北京城乡贸易中心股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人周和平、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北京城乡
2、公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号城乡华懋9层9018
公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲23号城乡华懋9层9018
邮政编码：100036
公司国际互联网网址：www.bjcx.com.cn
公司电子信箱：tyty6673@sina.com
3、公司法定代表人：周和平
4、公司董事会秘书：赵磊
电话：(010)68296595
传真：(010)68216933
E-mail：tyty6673@sina.com
联系地址：北京市海淀区复兴路甲23号城乡华懋9层9018
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：北京市海淀区复兴路甲23号城乡华懋9层9018
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
本报告期末
调整后 调整前 （％）
总资产 2,559,337,487.68 2,526,278,903.11 2,501,107,697.14 1.31
所有者权益（或股东权益） 1,844,171,446.57 1,826,539,154.50 1,806,802,276.53 0.97
每股净资产(元) 5.82 5.77 5.70 0.87
上年同期 本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月）
调整后 调整前 （％）
营业利润 53,477,352.72 44,335,972.58 40,091,125.90 20.62
利润总额 53,540,110.19 44,204,924.36 44,211,215.92 21.12
净利润 34,517,260.50 31,606,478.01 31,614,648.13 9.21
扣除非经常性损益的净利润 34,475,213.00 31,694,280.32 32,137,008.11 8.77
基本每股收益(元) 0.11 0.10 0.0998 10
稀释每股收益(元) 0.11 0.10 10
净资产收益率(%) 1.87 1.73 1.84 增加0.14个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -17,450,649.19 6,390,253.36 7,188,903.37 -373.08
每股经营活动产生的现金流量净
-0.06 0.02 0.02 -400
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 62,757.47
减:所得税影响 20,709.97
合计 42,047.50
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 比例（%）
（%） 新 股
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 114,534,090 36.15 -4,702,500 -4,702,500 109,831,590 34.67
3、其他内资持股 34,960,859 11.04 -34,960,859 -34,960,859 0
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 167,310,000 52.81 39,663,359 206,973,359 65.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 316,804,949 100 0 0 316,804,949 100
股份变动的批准情况
增减变动系为有条件的限售股满足解禁条件转为无限售条件流通股.
股份变动的过户情况
限售股份持有人北京锡华未来教育实业股份有限公司（以下简称“北京锡华”）将其所持有限售流通股转让给北京华通天和投资管理有限公司（以下简称“华通天和”），于2007年1月15日在中国证券登记有限公司上海分公司过户。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 61,483
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
量
北京市郊区旅游实业开发公司 国有法人 32.70 103,581,840 0 103,581,840 0
-
北京华通天和投资管理有限公司 其他 4.31 13,652,699 0 0
1,538,850
上海仰印投资管理有限公司 其他 2.97 9,405,000 0 0 0
上海万丰资产管理公司 其他 1.93 6,113,250 0 0 0
华夏证券有限公司北京天宁寺营业部 国有法人 1.88 5,970,000 0 3,743,190 冻结5,970,000
中国农业银行)交银施罗德精选股票证
其他 1.26 4,000,000 2,000,000 0 未知
券投资基金
北京仁达国际信息工程有限公司 其他 1.04 2,410,750 -881,000 0 0
张铂 其他 0.20 619,924 177,925 0 0
平安信托投资有限责任公司—平安证大
其他 0.16 500,000 500,000 0 0
一期集合资金信托
北京华苑实华科技服务中心 其他 0.15 489,060 0 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数
股东名称 股份种类
量
北京华通天和投资管理有限公司 13,652,699 人民币普通股
上海仰印投资管理有限公司 9,405,000 人民币普通股
上海万丰资产管理公司 6,113,250 人民币普通股
中国农业银行)交银施罗德精选股票证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
北京仁达国际信息工程有限公司 2,410,750 人民币普通股
张铂 619,924 人民币普通股
平安信托投资有限责任公司—平安证大一期集合资金信托 500,000 人民币普通股
北京华苑实华科技服务中心 489,060 人民币普通股
金桂兰 481,015 人民币普通股
刘钟 475,300 人民币普通股
未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致
行动人。
未知这十家流通股股东和前十名股东之间是否
存在关联关系或一致行动人的情况。
注1：本公司非流通股股东华夏证券持有公司
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 的597万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同
意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理
其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得
北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提
出该等股份的上市流通申请。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 可上市交易
数量 交易股份数
时间
量
（1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通
2009年6月
1 北京市郊旅实业开发公司 103,861,590 15,840,247 股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或
9日
者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股
改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。在36
个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售
数量占北京城乡股份总数的比例在十二个月内不得超过百分
之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
（1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通
股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或
者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股
2010年6月
2 北京市郊旅实业开发公司 103,861,590 15,840,247 改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。在36
9日
个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售
数量占北京城乡股份总数的比例在十二个月内不得超过百分
之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
（1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通
股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或
者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股
2011年6月
3 北京市郊旅实业开发公司 103,861,590 74,407,906 改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。在36
9日
个月禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售
数量占北京城乡股份总数的比例在十二个月内不得超过百分
之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份
自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转
华夏证券有限公司北京天 2007年6月 让。由于存在华夏证券由北京郊旅代垫支付对价的情况，华
4 3,743,190 3,743,190
宁寺营业部 11日 夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得
北京郊旅的同意，并由北京城乡向证券交易所提出该等股份
的上市流通申请。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司以奥运标准衡量和推动各项经营管理工作，实现了销售和利润双增长。在商品结构方面，公司继续引进畅销名品，优化供应链管理；在服务上，以大力度培训提升人员素质，持续优化服务质量。公司停车场继2006年首次进入区十佳行列之后，又进行了改造升级，做到了车位充足化，环境现代化，方便了顾客，吸引了客源，被列为北京市商业十大试点停车场之一。
上半年营业收入82531.67万元，同比增长10.35%，营业利润5347.73万元，同比增长20.62%，净利润3451.73万元，同比增长9.21%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛利 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期
分行业或分产品 营业收入 营业成本
率(%) 期增减(%) 期增减(%) 增减(%)
分行业
零售业 790,486,262.15 649,653,814.58 17.82 10.19 10.73 减少0.4个百分点
租金 26,266,376.07 838,999.45 96.81 46.84 -24.23 增加3个百分点
增加6.52个百分
其他 1,563,039.82 8,751.96 99.44 -77.02 -98.18
点
分产品
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 818,315,678.04 10.27
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范信息披露。公司已按照《上市公司治理准则》的要求,建立了一系列规章制度,以规范运作、建立现代企业制度。公司于2007年6月27日召开公司第五届第九次董事会审议通过了公司修改完善后的《信息披露管理制度》.
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年4月26日，公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案，以2006年末股本总额316,804,949股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.90元(含税)，共计分配股利28,512,445.41元。2007年5月28日公司在《中国证券报》上刊登了2006年度分红派息公告，2007年6月8日开始实施。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 关联交 关联交易对
关联交 关联交 占同类交易金 市场
关联方名称 易定价 关联交易金额 易结算 公司利润的
易内容 易价格 额的比例(%) 价格
原则 方式 影响
物业管
北京城贸物业管理有限责任公司 1,289,878.33
理
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北京东方华庆房地产开发有限公司 控股子公司 19,980,000.00 19,980,000.00
潮阳新华塑料有限公司 控股子公司 -30,000.00 170,000.00
合计 -- 19,950,000.00 20,150,000.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履 备
股东名称 承诺事项
行情况 注
(1）禁售期承诺①关于禁售期的计算方法北京郊旅承诺所持北京城乡有限售条件的股份在股权分置
改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。②违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方
法北京郊旅承诺若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，所得资金将归北京城
乡所有。③违反禁售承诺的违约责任及其执行方法若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售
条件的股份，北京郊旅将承担相应的违约责任，自违反承诺出售股份的事实发生之日起10日内将
出售股份所得资金支付给北京城乡。④禁售期间持股变动情况的信息披露方法北京郊旅承诺，在所
承诺的禁售期间，若持有北京城乡有限售条件的股份发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持
股变动情况书面通知北京城乡，并由北京城乡按照信息披露的有关规定予以及时披露。（2）分红
承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起2006年、2007年和2008年，北京郊旅承诺在北京城
报告期
北京市郊区旅游实业开 乡每年年度股东大会上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现的可
内履行
发公司 分配利润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊旅按北京城乡当年实现的可分配
承诺
利润的40%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东大会之日起10日内予以支付。（3）代
为垫付对价承诺：A、非流通股股东天马科技依照股改方案应按缩股比例减少所持股份，因天马科
技明确表示不同意参加股改，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，天马科技在办理其持有的非
流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市
流通申请。B、非流通股股东华夏证券持有北京城乡的597万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同
意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊
旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。报告期内,非流通股东天马科
技同意偿还北京郊旅代为垫付的股份2797505股,并已于2007年3月8日办理过户，即天马科技股
份由750000股减少为470250股，北京郊旅由103581840股，增加为103861590股。
报告期
北京华通天和投资管理 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
有限公司 不上市交易或者转让；
承诺
上海仰印投资管理有限 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内 报告期
公司 不上市交易或者转让； 内履行
承诺
报告期
上海万丰资产管理有限 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
公司 不上市交易或者转让
承诺
报告期
北信投资控股有限责任 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
公司 不上市交易或者转让
承诺
报告期
华夏证券有限公司北京 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
天宁寺营业部 不上市交易或者转让
承诺
报告期
北京仁达国际信息工程 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
有限公司 不上市交易或者转让
承诺
报告期
北京华苑实华科技服务 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
中心 不上市交易或者转让
承诺
报告期
北京市海淀区天马科技 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内
内履行
发展公司 不上市交易或者转让
承诺
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本
序号 股票代码 简称 会计核算科目
(股) (%) （元）
1 600258 首旅股份 535,500.00 0.15 535,500.00 长期股权投资
华夏蓝筹核
期末持有的
心混合型证 交易性金融资
2 其他证券投 -- 33,455,654.03
券投资基金 产
资
等
可供出售金融
3 国债 -- 83,000,000.00
资产
合计 -- -- 116,991,154.03 --
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
称及版面 路径
公司第五届第七次董事会决议暨召开2006年度股东大会通知、第 中国证券报 2007年3月
http://www.sse.com.cn
五届第三次监事会决议公告、公司日常关联交易公告 C116版 31日
中国证券报 2007年4月
公司2007年一季度报告 http://www.sse.com.cn
C031版 23日
中国证券报 2007年4月
公司2006年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
C044版 27日
中国证券报B08 2007年5月
公司2006年度分红派息公告 http://www.sse.com.cn
版 28日
中国证券报 2007年6月
公司有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn
C007版 6日
公司第五届第九次董事会决议公告、公司关于治理自查报告和整改 中国证券报版 2007年6月
http://www.sse.com.cn
计划的公告 B02 29日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 218,764,618.47 481,961,438.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 33,455,654.03 38,283,515.32
应收票据
应收账款 8,947,961.01 6,839,660.62
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 341,955,956.94 46,320,128.35
买入返售金融资产
存货 15,694,154.80 23,292,069.99
待摊费用 833,617.29 859,441.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 647,215,789.76 609,408,661.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 83,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 115,106,579.28 121,230,952.15
投资性房地产 544,576,969.04 555,018,088.10
固定资产 566,147,912.77 581,119,220.29
在建工程 492,264,000.00 460,792,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 67,739,249.54 68,898,249.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 34,690,714.00 38,215,458.25
递延所得税资产 8,596,273.29 8,596,273.29
其他非流动资产
非流动资产合计 1,912,121,697.92 1,916,870,241.64
资产总计 2,559,337,487.68 2,526,278,903.11
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 93,094,335.90 102,603,116.43
预收款项 99,897,264.30 115,773,654.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 60,928,581.91 61,967,672.33
应交税费 15,062,298.21 27,334,246.44
应付利息
应付股利 17,411,197.95 22,881,468.58
其他应付款 210,620,900.55 165,845,056.02
预提费用 13,585,634.71 185,700.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 510,600,213.53 496,590,913.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,350,315.46 4,376,635.50
其他非流动负债 2,135,967.25 1,937,527.25
非流动负债合计 4,486,282.71 6,314,162.75
负债合计 515,086,496.24 502,905,076.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 843,918,637.62 843,951,218.91
减：库存股
盈余公积 549,838,723.43 549,838,723.43
一般风险准备
未分配利润 133,754,406.07 118,386,799.39
未确认投资损失 -145,269.55 -2,442,536.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,844,171,446.57 1,826,539,154.50
少数股东权益 200,079,544.87 196,834,672.05
所有者权益合计 2,044,250,991.44 2,023,373,826.55
负债和所有者权益总计 2,559,337,487.68 2,526,278,903.11
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 91,747,715.22 300,725,695.77
交易性金融资产 26,114,717.95 38,283,515.32
应收票据
应收账款 3,926,402.98 5,372,898.79
预付款项 27,563,827.22 11,852,407.36
应收利息
应收股利 10,178,937.42 10,178,937.42
其他应收款 279,579,112.50 44,741,692.23
存货 13,076,802.32 21,007,843.56
待摊费用 719,911.69 215,467.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 452,907,427.30 432,378,458.42
非流动资产：
可供出售金融资产 83,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,894,197.68 227,018,570.55
投资性房地产 544,576,969.04 555,018,088.10
固定资产 542,590,430.77 556,720,924.92
在建工程 492,264,000.00 460,792,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,048,749.54 13,285,999.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,424,402.92 8,424,402.92
其他非流动资产
非流动资产合计 1,904,798,749.95 1,904,259,986.05
资产总计 2,357,706,177.25 2,336,638,444.47
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,661,767.52 79,524,211.90
预收款项 103,647,413.65 117,989,427.41
应付职工薪酬 56,354,598.95 57,736,152.48
应交税费 14,412,351.72 24,175,961.04
应付利息
应付股利 3,627,781.55 9,098,052.18
其他应付款 278,320,578.02 219,756,313.23
预提费用 6,620,330.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 534,644,822.08 508,280,118.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,350,315.46 4,376,635.50
其他非流动负债
非流动负债合计 2,350,315.46 4,376,635.50
负债合计 536,995,137.54 512,656,753.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 843,918,637.62 843,951,218.91
减：库存股
盈余公积 545,116,598.96 545,116,598.96
未分配利润 114,870,854.13 118,108,923.86
所有者权益（或股东权益）合计 1,820,711,039.71 1,823,981,690.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,357,706,177.25 2,336,638,444.47
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 825,316,719.53 747,929,584.98
其中：营业收入 825,316,719.53 747,929,584.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 770,774,186.92 707,835,037.30
其中：营业成本 651,321,443.72 588,729,688.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,681,660.81 3,413,255.89
销售费用 46,675,301.30 46,216,909.36
管理费用 71,788,283.93 72,962,674.53
财务费用 -2,692,502.84 -3,987,490.63
资产减值损失 500,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,124,951.57 -8,170.12
投资收益（损失以“－”号填列） -2,190,131.46 4,249,595.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,094,765.99 -77,839.57
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,477,352.72 44,335,972.58
加：营业外收入 64,697.10 7,899.40
减：营业外支出 1,939.63 138,947.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,540,110.19 44,204,924.36
减：所得税费用 13,480,710.19 11,978,631.86
加:未确认投资损失 -2,297,266.68 1,160,429.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,762,133.32 33,386,721.61
归属于母公司所有者的净利润 34,517,260.50 31,606,478.01
少数股东损益 3,244,872.82 1,780,243.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.10
（二）稀释每股收益 0.11 0.10
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 631,868,760.94 576,190,136.84
减：营业成本 525,990,607.08 472,612,918.27
营业税金及附加 2,647,239.29 2,332,578.74
销售费用 30,953,274.56 23,879,658.77
管理费用 47,827,384.55 52,273,956.04
财务费用 -3,650,633.99 -4,864,020.98
资产减值损失 500,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,124,951.57 -8,170.12
投资收益（损失以“－”号填列） -2,522,707.38 11,878,834.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,094,765.99 -77,839.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,703,133.64 41,325,710.86
加：营业外收入 49,145.00 1,800.00
减：营业外支出 1,939.63 408.47
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,750,339.01 41,327,102.39
减：所得税费用 10,838,754.92 9,720,624.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,911,584.09 31,606,478.01
归属于母公司所有者的净利润 15,911,584.09 31,606,478.01
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 786,291,434.84 699,283,405.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 136,734,507.88 267,588,052.19
经营活动现金流入小计 923,025,942.72 966,871,457.50
购买商品、接受劳务支付的现金 711,940,693.67 670,190,925.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,003,919.75 36,550,595.29
支付的各项税费 58,299,630.53 60,051,290.30
支付其他与经营活动有关的现金 132,232,347.96 193,688,392.93
经营活动现金流出小计 940,476,591.91 960,481,204.14
经营活动产生的现金流量净额 -17,450,649.19 6,390,253.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 136,111,576.97 -42,450.23
取得投资收益收到的现金 3,576,474.51 4,324,977.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
36,654.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,450,409.64 5,603,820.12
投资活动现金流入小计 144,175,115.12 9,886,347.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
32,169,282.07 141,027,243.00
金
投资支付的现金 331,998,126.54 16,933,540.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 67,349.82
投资活动现金流出小计 364,234,758.43 157,960,783.87
投资活动产生的现金流量净额 -220,059,643.31 -148,074,436.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,619,924.45 573,055.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,066,602.62 729,779.72
筹资活动现金流出小计 25,686,527.07 1,302,834.72
筹资活动产生的现金流量净额 -25,686,527.07 -1,302,834.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -263,196,819.57 -142,987,017.79
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 37,762,133.32 33,386,721.61
加：资产减值准备 500,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
26,106,969.02 17,868,369.23
旧
无形资产摊销 1,159,000.02 4,460,500.02
长期待摊费用摊销 3,524,744.25 12,655,279.64
待摊费用的减少(减:增加) 25,824.50 690,153.12
预提费用的增加(减:减少) 13,399,934.71 9,883,460.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-35,854.00 1,981.96
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,439.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,124,951.57 8,170.12
财务费用（收益以“－”号填列） -3,383,807.03 -4,719,375.16
投资损失（收益以“－”号填列） -59,771.68 -4,249,595.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 47,227,276.81 -19,548,791.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -118,594,802.66 -44,364,849.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,005,954.33 978,656.78
其他 2,297,266.68 -1,160,429.11
经营活动产生的现金流量净额 -17,450,649.19 6,390,253.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 218,764,618.47 523,651,154.27
减：现金的期初余额 481,961,438.04 666,638,172.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -263,196,819.57 -142,987,017.79
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 591,360,208.10 533,401,848.46
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 189,992,170.87 484,670,124.78
经营活动现金流入小计 781,352,378.97 1,018,071,973.24
购买商品、接受劳务支付的现金 565,101,025.38 537,316,666.37
支付给职工以及为职工支付的现金 27,629,631.12 26,802,284.24
支付的各项税费 45,201,538.31 48,758,233.83
支付其他与经营活动有关的现金 114,551,536.34 297,164,432.83
经营活动现金流出小计 752,483,731.15 910,041,617.27
经营活动产生的现金流量净额 28,868,647.82 108,030,355.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 136,111,576.97 -42,450.23
取得投资收益收到的现金 3,576,474.51 4,324,977.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
22,800.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,284,852.31 5,420,279.02
投资活动现金流入小计 143,995,703.79 9,702,806.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
32,122,894.00 139,014,074.00
金
投资支付的现金 324,989,766.38 17,325,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 67,349.82
投资活动现金流出小计 357,180,010.20 156,339,474.00
投资活动产生的现金流量净额 -213,184,306.41 -146,636,667.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,619,924.45 417,900.00
支付其他与筹资活动有关的现金 42,397.51 3,933.55
筹资活动现金流出小计 24,662,321.96 421,833.55
筹资活动产生的现金流量净额 -24,662,321.96 -421,833.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -208,977,980.55 -39,028,145.24
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,911,584.09 31,606,478.01
加：资产减值准备 500,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
14,735,477.00 15,093,585.36
旧
无形资产摊销 237,250.02 237,250.02
长期待摊费用摊销 9,919,307.46
待摊费用的减少(减:增加) -504,443.72 562,565.86
预提费用的增加(减:减少) 6,620,330.67 4,839,770.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-22,000.00 408.44
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,439.63
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,124,951.57 8,170.12
财务费用（收益以“－”号填列） -4,242,454.81 -5,416,835.23
投资损失（收益以“－”号填列） 272,804.24 -11,878,834.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 47,560,402.86 -13,084,026.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,757,307.56 72,918,198.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,069,386.17 2,724,318.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,868,647.82 108,030,355.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 91,747,715.22 451,663,472.31
减：现金的期初余额 300,725,695.77 490,691,617.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -208,977,980.55 -39,028,145.24
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 一般风险准
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 备
股
一、上年年末余
316,804,949.00 843,951,218.91 546,294,203.28 105,553,785.41 -5,801,880.07 195,854,698.92 2,002,656,975.45
额
加：会计政策变
3,544,520.15 12,833,013.98 3,359,343.84 979,973.13 20,716,851.10
更
前期差错更正
二、本年年初余
316,804,949.00 843,951,218.91 549,838,723.43 118,386,799.39 -2,442,536.23 196,834,672.05 2,023,373,826.55
额
三、本年增减变
动金额（减少以 -32,581.29 15,367,606.68 2,297,266.68 3,244,872.82 20,877,164.89
“－”号填列）
（一）净利润 34,517,260.50 2,297,266.68 3,244,872.82 40,059,400.00
（二）直接计入
所有者权益的利 -32,581.29 -32,581.29
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -32,581.29 -32,581.29
上述（一）和 -32,581.29 34,517,260.50 2,297,266.68 3,244,872.82 40,026,818.71
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -19,149,653.82 -19,149,653.82
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的分 -19,149,653.82 -19,149,653.82
配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
316,804,949.00 843,918,637.62 549,838,723.43 133,754,406.07 -145,269.55 200,079,544.87 2,044,250,991.44
额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
准备
股
一、上年年末
405,738,946.00 701,017,145.88 545,126,931.91 78,934,785.96 -12,878,087.78 201,668,131.41 1,919,607,853.38
余额
加：会计政策
3,025,652.20 7,318,565.77 4,814,414.01 919,531.88 16,078,163.86
变更
前期差错更正
二、本年年初
405,738,946.00 701,017,145.88 548,152,584.11 86,253,351.73 -8,063,673.77 202,587,663.29 1,935,686,017.24
余额
三、本年增减
变动金额（减
-88,933,997.00 87,042,126.87 3,204,751.79 -1,160,429.11 1,778,115.58 1,930,568.13
少以“－”号
填列）
（一）净利润 31,606,478.01 -1,160,429.11 1,780,243.60 32,226,292.50
（二）直接计
入所有者权益 -1,891,870.13 -2,128.02 -1,893,998.15
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -1,891,870.13 -2,128.02 -1,893,998.15
上述（一）和
-1,891,870.13 31,606,478.01 -1,160,429.11 1,778,115.58 30,332,294.35
（二）小计
（三）所有者
-88,933,997.00 88,933,997.00
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 -88,933,997.00 88,933,997.00
（四）利润分
-28,401,726.22 -28,401,726.22
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -28,401,726.22 -28,401,726.22
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
316,804,949.00 788,059,272.75 548,152,584.11 89,458,103.52 -9,224,102.88 204,365,778.87 1,937,616,585.37
余额
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 316,804,949.00 843,951,218.91 541,572,078.81 110,275,909.88 1,812,604,156.60
加：会计政策变更 3,544,520.15 7,833,013.98 11,377,534.13
前期差错更正
二、本年年初余额 316,804,949.00 843,951,218.91 545,116,598.96 118,108,923.86 1,823,981,690.73
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 -32,581.29 -3,238,069.73 -3,270,651.02
列）
（一）净利润 15,911,584.09 15,911,584.09
（二）直接计入所有者
-32,581.29 -32,581.29
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -32,581.29 -32,581.29
上述（一）和（二）小
-32,581.29 15,911,584.09 15,879,002.80
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -19,149,653.82 -19,149,653.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-19,149,653.82 -19,149,653.82
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 843,918,637.62 545,116,598.96 114,870,854.13 1,820,711,039.71
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 405,738,946.00 701,017,145.88 535,953,279.11 88,108,438.76 1,730,817,809.75
加：会计政策变更 3,025,652.20 2,288,194.78
前期差错更正
二、本年年初余额 405,738,946.00 701,017,145.88 538,978,931.31 90,396,633.54 1,730,817,809.75
三、本年增减变动金额
-88,933,997.00 87,042,126.87 3,204,751.79 1,312,881.66
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 31,606,478.01 31,606,478.01
（二）直接计入所有者权
-1,891,870.13 -1,891,870.13
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -1,891,870.13 -1,891,870.13
上述（一）和（二）小计 -1,891,870.13 31,606,478.01 29,714,607.88
（三）所有者投入和减少
-88,933,997.00 88,933,997.00
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -88,933,997.00 88,933,997.00
-
（四）利润分配 -28,401,726.22
28,401,726.22
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -
-28,401,726.22
的分配 28,404,726.22
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 788,059,272.75 538,978,931.31 93,601,385.33 1,732,130,691.41
公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、公司基本情况
北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992年1月18日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据1993年12月29日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000万股社会公众股票的批复》、1994年1月8日北京市人民政府京政发[1994]2号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A股）的批复》、1994年2月2日中国证券监督管理委员会证监发审字[1994]13号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000万股，并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000万股。
1996年11月26日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860万股，配股后，本公司总股本为22,860万股。
1998年12月14日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26万股，配股后，公司总股本27,049.26万股。
1999年11月22日，根据本公司1999年临时股东大会决议，本公司以1999年6月30日总股本27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增13,524.63万股，转增后，本公司总股本40,573.89万股。
2006年6月7日，根据本公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，即每10股非流通股缩为6.27股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49万股。
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
2、财务报表的编制基础
报告期内，本公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
3、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
4、公司主要会计政策、会计估计
（1）会计期间
本公司采用公历年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
（2）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（3）会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，则采用相应计量属性计量。
（4）现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（5）外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。
（6）金融工具的核算方法
1）金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
2）金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
3）金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4）金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
5）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
6）金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账 龄 计提比例
1年以内（含1年） 5.5%
1年至2年（含2年） 6.0%
2年至3年（含3年） 6.5%
3年以上 7.0%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）存货核算方法
1）存货的分类
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、在途物资、低值易耗品、原材料等。
2）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
3）存货跌价准备计提方法
本公司存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司按单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减计存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（8）长期投资核算方法
1）长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
2）长期股权投资的后续计量
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
3）长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（9）投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（10）固定资产及其累计折旧的核算方法
1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.2%
运输设备 10年 9.6%
办公设备 10年 9.6%
电子设备 8-15年 12%-6.4%
其他设备 10年 9.6%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
3）固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（11）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（12）无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（13）借款费用的核算方法
1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（14）长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
（15）预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（16）收入确认原则
1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
2）提供劳务
在对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（17）所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
（18）合并会计报表的编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
5、会计政策、会计估计变更及重大差错更正
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。编制本期财务报表时，依据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的有关规定，对有关交易事项进行了追溯调整。截至2006年12月31日，本公司执行旧会计准则的股东权益为1,806,802,276.53元（根据本公司经审计的2006年度财务报表），执行新会计准则后经审阅的2007年1月1日股东权益为2,022,501,272.40元，新旧会计准则股东权益差异调节数累计为215,698,995.87元。具体包括：少数股东权益影响195,962,117.90元，调增2007年期初留存收益19,736,877.97元，其中，未分配利润调增12,833,013.08元，未确认投资损失调增3,359,343.84元，盈余公积调增3,544,520.15元。本期列报时按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》中列报有关规定，对原未纳入合并范围但按照新准则应纳入合并报表范围的子公司北京城乡标实广告有限责任公司进行合并并相应调整期初合并报表。调整后期初所有者权益为2,023,373,826.55元，与原审阅的期初股东权益差异为872,554.15元。
6、税项
（1） 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
（2） 优惠税负及批文
1）根据北京市海淀区地方税务局京地税海减免税一字[2005]008072免税批复，本公司控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司从2005年11月25日起至2008年11月24日止除广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧外所取得服务业税目的收入免征收营业税、城市维护建设税、教育费附加（非营业税应税劳务不在此免税范围）。
2）根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2005]第02167减税、免税批复通知书，本公司控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司自2006年至2008年给予免征企业所得税。
7、控股子公司
（1）截至2006年12月31日止，本公司控股子公司概况如下：
本公司投资额 股权比例 是否
公司名称 经营范围 注册资本
直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 合并
北京城乡燕兴贸易有限责任公司 日用百货 54,850,000.00 27,973,500.00 -- 51.00% 51.00% 是
北京市方城海房地产开发有限责任公司 房地产 10,000,000.00 8,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是
北京城乡华懋娱乐有限公司 餐饮娱乐 $23,800,000.00 73,740,000.00 -- 37.50% 37.50% 是
北京城乡华懋商厦有限公司 日用百货 10,000,000.00 3,750,000.00 -- 37.50% 37.50% 是
北京城乡黄寺商厦有限责任公司 日用百货 5,000,000.00 4,000,000.00 1,000,000.00 80.00% 100.00% 是
北京东方华庆房地产开发有限公司 房地产 20,000,000.00 18,000,000.00 2,000,000.00 90.00% 100.00% 否
北京城乡华文企业管理服务有限公司 企业管理服务 500,000.00 400,000.00 100,000.00 80.00% 100.00% 是
北京城乡标实广告有限责任公司 广告设计制作 1,000,000.00 550,000.00 -- 55.00% 55.00% 是
说明：
（1）本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司与北京城乡华懋商厦有限公司投资比例均为37.50%，未超过50.00%，但本公司将上述公司列入合并报表范围，原因是：本公司有权任免上述子公司董事会的多数成员；本公司在上述子公司董事会上有半数以上投票权，有实质控制权。
（2）本公司对北京东方华庆房地产开发有限公司投资比例为100%，超过50.00%，但本公司未将上述公司纳入合并报表范围，原因是：根据该公司董事会决议，该公司已于2007年5月18日开始清算。
(3)间接投资方
A.北京城乡黄寺商厦有限责任公司的间接投资方为本公司之子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司。
B.北京东方华庆房地产开发有限公司的间接投资方为本公司之子公司北京城乡燕兴贸易有限责任公司。
C.北京城乡华文企业管理服务有限公司的间接投资方为本公司之子公司北京城乡黄寺商厦有限责任公司。
8、会计报表主要项目注释
（1）货币资金
项目 2007.6.30 2006.12.31
现 金 55,457.82 135,346.87
银行存款 218,666,322.72 481,783,330.21
其他货币资金 42,837.93 42,760.96
218,764,618.47 481,961,438.04
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年6月30日货币资金 218,764,618.47
减：受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2007年6月30日现金及现金等价物余额 218,764,618.47
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 481,961,438.04
现金及现金等价物净增加额 (263,196,819.57)
（2）交易性金融资产
项 目 2007.6.30 2006.12.31
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 33,455,654.03 38,283,515.32
衍生金融资产
其他
合计 33,455,654.03 38,283,515.32
（3）应收帐款
1）合并数
A.账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 9,031,293.24 94.52 591,159.59 7,222,919.38 97.00 591,159.59
一至二年 -- -- -- -- -- --
二至三年 -- -- -- -- -- --
三年以上 523,475.81 5.48 15,648.45 223,549.28 3.00 15,648.45
9,554,769.05 100.00 606,808.04 7,446,468.66 100.00 606,808.04
B.坏账准备
本期减少
2006.12.31 本期增加 2007.6.30
转出 转回
606,808.04 -- -- -- 606,808.04
C.截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D.截至2007年6月30日，欠款金额前五名金额合计6,176,172.14元，占应收账款余额的比例为64.64%。
2）母公司
A.账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 4,227,342.21 100.00 300,939.23 5,673,838.02 100.00 300,939.23
一至二年 -- -- -- -- -- --
二至三年 -- -- -- -- -- --
三年以上 -- -- -- -- -- --
4,227,342.21 100.00 300,939.23 5,673,838.02 100.00 300,939.23
B.坏账准备
本期减少
2006.12.31 本期增加 2007.6.30
转出 转回
300,939.23 -- -- -- 300,939.23
C.截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（4）预付账款
1）账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 27,563,827.22 100.00 11,852,407.36 100.00
一至二年 -- -- -- --
二至三年 -- -- -- --
三年以上 -- -- -- --
27,563,827.22 100.00 11,852,407.36 100.00
2）截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款
1）合并数
A.账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 334,295,960.21 95.33 6,315,959,95 42,949,721.38 78.05 6,306,915.38
一至二年 8,794,436.86 2.51 2,624.81 66,210.70 0.12 3,972.64
二至三年 14,881.49 -- 967.30 2,699,630.34 4.91 197,256.21
三年以上 7,554,100.52 2.16 2,383,870.08 9,307,988.07 16.92 2,195,277.91
350,659,379.08 100.00 8,703,422.14 55,023,550.49 100.00 8,703,422.14
B.坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.6.30
转出 转回
8,703,422.14 -- -- -- 8,703,422.14
C.截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D.截至2007年6月30日，欠款金额前五名金额合计323,777,738.67元，占本科目余额的92.33%。
E.其他应收款期末比期初增加295,635,828.59元，变动比537.29%,主要原因为本期本公司投资200,000,000.00元购买工行新股申购产品。
2）母公司
A.账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 284,681,381.64 98.27 6,021,503.97 49,845,961.37 90.90 6,021,503.97
一至二年 743,746.86 0.26 2,624.81 43,746,86 0.08 2,624,81
二至三年 14,881.49 0.01 967.30 14,881.49 0.03 967.30
三年以上 4,231,607.09 1.46 4,067,408.50 4,929,607.09 8.99 4,067,408.50
289,671,617.08 100.00 10,092,504.58 54,834,196.81 100.00 10,092,504.58
B.坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.6.30
转出 转回
10,092,504.58 -- -- -- 10,092,504.58
C.截至2007年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（6）存货
1）存货分项目列示
项目 2007.6.30 2006.12.31
库存商品 6,712,704.14 22,708,460.05
低值易耗品 -- --
包装物 68,720.07 70,856,91
材料物资 8,860,824.57 431,248.16
原材料 677,449.67 707,048.52
受托代销商品 19,036,397.09 26,825,399.24
35,356,095.54 50,743,012.88
受托代销商品款 (19,036,397.09) (26,825,399.24)
存货跌价准备 (625,543.65) (625,543.65)
15,694,154.80 23,292,069.99
说明：存货期末比期初减少7,597,915.19元，变动比32.62%,主要原因为减少库存商品所致。
2）存货跌价准备
项目 2007.01.01 本期增加 本期转回 2007.6.30
库存商品 625,543.65 -- -- 625,543.65
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
7、待摊费用
项目 2007.6.30 2006.12.31
供暖费 -- 663,621.79
修理费 61,070.00 --
装修费 -- 149,990.00
其 他 772,547.29 45,830.00
833,617.29 859,441.79
（8）可供出售金融资产
可供出售金融资产分项目列示
项 目 2007.6.30 2006.12.31
可供出售债券 83,000,000.00 83,000,000.00
可供出售权益工具
其他
合计 83,000,000.00 83,000,000.00
（9） 长期股权投资
1）合并数
项 目 本期增加 本期减少 2007.6.30
对子公司投资 2007 20,524,584.13 01 01 393.12 522,728.75 20,002,248.50
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 84,278,868.02 522,728.75 6,124,765.99 78,676,830.78
对其他企业投资
17,329,500.00 -- -- 17,329,500.00
122,132,952.15 523,121.87 6,647,494.74 116,008,579.28
长期投资减值准备
902,000.00 -- -- 902,000.00
121,230,952.15 523,121.87 6,647,494.74 115,106,579.28
A、对联营企业投资
被投资单位名称 本企业持股 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司
49% 1,009,362.03 339,835.00 1,547.37
大用软件有限责任公司
35.69% 106,261,339.19 4,025,595.98 -16,113,462.71
北京景山教育发展投资有限公司
37.50% 163,411,347.69 13,400.00 -24,346.93
中鸿信拍卖有限公司
47.36% 121,410,178.14 1,378,828.20 -1,948,772.13
北京城乡旅游汽车出租有限公司
49% 45,579,835.15 14,490,912.50 1,198,855.55
B、成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
北京窑上高尔夫俱乐部有限
责任公司 10,000,00.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00
北京金都房地产实业股份 5,500,00000 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00
北京首都旅游股份公司 535,500.00 535,500.00 -- -- 535,500.00
鸿运置业股份 392,000.00 392,000.00 -- -- 392,000.00
珠海鑫光集团股份 902,000.00 902,000.00 -- -- 902,000.00
17,329,500.0 17,329,500.00 -- -- 17,329,500.00
C、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
投资 权益增加 投资成本减少 本期分回
成本 利润
北京东方华庆房地产开发公司 20,001,855.38 -- 393.12 -- -- 20,002,248.50
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 522,728.75 -- 758.21 30,000.00 -- 493,486.96
大用软件有限责任公司 24,884,920.50 -- - -- -- 19,134,025.66
5,750,894.84
北京景山教育发展投资有限公司 29,557,698.82 -- -9,130.10 -- -- 29,548,568.72
中鸿信拍卖有限公司 23,997,216.49 -- -922,938.48 -- -- 23,074,278.01
北京城乡旅游汽车出租有限公司 5,839,032.21 -- 587,439.22 -- -- 6,426,471.43
104,803,452.15 -- - 30,000.00 -- 98,679,079.28
6,094,372.87
D、长期投资减值准备
本期减少
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 2007.6.30
转回 转销
珠海鑫光集团股份 -- -- --
902,000.00 902,000.00
2）母公司
项 目 本期增加 本期减少 2007.6.30
对子公司投资 141,312,202.53 393.12 522,728.75 140,789,866.90
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 84,278,868.02 522,728.75 6,124,765.99 78,676,830.78
对其他企业投资 7,329,500.00 -- -- 7,329,500.00
523,121.87 6,647,494.74 226,796,197.68
长期投资减值准备 5,902,000.00 -- -- 5,902,000.00
227,018,570.55 523,121.87 6,647,494.74
A、对联营企业投资
被投资单位名称 本企业持股比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 49.00% 1,009,36.03 339,835.00 1,547.37
大用软件有限责任公司 35.69% 106,261,339.19 4,025,595.98 -16,113,462.71
北京景山教育发展投资有限公司 37.50% 163,411,347.69 13,400.00 -24,346.93
中鸿信拍卖有限公司 47.36% 121,410,178.14 1,378,828.20 -1,948,772.13
北京城乡旅游汽车出租有限公司 49.00% 45,579,835.15 14,490,912.50 1,198,855.55
B、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
北京金都房地产实业股份
北京首都旅游股份公司
鸿运置业股份
珠海鑫光集团股份
北京城乡燕兴贸易有限责任公司
北京方成海房地产开发有限公司
北京城乡标实广告有限责任公司
北京华懋商厦有限公司
北京华懋娱乐有限公司
北京城乡华文企业管理服务公司
新华城塑料印刷品有限公司 522,728.75
522,728.75 130,117,118.40
C、按权益法核算的长期股权投资
本期增加 本期减少
被投资单位名称 2007.01.01 2007.6.30
投资成本增加 权益增加 投资成本减 本期分回利
北京东方华庆房地产开发公司 18,001,855.38 -- 393.12 -- -- 18,002,248.50
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 -- 522,728.75 758.21 30,000.00 -- 493,486.96
大用软件有限责任公司 24,884,920.50 -- -5 750 -- -- 19,134,025.66
北京景山教育发展投资有限公司 29,557,698.82 -- -9,130.10 -- -- 29,548,568.72
中鸿信拍卖有限公司 23,997,216.49 -- -922,938.48 -- -- 23,074,278.01
北京城乡旅游汽车出 5,839,032.21 -- 587,439.22 -- -- 6,426,471.43
102,280,723.40 522,728.75 - 30,000.00 -- 96,679,079.28
D、长期投资减值准备
本期减少
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 2007.12.31
转回 转销
珠海鑫光集团股份 902,000.00 -- -- -- 902,000.00
北京方成海房地产 5,000,000.00 -- -- -- 5,000,000.00
开发有限公司
5,902,000.00 -- -- -- 5,902,000.00
10、投资性房地产
1）投资性房地产原价
投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋、建筑物 610,807,541.84 -- -- 610,807,541.84
610,807,541.84 610,807,541.84
2）累计折旧
投资性房地产 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋、建筑物 55,789,453.74 10,441,119.06 -- 66,230,572.80
55,789,453.74 10,441,119.06 66,230,572.80
（11）固定资产及累计折旧
1）固定资产原值
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 661,525,602.62 -- -- 661,525,602.62
运输设备 5,452,325.05 522,733.30 393,601.10 5,581,457.25
办公设备 21,267,131.32 50,588.07 -- 21,317,719.39
电子设备 81,983,867.71 -- -- 81,983,867.71
其他设备 4,936,695.95 55,470.00 -- 4,992,165.95
775,165,622.65 628,791.37 393,601.10 775,400,812.92
2）累计折旧
项目 本期增加 本期减少
2007.01.01 2007.6.30
房屋及建筑物 123,801,740.54 12,270,112.20 136,071,852.74
运输设备 3,873,847.42 99,556.07 393,601.10 3,579,802.39
办公设备 19,103,380.33 414,933.76 19,518,314.09
电子设备 45,731,276.93 2,632,682.04 48,363,958.97
其他设备 1,536,157.14 182,814.82 1,718,971.96
194,046,402.36 15,600,098.89 393,601.10 209,252,900.15
（12）在建工程
1）截至2007年6月30日在建工程明细
工程名称 资金来源 工程完工比例
军艺写字楼工程 160,000,000.00 自筹 竣工待交付
中宇大厦工程 120,000,000.00 自筹 100%
中宇大厦配套公寓工程 133,584,000.00 自筹 80%
锡华海体酒店改造工程 78,680,000.00 自筹 40%
2）在建工程增减变动
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 本期转固 2007.6.30
军艺写字楼工程 160,000,000.00 -- -- -- 160,000,000.00
中宇大厦工程 120,000,000.00 -- -- -- 120,000,000.00
中宇大厦配套公寓工程 133,584,000.00 -- -- -- 133,584,000.00
锡华海体酒店改造工程 47,208,000.00 31,472,000.00 -- -- 78,680,000.00
460,792,000.00 -- -- -- 492,264,000.00
在建工程减值准备 (--) -- -- -- (--)
460,792,000.00 31,472,000.00 -- -- 492,264,000.00
（13）无形资产
1）截至2007年6月30日无形资产明细
项目 摊销期限 剩余摊销期限
取得方式 原值
土地使用权 购入 18,980,000.00 40年 27.50年
场地使用权 股东投入 73,740,000.00 40年 29.67年
专有技术 股东投入 66,030,000.00 10年 --
2）无形资产增减变动
土地使用权 场地使用权 专有技术 合计
2007.01.01 13,285,999.56 55,612,250.00 -- 68,898,249.56
本期增加额 -- -- -- --
本期摊销额 237,250.02 921,750.00 -- 1,159,000.02
本期转出额 -- -- -- --
累计摊销额 5,931,250.46 19,049,500.00 -- 24,980,750.46
2007.6.30 13,048,749.54 54,690,500.00 -- 67,739,249.54
无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--)
13,048,749.54 54,690,500.00 -- 67,739,249.54
（14）长期待摊费用
项目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期转出 本期摊销 2007.6.30
装修费 95,908,610.53 13,518,634.10 -- -- 2,913,874.17 10,604,759.93
工程费 104,380,850.06 -- -- -- -- --
固定资产改造支出 36,721,676.62 24,082,171.73 -- -- 497,634.96 23,584,536.77
网上商城 1,501,618.95 517,608.42 -- -- 64,701.12 452,907.30
软件费 485,300.00 97,044.00 -- -- 48,534.00 48,510.00
238,998,056.16 38,215,458.25 -- -- 3,524,744.25 34,690,714.00
（15）递延所得税资产
2007.6.30 2006.12.31
递延所得税资产
金额 可抵扣暂时性差 金额 可抵扣暂时性差
计提坏帐准备影响 3,501,868.57 10,611,722.95 3,501,868.57 10,611,722.95
计提减值准备影响 504,089.40 1,527,543.65 504,089.40 1,527,543.65
计提工效挂钩结余影响 4,444,355.93 13,467,745.24 4,444,355.93 13,467,745.24
拟转让联营单位股权影响 145,959.39 442,301.18 145,959.39 442,301.18
8,596,273.29 26,049,313.02 8,596,273.29 26,049,313.02 X
（16）应付账款
2007.6.30 2006.12.31
93,094,335.90 102,603,116.43
说明：截至2007年6月30日，无欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（17）预收账款
2007.6.30 2006.12.31
99,897,264.30 115,773,654.01
说明：A.截至2007年6月30日，无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（18）应付职工薪酬
项 目 2007.6.30 2006.12.31
一、工资、奖金、津贴和补贴 10,315,296.65 10,000,000.00
二、职工福利费 39,047,595.55 40,592,515.09
三、社会保险费 3,755,130.76 3,588,456.77
其中：1．医疗保险费 3,447,797.25 3,320,205.15
2．基本养老保险费 209,893.21 188,267.88
3．年金缴费 --
4．失业保险费 68,235.05 66,836.57
5．工伤保险费 12,298.23 11,947.17
6．生育保险费 16,907.02 1,200.00
四、住房公积金 162,366.35 154,169.35
五、工会经费和职工教育经费 7,648,192.60 7,632,531.12
六、非货币性福利 --
七、因解除劳动关系给予的补偿 --
八、其他 --
其中：以现金结算的股份支付 --
合 计 60,928,581.91 61,967,672.33
说明：截至2007年6月30日的应付工效挂钩工资余额为1000万元。
（19）应交税费
税项 2007.6.30 2006.12.31
增值税 5,388,806.81 7,952,485.99
消费税 71,365.81 66,774.91
营业税 215,489.59 676,505.26
城市维护建设税 256,281.16 936,574.78
企业所得税 8,858,863.83 17,142,279.30
个人所得税 180,437.22 140,411.40
车船使用税 450.00
教育费附加 90,213.79 415,323.80
文化事业建设费 840.00 3,441.00
15,062,298.21 27,334,246.44
（20）应付股利
股东名称 2007.6.30 2006.12.31
北京北航天华科技有限公司 7,995,552.18
华夏证券天宁寺营业部 537,300.00 --
北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00
中国中小企业投资有限公司 13,783,416.40 13,783,416.40
北京海淀区天马科技发展公司 92,677.50 52,500.00
北信投资控股有限责任公司 423,225.00
北京华苑商贸公司 44,015.40
社会公众股 1,480,563.65
17,411,197.95 22,881,468.58
说明：对中国中小企业投资有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司应付的普通股股利。
（21）其他应付款
2007.6.30 2006.12.31
210,620,900.55 165,845,056.02
说明：A.截至2007年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（22）预提费用
类别 2007.6.30 2006.12.31
水电费 3,297,515.13 --
清洁费 40,000.00 22,000.00
装修费 3,076,120.00
租赁费 1,002,600.00
物业管理费 2,700,000.00
其他 3,469,399.58 163,700.00
13,585,634.71 185,700.00
（23）递延所得税负债
2007.6.30 2006.12.31
递延所得税负债
应纳税暂时性差 应纳税暂时性差
金额 金额
公允价值变动影响 371,234.02 1,124,951.57 2,397,554.06 7,265,315.32
拟转让联营单位股权影响 1,979,081.44 5,997,216.49 1,979,081.44 5,997,216.49
2,350,315.46 7,122,168.06 4,376,635.50 13,262,531.81 X
（24）其他非流动负债
类别 2007.6.30 2006.12.31
公共设施维修基金 1,380,689.65 1,380,689.65
电梯维修、折旧基金 755,277.60 556,837.60
2,135,967.25 1,937,527.25
说明：公共设施维修基金为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司下属物业公司向业主收取的。
（25）股本
本期增减 2007.6.30
股份类别 2007.01.01
配股及转增及 股权 股权分
小计
增发 送股 转让 置改革
一、有限售条件股份
1、国家持有股份 -- -- -- -- -- -- --
149,494,949.0 - 109,831,590.0
2、境内法人持有股份 -- -- -- --
有限售条件股份合计 149,494,949.0 -- -- -- - -- 109,831,590.0
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 167,310,000.0 -- -- --39,663,359.00 - 206,973,359.0
2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 167,310,000.0 -- -- --39,663,359.00 -- 206,973,359.0
股份总数 316,804,949.0 -- -- -- -- -- 316,804,949.0
说明：
持本公司5%以上股份的股东名称及比例：北京郊区旅游实业开发公司，持股比例为32.70%
（26）资本公积
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 786,396,760.56 -- -- 786,396,760.56
股权投资准备 1,761,173.44 -- -- 1,761,173.44
关联交易差价 55,248,597.42 -- -- 55,248,597.42
其他资本公积 544,687.49 -- 32,581.29 512,106.20
843,951,218.91 -- 32,581.29 843,918,637.62
（27）盈余公积
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 202,099,865.28 -- -- 202,099,865.28
任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15
549,838,723.43 -- -- 549,838,723.43
（28）未分配利润
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
118,386,799.39 34,517,260.50 19,149,653.82 133,754,406.07
说明：（1）本期增加34,517,260.50元，为本年度净利润
说明：（2）本期减少：19,149,653.82元，为分配2006年度现金股利。
说明
（29）营业收入及成本
1)合并数
A按业务性质
2007年1-6月 2006年1-6月
项目
收入 成本 收入 成本
（1）主营业务收
商业零售业收入 790,486,262.15 649,653,814.58 717,388,092.54 586,682,313.29
租金收入 26,266,376.07 838,999.45 17,888,071.49 1,107,345.92
其他收入 1,563,039.82 8,751.96 6,802,075.70 481,787,73
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
818,315,678.04 650,501,565.99 742,078,239.73 588,271,446.94
（2）其他业务收
管理费 6,983,041.49 747,029.34 4,558,000.25 418,127.17
其他 18,000.00 72,848.39 1,293,345.00 40,114.04
7,001,041.49 819,877.73 5,851,345.25 458,241.21
825,316,719.53 651,321,443.72 747,929,584.98 588,729,688.15
B.按地区
2007年1-6月 2006年1-6月
地区
收入 成本 收入 成本
北京地区 825,316,719.53 651,321,443.72 747,929,584.98 588,729,688.15
其他地区 -- -- -- --
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
825,316,719.53 651,321,443.72 747,929,584.98 588,729,688.15
2)母公司
A、按业务性质
2007年1-6月 2006年1-6月
项目
收入 成本 收入 成本
（1）主营业务收
入
商业零售收入 623,174,048.80 524,402,660.51 565,514,682.85 471,090,584.86
租金收入 1,651,969.26 799,839.45 5,390,163.76 326,578.05
其他收入 1,430,385.82 6,500.00 1,679,240.82 778,203.50
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
626,256,403.88 525,208,999.96 572,584,087.43 472,195,366.41
（2）其他业务收
入
管理费 5,594,357.06 708,758.73 3,606,049.41 417,551.86
其他 18,000.00 72,848.39
5,612,357.06 781,607.12 3,606,049.41 417,551.86
631,868,760.94 525,990,607.08 576,190,136.84 472,612,918.27
B.按地区
2007年1-6月 2006年1-6月
地区
收入 成本 收入 成本
北京地区 631,868,760.94 525,990,607.08 576,190,136.84 472,612,918.27
其他地区 -- -- -- --
分部间抵销 (--) (--) (--) (--)
631,868,760.94 525,990,607.08 573,190,136.84 472,612,918.27
（30）主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 按应税收入5% 451,154.53 777,371.84
城建税 按应纳流转税额7% 1,831,853.72 1,479,146.30
教育费附加 按应纳流转税额3% 785,080.06 634,016.89
文化事业建设费 按应税收入3% 8,650.08 8,602.47
消费税 按应税收入5% 604,922.42 514,118.39
3,681,660.81 3,413,255.89
（31）财务费用
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 -- 886,549.77
减：利息收入 4,443,469.11 5,603,820.12
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
手续费 1,750,966.27 729,779.72
(2,692,502.84) (3,987,490,63)
说明：财务费用本期比上期增加1,294,987.79元，变动比32.47%,主要原因为货币资金减少，利息收入相应减少所致。
（32）资产减值损失
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 -- --
二、存货跌价损失 -- 500,000.00
三、可供出售金融资产减值损失 -- --
四、持有至到期投资减值损失 -- --
五、长期股权投资减值损失 -- --
六、投资性房地产减值损失 -- --
七、固定资产减值损失 -- --
八、工程物资减值损失 -- --
九、在建工程减值损失 -- --
十、生产性生物资产减值损失 -- --
十一、油气资产减值损失 -- --
十二、无形资产减值损失 -- --
十三、商誉减值损失 -- --
十四、其他 -- --
合 计 -- 500,000.00
（33）公允价值变动损益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
基金投资 1,124,951.57 -8,170.12
合 计 1,124,951.57 -8,170.12
（34）投资收益
1)合并数
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -6,094,372.87 1,089,940.75
其中：权益法核算 -6,094,372.87 -87,515.77
成本法核算 -- 1,177,456.52
股权转让收益 -- --
交易性金融资产 3,304,241.41 97,675.12
持有至到期投资
可供出售金融资产
交易性金融负债
股权投资差额 -85,541.88
保险年金收益 3,147,521.03
理财产品收益 600,000.00
-2,190,131.46 4,249,595.02
说明：投资收益本期比上期减少6,439,726.48元，主要原因为联营公司亏损所致。
2)母公司
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -6,094,372.87 8,719,180.71
其中：权益法核算 -6,094,372.87 7,541,724.19
成本法核算 1,177,456.52
股权转让收益
交易性金融资产 2,971,665.49
持有至到期投资
可供出售金融资产
交易性金融负债 97,675.12
股权投资差额 -85,541.88
保险年金收益 3,147,521.03
理财产品收益 600,000.00
-2,522,707.38 11,878,834.98
（35）营业外收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款、违约金收入 18,919.00 7,899.40
固定资产清理收益 44,354.00 --
其他 1,424.10 --
64,697.10 7,899.40
（36）营业外支出
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款支出 -- 136,965.63
固定资产清理损失 1,939.63 1,981.99
1,939.63 138,947.62
（37）所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
15,507,030.23 11,978,631.86
当期所得税费用
(2,026,320.04) --
递延所得税费用
13,480,710.19 11,978,631.86
合计
（38）每股收益
每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东 34,517,260.50 31,606,478.01
a
的净利润
母公司发行在外普通股的 316,804,949.00 316,804,949.00
b
加权平均数
基本每股收益 a/b 0.11 0.10
基本每股收益：
母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数 已发行时间 报告期时间－当期回购普通股股数 已回购时间 报告期时间
（39）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
往来款 127,523,296.83 252,889,800.53
备用金收回 1,370,998.21 1,116,000.00
收取押金 7,840,212.84 2,031,533.34
收管理费 2,998,596.35
收租金 8,029,400.00
其他 522,721.97
合计 136,734,507.88 267,588,052.19
（40）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
费用性支出 51,396,157.22 56,655,102.98
备用金 -- 1,019,100.00
保证金 2,034,712.36 2,763,971.92
往来款 78,801,478.38 132,025,874.35
其他 1,224,343.68
合计 132,232,347.96 193,688,392.93
（41）收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
财务费用-利息收入 4,450,409.64 5,603,820.12
（42）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
财务费用-手续费 1,066,602.62 729,779.72
9、关联方关系及其交易
（1）关联方
1）存在控制关系的关联方
A．关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 本公司之联营企业
北京东方华庆房地产开发有限公司 本公司之子公司
B．关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 潮阳市司马浦华里西 有限责任 王禄征 制造加工
北京市延庆县经济技术
北京东方华庆房地产开发有限公司 有限责任 周和平 房地产
开发区337号
C．关联方注册资本及其变化
关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 800,000.00 -- -- 800,000.00
北京东方华庆房地产开发有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00
D.关联方所持股份或拥有权益及其变化
2007.01.01 2007.6.30
关联方名称
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 408,000.00 51.00% 378,000.00 49.00%
北京东方华庆房地产开发有限公司 20,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 100.00%
2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京城贸物业管理有限责任公司 同受控股股东控制
（2）关联交易
1)与不存在控制关系关联方的关联交易
提供服务
提供服务方 接受服务方 内容 本年发生数 上年发生数
北京城贸物业管理有限责任公司 本公司 物业管理 1,289,878.33 1，289，878.32
（3）关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2007.6.30 所占比例 2007.01.01 所占比例
北京东方华庆房地产开发有限公司 其他应付款 19,980,000.00 9.49% -- --
潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 其他应付款 170,000.00 0.08% 200,000.00 0.08%
10、或有事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
11、承诺事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
12、资产负债表日后事项
截至2007年8月24日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
13、其他重要事项
华夏证券有限公司北京天宁寺营业部(以下简称"华夏证券")持有的597万股股份目前仍被全部冻结。
至2007年6月30日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。
14、补充资料
（1）净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年
归属于公司普通股股东的净利润 1.87% 1.73% 1.87% 1.81% 0.11 0.10 0.11 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通 1.87% 1.73% 1.87% 1.81% 0.11 0.10 0.11 0.10
其中，2007年度非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
营业外收支净额 62,757.47
减：所得税影响 20,709.97
42,047.50
（2）首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程
1）按原会计制度或准则列报的2006年1月1日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年1月1日所有者权益（按原会计制度或准则） 1,717,939,721.97
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 377,674.72
2、所得税 4,966,543.25
3、少数股东权益 202,587,663.29
4、其他 9,814,414.01
2006年1月1日所有者权益（按企业会计准则） 1,935,686,017.24
2）按原会计制度或准则列报的2006年12月31日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年12月31日所有者权益（按原会计制度或准则） 1,806,802,276.53
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,265,315.32
2、所得税 4,112,218.81
3、少数股东权益 196,834,672.05
4、其他 8,359,343.84
2006年12月31日所有者权益（按企业会计准则） 2,023,373,826.55
（3）按原会计制度或准则列报的2006年6月30日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年6月30日所有者权益（按原会计制度或准则） 1,718,100,344.64
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 369,504.60
2、所得税 4,966,543.25
3、少数股东权益 204,365,778.87
4、其他 9,814,414.01
2006年6月30日所有者权益（按企业会计准则） 1,937,616,585.37
（4） 按原会计制度或准则列报的2006年1-6月净利润，调整为同一期间按企业会计准则列报的净利润
项 目 调整前 标实广告影响 增加合并范围后 追溯调整金额 调整后金额
一、营业收入 747,730,735.98 198,849.00 747,929,584.98 -- 747,929,584.98
减：营业成本 588,729,688.15 -- 588,729,688.15 -- 588,729,688.15
营业税金及附加 3,396,353.71 16,902.18 3,413,255.89 -- 3,413,255.89
销售费用 46,035,525.36 181,384.00 46,216,909.36 -- 46,216,909.36
管理费用 72,962,674.53 -- 72,962,674.53 -- 72,962,674.53
财务费用 (3,984,631.67) (2,858.96) (3,987,490.63) -- (3,987,490.63)
资产减值损失 500,000.00 -- 500,000.00 -- 500,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”
-- -- -- (8,170.12) (8,170.12)
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 4,251,138.24 (1,543.22) 4,249,595.02 -- 4,249,595.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收
(77,839.57) -- (77,839.57) -- (77,839.57)
益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,342,264.14 1,878.56 44,344,142.70 (8,170.12) 44,335,972.58
加：营业外收入 7,899.40 -- 7,899.40 -- 7,899.40
减：营业外支出 138,947.62 -- 138,947.62 -- 138,947.62
其中：非流动资产处置损失 -- -- -- -- --
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
44,211,215.92 -- 44,213,094.48 (8,170.12) 44,204,924.36
列）
减：所得税费用 11,978,015.94 615.92 11,978,631.86 -- 11,978,631.86
加：未确认的投资损失 1,160,429.11 -- 1,160,429.11 -- 1,160,429.11
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,393,629.09 1,262.64 33,394,891.73 (8,170.12) 33,386,721.61
说明：按照新准则规定，子公司北京城乡标实广告有限责任公司纳入合并范围，上年同期相应增加。
15、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注于2007年8月24日经本公司第五届第十次董事会批准通过。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
2、报告期内在上海证券报披露的所有正本和原件
3、载有董事长亲笔签署的中期报告正文
董事长：周和平
北京城乡贸易中心股份有限公司
2007年8月28日