届
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2019 年半年度报告
满之日，截止期末银行已放借款 1,800.00 万元。本期已归还借款 350.00 万元，重分类到一
年内到期的非流动负债 900.00 万元。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 201,563.68 286,545.11
合计 201,563.68 286,545.11
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 5,500,000.00 11,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 5,500,000.00 11,000,000.00
长期借款分类的说明：
2017 年 12 月 7 日，本公司之下属公司宽城天海压力容器有限公司与中国银行股份有限
公司承德分行签订合同编号冀-04-2017-077 贷款协议，借款金额为 1,800.00 万元，借款期
限 36 个月，从 2017 年 12 月 28 日起至 2020 年 12 月 27 日止，借款利率为 5.70%。本公司以
评估价值为 3,955.63 万元的房产和土地进行抵押，不动产权编号冀（2017）宽城满族自治县
不动产权第 0000570 号，抵押期限为 2017 年 12 月 28 日起至主合同项下债务履行期限届满之
日，截止 2018 年 12 月 31 日银行已放借款 1,800.00 万元。本期已归还借款 350.00 万元，重
分类到一年内到期的非流动负债 900.00 万元。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本集团长期借款利率为 5.70%。
长期借款到期日分析如下：
项目 期末金额 期初金额
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2019 年半年度报告
项目 期末金额 期初金额
一至二年 5,500,000.00
二至五年 11,000,000.00
五年以上
合计 5,500,000.00 11,000,000.00
注:一年内到期的长期借款已重分类至“一年内到期的非流动负债”。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 39,200,000.00 39,200,000.00
专项应付款 103,900,000.00 103,900,000.00
合计 143,100,000.00 143,100,000.00
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 103,900,000.00 103,900,000.00
长期应付款（认缴出资款） 39,200,000.00 39,200,000.00
合计 143,100,000.00 143,100,000.00
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2019 年半年度报告
其他说明：
认缴出资款为本公司之子公司北京天海对京城海通承诺认缴的股权出资。
京城海通是由北京天海和北京能通租赁公司于 2018 年 8 月 30 日共同设立，主要从事园
林式高端科技创新、文化创意及商务办公为主要功能的综合性聚集产业园区的运营管理。注
册资本 8,000 万元，北京天海以货币形式认缴 3,920 万元，持股 49%，认缴出资日期为 2021
年 9 月 1 日前。京城海通股东合作协议第 5.5 条约定：“公司成立初期及运营阶段如出现亏
损，由各方按照各自股权比例予以承担”、“公司盈利，股东按照股权比例进行利润分配”。
北京天海按承诺认缴出资确认长期股权投资和长期应付款。
（2）长期应付款到期日分析
项目 期末余额 期初余额
一至二年
二至五年 39,200,000.00 39,200,000.00
五年以上
合计 39,200,000.00 39,200,000.00
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
天海车用吕 3,900,000.00 0.00 0.00 3,900,000.00 注 1
内胆全缠绕
复合气瓶项
目
天然气储运 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 注 2
设备生产基
地建设项目
合计 103,900,000.00 0.00 0.00 103,900,000.00 —
其他说明：
注 1：北京天海与京城控股于 2009 年签订了“京城控股战略产品与技术研发项目资金支
持合同”，对北京天海的天海车用铝内胆全缠绕复合气瓶项目给予资金支持 1,000 万元。期
末尚未归还的余额为 390 万元。
注 2：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 2013 年 6 月 4 日向京城控股下发了《关
于拨付 2013 年国有资本经营预算资金的通知》（京国资[2013]96 号），通知安排 1 亿元用
于天然气储运设备生产基地建设项目。北京天海于 2013 年 8 月收到上述资金。
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2019 年半年度报告
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 26,022,342.56 24,637,440.48
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 26,022,342.56 24,637,440.48
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 27,685,718.77 36,902,191.09
二、计入当期损益的设定受益成本 1,427,647.67 -6,049,101.67
1.当期服务成本 745,842.74 1,244,276.71
2.过去服务成本 -8,677,210.55
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 681,804.93 1,383,832.17
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动 -459,478.52 -3,167,370.65
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -459,478.52 -3,167,370.65
五、期末余额 28,653,887.92 27,685,718.77
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 27,685,718.77 36,902,191.09
二、计入当期损益的设定受益成本 1,427,647.67 -6,049,101.67
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动 -459,478.52 -3,167,370.65
五、期末余额 28,653,887.92 27,685,718.77
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
设定受益计划按照折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务
期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
根据修订的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，对于设定受益计划，根据预期累
计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，
计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 3,251,807.32 3,251,807.32 质量保证金
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 3,251,807.32 3,251,807.32 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
管理层基于销售合同中对质量保证责任的承担年限和历史数据，以 LNG 产品的年度收入
为基数，按照 4.25%的比例计提年度产品质量保证金。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,087,460.36 1,360,000.00 506,001.66 2,941,458.70 注
合计 2,087,460.36 1,360,000.00 506,001.66 2,941,458.70
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入 本期计入其 与资产相
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 营业外收 他收益金额 关/与收
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2019 年半年度报告
入金额 益相关
70MPa 氢气瓶 807,092.27 0.00 0.00 0.00 807,092.27 与收益相
开发项目 关
2018 年省级 1,280,368.09 1,360,000.00 506,001.66 0.00 2,134,366.43 与资产相
工业转型升 关
级项目
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：70MPa 氢气瓶开发项目来源北京市科学技术委员会对燃料电池轿车用 70MPa 氢气瓶
开发及认证。
注 2：2018 年省级工业转型升级项目来源承德市财政局《关于下达 2018 年省级工业转型
升级（技改）专项资金的通知》。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 422,000,000 422,000,000
其他说明：
所有本公司的股份均为每股面值人民币 1 元的普通股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 561,384,250.65 0.00 0.00 561,384,250.65
价）
其他资本公积 125,964,838.95 0.00 0.00 125,964,838.95
115 / 156
2019 年半年度报告
合计 687,349,089.60 0.00 0.00 687,349,089.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前期
期计入
计入其
期初 其他综 减：所 期末
项目 本期所得税 他综合 税后归属于 税后归属于
余额 合收益 得税 余额
前发生额 收益当 母公司 少数股东
当期转 费用
期转入
入留存
损益
收益
一、不能重 160,000 160,000
分类进损益
的其他综合
收益
其中：重新 160,000 160,000
计量设定受
益计划变动
额
权益法下
不能转损益
的其他综合
收益
其他权益
工具投资公
允价值变动
企业自身
信用风险公
允价值变动
二、将重分 2,148,000.57 -315,646.89 -160,691.37 -154,955.52 1,987,309.20
类进损益的
其他综合收
益
其中：权益
法下可转损
益的其他综
合收益
其他债权
投资公允价
值变动
金融资产
重分类计入
其他综合收
益的金额
其他债权
投资信用减
值准备
现金流量
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2019 年半年度报告
套期损益的
有效部分
外币财务 2,148,000.57 -315,646.89 -160,691.37 -154,955.52 1,987,309.20
报表折算差
额
其他综合收 2,308,000.57 -315,646.89 -160,691.37 -154,955.52 2,147,309.20
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,838,334.73 41,838,334.73
任意盈余公积 2,906,035.91 2,906,035.91
储备基金 460,638.52 460,638.52
企业发展基金 460,638.52 460,638.52
其他
合计 45,665,647.68 45,665,647.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -690,446,430.91 -567,793,525.60
调整期初未分配利润合计数（调增+， 0.00 0.00
调减－）
调整后期初未分配利润 -690,446,430.91 -567,793,525.60
加：本期归属于母公司所有者的净利 -35,573,865.71 -28,682,450.33
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -726,020,296.62 -596,475,975.93
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2019 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 575,703,089.13 522,388,206.41 444,860,486.27 373,253,895.23
其他业务 19,454,529.51 7,462,525.64 30,112,025.76 39,464,591.47
合计 595,157,618.64 529,850,732.05 474,972,512.03 412,718,486.70
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 合计
商品类型
其中：钢质无缝气瓶 233,574,260.28
缠绕瓶 74,864,185.85
低温瓶 120,390,292.13
低温储运装备 79,551,266.97
其他 67,323,083.90
按经营地区分类
其中：国内 324,229,415.12
国外 251,473,674.01
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 575,703,089.13
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
本集团履约义务通常的履行时间在 3 个月以内，本集团作为主要责任人直接进行销售。
一般在产品送达客户指定地点或在工厂内进行交货，转移对产品的控制权，付款方式通常有
以下三种情况：有授信额度的在本集团授信额度内进行发货，无授信额度的客户，在发货前
全额收款，或者根据合同相关条款收取一定比例的款项后安排发货，在发货的同时或者将货
物送达客户指定的目的地，商品控制权转移给客户，本集团取得无条件收款权利。本集团不
承担预期将退还给客户的款项等类似义务，其产品质量保证按照法定的产品质量要求执行。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
本集团于合同开始日对合同进行评估，认为向客户转让商品的承诺与合同中其他承诺不
可单独区分，应将每个合同整体作为一个单项履约义务。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 819,479.05 1,291,387.82
教育费附加 383,990.53 568,173.11
地方教育费附加 214,191.42 400,922.07
资源税 6,238.39 8,470.96
房产税 1,856,881.40 2,546,220.64
土地使用税 608,481.69 461,274.91
车船使用税 0.00 625.00
印花税 99,733.82 424,640.24
残疾人保障金 295,000.00 639,570.42
防洪税 0.00 24,622.62
环境保护税 18,001.21 8,895.26
其他 409.35 0.00
合计 4,302,406.86 6,374,803.05
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,766,366.05 9,969,837.38
业务经费 827,999.45 933,081.08
运输费 8,735,775.52 7,662,854.14
仓储保管费 774,159.11 353,109.79
展览费 354,988.89 285,923.99
售后服务费 4,149,692.15 2,222,520.14
修理费 422,636.83 7,273.85
办公费 339,385.78 188,335.00
差旅费 1,606,833.01 1,242,373.26
广告促销费 37,068.38 0.00
保险费 0.00 29,420.87
其他 1,015,047.74 709,115.95
合计 30,029,952.91 23,603,845.45
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 2,135,882.12 1,554,371.84
差旅费 518,495.75 540,150.18
119 / 156
2019 年半年度报告
能源费 162,273.81 668,640.55
修理费 215,256.79 295,051.26
折旧费 2,176,326.10 3,585,718.94
职工薪酬 33,396,466.56 34,698,319.90
车辆费用 1,567,142.28 1,520,667.41
业务宣传费 333,145.79 182,346.18
业务招待费 285,560.01 256,608.50
无形资产摊销 1,514,059.93 1,389,683.33
聘请中介机构费
-审计服务费用 389,501.55 170,125.49
-税务服务费用 66,037.73 47,169.81
-其他服务费用 723,515.31 396,600.25
-律师服务费 1,243,894.61 328,931.59
会议费 73,190.06 154,219.82
保险费 186,868.48 200,783.35
租赁费 728,028.80 392,496.95
物料消耗 848,146.31
劳动保护费 10,357.38 143,337.03
物业费 13,088.93 187,935.00
党员活动经费 261,095.15
其他 1,713,883.12 2,219,372.78
合计 47,714,070.26 49,780,676.47
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 4,488,434.23 1,486,494.42
合计 4,488,434.23 1,486,494.42
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,606,563.98 12,465,065.58
减：利息收入 -63,953.07 -1,022,640.84
加：汇兑损失 -137,532.79 340,564.78
加：其他支出 540,212.15 229,287.13
合计 10,945,290.27 12,012,276.65
其他说明：
利息支出明细
项目 本期发生额 上期发生额
银行借款、透支利息 7,942,908.90 9,328,733.41
其他利息 1,981,850.15 1,752,500.00
-须于五年内到期偿还的其他借款利息 1,981,850.15 1,752,500.00
120 / 156
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
-须于五年后到期偿还的其他借款利息
按实际利率计提的长期应付职工薪酬利息 681,804.93 1,383,832.17
小计 10,606,563.98 12,465,065.58
减：资本化利息
合计 10,606,563.98 12,465,065.58
利息收入明细
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 63,953.07 1,022,640.84
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延收益转入 506,001.66
合计 506,001.66
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 161,801.18 3,195,881.57
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
121 / 156
2019 年半年度报告
合计 161,801.18 3,195,881.57
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -5,841,592.94 -7,490,901.84
其他应收款坏账损失 26,207.01 -156,631.82
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -5,815,385.93 -7,647,533.66
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本 -10,183,520.45 -5,153,782.49
减值损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -10,183,520.45 -5,153,782.49
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
122 / 156
2019 年半年度报告
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得 423,181.50
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 632,066.00 1,816,557.00 632,066.00
无法支付的款项 27,905.00 0.00 27,905.00
违约赔偿收入 26,810.31 0.00 26,810.31
其他 296,758.01 232,765.18 296,758.01
合计 983,539.32 2,472,503.68 983,539.32
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
北京市商务委员会资 12,675.00 35,282.00 与收益相关
金奖励
北京中关村自主创新 127,391.00 与收益相关
专项资金
北京市知识产权局专 1,500.00 与收益相关
利资助金
燃气（油）锅炉低氮改 490,500.00 与收益相关
造项目
“双自主”企业政府 905,895.00 与收益相关
补贴
北京市朝阳区发展和 200,000.00 与收益相关
改革委员会节能目标
考核奖励资金
北京朝阳科学技术委 22,500.00 与收益相关
员会技术标准资助
北京市朝阳区科学技 4,880.00 与收益相关
术委员会专利奖励
化解钢铁过剩产能企 648,000.00 与收益相关
业人员安置补贴
合计 632,066.00 1,816,557.00 -
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入非经常性损益金额为 983,539.32 元（上期：2,472,503.68 元）。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
123 / 156
2019 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 109,556.58 42,610.67 109,556.58
失合计
其中：固定资产处置 109,556.58 42,610.67 109,556.58
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
违约金、罚款、滞纳 0.00 45,250.00 0.00
金等
其他 309,222.38 226,358.89 309,222.38
合计 418,778.96 314,219.56 418,778.96
其他说明：
本期计入非经常性损益金额为 418,778.96 元（上期：314,219.56 元）。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,658,063.72 2,673,283.91
递延所得税费用 -71,198.10
合计 1,586,865.62 2,673,283.91
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -46,939,611.12
按法定/适用税率计算的所得税费用 -11,734,902.78
子公司适用不同税率的影响 1,040,331.03
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,056,547.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 0.00
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 11,224,889.94
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,586,865.62
其他说明：
124 / 156
2019 年半年度报告
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金、押金及备用金 2,118,076.23 461,121.03
利息收入 58,679.43 1,022,640.84
政府补助 2,002,066.00 1,816,557.00
往来款 9,838,079.23 2,064,330.36
罚款 11,350.00 0.00
其他 1,038,542.33 77,111.15
合计 15,066,793.22 5,441,760.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用 21,979,467.62 17,808,985.96
保证金、押金 2,275,563.25 1,078,016.67
往来款 6,123,596.85 1,833,632.31
手续费 61,804.12 0.00
其他 131,514.00 291,164.37
合计 30,571,945.84 21,011,799.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
125 / 156
2019 年半年度报告
票据保证金 18,000,000.00
合计 18,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -48,526,476.74 -41,124,505.08
加：资产减值准备 10,183,520.45 5,153,782.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 27,948,891.86 27,171,835.61
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,497,950.46 2,294,662.79
长期待摊费用摊销 2,343,789.80 1,652,264.23
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 109,556.58 42,610.67
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 0.00 0.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,542,610.91 13,601,195.20
投资损失（收益以“－”号填列） -161,801.18 -3,195,881.57
递延所得税资产减少（增加以“－” -71,198.10 0.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 0.00 0.00
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,511,714.92 -65,480,626.07
经营性应收项目的减少（增加以 -30,518,208.67 56,367,236.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 21,622,286.57 23,275,403.13
“－”号填列）
其他 5,815,385.93 7,647,533.66
经营活动产生的现金流量净额 15,298,022.79 27,405,511.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 77,270,773.84 109,045,463.00
减：现金的期初余额 46,662,121.34 76,867,503.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30,608,652.50 32,177,959.84
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2019 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 77,270,773.84 46,662,121.34
其中：库存现金 138,073.67 92,197.03
可随时用于支付的银行存款 77,132,700.16 46,569,924.31
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 77,270,773.84 46,662,121.34
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,553,000.00 信用证保证金
应收票据
存货
固定资产 247,455,366.13 为取得银行借款和票据抵押
无形资产 68,013,669.58 为取得银行借款和票据抵押
合计 318,022,035.71 —
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
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2019 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 6,301,862.25 6.8747 43,323,412.41
欧元 78,990.16 7.8170 617,466.08
港币 22,027.86 0.8797 19,377.91
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 7,226,510.42 6.8747 49,680,091.18
欧元 234,201.09 7.8170 1,830,749.92
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
应付账款
美元 2,764,692.70 6.8747 19,006,432.90
其他应付款
美元 1,160.83 6.8747 7,980.36
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司之下属公司天海美洲公司注册地为美国休斯顿，公司以美元为记账本位币。本公
司之子公司京城控股（香港）有限公司注册地为香港，公司以美元为记账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 632,066.00 营业外收入 632,066.00
与资产相关 2,134,366.43 递延收益 506,001.66
与收益相关 807,092.27 递延收益 0.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京天海工业 北京市朝阳 北京市朝阳 生产 100.00 同一控制下
有限公司 区 区 企业合并
天津天海高压 天津港保税 天津港保税 生产 55.00 设立
容器有限责任 区 区
公司
上海天海复合 上海市松江 上海市松江 生产 87.84 同一控制下
气瓶有限公司 区 区 企业合并
北京天海低温 北京市通州 北京市通州 生产 75.00 设立
设备有限公司 区 区
北京天海氢能 北京市通州 北京市通州 生产 100.00 同一控制下
装备有限公司 区 区 企业合并
北京明晖天海 北京市通州 北京市通州 生产 38.51 设立
气体储运装备 区 区
销售有限公司
天海美洲公司 美国休斯顿 美国休斯顿 销售 51.00 非同一控制
下企业合并
宽城天海压力 河北省承德 河北省承德 生产 61.10 设立
容器有限公司 市 市
京城控股（香 香港 香港 贸易、投资 100.00 同一控制下
港）有限公司 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
注:2019 年 4 月 18 日，北京攀尼高空作业设备有限公司更名为北京天海氢能装备有限公司。
经营范围：制造环境保护专用设备；生产、设计高空作业设备；销售、维修自产产品；货物
进出口；零售汽车、汽车配件、机械设备。(企业依法自主选择经营项目、开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策
禁止和限制类项目的经营活动。)
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2019 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
北京明晖天海 61.49 -6,824,089.98 228,887,187.31
气体储运装备
销售有限公司
北京天海低温 25.00 -2,675,201.83 -691,750.60
设备有限公司
天海美洲公司 49.00 1,746,159.27 26,639,636.42
上海天海复合 12.16 205,765.94 5,939,810.97
气瓶有限公司
天津天海高压 45.00 -3,627,106.35 97,989,109.54
容器有限责任
公司
宽城天海压力 38.90 -1,933,093.60 24,521,004.39
容器有限公司
合计 — -13,107,566.55 383,284,998.03
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司成立于 2012 年 11 月 27 日，成立时注册资本为
1,000 万元，全部由北京天海工业有限公司出资。经过两次增资，截止 2018 年 6 月 30 日北
京明晖天海气体储运装备销售有限公司注册资本为 54,522.52 万元，其中北京天海工业有限
公司出资 210,000,000 元，占注册资本的 38.51%，北京京国发股权投资基金(有限合伙)出资
170,412,703.00 元，占注册资本的 31.26%，北京巴士传媒股份有限公司出资 164,812,525.00
元，占注册资本的 30.23%。
根据北京明晖天海气体储运装备销售有限公司的公司章程规定：北京明晖天海气体储运装备
销售有限公司共有 5 名董事，其中北京天海工业有限公司提名 3 名，北京京国发股权投资基
金(有限合伙)和北京巴士传媒股份有限公司各提名 1 名，除出售公司全部资产等重大事项需
要董事会三分之二以上表决外，审定公司的经营计划和投资方案、决定公司内部管理机构的
设置等事项由全体董事中过半数的董事同意。管理层也均由北京天海工业有限公司派出。北
京天海工业有限公司可以对北京明晖天海气体储运装备销售有限公司实施控制，因此将其纳
入合并报表范围。
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资 流动负 非流动 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债合
流动资产 资产合计 负债合计
产 债 负债 资产 资产 合计 负债 负债 计
北京明晖天 165,022, 453,009 618,031, 245,581 3,251 248,833, 168,7 467,2 635,9 252,4 3,251 255,687
海气体储运 033.95 ,955.80 989.75 ,218.66 ,807. 025.98 54,94 29,74 84,69 36,03 ,807. ,842.41
装备销售有 32 4.54 7.45 1.99 5.09 32
限公司
北京天海低 133,459, 68,642, 202,101, 204,868 204,868, 110,4 70,18 180,6 172,6 172,671
温设备有限 171.18 776.59 947.77 ,950.13 950.13 15,20 9,957 05,16 71,35 ,359.14
公司 6.85 .24 4.09 9.14
天海美洲公 64,970,7 189,169 65,159,8 10,793, 10,793,2 67,90 260,2 68,16 17,35 17,359,
司 12.78 .19 81.97 277.01 77.01 2,170 87.21 2,457 9,443 443.35
.75 .96 .35
上海天海复 31,516,9 16,484, 48,001,9 2,189,3 2,189,34 30,11 16,70 46,81 2,698 2,698,6
合气瓶有限 51.86 990.62 42.48 49.40 9.40 1,868 7,265 9,133 ,694. 94.70
公司 .21 .45 .66 70
天津天海高 190,407, 188,094 378,501, 158,448 158,448, 180,0 191,7 371,8 143,7 143,753
压容器有限 809.05 ,065.37 874.42 ,913.20 913.20 94,17 72,75 66,92 53,73 ,731.73
责任公司 9.14 0.15 9.29 1.73
宽城天海压 67,484,6 114,692 182,176, 111,280 7,634 118,914, 55,09 115,9 170,9 90,48 12,28 102,765
力容器有限 04.20 ,374.26 978.46 ,088.51 ,366. 454.94 5,331 02,23 97,56 5,284 0,368 ,652.67
公司 43 .98 6.49 8.47 .58 .09
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 额 金流量
北京明晖天海气 130,540, -14,345, -14,345 962,522. 39,744,0 -19,353 -19,353,11 -1,921,233.
体储运装备销售 793.90 518.46 ,518.46 14 77.21 ,114.31 4.31 42
有限公司
北京天海低温设 78,774,7 -10,700, -10,700 -1,700,7 65,633,8 -11,429 -11,481,49 14,592,440.
备有限公司 71.47 807.31 ,807.31 12.70 12.58 ,192.60 0.05 82
天海美洲公司 100,152, 3,879,82 3,563,5 25,708,8 103,137, 5,829,6 4,849,904. -9,574,161.
717.10 6.10 90.35 07.50 824.92 81.98 22 27
上海天海复合气 19,845,4 1,692,15 1,692,1 -132,300 21,481,3 2,270,9 1,736,135. -1,078,991.
瓶有限公司 71.66 4.12 54.12 .76 64.87 82.56 24 67
天津天海高压容 194,636, -8,060,2 -8,060, 2,498,21 248,165, 2,975,5 2,408,678. 15,903,558.
器有限责任公司 842.45 36.34 236.34 5.14 071.70 01.64 43 35
宽城天海压力容 58,632,5 -4,969,3 -4,969, -14,998, 16,355,8 -2,100, -2,100,276 -13,130,528
器有限公司 37.93 92.28 392.28 197.22 75.54 276.65 .65 .15
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
山东天海 山东省临沂 山东省临沂 生产 51.00 权益法
高压容器 市 市
有限公司
江苏天海 江苏省镇江 江苏省镇江 生产 35.00 权益法
特种装备 市 市
有限公司
北京伯肯 北京市 北京市 生产 10.91 权益法
节能科技
股份有限
公司
北京京城 北京市 北京市 租赁 49.00 权益法
海通科技
文化发展
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
山东天海高压容器有限公司（以下简称山东天海）成立于 2014 年 6 月 12 日，成立时注
册资本为 3,000 万元，其中北京天海出资 1,530 万元，占 51%，山东永安合力钢瓶有限公司
（以下简称永安合力）出资 1,470 万元，占 49%。经过增资，山东天海注册资本变更为 11,455
万元，其中北京天海出资 5,842.05 万元，占 51%，永安合力出资 5,612.95 万元，占 49%。根
据山东天海的公司章程规定，公司董事会由 5 名董事组成，其中北京天海提名 3 名，永安合
力提名 2 名，董事会对所议事项作出的决定应当经全体董事五分之四以上的董事同意方为有
效。山东天海的日常管理主要由永安合力派出的人员负责，因此北京天海不能对山东天海实
施控制，未将其纳入合并报表范围，采取权益法核算。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
伯肯节能成立于 2005 年 3 月，注册资本 6,300 万元，2015 年 7 月 29 日在全国中小企业
股份转让系统挂牌，代码 833077。2018 年 8 月 15 日，陕西航天科技集团有限公司（简称航
天科技）将其持有的伯肯节能 10.91%股权（6,876,000 股）挂牌转让，2018 年 9 月 6 日，北
京天海通过协议转让的方式受让了上述股权，并于 10 月 30 日支付了全部价款。2018 年 11
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2019 年半年度报告
月 7 日，在中国证券登记结算有限公司完成股权变更登记，2019 年 2 月 22 日完成工商变更
登记手续。
北京天海于 2018 年 12 月 7 日在伯肯节能董事会中派驻代表，参与伯肯节能财务和经营
政策的制定，达到对伯肯节能施加重大影响，采用权益法核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
山东天海公司 山东天海公司 山东天海公司 山东天海公司
流动资产 127,841,994.36 125,108,151.40
其中：现金和现金 13,588,467.49 3,701,153.41
等价物
非流动资产 119,382,314.61 120,047,456.14
资产合计 247,224,308.97 245,155,607.54
流动负债 134,060,961.10 131,704,324.84
非流动负债
负债合计 134,060,961.10 131,704,324.84
少数股东权益
归属于母公司股东权 113,163,347.87 113,451,282.70
益
按持股比例计算的净 57,713,307.42 57,860,154.18
资产份额
调整事项 -3,731,826.66 -5,290,078.43
--商誉
--内部交易未实现利 -3,731,826.66 -5,290,078.43
润
--其他
对合营企业权益投资 53,981,480.76 52,570,075.75
的账面价值
存在公开报价的合营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 503,466,202.10 352,670,468.29
财务费用 1,328,141.08 1,132,214.49
所得税费用
净利润 2,767,460.81 2,617,777.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,767,460.81 2,617,777.82
本年度收到的来自合
营企业的股利
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2019 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江苏天海公司 江苏天海公司 江苏天海公司 江苏天海公司
流动资产 46,164,228.75 43,058,277.20
非流动资产 77,519,671.29 79,138,310.35
资产合计 123,683,900.04 122,196,587.55
流动负债 27,692,785.68 29,520,895.97
非流动负债 400,000.00
负债合计 27,692,785.68 29,920,895.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益 95,991,114.36 92,275,691.58
按持股比例计算的净资 33,596,890.02 32,296,492.05
产份额
调整事项 -6,853,958.40 -6,716,680.41
--商誉
--内部交易未实现利润 -6,853,958.40 -6,594,918.64
--其他 -121,761.77
对联营企业权益投资的 26,742,931.62 25,579,811.64
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 54,661,838.44 47,004,191.97
净利润 3,323,199.93 3,876,166.91
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,323,199.93 3,876,166.91
本年度收到的来自联营
企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
京城海通公司 京城海通公司 京城海通公 京城海通公
司 司
流动资产 19,537,436.24
非流动资产 15,598,599.70
资产合计 35,136,035.94
流动负债 16,164,349.00
非流动负债
负债合计 16,164,349.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益 18,971,686.94
按持股比例计算的净资产份 9,296,126.64
额
调整事项 16,617,357.12
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 16,617,357.12
136 / 156
2019 年半年度报告
对联营企业权益投资的账面 25,913,483.76
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 12,556.58
净利润 -5,453,122.47
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -5,453,122.47
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
京城海通注册资本 8,000 万元，北京天海以货币形式认缴 3,920 万元，持股 49%，认缴
出资日期为 2021 年 9 月 1 日前。北京能通租赁公司以货币形式认缴 4,080 万元，持股 51%，
认缴出资日期为 2018 年 10 月 15 日 2,040 万元、2019 年 3 月 1 日 2,010 万元。截至报告日，
北京能通租赁公司已履行了全部出资义务。
京城海通股东合作协议第 5.5 条约定：“公司成立初期及运营阶段如出现亏损，由各方
按照各自股权比例予以承担”、“公司盈利，股东按照股权比例进行利润分配”。北京天海
按承诺认缴出资确认长期股权投资和长期应付款，并按照认缴持股比例确认应享有京城海通
的净利润。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 18,422,854.43
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 2,376,775.42
--其他综合收益
--综合收益总额 2,376,775.42
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公
司的下属子公司天海美洲公司、京城控股（香港）有限公司以美元进行采购和销售外，本集
团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产及负债的美元
余额和零星的欧元、港币和英镑余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余
额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
期末金额 期初金额
项目
原币 折合人民币 原币 折合人民币
货币资金 — 43,960,256.40 — 15,511,559.84
美元 6,301,862.25 43,323,412.41 2,256,508.49 15,486,869.07
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2019 年半年度报告
期末金额 期初金额
项目
原币 折合人民币 原币 折合人民币
欧元 78,990.16 617,466.08 686.21 5,384.90
港币 22,027.86 19,377.91 22,033.63 19,305.87
应收账款 — 51,510,841.10 — 26,559,259.55
美元 7,226,510.42 49,680,091.18 3,705,433.70 25,431,132.57
欧元 234,201.09 1,830,749.92 143,759.89 1,128,126.98
预付款项 — 8,975,644.52 — 6,996,267.27
美元 1,305,604.56 8,975,639.67 950,230.00 6,521,618.54
欧元 0.62 4.85 60,485.61 474,648.73
应付账款 — 19,006,432.90 — 21,424,456.19
美元 2,764,692.70 19,006,432.90 3,121,637.07 21,424,419.54
欧元 4.67 36.65
预收款项 — 4,854,887.63 — 22,521,389.53
美元 706,196.29 4,854,887.63 3,259,483.53 22,370,487.36
欧元 19,229.82 150,902.17
其他应付款 — 7,980.36 — 7,967.01
美元 1,160.83 7,980.36 1,160.83 7,967.01
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团全部为固定利率借款。
3）价格风险
本集团以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于年末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本集团金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其
它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管
理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
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2019 年半年度报告
由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，于年末，本集团7.41%（上年：
12.07%）和30.85%（上年：30.23%）应收账款余额分别来自本集团最大的客户和前五大客户。
年末应收账款余额最大客户陕西重型汽车有限公司，客户质量优质且与本集团建立长期合作
关系，因此本集团没有重大的信用风险。
应收账款前五名金额合计：95,962,689.98元。
(3)流动风险
本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造
成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕
的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机
构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2019年6月30日，本集团尚未使用的银行借款
额度为5,235.00万元（2018年12月31日：8,080.20万元）,全部为短期借款额度。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2019年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 79,823,773.84 79,823,773.84
应收票据 18,363,421.77 18,363,421.77
应收账款 311,017,512.51 311,017,512.51
其他应收款 25,968,409.64 25,968,409.64
金融负债
短期借款 358,464,154.25 358,464,154.25
应付账款 287,241,821.10 287,241,821.10
其他应付款 41,914,440.65 41,914,440.65
应付职工薪酬 20,955,838.82 20,955,838.82
一年内到期的
20,000,000.00 20,000,000.00
非流动负债
长期应付款 103,900,000.00 39,200,000.00 143,100,000.00
长期借款 5,500,000.00 5,500,000.00
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京京城机 北京市朝 国有资产 204,468.71 43.30 43.30
电控股有限 阳区 万元
责任公司
本企业的母公司情况的说明
（1） 控股股东的注册资本及其变化（单位：万元）
控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
北京京城机电控股有限责任公司 204,468.71 0.00 0.00 204,468.71
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2019 年半年度报告
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元）
持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
北京京城机电控股有限
18,273.5052 18,273.5052 43.30 43.30
责任公司
本企业最终控制方是北京京城机电控股有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
山东天海高压容器有限公司 合营企业
江苏天海特种装备有限公司 联营企业
北京伯肯节能科技股份有限公司 联营企业
北京京城海通科技文化发展有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京京城机电资产管理有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北京第一机床厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
北京京城工业物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
天津钢管钢铁贸易有限公司 子公司少数股东的关联方
天津大无缝投资有限责任公司 子公司的少数股东
宽城升华压力容器制造有限公司 子公司的少数股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2019 年半年度报告
天津钢管钢铁贸易有限公 采购商品 42,861,450.13 49,254,460.16
司
山东天海高压容器有限公 采购商品、接受劳务 424,655.19 794,632.96
司
江苏天海特种装备有限公 采购商品 28,947,168.26 7,385,168.37
司
合计 — 72,233,273.58 57,434,261.49
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏天海特种装备有限公 销售商品 21,512,335.25 9,482,063.60
司
山东天海高压容器有限公 销售商品、提供劳务 43,103.45 0.00
司
合计 — 21,555,438.70 9,482,063.60
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京京城海通科技 土地、房屋 2,937,269.64 —
文化发展有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京第一机床厂 房屋 160,000.00 90,000.00
北京京城机电资产 房屋 300,000.00
管理有限责任公司
北京京城机电控股 房屋 271,925.00
有限责任公司
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2019 年半年度报告
合计 — 431,925.00 390,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京京城机电控 30,000,000.00 2017-1-16 2020-1-16 否
股有限责任公司
北京京城机电控 25,000,000.00 2017-4-12 2020-4-12 否
股有限责任公司
北京京城机电控 50,000,000.00 2017-5-16 2020-5-16 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2017-5-11 2020-5-10 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2018-1-8 2020-12-5 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2018-1-17 2020-12-5 否
股有限责任公司
北京京城机电控 28,000,000.00 2018-4-13 2020-10-18 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2018-5-10 2021-5-10 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2018-5-23 2021-5-23 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2018-6-22 2021-6-22 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2018-10-10 2021-10-10 否
股有限责任公司
北京京城机电控 28,000,000.00 2018-10-23 2021-10-23 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2018-11-16 2021-11-16 否
股有限责任公司
北京京城机电控 50,000,000.00 2017-7-5 2020-7-4 否
股有限责任公司
北京京城机电控 10,000,000.00 2019-4-16 2022-4-16 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2019-4-26 2022-4-26 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2019-6-11 2022-6-11 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2019-6-25 2022-6-25 否
股有限责任公司
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2019 年半年度报告
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京京城机电控股 25,000,000.00 2018-10-26 2019-10-25 —
有限责任公司
北京京城机电控股 20,000,000.00 2018-9-3 2019-9-2 —
有限责任公司
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,266,137.20 3,383,960.16
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方利息费用/利息收入
关联方名称 本期金额 上期金额
北京京城机电控股有限责任公司（利息支出） 1,134,972.22 1,752,500.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏天海特种 1,634,879.37 116,049.20 3,148,701.47 35,029.34
应收账款
装备有限公司
山东天海高压 211,953.48 169.56 1,835,922.23 10,753.93
其他应收款
容器有限公司
北京京城海通 9,320,608.21 22,134.24 5,402,186.13 4,321.75
其他应收款 科技文化发展
有限公司
宽城升华压力 38,400.00 30.72
其他应收款 容器制造有限
公司
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2019 年半年度报告
江苏天海特种 168,283.81 134.63 1,214,221.11 15,110.41
其他应收款
装备有限公司
天津钢管钢铁 7,711,724.37
预付账款
贸易有限公司
山东天海高压 528,100.19 664,630.19
预付账款
容器有限公司
江苏天海特种 1,644,399.33
预付账款
装备有限公司
山东天海高压 6,075,169.12 6,075,169.12
应收股利
容器有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京京城工业物流有 902,227.27 902,227.27
应付账款
限公司
江苏天海特种装备有 9,691,461.39 725,317.28
应付账款
限公司
天津钢管钢铁贸易有 8,351,303.21
应付账款
限公司
天津大无缝投资有限 2,590,165.89 2,590,165.89
应付账款
责任公司
江苏天海特种装备有 1,153,030.07 100,000.00
合同负债
限公司
北京京城机电控股有 53,863,082.67 52,233,297.95
其他应付款
限责任公司
其他应付款 北京第一机床厂 577,359.09 487,359.09
天津大无缝投资有限 1,704,203.53 1,704,203.53
其他应付款
责任公司
北京京城机电控股有 114,900,000.00 114,900,000.00
专项应付款
限责任公司
北京京城海通科技文 39,200,000.00 39,200,000.00
长期应付款
化发展有限公司
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
本公司之子公司北京天海的联营公司京城海通注册资本 8,000 万元，北京天海以货币形
式认缴 3,920 万元，持股 49%，认缴出资日期为 2021 年 9 月 1 日前。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
重大承诺事项
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2019 年 6 月 30 日，本集团作为承租人就之不可撤销经营租赁所需于下列期间的未来
最低应支付租金汇总承担款项如下：
期间 本期金额 上期金额
一年以内 T+1 年 543,850.00
一至二年 T+2 年
二至三年 T+3 年
三年以后
合计 543,850.00
除上述承诺事项外，截止 2019 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1. 资 产 负 债 表 日 后 已 偿 还 金 额
项目 偿还金额
账龄超过 1 年的大额应付账款 0.00
账龄超过 1 年的大额其他应付款 0.00
2. 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 披 露 事 项 外 ，本 集 团 无 其 他 重 大 资 产 负
债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1.为进一步优化资本结构，抓住市场机遇，增强持续盈利能力和抵御风险能力，本公司
筹划非公开发行 A 股股票事项。本次非公开发行 A 股股票数量按照募集资金总额除以发行价
格确定，且不超过本次发行前本公司总股本的 20%，即 84,400,000 股，最终发行数量以中国
证监会核准的发行数量为准。本次非公开发行 A 股股票募集资金将用于公司四型瓶项目、氢
能研发项目、补充流动资金和偿还债务等。本次非公开发行的特定对象包括本公司控股股东
北京京城机电控股有限责任公司或其关联方在内的不超过十名特定对象。2019 年 7 月 26 日，
中国证监会已经受理本公司非公开发行 A 股股票资料。
2.本公司为推进实施公司整体战略布局，优化资源配置，提高公司资产的运营效率，拟
在北京产权交易所预挂牌，转让所持有的合营企业山东天海高压容器有限公司 51%股权。2019
年 7 月 24 日，本公司之子公司北京天海与山东永安合力钢瓶股份有限公司签署协议暨关联
交易。山东永安合力钢瓶股份有限公司有意向受让山东天海股权，现就其支付履约保函承诺
报名事宜订立协议。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 25,525,146.14 27,691,396.14
应收股利
其他应收款 345,700,000.00 345,700,000.00
合计 371,225,146.14 373,391,396.14
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
关联公司间的往来借款利息 25,525,146.14 27,691,396.14
合计 25,525,146.14 27,691,396.14
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本年应收利息为合并范围内关联方借款利息，未发生信用减值，未计提坏账准备的。
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
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其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年 2,700,000.00
2至3年 3,000,000.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 340,000,000.00
合计 345,700,000.00
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联借款 340,000,000.00 340,000,000.00
关联方往来款 5,700,000.00 5,700,000.00
合计 345,700,000.00 345,700,000.00
(9).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京天海工业 关联借款 340,000,000.00 5 年以上 98.35 0.00
有限公司
北京天海工业 关联方往来 5,700,000.00 1 至 3 年 1.65 0.00
有限公司 款
合计 — 345,700,000.00 — 100.00 0.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41
对联营、合营企业
投资
合计 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
北京天海工业 552,798,696.31 552,798,696.31
有限公司
京城控股（香 142,044,028.10 142,044,028.10
港）有限公司
合计 694,842,724.41 694,842,724.41
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -109,556.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,138,067.66
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 180,000.00
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,250.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -87.50
少数股东权益影响额 -515,309.55
合计 735,364.97
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
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2019 年半年度报告
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -7.92 -0.08 -0.08
利润
扣除非经常性损益后归属于 -8.09 -0.09 -0.09
公司普通股股东的净利润
根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》第十三条的规定，按照《企业会计准则第 28
号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重
述的，应当重新计算各列报期间的每股收益。本年首次执行新金融工具准则或新收入准则调
整首次执行当年年初财务报表相关项目，未追溯调整以前年度损益，无需重新计算比较期间
的每股收益。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
营业额
营业额是包括已收及应收不同类型低温储运容器销售、备件销售及提供服务之净值，其分
析如下：
项目 本期金额 上期金额
钢质无缝气瓶 233,574,260.28 128,041,670.04
缠绕瓶 74,864,185.85 102,317,911.84
低温瓶 120,390,292.13 124,560,936.16
低温储运装备 79,551,266.97 967,870.98
其他 67,323,083.90 88,972,097.25
销售总额 575,703,089.13 444,860,486.27
减：销售税及其他附加费用 4,302,406.86 6,374,803.05
合计 571,400,682.27 438,485,683.22
（2）税项
项目 本期金额 上期金额
当年企业所得税 1,658,063.72 2,673,283.91
递延所得税 -71,198.10 0.00
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2019 年半年度报告
合计 1,586,865.62 2,673,283.91
（3）股息
于 2019 年半年度中并无已付或已建议之股息由报告期间结束起并无建议任何股息（2018
年：无）。
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报表。
3、报告期内在《上海证券报》、上海证券交易所网站、香港联交所披露
备查文件目录
易网站上公开披露过的所有公司文件的正本。
4、公司章程。
5、以上备查文件可到本公司董事会办公室查阅，地址为中国北京市通州
区漷县镇漷县南三街2号。
董事长：王军
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 9 日
修订信息
□适用 √不适用
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