北京城乡贸易中心股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要事项:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
北京城乡贸易中心股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司法定中文名称:北京城乡贸易中心股份有限公司
公司英文名称:BEIJING RUBAN-RURAL TRADE CENTRECO.,LTD
公司英文名称缩写:BURTC
2、公司法定代表人:周和平
3、公司董事会秘书:赵 磊
董秘授权代表:严桂霞
联系电话:(010)68296595
传真:(010)68216933
联系地址:北京市海淀区复兴路甲23号董事会办公室
4、公司注册地址:北京市海淀区复兴路甲23号
公司办公地址:北京市海淀区复兴路甲23号
邮政编码:100036
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点:
北京城乡贸易中心股份有限公司董事会办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:北京城乡
股票代码:600861
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 142096019.53
净利润: 117795823.02
主营业务利润: 273220292.94
其他业务利润: 38746667.36
营业利润: 143740352.39
投资收益: 1204379.02
补贴收入: - -
营业外收支净额: -2848711.88
经营活动产生的现金流量净额: -209815994.44
现金及现金等价物净增加额: -79676364.79
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:
主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
指标项目 1999年 1998年 1997年
(1)主营业务收入 1203400479.26 1323258683.34 1590232815.34
(2)净利润 117795823.02 110437174.03 102786986.80
(3)总资产 2309980408.89 1953720150.66 2055930502.99
(4)股东权益 1491059142.45 1104235817.93 1027454755.90
(5)每股收益 0.29 0.48 0.45
(6)按月平均加权法
计算的每股收益 0.42 0.48 0.45
(7)每股净资产 3.67 4.83 4.49
(9)调整后每股净资产 3.26 4.04 3.96
(10)每股经营活动产生的现金流量净额
-0.52 0.64
(11)净资产收益率(％) 7.9 10 10
追溯调整前: 1998年 1997年
(1)主营业务收入 1323248560.14 1590232815.34
(2)净利润 112463885.00 102786986.80
(3)总资产 1958507173.68 2055930502.99
(4)股东权益 1107637445.18 1027454755.90
(5)每股收益 0.49 0.45
(6)按月平均加权法 0.49 0.45
计算的每股收益
(7)每股净资产 4.84 4.49
(8)调整后每股净资产 4.32 3.96
(9)每股经营活动产生的现金流量净额
0.64
(10)净资产收益率(％) 10.15 10
注:1、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净额损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
3、本报告期内股东权益变动情况:
项目
股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
其中:
期初数
228600000 607643998.19 251301326.99 49602989.48 16690492.75
1104235817.93
本期增加
177138946 227134870.50 90689159.07 14211156.80 117795823.02
612758798.59
本期减少 135246315 90689159.07
225935474.07
期末数
405738946 699532553.69 341990486.06 63814146.28 43797156.70
1491059142.45
变动原因:
1、股本增加:因报告期内实施了1998年度配股方案和1999年中期资本公积金转增股本方案所致.
2、资本公积金增减:因公司报告期内实施了1998年度配股和1999年中期实施了资本公积金转增股本。
3、盈余公积金增加:因公司当年利润分配所致。
4、法定公益金增加:因公司当年利润分配所致.
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止1999年12月31日,公司在册股东总数60108户.
2、公司前10名股东持股情况如下:
名 称 年末持股 占总股本
数(万股) 比例％
①北京市郊区旅游实业开发公司 16920 41.7
②北京北航天华科技有限责任公司 2422 5.97
③万科企业股份有限公司 1500 3.70
④北京海兴实业公司 1500 3.70
⑤北京国际信托投资有限公司 750 1.85
⑥华夏证券天宁寺证券营业部 597 1.47
⑦关桂华 120 0.30
⑧贡馨盛 97.2 0.24
⑨关翠兰 90 0.22
⑩.马梅芳 88.2 0.22
持有本公司5％以上股份的股东中,除北京北航天华科技有限责任公司以其所持股份50％向北京商业银行抵押贷款外,无其它质押或冻结情况。
报告期内公司持有5％以上股份的股东股份变动是由于公司实施了1998年度配股方案和1999年中期资本公积金转增股本方案所致。
四、股东大会简介
1、1998年度股东大会
公司于1999年5月13日在本公司多功能厅召开1998年度股东大会,决议刊登于1999年5月14日《上海证券报》。
2、1999年临时股东大会
公司于1999年11月22日召开1999年临时股东大会,决议刊登于1999年11月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司经营情况回顾
1999年面对错综复杂的市场情况,公司全体干部职工以必胜的信念和充分的应变性再次经受了严峻的市场考验,创造性地完成了全年的经营任务,全年销售140798(含税)万元,实现利润14209.6万元。在主业经营上,公司努力把握市场动态,及时调整商品品种,实施品牌战略;认真分析消费趋势,瞄准消费热点,突出特色商品经营;针对周边市场薄弱环节,充分利用有限的经营面积,以新颖变化的经营格局和多样的展促销活动努力增销促销,使城乡本店、城乡华懋、城乡仓储大超市形成错位经营和联动效应,从而赢得了市场竞争优势。公司主业在全国同行业中再一次名列前茅,截止到11月底,利润总额居全国第二位(据全国重点大型零售商场销售统计资料显示)。
在巩固主业的基础上把握发展机遇,公司坚持多元化发展战略。与北京航空航天大学合作成立的北航城乡科技有限责任公司自成立以来,充分发挥技术优势,分别与宁厦、柳州地区签订了建设该地区有线电视网的合作协议书,为该地区CATV网络工程的改造和建设需要,提供技术支持和资本金投入支持,并为两地区有线电视网络提供网络增值服务项目的开发,如:电子商务、网络广告、视频点播、网络教育等。大用软件则立足于先进实用的软件平台技术和资源,瞄准具有极大潜在市场的技术方向,从技术创新和市场开发入手,做了大量深入扎实的基础性工作,为企业高速发展创造了前提。
中鸿信拍卖公司自成立以来,依靠与北京电视台联手开办的《电视拍卖》节目不断扩大影响面,在京城拍卖行业中赢得了良好声誉。1999年该拍卖公司共举办了拍卖会28场,累计成交金额3226.53万元。
为了保持劳动力的优化配置,提高劳动生产率,公司从客观实际出发,精心组织、稳步实施、精兵简政,撤并了三分之一科室,实行了一部一长制,妥善安排了富余人员。同时变二级核算为一级核算,从而强化了集中统一管理。通过精简整编,进一步激活了内部竞争机制,作到了机构设置到位、任务分配合理、目标职责明确,办事效率提高,达到了低投入高收益的目的。
(2)在经营中出现的问题和对策
问题:国内消费市场难以形成稳定的消费热点,同行业竞争又日益加剧,商业面临持续挑战。
对策:第一,对商品定位、结构、品种、布局等实施立体调整,使之更贴近于市场需求,保持公司主业的先进地位;
第二,加速高科技项目发展速度,向朝阳性经营项目要收益。
2、公司财务状况
99年 98年 同比％(+)
总资产 2309980408.89 1953720150.66 18.2
长期负债 0 95618.06 35.03
股东权益 1491059142.45 1104235817.93 4.3
主营业务利润 273220292.94 252311944.55 8.29
净利润 117795823.02 110437174.03 6.7
总资产:配股和当年利润增加所致。
长期负债:已清理
股东权益:配股和当年利润增加所致
主营业务利润和净利润:配股项目产生收益所致。
3、投资情况
(1)经中国证监会批准,本公司于1999年1月实施了1998年度配股方案,共募集资金26902.75万元人民币(其中1.05亿元资产)。本次配股募集资金严格按照《配股说明书》中有关募集资金投向使用,具体如下:
募集资金投向 计划投资 实际投资 项目完成进度
北航城乡科技有限责任公司
15499.21万元 15499.21万元 100％
中鸿信拍卖公司 1800万元 1800万元 100％
城乡仓储大超市 7000万元 7000万元 100％
补充公司流动资金 2603.54万元 2603.54万元 100％
①本公司与北京航空航天大学所属北京北航天华科技实业有限公司共同投资组建了北航城乡科技有限责任公司,该公司注册1.94亿元,本公司投资1.55亿元,占该公司注册资本的80％。
②公司与泰瑞旗金有限公司、北京华融汇理商贸集团共同发起,投资成立中鸿信拍卖公司,该公司注册资本3800万元,其中本公司投资1800万元,占注册资本的47％。
③公司投资7000万元购置固定资产成立了北京城乡仓储大超市。
④募集资金投入上述项目剩余部分补充公司流动资金。
(2)其它投资
根据公司第二届第八次董事会决议,公司与北京航空航天大学等共同投资成立了大用软件有限责任公司。该公司注册资本3000万元,其中本公司投资1050万元,占投资额的35％。
以上投资项目1999年共实现利润3379.22万元.
4、新年度发展计划
(1)对经营布局、商品结构、商品品种等进行立体调整,以全新的面貌迎接新一轮市场挑战。公司开业至今八年多,在日益升级的市场竞争中,商业设施已老化、陈旧。要以全新的面貌迎接新一轮的市场挑战,公司商业硬件装修改造、经营布局等全面更新势在必行。经公司有关部门多次实地考察论证和充分酝酿,公司将在上半年进行装修改造,并本着周密计划,严谨组织,边营业边施工的原则,保质保量地完成装修改造任务。结合这一过程,公司将同步进行经营布局、商品结构、商品品种的调整更新,以更加贴进市场和消费者的形象和经营策划取胜。
(2)充分运用现代企业管理手段,加强财务、业务、服务、保卫集中管理的力度。适应财务、业务精简划一的形势,全面推行计算机管理,运用现代手段实行运作和监控;出台强有力的措施,改进服务方式、搞好售后服务;坚持安全是第一效益的观念,进一步树立全员安全经营意识。
(3)面向知识经济,拓展新的经营领域。今年重点发展两个高科技公司,即北航城乡科技有限公司和大用软件有限公司。北航城乡落实以社会化医疗概念为起点,服务于21世纪城乡医疗保障系统的信息化方案;大用软件将以高效、先进的网络管理软件产品为突破口,以公司强大的高科技背景为支持,实现市场快速拓展和收益的高增长,并在技术和市场方面迅速与国际接轨,成为具有宏大发展空间的高科技企业。
(4)对公司商业优势和高科技优势进行成功嫁接---利用自身力量发展电子商务。
(5)充分发挥已成立的教育投资发展公司的朝阳性企业优势,通过投资学校硬件设施和软件项目改造,吸引生源,获得可靠收益。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会召开情况
报告期内公司董事会共召开3次会议,具体情况如下:
1999年4月8日在北京召开了公司第二届第八次董事会。会议审议批准了公司1998年度董事会、业务、财务报告;利润分配预案及召开1998年度股东大会的议案。本次董事会决议刊登于1999年4月10日《中国证券报》。
1999年8月26日在北京召开了第二届第九次董事会。会议审议批准了公司1999年中期资本公积金转增股本预案和召开1999年临时股东大会的议案。本次董事会决议刊登于1999年8月28日《中国证券报》。
1999年12月16日召开了公司第二届第十次董事会。会议审议批准了关于投资景山教育投资发展股份有限公司的议案。
(2)董事会对股东大会的执行情况.
报告期内董事会按照股东大会决议实施了配股、利润分配方案、资本公积金转增股本方案.
a.本公司1998年4月13日召开1997年度股东大会通过了公司1998年度配股方案。本次配股向股权登记日在册的本公司全体股东按10:3比例配售,每股面值人民币1元,配股价为6.5元。股权登记日为1999年1月8日,除权基准日为1999年1月11日,配股缴款的起止日期为1999年1月11日至1999年1月22日。本次配股可流通部分2574万股于1999年3月5日上市流通。
b.公司1999年5月13日召开1998年度股东大会审议通过1998年度利润分配方案为:按公司1998年底股本总额270,492,631股为基数,向全体股东每10股派发1.20元人民币(含税),此分配方案已实施完毕。
c.公司1999年11月22日召开临时股东大会审议通过1999年中期资本公积金转增股本方案,此方案为:以1999年6月30日公司总股本270,492,631股为基数,向全体股东按10:5比例以资本公积金转增股本,合计转增135,246,315股,转增后公司总股本增至405,738,946股。股权登记日为1999年11月26日,除权及可流通股上市交易日为1999年11月29日。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末
周和平 男 47 董事长
兼总经理 96.10.—99.10 3900 7605
沈士团 男 60 副董事长 98.9—99.10. 0 0
王 石 男 49 副董事长 96.10.—99.10 4000 7800
周 洪 男 61 副董事长 96.10.—99.10 3900 7605
李 未 男 57 董事 98.9—99.9 0 0
危红英 女 38 董事 96.10.—99.10 3900 7605
周维平 男 45 董事 98.9.—99.10 3900 7605
李青山 男 53 董事 96.10.—99.10 3900 7605
胥鸣远 男 50 董事 96.10.—99.10 3900 7605
许秀英 女 57 董事 96.10.—99.10 0 0
门殿新 男 35 董事 98.9..—99.9 0 0
马希桥 男 45 董事 98.4..—99.4 0 0
王禄征 男 37 董事 96.10.—99.10 3000 5850
陈 虹 女 46 董事兼
总会计师 96.10.—99.10 3900 7605
黄雷女 女 56 董事 96.10.—99.10 3900 7605
孙国庆 男 54 董事 96.10.—99.10 0 0
荆占全 男 53 董事 96.10.—99.10 3900 7605
董铁军 男 50 监事长 98.4.—99..4 0 0
谢承文 男 58 副监事长 96.10.—99.10 3900 7605
叶尧水 男 58 监事 96.10.—99.10 3900 7605
陈晓芸 女 50 监事 96.10.—99.10 3000 5850
袁 丽 女 46 监事 96.10.—99.10 0 0
张 虹 女 42 监事 98..9.—99.10. 0 0
张学兵 男 35 监事 96.10.—99.10 3900 7605
石宝玉 男 46 监事 96.10.—99.10 3900 7605
曾 龙 男 60 副总经理 96.10.—99.10 3900 7605
赵 磊 女 46 董事会秘书 96.10.—99.10 650 1267
年度报酬区间人数情况:11万元1人;8万元6人;6万元— 7万元5人。 不在本公司领取报酬的为:沈士团、王石、周洪、李未、危红英、周维平、许秀英、李青山、胥鸣远、马希桥、董铁军、叶尧水、张虹、张学兵。
说明:以上董事、监事及高级管理人员所持股数变化,是公司实施10配3的98年度配股方案和每10股转增5股的99年中期资本公积金转增股本方案所致。
报告期内,公司董事、监事、高级管理人员无离任或解聘情况。
7、1999年度公司进行利润分配和资本公积金转增股本情况
根据公司1999年度经济指标完成情况,并兼顾股东利益和公司发展的需要,特拟定本年度利润分配预案如下:1999年公司税后利润总额117,795,823.02元;可分配利润117,795,823.02元;按10％提取法定盈余公积金,计11,779,582.30元;按10％提取法定公益金,计11,779,582.30元,按50.80％提取任意公积金,计59,835,270.97元;未分配利润34,401,387.45元。1999年度公司不分配、不转增。
8、报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
1、1999年4月8日在北京召开第二届第七次监事会,会议审议了公司1998年度监事会、业务、财务工作报告、利润分配预案、1998年度报告摘要。
2、公司董事会及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及公司章程的规定积极开展工作,决策程序符合《公司法》、《公司章程》。
报告期内,监事会密切注意公司的经营财务状况,对公司的会计报告、审计报告、利润分配等资料,确认其内容真实、合法。监事会认为,北京京都会计师事务所出具的无保留意见的审计报告,真实反映了公司的财务状况和经营成果;
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致;
公司在重大经营、投资决策及关联交易上,未发现内幕交易,没有发生损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内董事及高级管理人员无受监管处罚情况。
3、本报告期内无控股股东变更。
4、报告期内无收购及出售资产吸收合并等事项。
5、关于关联方及关联交易说明
(1)关联企业(见会计报表附注)
(2)关联交易(见会计报表附注)
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司做到了资产完整、财务独立,人员分开在即。
7、本报告期内无发生托管、承包、租赁等事项。
8、提取四项准备对公司的影响
由于会计政策变更的累计影响数为4,903,223.47元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为3,693,275.03元、存货计价方法变更的累计影响数为1,209,948.44元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,528,307.19元;调减了1999年年初留存收益4,903,223.47元,其中未分配利润调减了1,695,232.48元,盈余公积调减了3,207,990.99元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了453,859.86元。
9、本报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更。
10、本报告期内公司没有更改名称及股票简称。
八、财务会计报告
(一)审计意见
公司财务报告经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师王娟、李慧玲、审计,并出具(2000)第308号无保留意见审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注:
一、公司简介
北京城乡贸易中心股份有限公司(以下简称“本公司”)是经北京市人民政府和中国证监会批准,由发起设立公司转变为募集设立公司,并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市。
公司坚持股权平等,同股同利、利益共享、风险共担的原则,积极开拓融资渠道,提高投资效益,在强化企业内部管理,建立现代企业制度的基础上,初步形成了科工贸相结合、产供销一条龙、城乡一体化的综合发展格局。
公司经营范围涉及:商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计期间自公历每年一月一日至十二月三十一日。
3、合并会计报表的编制方法
⑴ 本公司会计报表合并方法系按照《合并会计报表暂行规定》,在抵销内部往来、交易的基础上相同项下的资产、负债、权益相加。
⑵ 本公司对其他单位的投资超过该单位表决权资本总额50％以上,或虽投资不足50％,但对其有控制权的,采用权益法核算,并编制合并会计报表。
⑶ 本年度合并会计报表系由母公司及会计报表附注(四)所披露的控股子公司合并编制。
4、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
5、记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
6、外币业务的核算方法
本公司对于外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币,期末按中国人民银行公布的基准汇价,对外币帐户余额进行调整,其差额按用途性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时,凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。
8、坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,按年末应收款项,包括应收帐款和其他应收款余额的比例提取坏帐准备,具体方法如下:
帐 龄 比例
一年以内 5.5％
一至二年 6.0％
二至三年 6.5％
三年以上 7.0％
9、存货核算方法
⑴ 本公司存货分为:库存商品、材料物资、低值易耗品、原材料、产成品、包装物等。
⑵ 库存商品日常核算以售价计价,月末对出库商品调整为实际成本金额。
库存材料购入按实计成本计价,领用和发出按实际成本结转。
低值易耗品采用一次摊销法。
⑶ 本公司年末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
⑴ 长期股权投资:本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;对其他单位投资占该单位资本总额50％以上,或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
⑵ 长期债权投资:投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。
⑶ 计提长期投资减值准备:本公司到中期期末或年度终了,对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
⑴ 固定资产标准:使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
⑵ 固定资产分类:房屋及建筑物、运输设备、办公设备、电子设备、其他设备。
⑶ 固定资产计价:固定资产原值按实际成本计价。
⑷ 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值确定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下:
类 别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 4％ 1.92％-3.2％
运输设备 10年 4％ 9.6％
办公设备 10年 4％ 9.6％
电子设备 8-15年 4％ 6.4％-12％
其他设备 10年 4％ 9.6％
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。
本公司在建工程按各项工程所发生的实际支出及为工程所发生的借款利息支出核算,并在办理交付使用(竣工验收)后,按工程的实际成本转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司的无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按受益期限采用直线法摊销。
14、开办费和长期待摊费用核算方法
本公司的开办费核算公司在筹建期间内实际发生的各项费用,分五年平均摊销;
长期待摊费用按实际成本计价,采用直线法按受益年限平均摊销。
15、收入确认原则
⑴ 本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款证据,并且与销售产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
⑵ 本公司在劳务总收入与总成本能够可靠的计量,与交易相关的经济利益能够流入本公司,劳务的完成程度能够可靠地确定的前提下确认相关的劳务收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税:增值税率为17％和13％,按抵扣当期进项税额后的应交增值税计缴。
2、营业税:营业税按5％税率计缴。
3、消费税:按金银首饰销售收入的5％计缴。
4、城市维护建设税和教育费附加:按应交增值税、营业税、消费税额的7％和3％ 分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
5、企业所得税:对本年利润进行应纳税所得额调整后按33％上交企业所得税。
6、税负减免
⑴根据北京市财政局、北京市国有资产管理局京财农(1997)456号文,公司实行按33％征收所得税,超过15％的部分先征后返,计入企业净利润,并按有关规定进行分配。
⑵本公司子公司北京城乡华懋商厦有限公司:经北京市海淀区地方税务局(97)海地税所字第120号批准该公司1996.10.01—1999.09.30免征3年所得税。
⑶本公司子公司北京城乡仓储大超市有限公司:经北京市海淀区地方税务局(98)海地税所字第601号批准该公司1997.11.01—000.10.31免征3年所得税。
⑷本公司子公司北航城乡科技实业有限公司:经北京市海淀区国家税务局海国税减免二(99)减字第128号批准该公司自1999年4月1日起至2001年12月31止,享受免征两年所得税的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
1、截至1999年12月31日为止,本公司控股子公司情况如下:
公司名称 注册资本 经营范围 所占权 是否合
益比例 并报表
北京卡梦达工艺礼品有限公司
＄600000.00 生产销售工艺品 50.00％ 是
北京城乡燕兴贸易有限责任公司
54850000.00 日用百货 51.00％ 是
洋浦和平实业有限公司
20000000.00 百货、租赁 51.00％ 是
北京市方城海房地产开发责任有限公司
10000000.00 房地产 80.00％ 是
北京城乡华懋娱乐有限公司
＄23800000.00 餐饮娱乐 37.50％ 是
北京城乡华懋商厦有限公司
10000000.00 日用百货 37.50％ 是
北京城乡仓储大超市有限公司
3800000.00 日用百货 90.20％ 是
北京成威高级家俱与室内装饰有限公司
450000.00 马克 设计制作 70.00％ 否
北京汇雅装饰有限责任公司
1000000.00 装饰工程 60.00％ 否
北京城乡庭卫纯水饮料有限公司
＄400000.00 生产销售纯净水 60.00％ 否
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司
800000.00 制造加工 51.00％ 否
哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司
6000000.00 日用百货 87.75％ 是
北京城乡联达皮业有限公司
＄600000.00 设计制作 60.00％ 否
北京城乡标实广告有限责任公司
1000000.00 广告设计制作 55.00％ 否
北京北航城乡科技实业有限责任公司
190000000.00 航空航天科技 80.00％ 是
北京北航冠新系统集成有限公司
13000000.00 软硬件技术开发、50.40％ 是
销售、培训
哈尔滨市融资典当行
4200000.00 典当 65.25％ 否
北京燕兴城商贸有限公司
300000.00 商贸 70.60％ 否
北京成威高级家俱与室内装饰有限公司、潮阳市新华城塑料印刷品有限公司、北京汇雅装饰有限责任公司、北京城乡庭卫纯水饮料有限公司、北京城乡标实广告有限责任公司、哈尔滨市融资典当行和北京燕兴城商贸有限公司本年度未合并报表,原因是:这些公司的资产、收入、净利润各项指标合计均未达到本公司的10％,且为盈利企业;北京城乡联达皮业有限公司,因本公司承诺在2000年进行清算,并于1999年度提取了长期投资减值准备,故亦未合并会计报表。
2、合并范围变化及说明
1999年度比1998年度合并会计报表范围增加三家,其中北京北航城乡科技实业有限公司为1999年4月新设立的子公司;北京北航冠新系统集成有限公司为本公司控股子公司北京北航城乡科技实业有限责任公司1999年10月1日新购入子公司;哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司因其资产指标1999年度已达到本公司的10％,故并入合并报表范围,且本公司因此调整1999年度合并报表的期初数。
五、利润分配方法
本公司1999年度缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:
1、提取法定公积金10％;
2、提取法定公益金10％;
3、提取任意公积金50.80％;
4、1999年度分配预案,不进行分配。
六、会计政策、会计估计变更的影响
1、本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
⑴ 坏帐准备原按应收帐款余额的0.5％计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5.5％计提;逾期1-2年的,按其余额的6％计提;逾期2-3年的,按其余额的6.5％计提;逾期3年以上的,按其余额的7％计提。
⑵ 期末短期投资原不计提减值准备,现改按成本与市价孰低计价。
⑶ 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
⑷ 期末长期股权投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为4,903,223.47元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为3,693,275.03元、存货计价方法变更的累计影响数为1,209,948.44元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润3,528,307.19元;调减了1999年年初留存收益4,903,223.47元,其中,未分配利润调减了1,695,232.48元,盈余公积调减了3,207,990.99元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了453,859.86元。
2、会计估计变更影响:
本公司根据1999年度取得的工程竣工决算书,对已入帐的固定资产房屋及建筑物原值进行重分类调整,以提高本公司固定资产分类精确性。此会计估计变更采用未来调整法,1999年度因会计估计变更而影响净利润4,376,836.53元,其分项说明如下:
⑴ 由固定资产的“房屋及建筑物”明细调入“电子设备”78,770,387.29元,因明细分类年折
旧率不同,而影响1999年度多提折旧3,546,080.35元。
⑵ 由固定资产的“房屋及建筑物”调入长期待摊费用“用电权”明细51,053,342.00元,调入长期待摊费用“热力集资款”明细11,666,246元,因固定资产折旧政策与长期待摊费用摊销政策不一致,造成1999年度多摊销费用830,756.18元。
七、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
现 金 108992.58 3927301.85
银行存款 220537281.96 296242844.96
其他货币资金 15400111.00 152492.52
236046274.54 300322639.33
2、应收股利
期末数 期初数
城乡旅游出租汽车公司 337351.63 -
3、应收帐款
⑴ 合并会计报表
a.帐龄分析及百分比
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
23936585.62 86.80％ 1290038.22 14029692.95 95.55％ 355875.22
一至二年
2608443.14 9.46％ 156506.59 411910.36 2.81％ 31329.54
二至三年
522159.00 1.89％ 33.940.34 231833.00 1.58％ 33078.10
三年以上
508893.80 1.85％ 35622.57 9000.00 0.06％ - 27576081.56 100.00％ 1516107.72 14682436.31 100.00％ 420282.86
b.欠款单位前三名
单 位 名 称 所欠金额 欠款原因
北京嘉特科技发展公司 19,500,000.00 技术转让收入延期付款
德国TOPTEOX电脑公司 2,608,443.14 销售计算机货款
盛兴钟表配件(深圳)公司 505,000.00 货款
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
⑵ 母公司会计报表
帐龄分析及百分比
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
1738558.79 37.52％ 95620.73 5557172.55 93.22％ 143453.98
一至二年
2608443.14 56.29％ 156506.59 395115.36 6.63％ 18648.10
二至三年
三年以上
286893.80 6.19％ 20082.57 9000.00 0.15％ -
4633895.73 100.00％ 272209.89 5961287.91 100.00％ 162102.08
4、其他应收款
⑴ 帐龄分析及百分比
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
坏帐准备
一年以内
578665424.85 77.74％ 1929788.11 216544691.65 57.40％
2509759.14
一至二年
53824567.10 7.23％ 3091665.91 69873979.17 18.52％
265275.99
二至三年
103908691.85 13.96％ 503046.27 52770388.94 13.99％
698195.32
三年以上
7980916.63 1.07％ 558664.16 38050259.92 10.09％
744379600.43 100.00％ 6083164.45 377239319.68 100.00％
3473230.45
⑵ 欠款单位前五名
单位名称 所欠金额 欠款原因
沈阳泰金商贸有限公司 110,500,000.00 借款
北海保利丰商贸有限公司 108,500,000.00 借款
北京华融汇理商贸有限公司 87,000,000.00 借款
北京泰瑞旗金商贸有限公司 85,000,000.00 借款
北京保利丰咨询公司 50,000,000.00 借款
⑶ 本公司其他应收款期末数比期初数增长了97.32％,是由于新增加的子公司对外借款所至。
⑷ 其他应收款中未提取坏帐准备的款项总金额为646,482,033.26元,其中:
a.报告日前对方单位已承诺还款金额为:441,000,000.00元。
b.报告日前已还款金额为:113,279,291.33元。
c.备用金及内部职工借款金额为:2,499,062.66元。
d.根据本公司下属子公司董事会决议,该子公司将于2000年减资金额为:89,703,379.27元。
5、预付帐款
⑴ 欠款单位前五名
单位名称 所欠金额 欠款原因
青岛海尔集团有限责任公司 3.636.234.95 货款
北京中科展望自动化技术有限公司 924,480.00 货款
青岛澳柯玛有限责任公司 607,237.00 货款
金海捷电子有限责任公司 601,842.00 货款
乐金电子有限公司 600,776.00 货款
⑵ 无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
6、应收补贴款
期末数 批准文件
应收返还所得税 3,307,905.59 北京市财政局京财农
(1997)456号
7、存货
期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 118951976.72 2052882.55 67724483.45 1209948.44
材料物资 3858136.51 - 4600298.75 -
低值易耗品 235378.48 - 220447.07 -
在途商品 - - 1001440.57 -
待售商品房 - - 21129215.83 -
包装物 101094.29 - 55667.77 -
受托代销商品 3388.18 - 52906513.29 -
委托加工材料 758802.67 - 758802.67 -
原材料 196299.38 - - -
产成品 166294.65 - - -
124271370.88 2052882.55 148396869.40 1209948.44
8、待摊费用
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 2099485.09 - 1561153.77 538331.32
供暖费 410053.57 1101706.40 673288.41 838471.56
房租费 30000.00 309139.00 334739.00 4400.00
物业管理费 3000000.00 9432296.93 12432296.93 -
装修费 180282.30 1764870.52 1380056.91 565095.91
维修费 129166.67 324800.00 275966.67 178000.00
保险费 29994.56 105463.01 96775.62 38681.95
餐饮部工程 - 105560.00 - 105560.00
其他 576518.20 1401658.79 1642435.01 335741.98
6455500.39 14545494.65 18396712.32 2604282.72
根据京国税[1998]127号文,“对本市增值税一般纳税人从1998年第三季度起,对期初进项税额的抵扣比例由5％调减为3.5％。”因此将少抵扣金额顺延至2000年抵扣。
9、长期投资
⑴ 合并会计报表
a.长期股权投资增减变动
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
63224680.72 - 13542160.79 4309500.00 72457341.51 1701409.07
b.长期股权投资明细
被投资公司名称
初始投资额 占被投资 本期权益 累计权益 减值准备
公司注册 增减额 增减额
资本比例
南部工业基地
585321.40 - - - 585321.40
成威家具与室内装饰公司
1787485.14 70.00％ -21312.69 -20937.68
城易电脑公司
5324559.39 40.00％ -587908.90 -945315.46
燕兴城商贸
300000.00 70.60％ 1099.49
北京汇雅装饰公司
600000.00 60.00％ 798645.31 2777694.76
新华诚塑料印刷有限公司
255000.00 51.00％ 51143.15 -5833.91
城乡庭卫水公司
1988040.00 60.00％ 63581.87 8871.53
中鸿信拍卖有限公司
18000000.00 47.00％ 1956960.69 3743836.69
上海君联国际贸易有限公司
3000000.00 30.00％ 5401.12 -203859.66
城乡旅游汽车出租有限责任公司
5000000.00 24.19％ 618008.30 437387.34
北京城乡联达皮业有限公司
3011550.00 60.00％ 885.00 1632.58 1116087.67
北京城乡标实广告公司
550000.00 55.00％ 12780.50 44142.52 -
北京大用软件公司
13200000.00 42.20％ -2061.99 -2061.99 -
北京金都房地产实业股份有限公司
5500000.00 13.75％
北京首都旅游股份有限公司
535500.00 0.15％
哈尔滨融资典当行
4200000.00 70.00％ 14505.00 14505.00 -
珠海鑫光
392000.00
鸿运置业
902000.00
合计
65131455.93 - 2910627.36 5851161.21 1701409.07
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
676794181.36 33985099.80 710779281.16
运输设备 11708228.49 342856.70 2426516.10 9624569.09
办公设备 15924157.17 3243236.00 3301391.60 15866001.57
电子设备105379363.42 3668104.54 241311.45 108806156.51
其他设备 19800453.21 44500999.15 3224906.28 61076546.08
829606383.65 85740296.19 9194125.43 906152554.41
(2)累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
42345407.21 15024918.80 57370326.01
运输设备 4638927.22 936034.94 1487092.32 4087869.84
办公设备 9389284.99 2028540.97 730171.54 10687654.42
电子设备 6846982.52 6912512.34 20216.60 13739278.26
其他设备 2820006.60 4518761.39 175101.41 7163666.58
66040608.54 29420768.44 2412581.87 93048795.11
(3)净值
期初数 期末数
房屋及建筑物 634448774.15 653408955.15
运输设备 7069301.27 5536699.25
办公设备 6534872.18 5178347.15
电子设备 98532380.90 95066878.25
其他设备 16980446.61 53912879.50
763565775.11 813103759.30
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少
期末数 资金来源
202厂房工程 2458585.01
2458585.01 其他
管理办公用房 38500.00 2394199.45
2432699.45 其他
蒸箱安装费 3000.00
3000.00 其他
电增容 170000.00
170000.00 其他
总公司基建 6900000.00
6900000.00 其他
2670085.01 9294199.45
11964284.46
12、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数 剩余摊销期限
土地使用权
18980000.00 17081999.88 - - 474500.01
16607499.84 35年
楼上楼
341482.05 273185.64 - - 34148.20
239037.44 7年
场地使用权
73740000.00 70360250.00 - 1843500.00
68516750.00 37年2个月
专有技术
28030000.00 28030000.00 1868666.31
26161333.69 9年4个月
121091482.05 87715435.52 28030000.00 4220814.55 111524620.97
13、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
8869049.41 1415598.01 1737581.91 8547065.51
14、长期待摊费用
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 62147135.52 7271277.54 11762962.87 57655450.19
土地开发费 3750000.25 999999.96 2750000.29
城乡二-四层改造
1098180.05 239602.92 858577.13
服装费 2346814.70 461298.00 1885516.70
工程费 8281056.12 1063510.00 1058963.36 8285602.76
固定资产改造支出
26069945.61 965553.60 25104392.01
用电权 49230127.40 1701778.07 47528349.33
热力集资款 11442254.08 388874.87 11053379.21
其他 1168522.00 556150.75 612371.25
164365513.73 9503309.54 18135184.40 155733638.87
15、短期借款
期末数 备 注
担保借款 98180111.42 已逾期但已于2000年陆续偿还
担保借款 60000000.00
抵押借款 14000000.00 抵押物:定期存单
172180111.42
16、应付帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项
17、预收帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项
18、应付股利
期末数
中国农村乡镇企业投资开发公司 2137242.72
19、应交税金
期末数
增值税 2581030.67
营业税 8178999.41
消费税 49999.35
城建税 975114.44
房产税 2728627.72
印花税 20000.00
个人所得税 36657.02
所得税 1413999.90
15984428.51
20、其他应付款
本科目余额中欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项见[九、3.(5)]
21、预提费用
期 末 数 期 初 数
利息支出 8163434.39 167621555
配电室用电权 2094618.18 4560000.00
在建开发费 2771944.00
小区绿化及封闭 1500000.00
物业管理费 865718.60 1058034.96
其他 73700.00 16880.00
租赁费 305880.00
市政改造 10600.00
水 639659.44
商品损耗 348294.26
12501904.87 11583074.51
22、股本
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金 其 他
转 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
142800000 16152631 71400000 214200000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
142800000 71400000 214200000
境外法人持有股份
2、募集法人股
16152631 8076315 24228946
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
142800000 16152631 79476315 238428946
二、已流通股份
1、人民币普通股
85800000 25740000 55770000 167310000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已上市流通股份合计
85800000 25740000 55770000 167310000
三、股份总数
228600000 41892631 135246315 405738946
⑴ 根据本公司1997年度股东大会第8号、第9号、第12号决议,1998年度临时股东大会第1号决议。根据部分法人股东放弃部分配股权的声明及中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》,向全体股东配售41,892,631股,每股配售价格为6.50元,其中向法人股股东配售16,152,631股,增加股本16,152,631元,股本溢价88,839,470.50元,已经天华会计师事务所1999年2月4日验资报告验证;向社会公众股股东配售25,740,000股,增加股本25,740,000元,股本溢价138,295,400元,已经北京京都会计师事务所“北京京都验字[1999]第007号”验证。
⑵ 根据1999年11月22日的1999年度临时股东大会决议,本公司用资本公积向全体股东每10股转增股本5股,转增金额为135,246,315.00元。本公司已于1999年11月29日进行公告并经北京京都会计师事务所有限责任公司“北京京都验字(1999)121号”验证。
23、资本公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
607466078.19 227134870.50 135246315.00 699354633.69
其他 177920.00 177920.00
607643998.19 227134870.50 135246315.00 699532553.69
本期增减变化见附注七、22。
24、盈余公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42409952.73 15133829.06 57543781.79
公益金 49602989.48 14211156.80 63814146.28
任意盈余公积 159288384.78 61344173.21 220632557.99
251301326.99 90689159.07 341990486.06
1998年12月31日本公司盈余公积为253,536,734.11元,与1999年1月1日盈余公积差异2.235,407.12元,差异原因如下:
⑴ 因1999年1月1日本公司改变会计政策,共计调减公司年初留存收益4,903,223.47元,其中未分配利润调减1.695,232.48元,盈余公积调减3,207,990.99元。
⑵ 本公司80％控股子公司北京城乡仓储大超市有限公司,因另一方股东为“北京城乡燕兴贸易有限公司”,也为本公司51％控股子公司,且城乡仓储公司董事会决议,利润分配全部归属本公司,故1998年另20％权益也归属本公司,补记权益法核算。调增本公司年初留存收益1,351,556.40元,其中未分配利润调增476,153.32元,盈余公积调增875,403.08元。
⑶ 本公司75％控股子公司哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司,因另一方股东为“北京城乡燕兴贸易有限公司”,也为本公司51％控股子公司,且哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司董事会决议,该公司利润分配全部归属本公司,故1998年另25％权益也归属本公司,补记权益法核算。调增本公司年初留存收益150,039.82元,其中未分配利润调增52,859.03元,盈余公积调增97,180.79元。
25、未分配利润
项 目 分配比例 1999年度
年初未分配利润 16690492.75
加:本年净利润 117795823.02
减:提取法定盈余公积
母公司及合并子公司净利润的
10％ 15133829.06
提取公益金 母公司及合并子公司净利润的
10％ 14211156.80
提取任意盈余公积
母公司及合并子公司净利润的
50.80％ 61344173.21
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 43797156.70
1998年度本公司未分配利润为17,856,712.88元,与1999年度年初未分配利润差异1,166,220.13元,差异原因同附注七、24(1)-(3)所披露原因。
26、主营业务收入
母公司会计报表
业务种类 本年发生数 上年发生数
零售商品销售收入 695288996.21 747115656.58
27、主营业务成本
母公司会计报表
业务种类 本年发生数 上年发生数
零售商品销售成本 527634404.25 578216566.81
28、其他业务利润
项 目 收入金额 成本金额
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
其他业务利润
本年发生数 上年发生数
租 金 29348669.56 73493523.31 8088269.43 49786483.87 21260400.13 23707039.44
加工费 191956.74 887622.32 35656.46 219479.58
156300.28 668142.74
门票收入 397300.00 21852.52
375447.48
物业管理 14505009.02 983560.27 208420.23 1261056.12
14296588.79 -277495.85
其 他 3075301.71 2644856.82 41923.55 258055.90
3033378.16 2386800.92
47120937.03 78406862.72 8374269.67 51546927.99 38746667.36 26859934.73
29、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出 55424140.45 18405019.70
减:利息收入 85794452.51 47438087.07
汇兑损失 15246.75 479.43
减:汇兑收益 109228.51 150031.83
手续费 678091.00 1146355.11
-29786202.82 -28036264.66
30、投资收益
本年发生数 上年发生数
长期股权投资收益 2910627.39 4680793.41
长期债权投资收益法人股转让收益 529600.00
子公司短期投资股票收益 673735.74
清理子公司收回投资 21974.14
分回股利收入 11000.00
长期投资减值准备 -1701409.07
股权投资差额摊销 -37813.44
1204379.02 5980795.82
31、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 169235.67 354177.22
应付帐款收益 1145432.75
清理收入 7794.56 16283.28
呆帐 707400.00 263782.99
长款 9990.20 43242.22
资产盘盈 4721.45
其他 915342.78 308670.16
2955195.96 990877.32
32、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 2400000.00 3010.00
捐 赠 310000.00 1423872.22
清理损失 3052144.05 227405.07
其他 41763.79 1038.25
5803907.84 1655325.54
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金 额
北海保利丰商贸有限公司借款 123500000.00
沈阳泰金商贸有限公司借款 110500000.00
中科信公司借款 100000000.00
北京华融汇理商贸公司借款 87000000.00
北京泰瑞旗金有限公司借款 85000000.00
北京保利丰咨询中心借款 50000000.00
北京航空航天大学借款 38000000.00
还北京航空航天大学借款 30000000.00
北京富润房地产开发有限公司借款 20000000.00
京通出租汽车公司投资前期准备金 5579000.00
北京联达皮业有限公司借款 5449290.69
祥麟出租车公司投资前期准备金 4500000.00
诉讼赔偿及诉讼费 2611000.00
资金占用费 1325625.00
顺天时出租车公司投资前期准备金 1100000.00
顺天时驾校投资前期准备金 1000000.00
北京冠新公司厂还
北航城乡1-10月借款 930906.00
捐赠 310000.00
其他往来款项 5214587.90
经营费用、管理费用支出 52276619.66
724297029.25
34、支付的其他与投资活动有关的现金
华懋商厦定期存款 15400000.00
八、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
营业毛利
本年发生数 上年发生数
商业零售业
1168941028.25 1171642922.24 921582142.88 922052913.51 247358885.37 249590008.73
房地产 2129748.97 173813573.50 1773053.42 163759196.93
356695.55 10054376.57
工业 1549723.38 1148391.28
401332.10
综合类 9425345.49 16252464.22 2683691.63 8173349.93
6741653.86 8079114.29
技术咨询服务业
25892988.45 15868.58
25877119.87
行业间相互抵减
-2988631.90 -40000000.00 -2988631.90 -40000000.00
1203400479.26 1323258683.34 923066124.61 1055133851.95 280334.354.65 268124831.69
九、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及其关系
⑴ 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关系 经济性质 法定代表人
或类型
北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路甲23号 日用百货
母公司 全民所有制 周和平
北京成威高级家俱与室内
装饰有限公司 北京大兴芦城乡 设计制作
子公司 合资 赵宝生
北京汇雅装饰有限责任公司
北京市复兴路甲23号 装饰工程
子公司 有限责任 王禄征
北京城乡庭卫纯水饮料有限公司
北京大兴芦城乡 生产销售纯净水
子公司 合资 王禄征
潮阳市新华城塑料印刷品
有限公司 潮阳市司马浦华里西 制造加工
子公司 有限责任 王禄征
北京城乡联达皮业有限公司
北京市大兴县 设计制作
芦城乡狼岱村
子公司 有限责任 杨锡联
北京城乡标实广告有限责任公司
北京海淀区复兴路 广告设计制作
子公司 有限责任 赵 磊
⑵ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
北京市郊区旅游实业开发公司
15000000.00 15000000.00
北京成威高级家俱与室内
装饰有限公司
450000.00(马克)/ 450000.00(马克)/
2553550.20(RMB) 2553550.20(RMB)
北京汇雅装饰有限责任公司
1000000.00 1000000.00
北京城乡庭卫纯水饮料
有限公司 400000.00(美元)/ 400000.00(美元)/
3313939.75(RMB) 3313939.75(RMB)
潮阳市新华城塑料
印刷品有限公司
800000.00 800000.00
北京城乡联达皮业有限公司
600000.00(美元) 600000.00(美元)
4973176.69(RMB) 4973176.69(RMB)
北京城乡标实广告
有限责任公司
1000000.00 1000000.00
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化
企业名称
期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
北京市郊区旅游
实业开发公司
112800000.00 49％ 56400000.00 169200000.00 41.7％
北京成威高级家俱
与室内装饰有限公司
1787485.14 70％ 1787485.14 70％
北京汇雅装饰
有限责任公司
600000.00 60％ 600000.00 60％
北京城乡庭卫纯水
饮料有限公司
1988040.00 60％ 1988040.00 60％
潮阳市新华城塑料
印刷品有限公司
255000.00 51％ 255000.00 51％
北京城乡联达皮业
有限公司
3011550.00 60％ 3011550.00 60％
北京城乡标实广告
有限责任公司
550000.00 55％ 550000.00 55％
2、不存在控制关系的关联方关系的性质:
北京北航天华科技有限责任公司 持股公司
中国乡镇企业投资开发有限公司 本公司子公司的另一方股东
香港卓越集团 本公司子公司的另一方股东
香港华懋娱乐公司 本公司子公司的另一方股东
北京华融汇理商贸有限公司 本公司子公司的另一方股东
北京泰瑞旗金有限责任公司 本公司子公司的另一方股东
北京航空航天大学 持股公司上级主管单位
北京嘉特科技发展公司 其法人代表同时任本公司持
股公司、子公司董事会成员
上海君联国际贸易有限公司 联营企业
北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 联营企业
中鸿信拍卖有限公司 联营企业
北京金都房地产实业股份有限公司 联营企业
北京城易电脑有限公司 合资企业
北京大用软件有限责任公司 联营企业
3、存在控制关系的关联方交易
⑴ 租赁
出租方 承租方 租赁内容 本年发生数
本公司子公司北航城乡
北京北航天华科技有限责任公司 房租 2430000.00
科技实业有限公司
北京市郊区旅游实业开发公司
本公司子公司
北京城乡燕兴商贸有限公司 房租 506690.00
北京市郊区旅游实业开发公司
本公司 房租 4488980.79
⑵ 担保
担保方 被担保方 担保内容 本年发生数
中鸿信拍卖有限公司 本公司子公司北京城
乡华懋商厦有限公司 银行借款 4000万元
北京金都房地产 本公司子公司北京城
实业股份有限公司 乡华懋商厦有限公司 银行借款 2000万元
⑶提供服务
提供服务方 被提供服务方 内容 本年发生数
北京汇雅装饰有限责任公司
本公司子公司北京城乡华懋商厦
有限公司 装修 3030064.00
北京汇雅装饰有限责任公司
本公司子公司北京城乡华懋娱乐
有限公司 装修 1370000.00
本公司子公司北航城乡科技实业有限公司
北京嘉特科技发展有限公司 技术转让 25000000.00
北京市郊区旅游实业开发公司
本公司 物业管理 2387700.40
本公司 北京市郊区旅游实业开发公司
物业管理 356970.00
⑷资金占用
提供资金方 资金占用方 内容 资金占用费金额
北京北航天华科技有限责任公司
本公司子公司北航城乡科技实业有限
公司 借款 471111.10
本公司 北京华融汇理商贸公司 借款 1224000.00
本公司 北京泰瑞旗金有限责任公司 借款 3060000.00
北京市郊区旅游实业开发公司
本公司 借款 365625.00
北京市郊区旅游实业开发公司
本公司 贴息 1200000.00
北京航空航天大学
本公司 借款 960000.00
本公司 中鸿信拍卖有限公司 借款 6756531.00
本公司 北京金都房地产实业股份有限公司
借款 11278300.00
本公司 北京联达皮业有限公司 借款 12418682.07
⑸ 关联方往来余额
项 目 关联单位名称 期末数 内容性质
其他应收款 中国乡镇企业投资开发公司
68,567,298.66 往来款
香港华懋娱乐公司 11,686.95 往来款
香港卓越集团 19,826,380.68 往来款
北京航空航天大学 38,000,000.00 借款(已于2000
年2月偿还)
北京华融汇理商贸公司 87,000,000.00 借款
北京泰瑞旗金有限责任公司 85,000,000.00 借款
北京城易电脑有限公司 386,846.63 往来款
北京联达皮业有限公司 12,418,682.07 欠付利息
北京联达皮业有限公司 5,449,290.69 借款
中鸿信拍卖有限公司 356531.00 欠付利息
应收帐款
北京嘉特科技发展公司 19,500,000.00 技术转让收入
其他应付款
北京北航天华科技有限责任公司 20,000,000.00 借款
上海君联国际贸易有限公司 1,000,000.00 借款
十、或有事项
截止1999年12月31日,本公司在资产负债表日无重大影响报表使用者判断的或有事项。
十一、承诺事项
截止1999年12月31日,本公司在资产负债表日无重大影响报表使用者判断的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截止1999年12月31日,本公司在资产负债表日无重大影响报表使用者判断的重大期后事项。
十三、其他重要事项
1、本公司子公司哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司与北海保利丰商贸有限公司签订份借款合同,合同总金额14000万元,实际支付借款12350万元,月利率5.1‰,该公司已于1999年9月还款800万元、10月还款700万元,并承诺于2000年3月归还剩余欠款108,500,000.00元,本公司由此获得利息收入1,540,200元。
2、本公司子公司哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司与沈阳泰金商贸有限公司签订4份借款合同,合同总金额11800万元,实际支付借款11050万元,月利率5.1‰,该公司已承诺于2000年3月归还此笔款项,本公司由此获得利息收入410,550元。
3、本公司子公司哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司与北京华融汇理商贸有限公司签订4份借款合同,合同总金额11700万元,实际支付借款8700万元,月利率5.1‰,该公司已承诺于2000年3月归还此笔款项,本公司由此获得利息收入1,224,000元。
4、本公司子公司哈尔滨城乡燕兴商贸有限公司与北京泰瑞旗金商贸有限公司签订3份借款合同,合同总金额16000万元,实际支付借款8500万元,月利率5.1‰,该公司已承诺于2000年3月归还此笔款项,本公司由此获得利息收入3,060,000元。
5、本公司子公司北航城乡科技实业公司与北京嘉特科技发展公司签订“空气涡轮制冷取精细橡胶粉技术”和“射流粉碎与分级技术”转让合同书2份,合同金额为2500万元,嘉特公司已验收确认,本公司实现技术收入2500万元,对于该公司欠付的1950万元收入已与本公司签订了延期收款协议书。
6、本公司子公司北航城乡科技实业公司与北京富润房地产开发有限公司签订借款合同,金额2000万元,年利率6％,借款期限自1999年9月18日至2000年9月18日。
7、本公司子公司北京城乡华懋商厦有限责任公司与北京保利丰咨询中心签订2份借款合同,借款总金额5000万元,该公司已承诺于2000年3月归还此笔款项。
8、根据本公司子公司北京城乡华懋娱乐有限责任公司1999年12月28日第二届董事会第九次会议决议,该公司因市场的变化和现有经营场所不利于继续发展保龄球等有关项目的实际状况,将于2000年缩小部分娱乐经营项目,减少注册资本,具体有关事宜在2000年办理。
九、其它有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年11月3日
2、公司首次注册登记地点:北京市工商行政管理局
3、企业法人营业执照注册号:1100001500711
4、公司税务登记号码:110108101184224
5、公司聘请的会计师事务所为:北京京都会计师事务所有限责任公司
6、办公地址:北京市建国门外大街22号
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内,在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
北京城乡贸易中心股份有公司董事会
2000年3月20日
现金流量表
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 1999年度 金额:元
项目 合并报表金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1234542670.41 714592571.57
收取的租金 46760061.67 38206846.61
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
167072583.72 119788474.28
收到除增值税以外的其他税费返还 24436363.09 24407884.67
收到的与经营活动有关的其他现金 337232459.72 149119290.74
现金流入小计 1810044138.61 1046115067.87
购买商品、接受劳务支付的现金 990624598.02 532466998.28
经营租赁支付的现金 5886872.10 5845717.94
支付给职工以及为职工支付的现金 78944935.11 57514303.31
支付的增值税款 147561219.53 116725426.34
支付的所得税款 51840413.64 50533046.63
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
20705065.40 13201195.74
支付的与经营活动有关的其他现金 724297029.25 436654168.67
现金流出小计 2019860133.05 1212940856.91
经营活动产生的现金流量净额 -209815994.44 -166825789.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 4331474.14 4331474.14
分得股利或利润所收到的现金 1221119.20 9749696.08
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 472810.00 215700.00
收到的与投资活动有关的其他现金 29885632.26 15510627.85
现金流入小计 35911035.60 29807498.07
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 11513111.37 2812559.45
权益性投资支付的现金 13735500.00 61035500.00
债权性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金 15400000.00
现金流出小计 40648611.37 3848059.45
投资活动产生的现金流量净额 -4737575.77 -34040561.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 202055450.48 164035405.56
发行债券收到的现金
借款收到的现金
447500000.00 413500000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 649555450.48 577535405.56
偿还债务所支付的现金 465588997.88 445588997.88
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 33289651.30 30674475.72
偿付利息所支付的现金 15797887.59 11265359.50
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 514676536.77 487528833.10
筹资活动产生的现金流量净额 134878913.71 90006572.46
四、汇率变动对现金的影响 -1708.29 -1772.95
五、现金流量净增加额 -79676364.79 -110861550.91
附注:
⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 117795823.02 117795823.02
加:少数股东损益 5843375.95
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3800031.69 1055202.70
固定资产折旧 28468158.24 19133138.43
无形资产摊销 7002221.78 508648.24
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 3019351.54 261517.75
固定资产报废损失 298790.92
财务费用 -9806796.70 131362.34
投资损失(减收益) -1204379.02 -29765025.45
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 25215710.56 13618823.53
经营性应收项目的减少(减增加) -349280062.31 -261989511.59
经营性应付项目的增加(减减少) -40968220.11 -27575768.01
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额 -209815994.44 -166825789.04
⒊现金及现金等价物的净增加情况:
货币资金的期末余额 220646274.54 137747916.24
减货币资金的期初余额 300322639.33 248609467.15
现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -79676364.79 -110861550.91
利润表及利润分配表
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
合并报表 母公司报表
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
一.主营业务收入
1203400479.26 1323258683.34 695288996.21 747115656.58
减:折扣与折让
157608.98 63376.09
主营业务收入净额
1203242870.28 1323195307.25 695288996.21 747115656.58
减:主营业务成本
923066124.61 1055133851.95 527634404.25 578216566.81
主营业务税金及附加
6956452.73 15749510.75 3494538.66 3842812.11
二.主营业务利润
273220292.94 252311944.55 164160053.30 165056277.66
加:其他业务利润
38746667.36 26859934.73 39352282.26 31763919.63
减:存货跌价损失
842934.11 1041824.53 842934.11 1041824.53
营业费用
100461890.73 97240848.70 68662653.61 58772796.81
管理费用
96707985.89 81446938.40 55376746.38 48533030.24
财务费用
-29786202.82 -28036264.66 -24179484.85 -27501371.16
三.营业利润
143740352.39 127478532.31 102809486.31 115973916.87
加:投资收益
1204379.02 5980795.82 29765025.45 13373861.99
补贴收入
营业外收入
2955195.96 990877.32 1743153.74 157460.60
减:营业外支出
5803907.84 1655325.54 592064.69 1234582.36
四.利润总额
142096019.53 132794879.91 133725600.81 128270657.10
减:所得税
37572553.91 40702451.78 35045511.14 39233662.75
加:所得税返还
19115733.35 21400179.68 19115733.35 21400179.68
减:少数股东损益
5843375.95 3055433.78
五.净利润
117795823.02 110437174.03 117795823.02 110437174.03
加:年初未分配利润
16690492.75 12843418.48 19293241.96 12843418.48
盈余公积转入
六.可供分配的利润
134486315.77 123280592.51 137089064.98 123280592.51
减:提取法定盈余公积
15133829.06 12440994.44 11779582.30 11043717.40
提取法定公益金
14211156.80 12249189.57 11779582.30 11043717.40
七.可供股东分配的利润
105141329.91 98590408.50 113529900.38 101193157.71
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
61344173.21 49440800.03 59835270.97 49440800.03
应付普通股股利
0.00 32459115.72 32459115.72
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
43797156.70 16690492.75 53694629.41 19293241.96
资产负债表
编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
合并报表 母公司报表
资产 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产:
货币资金
236046274.54 300322639.33 137747916.24 248609467.15
短期投资
减:短期投资准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
337351.63 7474017.84 5040010.91
应收利息
应收帐款
27576081.56 14682436.31 4633895.73 5961287.91
其他应收款
744379600.43 377239319.68 538844509.10 254561788.75
减:坏帐准备
7599272.17 3893513.31 4218045.53 3162842.83
应收款项净额
764356409.82 388028242.68 539260359.30 257360233.83
预付帐款
9211948.13 11401789.84 509340.91
应收补贴款
3307905.59 9466191.76 3307905.59 9466191.76
存货
124271370.88 148396869.40 76984703.38 89760592.80
减:存货跌价准备
2052882.55 1209948.44 2052882.55 1209948.44
存货净额
122218488.33 147186920.96 74931820.83 88550644.36
待摊费用
2604282.72 6455500.39 1517101.90 2110541.21
待处理流动资产净损失
1346.59 448326.20 1346.59 421280.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1138084007.35 863309611.16 764240468.29 612067710.16
长期投资:
长期股权投资
72457341.51 63224680.72 407430317.70 232474780.44
长期债权投资
长期投资合计
72457341.51 63224680.72 407430317.70 232474780.44
减:长期投资减值准备
1701409.07 1701409.07
长期投资净值
70755932.44 63224680.72 405728908.63 232474780.44
合并价差
1474724.37
长期股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
906152554.41 829606383.65 678754291.41 679291996.24
减:累计折旧
93048795.11 66040608.54 69433582.94 52001957.22
固定资产净值
813103759.30 763565775.11 609320708.47 627290039.02
工程物资
在建工程
11964284.46 2670085.01 11791284.46 2497085.01
固定资产清理
待处理固定资产净损失
267099.99
固定资产合计
825335143.75 766235860.12 621111992.93 629787124.03无形及递延资产:
无形资产
111524620.97 87715435.52 16846537.28 17355185.52
开办费
8547065.51 8869049.41 472269.28 104977.24
长期待摊费用
155733638.87 164365513.73 79110587.50 85109063.13
其他长期资产
无形及其他资产合计
275805325.35 260949998.66 96429394.06 102569225.88递延税项:
递延税款借项
资产总计
2309980408.89 1953720150.66 1887510763.91 1576898840.51负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
172180111.42 190260232.94 98180111.42 130260232.94
应付票据
应付帐款
97876589.46 126143401.13 49911529.25 63922113.32
预收帐款
2836111.90 2995218.24 1323900.38 1742306.97
代销商品款
54646411.27 58275818.62 42353895.88 45709154.20
应付工资
63609124.55 49468034.94 61685297.45 49024061.03
应付福利费
33035152.94 27964059.98 30387408.26 26021369.86
应付股利
2137242.72 33193156.75 32459115.72
应交税金
15984428.51 31508933.37 6914931.79 22915538.08
其他应交款
430114.00 443739.89 232071.39 209983.68
其他应付款
115993997.05 108737442.84 97290492.91 98566131.23
预提费用
12501904.87 11583074.51 8171982.73 1833015.55
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
571231188.69 640573113.21 396451621.46 472663022.58
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 95618.06
长期负债合计 95618.06
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
571231188.69 640668731.27 396451621.46 472663022.58少数股东权益
247690077.75 208815601.46
股东权益:
股本
405738946.00 228600000.00 405738946.00 228600000.00
资本公积
699532553.69 607643998.19 699532553.69 607643998.19
盈余公积
341990486.06 251301326.99 332093013.35 248698577.78
其中:公益金
63814146.28 49602989.48 60514988.71 48735406.41
未分配利润
43797156.70 16690492.75 53694629.41 19293241.96
外币报表折算差额
股东权益合计
1491059142.45 1104235817.93 1491059142.45 1104235817.93
负债和股东权益总计
2309980408.89 1953720150.66 1887510763.91 1576898840.51
