北京城乡贸易中心股份有限公司
             201 2 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告


北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结
合本公司（下称“公司”）内部控制制度的执行和内部控制评价办法，在
内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效
性进行了自我评价。
    一、董事会声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控
制的日常运行。
    公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财
务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战
略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理
保证。
    二、内部控制评价工作的总体情况
    公司董事会授权内部控制领导小组组织领导，审计部负责具体组
织实施工作，对纳入评价范围的重要业务单位进行评价。
    三、内部控制评价的依据
    本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布
的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，
结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的
有效性进行评价。
    四、内部控制评价的范围
    内部控制评价的范围包括公司及合并子公司的主要业务和事项，评
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价范围占公司总资产比例为 90%以上，公司根据风险评估结果，确定
了需重点关注的组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、
资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、信息系统等内部控制前十
大主要风险。
    内部控制评价范围的单位涉及到母公司各职能部室、各子公司、
各分公司等， 纳入评价范围的业务和事项包括：
（一） 组织架构
    公司按照《公司法》的要求，结合公司实际，建立规范的法人治
理结构（包括股东大会、董事会、监事会和总经理负责的管理机构），
即建立起所有权、经营权分离，决策权、执行权、监督权分立，股东
会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制。董事会下设战略决策
委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员
会。公司经理层为执行机构，管理公司的生产经营工作，具体执行董
事会决议。公司通过委派董事、监事、高级管理人员的形式对控股子
公司实施管理。
    公司根据实际出发，机构的设立本着实用、有效，精简的理念，设
立了总经理办公室、财务部、人力资源部、资产管理部、审计部、业务
部、行政保卫部、纪检法制部、服务管理办公室等管理部门。各经营单
位以及各个部门之间职责明确，协调有序，有效地保证了公司各项工作
的开展。
（二） 人力资源
    公司的人力资源管理，紧紧围绕公司发展战略和规划目标，结合生
产经营实际需要，制定了《人力资源总体规划管理制度》，对公司人力
资源进行总体规划，并区分为长期计划及短期计划，以适应公司整体
发展战略和近期发展计划。
    公司根据人力资源框架要求，明确各岗位的职责权限、任职条件
和工作要求，遵循德才兼备、以德为先和公开、公平、公正的原则，
通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才。
（三） 社会责任
    公司重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益、短期利
益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企
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业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
    公司依据国家有关安全生产方面的法律法规规定，结合本公司生
产经营的特点，建立了多项安全管理制度，明确了操作规范和应急预
案。落实到位，杜绝安全事故的发生。
    结合公司主业产品质量安全,公司制定了《商品质量管理规定》、
《商品售后服务管理制度》对销售者的产品质量责任和义务、商品购
进的质量责任、物价及质量管理人员的商品质量责任、销售人员的质
量责任、商品质量问题的处罚规定、对商品进行抽检及送检、先行负
责基金管理等事项作出了规定，保证商品质量责任到位、控制规范。
（四） 企业文化
    公司管理层重视企业文化建设，多年来倡导的“创新、诚信、敬业、
进取”的企业文化理念已经深入人心，大力弘扬“以人为本、诚信为先、
顾客至上、服务一流”的经营宗旨，以科学管理为中心，以优质服务为
宗旨，以学习创新为动力，强化并且促进企业文化的价值理念在全体员
工心目中的认同，为公司持续、健康发展，营造了一个良好的企业环境。
    公司从精神文化、制度文化、物质文化等多角度对公司的企业文
化进行管理。公司注重推动企业文化建设,用企业文化鼓励和激励公司
员工,形成整体团队的向心力，促进公司长远发展。
（五） 资金活动
    公司制定了《全面预算管理制度》、《募集资金使用管理办法》、
《对外投资管理制度》、《银行结算账户管理规定》、《现金管理制
度》、《支票使用管理制度》等多项管理制度，指导公司根据自身发
展战略，科学确定投融资目标和规划，完善严格的资金授权、批准、
审验等相关管理制度，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投
资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查和
评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。
（六）采购业务
    公司全面梳理采购业务流程，完善采购业务相关管理制度，制定
了《招商引进管理制度》、《商品购进管理规定》、《固定资产管理制度》、
《无形资产管理制度》，明确请购、审批、购买、验收、付款、采购
后评估等环节的职责和审批权限，建立价格监督机制，定期检查和评
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价采购过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，确保物资采购满足公
司生产经营需要。
      公司还指导下属子公司制定了酒店业《采购方式及供应商的规
定》、《货物的验收原则》等多项规定，主要规范了采购计划、请购审
批、确定采购价格、订立采购合同、退换货等环节，以健全企业采购
业务内部控制，预防采购缺乏计划性。
      公司商业地产板块制定了《招投标管理办法》，规定了工程建设
由招标小组组织公开招标采购，验收环节由工程部门组织实施。做到
了采购与验收的职责分离，避免了采购过程中的舞弊发生。
（七） 资产管理
      公司采用先进的资产管理技术和方法，规范资产的管理流程，明
确存货取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点处置等环节的管
理要求，充分利用信息系统，强化会计、出入库等相关记录，确保存
货管理全过程的风险得到有效控制。
      公司制定了《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》、《资
产项目管理办法》、等一系列管理办法 ，全面梳理资产管理流程，
及时发现资产管理中的薄弱环节，切实采取有效措施加以改进，并关
注资产减值迹象，合理确认资产减值损失，不断提高公司资产管理水
平。
（八） 销售业务
      公司结合实际情况，全面梳理销售业务流程，完善销售业务相关
管理制度，定期检查分析销售过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，
确保实现销售目标。
      公司制定了《商品销售管理规定》、《商品质量管理规定》、《供
应商统一结算管理规定》、《债权债务清理管理制度》等，并按此要
求对销售业务管理现状进行全面分析与评价，明确以风险为导向、符合
成本效益原则的销售管控措施，确定适当的销售政策和策略，明确销售、
发货、收款等环节的职责和审批权限，按照规定的权限和程序办理销售
业务，实现与经营、资产、资金等方面管理的衔接，有效防范和化解经
营风险，促进销售目标的实现。
（九） 工程项目
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     公司结合在建项目，建立和完善工程项目各项管理制度，全面梳
理各个环节可能存在的风险点，规范工程立项、招标、造价、建设、
验收等环节的工作流程，明确相关部门和岗位的职责权限，做到可行
性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算
与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设全过程的监控，确保工
程项目的质量、进度和资金安全。
     公司制订了《招投标管理办法》、《工程款项审批制度》、《日常工
程管理流程规定》、《建设单位管理职责》等规定，规范了对工程建设
及工程协作单位的主要职责，以对工程质量、进度、成本、安全等工
作进行监督和把控。
（十） 担保业务
     为规范公司担保行为，加强担保业务的内部控制，有效控制担保
风险，确保公司的资产安全，公司制定了《对外担保管理制度》明确
担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保等事项，
规范调查评估、审核批准、担保执行等环节的工作流程，按照政策、
制度、流程办理担保业务，定期检查担保政策的执行情况及效果，切
实防范担保业务风险。
     本年度公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司进行“城乡世
纪广场项目”签订银行借款合同人民币 11 亿元，本公司为其进行了全
额担保。本年度贷款发生额 2.83 亿元。
（十一） 财务报告
     公司严格执行会计法律法规和国家统一的会计准则制度，加强对
财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确相关工作流
程和要求，落实责任制，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利
用。
     公司制定了《会计核算管理办法》、《财务报告的管理制度》，规
范了公司会计政策、核算方法、会计业务处理程序、资产盘点、核实
账务及合并报表编制等内容，明确了公司负责人、主管会计工作负责
人以及会计机构负责人对公司财务会计报告的真实性、完整性和准确
性负责。


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    公司十分注重财务报告信息披露事宜，包括下属各分、子公司都
制定了自身的财务相关管理制度，同时强调财务报告的复核、审批，
突出各个层级针对财务报告所负有的责任，确保财务报告数据的真实
性、合规性。
（十二） 全面预算
    公司全面预算遵循坚持效益优先原则，实行总量平衡；坚持积极
稳健原则，加强风险控制；坚持权责对等原则，围绕经营战略实施。
    公司认真研究宏观环境、行业环境及行业发展趋势、 市场竞争格
局和自身优劣势，将短期利益与长远发展结合起来，在防范风险的前
提下，围绕企业战略目标，对一定时期内企业资金取得和投放、各项
收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动做出具体安排。财务
预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。
（十三） 合同管理
    公司合同管理工作实行统一领导、分级管理，《合同管理规定》
中明确规定了合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，并在合同
生效后，加强监督检查，及时发现合同管理中的薄弱环节，采取相应
控制措施，促进合同有效履行，切实维护公司的合法权益。
    公司制定了《法律事务管理制度》，规定了公司在处理诉讼、仲
裁案件时，必须严格遵守国家法律、法规等规定，维护公司合法权益，
公司法务人员负责诉讼、仲裁案件中法律事务，防止出现合同纠纷处
理不当的情况，损害公司利益。
（十四） 内部信息传递
    公司关注市场环境、政策变化等外部信息对经营管理的影响，广
泛收集、分析、整理外部信息，并通过内部报告传递到公司内部相关
管理层级，以便采取应对策略。
    公司制定了信息管理方面的多项制度，规范了信息采集，信息应
用，信息传递、审核、发布流程和管理职责，信息编写、报送要求等
多个角度对内部信息沟通提出要求；明确了信息内部报送的各个环节
中的具体工作要求。保证了各类信息在公司各层级和各业务领域间及
时、有效、规范的收集、传递和沟通，对公司内部控制体系的有效运
行起到了重要促进作用。
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（十五） 信息系统
      公司充分重视信息系统在内部控制中的作用，根据内部控制要
求，结合组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等因素，制定信
息系统建设整体规划，加大投入力度，有序组织信息系统开发、运行
与维护，优化管理流程，防范经营风险，全面提升公司现代化管理水
平。
      公司制定了《软件变更管理制度》、《信息系统安全管理制度》、《数
据备份制度》等管理制度。旨在对信息系统安全、系统操作、变更管
理、应用系统实施与维护实行有效的管理，指导信息系统的正常运行，
增强信息系统的安全性、可靠性、合理性，为建立有效的信息与沟通
机制提供保障，防范经营风险。
      五、内部控制评价的程序和方法
      内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制
评价办法规定的程序执行。评价过程中，我们采用了个别访谈、调查
问题、穿行测试、实地查验、抽样分析等适当方法，广泛收集公司内
部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、
识别内部控制缺陷。获取充分、相关、可靠的证据对内部控制的有效
性进行评价，并做出书面记录。
      六、内部控制缺陷及其认定
      公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研
究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
    1、财务报告内部控制缺陷的定量标准
    （1）重大缺陷：税前利润错报 ≧ 10%;营业收入总额错报 ≧1%;
总资产错报 ≧ 1%;净资产错报 ≧ 2%。
    （2）重要缺陷: 税前利润错报 5%≦错报﹤10%;营业收入总额错
报 0.5%≦错报﹤1%;总资产错报 0.5%≦错报﹤1%;净资产错报 1%
≦错报﹤2%。
    （3）一般缺陷：税前利润错报﹤5%； 营业收入总额错报﹤0.5%；
总资产错报﹤0.5%；净资产错报﹤1%
    2、非财务报告内控缺陷定量标准：
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    （1）重大缺陷：造成直接财产损失 1000 万元（含）以上，或已
对外正式披露、对公司定期报告造成负面影响。
    （2）重要缺陷: 造成直接财产损失 500 万元(含)以上， 1000 万
元以下，或受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告造成负面影
响。
    （3）一般缺陷：10 万元（含）以上，500 万元以下，或受到省级
（含省级）以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影
响。
      根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们发现报告
期内不存在重大缺陷和重要缺陷。
      通过内控评价，我们发现报告期内存在以下不足，需进一步改进和
完善，主要如下：
      1、部分盘点计划及盘点通知书面材料未及时到公司业务管理部门
报备。
      2、分公司部分业务单据的留存与总部存在差异，有待一致。
      3、个别部门缺乏对岗位制度的及时归集，有待常规化。
      七、内部控制缺陷的整改情况
      针对报告期内发现的内部控制缺陷，公司制定了严格的整改方
案，并已在落实相应的整改措施，2013 年公司内审机构已将内控缺陷
整改的跟进检查纳入其年度工作计划，以提高内部控制的有效性及执行
力。
      八、内部控制有效性的结论
      公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，
对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行
了自我评价。
      报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控
制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
      自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
      我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状
况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
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    2013 年，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执
行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




                                    董事长：周和平

                           北京城乡贸易中心股份有限公司
                                   2013 年 2 月 21 日




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