北京城乡贸易中心股份有限公司
600861
2013 年半年度报告
北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人周和平、主管会计工作负责人傅宏锦及会计机构负责人（会计主管人员）
王彦清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 10
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 12
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 14
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 15
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 93
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北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 北京城乡贸易中心股份有限公司
控股股东 指 北京市郊区旅游实业开发公司
实际控制人 指 北京国有资本经营管理中心
国盛兴业 指 北京国盛兴业投资有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京城乡贸易中心股份有限公司
公司的中文名称简称 北京城乡
BEIJING URBAN-RURAL TRADE CENTRE CO.,
公司的外文名称
LTD.
公司的法定代表人 周和平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 陈红
联系地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号
电话 010-68296595
传真 010-68216933
电子信箱 bg8225@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号
公司注册地址的邮政编码 100036
公司办公地址 北京市海淀区复兴路甲 23 号
公司办公地址的邮政编码 100036
公司网址 www.bjcx.com.cn
电子信箱 bg8225@sina.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
北京市海淀区复兴路甲 23 号城乡贸易中心董事
公司半年度报告备置地点
会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易 北京城乡 600861
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业收入 1,305,447,592.91 1,133,603,902.29 15.16
归属于上市公司股东的净利润 47,079,129.13 45,421,746.29 3.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
45,971,646.29 43,720,824.15 5.15
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -180,900,934.86 -144,259,538.84 -25.40
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,147,577,161.49 2,141,285,354.13 0.29
总资产 3,363,300,981.59 3,294,959,586.24 2.07
（二） 主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1486 0.1434 3.63
稀释每股收益（元／股） 0.1486 0.1434 3.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1451 0.1380 5.14
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.18 2.16 增加 0.02 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
2.13 2.08 增加 0.05 个百分点
产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -7,044.35 处置固定资产损益
1、海淀区商务委员会促进商业服务业
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
发展专项资金 30 万元；
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
900,000.00 2、北京节能环保中心节能产品超市试
按照一定标准定额或定量持续享受的政
点奖励资金 60 万元。
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 -1,149,123.62 公允价值变动收益
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,749,120.71
出
少数股东权益影响额 -12,538.59
所得税影响额 -372,931.31
合计 1,107,482.84
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北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，面对严峻复杂的外部经济环境及持续消费疲软市场，公司积极应对困难，迎接挑
战，凝心聚力，攻坚克难，取得了在经济危机形势下来之不易的各项成绩。报告期内，按照年
初确定的经营目标，紧盯市场，努力提高商品销售, 通过积极应对市场变化趋势，及时把握市
场热点，稳固市场占有率。
一是不断调整商品结构，提升品牌层次。继续以市场为导向，加快引进适销对路的品牌，
努力提高商品号召力。
二是注重营销策划，狠抓实效。以营销促销售，充分抓住店庆、元旦、春节、五一等节假
日有利时机，积极开展多种形式的展促销活动，以节造势，无节造节，赢得市场。
三是不断提高员工队伍素质，强化星级服务管理。在市场竞争不断升级的形势下，公司一
方面坚持从管理细节入手，创造优良的购物环境；另一方面培养销售专业典型、带出骨干队伍，
以优化公司人力资源，传播公司经营理念，稳定、扩大消费群体和市场份额。
四是加强内部控制体系建设，降低风险，提高管控能力，通过目标管理和标准化管理，使
企业的管理水平不断提升。
2013 年上半年实现营业总收入 1,305,447,592.91 元，较上年同期增长 15.16%；实现净利润
47,079,129.13 元，较上年同期增长 3.65%。
(二) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,305,447,592.91 1,133,603,902.29 15.16
营业成本 1,078,899,666.29 915,584,631.76 17.84
销售费用 93,705,799.76 86,361,709.24 8.50
管理费用 68,212,569.42 63,232,886.51 7.88
财务费用 -11,178,196.00 -3,815,232.17 -192.99
经营活动产生的现金流量净额 -180,900,934.86 -144,259,538.84 -25.40
投资活动产生的现金流量净额 4,193,851.24 -46,222,822.76 109.07
筹资活动产生的现金流量净额 59,851,099.72 82,845,231.45 -27.76
研发支出 1,137,922.76
营业收入变动原因说明：主要原因为我公司珠宝部本期实现营业收入较去年同期增加
13,153 万元，占总增加额的 76.54%。
营业成本变动原因说明：主要原因为我公司营业收入增加，相应的营业成本同时增加。
销售费用变动原因说明：为正常的费用增加。
管理费用变动原因说明：为正常的费用增加。
财务费用变动原因说明：主要原因为本期营业资金增加，相应利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为本公司子公司北京国盛兴业投资
有限公司投资建设“城乡世纪广场”项目导致支付的开发成本增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为上期发生的支付的投资，本期未
有发生，同时本期取得的利息收入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为本期子公司支付股利增加所致。
研发支出变动原因说明：公司为开发与完善网上商城本年度上半年投入
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(三) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 2.21
销售商品 1,229,082,931.53 1,075,387,036.57 12.50 14.94 17.91
个百分点
减少 0.41
租赁收入 34,159,154.78 972,724.00 97.15 7.31 25.32
个百分点
增加 0.23
酒店 21,343,796.53 2,539,905.72 88.10 -3.61 -5.43
个百分点
增加 10.14
其他 771,725.92 0.00 100.00 -16.17 -100.00
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京 1,285,357,608.76 14.33
(四) 核心竞争力分析
（1） 公司不断提供一流的人性化服务，让商场与顾客之间建立起了一种超越物质利益的
精神关系，这些创新的服务形式独具"匠心"、"巧心"，更为商场赢得了消费者的心，铸造城乡贸
易中心沉甸甸的金子招牌。
（2） 作为服务性行业，公司已将自己企业公民的角色融入到日常工作的方方面面。未来
的发展，不单是综合实力的竞争，更是社会责任感的彰显。公司将坚持"质量兴企、追求卓越，
优质高效、服务社会"的策略，以星级服务管理为载体，为消费者提供更加贴心、亲情、满意的
购物体验。
（3） 公司以商业为主业，十二五期间做强做大主业，发展城乡小屯超市，建设城乡世纪
广场；同时注重电子商务的发展，大力发展城乡网上商城，为消费者提供网上购物的便利
（4） 公司现有营业及办公场所，所属物业均为公司自有，不会受到商业物业租金价格波
动的影响，为公司持续稳健经营提供保障。
（5）切实推进公司品牌战略的实施，及时为消费者提供实惠、时尚、前卫、超值的商品，
不断满足顾客日益增长的消费需求。公司也在不断满足顾客消费需求的同时也促进了自身的快
速发展。消费者对至尊服务的追逐，也成为了企业发展的"原动力"。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期公司无新增对外股权投资。
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(1) 证券投资情况
占期末
期末账面价
序 证券 证券代 证券简 最初投资金 持有数量 证券总 报告期损益
值
号 品种 码 称 额（元） （股） 投资比 （元）
（元）
例（％）
富兰克
1 基金 450002 9,999,000.00 7,228,467.27 8,682,112.02 39.18 -187,217.30
林弹性
博时主
2 基金 160505 9,999,000.00 4,796,171.55 7,362,123.33 33.22 -867,434.98
题
光大优
3 基金 360007 5,529,077.95 5,529,077.95 3,564,596.53 16.09 -6,634.89
势
亚太优
4 基金 377016 2,555,396.63 2,555,396.63 1,349,249.42 6.09 -135,436.02
势
景顺长
5 基金 260110 652,249.84 652,249.84 492,448.63 2.22 48,918.74
城
光大优
6 基金 360007 1,099,309.15 1,099,309.15 708,724.61 3.20 -1,319.17
势
合计 29,834,033.57 / 22,159,254.54 100 -1,149,123.62
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 报告 报告期所 会计
证券代 证券 最初投资 期末账面价 股份
股比例 股比例 期损 有者权益 核算
码 简称 成本 值 来源
（％） （％） 益 变动 科目
原 始
法 人
可 供
股，现
首 旅 出 售
0600258 535,500.00 0.13 0.13 3,985,394.49 397,321.60 为 非
股份 金 融
限 售
资产
流 通
股
合计 535,500.00 / / 3,985,394.49 397,321.60 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况
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单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润
北京城乡燕兴贸易有限责任公司 日用百货 54,850,000.00 66,373,828.87 2,107,606.63
北京城乡华懋商厦有限公司 日用百货 117,490,000.00 176,595,932.43 6,351,676.03
北京城乡黄寺商厦有限公司 日用百货 5,000,000.00 13,309,633.50 2,418,178.89
北京城乡华文企业管理服务有限公司 企业管理服务 500,000.00 83,690,868.82 8,393,147.79
北京城乡标实广告有限公司 广告设计制作 1,000,000.00 1,152,751.24 3,450.38
北京锡华海体商务酒店有限公司 旅店服务 30,000,000.00 25,475,923.04 2,445,259.62
北京华文兴盛企业管理服务有限公司 企业管理服务 1,000,000.00 8,895,494.59 3,146,479.39
北京城乡超市有限责任公司 日用百货 11,800,000.00 45,242,062.36 2,290,164.98
北京国盛兴业投资有限公司 房地产开发 760,000,000.00 1,303,978,307.41 -4,390,189.63
78,429.49
北京城乡世纪商厦有限公司 日用百货 10,000,000.00 11,341,706.07
5、 非募集资金项目情况
单位:亿元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
“城乡世纪广场”项目 24.56 建设中 1.59 10.22
根据本公司第六届第二十次董事会通过的决议，本公司已于 2011 年 12 月向全资子公司北
京国盛兴业投资有限公司增资 56000 万元，用于开发 "城乡世纪广场"项目。根据北京市规划委
员会的控规批复（市规函【2011】1212 号），该项目土地性质已由工业用地调整为多功能用地
(F3)，容积率为 2.0，预计总投资额为 16.99 亿元；为了满足"城乡世纪广场"项目开发计划的功
能需求，已申请将"城乡世纪广场"项目容积率由现 2.0 调整为 3.0。根据北京市规划委调整容积
率的请示文件（市规文【2012】1489 号），已取得"城乡世纪广场"项目容积率由现 2.0 调整为 3.0
的北京市规划委员会建设项目规划条件批复（2013 规（开）条字 0001 号），调整后的后续审批
手续正在办理中。按 3.0 规划测算"城乡世纪广场"项目总建筑面积预计约 30 万平方米，项目预
计总投资额将调整为 24.56 亿元。
截至 2013 年 6 月 30 日，"城乡世纪广场"项目已取得以下相关批复：（1）北京市规划委员
会颁发的《建设用地规划许可证》（ 地字第 110301201100055 号）；（2）北京市规划委员会颁
发的《建设工程规划许可证》（ 建字第 110301201100219 号）；（3）北京经济技术开发区建设
发展局颁发的《建筑工程施工许可证》（【2011】施【经】建字 0120 号）；（4）已与北京市国土
资源局经济技术开发区分局签署了《国有建设用地使用权出让合同土地用途变更协议》，土地证
已办理完毕。（5）北京市规划委员会建设项目规划条件（2013 规（开）条字 0001 号）
2013 年 7 月 25 日，本公司子公司北京国盛兴业投资有限公司取得"北京城乡世纪广场"项目
设计方案的复函（北京市规划委员会经济技术开发区分局 2013 规（开）复函字 0078 号），同意
报审方案设计内容。
6、利润分配或资本公积金转增预案报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司执行了公司 2012 年度利润分配方案，以 2012 年末公司总股本 316,804,949
股为基数, 向全体股东每 10 股派现金红利 1.30 元(含税),共计派发现金 41,184,643.37 元。2013
年 5 月 3 日在《中国证券报》刊登了 2012 年度分红派息公告，2013 年 5 月 16 日开始实施。
为进一步增强公司现金分红的透明度，强化回报股东的意识，根据相关法律法规的要求，
公司 2012 年度股东大会通过对《公司章程》中涉及利润分配政策的相关条款进行修订，以进一
步明确利润分配的基本原则、具体政策、审议程序、方案实施及政策变更等。
7、其他披露事项 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
√ 不适用
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 128,960,771.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 411,667,771.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 411,667,771.00
本公司为全资子公司北京国盛兴业投资有限公司提供本金为 11 亿元的银行贷款连带责任担保，
本期该公司发生银行贷款 12896.08 万元。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立了较为完
善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权
责明确，运作规范。
为进一步规范公司行为， 完善公司治理结构，健全防范控股股东及关联方占用公司资金的
长效机制， 根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规，以及《公司章程》的相关规定，
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北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
制订了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《规范公司关联方资金往来的管理办法》。
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股
东能充分行使自己的权利。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等
方面明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运
作。
（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董
事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能
够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了
解作为董事的权利、义务和责任。
（4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事
会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和
董事、经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完
善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，
在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完
整、及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得
信息。
根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会
公告[2011]30 号)的有关规定，公司对原《内幕信息知情人登记制度》作出了修订，并经公司第
七届董事会第一次会议审议通过。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
（一） 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二） 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
（一） 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 41,313
前十名股东持股情况
股东性 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 持股总数
质 (%) 内增减 件股份数量 股份数量
北京市郊区旅游实 国有法
33.49 106,088,400 无
业开发公司 人
境内自
杨冬梅 1.98 6,263,974 未知
然人
建投中信资产管理
其他 1.18 3,743,190 未知
有限责任公司
宜宾雅仕通投资咨
其他 1.12 3,534,894 未知
询有限公司
境内自
王嘉辉 0.96 3,036,400 未知
然人
境内自
骆长兴 0.51 1,615,730 未知
然人
境内自
陈建平 0.44 1,400,000 未知
然人
境内自
吴绮绯 0.37 1,172,300 未知
然人
境内自
杨靖 0.36 1,150,300 未知
然人
境内自
金宇芬 0.32 1,016,500 未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
北京市郊区旅游实业开发公司 106,088,400 人民币普通股
杨冬梅 6,263,974 人民币普通股
建投中信资产管理有限责任公司 3,743,190 人民币普通股
12
北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
宜宾雅仕通投资咨询有限公司 3,534,894 人民币普通股
王嘉辉 3,036,400 人民币普通股
骆长兴 1,615,730 人民币普通股
陈建平 1,400,000 人民币普通股
吴绮绯 1,172,300 人民币普通股
杨靖 1,150,300 人民币普通股
金宇芬 1,016,500 人民币普通股
未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的
未知这十家流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或
说明
一致行动人的情况。
(一) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
13
北京城乡贸易中心股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
1、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
14
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 633,882,544.89 750,738,546.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五、2 22,159,254.54 23,308,378.16
应收票据
应收账款 五、3 25,985,097.10 13,199,353.52
预付款项 五、4 276,458,251.68 217,728,307.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 五、5 1,706,215.44 1,706,215.44
其他应收款 五、6 12,679,004.35 10,052,366.41
买入返售金融资产
存货 五、7 1,056,376,236.53 917,571,246.44
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、8 21,479,476.67 16,767,268.10
流动资产合计 2,050,726,081.20 1,951,071,681.84
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 五、9 3,985,394.49 3,455,632.35
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、11 22,348,063.86 21,690,520.93
投资性房地产 五、12 414,269,722.44 423,753,164.92
固定资产 五、13 797,144,322.63 819,301,370.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
15
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
油气资产
无形资产 五、14 53,831,249.30 54,990,249.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、15 20,996,147.67 20,696,966.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,312,574,900.39 1,343,887,904.40
资产总计 3,363,300,981.59 3,294,959,586.24
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五、17 218,042,483.29 224,948,334.33
预收款项 五、18 255,431,495.41 334,485,471.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、19 73,576,117.19 74,194,983.90
应交税费 五、20 16,674,060.18 17,026,277.96
应付利息 五、21 764,108.76 538,526.20
应付股利 五、22 2,851,953.30 20,333,358.23
其他应付款 五、23 143,647,655.91 109,128,990.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 710,987,874.04 780,655,941.85
非流动负债：
长期借款 五、24 411,667,771.00 282,707,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、15 17,084,232.28 16,951,791.74
16
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他非流动负债
非流动负债合计 428,752,003.28 299,658,791.74
负债合计 1,139,739,877.32 1,080,314,733.59
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、25 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 五、26 859,910,085.62 859,512,764.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、27 587,163,233.20 587,163,233.20
一般风险准备
未分配利润 五、28 383,698,893.67 377,804,407.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,147,577,161.49 2,141,285,354.13
权益合计
少数股东权益 75,983,942.78 73,359,498.52
所有者权益合计 2,223,561,104.27 2,214,644,852.65
负债和所有者权益
3,363,300,981.59 3,294,959,586.24
总计
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 449,436,934.85 552,199,518.40
交易性金融资产 20,958,081.30 22,154,804.49
应收票据
应收账款 19,501,404.01 8,550,443.81
预付款项 6,440,085.92 1,431,815.41
应收利息
应收股利 1,706,215.44 1,706,215.44
其他应收款 82,503,373.50 12,845,896.97
存货 23,389,810.35 40,824,284.80
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 21,435,960.59 16,315,133.40
流动资产合计 625,371,865.96 656,028,112.72
非流动资产：
17
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
可供出售金融资产 3,985,394.49 3,455,632.35
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,011,805,033.85 1,011,147,490.92
投资性房地产 917,750,814.31 935,668,120.93
固定资产 276,409,340.76 289,061,193.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,201,749.30 10,438,999.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,419,572.97 19,120,392.17
其他非流动资产
非流动资产合计 2,239,571,905.68 2,268,891,829.42
资产总计 2,864,943,771.64 2,924,919,942.14
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 162,480,179.98 179,071,792.80
预收款项 248,598,912.44 311,202,009.16
应付职工薪酬 65,329,267.96 63,728,419.65
应交税费 10,211,384.94 8,720,594.85
应付利息
应付股利 2,851,953.30 2,851,953.30
其他应付款 275,342,914.89 295,363,184.24
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 764,814,613.51 860,937,954.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
18
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
递延所得税负债 862,473.62 730,033.08
其他非流动负债
非流动负债合计 862,473.62 730,033.08
负债合计 765,677,087.13 861,667,987.08
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 851,964,628.08 851,567,306.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 587,163,233.20 587,163,233.20
一般风险准备
未分配利润 343,333,874.23 307,716,466.38
所有者权益（或股东权益）
2,099,266,684.51 2,063,251,955.06
合计
负债和所有者权益
2,864,943,771.64 2,924,919,942.14
（或股东权益）总计
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五、29 1,305,447,592.91 1,133,603,902.29
其中：营业收入 五、29 1,305,447,592.91 1,133,603,902.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,239,352,530.49 1,071,856,697.25
其中：营业成本 五、29 1,078,899,666.29 915,584,631.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、30 9,712,691.02 10,492,701.91
销售费用 五、31 93,705,799.76 86,361,709.24
管理费用 五、32 68,212,569.42 63,232,886.51
财务费用 五、33 -11,178,196.00 -3,815,232.17
19
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
五、34 -1,149,123.62 1,269,485.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
五、35 657,542.93 -173,644.90
列）
其中：对联营企业和合营企
657,542.93 -173,644.90
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,603,481.73 62,843,045.14
加：营业外收入 五、36 2,649,501.65 1,079,559.42
减：营业外支出 五、37 7,425.29 29,063.73
其中：非流动资产处置损失 7,284.35 29,039.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号
68,245,558.09 63,893,540.83
填列）
减：所得税费用 五、38 17,155,869.48 14,885,716.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,089,688.61 49,007,824.35
归属于母公司所有者的净利润 47,079,129.13 45,421,746.29
少数股东损益 4,010,559.48 3,586,078.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、39 0.1486 0.1434
（二）稀释每股收益 五、39 0.1486 0.1434
七、其他综合收益 五、40 397,321.60 -84,487.93
八、综合收益总额 51,487,010.21 48,923,336.42
归属于母公司所有者的综合收益
47,476,450.73 45,337,258.36
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,010,559.48 3,586,078.06
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 933,609,602.45 796,382,462.67
减：营业成本 794,567,450.79 667,039,057.18
营业税金及附加 4,859,606.11 5,332,437.33
销售费用 56,366,365.97 43,391,185.47
管理费用 53,074,466.68 49,826,211.45
财务费用 -12,095,077.83 -5,005,613.29
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以 -1,196,723.19 1,251,698.20
20
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
48,730,473.33 44,642,225.96
填列）
其中：对联营企业和合营
657,542.93 -173,644.90
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,370,540.87 81,693,108.69
加：营业外收入 1,591,529.95 45,314.07
减：营业外支出 254.47 24.43
其中：非流动资产处置损失 248.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
85,961,816.35 81,738,398.33
填列）
减：所得税费用 9,159,765.13 9,274,043.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,802,051.22 72,464,355.23
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 397,321.60 -84,487.93
七、综合收益总额 77,199,372.82 72,379,867.30
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,372,405,841.04 1,221,998,809.04
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
21
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
收到其他与经营活动
五、41 110,058,760.81 35,251,541.62
有关的现金
经营活动现金流入
1,482,464,601.85 1,257,250,350.66
小计
购买商品、接受劳务
1,455,003,556.23 1,187,972,561.58
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
65,141,812.07 59,452,177.18
工支付的现金
支付的各项税费 64,454,370.63 74,010,330.77
支付其他与经营活动
五、41 78,765,797.78 80,074,819.97
有关的现金
经营活动现金流出
1,663,365,536.71 1,401,509,889.50
小计
经营活动产生的
-180,900,934.86 -144,259,538.84
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
1,148,452.61
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 5,760.00 257,556.82
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
五、41 5,605,356.52 2,958,302.43
有关的现金
投资活动现金流入
5,611,116.52 4,364,311.86
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,417,265.28 587,134.62
的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 1,417,265.28 50,587,134.62
投资活动产生的现金流量
4,193,851.24 -46,222,822.76
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
22
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得借款收到的现金 128,960,771.00 121,887,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
五、41 2,523,924.03 864,603.67
有关的现金
筹资活动现金流入
131,484,695.03 122,751,603.67
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
71,633,595.31 39,906,372.22
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出小计 71,633,595.31 39,906,372.22
筹资活动产生的现金流量
59,851,099.72 82,845,231.45
净额
四、汇率变动对现金及现
-17.72 21.82
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-116,856,001.62 -107,637,108.33
增加额
加：期初现金及现金
750,738,546.51 625,344,013.39
等价物余额
六、期末现金及现金等价
633,882,544.89 517,706,905.06
物余额
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,009,305,461.53 847,393,419.94
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
193,155,471.27 178,528,521.25
有关的现金
经营活动现金流入
1,202,460,932.80 1,025,921,941.19
小计
购买商品、接受劳务
948,095,369.48 745,179,663.39
支付的现金
支付给职工以及为职
43,681,054.56 39,004,596.19
工支付的现金
支付的各项税费 41,828,291.19 47,034,124.60
支付其他与经营活动
243,279,231.08 158,709,005.72
有关的现金
经营活动现金流出
1,276,883,946.31 989,927,389.90
小计
经营活动产生的
-74,423,013.51 35,994,551.29
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
23
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得投资收益收到的
4,508,689.95 2,404,716.18
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 40.00 257,316.82
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
5,035,508.90 2,433,175.16
有关的现金
投资活动现金流入
9,544,238.85 5,095,208.16
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 709,801.28 322,050.91
的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
709,801.28 50,322,050.91
小计
投资活动产生的
8,834,437.57 -45,226,842.75
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
4,010,635.76
有关的现金
筹资活动现金流入
4,010,635.76
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
41,184,643.37 38,016,593.88
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
-2,580,133.88
有关的现金
筹资活动现金流出
41,184,643.37 35,436,460.00
小计
筹资活动产生的
-37,174,007.61 -35,436,460.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-102,762,583.55 -44,668,751.46
增加额
加：期初现金及现金
552,199,518.40 386,197,204.62
等价物余额
六、期末现金及现金等价
449,436,934.85 341,528,453.16
物余额
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
24
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 316,804,949.00 859,512,764.02 587,163,233.20 377,804,407.91 73,359,498.52 2,214,644,852.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 316,804,949.00 859,512,764.02 587,163,233.20 377,804,407.91 73,359,498.52 2,214,644,852.65
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 397,321.60 5,894,485.76 2,624,444.26 8,916,251.62
填列）
（一）净利润 47,079,129.13 4,010,559.48 51,089,688.61
（二）其他综合收益 397,321.60 397,321.60
上述（一）和（二）
397,321.60 47,079,129.13 4,010,559.48 51,487,010.21
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
25
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（四）利润分配 -41,184,643.37 -1,386,115.22 -42,570,758.59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-41,184,643.37 -1,386,115.22 -42,570,758.59
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 859,910,085.62 587,163,233.20 383,698,893.67 75,983,942.78 2,223,561,104.27
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专
项目 减： 般 少数股东权
实收资本（或 项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风 未分配利润 其他 益
股本） 储
股 险
备
准
26
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
备
一、上年年末余
316,804,949.00 859,748,764.41 577,194,002.16 336,614,646.78 68,555,218.35 2,158,917,580.70
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
316,804,949.00 859,748,764.41 577,194,002.16 336,614,646.78 68,555,218.35 2,158,917,580.70
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -84,487.93 7,405,152.41 2,379,079.72 9,699,744.20
“－”号填列）
（一）净利润 45,421,746.29 3,586,078.06 49,007,824.35
（二）其他综合
-84,487.93 -84,487.93
收益
上述（一）和
-84,487.93 45,421,746.29 3,586,078.06 48,923,336.42
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -38,016,593.88 -1,206,998.34 -39,223,592.22
1．提取盈余公
积
27
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-38,016,593.88 -1,206,998.34 -39,223,592.22
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
316,804,949.00 859,664,276.48 577,194,002.16 344,019,799.19 70,934,298.07 2,168,617,324.90
额
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
28
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减：
项目 实收资本（或股 专项 一般风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备 险准备
股
一、上年年末余额 316,804,949.00 851,567,306.48 587,163,233.20 307,716,466.38 2,063,251,955.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 316,804,949.00 851,567,306.48 587,163,233.20 307,716,466.38 2,063,251,955.06
三、本期增减变动金额
397,321.60 35,617,407.85 36,014,729.45
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 76,802,051.22 76,802,051.22
（二）其他综合收益 397,321.60 397,321.60
上述（一）和（二）小计 397,321.60 76,802,051.22 77,199,372.82
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -41,184,643.37 -41,184,643.37
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-41,184,643.37 -41,184,643.37
的分配
29
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 851,964,628.08 587,163,233.20 343,333,874.23 2,099,266,684.51
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 一般
实收资本（或股 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 316,804,949.00 851,803,306.87 577,194,002.16 256,009,980.96 2,001,812,238.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 316,804,949.00 851,803,306.87 577,194,002.16 256,009,980.96 2,001,812,238.99
三、本期增减变动金额
-84,487.93 34,447,761.35 34,363,273.42
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 72,464,355.23 72,464,355.23
（二）其他综合收益 -84,487.93 -84,487.93
上述（一）和（二）小 -84,487.93 72,464,355.23 72,379,867.30
30
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -38,016,593.88 -38,016,593.88
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-38,016,593.88 -38,016,593.88
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 851,718,818.94 577,194,002.16 290,457,742.31 2,036,175,512.41
法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：傅宏锦 会计机构负责人：王彦清
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北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992 年 1 月 18 日由北京市
郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公
司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号《关
于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1
月 8 日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有
限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年 2 月 2 日中国证券监督管理委员会
证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审
意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币
普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公
司股本为 19,000 万股。
1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城
乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后，本
公司总股本为 22,860 万股。
1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城
乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股，配
股后，公司总股本 27,049.26 万股。
1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月
30 日总股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增
13,524.63 万股，转增后，本公司总股本 40,573.89 万股。
2006 年 6 月 7 日，根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分臵改革相关股
东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照 1：0.627 的比例
单向缩股，即每 10 股非流通股缩为 6.27 股。股权分臵改革完成后，本公司总股本 31,680.49
万股。
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品
修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、
“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具
体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的
一般规定》（2010 年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
32
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30
日的合并及公司财务状况以及 2013 年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金
流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因
会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账
面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，
本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本
为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
33
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按
照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本
公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以
抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；
因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负
债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超
过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权
益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的
交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值
以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价
值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计
入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
9、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金
额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采
用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，
包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除
上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其
折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇
兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计
入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关
的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按
照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的
股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇
期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为
一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入
当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工
具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产
负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价
用于确定其公允价值。
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金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出
的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估
值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽
可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场
的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资
产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始
确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进
行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计
未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计
未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金
额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资
产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降
形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产
的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损
失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面
价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上
的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独
测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备。
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
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对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
一年以内 5.5 5.5
一到二年 6.0 6.0
二到三年 6.5 6.5
三年以上 7.0 7.0
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为材料物资、低值易耗品、包装物、库存商品、开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。材料物资、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开
发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采
用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按
照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所
有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同
控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采
用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为
投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长
期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对
长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再
按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算
归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存
在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方
差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相
关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有
权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影
响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，
已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证
等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的
表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不
含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明
该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、24。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
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13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投
资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产
的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、24。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地
计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情
况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧
率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 4%-5% 3.20%-2.38%
运输设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%
办公设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%
电子设备 5-15年 4%-5% 19.20%-6.33%
其他设备 5-10年 4%-5% 19.20%-9.50%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额
计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、24。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
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②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的
手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用
年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计
数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产
确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定
资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、24。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
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始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发
生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、场地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法
摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 40 年 年限平均法
场地使用权 40 年 年限平均法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、24。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能
使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿
金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
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20、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相
关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认
商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百
分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；
B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳
务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公
司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①本公司商品零售收入，在商品发出收到货款时确认收入。
②本公司房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的
交付条件并向买方发出收房通知书时确认销售收入的实现。
③本公司租赁收入，根据合同约定，每个月按权责发生制确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表
明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实
际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能
够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计
入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入
当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期
间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面
余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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22、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接
计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费
用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是
在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时
性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内
各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
45
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期
内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当
期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
24、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计
量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资
性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，
本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不
确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行
减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收
回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照
合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产
组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或
者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除
与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年龄，正
式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，以折
现后的金额作为辞退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16 号《关于执行会计
准则的上市公司和非上市企业做好 2009 年年报工作的通知》中的有关规定执行，选择
同期限国债利率作为折现率，不存在与辞退福利支付期相匹配国债利率的，以短于辞退
福利支付期限的国债利率为基础，并根据国债收益率曲线采用外推法估计超出期限部分
的利率，确定折现率。
26、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配臵资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括：
（1）商品零售分部；
（2）服务业分部；
（3）房地产分部。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国北京市，其主要资产亦位
于中国北京市，因此本公司无需披露地区分部数据。
27、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会
计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估
计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间
和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
29、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
三、税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 17、13、3
消费税 金银首饰收入 5
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
说明：本公司之子公司北京城乡标实广告有限公司属于小型微利企业，减按 20%的
税率征收企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型
北京城乡燕兴贸易有 有限责任
控股 北京市 汪蓓 商业 54,850,000.00
限责任公司 公司
北京城乡华懋商厦有 有限责任
控股 北京市 王禄征 商业 117,490,000.00
限公司 公司
北京城乡黄寺商厦有 有限责任
全资 北京市 王禄征 商业 5,000,000.00
限公司 公司
北京城乡华文企业管 有限责任
全资 北京市 王禄征 服务 500,000.00
理服务有限公司 公司
北京城乡标实广告有 有限责任
全资 北京市 陈红 广告 1,000,000.00
限公司 公司
北京华文兴盛企业管 有限责任
全资 北京市 王禄征 服务 1,000,000.00
理服务有限公司 公司
北京城乡超市有限责 有限责任
全资 北京市 王洪波 商业 11,800,000.00
任公司 公司
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京城乡世纪商厦有 有限责任
全资 北京市 王禄征 商业 10,000,000.00
限公司 公司
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
北京城乡燕兴贸易有
10118421-6 日用百货 51.00 51.00 是
限责任公司
北京城乡华懋商厦有
60004187-7 日用百货 65.95 65.95 是
限公司
北京城乡黄寺商厦有
75010491-7 日用百货 80.00 100.00 是
限公司
北京城乡华文企业管
78023853-7 企业管理服务 100.00 100.00 是
理服务有限公司
北京城乡标实广告有
10191480-5 广告设计制作 100.00 100.00 是
限公司
北京华文兴盛企业管
68839499-1 企业管理服务 100.00 100.00 是
理服务有限公司
北京城乡超市有限责
56365499-9 日用百货 100.00 100.00 是
任公司
北京城乡世纪商厦有
58259880-6 日用百货 100.00 100.00 是
限公司
说明：本公司通过子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司持有北京城乡黄寺商厦有限公
司 20%的股权。
续 2：
少数股东权益
实质上构成对子公
期末实际出 中用于冲减少
子公司全称 司净投资的其他项 少数股东权益
资额（元） 数股东损益的
目余额
金额
北京城乡燕兴贸易有
27,974,298.12 -- 30,325,512.35 --
限责任公司
北京城乡华懋商厦有
77,756,714.16 -- 41,032,788.54
限公司
北京城乡黄寺商厦有
4,000,000.00 -- -- --
限公司
北京城乡华文企业管
15,400,000.00 -- -- --
理服务有限公司
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京城乡标实广告有
1,000,000.00 -- -- --
限公司
北京华文兴盛企业管
1,000,000.00 -- -- --
理服务有限公司
北京城乡超市有限责
11,800,000.00 -- -- --
任公司
北京城乡世纪商厦有
10,000,000.00 -- -- --
限公司
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
类型
北京锡华海体商务酒店 有限责任公
控股 北京市 王禄征 服务 30,000,000.00
有限公司 司
北京国盛兴业投资有限 有限责任公
全资 北京市 王禄征 房地产 760,000,000.00
公司 司
续 1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并
子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表
北京锡华海体商务酒
63379861-4 旅店服务 66.67 66.67 是
店有限公司
北京国盛兴业投资有
55309066-7 房地产开发 100.00 100.00 是
限公司
续 2：
实质上构成对子
期末实际出资 少数股东权益中用于冲
子公司全称 公司净投资的其 少数股东权益
额（元） 减少数股东损益的金额
他项目余额
北京锡华海体商务
20,525,957.71 -- 4,625,641.89 5,374,358.11
酒店有限公司
北京国盛兴业投资
820,000,000.00 -- -- --
有限公司
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 102,044.14 -- -- 81,260.40
人民币 -- -- 102,044.14 -- -- 81,260.40
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
银行存款： -- -- 633,736,579.95 -- -- 750,613,365.31
人民币 -- -- 633,736,579.95 -- -- 750,613,365.31
其他货币资金： -- -- 43,920.80 -- -- 43,920.80
人民币 -- -- 43,920.80 -- -- 43,920.80
合 计 633,882,544.89 750,738,546.51
期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
项 目 期末 公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 22,159,254.54 23,308,378.16
合 计 22,159,254.54 23,308,378.16
说明：（1）交易性金融资产期末公允价值的确认方法为公开交易的市场价格；
（2）不存在变现有限制的交易性金融资产。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比 例% 坏账准备 比 例% 净额
单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 26,753,560.56 100.00 768,463.46 2.87 25,985,097.10
组合小计 26,753,560.56 100.00 768,463.46 2.87 25,985,097.10
单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --
计提坏账准备的应收账款
合 计 26,753,560.56 100.00 768,463.46 25,985,097.10
应收账款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比 例% 坏账准备 比 例% 净额
单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 13,967,816.98 100.00 768,463.46 5.50 13,199,353.52
组合小计 13,967,816.98 100.00 768,463.46 5.50 13,199,353.52
51
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --
计提坏账准备的应收账款
合 计 13,967,816.98 100.00 768,463.46 13,199,353.52
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 26,730,207.76 99.91 766,945.53 13,944,464.18 99.83 766,945.53
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 23,352.80 0.09 1,517.93 23,352.80 0.17 1,517.93
3 年以上 -- -- -- -- -- --
合 计 26,753,560.56 100.00 768,463.46 13,967,816.98 100.00 768,463.46
（2）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
比例%
中国工商银行股份有限公司 非关联方 7,466,520.17 1年以内 27.91
资和信电子支付有限公司 非关联方 6,946,218.55 1年以内 25.96
广发银行股份有限公司 非关联方 3,091,800.56 1年以内 11.56
中国建设银行股份有限公司 非关联方 553,352.11 1年以内 2.07
开联通网络技术服务有限公司 非关联方 468,411.29 1 年以内 1.75
合 计 18,526,302.68 69.25
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 82,484,840.73 29.83 3,044,396.31 1.40
1至2年 193,961,410.95 70.16 214,671,910.95 98.59
2至3年 12,000.00 0.01 12,000.00 0.01
3 年以上 -- -- -- --
52
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合 计 276,458,251.68 100.00 217,728,307.26 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因
中国新兴建设开发总公司 非关联方 268,214,681.95 1-2年 预付工程款
北京市燃气集团有限责任公司 非关联方 590,591.52 1 年以内 预付燃气费
中国黄金集团黄金珠宝有限公司 非关联方 576,469.49 1年以内 预付货款
北京华财仁合税务师事务所有限公司 非关联方 199,500.00 1年以内 预付服务费
博西家用电器（中国）有限公司 非关联方 194,392.56 1 年以内 预付货款
合 计 269,775,635.52
（3）期末预付款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
北京市郊区旅游
-- -- 16,666.67 --
实业开发公司
5、应收股利
未收回 相关款项是否发
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
的原因 生减值
账龄一年以内：
北京城乡旅游汽车 滚动
1,706,215.44 -- -- 1,706,215.44 否
出租有限责任公司 支付
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比 例% 坏账准备 比 例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
53
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 13,290,370.13 100.00 611,365.78 4.60 12,679,004.35
组合小计 13,290,370.13 100.00 611,365.78 4.60 12,679,004.35
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合 计 13,290,370.13 100.00 611,365.78 12,679,004.35
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比 例% 坏账准备 比 例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 10,663,732.19 100.00 611,365.78 5.73 10,052,366.41
组合小计 10,663,732.19 100.00 611,365.78 5.73 10,052,366.41
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合 计 10,663,732.19 100.00 611,365.78 10,052,366.41
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备
1 年以内 9,374,043.11 70.53 371,107.27 6,747,405.17 63.27 371,107.27
1至2年 3,316,583.78 24.96 198,995.03 3,316,583.78 31.10 198,995.03
2至3年 143,708.93 1.08 9,341.08 143,708.93 1.35 9,341.08
3 年以上 456,034.31 3.43 31,922.40 456,034.31 4.28 31,922.40
合 计 13,290,370.13 100.00 611,365.78 10,663,732.19 100.00 611,365.78
（2）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公 性质或
单位名称 金 额 年 限 比例%
司关系 内容
54
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
沈阳英特纳房产开发有限公司 非关联方 3,815,000.00 1年以内 租金 28.70
北京住房和城乡建设委员会 非关联方 2,454,905.20 1-2年 保证金 18.47
中国黄金集团黄金珠宝有限公司 非关联方 2,000,000.00 1年以内 保证金 15.05
北京扬威同盟贸易有限责任公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 保证金 2.26
北京屈臣氏个人用品公司 非关联方 50,000.00 1年以内 保证金 0.38
合 计 8,619,905.20 64.86
7、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 33,239,978.85 625,543.65 32,614,435.20 53,654,211.34 625,543.65 53,028,667.69
低值易耗品 6,760.70 -- 6,760.70 7,084.70 -- 7,084.70
包装物 48,382.10 -- 48,382.10 104,555.48 -- 104,555.48
材料物资 1,694,796.26 -- 1,694,796.26 1,485,230.20 -- 1,485,230.20
开发成本 1,022,011,862.27 -- 1,022,011,862.27 862,945,708.37 -- 862,945,708.37
合 计 1,057,001,780.18 625,543.65 1,056,376,236.53 918,196,790.09 625,543.65 917,571,246.44
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数
转回 转销
库存商品 625,543.65 -- -- -- 625,543.65
（3）开发成本
实施时 预计总 期末跌价
项目名称 预计竣工时间 期末数 期初数
间 投资 准备
城乡世纪广场 2011.1 2014 年上半年 24.56 亿 1,022,011,862.27 862,945,708.37 --
8、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣进项税及预交增值税 21,479,476.67 16,767,268.10
55
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
9、可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 3,985,394.49 3,455,632.35
合 计 3,985,394.49 3,455,632.35
说明：可供出售金融资产期末公允价值来源于公开交易的市场价格。
10、对合营企业和联营企业投资
对联营企业投资
被投资单 企业 法人 业务 关联关 组织机构
注册地 注册资本
位名称 类型 代表 性质 系 代码
大用软件
软件 软件开 联营
有限责任 北京市 王禄征 40,450,000.00 70022561-4
开发 发 企业
公司
北京城乡
旅游汽车 客运 客运服 联营
北京市 郑军 7,741,435.67 63369142-X
出租有限 服务 务 企业
责任公司
续：
被投资单 持股 表决权 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业 本期
位名称 比例% 比例% 总额 总额 总额 收入总额 净利润
大用软件
有限责任 45.00 45.00 32,715,122.98 1,691,889.71 31,023,233.27 4,146,976.20 -929,576.80
公司
北京城乡
旅游汽车
49.00 49.00 39,561,964.76 23,153,575.60 16,408,389.16 13,518,268.93 2,195,617.33
出租有限
责任公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
56
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 21,690,520.93 657,542.93 -- 22,348,063.86
对其他企业投资 -- -- -- --
小计 21,690,520.93 657,542.93 -- 22,348,063.86
合 计 21,690,520.93 657,542.93 -- 22,348,063.86
57
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）长期股权投资汇总表
在被投资单
在被 在被投资
位持股比例 本期计
投资单 单位表 减值 本期
被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值
位持股 决权比 准备 现金红利
例不一致的 准备
比例% 例%
说明
①对联营企业投资
大用软件有限责任公司 权益法 25,449,171.60 14,720,932.07 -418,309.57 14,302,622.50 45.00 45.00 -- -- --
北京城乡旅游汽车出租
权益法 3,793,303.48 6,969,588.86 1,075,852.50 8,045,441.36 49.00 49.00 -- -- --
有限责任公司
小计 29,242,475.08 21,690,520.93 657,542.93 22,348,063.86 -- -- -- -- --
②对其他企业投资
合计 29,242,475.08 21,690,520.93 657,542.93 22,348,063.86 -- -- --
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
购臵或计提 自用房地产 处 臵 转为自用
或存货转入 房地产
一、账面原值合计 584,124,645.36 -- -- -- -- 584,124,645.36
1、房屋、建筑物 584,124,645.36 -- -- -- -- 584,124,645.36
2、土地使用权 -- -- -- -- -- --
二、累计折旧和累计 160,371,480.44 9,483,442.48 -- -- -- 169,854,922.92
摊销合计
1、房屋、建筑物 160,371,480.44 9,483,442.48 -- -- -- 169,854,922.92
2、土地使用权 -- -- -- -- -- --
三、投资性房地产账 423,753,164.92 414,269,722.44
面净值合计
1、房屋、建筑物 423,753,164.92 414,269,722.44
2、土地使用权 -- --
四、投资性房地产减 -- -- -- -- -- --
值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --
2、土地使用权 -- -- -- -- -- --
五、投资性房地产账 423,753,164.92 414,269,722.44
面价值合计
1、房屋、建筑物 423,753,164.92 414,269,722.44
2、土地使用权 -- --
说明： 本期折旧额 9,483,442.48 元。
13、固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 1,254,757,247.24 1,504,056.30 126,145.00 1,256,135,158.54
59
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其中：房屋及建筑物 1,087,296,680.57 -- -- 1,087,296,680.57
运输设备 7,910,452.27 310,010.00 --- 8,220,462.27
办公设备 31,714,822.95 793,363.98 103,060.00 32,405,126.93
电子设备 118,681,173.88 197,054.54 11,885.00 118,866,343.42
其他设备 9,154,117.57 203,627.78 11,200.00 9,346,545.35
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 435,455,877.23 -- 23,640,149.31 105,190.63 458,990,835.91
其中：房屋及建筑物 316,338,778.44 -- 18,063,544.88 -- 334,402,323.32
运输设备 3,692,670.00 -- 420,803.10 -- 4,113,473.10
办公设备 27,475,915.94 -- 1,410,522.51 91,354.29 28,795,084.16
电子设备 82,453,521.32 -- 3,126,971.72 11,128.83 85,569,364.21
其他设备 5,494,991.53 -- 618,307.10 2,707.51 6,110,591.12
三、固定资产账面净值
819,301,370.01 797,144,322.63
合计
其中：房屋及建筑物 770,957,902.13 752,894,357.25
运输设备 4,217,782.27 4,106,989.17
办公设备 4,238,907.01 3,610,042.77
电子设备 36,227,652.56 33,296,979.21
其他设备 3,659,126.04 3,235,954.23
四、减值准备合计 -- -- -- --
其中：房屋及建筑物 -- -- -- --
运输设备 -- -- -- --
办公设备 -- -- -- --
电子设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
五、固定资产账面价值
819,301,370.01 797,144,322.63
合计
其中：房屋及建筑物 770,957,902.13 752,894,357.25
运输设备 4,217,782.27 4,106,989.17
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
办公设备 4,238,907.01 3,610,042.77
电子设备 36,227,652.56 33,296,979.21
其他设备 3,659,126.04 3,235,954.23
说明：本期折旧额 23,640,149.31 元。
14、无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 92,720,000.00 -- -- 92,720,000.00
土地使用权 18,980,000.00 -- -- 18,980,000.00
场地使用权 73,740,000.00 -- -- 73,740,000.00
二、累计摊销合计 37,729,750.68 1,159,000.02 -- 38,888,750.70
土地使用权 8,541,000.68 237,250.02 -- 8,778,250.70
场地使用权 29,188,750.00 921,750.00 -- 30,110,500.00
三、无形资产账面净值合计 54,990,249.32 53,831,249.30
土地使用权 10,438,999.32 10,201,749.30
场地使用权 44,551,250.00 43,629,500.00
四、减值准备合计 -- -- -- --
土地使用权 -- -- -- --
场地使用权 -- -- -- --
五、无形资产账面价值合计 54,990,249.32 53,831,249.30
土地使用权 10,438,999.32 10,201,749.30
场地使用权 44,551,250.00 43,629,500.00
说明：本期摊销额 1,159,000.02 元。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值 451,739.94 451,739.94
经理基金 1,818,051.49 1,818,051.49
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
辞退福利 6,693,884.05 6,693,884.05
交易性金融资产公允价值变动 2,221,915.01 1,922,734.21
非流动资产报废损失 9,810,557.18 9,810,557.18
小计 20,996,147.67 20,696,966.87
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 862,473.62 730,033.08
非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 16,221,758.66 16,221,758.66
小计 17,084,232.28 16,951,791.74
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 198,413.10 198,413.10
可抵扣亏损 31,623,409.11 27,233,219.48
合 计 31,821,822.21 27,431,632.58
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2013 年 6,829,025.31 6,829,025.31
2014 年 4,327,436.01 4,327,436.01
2015 年 4,439,395.75 4,439,395.75
2016 年 4,822,100.92 4,822,100.92
2017 年 6,815,261.49 6,815,261.49
2018 年 4,390,189.63 ---
合 计 31,623,409.11 27,233,219.48
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,449,894.49
非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 64,887,034.65
小计 68,336,929.14
可抵扣差异项目
资产减值 1,806,959.79
经理基金 7,272,205.96
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
辞退福利 26,775,536.20
交易性金融资产公允价值变动 8,887,660.04
非流动资产报废损失 39,242,228.78
小计 83,984,590.77
16、资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
（1）坏账准备 1,379,829.24 -- -- -- 1,379,829.24
（2）存货跌价准备 625,543.65 -- -- -- 625,543.65
合 计 2,005,372.89 -- -- -- 2,005,372.89
17、应付账款
项 目 期末数 期初数
货款 212,624,620.45 217,873,376.11
工程款 5,417,862.84 7,074,958.22
合 计 218,042,483.29 224,948,334.33
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 204,871,134.29 93.96 210,198,145.83 93.44
1至2年 2,540,763.47 1.16 2,590,645.93 1.15
2至3年 861,434.11 0.40 919,875.12 0.41
3年以上 9,769,151.42 4.48 11,239,667.45 5.00
合 计 218,042,483.29 100.00 224,948,334.33 100.00
（2）期末应付账款中不存在应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东
单位或关联方的款项。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款主要为应付未付的锡华酒店装修款以及多年
没有发生业务的供应商尚未结算的货款，资产负债表日后仍未支付。
18、预收款项
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 期末数 期初数
货款 245,739,888.93 326,156,321.36
租金 9,598,026.57 8,235,569.94
其他 93,579.91 93,579.91
合 计 255,431,495.41 334,485,471.21
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 254,539,757.35 99.65 333,593,733.15 99.74
1至2年 245,440.92 0.10 245,440.92 0.07
2至3年 32,922.30 0.01 32,922.30 0.01
3年以上 613,374.84 0.24 613,374.84 0.18
合 计 255,431,495.41 100.00 334,485,471.21 100.00
（2）期末预收款项中不存在预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东
或其他关联方的款项。
（3）无账龄超过 1 年的大额预收款项。
19、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 22,363,181.65 46,438,072.01 48,160,106.84 20,641,146.82
（2）职工福利费 -- 847,068.99 847,068.99 --
（3）社会保险费 10,683,374.26 14,277,273.18 12,895,936.30 12,064,711.14
其中：①医疗保险费 10,367,624.10 5,416,389.79 4,052,513.47 11,731,500.42
②基本养老保险费 241,206.42 8,030,904.99 8,015,519.79 256,591.62
③年金缴费 -- -- -- --
④失业保险费 69,432.34 389,150.04 388,380.78 70,201.60
⑤工伤保险费 2,839.70 129,816.99 129,091.41 3,565.28
⑥生育保险费 2,271.70 311,011.37 310,430.85 2,852.22
（4）住房公积金 -- 4,088,625.00 4,054,924.00 33,701.00
（5）辞退福利 26,775,536.20 -- 876,025.66 25,899,510.54
（6）工会经费和职工教育经费 14,372,891.79 1,828,471.18 1,264,315.28 14,937,047.69
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（7）非货币性福利 -- -- -- --
（8）其他 -- -- -- --
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
合 计 74,194,983.90 67,479,510.36 68,098,377.07 73,576,117.19
说明：本公司对于符合内部退养条件的职工实行离岗休养，直至该职工达到退休年
龄，正式办理退休手续。在离岗休养期间，企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费，
以折现后的金额作为辞退福利予以确认。
20、应交税费
税 项 期末数 期初数
增值税 2,665,527.79 1,463,873.77
营业税 985,887.63 1,822,062.59
消费税 91,754.48 162,509.01
企业所得税 11,049,791.64 11,896,642.00
个人所得税 1,725,878.13 1,186,485.87
城市维护建设税 164,137.73 357,691.99
教育费附加 -8,917.22 131,478.75
其他 -- 5,533.98
合 计 16,674,060.18 17,026,277.96
21、应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 764,108.76 538,526.20
合 计 764,108.76 538,526.20
22、应付股利
股东名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
中国中小企业投资有限公司 -- 13,415,909.81 --
北京承原投资有限公司 -- 4,065,495.12 --
建投中信资产管理有限责任公司 1,334,712.90 1,334,712.90 尚未领取
北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00 尚未领取
北信投资控股有限责任公司 423,225.00 423,225.00 尚未领取
北京华苑商贸公司 44,015.40 44,015.40 尚未领取
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合 计 2,851,953.30 20,333,358.23
23、其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金 60,412,886.83 62,299,662.72
质保金 2,609,538.12 2,732,031.08
代收代付款 35,467,257.79 22,420,487.06
物业水电费 10,006,416.30 3,212,719.66
往来款 35,151,556.87 18,464,089.50
合 计 143,647,655.91 109,128,990.02
（1）账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 69,797,493.81 48.59 35,273,827.92 32.32
1至2年 8,526,806.82 5.94 8,526,806.82 7.81
2至3年 5,149,606.32 3.58 5,149,606.32 4.72
3年以上 60,173,748.96 41.89 60,178,748.96 55.15
合 计 143,647,655.91 100.00 109,128,990.02 100.00
（2）账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为收厂家的押金。
24、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末数 期初数
质押借款 -- --
抵押借款 411,667,771.00 282,707,000.00
保证借款 -- --
信用借款 -- --
小 计 411,667,771.00 282,707,000.00
减：一年内到期的长期借款
合 计 411,667,771.00 282,707,000.00
说明：贷款为本公司全资子公司北京国盛兴业投资有限公司为建设“城乡世纪广场”项
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
目而取得的长期浮动利率贷款，每笔贷款起始日为提款日，到期日均为 2020 年 4 月 12
日。该贷款总额度为 11 亿元，目前已累计使用 4.12 亿元，该贷款由北京城乡贸易中心
股份有限公司提供担保，并以项目所处地块的土地使用权及在建工程作为抵押。
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数
利 外
借款起始 借款终 币
贷款单位 率 外币 本币 币 本币
日 止日 种
% 金额 金额 金 金额
额
2012/4/24 2020/4/12 RMB 7.05 -- 67,520,000.00 -- 67,520,000.00
2012/9/25 2020/4/12 RMB 6.55 -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00
中国农业
银行北京 2013/4/26 2020/4/12 RMB 6.55 -- 50,000,000.00
复兴路支 2012/12/14 2020/4/12 RMB 6.55 -- 38,040,000.00 -- 38,040,000.00
行
2012/11/14 2020/4/12 RMB 6.55 -- 29,120,000.00 -- 29,120,000.00
2012/5/18 2020/4/12 RMB 7.05 -- -- -- 27,447,000.00
合 计 234,680,000.00 212,127,000.00
25、股本 （单位：万股）
本期增减（+、-）
期初数 期末数
项目
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 31,680.4949 -- -- -- -- -- 31,680.4949
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 794,321,390.41 -- -- 794,321,390.41
其他资本公积 65,191,373.61 397,321.60 -- 65,588,695.21
合 计 859,512,764.02 397,321.60 -- 859,910,085.62
说明：其他资本公积本期增加为：可供出售金融资产公允价值变动影响增加 397,321.60
元。
67
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 239,424,375.05 -- -- 239,424,375.05
任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15
合 计 587,163,233.20 -- -- 587,163,233.20
28、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分
配比例
调整前 上年末未分配利润 377,804,407.91 336,614,646.78 --
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --
调整后 年初未分配利润 377,804,407.91 336,614,646.78 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,079,129.13 45,421,746.29 --
减：提取法定盈余公积 -- -- 10%
提取任意盈余公积 -- -- --
应付普通股股利 41,184,643.37 38,016,593.88 --
转作股本的普通股股利 -- -- --
期末未分配利润 383,698,893.67 344,019,799.19 --
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的 -- -- --
金额
29、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,285,357,608.76 1,124,260,446.33
其他业务收入 20,089,984.15 9,343,455.96
营业成本 1,078,899,666.29 915,584,631.76
68
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
销售商品收入 1,229,082,931.53 1,075,387,036.57 1,069,363,369.72 912,029,307.91
租赁收入 34,159,154.78 972,724.00 31,833,404.54 776,189.45
酒店收入 21,343,796.53 2,539,905.72 22,143,122.07 2,685,746.79
其他收入 771,725.92 -- 920,550.00 93,387.61
合 计 1,285,357,608.76 1,078,899,666.29 1,124,260,446.33 915,584,631.76
（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 1,285,357,608.76 1,078,899,666.29 1,124,260,446.33 915,584,631.76
（4）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入总额
的比例%
净雅食品股份有限公司北京黄寺净雅餐饮管理分公司 6,610,296.90 0.51
北京邮电大学 5,487,470.00 0.42
北京肯德基有限公司 1,777,500.24 0.14
北京必胜客比萨有限公司 1,104,999.96 0.08
天安保险股份有限公司北京分公司 998,640.00 0.07
合 计 15,978,907.10 1.22
30、营业税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
消费税 957,233.07 997,534.44
营业税 5,071,215.73 5,135,177.06
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
城市维护建设税 2,138,141.39 2,524,849.46
教育费附加 1,544,353.25 1,829,470.95
文化事业建设费 1,747.58 5,670.00
合 计 9,712,691.02 10,492,701.91
说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
31、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
运杂包装费 579,248.34 623,236.51
业务费 15,887,262.59 13,025,762.46
人工成本 45,508,210.91 42,130,250.85
水电费 13,675,396.04 11,969,761.22
广告费 4,854,438.53 5,257,146.62
保安保洁费 2,847,797.63 2,789,024.74
折旧费 1,070,543.52 1,096,882.14
财产维修保险费 3,322,350.63 3,628,765.59
其他费用 5,960,551.57 5,840,879.11
合 计 93,705,799.76 86,361,709.24
32、管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
人工成本 22,763,167.00 19,162,865.11
折旧与摊销 32,974,798.27 31,796,227.31
税金 5,640, 917.62 7,282,411.47
中介费 1,452,157.17 2,419,254.00
装修费 2,180,500.13 740,825.24
其他费用 3,201,029.23 1,831,303.38
合 计 68,212,569.42 63,232,886.51
33、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
70
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
利息支出 11,581,431.79 1,142,469.72
减：利息资本化 11,581,431.79 1,142,469.72
减：利息收入 6,887,283.71 2,950,606.68
汇兑损益 -17.72 21.82
减：汇兑损益资本化
辞退福利未确认融资费用摊销
手续费及其他 -4,290,930.01 -864,603.67
合 计 -11,178,196.00 -3,815,232.17
34、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融工具 -1,149,123.62 1,269,485.00
35、投资收益
（1）投资收益明细情况
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -- --
权益法核算的长期股权投资收益 657,542.93 -173,644.90
合 计 657,542.93 -173,644.90
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大用软件有限责任公司 -418,309.57 -1,083,086.69 净利润增加
北京城乡旅游汽车出租有限责任
1,075,852.50 909,441.79 净利润增加
公司
合 计 657,542.93 -173,644.90
注：投资收益汇回不存在重大限制。
36、营业外收入
71
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处臵利得合计 240.00 240.00 240.00
其中：固定资产处臵利得 240.00 240.00 240.00
政府补助 900,000.00 -- 900,000.00
其他 1,749,261.65 1,079,319.42 1,749,261.65
合 计 2,649,501.65 1,079,559.42 2,649,501.65
其中，政府补助明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
海淀区商务委员会促进商业服务业发展专项资金 300,000.00 --
北京节能环保中心节能产品超市试点奖励资金 600,000.00 --
37、营业外支出
计入当期非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处臵损失合计 7,284.35 29,039.09 7,284.35
其中：固定资产处臵损失 7,284.35 29,039.09 7,284.35
其他 140.94 24.64 140.94
合 计 7,425.29 29,063.73 7,425.29
38、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 17,455,050.28 14,572,791.93
递延所得税调整 -299,180.80 312,924.55
合 计 17,155,869.48 14,885,716.48
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 47,079,129.13 45,421,746.29
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 1,107,482.84 1,700,922.14
益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F 45,971,646.29 43,720,824.15
股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 -- --
的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 -- --
普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 316,804,949.00 316,804,949.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 -- --
增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --
报告期因回购等减少股份数 Sj -- --
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --
报告期缩股数 Sk -- --
报告期月份数 M0 -- --
S=S0+S1+Si*M
发行在外的普通股加权平均数 i/M0-Sj*Mj/M0- 316,804,949.00 316,804,949.00
Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 -- --
通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 316,804,949.00 316,804,949.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股
-- --
加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加
-- --
权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- --
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.1486 0.1434
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S 0.1451 0.1380
的基本每股收益
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.1486 0.1434
/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 Y4=（P2＋P4）
0.1451 0.1380
的稀释每股收益 /X2
40、其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 529,762.14 -112,650.57
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 132,440.54 -28,162.64
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小 计 397,321.60 -84,487.93
二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
-- --
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-- --
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小 计 -- --
合 计 397,321.60 -84,487.93
41、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 1,957,926.70 863,218.10
备用金 973,200.00
代收代扣款项 20,576,573.07
押金保证金 8,637,700.00 1,737,500.00
其他往来款 77,913,361.04 32,650,823.52
合 计 110,058,760.81 35,251,541.62
74
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 61,174,183.88 51,622,353.57
其他往来款 17,591,613.90 28,452,466.40
合 计 78,765,797.78 80,074,819.97
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 5,605,356.52 2,958,302.43
（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
手续费 2,523,924.03 864,603.67
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 51,089,688.61 49,007,824.35
加：资产减值准备 -- --
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、
33,123,591.79 32,893,109.45
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,159,000.02 1,159,000.02
长期待摊费用摊销 -- --
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
7,044.35 --
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --
75
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,149,123.62 -1,269,485.00
财务费用（收益以“－”号填列） -8,129,262.83 -3,822,927.92
投资损失（收益以“－”号填列） -657,542.93 173,644.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -299,180.80 312,924.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --
存货的减少（增加以“－”号填列） -127,223,558.30 -185,233,149.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -131,618,228.42 50,081,896.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 498,390.03 -87,562,376.20
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -180,900,934.86 -144,259,538.84
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 633,882,544.89 517,706,905.06
减：现金的期初余额 750,738,546.51 625,344,013.39
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -116,856,001.62 -107,637,108.33
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 本期发生额 上期发生额
一、现金 633,882,544.89 517,706,905.06
其中：库存现金 102,044.14 156,733.55
可随时用于支付的银行存款 633,736,579.95 516,987,474.22
可随时用于支付的其他货币资金 43,920.80 562,697.29
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
三、期末现金及现金等价物余额 633,882,544.89 517,706,905.06
（3）货币资金与现金和现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
期末货币资金 633,882,544.89
减：使用受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
期末现金及现金等价物余额 633,882,544.89
减：期初现金及现金等价物余额 750,738,546.51
现金及现金等价物净增加额 -116,856,001.62
43、分部报告
本期或期末 商业零售分部 服务业分部 房地产分部 抵销 合计
-
营业收入 1,273,371,421.81 51,687,684.20 -19,611,513.10 1,305,447,592.91
-
其中：对外交易收入 1,262,204,908.71 43,242,684.20 1,305,447,592.91
-
其中：分部间交易收入 11,166,513.10 8,445,000.00 -19,611,513.10 -
营业费用 1,178,798,540.81 31,654,199.22 4,390,189.63 25,001,181.52 1,239,844,111.18
94,572,881.00 20,033,484.98 -4,390,189.63 -44,612,694.62 65,603,481.73
营业利润/(亏损) 2,959,415,831.60 132,524,671.19 1,303,978,307.41 -1,032,617,828.61 3,363,300,981.59
负债总额 780,216,683.20 27,576,126.02 501,806,925.89 -169,859,857.79 1,139,739,877.32
补充信息：
--
资本性支出 1,034,850.28 364,536.00 17,879.00 1,417,265.28
--
折旧和摊销费用 33,075,677.95 1,116,716.30 90,197.56 34,282,591.81
-- -- -- -- --
折旧和摊销以外的非现
金费用
-- -- -- -- --
资产减值损失
77
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2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
上期或期初 商业零售分部 服务业分部 房地产分部 抵销 合计
营业收入 1,099,364,222.73 57,721,061.86 -23,481,382.30 1,133,603,902.29
其中：对外交易收入 1,084,327,840.43 49,276,061.86 1,133,603,902.29
其中：分部间交易收入 15,036,382.30 8,445,000.00 -23,481,382.30 -
营业费用 1,008,632,171.83 37,659,878.72 4,390,581.61 20,078,224.99 1,070,760,857.15
营业利润/(亏损) 90,732,050.90 20,061,183.14 -4,390,581.61 -43,559,607.29 62,843,045.14
资产总额 3,032,394,494.55 161,326,663.59 1,107,462,030.88 -1,006,223,602.78 3,294,959,586.24
负债总额 894,707,965.95 28,655,575.65 300,900,459.73 -143,949,267.74 1,080,314,733.59
补充信息：
资本性支出
417,852.62 145,052.00 24,230.00 587,134.62
折旧和摊销费用
32,815,859.17 1,140,680.52 95,569.78 34,052,109.47
折旧和摊销以外的非现 -- -- -- -- --
金费用
资产减值损失 -- -- -- -- --
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
北京市郊区旅游 母公司 有限责任 北京市复兴 周和平 日用百货 10205169-3
实业开发公司 公司 路甲 23 号
续：
母公司对本公 母公司对本公司
母公司名称 注册资本(万元) 本公司最终控制方
司持股比例% 表决权比例%
北京市郊区旅游实业 北京市人民政府国
26,572.30 33.49 33.49
开发公司 有资产管理委员会
78
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
本公司的合营企业情况：无。
本公司的联营企业情况见附注五、10。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京城贸物业管理有限责任公司 同一母公司 78689425-2
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）接受关联方劳务
关联方 关联交易内 关 联 交 易 定 本期发生额 上期发生额
容 价方式及决
策程序
金额 占同类交易 金额 占同类交易金
（万元） 金额的比 （万元） 额的比例％
例％
北京城贸物业管 物业管理 市场价格、 159.25 100.00 140.88 100.00
理有限责任公司 董事会
（2）关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
履行完毕
北京城乡贸易中 北京国盛兴业
411,667,771.00 2012/4/24 2022/4/12 否
心股份有限公司 投资有限公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
79
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京市郊区旅游
预付账款 -- -- 16.666.67 --
实业开发公司
七、 或有事项
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
大额发包合同 625,814,255.55 500,881,125.55
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第 1 年 1,641,767.50 3,183,535.00
资产负债表日后第 2 年 100,000.00 100,000.00
资产负债表日后第 3 年 66,666.67 100,000.00
以后年度 16,666.67
合 计 1,808,434.17 3,400,201.67
2、截至 2013 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
2013 年 7 月 25 日，本公司子公司北京国盛兴业投资有限公司取得“北京城乡世纪广
场”项目设计方案的复函（北京市规划委员会经济技术开发区分局 2013 规（开）复函
字 0078 号），同意报审方案设计内容。
截至 2013 年 8 月 23 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
（1）各个层次期末公允价值
80
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产 26,144,649.03 -- -- 26,144,649.03
交易性金融资产 22,159,254.54 -- -- 22,159,254.54
其中：基金 22,159,254.54 -- -- 22,159,254.54
可供出售金融资产 3,985,394.49 -- -- 3,985,394.49
其中：权益工具 3,985,394.49 -- -- 3,985,394.49
金融负债 -- -- -- --
（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 期末数
值变动收益 公允价值变动 的减值
金融资产
一、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
23,308,378.16 -1,149,123.62 -- -- 22,159,254.54
的金融资产（不含衍生
金融资产）
二、可供出售金融资产 3,455,632.35 -- 2,587,420.85 -- 3,985,394.49
金融资产小计 26,764,010.51 -1,149,123.62 2,587,420.85 -- 26,144,649.03
其他 -- -- -- -- --
上述合计 26,764,010.51 -1,149,123.62 2,587,420.85 -- 26,144,649.03
金融负债 -- -- -- -- --
2、 根据本公司第六届第二十次董事会通过的决议，本公司已于 2011 年 12 月向全
资子公司北京国盛兴业投资有限公司增资 56000 万元，用于开发 “城乡世纪广场”项目。
根据北京市规划委员会的控规批复（市规函【2011】1212 号），该项目土地性质已由工
业用地调整为多功能用地(F3)，容积率为 2.0，预计总投资额为 16.99 亿元；为了满足“城
乡世纪广场”项目开发计划的功能需求，申请将“城乡世纪广场”项目容积率由现 2.0 调整
为 3.0，并进行相关审批手续的申请工作。目前已经取得北京市规划委调整容积率的请
示文件（市规文【2012】1489 号）。
2013 年 1 月 30 日，本公司子公司北京国盛兴业投资有限公司取得“城乡世纪广场”
项目容积率由现 2.0 调整为 3.0 的北京市规划委员会建设项目规划条件批复（2013 规（开）
条字 0001 号），调整后的后续审批手续正在办理中。按 3.0 规划测算“城乡世纪广场”项目
总建筑面积预计约 30 万平方米，项目预计总投资额将调整为 24.56 亿元。
截至 2013 年 6 月 30 日，“城乡世纪广场”项目已取得以下相关批复：（1）北京市规划
委员会颁发的《建设用地规划许可证》（ 地字第 110301201100055 号）；（2）北京市规划
委员会颁发的《建设工程规划许可证》（ 建字第 110301201100219 号）；（3）北京经济技
术开发区建设发展局颁发的《建筑工程施工许可证》（【2011】施【经】建字 0120 号）；
81
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（4）已与北京市国土资源局经济技术开发区分局签署了《国有建设用地使用权出让合
同土地用途变更协议》，土地证已办理完毕。（5）北京市规划委员会建设项目规划条件
（2013 规（开）条字 0001 号）
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
其中：账龄组合 19,999,048.89 100.00 497,644.88 2.49 19,501,404.01
组合小计 19,999,048.89 100.00 497,644.88 2.49 19,501,404.01
单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --
计提坏账准备的应收账款
合 计 19,999,048.89 100.00 497,644.88 19,501,404.01
应收账款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
其中：账龄组合 9,048,088.69 100.00 497,644.88 5.50 8,550,443.81
组合小计 9,048,088.69 100.00 497,644.88 5.50 8,550,443.81
82
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的应收账款
合 计 9,048,088.69 100.00 497,644.88 8,550,443.81
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1 年以内 19,999,048.89 100.00 497,644.88 9,048,088.69 100.00 497,644.88
1至2年 -- -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- -- --
3 年以上 -- -- -- -- -- --
合 计 19,999,048.89 100.00 497,644.88 9,048,088.69 100.00 497,644.88
（2）期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例%
北京城乡华懋商厦有限公司 关联方 6,389,333.00 1年以内 31.95
中国工商银行股份有限公司 非关联方 6,206,860.74 1年以内 31.04
资和信电子支付有限公司 非关联方 5,123,350.14 1年以内 25.62
中国建设银行股份有限公司 非关联方 553,352.11 1年以内 2.76
北京银联商务有限公司 非关联方 325,559.46 1 年以内 1.63
合 计 18,598,455.45 93.00
（4）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例%
北京城乡华懋商厦有限公司 关联方 6,389,333.00 31.95
83
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
--
应收款
其中：账龄组合 83,259,813.17 100.00 756,439.67 0.91 82,503,373.50
组合小计 83,259,813.17 100.00 756,439.67 0.91 82,503,373.50
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合 计 83,259,813.17 100.00 756,439.67 82,503,373.50
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种 类
金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
其中：账龄组合 13,602,336.64 100.00 756,439.67 5.56 12,845,896.97
组合小计 13,602,336.64 100.00 756,439.67 5.56 12,845,896.97
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合 计 13,602,336.64 100.00 756,439.67 12,845,896.97
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
84
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
1 年以内 82,151,360.15 98.67 687,163.60 12,493,883.62 91.85 687,163.60
1至2年 759,709.78 0.91 45,582.59 759,709.78 5.59 45,582.59
2至3年 143,708.93 0.17 9,341.08 143,708.93 1.06 9,341.08
3 年以上 205,034.31 0.25 14,352.40 205,034.31 1.50 14,352.40
合 计 83,259,813.17 100.00 756,439.67 13,602,336.64 100.00 756,439.67
（2）期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
性质或
单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例%
内容
北京国盛兴业投资有限公司 关联方 71,474,988.42 1年以内 借款 85.85
沈阳英特纳房地产开发有限公司 非关联方 3,815,000.00 1年以内 租金 4.58
中国黄金集团黄金珠宝有限公司 非关联方 2,000,000.00 1年以内 保证金 2.40
北京锡华海体商务酒店有限公司 关联方 1,447,198.30 1年以内 往来款 1.74
北京扬威同盟贸易有限责任公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 保证金 0.36
合 计 79,037,186.72 94.93
（4）应收关联方款项
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%
北京国盛兴业投资有限公司 关联方 71,474,988.42 85.85
北京锡华海体商务酒店有限公司 关联方 1,447,198.30 1.74
合 计 72,922,186.72 87.59
3、长期股权投资
85
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投资单
在被投 在被投
位持股比例 本期计
被投资单位名 核算 资单位 资单位 减值
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 提减值 本期现金红利
称 方法 持股比 表决权 准备
例不一致的 准备
例% 比例%
说明
①对子公司投资
北京城乡燕兴贸 成本
27,974,298.12 27,974,298.12 -- 27,974,298.12 51.00 51.00 -- -- 1,442,691.35
易有限责任公司 法
北京城乡标实广 成本
1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 508,336.55
告有限公司 法
北京华懋商厦有 成本
77,756,714.16 77,756,714.16 -- 77,756,714.16 65.95 65.95 -- -- --
限公司 法
北京城乡黄寺商 成本
4,000,000.00 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 80.00 100.00 间接持股 -- -- --
厦有限公司 法
北京城乡华文企
成本
业管理服务有限 15,400,000.00 15,400,000.00 -- 15,400,000.00 100.00 100.00 -- -- 34,555,692.77
法
公司
北京锡华海体商 成本
20,525,957.71 20,525,957.71 -- 20,525,957.71 66.67 66.67 -- -- --
务酒店有限公司 法
北京华文兴盛企
成本
业管理服务有限 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 100.00 100.00 -- -- 9,065,029.52
法
公司
北京城乡超市有 成本
11,800,000.00 11,800,000.00 -- 11,800,000.00 100.00 100.00 -- -- 2,501,180.21
限责任公司 法
86
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京国盛兴业投 成本
820,000,000.00 820,000,000.00 -- 820,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
资有限公司 法
北京城乡世纪商 成本
10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 100.00 100.00
厦有限公司 法
989,456,969.99 989,456,969.99 -- 989,456,969.99 -- -- -- -- 48,072,930.40
②对联营企业投
资
大用软件有限责 权益
25,449,171.60 14,720,932.07 -418,309.57 14,302,622.50 45.00 45.00 -- -- --
任公司 法
北京城乡旅游汽
权益
车出租有限责任 3,793,303.48 6,969,588.86 1,075,852.50 8,045,441.36 49.00 49.00 -- -- --
法
公司
29,242,475.08 21,690,520.93 657,542.93 22,348,063.86 -- -- -- -- --
合计 1,018,699,445.07 1,011,147,490.92 657,542.93 1,011,805,033.85 -- -- 48,072,930.40
87
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 918,194,792.95 790,477,036.41
其他业务收入 15,414,809.50 5,905,426.26
营业成本 794,567,450.79 667,039,057.18
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
销售商品 897,396,129.55 793,594,726.79 773,252,140.36 666,169,480.12
委托管理收入 7,166,414.10 -- 11,036,382.30 --
租赁收入 12,918,775.80 972,724.00 5,456,963.75 776,189.45
其他 713,473.50 -- 731,550.00 93,387.61
合 计 918,194,792.95 794,567,450.79 790,477,036.41 667,039,057.18
5、投资收益
（1）投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 48,072,930.40 44,815,870.86
权益法核算的长期股权投资收益 657,542.93 -173,644.90
合 计 48,730,473.33 44,642,225.96
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期发生额 上期发生额
的原因
北京城乡燕兴贸易有限责任公司 1,442,691.35 1,256,263.57 分红增加
北京城乡华文企业管理服务有限公司 34,555,692.77 29,873,023.67 分红增加
北京华文兴盛企业管理服务有限公司 9,065,029.52 13,686,583.62 分红减少
北京城乡标实广告有限公司 508,336.55 -- 分红增加
北京城乡超市有限责任公司 2,501,180.21 -- 分红增加
合 计 48,072,930.40 44,815,870.86
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
88
北京城乡贸易中心股份有限公司
财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大用软件有限责任公司 -418,309.57 -1,083,086.69 净利润增加
北京城乡旅游汽车出租有限责任公
1,075,852.50 909,441.79 净利润增加
司
合 计 657,542.93 -173,644.90
注：投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 76,802,051.22 72,464,355.23
加：资产减值准备 -- --
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、
31,277,466.89 31,062,531.14
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 237,250.02 237,250.02
长期待摊费用摊销 -- --
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
248.00 --
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,196,723.19 -1,251,698.20
财务费用（收益以“－”号填列） -9,046,144.66 -5,013,309.04
投资损失（收益以“－”号填列） -48,730,473.33 -44,642,225.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -299,180.80 312,924.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,434,474.45 12,204,139.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -90,754,201.10 42,484,953.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -52,541,227.39 -71,864,369.24
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -74,423,013.51 35,994,551.29
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
融资租入固定资产 -- --
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 449,436,934.85 341,528,453.16
减：现金的期初余额 552,199,518.40 386,197,204.62
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -102,762,583.55 -44,668,751.46
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处臵损益 -7,044.35 处臵固定资产损益
政府补助 900,000.00 见附注五、36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 -1,149,123.62 公允价值变动收益
生的公允价值变动收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,749,120.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
非经常性损益总额 1,492,952.74
减：非经常性损益的所得税影响数 372,931.31
非经常性损益净额 1,120,021.43
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
12,538.59
（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,107,482.84
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.18 0.1486 0.1486
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.13 0.1451 0.1451
股股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项 目 代码 报告期
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 47,079,129.13
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 1,107,482.84
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
P2=P1-F 45,971,646.29
润
归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 2,141,285,354.13
报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei --
的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi --
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej 41,184,643.37
净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 1.00
其他事项引起的净资产增减变动 Ek 397,321.60
其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 3.00
报告期月份数 M0 6.00
归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 2,147,577,161.49
E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 2,158,159,472.27
Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 2.18%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2 2.13%
资产收益率
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收账款期末余额为人民币 25,985,097.10 元，较期初余额增加 96.87 %，主要
是本期应收银行类等机构卡款增加所致。
（2）应付利息期末余额为人民币 764,108.76 元，较期初余额增加 41.89 %，为本公
司之子公司北京国盛兴业投资有限公司本期为建设亦庄“城乡世纪广场”项目取得的长
期借款增加，同时贷款利息增加所致。
（3）应付股利期末余额为人民币 2,851,953.30 元，较期初余额减少 85.97 %，主要是
应付未付股利本期付出所致。
（4）其他应付款期末余额为人民币 143,647,655.91 元，较期初余额增加 31.63 %，主
要是本期正常往来增加所致。
（5）长期借款期末余额为人民币 411,667,771.00 元，较期初余额增加 45.62 %，为子
公司北京国盛兴业投资有限公司为建设亦庄“城乡世纪广场”项目取得的长期借款增加
所致。
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（6）财务费用本期发生额为人民币-11,178,196.00 元，较上期发生额减少 192.99 %，
主要是本期营业资金增加，相应利息收入增加所致。
（7）公允价值变动收益本期发生额为人民币-1,149,123.62 元，较上期发生额减少
190.52 %，主要是资本市场行情变动，导致基金公允价值下降所致。
（8）投资收益本期发生额为人民币 657,542.93 元，较上期发生额增加 478.67 %，主
要是权益法核算的本公司之联营企业本期利润增加，导致本公司相应的投资收益增加所
致。
（9）营业外收入本期发生额为人民币 2,649,501.65 元，较上期发生增加 145.42 %，
主要是本期收到政府补助导致营业外收入增加所致。
（10）营业外支出本期发生额为人民币 7,425.29 元，较上期发生额减少 74.45 %，为
正常发生减少所致。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第七次会议于 2013 年 8 月 23
日批准。
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财务报表附注
2013 年半年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
第十一节 备查文件目录
(二) 1、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表 。
(三) 2、报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿 。
董事长：周和平
北京城乡贸易中心股份有限公司
2013 年 8 月 23 日
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