北京城乡贸易中心股份有限公司

    600861

    2009 年年度报告北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3

    四、股本变动及股东情况................................................................ 5

    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 9

    六、公司治理结构..................................................................... 12

    七、股东大会情况简介................................................................. 16

    八、董事会报告....................................................................... 16

    九、监事会报告....................................................................... 23

    十、重要事项......................................................................... 23

    十一、财务会计报告................................................................... 26

    十二、备查文件目录…………………………………………………………………………………………92北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    张杰庭 独立董事 因外出开会 独立董事郑光昭

    (三) 京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四)

    公司负责人姓名 周和平

    主管会计工作负责人姓名 陈虹

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈虹

    公司负责人周和平、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明：保证年

    度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 北京城乡贸易中心股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 北京城乡

    公司的法定英文名称 BEIJING URBAN-RURAL TRADE CENTRE CO., LTD.

    公司法定代表人 周和平

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书

    姓名 陈红

    联系地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    电话 010-68296595

    传真 010-68216933

    电子信箱 bg8225@sina.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    注册地址的邮政编码 100036

    办公地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    办公地址的邮政编码 100036

    公司国际互联网网址 www.bjcx.com.cn

    电子信箱 bg8225@sina.com

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点

    北京市海淀区复兴路甲23 号城乡贸易中心董事

    会办公室北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    3

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易 北京城乡 600861

    (六) 其他有关资料

    公司首次注册登记日期 1992 年1 月18 日

    公司首次注册登记地点 北京市海淀区复兴路甲23 号

    最后一次

    公司变更注册登记日期 2007 年2 月13 日

    公司变更注册登记地点 北京市海淀区复兴路甲23 号

    企业法人营业执照注册号 110000005007116

    税务登记号码 11010810196866x

    组织机构代码 10196866-x

    公司聘请的会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限责任公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市建国门外大街22 号赛特广场5 层

    三、会计数据和业务数据摘要

    (一) 主要会计数据

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    营业利润 60,027.049.68

    利润总额 118,354,111.44

    归属于上市公司股东的净利润 86,676,180.31

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,301,236.65

    经营活动产生的现金流量净额 161,374,324.24

    (二) 非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 57,152,314.49

    中宇大厦及配套工程和军艺

    写字楼项目补偿金

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，

    按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

    外）

    250,000.00 海淀区财政局节能改造拨款

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

    外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

    的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

    收益

    11,274,272.29

    其中;公允价值变动损益

    10,772,542.90 元,交易性金

    融资产处置收益501,729.39。

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,310,000.00 个别计提减值准备后收回

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,427.49

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,235,197.65 持有至到期投资产生的收益

    非经常性损益总额 77,952,211.92

    减:非经常性损益的所得税影响数 18,749,718.34

    非经常性损益净额 59,202,493.58

    减:归属于少数股东非经常性损益净影响数（税

    后）

    827,549.92

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 58,374,943.66北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    4

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    单位：元 币种：人民币

    主要会计数据 2009 年 2008 年

    本期比上年

    同期增减(%)

    2007 年

    营业收入 1,636,880,667.43 1,653,537,494.50 -1.01 1,564,247,689.41

    利润总额 118,354,111.44 98,158,038.24 20.58 93,379,452.45

    归属于上市公司股东

    的净利润

    86,676,180.31 88,851,916.53 -2.45 79,002,210.04

    归属于上市公司股东

    的扣除非经常性损益

    的净利润

    28,301,236.65 70,153,269.50 -59.66 79,674,969.13

    经营活动产生的现金

    流量净额

    161,374,324.24 191,104,514.75 -15.56 195,756,625.64

    2009 年末 2008 年末

    本期末比上

    年同期末增

    减(%)

    2007 年末

    总资产 2,723,747,620.86 2,683,448,047.80 1.50 2,629,321,289.88

    所有者权益（或股东

    权益）

    2,010,137,224.30 1,942,713,746.81 3.47 1,889,416,468.00

    主要财务指标 2009 年2008 年

    本期比上年同期增减

    (%)

    2007 年

    基本每股收益（元／股） 0.2736 0.2805 -2.46 0.2494

    稀释每股收益（元／股） 0.2736 0.2805 -2.46 0.2494

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    （元／股）

    0.0893 0.2214 -59.67 0.2515

    加权平均净资产收益率（%） 4.40 4.65 减少0.25 个百分点 4.24

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产

    收益率（%）

    1.44 3.67 减少2.23 个百分点 4.28

    每股经营活动产生的现金流量净额（元

    ／股）

    0.5094 0.6032 -15.55 0.6179

    2009 年

    末

    2008 年

    末

    本期末比上年同期末增

    减(%)

    2007 年

    末

    归属于上市公司股东的每股净资产（元

    ／股）

    6.3450 6.1322 3.47 5.9640

    (四) 采用公允价值计量的项目

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

    对当期利润的影

    响金额

    金融资产

    一、以公允价值计

    量且其变动计入

    当期损益的金融

    资产（不含衍生金

    融资产）

    17,448,097.37 26,231,288.70 8,783,191.33 10,772,542.90

    二、可供出售金融

    资产

    2,816,264.25 7,042,182.93 3,169,439.02 0.00

    合计 20,264,361.62 33,273,471.63 11,952,630.35 10,772,542.90北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    5

    四、股本变动及股东情况

    (一) 股本变动情况

    1、股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    2、限售股份变动情况

    单位：股

    股东名称

    年初限售股

    数

    本年解除限

    售股数

    本年增

    加限售

    股数

    年末限售股数限售原因 解除限售日期

    北京市郊区旅

    游实业开发公

    司

    103,861,590 15,840,247 0 90,248,153 股改承诺

    2010 年6 月9

    日,解除限售

    15,840,247 股

    北京市郊区旅

    游实业开发公

    司

    0 0 0 股改承诺

    2011 年6 月9

    日,解除限售

    74,407,906 股

    华夏证券有限

    公司北京天宁

    寺营业部

    5,970,000 5,970,000 0 0

    华夏证券在办理

    其持有的非流通

    股股份597 万股上

    市流通时，应先征

    得北京郊旅的同

    意，由北京城乡向

    证券交易所提出

    该等股份的上市

    流通申请。

    2007 年6 月11

    日

    合计 90,248,153 / /

    (二) 证券发行与上市情况

    1、前三年历次证券发行情况

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

    3、现存的内部职工股情况

    本报告期末公司无内部职工股。

    (三) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 57,242 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告

    期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或

    冻结的

    股份数

    量

    北京市郊区旅游实业开发公司

    国有

    法人

    33.49 106,088,400 90,248,153 无

    中国农业银行—交银施罗德成长

    股票证券投资基金

    其他3.46 10,952,667 未知北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    6

    中国建设银行—鹏华价值优势股

    票型证券投资基金

    其他2.08 6,577,012 未知

    泰康人寿保险股份有限公司—万

    能—个险万能

    其他1.74 5,500,000 未知

    长江证券股份有限公司 其他1.33 4,218,827 未知

    华夏证券有限公司北京天宁寺营

    业部

    国有

    法人

    1.18 3,743,190 未知

    泰康人寿保险股份有限公司—传

    统—普通保险产品—019L—CT001

    沪

    其他0.88 2,800,000 未知

    中国农业银行—益民创新优势混

    合性证券基金

    其他0.85 2,703,439 未知

    中国银行—嘉实成长收益性证券

    投资基金

    其他0.54 1,699,950 未知

    陈宏文

    境内

    自然

    人

    0.40 1,280,500 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份的

    数量

    股份种类及数量

    北京市郊区旅游实业开发公司 15,840,247 人民币普通股

    中国农业银行—交银施罗德成长股票证券投资

    基金

    10,952,667 人民币普通股

    中国建设银行—鹏华价值优势股票型证券投资

    基金

    6,577,012 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司—万能—个险万能5,500,000 人民币普通股

    长江证券股份有限公司 4,218,827 人民币普通股

    华夏证券有限公司北京天宁寺营业部 3,743,190 人民币普通股

    泰康人寿保险股份有限公司—传统—普通保险

    产品—019L—CT001 沪

    2,800,000 人民币普通股

    中国农业银行—益民创新优势混合性证券基金2,703,439 人民币普通股

    中国银行—嘉实成长收益性证券投资基金 1,699,950 人民币普通股

    陈宏文 1,280,500 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动

    人。

    未知这十家流通股股东和前十名股东之间是否存在关

    联关系或一致行动人的情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易股

    份数量

    限售条件

    1

    北京市郊区

    旅游实业开

    发公司

    90,248,153 2010 年6 月9 日 15,840,247

    （1）根据法律法规，全体非流

    通股股东所持有公司非流通股

    股份自改革方案实施之日起,在

    十二个月内不上市交易或者转

    让；（2）北京郊旅承诺，其所

    持公司非流通股份自股改方案

    实施之日起三十六个月内不上

    市交易或转让。在36 个月禁售北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    7

    期满后，通过证券交易所挂牌交

    易出售股份，出售数量占北京城

    乡股份总数的比例在十二个月

    内不得超过百分之五，在二十四

    个月内不得超过百分之十。

    2

    北京市郊区

    旅游实业开

    发公司

    90,248,153 2011 年6 月9 日 74,407,906

    （1）根据法律法规，全体非流

    通股股东所持有公司非流通股

    股份自改革方案实施之日起,在

    十二个月内不上市交易或者转

    让；（2）北京郊旅承诺，其所

    持公司非流通股份自股改方案

    实施之日起三十六个月内不上

    市交易或转让。在36 个月禁售

    期满后，通过证券交易所挂牌交

    易出售股份，出售数量占北京城

    乡股份总数的比例在十二个月

    内不得超过百分之五，在二十四

    个月内不得超过百分之十。

    2、控股股东及实际控制人情况

    (1) 控股股东情况

    ○ 法人

    单位：元 币种：人民币

    名称 北京市郊区旅游实业开发公司

    单位负责人或法定代表人 周和平

    成立日期 1985 年4 月1 日

    注册资本 26,572.30

    主要经营业务或管理活动

    日用百货、针织纺织品、服装鞋帽、文化体育用

    品、工艺美术品、家用电子产品的技术开发、研

    制、旅游方面的咨询

    (2) 实际控制人情况

    ○ 法人

    单位：元 币种：人民币

    名称 北京国有资本经营管理中心

    单位负责人或法定代表人

    本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司

    上级主管单位为北京国有资本经营管理中心。

    (3) 控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    8

    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    9

    五、董事、监事和高级管理人员

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    单位：股

    姓名 职务 性别 年龄任期起始日期 任期终止日期

    年初

    持股数

    年末

    持股数

    变动

    原因

    报告期内从公司

    领取的报酬总额

    （万元）（税前）

    是否在股东单位

    或其他关联单位

    领取报酬、津贴

    周和平 董事长 男 56 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 187,605 140,704

    从二级市场出售

    公司股票

    是

    王禄征 董事 总经理 男 46 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 115,850 86,888

    从二级市场出售

    公司股票

    37.77 否

    陈虹

    董事 常务副总经理

    总会计师

    女 54 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 77,605 58,204

    从二级市场出售

    公司股票

    24.91 否

    王洪波 董事 男 39 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 50,000 50,000 24.38 否

    张杰庭 独立董事 男 46 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 0 否

    白金荣 独立董事 男 59 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 0 否

    郑光昭 独立董事 男 66 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 0 否

    董铁军 监事长 男 59 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 1,500 1,200

    从二级市场出售

    公司股票

    是

    傅宏锦 监事 女 36 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 13.73 否

    张国良 监事 男 47 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 14.04 否

    陈红 董事会秘书 女 38 2009 年4 月16 日 2012 年4 月15 日 13.91 否

    袁丽

    监事、党委副书记、

    工会主席

    女 55 2009 年4 月16 日 2009 年4 月16 日 12.53 否

    赵磊 董秘 副总经理 女 55 2009 年4 月16 日 2009 年4 月16 日 13.62 否

    包宗业 独立董事 男 62 2006 年5 月24 日 2009 年4 月16 日 5 否

    赵黎明 独立董事 男 58 2006 年5 月24 日 2009 年4 月16 日 5 否

    曹冈 独立董事 男 65 2006 年5 月24 日 2009 年4 月16 日 5 否

    门殿新 董事 男 44 2006 年5 月24 日 2009 年4 月16 日 6.12 否

    合计 / / / / / 432,560 336,996 / 176.01 /北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    10

    （1）周和平：曾任北京城乡贸易公司经理、北京城乡贸易中心股份有限公司常务副总经理、总经理。

    现任北京市郊区旅游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司董事长。北京市人大代表。

    （2）王禄征：曾任北京城乡贸易公司财务科长、北京城乡贸易中心股份有限公司副总经理，现任北京

    城乡贸易中心股份有限公司总经理、北京城乡华懋商厦有限公司总经理。

    （3）陈虹：曾任北京市郊区旅游实业开发公司财务处副处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司总

    会计师、常务副总经理。

    （4）王洪波：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司仓储大超市副经理，现任北京城乡贸易中心股份有

    限公司副总经理、北京城乡仓储大超市经理。

    （5）白金荣：曾任北京市化学工业总公司、北京市化学工业集团公司办公室主任、政策研究室主任；

    北京市体改委副主任、京泰实业集团公司、北京控股有限公司董事、副总经理、执行董事、常务副总

    裁；北京市人民政府体改办党组副书记、副主任；北京市国资委副主任；北京燃气集团有限责任公司

    党委书记、董事长；现任北京控股集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理；北京控股有限公司

    执行董事、董事局副主席；北京市第十一届政协委员。

    （6）张杰庭：曾任四通集团、北大科技发展公司经理助理、经理，现任北京锡华电子有限公司总经理；

    北京市二十一世纪实验学校董事长、校长；北京锡华未来教育实业股份有限公司董事长、总裁；锡华

    实业投资集团有限公司董事长；北京邮电大学世纪学院董事长。全国政协委员，北京市工商联副主席。

    （7）郑光昭：曾任北京首都旅游股份有限公司独立董事。现任职于华通鉴会计师事务所，国资委大型

    企业绩效评价专家组成员。

    （8）董铁军：曾任北京军区测绘大队教导队副团职教员、北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长，

    现任北京市郊区旅游实业开发公司党群工作部部长、党委委员、纪委副书记。

    （9）傅宏锦：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司财务部科长、副部长，现任北京城乡贸易中心股份

    有限公司财务部部长。

    （10）张国良：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司工会副主席，现任北京城乡贸易中心股份有限公

    司工会主席、党群工作部部长、纪委委员。

    （11）陈红：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司财务部会计、财务部科长。现任北京城乡贸易中心

    股份有限公司董事会秘书、办公室主任。

    （12）袁丽：曾任北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长、北京新华旅游集团党委办公室主任兼

    人事处长，北京城乡贸易中心股份有限公司党委副书记、工会主席、人力资源部部长。

    （13）赵磊：曾任海军政治学院教员、讲师，北京东安集团总办主任，北京城乡贸易中心股份有限公

    司副总经理、董事会秘书、总办主任。

    （14）门殿新：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司投资部部长,副总经理.

    （15）包宗业：历任北京市农场局副处长，北京市牛奶公司副经理、经理，北京市农场局总经理助理，

    北京市农工商联合总公司总经理、北京三元集团总公司总经理，原任北京三元集团有限责任公司党委

    书记、董事长，三元食品股份有限公司董事长。现任北京市政协委员。

    （16）赵黎明：曾任北京市牧工商总公司党委副书记、北京华都集团有限公司党委书记兼董事长，现

    任北京农产品中央批发市场管理委员会党委书记。

    （17）曹冈：1993 年至2004 年任北京工商大学教授。

    (二) 在股东单位任职情况

    姓名

    股东单位名

    称

    担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    是否领取报酬津

    贴

    周和平

    北京市郊区

    旅游实业开

    发公司

    总经理 1996-11 至今 是

    董铁军

    北京市郊区

    旅游实业开

    发公司

    纪委副书记党

    群部部长

    1992-02 至今 是北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    11

    在其他单位任职情况

    姓名 其他单位名称 担任的职务

    任期起始日

    期

    任期终止

    日期

    是否领取

    报酬津贴

    周和平 首都旅游股份有限公司 董事 1999 至今 否

    王禄征 北京城乡华懋商厦有限公司 董事、总经理 1999 至今 否

    王禄征

    北京华文兴盛企业管理服务有限

    公司

    董事长 2009 至今 否

    陈虹 大用软件有限责任公司 董事 1999 至今 否

    傅宏锦 北京城乡旅游汽车出租公司 董事 2009 至今 否

    傅宏锦 北京城乡燕兴贸易有限责任公司董事 2009 至今 否

    傅宏锦

    北京华文兴盛企业管理服务有限

    公司

    董事 2009 至今 否

    傅宏锦 北京城乡华懋商厦有限公司 监事 2009 至今 否

    陈红 北京城乡旅游汽车出租公司 董事 2009 至今 否

    陈红

    北京华文兴盛企业管理服务有限

    公司

    董事 2009 至今 否

    陈红 北京城乡华懋商厦有限公司 董事 2009 至今 否

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    董事、监事、高级管理人

    员报酬的决策程序

    凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按董事

    会确定的年度经营管理目标既完成销售、利润的情况为依据，进行综合

    考核发放报酬。

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

    袁丽 监事、党委副书记、工会主席 换届

    赵磊 董秘 副总经理 换届

    门殿新 董事 换届

    包宗业 独立董事 换届

    赵黎明 独立董事 换届

    曹冈 独立董事 换届

    (五) 公司员工情况

    在职员工总数 823

    公司需承担费用的离退休职工人数 512

    专业构成

    专业构成类别 专业构成人数

    销售人员 625

    技术人员 22

    财务人员 45

    行政管理人员 131

    教育程度

    教育程度类别 数量（人）

    研究生及以上 7

    大学本科 128

    大专 342

    中专及以下 346北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    12

    六、公司治理结构

    (一) 公司治理的情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立了较为完善

    的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，

    运作规范。

    为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和信息披露工

    作方面的监督职能，公司制订了《审计委员会年报工作规程》，并于2009 年3 月23 日召开的第五届

    第二十一次董事会审议通过。根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员

    所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、法规和规章的规定，制订了《公司董事、监事和高级管

    理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，并于2009 年10 月28 日召开的第六届第四次董事会审议

    通过。

    1、公司治理结构情况如下：

    （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能

    充分行使自己的权利。

    （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面

    明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。

    （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会

    人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负

    责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、

    义务和责任。

    （4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议

    事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、经理

    和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。

    （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完善董

    事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。

    （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，在

    经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。

    （7）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、

    及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得信息。

    2、公司治理整改情况

    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，2007 年4 月至10

    月公司开展了公司治理专项活动。2007 年4 月至6 月公司完成了专项活动自查阶段工作，并经公司第

    五届第九次董事会审议通过了《公司治理自查报告和整改计划》、关于修改《信息披露管理制度》决

    议，决议刊登于2007 年6 月28 日《中国证券报》及上海券交易所网站。2008 年6 月12 日，中国证

    监会发布了《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号），要

    求对截止6 月30 日公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行说明。根据通知要求，公司于2008

    年7 月29 日召开第五届十七次董事会会议，审议通过了《关于公司治理整改报告的情况说明》，决

    议刊登于2008 年7 月30 日《上海证券报》并全文在上海证券交易所网站进行了公告。

    年内完成整改的治理问题

    编号 问题说明

    临2009-012

    中国证券监督管理委员会北京监管局于2009 年7 月27 日至2009 年8 月中旬对

    本公司进行了专项检查。2009 年11 月10 日，本公司接到北京监管局下发的《关

    于对北京城乡贸易中心股份有限公司采取责令改正措施的决定》[2009]6 号（以

    下简称《改正措施决定》。收到《改正措施决定》后，公司高度重视，立即组

    织董事、监事、高级管理人员认真学习，对《改正措施决定》涉及的内容逐条

    讨论。针对《改正措施决定》中提出的整改要求制定了整改措施，于2009 年12

    月10 日提交第六届董事会第五次会议审议通过。报告期内对于检查出的问题已

    全部整改完毕。《公司整改报告》已刊登于2009 年12 月12 日《中国证券报》。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    13

    (二) 董事履行职责情况

    1、董事参加董事会的出席情况

    董事姓名

    是否独立

    董事

    本年应参

    加董事会

    次数

    亲自出席

    次数

    以通讯方

    式参加次

    数

    委托出席

    次数

    缺席次数

    是否连续

    两次未亲

    自参加会

    议

    周和平 否 8 4 4 0 0 否

    王禄征 否 8 4 4 0 0 否

    陈虹 否 8 4 4 0 0 否

    王洪波 否 6 2 4 0 0 否

    白金荣 是 6 2 4 0 0 否

    张杰庭 是 8 2 4 0 0 否

    郑光昭 是 6 2 4 0 0 否

    年内召开董事会会议次数 8

    其中：现场会议次数 4

    通讯方式召开会议次数 4

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

    公司制定了《独立董事制度》和《独立董事年报工作制度》。

    在日常工作中，独立董事除具有《公司法》和相关法律法规赋予的职权外，《独立董事制度》中

    还赋予独立董事以下职权：

    (一)重大关联交易事项首先由独立董事认可后，再提交董事会讨论，独立董事作出判断前，可以

    聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。

    (二)向董事会提议聘用或解聘会计师事务所;

    (三)向董事会提请召开临时股东大会;

    (四)提议召开董事会;

    (五)可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。

    此外，除履行上述职责外，还应当对以下事项向董事会或股东大会发表独立意见：

    (一)重大关联交易;

    (二)重大购买或出售资产;

    (三)吸收合并;

    (四)股份回购;

    (五)董事会存在重大分歧的事项;

    (六)聘任或解聘高级管理人员;

    (七)公司董事、高级管理人员的薪酬;

    (八)独立董事认为可能损害中小股东权益的事项;

    (九)证券监管部门或证券交易所要求独立董事发表意见的事项。

    同时：独立董事年报工作制度中规定了以下内容以确定独立董事的权利和义务：

    （一）独立董事对为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）的从业资

    格进行核查。

    （二）在年度报告编制工作中，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度的生产经营情况和

    重大事项的进展情况，并由公司安排独立董事进行实地考察。上述事项由公司负责组织人员进行记录，

    必要的文件应有当事人签字。

    （三）公司财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师进场审计前向独立董事书面提交本北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    14

    年度审计工作安排及其它相关资料。

    （四）公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，至少安排一

    次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。

    见面会应有书面记录及当事人签字。

    （五）在公司年度报告编制中和正式披露前，独立董事负有保密职责和义务。独立董事应密切关注

    公司年报编制过程中的信息保密情况，严防内幕信息泄露、内幕交易发生等违法违规行为。

    报告期内，独立董事本着对全体股东负责的态度，依照法律法规赋予的职权，勤勉尽责，积极参

    加公司股东大会和董事会，关心公司生产和经营，为公司发展出谋划策，对董事会的科学决策、规范

    运作以及公司发展起到了积极作用，有效维护了中小股东的利益。

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

    是否独立完整 情况说明

    业务方面独立完

    整情况

    是

    本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健

    全的采购和供应体系，公司完全自主安排每年的进货、销

    售工作。

    人员方面独立完

    整情况

    是

    公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司总经理、

    副总经理及相关财务人员没有在控股股东单位担任行政职

    务，不存在双重任职现象。

    资产方面独立完

    整情况

    是

    本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方

    式设立时，控股股东注入了北京市城乡贸易中心商场的全

    部经营性资产，控股股东已不再具有与公司所属行业接近

    的经营性资产。

    机构方面独立完

    整情况

    是

    公司设有总经理办公室、财务部、人力资源部、党群工作

    部、业务管理部、资产管理部、行保部、服务管理办公室

    等部室及四个经营处 ,具有独立、完整的组织机构和经营

    管理部门，与控股股东不存在合署办公、混合经营的情况。

    财务方面独立完

    整情况

    是

    公司拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度以及

    对控股子公司的财务管理制度，并设立独立的财务部负责

    相关业务的具体运作，与控股股东在财务核算体系上不存

    在业务指导关系。公司独立纳税，独立开设银行帐户，不

    与控股股东共用帐户。

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    内部控制建设的总体方案

    按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、

    《上市公司内部控制指引》等要求，制订并完善了内部控制制

    度。公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、

    资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效

    果，促进企业实现发展战略。公司按内部控制五项基本要素即

    内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要

    求，建立健全和补充完善本公司内部控制体系。

    内部控制制度建立健全的工作计划

    及其实施情况

    健全内部控制工作计划，通过法人治理结构、公司机构设置、

    内部审计、人力资源政策、企业文化等方面建设公司内部控制

    环境。公司制定相关程序和措施，系统的收集相关信息，结合

    实际情况，识别内部风险与外部风险，有针对性地开展风险评

    估工作，确定相应策略。增强竞争意识与危机意识，对经营风

    险、市场风险、政策法规风险等进行持续监控。通过预防性控

    制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务相互分离控

    制、业务授权审批机制、财产保护控制、制度规范与检查机制、

    计算机管理控制、内部会计控制管理等措施，将风险控制在可

    承受度之内，并加强公司内外部信息沟通，完善了内部监督机北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    15

    制。

    内部控制检查监督部门的设置情况

    董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内

    部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披

    露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。

    公司审计部监督检查本公司所属部门及子公司的投资经营、

    财务收支、营销活动等贯彻执行国家方针、政策、法令和财经

    制度的情况，监督、检查公司内部控制制度的严密程度和执行

    情况。

    内部监督和内部控制自我评价工作

    开展情况

    公司审计部负责组织协调内部控制系统的建立实施及内部监

    督检查、评价工作，加强董事会审计委员会的沟通、监督和核

    查工作及对内部控制有效实施和自我评价的审查及监督职责。

    若发现内部控制存在缺陷，及时加以改进。公司对内部控制执

    行情况进行了全面的检查与评价，具体内容详见《内部控制自

    我评估报告》。

    董事会对内部控制有关工作的安排

    董事会对公司的年度自我评估报告进行审查。并通过其下设的

    审计委员会对公司内部控制建立健全情况以及是否有效实施

    进行定期或不定期的审查及监督。

    与财务核算相关的内部控制制度的

    完善情况

    本公司贯彻执行了《企业会计准则》，并根据相关规定完善财

    务管理制度，分别对预算管理、经营性合同的会同审核与履行

    监控管理，营业收入、成本费用等相关管理制度梳理，完善贴

    切行业特点的内部管理流程和控制要点。并要求所属控股子公

    司梳理完善财务内控管理制度。

    内部控制存在的缺陷及整改情况

    经自查，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺

    陷。公司将不断加强内部控制，促进公司稳步、健康发展。同

    时，根据外部经营环境的变化、相关部门和政策新规定的要求，

    结合公司发展的实际需要，进一步完善内控制度，增强内部控

    制的执行力，推进内部控制各项工作的不断深化，提高内部控

    制的效率和效益，提高科学决策能力和风险防范能力，切实保

    障投资者的合法权益，以保证公司持续、稳定、健康发展。

    (五) 高级管理人员的考评及激励情况

    公司已建立了目标、责任、业绩考评体系，确定了对高级管理人员绩效评价标准和程序,高级管理

    人员按照年度经营管理目标既完成销售、利润的情况为依据，进行综合考核发放报酬。

    (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告

    2009 年内部控制自我评价报告

    披露网址:www.sse.com.cn

    1.公司是否披露内部控制的自我评价报告：是

    披露网址：披露网址:www.sse.com.cn

    2．公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：是

    披露网址：披露网址:www.sse.com.cn

    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

    公司第六届董事会第八次会议审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报

    信息责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。

    报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    16

    七、股东大会情况简介

    (一) 年度股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期

    2008 年度股东大会 2009 年4 月16 日《中国证券报》 2009 年4 月17 日

    八、董事会报告

    (一) 管理层讨论与分析

    2009 年在全球经济衰退、国内消费市场低迷的背景下，公司迎难而上，有效把握市场，积极克服

    各种不利因素，以科学的发展观为指导，坚定不移地奉行诚信经营理念，全面优化经营环境，提高服

    务品质，使公司主业良性发展。2009 年公司完成营业收入163,688 万元，同比下降1.01%，营业利润

    6003 万元,同比下降22.54%,实现利润总额11835 万元，同比增长 20.58%，净利润8668 万元，同比下

    降2.45%。报告期内，公司主业突出抓了如下工作：

    1、强势促销，一季度“开门红”奠定全年任务基础

    只有打好“开门红”这一仗才能为完成全年任务奠定基础。报告期内，元旦、春节两大节日及17

    周年店庆接踵而至，面对经济遇冷、市民消费信心不足的宏观形势，如何进一步放大商机，刺激消费，

    拉动内需，实现开门红，对做好09 年营销工作意义重大。抢抓商机、克难奋进，科学决策、营造氛围，

    备足货源、诚信促销是开门红全线飘红的主要动因。在开门红活动中，在做足、做透消费的同时，与

    供货商联手共同让利、精心营造购物氛围、整合和优化配置促销资源、努力提升服务品质、展开大版

    面多角度的立体交叉宣传，吸引了广大消费者，拉动了市场,使销售高潮迭起。“开门红”刷新历史成

    绩，为完成全年任务打下了坚实的基础。

    2、深入进行市场调研，坚定不移地走品牌化发展道路

    随着市场经营形势的变化和消费心理的成熟，消费者对商品品位的追求也越来越高。为坚决实施

    品牌化经营的战略，各经营单位从大局出发、从企业长远利益出发，在行动上不折不扣地落实公司的

    “品牌战略”。特别是今年公司加强了对北京各大商场市场调研，通过调研分析查找存在差距，制订

    合理的整改计划，引进适销对路的商品品牌，对商品结构进行动态管理，使商品结构更加适应公司的

    目标定位。

    3、排除万难，全力以赴保经营

    今年公司在面对金融危机、甲型流感、国庆60 周年交通限行等诸多对经营不利因素的影响，公司

    上下共同努力，积极采取营销对策，为刺激消费，在促销形势上做到了有节过节，无节造节，制造销

    售卖点，吸引购买，确保了客流下降形势中的销售稳定，靠营销创新以及全方位服务打赢了销售攻坚

    守卫战。为聚集人气，拉动购买，公司增加了场外促销活动次数，通过组织大型路演或名特优新产品

    展卖活动促进销售，活动做到了主题鲜明，既推广了品牌又带动了销售。

    4、加强团购和会员关系管理，不断扩大忠诚客户群体

    为了给更多的顾客会员创造良好的环境，公司新增设了会员兑奖中心，并推出全新的兑奖政策，

    变一次性兑奖为全年即时兑奖，变当年积分清零为跨年累计不清零，同时增设了新颖实用的礼品，专

    门印制了会员礼品手册、向会员发送了温馨短信，制作了会员问卷调查，收集会员需求，收到了良好

    效果。自9 月份会员中心启用以来，会员持卡销售同比增长50%。

    5、全面提高综合管理水平，不断深化星级服务管理

    在金融危机席卷全球的背景下，为使企业发展的步伐更加稳健，公司把苦练内功、提升服务作为

    2009 年主要经营策略，通过提供更优质的服务赢得市场、赢得消费者。报告期内,为进一步提高员工

    销售服务技能,公司参加“商业服务业职业技能风采大赛”, 参赛选手在海淀区及北京市举行的风彩大

    赛当中取得了优异的成绩。

    （二） 报告期内公司财务状况经营成果分析北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    17

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 2009 年 2008 年 增减额 增减幅度（％）

    总资产 2,723,747，620.86 2,683,448,047.80 40,299,573.06 1.50

    营业利润 60,027,049.68 77,492,407.01 -17,465,357.33 -22.54

    净利润 86,676,180.31 88,851,916.53 -2,175,736.22 -2.45

    现金及现金等价物净增加额 441,098,410.72 190,242,358.26 250,856,052.46 131.86

    股东权益 2,010,137,224.30 1,942,713,746.81 67,423,477.49 3.47

    变动原因：

    1、总资产期末比期初增加40,299,573.06 元，主要原因为本年利润增加所致。

    2、营业利润本期比上年同期减少17,465,357.33 元，主要原因为营业税金及费用增加所致。

    3、净利润本期比上年同期减少2,175,736.22 元，主要原因为利润额增加导致所得税增加及少数股东

    收益增加所致。

    4、现金及现金等价物净增加额期末比期初增加250,856,052.46 元，主要原因为中信银行理财产品到

    期收回所致。

    5、股东权益期末比期初增加67,423,477.49 元，主要原因为本期利润增加及联营公司资本公积增加与

    可供出售金融资产公允价值变动增加导致资本公积增加所致。

    （三）公司资产构成变动情况

    （1）货币资金期末余额为人民币129,282.63 万元，较期初余额增加51.79%，主要是由于本年收

    回上年购买的中信银行理财产品2.5 亿元，收回中宇大厦及配套工程的项目成本和补偿金1.3 亿元所

    致。

    （2）交易性金融资产期末余额为人民币2,623.13 万元，较期初余额增加50.34%，主要是由于2009

    年股票市场回暖，本公司持有的股票和基金公允价值上涨所致。

    （3）其他应收款期末余额为人民币7,253.57 万元，较期初余额减少62.48%，主要是由于本年收

    回在上年根据项目解除协议转入其他应收款核算的中宇大厦及配套工程的项目成本以及子公司北京城

    乡华懋商厦有限公司本年收回上年处置子公司投资的转让款所致。

    （4）可供出售金融资产期末余额为人民币704.22 万元，较期初余额增加150.05%，主要是由于

    2009 年股票市场回暖，本公司持有的首旅股份的公允价值上涨所致。

    （5）持有至到期投资期末余额为人民币5,047.67 万元，较期初余额减少79.81%，主要是由于本

    年收回上年购买的中信银行理财产品所致。

    （6）长期股权投资期末余额为人民币3,239.90 万元，较期初余额减少49.07%，主要是由于本年

    处置对联营企业北京景山教育发展投资有限公司的股权所致。

    （7）长期待摊费用期末余额为人民币76.31 万元，较期初余额减少80.20%，主要是由于长期待

    摊费用正常摊销所致。

    （四）报告期公司费用及所得税情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    18

    项 目 2009 年 2008 年

    销售费用 137,682,451.69 133,488,252.30

    管理费用 160,493,522.98 124,835,686.63

    财务费用 -2,457,592.08 2,141,504.34

    变动原因：

    1、财务费用本期发生额为人民币-245.76 万元，较上期发生额减少214.76%，减少的主要原因为：

    利息收入增加所致.

    2、管理费用本期发生额为人民币16,049.35 万元，较上期发生额增加28.56%，主要是由于本年

    内退职工增加导致辞退福利增加和本年装修费增加所致。

    3、所得税费用本期发生额为人民币2,792.34 万元，较上期发生额增加170.03%，主要是由于本

    年利润总额增加及上年调整汇算清缴差异所致。

    (五)公司现金流量情况分析

    货币资金期末余额为人民币129,282.63 万元，较期初余额增加51.79%，主要是由于本年收回上年购

    买的中信银行理财产品2.5 亿元，收回中宇大厦及配套工程的项目成本和补偿金1.3 亿元所致。

    （六）公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩

    1、主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润

    北京城乡燕兴贸易有限公司 日用百货 54,850,000.00 66,801,443.03 3,374,313.31

    北京方城海房地产开发有限责任公司 房地产 10,000,000.00 14,962,604.94 1,992,211.61

    北京华懋商厦有限公司 日用百货 117,490,000 167,534,164.89 8,501,054.84

    北京城乡黄寺商厦有限责任公司 日用百货 5,000,000.00 4,933,046.07 1,712,989.25

    北京城乡华文企业管理服务有限公司 企业管理服务 500,000.00 147,769,657.79 18,935,178.65

    北京城乡标实广告有限责任公司 广告设计制作 1,000,000.00 1,604,697.22 10,696.91

    北京锡华商务酒店有限公司 旅店服务 30,000,000.00 14,136,342.20 -5,520,948.90

    北京华文兴盛企业管理服务有限公司 企业管理服务 1,000,000.00 18,962,046.80 3,959,809.99

    2、主要供应商、客户情况

    单位:元 币种:人民币

    前五名供应商采购金额合计 161，133，129．59 占采购总额比重 12．67

    （七）对公司未来发展的展望

    我国商业零售行业不断壮大，扩大内需，刺激消费已成为政府工作的重点之一。2010 年刺激消费

    政策有望升级,零售行业作为内需型行业, 将会是内需政策最大的受益者，而作为消费行业内代表着满北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    19

    足消费者个性需求的百货行业，也将在中国城镇居民收入水平提高，城市化进程加快，消费升级以及

    年轻人群消费理念转变等因素的影响下获得长远的发展潜力。公司经营业绩稳定、股东回报较好，内

    需政策引发商业零售良好的发展机遇，为零售行业发展提供了大的政策环境支持。

    （八）行业竞争风险及对策

    面对公主坟商圈周边大型商业企业扩张，公司一方面将进一步从商品品牌结构、购物环境、优质

    服务等方面入手提升核心经营能力，另一方面努力拓宽品牌供应商的招商渠道，使目标顾客层需求得

    以延伸与拓展，积极推广创新的营销策略，加大调整后的品牌宣传，开展多种形之有效的促销活动刺

    激消费，吸引客源。同时，通过深入精准的会员维护，促进公司销售水平。

    (九)新年度发展计划

    1）、坚定信心，勇于面对挑战！公司所在公主坟商圈面临着新一轮的竞争态势，周边大型商业的

    相继开业，势必造成客源分流的局面。公司将进一步提高竞争意识，通过详细调查了解对方的优势和

    劣势，认真分析自身的优势和劣势，做到知己知彼，并据此制定竞争策略。进一步加强紧迫感，提高

    竞争意识，做好充分的准备应对挑战！

    2）、做好两节店庆的营销策划，实现“开门红”。根据2010 年的市场形势和公司实际情况，打

    好“开门红”这一仗具有重要的特殊意义。制订店庆“开门红”计划时必须考虑到周边商业即将在春

    节之前开业，造成客源分流因素和困难，要加强店庆和春节促销力度、加强广告宣传攻势，争取完成

    销售利润三分之一以上。

    3）、加大对市场调研和品牌引进的力度。事实说明，引进好品牌可以有效带动部门销售。对具有

    优势的品牌要引进来留得住，提供优质服务的同时解决供应商的实际困难，做到扩大销售达到双赢。

    要做到认识市场、了解市场、盯住对手、引进具有竞争力的品牌。

    4）、加强培训基础工作，提高专业知识水平和综合工作能力。加强全员培训，建立完善的培训机

    制，不断提高员工素质，培养服务品牌员工，以提升企业的竞争力和社会形象，是今后培训工作的重

    中之重。

    5）、全面提高各项管理工作水平。服务管理、安全后勤保障工作还要进一步完善加强，管理上不

    能留死角，做到责任区的管理有措施。2010 年还要再下大力量完善后勤保障系统。

    公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

    1、公司主营业务及其经营状况

    (1) 主营业务分行业、产品情况

    单位:元 币种:人民币

    分行业

    或分产

    品

    营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率

    比上年增减

    （%）

    分行业

    销售商

    品

    1,515,919,089.23 1,279,434,326.34 15.60 -2.07 -0.71

    减少1.16 个

    百分点

    租赁收

    入

    49,141,578.50 2,702,054.97 94.50 -10.29 14.34

    减少1.19 个

    百分点

    酒店 32,247,040.71 4,439,503.44 86.23 133.77 155.06

    减少1.15 个

    百分点

    其他 12,929,587.80 5,152,466.96 60.15 12.26 35.91

    减少6.93 个

    百分点

    (2) 主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    20

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    北京 1,610,237,296.24 -1.09

    2、对公司未来发展的展望

    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    (二) 公司投资情况

    单位:万元

    报告期内投资额 100

    被投资的公司情况

    被投资的公司名称 主要经营活动

    占被投资公司权益的比例

    (%)

    备注

    北京华文兴盛企业管理

    服务有限公司

    服务 100.00

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

    告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

    告修正。

    (四) 董事会日常工作情况

    1、董事会会议情况及决议内容

    会议届次 召开日期 决议内容

    决议刊登的信息

    披露报纸

    决议刊登的信息披

    露日期

    第五届第二十

    次董事会

    2009 年3 月13 日

    《公司关于收回中宇大厦项目投资

    及其相应收益的决议》

    《上海证券报》 2009 年3 月14 日

    第五届第二十

    一次董事会

    2009 年3 月23 日

    《公司2008 年度董事会工作报

    告》、《公司2008 年度业务工作报

    告》、《公司2008 年度财务决算报

    告》、《公司2008 年度利润分配预

    案》、《公司关于用自有资金进行

    金融产品投资的议案》、《公司关

    于授权签订农行授信额度的议案》、

    《公司关于续聘北京京都天华会计

    师事务所及确定其审计费用的议

    案》、《公司2008 年度报告及摘要》、

    《公司关于修改公司章程的议案》、

    《董事会审计委员会年报工作规程

    的议案》、《公司关于董事会换届

    选举的议案》、《公司2008 年度独

    立董事述职报告》、《公司关于授

    权经理层办理城乡华懋娱乐公司和

    城乡华懋商厦的撤并事宜的议案》、

    《中国证券报》 2009 年3 月28 日北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    21

    《公司关于召开2008 年度股东大

    会的议案》

    第六届第一次

    董事会

    2009 年4 月16 日

    会议选举通过了公司董事长、总经

    理、总会计师、董秘及对公司薪酬

    与考核委员会、董事会审计委员会

    人员调整的议案、由董事长对下实

    行奖惩的议案

    《中国证券报》 2009 年4 月17 日

    第六届第二次

    董事会

    2009 年4 月27 日 《公司2009 年一季度报告》 《中国证券报》 2009 年4 月29 日

    第六届第三次

    董事会

    2009 年8 月28 日 《公司2009 年半年度报告》 《中国证券报》 2009 年8 月31 日

    第六届第四次

    董事会

    2009 年10 月28 日

    《公司2008 年三季度报告》、《公

    司董事、监事和高级管理人员所持

    本公司股份及其变动管理办法》

    《中国证券报》 2009 年10 月29 日

    第六届第五次

    董事会

    2009 年12 月10 日 《公司整改报告》 《中国证券报》 2009 年12 月11 日

    第六届第六次

    董事会

    2009 年12 月18 日

    《公司关于北京金都房地产实业股

    份有限公司股权转让议案》

    公司第六届第六次董事会2009 年12 月18 日通过《公司关于北京金都房地产实业股份有限公司股权转

    让议案》，根据《上海交易所股票上市规则》规定，由于该股权转让金额未达到2008 年经审计的本公

    司总资产、净资产、营业收入与净利润的10%。故此项议案经董事会通过未披露。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    2009 年，公司董事会按照有关法律、法规履行职责，完成了股东大会确定的各项目标任务，对公

    司经营管理重大事项慎重决策，保证了公司持续发展。

    报告期内利润分配方案:

    2009 年4 月16 日召开的2008 年度股东大会审议通过公司2008 年度利润分配方案：以2008 年12

    月31 日总股本316,804,949 股为基数向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，共计派发现金

    红利31,680,494.90 元。股权登记日：2009 年5 月26 日，除息日2009 年5 月27 日，现金红利发放

    日：2009 年6 月8 日。此分配方案已实施完毕。分红方案公告刊登于2009 年5 月21 日《中国证券报》。

    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

    公司设有董事会审计委员会，审计委员会制定有《董事会审计委员会年报工作规程》。审计委员

    会根据公司《审计委员会年报工作规程》对公司定期报告的编制进行监督和审议。公司董事会审计委

    员会对本公司2009 年度审计和年报编制工作进行了监督和检查，并对相关内容进行了认真审核。在

    会计师进场前，审计委员会和会计师、公司财务总监就年度审计工作进行了协商，确定了2009 年度

    审计工作安排。

    (1)、审计计划的确定

    2010 年1 月8 日，公司收到京都天华会计师事务所发来的对公司2009 年度审计安排的计划。2010

    年1 月8 日，经审计委员会与京都天华会计师事务所面会协商，最终确认审计时间为：母公司 2010 年

    1 月10 日开始进场审计，2010 年1 月29 日左右将2009 年度审计报告初稿提交审计委员会审阅。

    (2)、未审报表的审阅

    2010 年1 月9 日，公司将编制的会计报表报审计委员会审阅。审计委员会经认真审阅，形成书面

    意见认为：公司编制的财务报表基本反映了公司截止到2009 年12 月31 日的财务状况、经营成果和现

    金流量，同意以此报表为基础进行2009 年度财务审计。

    (3)、审计过程：

    在年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所进行了多次沟通，并约定提交审计报告初稿的

    时间。2010 年1 月26 日，京都天华会计师事务所现场审计结束。2010 年1 月28 日，会计师事务所按

    时提交审计报告和其他报告初稿。2010 年1 月29 日，审计委员会成员与年审会计师就审计过程中的

    重要事项以及相应的会计处理方法进行了沟通。

    (4)、审计报告初稿的审阅北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    22

    2 月1 日，审计委员会召开2010 年度第1 次会议，审阅京都天华会计师事务所提交的审计报告和

    其他报告初稿，以及我公司2009 年度的已审财务报表。

    审计委员会形成以下意见：

    1.公司财务报告已经按照《企业会计准则》编制，不含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    2.京都天华会计师事务所在审计过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审计准则》的

    有关要求。

    3.京都天华会计师事务所对我公司2009 年度财务报表的审计工作，按照审计工作安排时间表进行，

    以公允、客观的态度进行独立审计，会计师事务所已经全面履行了其审计责任。

    4.同意续聘京都天华会计师事务所为公司2010 年度会计审计机构。

    经表决，审计委员会一致同意审计报告初稿，同意将《审计报告初稿》和已经审计的2009 年度财务报

    表提交公司董事会审议。

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    报告期内，凡在公司领取报酬的高级管理人员的年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标为

    依据，根据高管级人员分管的工作范围及主要职责进行综合考核发放。薪酬与考核委员会认为，在公

    司领取报酬的高级管理人员的报酬符合薪酬体系规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。

    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    经京都天华会计师事务所审计，2009 年度公司实现净利润67,102,782.10 元,根据公司法和公司

    章程的规定，按下列顺序分配：按实现净利润的10%提取法定盈余公积金6,710,278.21 元。实现净利

    润扣除以上项后，2009 年度可供股东分配的利润60,392,503.89 元，加上年初未分配利润170,471，

    267.24 元，扣除年内已实施2008 年度派送红利31,680,494.90 元，截止2009 年12 月31 日可供股东

    分配的利润为199,183,276.23 元。拟按2009 年12 月31 日总股本316,804,949 股为基数每10 股派发

    现金红利1.10 元（含税），向全体股东分配现金股利34,848,544.39 元。分配后的未分配利润余额

    164,334,731.84 元结转下一年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。

    (六) 公司前三年分红情况

    单位：元 币种：人民币

    分红年度 现金分红的数额（含税）

    分红年度合并报表中归

    属于母公司所有者的净

    利润

    占合并报表中归属于母

    公司所有者的净利润的

    比率(%)

    2006 28,512,445.41 69,238,094.99 41.18

    2007 28,512,445.41 79,002,210.04 36.09

    2008 31,680,494.90 88,851,916.53 35.66

    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

    本公司《外部信息使用人管理制度》已经公司第六届董事会第八次会议审议通过生效。《外部信

    息使用人管理制度》中规定：

    公司的董事、监事和高级管理人员应当遵守信息披露制度的要求，对公司定期报告及重大事项履

    行必要的传递、审核和披露流程。

    公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关涉密人员在定期报告编制、公司重大事项筹划期间，

    负有保密义务。定期报告、临时报告公布前，不得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期

    报告、临时报告的内容，包括但不限于业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。

    对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求，公司应拒绝报送。

    公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登记在案

    备查。

    公司应将报送的相关信息作为内幕信息，并书面提醒报送的外部单位相关人员履行保密义务。

    外部单位或个人不得泄漏依据法律法规报送的本公司未公开重大信息，不得利用所获取的未公开

    重大信息买卖本公司证券或建议他人买卖本公司证券。

    外部单位或个人及其工作人员因保密不当致使前述重大信息被泄露，应立即通知公司，公司应在

    第一时间向上海证券交易所报告并公告。

    外部单位或个人在相关文件中不得使用公司报送的未公开重大信息，除非与公司同时披露该信息。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    23

    外部单位或个人本人应该严守上述条款，如违反本制度及相关规定使用本公司报送信息，致使公

    司遭受经济损失的，本公司将依法要求其承担赔偿责任；如利用所获取的未公开重大信息买卖公司证

    券或建议他人买卖公司证券的，本公司将依法收回其所得的收益；如涉嫌犯罪的，应当将案件移送司

    法机关处理。

    九、监事会报告

    (一) 监事会的工作情况

    召开会议的次数 5

    监事会会议情况 监事会会议议题

    第五届第十一次监事会会议于2009 年3 月23 日

    在北京召开，议应参加监事3 人，实际参加3 人

    会议审议通过了《公司2008 年度监事会工作报

    告》、《公司2008 年度报告及摘要》、《关于修

    改公司章程的议案》、《关于监事会换届选举的

    议案》

    第六届第一次监事会会议于2009 年4 月16 日在

    北京召开。会议应参加监事3 人，实际参加监事

    3 人

    会议选举董铁军为公司监事长

    第六届第二次监事会会议于2009 年4 月27 日以

    通讯方式召开，会议应参加监事3 人,实际参加3

    人。

    会议审议通过了《公司2009 年一季年度报告》

    第六届第三次监事会会议于2009 年8 月28 日以

    通讯方式召开，会议应参加监事3 人,实际参加3

    人。

    会议审议通过了《公司2009 年半年度报告》

    第六届第四次监事会会议于2009 年10 月28 日以

    通讯方式召开, 会议应参加监事3 人,实际参加3

    人

    会议审议通过了《公司2009 年三季年度报告》

    报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的规定积极开

    展工作，决策程序符合《公司法》、《公司章程》。由于公司高管层忠于职守、尽职尽责、并注重决

    策的科学性，公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济效益和社会效益。监事会密切

    注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、利润分配等资料，确认其内容真实、合法。

    监事会认为，京都天华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经

    营成果。公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股东权益或造成

    公司资产流失的情况。

    十、重要事项

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (二) 破产重整相关事项

    本年度公司无破产重整相关事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券

    品种

    证券代

    码

    证券简

    称

    最初投资成本

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面价值

    （元）

    占期末证

    券总投资

    比例（％）

    报告期损益

    （元）

    1 基金 450002

    富兰克

    林弹性

    9,999,000.00 6,473,964.58 9,759,501.60 37.20 3,866,478.75

    2 基金 160505

    博时主

    题

    9,999,000.00 4,136,901.35 8,699,903.54 33.17 3,621,716.59

    3 基金 360007 光大优5,529,077.95 5,529,077.95 4,644,978.35 17.71 2,054,605.35北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    24

    势

    4 基金 377016

    亚太优

    势

    2,555,396.63 2,555,396.63 1,551,125.75 5.91 572,408.84

    5 基金 660001

    农银成

    长（本期

    已经卖

    出）

    1,989,351.57 0.00 0.00 0 493,573.05

    6 基金 260110

    景顺精

    选

    652,249.84 652,249.84 652,249.84 2.49 256,986.43

    7 基金 360007

    光大优

    势

    1,099,309.15 1,099,309.15 923,529.62 3.52 408,503.28

    合计 31,823,385.14 / 26,231,288.70 100% 11,274,272.29

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成

    本

    占该公司

    股权比例

    （％）

    期末账面价值

    报告

    期损

    益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核

    算科目

    股份来源

    600258

    首旅

    股份

    535,500.00 0.13 7,042,182.93 0 3,169,439.02

    可供出

    售金融

    资产

    原始法人

    股，现为非

    限售流通股

    合计 535,500.00 / 7,042,182.93 0 3,169,439.02 / /

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方

    关联关

    系

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联

    交易

    价格

    关联交

    易金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市

    场

    价

    格

    交易价格与

    市场参考价

    格差异较大

    的原因

    北京市郊区旅游实

    业开发公司

    母公司

    向关联

    方租赁

    48.35 15.68

    北京市郊区旅游实

    业开发公司

    母公司

    向关联

    方租赁

    260.00 84.32

    北京城贸物业管理

    有限责任公司

    母公司

    的控股

    子公司

    接受关

    联方提

    供服务

    257.98 100.00

    合计 / / 566.33 / / /

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本年度公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本年度公司无承包事项。

    (3) 租赁情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    25

    本年度公司无租赁事项。

    2、担保情况

    本年度公司无担保事项。

    3、委托理财情况

    单位:元 币种:人民币

    受托人

    名称

    委托理财金额

    委托

    理财

    起始

    日期

    委托理

    财终止

    日期

    报酬

    确定

    方式

    实际收回本金金

    额

    实际获得收益

    是否

    经过

    法定

    程序

    计提

    减值

    准备

    金额

    是否

    关联

    交易

    关联

    关系

    中信银

    行

    200,000,000.00

    2008

    年7 月

    15 日

    2009 年

    1 月17

    日

    按照

    双方

    协议

    200,000,000.00 5,373,041.05 是 否 其他

    中信银

    行

    50,000,000.00

    2008

    年8 月

    25 日

    2009 年

    5 月4 日

    按照

    双方

    协议

    50,000,000.00 1,106,257.05 是 否 其他

    中国工

    商银行

    40,000,000.00

    2009

    年3 月

    31 日

    2009 年

    7 月20

    日

    按照

    双方

    协议

    40,000,000.00 205,589.04 是 否 其他

    中国工

    商银行

    30,000,000.00

    2009

    年4 月

    7 日

    2009 年

    6 月1 日

    按照

    双方

    协议

    30,000,000.00 73,643.84 是 否 其他

    合计 320,000,000.00 / / / 320,000,000.00 6,758,530.98 / / /

    逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

    银行理财产品主要为债券投资型人民币理财产品及平衡型信贷资产系列对公信托理财计划。

    4、其他重大合同

    本年度公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    北京市郊区旅游实业开发公司：(1）禁售期承诺①关于禁售期的计算方法北京

    郊旅承诺所持北京城乡有限售条件的股份在股权分置改革方案实施之日起三十

    六个月内不上市交易或转让。②违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法北

    京郊旅承诺若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，所得

    资金将归北京城乡所有。③违反禁售承诺的违约责任及其执行方法若违反所作

    的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，北京郊旅将承担相应的违约

    责任，自违反承诺出售股份的事实发生之日起10 日内将出售股份所得资金支付

    给北京城乡。④禁售期间持股变动情况的信息披露方法北京郊旅承诺，在所承

    诺的禁售期间，若持有北京城乡有限售条件的股份发生变动，将在该事实发生

    之日起两日内将持股变动情况书面通知北京城乡，并由北京城乡按照信息披露

    的有关规定予以及时披露。（2）分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日

    起2006 年、2007 年和2008 年，北京郊旅承诺在北京城乡每年年度股东大会上

    提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现的可分

    配利润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊旅按北京城乡

    当年实现的可分配利润的40%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东

    大会之日起10 日内予以支付。（3）代为垫付对价承诺：华夏证券已全部偿还

    北京郊旅代为垫付的股改对价。

    报告期内履

    行了承诺。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    26

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限责任公司

    境内会计师事务所报酬 650,000.00

    境内会计师事务所审计年限

    截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提

    供了15 年审计服务。

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十) 其他重大事项的说明

    本年度公司无其他重大事项。

    (十一) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    公司第五届第二十次董事会决议公告 上海证券报22 版 2009 年3 月13 日 http://www.sse.com.cn

    公司第五届第二十一次董事会决议公告、

    第五届第十一次监事会决议公告、公司日

    常关联交易公告

    中国证券报D044 版2009 年3 月25 日 http://www.sse.com.cn

    公司公告 中国证券报D003 版2009 年4 月15 日 http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度股东大会决议公告、公司第

    六届第一次董事会决议公告、公司第六届

    第一次监事会决议公告

    中国证券报D043 版2009 年4 月17 日 http://www.sse.com.cn

    公司2009 年一季度报告 中国证券报D011 版2009 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn

    公司2008 年度分红派息实施公告 中国证券报B05 版 2009 年5 月21 日 http://www.sse.com.cn

    公司2009 年半年度报告 中国证券报C026 版2009 年8 月31 日 http://www.sse.com.cn

    公司2009 年三季度报告 中国证券报D012 版2009 年10 月29 日 http://www.sse.com.cn

    公司有限售条件的流通股上市公告 中国证券报C07 版 2009 年11 月6 日 http://www.sse.com.cn

    公司关于金玉花园、军艺写字楼项目等事

    项的公告

    中国证券报A14 版 2009 年11 月26 日 http://www.sse.com.cn

    公司整改报告 中国证券报C003 版2009 年12 月12 日 http://www.sse.com.cn

    公司关于受聘会计师事务所名称变更的公

    告

    中国证券报B02 版 2009 年12 月15 日 http://www.sse.com.cn

    十一、财务会计报告

    公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所有限责任公司注册会计师王娟、龙传喜审计，并出

    具了标准无保留意见的审计报告。北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    27

    审 计 报 告

    京都天华审字（2010）第0401 号

    北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡公司）财务

    报表，包括2009 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度的合并及公司利润表、

    现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京城乡公司管理层的责任。这种责任包

    括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由

    于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的

    会计估计。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业

    道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

    审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

    险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当

    的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、审计意见

    我们认为，北京城乡公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大

    方面公允反映了北京城乡公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和

    现金流量。

    京都天华

    会计师事务所有限公司

    中国·北京 中国注册会计师：王 娟

    2010 年2 月5 日 中国注册会计师:龙传喜北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    28

    合并资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 五、1 1,292,826,305.38 851,727,894.66

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 五、2 26,231,288.70 17,448,097.37

    应收票据

    应收账款 五、3 3,467,062.67 11,786,890.71

    预付款项 五、4 2,017,278.23 2,611,792.10

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 五、5 834,262.05 415,229.02

    其他应收款 五、6 72,535,742.31 193,331,255.12

    买入返售金融资产

    存货 五、7 33,919,925.03 27,479,747.74

    一年内到期的非流动资

    产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,431,831,864.37 1,104,800,906.72

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 五、8 7,042,182.93 2,816,264.25

    持有至到期投资 五、9 50,476,666.67 250,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 五、11 32,399,015.48 63,611,275.83

    投资性房地产 五、12 491,163,455.95 511,895,083.12

    固定资产 五、13 623,948,995.63 659,407,944.54

    在建工程 五、14 551,845.50

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 五、15 61,944,249.44 64,262,249.48

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 五、16 763,055.56 3,854,388.89

    递延所得税资产 五、17 24,178,134.83 22,248,089.47

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,291,915,756.49 1,578,647,141.08

    资产总计 2,723,747,620.86 2,683,448,047.80

    流动负债：北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    29

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 五、19 172,796,835.93 139,248,715.77

    预收款项 五、20 231,884,757.09 213,304,115.61

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 五、21 68,778,639.64 39,196,937.57

    应交税费 五、22 33,356,352.00 24,269,084.70

    应付利息

    应付股利 五、23 29,258,207.32 16,038,369.70

    其他应付款 五、24 103,059,147.04 126,583,108.58

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负

    债

    其他流动负债

    流动负债合计 639,133,939.02 558,640,331.93

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 五、25 2,173,420.85 2,090,985.85

    专项应付款

    预计负债 五、26 5,000,000.00 5,000,000.00

    递延所得税负债 五、17 1,626,670.72 570,191.06

    其他非流动负债

    非流动负债合计 8,800,091.57 7,661,176.91

    负债合计 647,934,030.59 566,301,508.84

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 五、27 316,804,949.00 316,804,949.00

    资本公积 五、28 862,191,382.62 849,763,590.54

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五、29 562,783,797.38 556,073,519.17

    一般风险准备

    未分配利润 五、30 268,357,095.30 220,071,688.10

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权

    益合计

    2,010,137,224.30 1,942,713,746.81

    少数股东权益 四、1 65,676,365.97 174,432,792.15

    所有者权益合计 2,075,813,590.27 2,117,146,538.96

    负债和所有者权益总

    计

    2,723,747,620.86 2,683,448,047.80

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    30

    母公司资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,162,062,183.53 680,970,433.58

    交易性金融资产 24,655,509.24 16,537,807.62

    应收票据

    应收账款 1,349,869.16 10,101,006.60

    预付款项 1,666,468.14 1,910,099.93

    应收利息

    应收股利 21,369,390.36 10,594,166.44

    其他应收款 86,426,158.87 161,115,304.72

    存货 29,239,871.85 21,941,817.82

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,326,769,451.15 903,170,636.71

    非流动资产：

    可供出售金融资产 7,042,182.93 2,816,264.25

    持有至到期投资 50,476,666.67 250,000,000.00

    长期应收款

    长期股权投资 182,605,985.47 212,818,245.82

    投资性房地产 758,869,588.98 788,701,261.98

    固定资产 328,605,809.73 351,461,945.54

    在建工程 551,845.50

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 11,862,499.44 12,336,999.48

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 25,639,141.65 23,203,093.34

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,365,101,874.87 1,641,889,655.91

    资产总计 2,691,871,326.02 2,545,060,292.62

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 142,948,447.04 110,118,992.61

    预收款项 239,826,707.99 223,946,569.44

    应付职工薪酬 65,694,959.65 36,241,546.74

    应交税费 28,873,789.82 23,876,516.99北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    31

    应付利息

    应付股利 2,851,953.30 3,622,192.71

    其他应付款 276,784,213.06 255,880,366.74

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 756,980,070.86 653,686,185.23

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 1,626,670.72 570,191.06

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,626,670.72 570,191.06

    负债合计 758,606,741.58 654,256,376.29

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00

    资本公积 854,492,561.83 847,454,180.92

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 562,783,797.38 556,073,519.17

    一般风险准备

    未分配利润 199,183,276.23 170,471,267.24

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,933,264,584.44 1,890,803,916.33

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    2,691,871,326.02 2,545,060,292.62

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    32

    合并利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 五、31 1,636,880,667.43 1,653,537,494.50

    其中：营业收入 五、31 1,636,880,667.43 1,653,537,494.50

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,600,956,798.07 1,572,286,216.46

    其中：营业成本 五、31 1,291,728,351.71 1,296,449,634.49

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 五、32 20,034,736.95 10,781,946.49

    销售费用 137,682,451.69 133,488,252.30

    管理费用 160,493,522.98 124,835,686.63

    财务费用 五、33 -2,457,592.08 2,141,504.34

    资产减值损失 五、34 -6,524,673.18 4,589,192.21

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    五、35 10,772,542.90 -15,075,353.51

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    五、36 13,330,637.42 11,316,482.48

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    5,675,059.81 -7,601,560.60

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,027,049.68 77,492,407.01

    加：营业外收入 五、37 58,674,072.87 21,949,610.36

    减：营业外支出 五、38 347,011.11 1,283,979.13

    其中：非流动资产处置损失 322,177.73 106,931.62

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    118,354,111.44 98,158,038.24

    减：所得税费用 五、39 27,923,390.23 10,340,953.99

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,430,721.21 87,817,084.25

    归属于母公司所有者的净利润 86,676,180.31 88,851,916.53

    少数股东损益 3,754,540.90 -1,034,832.28

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2736 0.2805

    （二）稀释每股收益 0.2736 0.2805

    七、其他综合收益 五、41 7,038,380.91 -9,330,774.24

    八、综合收益总额 97,469,102.12 78,486,310.01

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    93,714,561.22 79,521,142.29

    归属于少数股东的综合收益总额 3,754,540.90 -1,034,832.28

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    33

    母公司利润表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 1,228,319,468.32 1,262,909,678.04

    减：营业成本 1,019,146,736.17 1,025,441,115.52

    营业税金及附加 11,210,152.95 7,003,202.33

    销售费用 78,428,900.42 74,261,547.28

    管理费用 135,567,343.92 97,496,303.44

    财务费用 -4,472,113.25 587,448.58

    资产减值损失 -4,323,694.24 5,671,796.90

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    10,107,053.19 -13,989,783.08

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    23,686,828.31 11,703,482.91

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    5,675,059.81 -7,601,560.60

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,556,023.85 50,161,963.82

    加：营业外收入 57,919,992.00 21,243,482.70

    减：营业外支出 94,112.40 1,106,753.43

    其中：非流动资产处置损失 94,112.40 96,206.02

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    84,381,903.45 70,298,693.09

    减：所得税费用 17,279,121.35 4,331,583.70

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,102,782.10 65,967,109.39

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 7,038,380.91 -9,330,774.24

    七、综合收益总额 74,141,163.01 56,636,335.15

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    34

    合并现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,920,847,193.80 1,977,745,756.46

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    五、42 7,700,262.73 12,718,450.87

    经营活动现金流入

    小计

    1,928,547,456.53 1,990,464,207.33

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,477,995,212.07 1,489,431,809.20

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    105,453,152.33 99,070,887.06

    支付的各项税费 96,866,715.56 103,990,730.90

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    五、42 86,858,052.33 106,866,265.42

    经营活动现金流出

    小计

    1,767,173,132.29 1,799,359,692.58北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    35

    经营活动产生的

    现金流量净额

    161,374,324.24 191,104,514.75

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 384,167,611.94 1,177,355,336.83

    取得投资收益收到的

    现金

    527,879.59 18,079,472.18

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    130,411,212.00 301,214,950.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    30,000,000.00

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    五、42 8,315,219.56 3,492,538.29

    投资活动现金流入

    小计

    553,421,923.09 1,500,142,297.30

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    1,832,058.40 113,950,746.92

    投资支付的现金 150,500,000.00 1,311,948,631.01

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    五、42 51,059,000.72

    投资活动现金流出

    小计

    152,332,058.40 1,476,958,378.65

    投资活动产生的

    现金流量净额

    401,089,864.69 23,183,918.65

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 9,900,000.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    9,900,000.00

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    9,900,000.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    35,720,975.44 28,312,032.51

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    4,637,480.54

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    五、42 85,643,296.92 5,596,195.87

    筹资活动现金流出

    小计

    121,364,272.36 33,908,228.38

    筹资活动产生的 -121,364,272.36 -24,008,228.38北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    36

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -1,505.85 -37,846.76

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    441,098,410.72 190,242,358.26

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    851,727,894.66 661,485,536.40

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,292,826,305.38 851,727,894.66

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    37

    母公司现金流量表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,441,036,431.99 1,530,188,066.87

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    43,995,557.86 26,129,800.99

    经营活动现金流入

    小计

    1,485,031,989.85 1,556,317,867.86

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,163,437,017.23 1,182,467,868.81

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    65,922,202.89 64,432,060.98

    支付的各项税费 69,243,391.93 74,798,024.59

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    40,903,350.82 57,322,351.03

    经营活动现金流出

    小计

    1,339,505,962.87 1,379,020,305.41

    经营活动产生的

    现金流量净额

    145,526,026.98 177,297,562.45

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 384,167,611.94 1,167,255,336.83

    取得投资收益收到的

    现金

    527,879.59 18,079,472.18

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    130,396,212.00 301,201,350.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    7,707,611.59 2,515,063.25

    投资活动现金流入

    小计

    522,799,315.12 1,489,051,222.26

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    1,414,598.91 102,482,795.67

    投资支付的现金 151,500,000.00 1,331,048,631.01

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    152,914,598.91 1,433,531,426.68

    投资活动产生的

    现金流量净额

    369,884,716.21 55,519,795.58北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    38

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    31,083,494.90 28,312,032.51

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    3,235,498.34 3,102,511.83

    筹资活动现金流出

    小计

    34,318,993.24 31,414,544.34

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -34,318,993.24 -31,414,544.34

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    481,091,749.95 201,402,813.69

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    680,970,433.58 479,567,619.89

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,162,062,183.53 680,970,433.58

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    38

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    316,804,949.00 849,763,590.54 556,073,519.17 220,071,688.10 174,432,792.15 2,117,146,538.96

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    316,804,949.00 849,763,590.54 556,073,519.17 220,071,688.10 174,432,792.15 2,117,146,538.96

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    12,427,792.08 6,710,278.21 48,285,407.20 -108,756,426.18 -41,332,948.69

    （一）净利润 86,676,180.31 3,754,540.90 90,430,721.21

    （二）其他综

    合收益

    7,038,380.91 7,038,380.91

    上述（一）和

    （二）小计

    7,038,380.91 86,676,180.31 3,754,540.90 97,469,102.12

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    5,389,411.17 -95,250,648.92 -89,861,237.75

    1．所有者投

    入资本

    -89,861,237.75 -89,861,237.75北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    39

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他 5,389,411.17 -5,389,411.17

    （四）利润分

    配

    6,710,278.21 -38,390,773.11 -17,260,318.16 -48,940,813.06

    1．提取盈余

    公积

    6,710,278.21 -6,710,278.21

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -31,680,494.90 -17,260,318.16 -48,940,813.06

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    316,804,949.00 862,191,382.62 562,783,797.38 268,357,095.30 65,676,365.97 2,075,813,590.27北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    40

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    316,804,949.00 856,805,782.85 549,476,808.23 166,328,927.92 188,114,206.65 2,077,530,674.65

    加：

    会计政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    316,804,949.00 856,805,782.85 549,476,808.23 166,328,927.92 188,114,206.65 2,077,530,674.65

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -7,042,192.31 6,596,710.94 53,742,760.18 -13,681,414.50 39,615,864.31

    （一）净利润 88,851,916.53 -1,034,832.28 87,817,084.25

    （二）其他综合

    收益

    -9,330,774.24 -9,330,774.24

    上述（一）和（二）

    小计

    -9,330,774.24 88,851,916.53 -1,034,832.28 78,486,310.01

    （三）所有者投

    入和减少资本

    2,288,581.93 -12,646,582.22 -10,358,000.29

    1．所有者投入资

    本

    9,900,000.00 9,900,000.00

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    41

    3．其他 2,288,581.93 -22,546,582.22 -20,258,000.29

    （四）利润分配 6,596,710.94 -35,109,156.35 -28,512,445.41

    1．提取盈余公积 6,596,710.94 -6,596,710.94

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -28,512,445.41 -28,512,445.41

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    316,804,949.00 849,763,590.54 556,073,519.17 220,071,688.10 174,432,792.15 2,117,146,538.96

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    42

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—12 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 316,804,949.00 847,454,180.92 556,073,519.17 170,471,267.24 1,890,803,916.33

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 316,804,949.00 847,454,180.92 556,073,519.17 170,471,267.24 1,890,803,916.33

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    7,038,380.91 6,710,278.21 28,712,008.99 42,460,668.11

    （一）净利润 67,102,782.10 67,102,782.10

    （二）其他综合收益 7,038,380.91 7,038,380.91

    上述（一）和（二）

    小计

    7,038,380.91 67,102,782.10 74,141,163.01

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 6,710,278.21 -38,390,773.11 -31,680,494.90

    1．提取盈余公积 6,710,278.21 -6,710,278.21

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -31,680,494.90 -31,680,494.90

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    43

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 316,804,949.00 854,492,561.83 562,783,797.38 199,183,276.23 1,933,264,584.44

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.23 139,613,314.20 1,862,680,026.59

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.23 139,613,314.20 1,862,680,026.59

    三、本期增减变动金额

    （减少以“－”号填列）

    -9,330,774.24 6,596,710.94 30,857,953.04 28,123,889.74

    （一）净利润 65,967,109.39 65,967,109.39

    （二）其他综合收益 -9,330,774.24 -9,330,774.24

    上述（一）和（二）小

    计

    -9,330,774.24 65,967,109.39 56,636,335.15

    （三）所有者投入和减

    少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额北京城乡贸易中心股份有限公司 2009 年年度报告

    44

    3．其他

    （四）利润分配 6,596,710.94 -35,109,156.35 -28,512,445.41

    1．提取盈余公积 6,596,710.94 -6,596,710.94

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    -28,512,445.41 -28,512,445.41

    4．其他

    （五）所有者权益内部

    结转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 316,804,949.00 847,454,180.92 556,073,519.17 170,471,267.24 1,890,803,916.33

    法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －44－

    财务报表附注

    一、 公司基本情况

    北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992 年1 月18 日由北京市郊区

    旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、

    深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。

    根据1993 年12 月29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184 号《关于

    批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年1

    月8 日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有

    限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年2 月2 日中国证券监督管里委员会

    证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审

    意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币

    普通股5000 万股，并于1994 年5 月20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公

    司股本为19,000 万股。

    1996 年11 月26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城乡贸易

    中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860 万股，配股后，本公司

    总股本为22,860 万股。

    1998 年12 月14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城乡贸

    易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26 万股，配股后，

    公司总股本27,049.26 万股。

    1999 年11 月22 日，根据本公司1999 年临时股东大会决议，本公司以1999 年6 月30 日

    总股本27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增13,524.63

    万股，转增后，本公司总股本40,573.89 万股。

    2006 年6 月7 日，根据本公司2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议

    决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627 的比例单向缩

    股，即每10 股非流通股缩为6.27 股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49 万

    股。

    公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、

    群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来

    一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会

    计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    2、遵循企业会计准则的声明北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －45－

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年12 月31 日的

    财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并

    方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价

    值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值

    份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在

    购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

    证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价

    值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买

    方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权

    益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司

    和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵

    销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表

    中股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报

    告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非

    同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、

    利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －46－

    7、现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

    动风险很小的投资。

    8、外币业务

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

    对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允

    价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本

    位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时

    以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费

    用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在

    短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值

    进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －47－

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本

    进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包

    括应收账款和其他应收款（附注二、10）。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述

    金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折

    溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的

    汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部

    分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累

    计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损

    益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公

    允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价

    值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的

    确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    （5）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时

    的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －48－

    付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估

    计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

    参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发

    生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认

    后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可

    靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来

    现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来

    现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认

    减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特

    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重

    大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

    测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

    合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

    入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产

    在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成

    的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初

    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后

    的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

    与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融

    资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计

    入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －49－

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入

    方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情

    况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

    未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准

    期末余额达到500 万元（含500 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应

    收款项为单项金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其

    未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析

    法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的

    确定依据、计提方法

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单

    项金额未达到上述500 万元标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具

    体包括账龄在3 年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。

    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：

    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一

    起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －50－

    账龄 计提比例

    一年以内 5.5%

    一到二年 6.0%

    二到三年 6.5%

    三年以上 7.0%

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款

    的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、材料物资、受托代销商品、低值易耗品、包装物、库存商品、

    物料用品、物资采购等。

    （2）发出存货的计价方法

    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用个别计价法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用以及相关税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存

    货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价

    准备在原已计提的金额内转回。

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关

    费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的

    被合并方所有者权益的账面价值份额。

    （2）后续计量及损益确认方法北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －51－

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制

    或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成

    本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对

    长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资

    时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应

    享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属

    于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与

    该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差

    额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业

    基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财

    务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

    够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥

    有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该

    种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单

    位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为

    对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生

    产经营决策，形成重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。

    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）

    13、投资性房地产北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －52－

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性

    房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑

    物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有

    关规定，按期计提折旧或摊销。具体为：投资性房地产在不考虑减值准备的情况下，预

    计使用寿命为30 年、预计残值为4%。其中，已计提减值准备的投资性房地产，还应扣

    除已计提的投资性房地产减值准备累计金额计算确定折旧率。

    本公司投资性房地产的土地使用权按照成本进行初始计量，并于取得土地使用权时分析

    判断其使用寿命。自土地使用权可供使用时起，在预计使用年限内摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量

    时，固定资产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折

    旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情

    况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧

    率如下：

    固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30年 4% 3.2%

    运输设备 10年 4% 9.6%

    办公设备 10年 4% 9.6%

    电子设备 8-15年 4% 12-6.4%

    其他设备 10年 4% 9.6%

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算

    确定折旧率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －53－

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在

    租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有

    权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

    复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计

    数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产

    确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定

    资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

    15、在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定　包括在建期间发生的各项必要工程支出、工

    程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注二、24。

    16、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －54－

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    17、无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使

    用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预

    期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用

    直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，

    与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的

    账面价值全部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。

    18、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以

    后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    19、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ① 该义务是本公司承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额

    只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账

    面价值。

    20、收入

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和

    实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能

    够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收

    入。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －55－

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确

    认收入。

    21、政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表

    明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实

    际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能

    够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计

    入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入

    当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期

    间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接

    计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费

    用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，

    采用资产负债表债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以

    下交易中产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该

    交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能

    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

    认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未

    来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －56－

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资

    产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方

    式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能

    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23、经营租赁、融资租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租

    赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低

    者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

    为未确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    24、资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计

    量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿

    区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资

    产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公

    司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定

    的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值

    测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

    值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产

    的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资

    产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入

    为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理

    的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

    合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资

    产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －57－

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商

    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然

    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，

    如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    25、职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的

    会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则

    以其现值列示。

    本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。

    本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正式办

    理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，并作为辞

    退福利予以确认。

    26、分部报告

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为

    基础确定报告分部。

    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常

    活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，

    以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营

    成果和现金流量等有关会计信息。

    本公司报告分部包括：

    （1）商品零售分部；

    （2）服务业分部。

    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

    27、重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估

    计和关键假设进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和

    关键假设列示如下：

    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认

    递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金

    额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －58－

    28、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期主要会计政策是否变更：否

    （2）会计估计变更

    本报告期主要会计估计是否变更：否

    29、前期会计差错更正

    （1）追溯重述法

    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否

    （2）未来适用法

    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税 种 计税依据 法定税率%

    增值税 应税收入 17、13

    消费税 金银首饰收入 5

    营业税 应税收入 5

    城市维护建设税 应纳流转税额 5、7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    四、 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    持股比例% 子公司

    全称

    子公司

    类型 注册地 业务性

    质 注册资本 经营范围 直接持

    股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否合

    并报表

    北京城乡

    燕兴贸易

    有限责任

    公司

    控股 北京市 商业 54,850,000.00 日用百货 51.00% -- 51.00% 是

    北京市方

    城海房地

    产开发有

    限责任公

    司

    控股 北京市 房地产 10,000,000.00 房地产 80.00% -- 80.00% 是

    北京城乡

    华懋商厦

    控股 北京市 商业 117,490,000.00 日用百货 65.95% -- 65.95% 是北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －59－

    有限公司

    北京城乡

    黄寺商厦

    有限责任

    公司

    全资 北京市 商业 5,000,000.00 日用百货 80.00% 20.00% 100.00% 是

    北京城乡

    华文企业

    管理服务

    有限公司

    全资 北京市 服务 500,000.00 企业管理服

    务 100.00% 100.00% 是

    北京城乡

    标实广告

    有限责任

    公司

    控股 北京市 广告 1,000,000.00 广告设计制

    作 55.00% -- 55.00% 是

    北京华

    文兴盛

    企业管

    理服务

    有限公

    司

    全资 北京市 服务 1,000,000.00 企业管理服

    务 100.00% 100.00% 是

    续：

    子公司全称 期末实际出

    资额（元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    北京城乡燕兴贸

    易有限责任公司 27,974,298.12 -- 30,647,418.45 -- --

    北京市方城海房

    地产开发有限责

    任公司

    8,000,000.00 -- 1,158,026.57 841,973.43 --

    北京城乡华懋商

    厦有限公司 77,756,714.16 -- 30,953,102.32 9,046,897.68 --

    北京城乡黄寺商

    厦有限责任公司 4,000,000.00 -- -- -- --

    北京城乡华文企

    业管理服务有限

    公司

    15,400,000.00 -- -- -- --

    北京城乡标实广

    告有限责任公司 550,000.00 -- 692,468.47 -- --

    北京华文兴盛企

    业管理服务有限

    公司

    1,000,000.00 -- -- -- --

    说明：本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司为原子公司北京城乡华懋娱乐有限

    公司吸收合并原子公司北京城乡华懋商厦有限公司后更名而来。

    （2）非同一控制下企业合并取得的子公司北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －60－

    持股比例% 子公司

    全称

    子公司

    类型 注册地 业务性

    质 注册资本 经营范

    围 直接持

    股

    间接持

    股

    表决权

    比例%

    是否合

    并报表

    北京锡华

    海体商务

    酒店有限

    公司

    控股 北京市 服务 30,000,000.00 旅店服务 66.67% -- 66.67% 是

    续：

    子公司全称 期末实际出

    资额（元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权

    益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    北京锡华海体商

    务酒店有限公司 20,525,957.71 -- 1,430,926.89 8,569,073.11 --

    2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控

    制权的经营实体

    名称 期末净资产 本期净利润

    北京华文兴盛企业管理服务有限公司 4,959,809.99 3,959,809.99

    说明：北京华文兴盛企业管理服务有限公司为本公司2009 年新设立的控股100%的

    子公司。

    五、 财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    项 目 期末数 期初数

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： 200,157.06 143,648.76

    人民币 -- -- 200,157.06 -- -- 143,648.76

    美元 -- -- -- -- -- --

    银行存款： 1,292,386,704.64 851,458,131.57

    人民币 -- -- 1,292,386,704.64 -- -- 850,905,533.38

    美元 -- -- -- 80,853.04 6.8346 552,598.19北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －61－

    银行存款中：财

    务公司存款

    人民币 -- -- -- -- -- --

    美元 -- -- -- -- -- --

    其他货币资金： 239,443.68 126,114.33

    人民币 -- -- 239,443.68 -- -- 126,114.33

    美元 -- -- -- -- -- --

    合 计 -- -- 1,292,826,305.38 -- -- 851,727,894.66

    2、交易性金融资产

    项 目 期末公允价值 期初公允价值

    交易性债券投资 -- --

    交易性权益工具投资 26,231,288.70 17,448,097.37

    指定为以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产 -- --

    其他 -- -

    合 计 26,231,288.70 17,448,097.37

    说明：（1）交易性金融资产期末公允价值的确认方法为公开交易的市场价格。

    （2）不存在变现有限制的交易性金融资产。

    3、应收账款

    （1）应收账款按账龄披露

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 3,628,276.08 86.54 199,529.22 12,252,899.34 95.90 673,909.46

    1 至2 年 40,761.50 0.97 2,445.69 -- -- --

    2 至3 年 -- -- -- 299,926.53 2.35 299,926.53

    3 年以上 523,475.81 12.49 523,475.81 223,549.28 1.75 15,648.45

    合 计 4,192,513.39 100.00 725,450.72 12,776,375.15 100.00 989,484.44北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －62－

    （2）应收账款按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的

    应收账款 -- -- -- -- -- -- -- --

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    523,475.81 12.49 523,475.81 100.00 299,926.53 2.35 299,926.53 100.00

    其他不重大应收

    账款 3,669,037.58 87.51 201,974.91 5.50 12,476,448.62 97.65 689,557.91 5.53

    合 计 4,192,513.39 100.00 725,450.72 12,776,375.15 100.00 989,484.44

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由

    北京城市建设档案馆 222,000.00 222,000.00 100.00 无法收回

    42#楼房款 301,475.81 301,475.81 100.00 无法收回

    合 计 523,475.81 523,475.81 -- --

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 -- -- -- -- -- --

    1 至2 年 -- -- -- -- -- --

    2 至3 年 -- -- -- 299,926.53 100.00 299,926.53

    3 年以上 523,475.81 100.00 523,475.81 -- -- --

    合 计 523,475.81 -- 523,475.81 299,926.53 -- 299,926.53

    （5）截至2009 年12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东欠款。

    （6）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额

    的比例%

    工商银行（信用卡） 非关联方 1,173,705.68 1年以内 28.00

    北京银行（信用卡） 非关联方 1,075,371.79 1年以内 25.65

    42#楼房款 非关联方 299,926.53 3年以上 7.15北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －63－

    北京城市建设档案馆 非关联方 222,000.00 3年以上 5.30

    公交IC卡 非关联方 102,390.00 1年以内 2.44

    合 计 -- 2,873,394.00 -- 68.54

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1 年以内 2,017,278.23 100.00 2,611,792.10 100.00

    1 至2 年 -- -- -- --

    2 至3 年 -- -- -- --

    3 年以上 -- -- -- --

    合 计 2,017,278.23 100.00 2,611,792.10 100.00

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因

    兴东鄂尔多斯有限公司 非关联方 1,000,000.00 1年以内 预付货款

    北京亚都家电科技有限公司 非关联方 531,446.96 1年以内 预付货款

    北京永盛基业房地产开发有限公司 非关联方 180,000.00 1年以内 预付货款

    江苏博西家用电器销售有限公司 非关联方 135,021.18 1年以内 预付货款

    北京新旅佳苑国际酒店管理有限责任公司 非关联方 60,000.00 1年以内 预付服务费

    合 计 -- 1,906,468.14 -- --

    （3）截至2009 年12 月31 日，预付款项中不存在预付持有公司5%（含5%）以上表决权

    股份股东的款项。

    5、应收股利

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄一年以内：

    北京城乡旅游汽车

    出租有限责任公司 415,229.02 834,262.05 415,229.02 834,262.05 滚动收回 否

    6、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －64－

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 34,440,462.12 43.07 1,894,225.42 161,726,813.53 78.11 7,169,950.34

    1 至2 年 1,563,329.84 1.95 93,799.78 13,899,761.40 6.71 833,985.68

    2 至3 年 13,846,033.90 17.32 899,634.70 27,007,971.98 13.05 1,755,518.18

    3 年以上 30,109,962.25 37.66 4,536,385.90 4,411,990.27 2.13 3,955,827.86

    合 计 79,959,788.11 100.00 7,424,045.80 207,046,537.18 100.00 13,715,282.06

    （2）其他应收款按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大

    的其他应收款 71,000,000.00 88.79 4,445,000.00 6.26 191,274,115.74 92.38 8,908,370.00 4.66

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    2,611,493.06 3.27 2,611,493.06 100.00 3,921,493.06 1.89 3,921,493.06 100.00

    其他不重大其

    他应收款 6,348,295.05 7.94 367,552.74 5.79 11,850,928.38 5.73 885,419.00 7.47

    合 计 79,959,788.11 100.00 7,424,045.80 207,046,537.18 100.00 13,715,282.06

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    中国人寿保险股份有限公司 71,000,000.00 4,445,000.00 6.26% 单项金额重大

    北京市四方房地产开发总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 无法收回

    北京标实企划制作有限公司 450,000.00 450,000.00 100.00% 无法收回

    供暖费 161,493.06 161,493.06 100.00% 无法收回

    合 计 73,611,493.06 7,056,493.06 9.59% --

    说明：中国人寿保险股份有限公司71,000,000.00 元为本公司购买的一种国寿永泰团体

    保险产品，无固定期限，无固定收益，没有活跃的市场报价，不符合应收款

    项以外的各项金融资产的定义，所以在其他应收款核算。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －65－

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 -- -- -- -- -- --

    1 至2 年 -- -- -- -- -- --

    2 至3 年 -- -- -- -- -- --

    3 年以上 2,611,493.06 100.00 2,611,493.06 3,921,493.06 100.00 3,921,493.06

    合 计 2,611,493.06 100.00 2,611,493.06 3,921,493.06 100.00 3,921,493.06

    （5）说明：本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司以前年度已对厦门中发经济发展公

    司往来款131 万元全额计提了坏账准备，2009 年该子公司减资时减资方股东同意将131

    万元减资款抵减该笔往来款，坏账准备全额转回。

    （6）本报告期实际核销的其他应收款情况

    单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否由关联交易产生

    个人借款 备用金 30,000.00 无法收回 否

    个人借款 备用金 596.80 无法收回 否

    合 计 -- 30,596.80 -- --

    说明：本年核销的备用金全部为子公司个人借款。

    （7）截至2009 年12 月31 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东欠款。

    （8）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款

    总额的比例%

    中国人寿保险股份有限公司 非关联方 71,000,000.00 1-3年 88.79

    北京四方房地产公司 非关联方 2,000,000.00 3年以上 2.50

    北京标实企划制作有限公司 非关联方 450,000.00 3年以上 0.56

    北京中建华宇机电工程有限公司 非关联方 109,250.00 1年以内 0.14

    广州市保伦电子有限公司 非关联方 82,000.00 1年以内 0.10

    合 计 -- 73,641,250.00 -- 92.09

    7、存货北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －66－

    （1）存货分类

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    库存商品 32,311,011.40 625,543.65 31,685,467.75 25,754,608.66 625,543.65 25,129,065.01

    低值易耗品 22,106.98 -- 22,106.98 79,542.10 -- 79,542.10

    包装物 173,866.56 -- 173,866.56 47,245.10 -- 47,245.10

    材料物资 1,969,683.74 -- 1,969,683.74 719,471.72 -- 719,471.72

    原材料 -- -- -- 865,491.94 -- 865,491.94

    物料用品 -- -- -- 638,931.87 -- 638,931.87

    受托代销商品 23,546,053.17 -- 23,546,053.17 23,553,806.42 -- 23,553,806.42

    受托代销商品款 -23,546,053.17 -- -23,546,053.17 -23,553,806.42 -- -23,553,806.42

    物资采购 68,800.00 -- 68,800.00 -- -- --

    合 计 34,545,468.68 625,543.65 33,919,925.03 28,105,291.39 625,543.65 27,479,747.74

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 期初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    库存商品 625,543.65 -- -- -- 625,543.65

    8、可供出售金融资产

    项 目 期末数 期初数

    可供出售债券 -- --

    可供出售权益工具 7,042,182.93 2,816,264.25

    其他 -- --

    合 计 7,042,182.93 2,816,264.25

    说明：可供出售金融资产期末公允价值来源于公开交易的市场价格。

    9、 持有至到期投资

    项 目 期末数 期初数

    中信银行人民币理财产品 -- 250,000,000.00

    一年期凭证式国债 50,476,666.67 --

    合 计 50,476,666.67 250,000,000.00

    10、 对合营企业投资和联营企业投资北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －67－

    对联营企业投资

    被投

    资单

    位名

    称

    企业

    类型 注册地 法人

    代表

    业务

    性质 注册资本 持股

    比例%

    表决权

    比例%

    关联

    关系

    组织机构

    代码

    大用软

    件有限

    责任公

    司

    软件

    开发 北京市 周和平 软件

    开发 40,450,000.00 45.00 45.00 联营

    企业 70022561-4

    北京城

    乡旅游

    汽车出

    租有限

    公司

    客运

    服务 北京市 郑军 客运

    服务 7,741,435.67 49.00 49.00 联营

    企业 63369142-X

    续：

    被投资单位名

    称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    大用软件有限

    责任公司 52,141,578.29 7,598,387.22 44,543,191.07 7,435,315.41 11,984,069.12

    北京城乡旅游

    汽车出租有限

    公司

    43,658,484.17 30,866,353.21 12,792,130.96 33,244,154.68 2,128,987.06

    11、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    对合营企业投资 -- -- -- --

    对联营企业投资 57,719,275.83 8,712,346.39 39,532,606.74 26,899,015.48

    对其他企业投资 6,794,000.00 -- 392,000.00 6,402,000.00

    64,513,275.83 8,712,346.39 39,924,606.74 33,301,015.48

    长期股权投资减值

    准备 902,000.00 -- -- 902,000.00

    合 计 63,611,275.83 8,712,346.39 39,924,606.74 32,399,015.48北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －68－

    （2）长期股权投资汇总表

    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在本投资

    单位持股

    比例%

    在被投资

    单位表决

    权比例%

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现

    金红利

    ①对联营企业投资

    大用软件有限责任公

    司 权益法 34,593,752.77 22,499,507.37 -1,856,278.21 20,643,229.16 45.00 45.00 -- -- --

    北京城乡旅游汽车出

    租有限公司 权益法 3,793,303.48 5,687,161.72 568,624.60 6,255,786.32 49.00 49.00 -- -- --

    北京景山教育发展投

    资有限公司 权益法 30,000,000.00 29,532,606.74 -29,532,606.74 -- -- -- -- -- --

    68,387,056.25 57,719,275.83 -30,820,260.35 26,899,015.48 -- -- -- -- --

    ②对其他企业投资

    北京鸿运置业股份有

    限公司 成本法 392,000.00 392,000.00 -392,000.00 -- -- -- -- -- --

    珠海鑫光集团股份有

    限公司 成本法 902,000.00 902,000.00 -- 902,000.00 0.11 0.11 902,000.00 -- --

    北京金都房地产实业

    股份有限公司 成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 9.17 9.17 -- -- --

    6,794,000.00 6,794,000.00 -392,000.00 6,402,000.00 -- -- 902,000.00 -- --

    合计 75,181,056.25 64,513,275.83 -31,212,260.35 33,301,015.48 902,000.00北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －69－

    12、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    本期增加 本期减少

    项 目 期初数

    购置或计提 自用房地产

    或存货转入 处 置 转为自用

    房地产

    期末数

    一、账面原值合计 590,431,903.78 -- -- -- -- 590,431,903.78

    1、房屋、建筑物 590,431,903.78 -- -- -- -- 590,431,903.78

    2、土地使用权 -- -- -- -- -- --

    二、累计折旧和累计

    摊销合计 78,536,820.66 20,731,627.17 -- -- -- 99,268,447.83

    1、房屋、建筑物 78,536,820.66 20,731,627.17 -- -- -- 99,268,447.83

    2、土地使用权 -- -- -- -- -- --

    三、投资性房地产账

    面净值合计 511,895,083.12 -- -- -- -- 491,163,455.95

    1、房屋、建筑物 511,895,083.12 -- -- -- -- 491,163,455.95

    2、土地使用权 -- -- -- -- -- --

    四、投资性房地产减

    值准备累计金额合计 -- -- -- -- -- --

    1、房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --

    2、土地使用权 -- -- -- -- -- --

    五、投资性房地产账

    面价值合计 511,895,083.12 -- -- -- -- 491,163,455.95

    1、房屋、建筑物 511,895,083.12 -- -- -- -- 491,163,455.95

    2、土地使用权 -- -- -- -- -- --

    说明：① 本期折旧和摊销额20,731,627.17 元。

    ② 投资性房地产本期减值准备计提额0 元。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －70－

    （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

    项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    沈阳财富中心 5000平米待取证，其他部分正

    在陆续办理 2010年

    13、固定资产

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 931,151,054.37 2,383,903.90 1,856,298.00 931,678,660.27

    房屋及建筑物 804,127,353.25 -- -- 804,127,353.25

    运输工具 7,602,327.62 -- 965,490.00 6,636,837.62

    办公设备 28,304,057.89 364,941.54 108,638.00 28,560,361.43

    电子设备 84,451,756.71 425,813.00 -- 84,877,569.71

    其他设备 6,665,558.90 1,593,149.36 782,170.00 7,476,538.26

    二、累计折旧合计 271,743,109.83 37,495,575.08 1,509,020.27 307,729,664.64

    房屋及建筑物 188,518,423.23 28,421,059.83 -- 216,939,483.06

    运输工具 3,468,407.66 328,276.94 931,570.00 2,865,114.60

    办公设备 21,129,688.26 2,088,030.94 104,283.35 23,113,435.85

    电子设备 56,255,544.36 5,746,109.82 -- 62,001,654.18

    其他设备 2,371,046.32 912,097.55 473,166.92 2,809,976.95

    三、固定资产账面

    净值合计 659,407,944.54 -- -- 623,948,995.63

    房屋及建筑物 615,608,930.02 -- -- 587,187,870.19

    运输工具 4,133,919.96 -- -- 3,771,723.02

    办公设备 7,174,369.63 -- -- 5,446,925.58

    电子设备 28,196,212.35 -- -- 22,875,915.53

    其他设备 4,294,512.58 -- -- 4,666,561.31

    四、减值准备合计 -- -- -- --

    房屋及建筑物 -- -- -- --

    运输工具 -- -- -- --

    办公设备 -- -- -- --

    电子设备 -- -- -- --

    其他设备 -- -- -- --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －71－

    五、固定资产账面

    价值合计 659,407,944.54 -- -- 623,948,995.63

    房屋及建筑物 615,608,930.02 -- -- 587,187,870.19

    运输工具 4,133,919.96 -- -- 3,771,723.02

    办公设备 7,174,369.63 -- -- 5,446,925.58

    电子设备 28,196,212.35 -- -- 22,875,915.53

    其他设备 4,294,512.58 -- -- 4,666,561.31

    说明：① 本期折旧额37,495,575.08 元。

    ② 本期由在建工程转入固定资产原价为1,440,240.80 元。

    14、在建工程

    （1）在建工程明细

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    电梯安装 -- -- -- 551,845.50 -- 551,845.50

    （2）重大在建工程项目变动情况

    工程名称 期初数 本期增加 转入固定资

    产 其他减少

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本

    期利息资

    本化金额

    本期利

    息资本

    化率%

    期末数

    电梯安装 551,845.50 888,395.30 1,440,240.80 -- -- -- -- --

    续：

    工程名称 预算数 工程投入占预算比例% 工程进度 资金来源

    电梯安装 1,440,240.80 100.00 完工转入固定资产 自筹

    15、无形资产

    （1）无形资产情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 92,720,000.00 -- -- 92,720,000.00

    土地使用权 18,980,000.00 -- -- 18,980,000.00

    场地使用权 73,740,000.00 -- -- 73,740,000.00

    二、累计摊销合计 28,457,750.52 2,318,000.04 -- 30,775,750.56

    土地使用权 6,643,000.52 474,500.04 -- 7,117,500.56

    场地使用权 21,814,750.00 1,843,500.00 -- 23,658,250.00

    三、无形资产账面净值合计 64,262,249.48 -- -- 61,944,249.44北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －72－

    土地使用权 12,336,999.48 -- -- 11,862,499.44

    场地使用权 51,925,250.00 -- -- 50,081,750.00

    四、减值准备合计 -- -- -- --

    土地使用权 -- -- -- --

    场地使用权 -- -- -- --

    五、无形资产账面价值合计 64,262,249.48 -- -- 61,944,249.44

    土地使用权 12,336,999.48 -- -- 11,862,499.44

    场地使用权 51,925,250.00 -- -- 50,081,750.00

    说明： 本期摊销额2,318,000.04 元。

    16、长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的

    原因

    装修费 3,854,388.89 -- 3,091,333.33 -- 763,055.56 无

    17、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值 2,209,738.41 3,586,347.61

    工效挂钩工资类结余 1,869,801.49 2,025,051.49

    拟转股公司累计损失 -- 116,848.32

    辞退福利 7,469,184.96 504,507.84

    交易性金融资产公允价值变动 856,741.34 3,593,821.94

    非流动资产报废损失 11,772,668.63 12,421,512.27

    小计 24,178,134.83 22,248,089.47

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,626,670.72 570,191.06

    小计 1,626,670.72 570,191.06北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －73－

    （2）未确认递延所得税资产明细

    项 目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 1,013,866.06 1,886,919.71

    可抵扣亏损 29,954,677.37 33,497,717.67

    合 计 30,968,543.43 35,384,637.38

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    年 份 期末数 期初数 备注

    2009 年 -- 165,389.35

    2010 年 893,515.31 2,808,793.36

    2011 年 222,081.89 396,290.71

    2012 年 11,122,162.85 17,852,399.59

    2013 年 12,248,004.51 12,274,844.66

    2014 年 5,468,912.81 --

    合 计 29,954,677.37 33,497,717.67

    （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    资产减值 8,838,953.64

    工效挂钩工资类结余 7,479,205.96

    辞退福利 29,876,739.84

    交易性金融资产公允价值变动 3,426,965.36

    非流动资产报废损失 47,090,674.52

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -6,506,682.88

    合 计 90,205,856.44

    18、资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回转销

    期末数

    （1）坏账准备 14,704,766.50 551,535.61 7,076,208.79 30,596.80 8,149,496.52

    （2）存货跌价准备 625,543.65 -- -- -- 625,543.65

    （3）长期股权投资减值准备902,000.00 -- -- -- 902,000.00

    合 计 16,232,310.15 551,535.61 7,076,208.79 30,596.80 9,677,040.17北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －74－

    19、应付账款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 162,791,034.39 94.21 131,742,552.03 94.61

    1至2年 5,753,810.97 3.33 1,682,610.87 1.21

    2至3年 380,770.06 0.22 1,338,263.06 0.96

    3年以上 3,871,220.51 2.24 4,485,289.81 3.22

    合 计 172,796,835.93 100.00 139,248,715.77 100.00

    （2）截至2009 年12 月31 日，应付账款中不存在欠付持公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东或关联方的款项。

    （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要为应付未付的锡华酒店装修款，资产负债表日

    后仍未支付。

    20、预收款项

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 230,980,900.42 99.61 212,791,931.91 99.76

    1至2年 717,189.96 0.31 297,517.03 0.14

    2至3年 -- -- 214,666.67 0.10

    3年以上 186,666.71 0.08 -- --

    合 计 231,884,757.09 100.00 213,304,115.61 100.00

    （2）截至2009 年12 月31 日，预收款项中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决权

    股份的股东或关联方的款项。

    （3）无账龄超过1 年的大额预收款项。

    21、应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加本期减少期末数

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 18,198,951.53 73,061,220.41 72,962,730.82 18,297,441.12

    （2）职工福利费 -- 4,711,637.02 4,711,637.02 --

    （3）社会保险费 8,706,894.48 20,576,503.25 19,586,277.70 9,697,120.03

    其中：①.医疗保险费 5,187,513.73 5,365,288.57 4,355,795.59 6,197,006.71

    ②基本养老保险费 3,435,581.06 13,862,637.62 13,864,783.48 3,433,435.20北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －75－

    ③年金缴费 -- -- -- --

    ④失业保险费 66,836.57 646,049.19 646,207.64 66,678.12

    ⑤工伤保险费 48.65 201,435.20 201,483.85 --

    ⑥生育保险费 16,914.47 501,092.67 518,007.14 --

    （4）住房公积金 160,724.35 6,550,909.55 6,711,633.90 --

    （5）辞退福利 2,018,031.34 28,218,412.07 359,703.58 29,876,739.83

    （6）工会经费和职工教育经费 10,112,335.87 2,498,506.84 1,703,504.05 10,907,338.66

    （7）非货币性福利 -- -- -- --

    （8）其他 -- -- -- --

    其中：以现金结算的股份支付-- -- -- --

    合 计 39,196,937.57 135,617,189.14 106,035,487.07 68,778,639.64

    说明：辞退福利为公司内退人员自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内

    退人员工资和缴纳的社会保险费的现值。

    22、应交税费

    税 项 期末数期初数

    增值税 12,125,329.70 12,631,258.89

    营业税 3,101,744.42 491,164.45

    消费税 92,974.04 112,417.01

    所得税 14,736,737.65 8,671,644.34

    其他 3,299,566.19 2,362,600.01

    合 计 33,356,352.00 24,269,084.70

    23、应付股利

    股东名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    中国中小企业投资有限公司 13,783,416.40 13,783,416.40 暂缓支付

    北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00 暂缓支付

    华夏证券天宁寺营业部 1,334,712.90 737,712.90 暂缓支付

    北信投资控股有限责任公司 423,225.00 423,225.00 暂缓支付

    北京华苑商贸公司 44,015.40 44,015.40 暂缓支付

    北京承原投资有限公司 12,622,837.62 -- 暂缓支付

    合 计 29,258,207.32 16,038,369.70

    说明：对中国中小企业投资有限公司和北京承原投资有限公司应付股利为本公司之子公

    司北京城乡华懋商厦有限公司应付未付的普通股股利。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －76－

    24、其他应付款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 金 额 比例%

    1年以内 17,992,308.43 17.46 18,382,461.13 14.52

    1至2年 6,745,902.55 6.55 40,867,946.70 32.29

    2至3年 21,007,812.08 20.38 44,739,068.46 35.34

    3年以上 57,313,123.98 55.61 22,593,632.29 17.85

    合 计 103,059,147.04 100.00 126,583,108.58 100.00

    （2）截至2009 年12 月31 日，其他应付款中不存在应付持有公司5%（含5%）以

    上表决权股份的股东单位或关联方款项。

    （3）账龄超过1 年的大额其他应付款主要为收厂家的押金。

    25、长期应付款

    项 目 期末数 期初数

    电梯维修、折旧基金 743,592.60 701,157.60

    公共设施维修基金 1,429,828.25 1,389,828.25

    小计 2,173,420.85 2,090,985.85

    减：一年内到期长期应付款 -- --

    合 计 2,173,420.85 2,090,985.85

    26、预计负债

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    预计子公司超额损失 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00

    说明：本公司控股子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司为房地产公司，其开发

    及销售业务在2000 年之前基本完成，2001 年后仅有很少的部分尾房销售。鉴于该控股子

    公司的经营情况和未来现金流情况，本公司以前年度对该控股子公司的长期股权投资计

    提了500 万元减值准备。

    27、股本

    本期增减（+、-）

    股份类别 期初数

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    期末数

    股份总数 316,804,949.00 -- -- -- -- -- 316,804,949.00

    28、资本公积北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －77－

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 788,685,342.49 5,389,411.17 -- 794,074,753.66

    其他资本公积 61,078,248.05 7,038,380.91 -- 68,116,628.96

    合 计 849,763,590.54 12,427,792.08 -- 862,191,382.62

    说明：（1）股本溢价本期增加的原因为子公司北京城乡华懋商厦有限公司少数股东减

    资后本公司所持有的股权比例发生变化所致。

    （2）其他资本公积变化如下：可供出售金融资产公允价值变动的影响增加3,169,439.02

    元，联营公司资本公积变化影响增加3,868,941.89 元。

    29、盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 208,334,661.02 6,710,278.21 -- 215,044,939.23

    任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15

    合 计 556,073,519.17 6,710,278.21 -- 562,783,797.38

    30、未分配利润

    项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分

    配比例

    调整前 上年末未分配利润 220,071,688.10 166,328,927.92 --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --

    调整后 年初未分配利润 220,071,688.10 166,328,927.92 --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 86,676,180.31 88,851,916.53 --

    减：提取法定盈余公积 6,710,278.21 6,596,710.94 10%

    提取任意盈余公积 -- -- --

    应付普通股股利 31,680,494.90 28,512,445.41 --

    转作股本的普通股股利 -- -- --

    期末未分配利润 268,357,095.30 220,071,688.10 --

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公

    司的金额 570,324.21 33,228.16 --

    说明：本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利34,848,544.39 元，如[附

    注九、2]所示。

    31、营业收入和营业成本北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －78－

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,610,237,296.24 1,628,030,637.83

    其他业务收入 26,643,371.19 25,506,856.67

    营业成本 1,291,728,351.71 1,296,449,634.49

    （2）主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    销售商品收入 1,515,919,089.23 1,279,434,326.34 1,547,942,501.95 1,288,554,810.99

    租赁收入 49,141,578.50 2,702,054.97 54,776,312.73 2,363,092.19

    酒店收入 32,247,040.71 4,439,503.44 13,794,200.84 1,740,595.58

    其他收入 12,929,587.80 5,152,466.96 11,517,622.31 3,791,135.73

    合 计 1,610,237,296.24 1,291,728,351.71 1,628,030,637.83 1,296,449,634.49

    （3）主营业务（分地区）

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    北京地区 1,610,237,296.24 1,291,728,351.71 1,628,030,637.83 1,296,449,634.49

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的

    比例%

    北京黄寺净雅餐饮有限公司 12,500,000.00 0.76%

    北京邮电大学 8,231,205.00 0.50%

    天安保险股份有限公司北京分公司 1,734,480.00 0.11%

    北京必胜客比萨饼有限公司 1,400,000.00 0.09%

    金上府酒楼 1,299,999.96 0.08%

    合 计 25,165,684.96 1.54%北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －79－

    32、营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 1,282,093.10 971,036.64 按应税收入5%

    营业税 13,215,697.34 5,326,042.20 按应税收入5%

    城建税 3,855,862.09 3,122,487.81 按应纳流转税额5%、7%

    教育费附加 1,661,497.17 1,338,207.98 按应纳流转税额3%

    文化事业建设费 19,587.25 24,171.86 按应税收入3%

    合 计 20,034,736.95 10,781,946.49

    33、财务费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 -- --

    减：利息资本化 -- --

    减：利息收入 8,315,219.56 3,492,538.29

    承兑汇票贴息 -- --

    汇兑损失 1,682.30 37,846.76

    减：汇兑收益 176.45 --

    其他 5,856,121.63 5,596,195.87

    合 计 -2,457,592.08 2,141,504.34

    34、资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 -6,524,673.18 4,589,192.21

    35、公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融工具 10,772,542.90 -15,075,353.51

    36、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 112,650.57 100,204.47

    权益法核算的长期股权投资收益 5,675,379.59 -7,601,560.60

    处置长期股权投资产生的投资收益 -194,319.78 1,753,217.69

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 476,666.67 --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －80－

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -- 1,009,215.07

    处置交易性金融资产取得的投资收益 501,729.39 764,112.25

    持有至到期投资取得的投资收益 6,758,530.98 13,542,444.94

    保险年金收益 -- 1,748,848.66

    合 计 13,330,637.42 11,316,482.48

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    北京首都旅游股份公司 112,650.57 82,204.47 分红增多

    北京鸿运置业股份有限公司 -- 18,000.00 本期未分红

    合 计 112,650.57 100,204.47

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    大用软件有限责任公司 4,634,781.37 -8,633,033.84 公允价值变动损益增加导致净

    利润增加

    北京城乡旅游汽车出租有限公司 1,042,885.18 1,038,659.55 两期基本持平

    北京景山教育发展投资有限公司 -2,286.96 -7,186.31 两期基本持平

    合 计 5,675,379.59 -7,601,560.60

    注：投资收益汇回不存在重大限制

    37、营业外收入

    项 目 本期发生额上期发生额

    非流动资产处置利得合计 57,668,812.00 21,184,986.90

    其中：固定资产处置利得 57,668,812.00 21,184,986.90

    无形资产处置利得 -- --

    政府补助 250,000.00 --

    其他 755,260.87 764,623.46

    合 计 58,674,072.87 21,949,610.36

    其中，政府补助明细

    项 目 本期发生额 上期发生额 说明

    海淀区财政局节能改造拨款 250,000.00 -- --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －81－

    说明：固定资产处置利得主要为军艺写字楼项目的处置收益25,430,000 元，中宇大厦

    及配套工程项目的处置收益32,167,112 元。

    38、营业外支出

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 322,177.73 106,931.62

    其中：固定资产处置损失 322,177.73 106,931.62

    无形资产处置损失 -- --

    对外捐赠 -- 992,740.00

    其他 24,833.38 184,307.51

    合 计 347,011.11 1,283,979.13

    39、所得税费用

    （1）所得税费用明细

    项 目 本期发生额上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 29,853,435.59 9,035,588.11

    递延所得税调整 -1,930,045.36 1,305,365.88

    合 计 27,923,390.23 10,340,953.99

    （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

    项 目 本期发生额上期发生额

    利润总额 118,354,111.44 98,158,038.24

    按法定（或适用）税率计算的所得税费用 29,587,834.07 24,539,318.73

    某些子公司适用不同税率的影响 -- --

    对以前期间当期所得税的调整 186,203.81 -14,778,551.51

    归属于合营企业和联营企业的损益 -1,418,844.90 1,898,593.57

    无须纳税的收入 -396,146.79 -9,814,296.16

    不可抵扣的费用 850,104.11 9,104,280.87

    税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 -- --

    利用以前期间的税务亏损 -2,252,988.27 -3,677,102.68

    未确认递延所得税的税务亏损 1,367,228.20 3,068,711.16北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －82－

    其他 -- --

    所得税费用 27,923,390.23 10,340,953.99

    40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项 目 代码 本期发生额 上期发生额

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 86,676,180.31 88,851,916.53

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 58,374,943.66 18,698,647.03

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润 P2=P1-F 28,301,236.65 70,153,269.50

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3 -- --

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润的影响 P4 -- --

    期初股份总数 S0 316,804,949.00 316,804,949.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数 S1 -- --

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --

    报告期因回购等减少股份数 Sj -- --

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --

    报告期缩股数 Sk -- --

    报告期月份数 M0 -- --

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0+S1+Si*

    Mi/M0-Sj*Mj/

    M0-Sk

    316,804,949.00 316,804,949.00

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增

    加的普通股加权平均数 X1 -- --

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 316,804,949.00 316,804,949.00

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 -- --

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 -- --

    回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- --

    归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.2736 0.2805

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本

    每股收益 Y2=P2/S 0.0893 0.2214北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －83－

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋

    P3）/X2 0.2736 0.2805

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释

    每股收益

    Y4=（P2＋

    P4）/X2 0.0893 0.2214

    41、其他综合收益

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 4,225,918.68 -10,928,564.76

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,056,479.66 -2,732,141.19

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --

    小计 3,169,439.02 -8,196,423.57

    二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益

    中所享有的份额 3,868,941.89 -1,134,350.67

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益

    中所享有的份额产生的所得税影响 -- --

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --

    小计 3,868,941.89 -1,134,350.67

    合计 7,038,380.91 -9,330,774.24

    42、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    营业外收入 279,555.46 130,207.54

    中国中小企业投资有限公司往来款 2,240,872.76 12,072,953.47

    收厂家保证金、质保金 1,020,000.00 --

    收取押金 10,800.00 515,289.86

    其他往来款 4,149,034.51 --

    合计 7,700,262.73 12,718,450.87北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －84－

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    营业外支出 24,833.38 1,077,937.64

    费用性支出 81,108,511.42 89,421,585.65

    往来款 5,724,707.53 16,366,742.13

    合计 86,858,052.33 106,866,265.42

    （3） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息收入 8,315,219.56 3,492,538.29

    （4） 支付的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    处置子公司净现金支出 -- 51,059,000.72

    说明：上期发生额为子公司北京城乡华懋商厦有限公司处置子公司北京城乡国地投资有

    限公司收到现金的部分，减去子公司持有的现金和现金等价物的净额。

    （5） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    手续费 5,856,121.63 5,596,195.87

    子公司减资 79,787,175.29 --

    合计 85,643,296.92 5,596,195.87

    43、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 90,430,721.21 87,817,084.25

    加：资产减值准备 -6,524,673.18 4,589,192.21

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧58,227,202.25 60,312,208.39

    无形资产摊销 2,318,000.04 2,318,000.04

    长期待摊费用摊销 3,091,333.33 1,832,611.11北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －85－

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） -57,346,634.27 91,944.71

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,772,542.90 15,075,353.51

    财务费用（收益以“－”号填列） -2,457,592.08 2,141,504.34

    投资损失（收益以“－”号填列） -13,330,637.42 -11,316,482.48

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,930,045.36 2,441,401.85

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -1,136,035.97

    存货的减少（增加以“－”号填列） -6,440,177.29 -7,524,190.36

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,790,527.90 -1,794,255.42

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 94,318,842.01 36,256,178.57

    其他 -- --

    经营活动产生的现金流量净额 161,374,324.24 191,104,514.75

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 -- --

    一年内到期的可转换公司债券 -- --

    融资租入固定资产 -- --

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,292,826,305.38 851,727,894.66

    减：现金的期初余额 851,727,894.66 661,485,536.40

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 441,098,410.72 190,242,358.26

    （2）现金和现金等价物的构成

    项目 本期发生额上期发生额

    一、现金 1,292,826,305.38 851,727,894.66

    其中：库存现金 200,157.06 143,648.76

    可随时用于支付的银行存款 1,292,386,704.64 851,458,131.57

    可随时用于支付的其他货币资金 239,443.68 126,114.33

    二、现金等价物 -- --

    其中：三个月内到期的债券投资 -- --

    三、期末现金及现金等价物余额 1,292,826,305.38 851,727,894.66

    （3）货币资金与现金和现金等价物的调节北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －86－

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额

    期末货币资金 1,292,826,305.38

    减：使用受到限制的存款 --

    加：持有期限不超过三个月的国债投资 --

    期末现金及现金等价物余额 1,292,826,305.38

    减：期初现金及现金等价物余额 851,727,894.66

    现金及现金等价物净增加/（减少）额 441,098,410.72

    44、分部报告

    （1）分部利润或亏损、资产及负债

    2009年度 商业零售分部服务业分部其他抵销合计

    营业收入 1,581,144,764.24 105,888,934.80 -- -50,153,031.61 1,636,880,667.43

    其中：对外交易收入 1,551,091,022.44 85,789,644.99 -- -- 1,636,880,667.43

    其中：分部间交易收入 30,053,741.80 20,099,289.81 -- -50,153,031.61 --

    营业费用 130,136,956.74 33,237,776.01 -- -25,692,281.06 137,682,451.69

    营业利润/(亏损) 30,237,912.60 29,054,833.34 -- 734,303.74 60,027,049.68

    资产总额 2,743,993,181.57 189,146,734.74 -- -209,392,295.45 2,723,747,620.86

    负债总额 757,752,325.17 44,772,137.96 -- -154,590,432.54 647,934,030.59

    补充信息： -

    资本性支出 -- -- -- -- ---

    折旧和摊销费用 61,211,114.42 2,425,421.20 -- -- 63,636,535.62

    折旧和摊销以外的非现金

    费用 -- -- -- -- --

    资产减值损失 -6,046,259.30 255,889.86 -- -734,303.74 -6,524,673.18

    2008年度

    商业零售分部服务业分部其他抵销 合计

    营业收入 1,616,952,820.16 89,647,117.62 -- -53,062,443.28 1,653,537,494.50

    其中：对外交易收入 1,584,986,604.69 68,550,889.81 -- -- 1,653,537,494.50

    其中：分部间交易收入 31,966,215.47 21,096,227.81 -- -53,062,443.28 ---

    营业费用 125,693,098.72 27,381,444.64 -- -19,586,291.06 133,488,252.30

    营业利润/(亏损) 62,629,659.45 14,862,747.56 -- -- 77,492,407.01

    资产总额 2,685,880,947.41 150,657,368.58 -- -153,090,268.19 2,683,448,047.80

    负债总额 641,294,110.01 28,372,709.31 -- -103,364,310.48 566,301,508.84

    -

    补充信息： -

    资本性支出 -- -- -- -- ---北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －87－

    折旧和摊销费用 63,096,873.78 1,365,945.76 -- 64,462,819.54

    折旧和摊销以外的非现金

    费用 -- -- -- -- ---

    资产减值损失 4,729,243.59 -140,051.38 -- -- 4,589,192.21

    六、关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码

    北京市郊区旅游

    实业开发公司 母公司 有限责任

    公司

    北京市复兴

    路甲23 号 周和平 日用百货 10205169-3

    续：

    母公司名称 注册资本(万元) 母公司对本公

    司持股比例%

    母公司对本公司

    表决权比例% 本公司最终控制方

    北京市郊区旅游实业

    开发公司 26,572.30 33.49% 33.49% 母公司

    2、本公司的子公司情况

    子公司全称 子公司

    类型

    企业

    类型 注册地 法人

    代表

    业务

    性质 注册资本 持股

    比例%

    表决权

    比例%

    组织机

    构代码

    北京城乡燕兴贸易有限责

    任公司 控股 有限责任

    公司 北京市 周和平 商业 54,850,000.00 51.00% 51.00% 10118421-6

    北京市方城海房地产开发

    有限责任公司 控股 有限责任

    公司 北京市 王金朴 房地

    产 10,000,000.00 80.00% 80.00% 10117930-2

    北京城乡华懋商厦有限公

    司 控股 有限责任

    公司

    北京市 王禄征 商业 117,490,000.0

    0 65.95% 65.95% 60004187-7

    北京城乡黄寺商厦有限责

    任公司 全资 有限责任

    公司

    北京市 周和平 商业 5,000,000.00 100.00% 100.00% 75010491-7

    北京城乡华文企业管理服

    务有限公司 全资 有限责任

    公司

    北京市 周和平 服务 500,000.00 100.00% 100.00% 78023853-7

    北京城乡标实广告有限责

    任公司 控股 有限责任

    公司

    北京市 赵磊 广告 1,000,000.00 55.00% 55.00% 10191480-5

    北京锡华商务酒店有限公

    司 控股 有限责任

    公司

    北京市 孙景林 服务 30,000,000.00 66.67% 66.67% 63379861-4

    北京华文兴盛企业管理服

    务有限公司 全资 有限责任

    公司

    北京市 周和平 服务 1,000,000.00 100.00% 100.00% 68839499-1

    3、本公司的合营和联营企业情况北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －88－

    本公司的合营企业情况：无。

    本公司的联营企业情况见附注五、10。

    4、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    北京城贸物业管理有限责任公司 同一母公司 78689425-2

    5、关联交易情况

    （1） 接受关联方劳务

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    金额

    （万元）

    占同类交

    易金额的

    比例％

    金额

    （万元）

    占同类交

    易金额的

    比例％

    北京城贸物业管

    理有限责任公司 物业管理 市场价格、

    董事会 257.98 100.00% 257.98 100.00%

    合计 257.98 100.00% 257.98 100.00%

    （2） 关联租赁情况

    出租方名称 承租方名

    称

    租赁资

    产情况

    租赁资

    产涉及

    金额

    租赁起

    始日

    租赁终止

    日 租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    北京市郊区旅游

    实业开发公司

    北京城乡贸

    易中心股份

    有限公司

    华懋商厦

    地下1-地

    下4 层

    -- 2008.1.1 2010.12.31 483,535.00 房屋租

    赁合同 减少利润

    北京市郊区旅游

    实业开发公司

    北京城乡华

    懋商厦有限

    公司

    华懋商厦

    地下1-地

    下4 层部

    分面积

    -- 2008.1.1 2010.12.31 2,600,000.00 房屋租

    赁合同 减少利润

    合计 3,083,535.00

    6、支付关键管理人员薪酬

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    支付关键管理

    人员薪酬决策

    程序 金额（万元） 占同类交易金

    额的比例％ 金额（万元） 占同类交易金

    额的比例％

    王禄征 董事会考核 37.77 0.52 36.36 0.56

    陈虹 董事会考核 24.91 0.34 23.78 0.36

    王洪波 董事会考核 24.38 0.33 -- --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －89－

    陈红 董事会考核 13.91 0.19 -- --

    门殿新 董事会考核 -- -- 21.03 0.32

    赵磊 董事会考核 -- -- 22.32 0.34

    合 计 100.97 1.38 103.49 1.58

    说明：王洪波和陈红为2009 年公司董事会新聘任高级管理人员；门殿新和赵磊

    的任期已到，2009 年董事会没有续聘。

    七、或有事项

    截至2009 年12 月31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    八、承诺事项

    1、经营租赁承诺

    至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数

    资产负债表日后第1 年 3,083,535.00 3,083,535.00

    资产负债表日后第2 年 -- 3,083,535.00

    合计 3,083,535.00 6,167,070.00

    2、除上述事项外，截至2009 年12 月31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    1、 重要的资产负债表日后事项说明

    项 目 内 容

    对财务状况和经营

    成果的影响数

    无法估计影响数的

    原因

    处置股权

    处置北京金都房地

    产实业股份有限公

    司股权

    增加2010 年投资收

    益841.5 万元 --

    2、 资产负债表日后利润分配情况说明

    2010 年2 月5 日，本公司第六届董事会第八次会议通过2009 年度利润分配预案：以2009

    年末总股本316,804,949 股为基数，每10 股派发现金股利1.1 元（含税），分配股利

    34,848,544.39 元，具体列表如下：

    拟分配的利润或股利 34,848,544.39

    经审议批准宣告发放的利润或股利 --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －90－

    3、除上述事项外，截至2010 年2 月5 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后 事

    项。

    十、其他重要事项

    1、以公允价值计量的资产和负债

    项目 期初数

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末数

    金融资产

    一、以公允价值计量且

    其变动计入当期损益

    的金融资产（不含衍生

    金融资产）

    17,448,097.37 10,772,542.90 -- -- 26,231,288.70

    二、可供出售金融资产 2,816,264.25 -- 4,880,012.20 -- 7,042,182.93

    金融资产小计 20,264,361.62 10,772,542.90 4,880,012.20 33,273,471.63

    其他 -- -- -- -- --

    上述合计 20,264,361.62 10,772,542.90 4,880,012.20 33,273,471.63

    金融负债 -- -- -- -- --

    2、2009 年3 月，本公司原子公司北京城乡华懋娱乐有限公司（以下简称华懋娱乐）股东中

    国中小企业投资有限公司，卓越集团投资有限公司，华懋娱乐事业有限公司分别将所持

    有的华懋娱乐37.5%、10%、15%的股权转让给北京承原投资有限公司，此次股权转让后，

    华懋娱乐实收资本19,735 万元不变，其中北京承原投资有限公司出资12,361 万元，占

    62.5%，本公司出资7,374 万元，占37.5%，2009 年7 月24 日北京市商业委员会批复华懋

    娱乐变更为内资企业。

    2009 年8 月，华懋娱乐按照1：1 折股吸收合并原北京城乡华懋商厦有限公司，实收资

    本增加1,000 万元，吸收合并后华懋娱乐实收资本变更为20,735 万元，其中北京承原投

    资有限公司出资12,986 万元，占62.5%，本公司出资7,749 万元，占37.5%，原北京城乡

    华懋商厦有限公司注销，2009 年10 月华懋娱乐更名为北京城乡华懋商厦有限公司。

    2009年11月，更名后的北京城乡华懋商厦有限公司股东北京承原投资有限公司减资8,986

    万元，此次减资后北京城乡华懋商厦有限公司实收资本变更为11,749 万元，其中本公司

    出资7,749 万元，占65.95%，北京承原投资有限公司出资4,000 万元，占34.05%。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －91－

    （1）应收账款按账龄披露：

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 1,428,432.97 100.00 78,563.81 10,679,713.84 100.00 578,707.24

    1 至2 年 -- -- --

    2 至3 年 -- -- --

    3 年以上 -- -- --

    合 计 1,428,432.97 100.00 78,563.81 10,679,713.84 100.00 578,707.24

    （2）应收账款按种类披露：

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的

    应收账款 -- -- -- --

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    -- -- -- --

    其他不重大应收

    账款 1,428,432.97 100.00 78,563.81 5.50 10,679,713.84 100.00 578,707.24 5.42

    合 计 1,428,432.97 100.00 78,563.81 10,679,713.84 100.00 578,707.24

    （3）截至2009 年12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    （4）应收账款金额前五名单位情况：

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额

    的比例%

    信用卡-工商银行 非关联方 1,173,705.68 1年以内 82.17

    公交一卡通 非关联方 102,390.00 1年以内 7.17

    支票直通车-外地支票 非关联方 13,000.00 1年以上 0.91

    家电以旧换新 非关联方 10,316.40 1年以上 0.72

    信用卡-外币卡 非关联方 2,867.00 1年以内 0.20

    合 计 -- 1,302,279.08 -- 91.17

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －92－

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 48,846,877.21 51.69 2,686,578.25 128,804,198.95 74.45% 6,849,974.94

    1 至2 年 1,498,352.58 1.59 89,901.15 13,884,147.02 8.02% 833,048.82

    2 至3 年 13,830,419.52 14.63 898,977.27 27,003,257.10 15.61% 1,755,211.71

    3 年以上 30,327,383.04 32.09 4,401,416.81 3,324,125.94 1.92% 2,462,188.82

    合 计 94,503,032.35 100.00 8,076,873.48 173,015,729.01 100.00% 11,900,424.29

    （2）其他应收款按种类披露

    期末数 期初数

    种 类

    金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的

    其他应收款 71,000,000.00 75.13 4,445,000.00 6.26 155,834,000.00 90.07 8,908,370.00 5.72

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款

    2,450,000.00 2.59 2,450,000.00 100.00 2,450,000.00 1.42 2,450,000.00 100.00

    其他不重大其他

    应收款 21,053,032.35 22.28 1,181,873.48 5.61 14,731,729.01 8.51 542,054.29 3.68

    合 计 94,503,032.35 100.00 8,076,873.48 173,015,729.01 100.00 11,900,424.29

    （3） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    情况

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    中国人寿保险公司 71,000,000.00 4,445,000.00 6.26% 单项金额重大

    北京市四方房地产开发总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 无法收回

    北京标实企划制作有限公司 450,000.00 450,000.00 100.00% 无法收回

    合 计 73,450,000.00 6,895,000.00 -- --

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    账 龄 期末数 期初数北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －93－

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 -- -- -- -- -- --

    1 至2 年 -- -- -- -- -- --

    2 至3 年 -- -- -- -- -- --

    3 年以上 2,450,000.00 100.00 2,450,000.00 2,450,000.00 100.00 2,450,000.00

    合 计 2,450,000.00 100.00 2,450,000.00 2,450,000.00 100.00 2,450,000.00

    （5）截至2009 年12 月31 日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    （6）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

    单位名称 金额 性质或内容

    中国人寿保险股份有限公司 71,000,000.00 国寿永泰团体保险

    （7）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款

    总额的比例%

    中国人寿保险股份有限公司 非关联方 71,000,000.00 1-3年 75.13

    北京四方房地产公司 非关联方 2,000,000.00 3年以上 2.12

    北京标实企划制作有限公司 非关联方 450,000.00 3年以上 0.48

    北京中建华宇机电工程有限公司 非关联方 109,250.00 1年以内 0.12

    广州市保伦电子有限公司 非关联方 82,000.00 1年以内 0.09

    合 计 -- 73,641,250.00 -- 77.94

    3、长期股权投资北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －94－

    被投资单位名称 核算

    方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在本投资

    单位持股

    比例%

    在被投

    资单位

    表决权

    比例%

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备 本期计提

    减值准备

    本期现金

    红利

    ①对子公司投资

    北京城乡燕兴贸

    易有限责任公司 成本法 27,974,298.12 27,974,298.12 -- 27,974,298.12 51.00 51.00 -- -- --

    北京城乡标实广

    告有限责任公司 成本法 550,000.00 550,000.00 -- 550,000.00 55.00 55.00 -- -- --

    北京市方成海房

    地产开发有限责

    任公司

    成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80.00 80.00 5,000,000.00 -- --

    原北京华懋商厦

    有限公司 成本法 3,750,000.00 3,750,000.00 -3,750,000.00 -- -- -- -- -- --

    北京华懋商厦有

    限公司 成本法 77,756,714.16 74,006,714.16 3,750,000.00 77,756,714.16 65.95 65.95 -- -- --

    北京城乡黄寺商

    厦有限公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 80.00 80.00 -- -- --

    北京城乡华文企

    业管理服务公司 成本法 15,400,000.00 15,400,000.00 -- 15,400,000.00 100.00 100.00 -- -- --

    北京锡华海体商

    务酒店有限公司 成本法 20,525,957.71 20,525,957.71 -- 20,525,957.71 66.67 66.67 -- -- --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －95－

    北京华文兴盛企

    业管理服务有限

    公司

    成本法 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --

    158,956,969.99 154,206,969.99 1,000,000.00 155,206,969.99 -- -- - 5,000,000.00 -- --

    ②对联营企业投

    资

    大用软件有限责

    任公司 权益法 34,593,752.77 22,499,507.37 -1,856,278.21 20,643,229.16 45.00 45.00 -- -- --

    北京城乡旅游汽

    车出租有限公司 权益法 3,793,303.48 5,687,161.72 568,624.60 6,255,786.32 49.00 49.00 -- -- --

    北京景山教育发

    展投资有限公司 权益法 30,000,000.00 29,532,606.74 -29,532,606.74 -- -- -- -- -- --

    68,387,056.25 57,719,275.83 -30,820,260.35 26,899,015.48 -- -- -- -- --

    ③对其他企业投

    资 -- -- --

    北京鸿运置业股

    份有限公司 成本法 392,000.00 392,000.00 -392,000.00 -- -- -- -- -- --

    珠海鑫光集团股

    份有限公司 成本法 902,000.00 902,000.00 -- 902,000.00 0.11 0.11 902,000.00 -- --

    北京金都房地产

    实业股份有限公

    司

    成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 9.17 9.17 -- -- --

    6,794,000.00 6,794,000.00 -392,000.00 6,402,000.00 -- -- 902,000.00 -- --

    合计 234,138,026.24 218,720,245.82 -30,212,260.35 188,507,985.47 5,902,000.00

    说明：北京城乡华懋商厦有限公司为原北京城乡华懋娱乐有限公司吸收合并原北京城乡华懋商厦有限公司后减资更名之后的公

    司。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －95－

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,208,137,366.26 1,242,298,223.88

    其他业务收入 20,182,102.06 20,611,454.16

    营业成本 1,019,146,736.17 1,025,441,115.52

    （2）主营业务（分行业）

    本期发生额 上期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    销售商品 1,171,458,825.13 1,016,444,681.20 1,201,428,634.09 1,023,029,954.83

    委托管理收入 23,008,951.80 -- 31,966,215.47 --

    租赁收入 8,502,526.46 2,702,054.97 2,297,905.47 2,363,092.19

    其他 5,167,062.87 -- 6,605,468.85 48,068.50

    合 计 1,208,137,366.26 1,019,146,736.17 1,242,298,223.88 1,025,441,115.52

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 10,468,841.46 100,204.47

    权益法核算的长期股权投资收益 5,675,379.59 -7,601,560.60

    处置长期股权投资产生的投资收益 -194,319.78 2,140,218.12

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 476,666.67 --

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -- 1,009,215.07

    处置交易性金融资产取得的投资收益 501,729.39 413,493.16

    持有至到期投资取得的投资收益 6,758,530.98 13,893,064.03

    保险年金收益 -- 1,748,848.66

    合 计 23,686,828.31 11,703,482.91

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    北京首都旅游股份公司 112,650.57 82,204.47 分红增多

    北京鸿运置业股份有限公司 -- 18,000.00 本期未分红

    北京城乡华懋商厦有限公司 10,356,190.89 -- 本期分红

    合 计 10,468,841.46 100,204.47北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －96－

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    大用软件有限责任公司 4,634,781.37 -8,633,033.84 公允价值变动损益增加导致净

    利润增加

    北京城乡旅游汽车出租有限公司 1,042,885.18 1,038,659.55 两期基本持平

    北京景山教育发展投资有限公司 -2,286.96 -7,186.31 两期基本持平

    合 计 5,675,379.59 -7,601,560.60

    注：投资收益汇回不存在重大限制。

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额上期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 67,102,782.10 65,967,109.39

    加：资产减值准备 -4,323,694.24 5,671,796.90

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧54,535,040.82 57,553,672.29

    无形资产摊销 474,500.04 474,500.04

    长期待摊费用摊销 -- --

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） -57,559,699.60 81,863.31

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,107,053.19 13,989,783.08

    财务费用（收益以“－”号填列） -4,472,113.25 587,448.58

    投资损失（收益以“－”号填列） -23,686,828.31 -11,703,482.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,436,048.31 1,227,542.38

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -1,074,960.67

    存货的减少（增加以“－”号填列） -7,298,054.03 -4,902,572.79

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,173,609.32 -4,521,914.51

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 130,123,585.63 53,946,777.36

    其他 -- --

    经营活动产生的现金流量净额 145,526,026.98 177,297,562.45

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 -- --

    一年内到期的可转换公司债券 -- --北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －97－

    融资租入固定资产 -- --

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,162,062,183.53 680,970,433.58

    减：现金的期初余额 680,970,433.58 479,567,619.89

    加：现金等价物的期末余额 -- --

    减：现金等价物的期初余额 -- --

    现金及现金等价物净增加额 481,091,749.95 201,402,813.69

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项目 本期发生额 说明

    非流动性资产处置损益 57,152,314.49 中宇大厦及配套工程和军艺写字

    楼项目补偿金

    政府补助 250,000.00 海淀区财政局节能改造拨款

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

    生的公允价值变动损益

    10,772,542.90 公允价值变动损益

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

    售金融资产取得的投资收益 501,729.39 交易性金融资产处置收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,310,000.00 个别计提减值准备后收回

    持有至到期投资产生的投资收益 7,235,197.65 持有至到期投资产生的收益

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,427.49

    非经常性损益总额 77,952,211.92

    减：非经常性损益的所得税影响数 18,749,718.34

    非经常性损益净额 59,202,493.58

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数

    （税后） 827,549.92

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 58,374,943.66

    2、净资产收益率和每股收益

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资

    产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 4.40% 0.2736 0.2736北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －98－

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 1.44% 0.0893 0.0893

    其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：

    项目 代码 报告期

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 86,676,180.31

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 58,374,943.66

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润 P2=P1-F 28,301,236.65

    归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 1,942,713,746.81

    报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股

    东的净资产 Ei --

    新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi --

    报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东

    的净资产 Ej 31,680,494.90

    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 8.00

    其他事项1 引起的净资产增减变动 Ek1 7,038,380.91

    其他净资产1 变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk1 6.00

    其他事项2 引起的净资产增减变动 Ek2 5,389,411.17

    其他净资产2 变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk2 2.00

    报告期月份数 M0 12.00

    归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 2,010,137,224.30

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产

    E2=E0+P1/2+Ei*Mi/

    M0-Ej*Mj/M0+Ek*M

    k/M0

    1,969,348,932.68

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 4.40%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均

    净资产收益率 Y2=P2/E2 1.44%北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －99－

    3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    （1）货币资金期末余额为人民币129,282.63 万元，较期初余额增加51.79%，主要是由于本年

    收回上年购买的中信银行理财产品2.5 亿元，收回中宇大厦及配套工程的项目成本和补偿金

    1.3 亿元所致。

    （2）交易性金融资产期末余额为人民币2,623.13 万元，较期初余额增加50.34%，主要是由于

    2009 年股票市场回暖，本公司持有的股票和基金公允价值上涨所致。

    （3）其他应收款期末余额为人民币7,253.57 万元，较期初余额减少62.48%，主要是由于本年

    收回在上年根据项目解除协议转入其他应收款核算的中宇大厦及配套工程的项目成本以及子

    公司北京城乡华懋商厦有限公司本年收回上年处置子公司投资的转让款所致。

    （4）可供出售金融资产期末余额为人民币704.22 万元，较期初余额增加150.05%，主要是由

    于2009 年股票市场回暖，本公司持有的首旅股份的公允价值上涨所致。

    （5）持有至到期投资期末余额为人民币5,047.67 万元，较期初余额减少79.81%，主要是由于

    本年收回上年购买的中信银行理财产品所致。

    （6）长期股权投资期末余额为人民币3,239.90 万元，较期初余额减少49.07%，主要是由于本

    年处置对联营企业北京景山教育发展投资有限公司的股权所致。

    （7）长期待摊费用期末余额为人民币76.31 万元，较期初余额减少80.20%，主要是由于长期

    待摊费用正常摊销所致。

    （8）应付职工薪酬期末余额为人民币6,877.86 万元，较期初余额增加75.47%，主要是由于本

    年内退职工增加导致辞退福利增加所致。

    （9）应缴税费期末余额为人民币3,335.64 万元，较期初余额增加37.44%，主要是由于利润总

    额增加导致应交所得税增加，以及收到中宇大厦及配套工程的补偿金计提的营业税尚未缴纳

    所致。

    （10）应付股利期末余额为人民币2,925.82 万元，较期初余额增加82.43%，主要是由于子公司

    北京城乡华懋商厦有限公司2009 年度分配的股利尚未支付所致。

    （11）递延所得税负债期末余额为人民币162.67 万元，较期初余额增加185.29%，主要是由于

    本公司持有的可供出售金融资产公允价值上涨而确认的递延所得税负债增加所致。

    （12）少数股东权益期末余额为人民币6,567.64 万元，较期初余额减少62.35%，主要是由于子

    公司北京城乡华懋商厦有限公司少数股东减资所致。

    （13）营业税金及附加本期发生额为人民币2,003.47 万元，较上期发生额增加85.82%，主要是

    由于北京城乡华文企业管理服务有限公司2008 年免征营业税以及本年收到中宇大厦及配套工

    程和军艺写字楼项目的补偿金计提的营业税所致。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －100－

    （14）管理费用本期发生额为人民币16,049.35 万元，较上期发生额增加28.56%，主要是由于

    本年内退职工增加导致辞退福利增加和本年装修费增加所致。

    （15）资产减值损失本期发生额为人民币-652.47 万元，较上期发生额减少242.17%，主要是由

    于其他应收款减少导致计提的坏账准备减少所致。

    （16）公允价值变动收益本期发生额为人民币1,077.25 万元，较上期发生额增加171.46%，主

    要是由于2009 年股票市场回暖，本公司持有的股票和基金公允价值上涨所致。

    （17）营业外收入本期发生额为人民币5,867.41 万元，较上期发生额增加167.31%，主要是由

    于本年收到中宇大厦及配套工程项目和军艺写字楼项目的补偿金所致。

    （18）所得税费用本期发生额为人民币2,792.34 万元，较上期发生额增加170.03%，主要是由

    于本年利润总额增加以及上年调整汇算清缴差异所致。

    十三、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第八次会议于2010年2月5日批准。

    十二、备查文件目录

    1、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表 。

    2、载有京都天华会计师事务所公司公章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。

    3、报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿 。

    董事长：周和平

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    2010 年2 月5 日北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －101－

    十三、其他信息

    (一) 注册会计师关于资金占用的专项说明

    关于北京城乡贸易中心股份有限公司

    控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

    京都天华专字（2010）第0206 号

    北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：

    我们接受北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“北京城乡公司”）委托，根据中

    国注册会计师执业准则审计了北京城乡公司2009年12月31日的合并及公司资产负债表，2009

    年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。并出具了京都天华

    审字（2010）第0401 号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与

    关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，

    北京城乡公司编制了本专项说明所附的2009 年度北京城乡公司控股股东及其他关联方占用

    资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。

    编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是北京城乡公司的

    责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计北京城乡公司2009 年度财务报表时所复

    核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一

    致。除了对北京城乡公司实施于2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审

    计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2009

    年度北京城乡公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已

    审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅作为北京城乡公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况

    之用，不得用作任何其他目的。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －102－

    京都天华

    会计师事务所有限公司

    中国·北京

    2010 年2 月5 日

    中国注册会计师 王娟

    中国注册会计师 龙传喜北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －103－

    （二）北京城乡贸易中心股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

    北京城乡贸易中心股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

    编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：万元

    非经营性资金

    占用

    资金占用方名称

    占用方与上

    市公司的关

    联关系

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年期初占

    用资金余额

    2009 年度占用

    累计发生金额

    （不含利息）

    2009年度占用

    资金的利息

    (如有)

    2009 年度偿

    还累计发生

    金额

    2009年期末占

    用资金余额

    占用形成

    原因

    占用性质

    现大股东及其

    附属企业

    小计

    前大股东及其

    附属企业

    小计

    总计

    其它关联资金

    往来

    资金往来方名称

    往来方与上

    市公司的关

    联关系

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年期初往

    来资金余额

    2009 年度往来

    累计发生金额

    （不含利息）

    2009年度往来

    资金的利息

    (如有)

    2009 年度偿

    还累计发生

    金额

    2009年期末往

    来资金余额

    往来形成

    原因

    往来性质

    大股东及其附 0.00

    属企业 0.00

    北京方城海房地产开

    发有限责任公司

    控股子公司 其他应收款 70.00 70.00 往来款

    非经营性往

    来

    上市公司的子

    公司及其附属

    企业

    北京华文兴盛企业管

    理服务有限公司

    控股子公司 其他应收款 1,175.61 1,175.61 资产使用

    费

    非经营性往

    来

    关联自然人及

    其控制的法人

    其他关联人及

    其附属企业

    总计 - - - 70.00 1,175.61 0.00 0.00 1,245.61 -

    本表已于2010 年2 月5 日获董事会批准。

    公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －104－

    内部控制自我评价报告的审核评价意见

    京都天华专字（2009）第0209 号

    中国证监会北京监管局：

    我们接受北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“北京城乡公司”）委托，根据中国

    注册会计师执业准则审计了北京城乡公司2009 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2009 年

    度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。并出具了京都天华审字

    (2010)第0401 号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于做好北京辖区上市公司2009 年财务报告审

    计工作的通知》（京证公司发[2010]8 号）的要求，我们审核评价了北京城乡公司2009 年度内部

    控制自我评价报告。北京城乡公司管理当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当

    评价。我们的责任是对北京城乡公司内部控制自我评价报告进行审核并发表评价意见。

    我们的审核评价是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审

    计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在财务报表审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评

    价相关内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我

    们的审核为发表意见提供了合理的基础。

    我们对北京城乡公司2009 年度内部控制自我评价报告进行评价，并非旨在对北京城乡公司

    内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。

    我们认为，北京城乡公司内部控制自我评价报告恰当评价了北京城乡公司2009 年度与财务

    报表相关的内部控制，并在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

    京都天华

    会计师事务所有限公司

    中国·北京 中国注册会计师：王娟

    2010 年2 月5 日 中国注册会计师：龙传喜北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －105－

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    2009 年内部控制自我评价报告

    公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》以及《内部会计控制规

    范—基本规范》的要求,不断完善内部控制管理制度，形成了较为完备的内部控制管理体系。本报告年度，通

    过对内部控制管理制度进行修订和补充，使公司的制度建设更加系统化、规范化，并且契合了公司的管理需

    要，充分发挥了制度建设和执行在公司管理当中的效力，在提高经营效率，促进公司的战略发展，发挥了应

    有的作用。

    一、公司内部控制体系的建设情况

    （一） 控制环境

    控制环境直接影响公司内部控制制度的设立和制度的执行效果。本公司管理层本着规范经营的管理理

    念，积极建设良好的控制环境，相关职能部门能够积极开展各项经营和管理工作，任职人员能够克尽职守。

    1、法人治理结构

    公司在法人治理方面实行“三会”制度。在公司章程中明确股东大会、董事会、监事会的各项职责。股

    东大会、董事会、经理层和监事会各司其职，各尽其责，相辅相成，相互制衡。董事会负责内部控制的建立

    健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常

    运行。

    公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，认真审议各项议案，客观的发表

    自己的看法及观点，做出独立、公正的判断；切实维护了中小股东的利益。

    2、合理的内部组织结构

    根据公司内部组织架构，公司设总经理办公室、财务部、人力资源部、资产管理部，业务部、行保部、

    服务管理办公室等管理部门，设经营部门，部门之间职责明确，相互配合，保证了公司经营活动有序进行。

    公司全面合理的明确了各个部门的职责、权限，对各经营环节所涉及的职能通过制度的明确和执行的控制机

    制，形成相互制衡、相互牵制的机制。保证各项工作的有效实施。

    根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企业的管理。

    3、内部审计

    公司配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。公司审计人员直接对董事会负

    责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和人员的干涉。

    4、人力资源政策与实施

    根据《劳动法》及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，建立了适应本公司的人事劳资管理制度。

    对人员录用、员工培训、工资薪酬、绩效考核、聘用干部管理等进行了详细规定，并建立了一套完善的绩效

    考核体系。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －106－

    5、企业文化

    公司以科学管理为核心，以优质服务为宗旨，以学习创新为动力，形成了具有城乡特色的企业文化。形成

    “创新、诚信、敬业、进取”的城乡企业精神，多年来弘扬“以人为本、诚信为基、顾客至上、服务一流”

    的服务宗旨。形成有企业才有自我，有播种才有收获，有事业才有快乐的员工价值观。公司采取各种有效途

    径，把企业精神贯彻、渗透到企业经营管理等各个环节中，使员工认同并弘扬企业精神，使之内化为员工的

    价值追求、理想信念和精神动力。

    （二） 风险识别与控制监督

    公司通过相关程序和措施，系统的收集相关信息，结合实际情况，识别内部风险与外部风险，增强竞争

    意识与危机意识，对经营风险、市场风险、政策法规风险等进行持续监控，及时预测或发现各类风险，并对

    风险评估结果反馈公司管理层，以便采取相应对策，采取风险规避、风险降低、风险分担等策略，做到早发

    现，早落实，实现对风险的有效控制。

    （三） 内部控制活动管理

    公司围绕发展战略，明确相关部门和岗位的职责权限，不断更新岗位责任要求，确保不相容岗位相互分

    离、制约和监督；完善了各项业务流程控制，将内部控制贯穿落实到决策、执行和监督全过程。

    1、健全内部控制制度

    在内部控制制度建设方面，公司制定了《北京城乡贸易中心股份有限公司内部控制制度》，制定了详细的

    经营、投资、财务、行政、人事管理制度，对企业运营的各个方面进行了规范，并严格执行。

    2、建立适当的内部控制管理机制

    （1）不相容职务相互分离控制

    公司要求按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡

    机制。 不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。

    （2）业务授权审批机制。

    公司根据企业管理水平、风险管理能力和业务发展需要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人

    分级授权的管理体系；授权的范围、事项、期限、金额等适当、明确。公司明确划分相关部门之间、岗位之

    间、上下级机构之间的职责，建立职责横向纵向相互监督制约的机制，涉及资产、负债、财务和人员的重要

    变动都不能由一个人独自决定。

    （3）财产保护控制

    财产保全控制要求限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产

    保险等措施，确保各种财产的安全完整。

    （4）制度规范与检查机制。

    公司设立新机构或开办新业务，首先建章立制，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。

    在制度上对业务操作规范管理。梳理流程，达到优化管理。公司定期对内部控制的制度建设和执行情况进行

    检查和修订。在制度中,明确对业务流程要求实现自始至终的环节管理。分析物流、资金流，剖析主要控制点。

    对控制点的执行情况进行定期检查和不定期抽查。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －107－

    （5）计算机管理控制。

    公司充分利用计算机自动化商业管理软件的现代化手段，对公司业务进销调存进行全过程计算机管理。

    公司总部信息中心统一管理计算的使用。按公司授权机制,授权门店在一定的工作范围，在各自职责和权限内

    开展工作。计算机管理贯穿到公司进、销、调、存的各业务环节。公司财务管理全部实施电算化，与公司业

    务核算系统实现无缝链接,保障了财务数据及时、真实、准确，使管理更加透明、清晰。同时加强对业务、财

    务信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制管理。充分发挥计算机

    管理的优势，并结合计算机管理的特点，适时完善和调整相关的内部控制机制。

    （6）重大投资的专项管理。

    为确保投资项目取得较好的收益，规避投资风险，提高资金使用效率，公司对投资项目执行严格的项目

    审批制度，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。公司在《公

    司章程》中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的审批权限。公司重大投资行为按照上述权限履行审批

    程序及信息披露义务。

    （7）内部会计控制管理

    公司根据国家财务会计相关法规及经营管理的需要，严格执行《企业会计制度》，并定期根据需要进行

    修订。以保证公司财务管理制度与国家各项法律、法规相一致，保证公司财务管理的严肃性。

    内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、成本费用、采购与付款、销售与收款、对外投资、

    工程项目等经济业务的会计控制。

    ①.公司对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位应当分

    离，相关机构和人员应当相互制约，对货币资金建立定期核对，不定期盘点，确保货币资金的安全。

    ②.公司建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的取得与验收入库、领用、发出、盘点、保管及

    处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。

    ③. 公司建立成本费用控制系统，做好成本费用预算管理的各项基础工作，制定成本费用标准，财务部

    门严格按成本费用预算考核预算执行情况。认真分析成本费用的例外差异原因，采取措施降低成本费用，提

    高经济效益。

    ④. 公司合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、

    审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制。

    ⑤. 公司在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机

    构和人员的作用，加强合同订立，商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。

    ⑥.公司规范的对外投资决策机制和程序，投资决策实行董事会集体审议责任制度。加强投资项目立项、

    评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。

    ⑦.公司规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，

    加强工程项目的预算、付款、结算管理等环节的会计控制。

    ⑧.公司加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，降低资金成本，防

    范和控制财务风险确保筹措资金的合理、有效使用。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －108－

    （8）、全面预算管理机制

    公司通过预算管理体系，对经营效果的各项影响因素做预算管理。包括但不限于收入的构成要素，成本、

    费用的变动情况。将经营目标落实到各项经营环节，按计划进行费用开支，并有效的监控和分析各要素进度，

    实现公司的发展战略。

    （四） 信息与沟通

    公司现有的内部和外部信息管理机制，能够对信息有效的传递，经理层定期召开经理办公会,商议公司主

    要经营事项。公司向子公司外派董事、监事，明确董监事职责，确保决策层及时了解和掌握公司及控股子公

    司的经营状况；以便使各类风险得到妥善处理。

    公司通过有效的沟通渠道机制，能及时、充分地使公司内部和外部信息得到顺畅传递。

    （五）内部监督

    公司设监事会，对股东大会负责。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。

    董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司

    的财务信息及其披露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。

    公司审计部监督检查本公司所属部门及子公司的投资经营、财务收支、营销活动等贯彻执行国家方针、

    政策、法令和财经制度的情况，监督、检查公司内部控制制度的严密程度和执行情况。

    二、公司内部控制制度的执行和专项检查情况

    公司的内部控制制度与公司的基本管理制度为基础，涵盖了财务管理、会计核算、商品采购、物业管理、

    人事管理、内部审计等各个运营环节，对有些重要的环节，有内审人员进行常规审核，也有不定期的专项审

    核。形成了内部控制制度常态化、规范化管理机制。以确保公司的经营在健康的、良性的轨道上运行。

    （一）本报告期内主要加强的内控管理工作：

    公司的内部控制工作，主要体现在日常对公司经营的各个主要环节的审核监督上，为进一步开展内部控

    制管理工作创造了必要的条件。本报告期内主要加强了以下内控管理工作：

    1、经营性合同的会同审核与履行监控管理

    公司内审人员对公司零售业务涉及的经营合同的履行情况进行了全面审核。审核过程中，调用的相关计

    算机管理数据，与合同约定项目执行情况进行核对与分析，将审核结果与合同签订与监督执行部门进行了沟

    通和完善。

    2、采购（费用性）计划开支的审核

    公司费用性的物资采购，包括各种电料水暖材料、办公用品等。依据相关内控制度对每个月所发生的费

    用进行核查，从厂家的选定、价格、质量的比较，到所需用量的核定，逐一进行核查。以此来有效控制各项

    费用的计划额度和保障所采购物料正常经营的需要以及质量和使用安全。

    3、对资产收益性的经营收入及相关费用的常规审核

    资产性收益的经营管理是公司总体经营战略的重要组成部分，为了保证公司资产性收益的良性运行，要

    求做到对每一个经营环节，进行环节控制，从对外签订合同的授权、内容的审核，到合同的执行过程进行全北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －109－

    程审核、控制。公司内审人员，在每个月对公司所有的资产性收入的入账情况进行审核，并对审核结果定期

    以书面形式反馈到相关部门，以便对有关问题及时解决。

    4、对公司局部装修改造流程与环节的控制管理

    为了保障公司现有建筑物和设备资产的正常运营，对于公司需要维修的建筑物和各种设施设备，公司外

    请具有专业资质的机构和专家，对公司的运行设备和建筑进行评审，鉴定，对需要维修的项目出具报告书。

    该内容报公司经理办公会审议通过后，由相关部门作出维修计划，并开展工程前期的招标等准备工作。对于

    竞标公司的工程预算，外请工程审核中介公司进行专业的审核。审核通过的预算项目按公司股东大会、董事

    会、经理办公会授权范围审批后进入实施环节。

    （二）主要完善的管理制度

    为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和信息披露工作方面

    的监督职能，公司制订了《审计委员会年报工作规程》，并于2009 年3 月23日召开的第五届第二十一次董事

    会审议通过。

    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规

    则》等法律、法规和规章的规定，制订了《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办

    法》，并于2009 年10 月28 日召开的第六届第四次董事会审议通过。

    中国证券监督管理委员会北京监管局于2009 年7 月27 日至2009 年8 月中旬对本公司进行了专项检查。

    2009 年11 月10 日，本公司接到北京监管局下发的《关于对北京城乡贸易中心股份有限公司采取责令改正措

    施的决定》[2009]6 号（以下简称《改正措施决定》）。根据检查出的问题，公司制订了整改措施，明确了整

    改时间及整改责任人，形成了整改报告。同时，根据公司原有制订的相关制度的基础上结合公司实际情况，

    细化制定了《对外投资管理制度》、《派驻控股参股公司董监人员管理办法》、《公司信息披露补充规定》。

    进一步完善了规章制度。

    通过以上对公司内部管理体系的梳理和制度的不断完善，加强了公司内部控制管理效力及管理成效。

    三、2010 年公司进行内控专项检查计划重点

    （一）继续完善经营环节的内部控制管理流程，梳理流程图的管理，使流程更科学有效，内控效果更突

    出。

    （二）检查本公司及子公司机关业务的管理流程。完善相关的控制管理制度。

    （三）进一步加强董监职责与义务的履行，加强对子公司的管理控制和经营效果分析与评价。

    （四）完善信息系统的管理。做好系统使用的风险评估，加强不限于软、硬件的风险应对策略。

    （五）加强对同业的竞争分析，完善风险管理策略与方法。

    四、对公司内部控制的整体评价

    通过内部控制的不断完善和历年经常性的内部控制执行的专项检查，本公司管理层认为，公司建立了较

    为完善的适合公司特点的内部控制管理体系，并在公司运营的内部环境、风险识别与防范、实施过程控制、

    信息沟通与披露、检查与监督方面得到有效的贯彻、执行。经过长期运作证明是较为完整、合理和有效的。北京城乡贸易中心股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    －110－

    通过内部控制制度的有效实施，确保了公司经营活动的有效进行，业绩的稳步增长，切实维护了股东的

    利益。

    管理层也表示，公司将在今后的工作中，将继续完善内部控制体系，提高科学决策能力和风险防范

    能力，切实保障投资者的合法权益，以保证公司持续、稳定、健康发展。北京城乡贸易中心股份有限公司

    内部控制自我评价报告的审核评价意见

    京都天华会计师事务所有限公司目 录

    内部控制自我评价报告的审核评价意见

    北京城乡贸易中心股份有限公司2009 年度内部

    控制自我评价报告 1-6京都天华会计师事务所有限公司

    中国北京 朝阳区建国门外大街22 号

    赛特广场5 层 邮编100004

    电话 +86 10 6526 4838

    传真 +86 10 6522 7521

    www.grantthorntonchina.com.cn

    Certified Public Accountants

    均富国际有限公司中国成员所

    China member firm of Grant Thornton International Ltd

    内部控制自我评价报告的审核评价意见

    京都天华专字（2009）第0209 号

    中国证监会北京监管局：

    我们接受北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“北京城乡公

    司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京城乡公司2009 年12 月

    31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度合并及公司利润表、现金流量表、

    股东权益变动表和财务报表附注。并出具了京都天华审字（2010）第0401 号

    无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于做好北京辖区上市公司

    2009 年财务报告审计工作的通知》（京证公司发[2010]8 号）的要求，我们审

    核评价了北京城乡公司2009 年度内部控制自我评价报告。北京城乡公司管理

    当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评价。我们的责任是

    对北京城乡公司内部控制自我评价报告进行审核并发表评价意见。

    我们的审核评价是参照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——

    历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。在财务报表审计过程中，

    我们实施了包括了解、测试和评价相关内部控制设计的合理性和执行的有效

    性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供

    了合理的基础。

    我们对北京城乡公司2009 年度内部控制自我评价报告进行评价，并非旨

    在对北京城乡公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大

    缺陷。

    我们认为，北京城乡公司内部控制自我评价报告恰当评价了北京城乡公

    司2009 年度与财务报表相关的内部控制，并在所有重大方面保持了与财务报

    表相关的有效的内部控制。Certified Public Accountants

    均富国际有限公司中国成员所

    China member firm of Grant Thornton International Ltd

    （此页无正文）

    京都天华

    会计师事务所有限公司

    中国·北京

    2010 年2 月5 日

    中国注册会计师

    中国注册会计师公司2009 年内部控制自我评价报告

    23

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    2009 年内部控制自我评价报告

    公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部

    控制指引》以及《内部会计控制规范—基本规范》的要求,不断完善

    内部控制管理制度，形成了较为完备的内部控制管理体系。本报告年

    度，通过对内部控制管理制度进行修订和补充，使公司的制度建设更

    加系统化、规范化，并且契合了公司的管理需要，充分发挥了制度建

    设和执行在公司管理当中的效力，在提高经营效率，促进公司的战略

    发展，发挥了应有的作用。

    一、公司内部控制体系的建设情况

    （一） 控制环境

    控制环境直接影响公司内部控制制度的设立和制度的执行效果。

    本公司管理层本着规范经营的管理理念，积极建设良好的控制环境，

    相关职能部门能够积极开展各项经营和管理工作，任职人员能够克尽

    职守。

    1、法人治理结构

    公司在法人治理方面实行“三会”制度。在公司章程中明确股东

    大会、董事会、监事会的各项职责。股东大会、董事会、经理层和监

    事会各司其职，各尽其责，相辅相成，相互制衡。董事会负责内部控

    制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行

    监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

    公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履

    行职责，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，做出独

    立、公正的判断；切实维护了中小股东的利益。

    2、合理的内部组织结构

    根据公司内部组织架构，公司设总经理办公室、财务部、人力资源

    部、资产管理部，业务部、行保部、服务管理办公室等管理部门，设

    经营部门，部门之间职责明确，相互配合，保证了公司经营活动有序公司2009 年内部控制自我评价报告

    24

    进行。公司全面合理的明确了各个部门的职责、权限，对各经营环节

    所涉及的职能通过制度的明确和执行的控制机制，形成相互制衡、相

    互牵制的机制。保证各项工作的有效实施。

    根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企

    业的管理。

    3、内部审计

    公司配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审

    计监督。公司审计人员直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，

    独立行使审计职权，不受其他部门和人员的干涉。

    4、人力资源政策与实施

    根据《劳动法》及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，建立

    了适应本公司的人事劳资管理制度。对人员录用、员工培训、工资薪

    酬、绩效考核、聘用干部管理等进行了详细规定，并建立了一套完善

    的绩效考核体系。

    5、企业文化

    公司以科学管理为核心，以优质服务为宗旨，以学习创新为动力，

    形成了具有城乡特色的企业文化。形成 “创新、诚信、敬业、进取”

    的城乡企业精神，多年来弘扬“以人为本、诚信为基、顾客至上、服

    务一流”的服务宗旨。形成有企业才有自我，有播种才有收获，有事

    业才有快乐的员工价值观。公司采取各种有效途径，把企业精神贯彻、

    渗透到企业经营管理等各个环节中，使员工认同并弘扬企业精神，使

    之内化为员工的价值追求、理想信念和精神动力。

    （二） 风险识别与控制监督

    公司通过相关程序和措施，系统的收集相关信息，结合实际情况，

    识别内部风险与外部风险，增强竞争意识与危机意识，对经营风险、

    市场风险、政策法规风险等进行持续监控，及时预测或发现各类风险，

    并对风险评估结果反馈公司管理层，以便采取相应对策，采取风险规

    避、风险降低、风险分担等策略，做到早发现，早落实，实现对风险

    的有效控制。

    （三） 内部控制活动管理

    公司围绕发展战略，明确相关部门和岗位的职责权限，不断更公司2009 年内部控制自我评价报告

    25

    新岗位责任要求，确保不相容岗位相互分离、制约和监督；完善了各

    项业务流程控制，将内部控制贯穿落实到决策、执行和监督全过程。

    1、健全内部控制制度

    在内部控制制度建设方面，公司制定了《北京城乡贸易中心股份

    有限公司内部控制制度》，制定了详细的经营、投资、财务、行政、

    人事管理制度，对企业运营的各个方面进行了规范，并严格执行。

    2、建立适当的内部控制管理机制

    （1）不相容职务相互分离控制

    公司要求按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工

    作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。 不相容职务主要包括：

    授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。

    （2）业务授权审批机制。

    公司根据企业管理水平、风险管理能力和业务发展需要建立相应

    的授权体系，实行统一法人管理和法人分级授权的管理体系；授权的

    范围、事项、期限、金额等适当、明确。公司明确划分相关部门之间、

    岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责横向纵向相互监督制约

    的机制，涉及资产、负债、财务和人员的重要变动都不能由一个人独

    自决定。

    （3）财产保护控制

    财产保全控制要求限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取

    定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的

    安全完整。

    （4）制度规范与检查机制。

    公司设立新机构或开办新业务，首先建章立制，对潜在的风险进

    行计量和评估，并提出风险防范措施。在制度上对业务操作规范管理。

    梳理流程，达到优化管理。公司定期对内部控制的制度建设和执行情

    况进行检查和修订。在制度中,明确对业务流程要求实现自始至终的

    环节管理。分析物流、资金流，剖析主要控制点。对控制点的执行情

    况进行定期检查和不定期抽查。

    （5）计算机管理控制。

    公司充分利用计算机自动化商业管理软件的现代化手段，对公司公司2009 年内部控制自我评价报告

    26

    业务进销调存进行全过程计算机管理。公司总部信息中心统一管理计

    算的使用。按公司授权机制,授权门店在一定的工作范围，在各自职

    责和权限内开展工作。计算机管理贯穿到公司进、销、调、存的各业

    务环节。公司财务管理全部实施电算化，与公司业务核算系统实现无

    缝链接,保障了财务数据及时、真实、准确，使管理更加透明、清晰。

    同时加强对业务、财务信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件

    储存与保管、网络安全等方面的控制管理。充分发挥计算机管理的优

    势，并结合计算机管理的特点，适时完善和调整相关的内部控制机制。

    （6）重大投资的专项管理。

    为确保投资项目取得较好的收益，规避投资风险，提高资金使用

    效率，公司对投资项目执行严格的项目审批制度，明确相关部门和岗

    位的职责、权限，确保业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。公

    司在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的审批

    权限。公司重大投资行为按照上述权限履行审批程序及信息披露义

    务。

    （7）内部会计控制管理

    公司根据国家财务会计相关法规及经营管理的需要，严格执行

    《企业会计制度》，并定期根据需要进行修订。以保证公司财务管理

    制度与国家各项法律、法规相一致，保证公司财务管理的严肃性。

    内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、成本费用、

    采购与付款、销售与收款、对外投资、工程项目等经济业务的会计控

    制。

    ①.公司对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，

    办理货币资金业务的不相容岗位应当分离，相关机构和人员应当相互

    制约，对货币资金建立定期核对，不定期盘点，确保货币资金的安全。

    ②.公司建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的取得

    与验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，

    防止各种实物资产被盗、毁损和流失。

    ③. 公司建立成本费用控制系统，做好成本费用预算管理的各项

    基础工作，制定成本费用标准，财务部门严格按成本费用预算考核预

    算执行情况。认真分析成本费用的例外差异原因，采取措施降低成本公司2009 年内部控制自我评价报告

    27

    费用，提高经济效益。

    ④. 公司合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采

    购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、

    付款等环节的会计控制。

    ⑤. 公司在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收

    款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订

    立，商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。

    ⑥.公司规范的对外投资决策机制和程序，投资决策实行董事会

    集体审议责任制度。加强投资项目立项、评估、决策、实施、投资处

    置等环节的会计控制，严格控制投资风险。

    ⑦.公司规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责

    权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、付

    款、结算管理等环节的会计控制。

    ⑧.公司加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资

    结构、选择筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险确保筹措

    资金的合理、有效使用。

    （8）、全面预算管理机制

    公司通过预算管理体系，对经营效果的各项影响因素做预算管

    理。包括但不限于收入的构成要素，成本、费用的变动情况。将经营

    目标落实到各项经营环节，按计划进行费用开支，并有效的监控和分

    析各要素进度，实现公司的发展战略。

    （四） 信息与沟通

    公司现有的内部和外部信息管理机制，能够对信息有效的传递，

    经理层定期召开经理办公会,商议公司主要经营事项。公司向子公司

    外派董事、监事，明确董监事职责，确保决策层及时了解和掌握公司

    及控股子公司的经营状况；以便使各类风险得到妥善处理。

    公司通过有效的沟通渠道机制，能及时、充分地使公司内部和外

    部信息得到顺畅传递。

    （五）内部监督

    公司设监事会，对股东大会负责。对董事、高级管理人员执行公

    司职务的行为进行监督。公司2009 年内部控制自我评价报告

    28

    董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内部

    审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公

    司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。

    公司审计部监督检查本公司所属部门及子公司的投资经营、财务

    收支、营销活动等贯彻执行国家方针、政策、法令和财经制度的情况，

    监督、检查公司内部控制制度的严密程度和执行情况。

    二、公司内部控制制度的执行和专项检查情况

    公司的内部控制制度与公司的基本管理制度为基础，涵盖了财务

    管理、会计核算、商品采购、物业管理、人事管理、内部审计等各个

    运营环节，对有些重要的环节，有内审人员进行常规审核，也有不定

    期的专项审核。形成了内部控制制度常态化、规范化管理机制。以确

    保公司的经营在健康的、良性的轨道上运行。

    （一）本报告期内主要加强的内控管理工作：

    公司的内部控制工作，主要体现在日常对公司经营的各个主要环

    节的审核监督上，为进一步开展内部控制管理工作创造了必要的条

    件。本报告期内主要加强了以下内控管理工作：

    1、经营性合同的会同审核与履行监控管理

    公司内审人员对公司零售业务涉及的经营合同的履行情况进行

    了全面审核。审核过程中，调用的相关计算机管理数据，与合同约定

    项目执行情况进行核对与分析，将审核结果与合同签订与监督执行部

    门进行了沟通和完善。

    2、采购（费用性）计划开支的审核

    公司费用性的物资采购，包括各种电料水暖材料、办公用品等。

    依据相关内控制度对每个月所发生的费用进行核查，从厂家的选定、

    价格、质量的比较，到所需用量的核定，逐一进行核查。以此来有效

    控制各项费用的计划额度和保障所采购物料正常经营的需要以及质

    量和使用安全。

    3、对资产收益性的经营收入及相关费用的常规审核

    资产性收益的经营管理是公司总体经营战略的重要组成部分，为

    了保证公司资产性收益的良性运行，要求做到对每一个经营环节，进

    行环节控制，从对外签订合同的授权、内容的审核，到合同的执行过公司2009 年内部控制自我评价报告

    29

    程进行全程审核、控制。公司内审人员，在每个月对公司所有的资产

    性收入的入账情况进行审核，并对审核结果定期以书面形式反馈到相

    关部门，以便对有关问题及时解决。

    4、对公司局部装修改造流程与环节的控制管理

    为了保障公司现有建筑物和设备资产的正常运营，对于公司需要

    维修的建筑物和各种设施设备，公司外请具有专业资质的机构和专

    家，对公司的运行设备和建筑进行评审，鉴定，对需要维修的项目出

    具报告书。该内容报公司经理办公会审议通过后，由相关部门作出维

    修计划，并开展工程前期的招标等准备工作。对于竞标公司的工程预

    算，外请工程审核中介公司进行专业的审核。审核通过的预算项目按

    公司股东大会、董事会、经理办公会授权范围审批后进入实施环节。

    （二）主要完善的管理制度

    为完善公司治理机制、加强内部控制建设，充分发挥董事会审计

    委员会在年报编制和信息披露工作方面的监督职能，公司制订了《审

    计委员会年报工作规程》，并于2009 年3 月23日召开的第五届第二

    十一次董事会审议通过。

    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管

    理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、法规和规章的规

    定，制订了《公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变

    动管理办法》，并于2009 年10 月28 日召开的第六届第四次董事会

    审议通过。

    中国证券监督管理委员会北京监管局于2009 年7 月27 日至2009

    年8 月中旬对本公司进行了专项检查。2009 年11 月10 日，本公司接

    到北京监管局下发的《关于对北京城乡贸易中心股份有限公司采取责

    令改正措施的决定》[2009]6 号（以下简称《改正措施决定》）。根据

    检查出的问题，公司制订了整改措施，明确了整改时间及整改责任人，

    形成了整改报告。同时，根据公司原有制订的相关制度的基础上结合

    公司实际情况，细化制定了《对外投资管理制度》、《派驻控股参股公

    司董监人员管理办法》、《公司信息披露补充规定》。进一步完善了规

    章制度。

    通过以上对公司内部管理体系的梳理和制度的不断完善，加强了公司2009 年内部控制自我评价报告

    30

    公司内部控制管理效力及管理成效。

    三、2010 年公司进行内控专项检查计划重点

    （一）继续完善经营环节的内部控制管理流程，梳理流程图的管

    理，使流程更科学有效，内控效果更突出。

    （二）检查本公司及子公司机关业务的管理流程。完善相关的控

    制管理制度。

    （三）进一步加强董监职责与义务的履行，加强对子公司的管理

    控制和经营效果分析与评价。

    （四）完善信息系统的管理。做好系统使用的风险评估，加强不

    限于软、硬件的风险应对策略。

    （五）加强对同业的竞争分析，完善风险管理策略与方法。

    四、对公司内部控制的整体评价

    通过内部控制的不断完善和历年经常性的内部控制执行的专项检

    查，本公司管理层认为，公司建立了较为完善的适合公司特点的内部

    控制管理体系，并在公司运营的内部环境、风险识别与防范、实施过

    程控制、信息沟通与披露、检查与监督方面得到有效的贯彻、执行。

    经过长期运作证明是较为完整、合理和有效的。

    通过内部控制制度的有效实施，确保了公司经营活动的有效进行，

    业绩的稳步增长，切实维护了股东的利益。

    管理层也表示，公司将在今后的工作中，将继续完善内部控制体

    系，提高科学决策能力和风险防范能力，切实保障投资者的合法权益，

    以保证公司持续、稳定、健康发展。

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    2010 年2 月5 日