北京城乡贸易中心股份有限公司2007年年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况简介 3
三、主要财务数据和指标： 3
四、股本变动及股东情况 6
五、董事、监事和高级管理人员 9
六、公司治理结构 13
七、股东大会情况简介 18
八、董事会报告 18
九、监事会报告 21
十、重要事项 21
十一、财务会计报告 25
十二、备查文件目录 60
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事张杰庭因公出差未出席董事会会议，委托王禄征董事代为行使表决权。 3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人周和平，主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司 公司法定中文名称缩写：北京城乡 2、 公司法定代表人：周和平 3、 公司董事会秘书：赵磊 电话：01068296595 传真：01068216933 E-mail：tyty6673@sina.com 联系地址：北京市海淀区复兴路甲23号 4、 公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲23号 公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲23号
邮政编码：100036 公司国际互联网网址：www.bjcx.com.cn 公司电子信箱：tyty6673@sina.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市海淀区复兴路甲23号城乡华懋9层9018 6、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：110000005007116 公司税务登记号码：11010810196866x 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层
三、主要财务数据和指标：
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
营业利润 165,948,168.73
利润总额 93,379,452.45
归属于上市公司股东的净利润 79,002,210.04
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 89,710,534.33
经营活动产生的现金流量净额 195,756,625.64
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(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -73,137,211.40
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金 178,350.00
融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 525,957.71
委托投资损益 17,740,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 42,537.41
冲回职工福利费余额 40,592,515.09
企业所得税影响数 -4,754,008.32
非经常性损失净额 -9,303,842.87
其中:归属于公司普通股股东的部分 -10,708,324.29
归属少数股东的部分 1,404,481.42
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(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年 2005年
调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前
营业收入 1,564,247, 1,426,818,746. 1,404,148, 9.63 1,313,827, 1,301,540,981.19
689.41 28 029.51 477.57
利润总额 93,379,452 119,024,068.05 110,814,98 -21.55 78,938,203 72,575,275.99
.45 1.13 .74
归属于上市公司股 79,002,210 69,238,094.99 0 14.10 49,495,914 0
东的净利润 .04 .45
归属于上市公司股 89,710,534 33,883,545.43 0 164.76 51,459,923 0
东的扣除非经常性 .33 .05
损益的净利润
基本每股收益 0.2494 0.2186 0.1774 14.10 0.1220 0.1062
稀释每股收益 0.2494 0.2186 0 14.10 0.1220 0
扣除非经常性损益 0.2832 0.1070 0 164.76 0.1268 0
后的基本每股收益
全面摊薄净资产收 4.18 3.79 3.11 10.28 2.85 2.51
益率（%）
加权平均净资产收 4.24 3.94 0 7.74 2.87 0
益率（%）
扣除非经常性损益 4.75 1.86 0.83 155.89 2.96 2.26
后全面摊薄净资产
收益率（%）
扣除非经常性损益 4.82 1.93 0 149.99 2.99 0
后的加权平均净资
产收益率（%）
经营活动产生的现 195,756,62 298,853,938.52 298,820,44 -34.50 175,425,55 175,432,127.02
金流量净额 5.64 9.18 3.65
每股经营活动产生 0.6179 0.9433 0.94 -34.50 0.4324 0.43
的现金流量净额
2007年末 2006年末 本年末比上 2005年末
调整后 调整前 年末增减(%) 调整后 调整前
总资产 2,629,321, 2,530,811,888. 2,501,107, 3.89 2,368,685, 2,352,321,838.21
289.88 02 697.14 333.73
所有者权益（或股 1,889,416, 1,826,072,139. 1,806,802, 3.47 1,933,823, 1,717,939,721.97
东权益） 468.00 43 276.53 357.92
归属于上市公司股 5.9640 5.7640 0 3.47 4.2783 0
东的每股净资产
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(四)采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 87,532,984.93 104,048,913.94 16,515,929.01 2,771,100.00
交易性金融资产 38,283,515.32 20,535,099.31 -17,748,416.01 12,772,476.78
合计 125,816,500.25 124,584,013.25 -1,232,487.00 15,543,576.78
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四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 114,534,090 36.15 -4,702,500 -4,702,500 109,831,59 34.67
0
3、其他内资持股 34,960,859 11.04 -34,960,85 -34,960,85 0
9 9
其中：
境内法人持股 5,481,838 1.73 -5,481,838 -5,481,838
境内自然人持股 29,479,021 9.31 -29,479,02 -29,479,02
1 1
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 149,494,949 47.19 -39,663,35 -39,663,35 109,831,59 34.67
9 9 0
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 167,310,000 52.81 39,663,359 39,663,359 206,973,35 65.33
9
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 167,310,000 52.81 39,663,359 39,663,359 206,973,35 65.33
计 9
三、股份总数 316,804,949 100 0 0 316,804,94 100
9
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2、限售股份变动情况表
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股东名称 年初限售股数 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数 数
北京市郊旅实业开发公司 103,861,590 0 0 103,861,59 股改承诺 2009年6月9日，
0 解除限售15,840,
247股
北京市郊旅实业开发公司 0 0 0 股改承诺 2010年6月9日,解
除限售15,840,24
7股
北京市郊旅实业开发公司 0 0 0 股改承诺 2011年6月9日,解
除限售74,407,90
6股
华夏证券有限公司北京天宁 5,970,000 0 0 5,970,000 华夏证券在办理其持有 2007年6月11日
寺营业部 的非流通股股份597万股
上市流通时，应先征得
北京郊旅的同意，由北
京城乡向证券交易所提
出该等股份的上市流通
申请。
合计 — —
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3、证券发行与上市情况
(1) 前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
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报告期末股东总数 3,936
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
增减 件股份数量
北京市郊区旅游实业开发 国有法人 32.7 103,861,590 103,581,840
公司
华夏证券有限公司北京天 国有法人 1.88 5,970,000 3,743,190 冻结5,970,000
宁寺营业部
上海仰印投资管理有限公 境内非国有法人 0.97 3,071,088
司
北京仁达国际信息工程有 境内非国有法人 0.76 2,410,750
限公司
新光证券株式会社 其他 0.33 1,059,970
国泰君安证券股份有限公 其他 0.32 1,000,000
司
平安信托投资有限责任公 其他 0.21 680,000
司--平安证大一期集合资
金信托
张明华 境内自然人 0.20 640,687
张铂 境内自然人 0.19 600,000
深圳国际信托有限责任公 其他 0.14 450,952
司--武当1期
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海仰印投资管理有限公司 3,071,088 人民币普通股
北京仁达国际信息工程有限公司 2,410,750 人民币普通股
新光证券株式会社 1,059,970 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 1,000,000 人民币普通股
平安信托投资有限责任公司--平安证大一期集合资金信托 680,000 人民币普通股
张明华 640,687 人民币普通股
张铂 600,000 人民币普通股
深圳国际信托有限责任公司--武当1期 450,952 人民币普通股
林德祥 419,600 人民币普通股
唐文光 403,565 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 未知这十家流
通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
注1：本公司非流通股股东华夏证券持有公司的597万股股份目前被全部
冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有
的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向
证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时 新增可上市交易
间 股份数量
1 北京市郊区旅游实业 103,861,590 2009年6月9日 15,840,247 （1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非
开发公司 流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上
市交易或者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非
流通股份自股改方案实施之日起三十六个月内不上市
交易或转让。在36个月禁售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占北京城乡股份总数的
比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
2 北京市郊区旅游实业 103,861,590 2010年6月9日 15,840,247 （1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非
开发公司 流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上
市交易或者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非
流通股份自股改方案实施之日起三十六个月内不上市
交易或转让。在36个月禁售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占北京城乡股份总数的
比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十
3 北京市郊区旅游实业 103,861,590 2011年6月9日 74,407,906 （1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非
开发公司 流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上
市交易或者转让；（2）北京郊旅承诺，其所持公司非
流通股份自股改方案实施之日起三十六个月内不上市
交易或转让。在36个月禁售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占北京城乡股份总数的
比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
4 华夏证券有限公司北 3,743,190 2007年6月9日 3,743,190 根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通
京天宁寺营业部 股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交
易或者转让。由于存在华夏证券由北京郊旅代垫支付
对价的情况，华夏证券在办理其持有的非流通股股份
上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，并由北京城
乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
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2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：北京市郊区旅游实业开发公司 法人代表：周和平 注册资本：26,572.30万元 成立日期：1985年4月1日 主要经营业务或管理活动：日用百货、针织纺织品、服装鞋帽、文化体育用品、工艺美术品、家用电子产品的技术开发、研制、旅游方面的咨询。 (2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 法人代表：本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司上级主管单位为北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
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姓名 职务 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 持有 被授 股 变 报告期 报告期被授予的股权激 是否
别 龄 始日期 止日期 股数 股数 本公 予的 份 动 内从公 励情况 在股
司的 限制 增 原 司领取 可行 已行 行 期末 东单
股票 性股 减 因 的报酬 权股 权数 权 股票 位或
期权 票数 数 总额( 数 量 价 市价 其他
量 万元) 关联
税前 单位
领取
报酬
、津
贴
周和平 董事长 男 54 2006-05 2009-05 7,605 7,605 是
李青山 董事 男 60 2006-05 2009-05 7,605 7,605 是
王禄征 董事、总 男 44 2006-05 2009-05 5,850 5,850 29.79 否
经理
陈虹 董事常务 女 52 2006-05 2009-05 7,605 7,605 19.75 否
副总经理
总会计师
门殿新 副总经理 男 42 2006-05 2009-05 0 0 17.39 否
张杰庭 董事 男 44 2006-05 2009-05 0 0 是
包宗业 独立董事 男 60 2006-05 2009-05 0 0 5 否
赵黎明 独立董事 男 56 2006-05 2009-05 0 0 5 否
曹冈 独立董事 男 63 2006-05 2009-05 0 0 5 否
赵磊 董事会秘 女 53 2006-05 2009-05 1,267 1,267 18.73 否
书、副总
经理
董铁军 监事长 男 57 2006-05 2009-05 0 0 是
袁丽 监事、党 女 53 2006-05 2009-05 11,700 11,700 18.64 否
委副书记
、工会主
席
韩宇泽 监事 男 43 2006-05 2009-05 0 0 是
马志成 监事 男 55 2006-05 2009-05 0 0 是
朱晓兵 监事 女 40 2006-05 2009-05 0 0 是
合计 / / / / / / / 119.5 / / /
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董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： (1)周和平,曾任北京城乡贸易公司经理、北京城乡贸易中心股份有限公司常务副总经理、总经理。现任北京市郊区旅游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司董事长。 (2)李青山,曾任北京市门头沟文物局副局长、党委书记、局长，北京市郊区旅游实业开发公司开发处处长、办公室主任，现任北京市郊区旅游实业开发公司副总经理。 (3)王禄征,曾任北京城乡贸易公司财务科长、北京城乡贸易中心股份有限公司副总经理，现任北京城乡贸易中心股份有限公司总经理、北京城乡华懋商厦有限公司总经理。 (4)陈虹,曾任北京市郊区旅游实业开发公司财务处副处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司财务部部长、总会计师、常务副总经理 (5)门殿新,1997年至今任北京城乡贸易中心股份有限公司投资部部长，副总经理。 (6)张杰庭,曾任四通集团、北大科技发展公司经理助理、经理，现任北京锡华电子有限公司总经理；北京市二十一世纪实验学校董事长、校长；北京锡华未来教育实业股份有限公司董事长、总裁；北京锡华通用航空有限责任公司董事长；锡华实业投资集团有限公司董事长；北京邮电大学世纪学院董事长；北京美国加州大学（河滨）国际教育学院董事长；首都经贸大学金茂学院董事长。 (7)包宗业,历任北京市农场局副处长，北京市牛奶公司副经理、经理，北京市农场局总经理助理，北京市农工商联合总公司总经理、北京三元集团总公司总经理，原任北京三元集团有限责任公司党委书记、董事长，三元食品股份有限公司董事长。现任北京市政协委员。 (8)赵黎明,曾任北京市牧工商总公司党委副书记、北京华都集团有限公司党委书记兼董事长，现任北京农产品中央批发市场管理委员会党委书记。 (9)曹冈,1993年至今任北京工商大学教授。 (10)赵磊,曾任海军政治学院教员、讲师，北京东安集团总办主任，现任北京城乡贸易中心股份有限公司副总经理、董事会秘书、总办主任。 (11)董铁军,曾任北京军区测绘大队教导队副团职教员、北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长，现任北京市郊区旅游实业开发公司党群工作部部长、党委委员、纪委副书记。 (12)袁丽,曾任北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长、北京新华旅游集团党委办公室主任兼人事处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司党委副书记、工会主席。 (13)韩宇泽,曾任山西广电网络有限公司董事、常务副总；特变电工股份有限公司董事、总经理助理；上海宏联创业投资公司董事、现任上海邦联资产管理公司副总经理、上海利有实业有限公司副总经理、上海美宇计算机软件有限公司董事长。 (14)马志成,曾任北京国际信托投资公司办公室副主任、主任、企管部经理，现任北信投资控股有限责任公司党总支副书记、执行董事、总经理。 (15)朱晓兵,2000年至今任上海万丰资产管理公司总经理。
(二)在股东单位任职情况
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姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
周和平 北京市郊区旅游实业开发公司 总经理 1996-11 至今 是
李青山 北京市郊区旅游实业开发公司 副总经理 1992-02 2007-11- 是
董铁军 北京市郊区旅游实业开发公司 纪委副书记党群部部长 1992-02 至今 是
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在其他单位任职情况
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姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
酬津贴
周和平 首都旅游股份有限公司 董事 1999- 至今 否
李青山 北京新华国际旅游有限责任公司 监事长 2000- 至今 否
北京市绿化带基础设施建设有限公司 董事 2002- 至今 否
王禄征 北京城乡华懋商厦 总经理 1997- 至今 否
陈虹 大用软件有限责任公司 董事 1999- 至今 否
北京城乡旅游汽车出租公司 董事 1999- 至今 否
赵磊 北京城乡标实广告有限公司 总经理 1993- 至今 否
赵黎明 北京农产品中央批发市场管理委员会 党委书记 2001- 至今 是
曹冈 北京工商大学 教授 1993- 至今 是
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(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标既完成销售、利润的情况为依据，进行综合考核发放报酬。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
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不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
周和平 是
李青山 是
张杰庭 是
董铁军 是
韩宇泽 是
马志成 是
朱晓兵 是
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(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为895人,需承担费用的离退休职工为426人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况
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专业类别 人数
销售人员 662
技术人员 26
财务人员 39
管理人员 168
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2、教育程度情况
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教育类别 人数
研究生及以上 12
大学本科 125
大专 320
中专及以下 438
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六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，公司修改了《公司章程》并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理办公会议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事工作制度》等，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求， 1、主要情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能充分行使自己的权利。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得信息。
2、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，2007年4月至10月公司开展了公司治理专项活动。2007年4月至6月公司完成了专项活动自查阶段工作，并经公司第五届第九次董事会审议通过了《公司治理自查报告和整改计划》、关于修改《信息披露管理制度》决议，决议刊登于2007年6月28日《中国证券报》及上海券交易所网站。公司于2007年11月20日召开第五届第十二次董事会，审议通过了关于成立审计委员会、薪酬与考核委员会及修改《公司募集资金制度》的议案。决议刊登于2007年11月21日《中国证券报》。2007年12月12日第五届第十三次董事会审议通过了《公司治理专项活动的整改报告》，决议刊登于2007年12月13日《中国证券报》及上海券交易所网站。通过治理专项活动中的自查、北京市证监局的检查及整改工作，进一步完善了公司的法人治理结构，提升了公司治理水平。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
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独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
包宗业 9 9
赵黎明 9 8 出差
曹冈 9 9
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2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
报告期内，公司三位独立董事遵守各项法律法规和《公司章程》等相关规定，参加董事会及股东大会，认真行使董事权力、履行董事义务。分别从行业角度对会议讨论事项进行的专业分析，在公司运行中发挥了重要作用，维护了公司中小股东的利益。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司的经营、销售完全独立于控股股东，不存在同业竞争。
2、人员方面：公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司总经理、副总经理及相关财务人员没有在控股股东单位担任行政职务，不存在双重任职现象。
3、资产方面：本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方式设立时，控股股东注入了北京市城乡贸易中心商场的全部经营性资产，控股股东已不再具有与公司所属行业接近的经营性资产；本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的采购和供应体系，公司完全自主安排每年的进货、销售工作。
4、机构方面：公司设有总经理办公室、财务部、人力资源党群工作部、业务管理部、行保部、服务管理办公室等部室及五个经营处 ,具有独立、完整的组织机构和经营管理部门，与控股股东不存在合署办公、混合经营的情况。
5、财务方面：公司拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度以及对控股子公司的财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关业务的具体运作，与控股股东在财务核算体系上不存在业务指导关系。公司独立纳税，独立开设银行帐户，不与控股股东共用帐户。
(四)公司内部控制制度的建立健全情况
1、内部控制体系健全
公司作为上市公司，自上市以来就一直严格按照《公司法》、《证券法》以及有关上市公司规范运作的法律、法规规定，建立起了一套适合企业特点的内部控制制度，并逐步完善了现代企业制度下的公司治理结构。
在内部控制制度建设方面，公司制定了《北京城乡贸易中心股份有限公司内部控制制度》，并以此作为公司各项经营管理活动的基本原则，制定了详细的经营、投资、财务、行政、人事管理制度，对企业运营的各个方面进行了规范，并严格执行。
公司在法人治理方面实行“三会”制度，股东大会、董事会、监事会职责分明，即股东大会、董事会、经理层和监事会各司其职，各尽其责，相辅相成，相互制衡，以实现股东资产保值增值的目标。
公司独立董事包宗业、赵黎明、曹冈先生，严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，按时亲自或以通讯方式参加公司董事会，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断；对公司聘任高级管理人员、对外担保、关联交易等事项发表独立董事意见，不受公司和主要股东的影响，切实维护了中小股东的利益。
2、财务管理、投资管理制度完整
为保证公司经营管理的有序进行，促进企业经济效益的不断提高，公司制定了较完整的财务、投资管理制度，并严格执行。公司所属各部及下属子公司也参照公司制定的各项管理制度进行生产经营活动。公司内控制度在投资企业得到有效贯彻，确保了公司经营理念在整个企业得到有效执行，使公司的发展有了制度保证。
（1）财务管理
公司根据国家财务会计相关法规及经营管理的需要，按照《会计基础工作规范》做好会计基础工作，严格执行《企业会计制度》，按照公司制定的《会计核算制度》开展会计核算工作。并先后制定了货币资金、固定资产、成本费用、担保、存货、筹资、采购与付款、销售与收款、工程项目、信息化管理等具体的内控管理制度，并定期根据需要进行修订。以保证公司财务管理制度与国家各项法律、法规相一致，保证公司财务管理的严肃性。
①内部控制机构设置
财务、审计部为公司内部控制的专门部门，负责制定和实施识别、计量、监测和管理风险的制度，以保证风险管理和经营目标的实现。
a.公司设立新机构或开办新业务，首先建章立制，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。
b.公司定期对内部控制的制度建设和执行情况进行检查和修订。
c.公司明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责横向纵向相互监督制约的机制，涉及资产、负债、财务和人员的重要变动都不能由一个人独自决定。
d.公司根据企业管理水平、风险管理能力和业务发展需要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权；授权适当、明确，并采取书面形式。
e.公司充分利用计算机自动化商业管理软件及监控等现代化手段，对各连锁超市经营管理，总部采取给予门店一定范围内的授权，加强管理和控制，各连锁超市应当牢固树立一级法人意识，严格执行公司的决策，在各自职责和权限内开展工作。
②内部控制基本要求
内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销售与收款、成本费用、担保等经济业务的会计控制。
a.公司对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位应当分离，相关机构和人员应当相互制约，确保货币资金的安全。
b.公司建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。
c.公司规范的对外投资决策机制和程序，投资决策实行董事会集体审议责任制度，对外投资必须由公司董事会做出决议方可实施。加强投资项目立项、评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。
d.公司规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任制度，加强工程项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制，防范决策失误及工程发包、承包、施工、验收等过程中的舞弊行为。
e.公司合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。
f.公司加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，降低资金成本，防范和控制财务风险确保筹措资金的合理、有效使用。
g.公司在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订立，商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。
h.公司建立成本费用控制系统，做好成本费用预算管理的各项基础工作，制定成本费用标准，财务部门要严格按成本费用预算考核预算执行情况。认真分析成本费用的例外差异原因，采取措施降低成本费用，提高经济效益。
i.公司加强对担保业务的会计控制，严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度，明确担保原则、担保标准和条件，担保责任等相关内容，加强对担保合同订立的管理，及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失。
③内部控制方法
内部会计控制的方法主要包括：不相容职务相互分离控制，授权批准控制、会计系统控制、预算控制、财产保全控制、风险控制、内部报告控制、电子信息技术控制等。
a.不相容职务相互分离控制要求按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。 不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。
b.授权批准控制要求明确规定涉及会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。
c.会计系统控制要求依据《会计法》和国家统一的会计制度，制定适合本公司的会计制度，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，建立和完善会计档案保管和会计工作交接办法，实行会计人员岗位责任制，充分发挥会计的监督职能。
d.预算控制要求加强预算编制、执行、分析、考核等环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行。预算内资金实行责任人限额审批，限额以上资金实行企业负责人审批。严格控制无预算的资金支出。
e.财产保全控制要求限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产的安全完整。
f.风险控制要求树立风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，通过风险预警、风险识别、风险评估、风险分析、风险报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
g.内部报告控制要求建立和完善内部报告制度，全面反映经济活动情况，及时提供业务活动中的重要信息，增强内部管理的时效性和针对性。
h.电子信息技术控制要求运用电子信息技术手段建立内部业务、会计控制系统，减少和消除人为操纵因素，确保内部业务、会计控制的有效实施；同时要加强对业务、财务会计电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。
④内部会计控制的检查
公司内部会计控制的监督检查工作，由财务部、审计部具体负责内部会计控制执行情况的监督检查，确保内部会计控制的贯彻实施。
a.内部会计控制检查的主要职责：
ⅰ对内部会计控制的执行情况进行检查和评价；
ⅱ写出检查报告，对涉及会计工作的各项经济业务、内部机构和岗位在内部控制上存在的缺陷提出改进建议；
ⅲ对执行内部会计控制成效显著的内部机构和人员提出表扬建议，对违反内部会计控制的内部机构和人员提出处理意见。
b.公司定期聘请中介机构或相关专业人员对本公司内部控制的建立健全及有效实施进行评价，接受委托的中介机构或相关专业人员应当对公司内部控制及内部会计控制中的重大缺陷提出书面报告。
（2）投资管理
为确保投资项目取得较好的收益，规避投资风险，提高资金使用效率，公司对投资项目执行严格的项目审批制度，按照《长期股权投资管理规定》、《短期投资管理规定》、《工程项目内部控制制度》，对工程项目业务建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
a.公司根据具体项目的特点，配备合格的人员办理工程项目业务。办理工程项目业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德。
b.公司配备专门的会计人员办理工程项目财务与会计核算业务，办理工程项目会计业务的人员应当熟悉国家现行法规及工程项目管理方面的专业知识。
c.公司依据相关法律法规制定规范的工程项目业务流程，明确各项业务及环节的控制要求。办理工程项目业务的人员严格按照规定的流程处对新投资项目首先由项目承担单位提交项目立项请示和相关的可行性报告，公司各有关职能部门从市场、技术、财务、人力资源等多角度考察项目的可行性，必要时聘请拟投资行业的专家参与项目的投资论证，确保公司新投资项目的收益水平。公司对新投资项目坚持严格控制项目投资成本的基本策略，尤其重视项目投资后的监督管理，通过建立畅通的信息反馈渠道，确保公司投资项目的稳定运营。
d. 企业重大投资要上报公司董事会批准，以董事会决议作为投资依据。公司董事会授予总经理依据董事会授权投资决议行使职权。如公司领导班子集体研究决策，经理办公室负责将投资决定以书面形式交财务部存档。
2、2007年公司进行内控专项检查情况
为了使公司的内部控制制度更加适合公司经营需要，更加切合公司实际情况，公司每年都要进行内部控制制度的专项检查。2007年内部控制制度专项检查重点如下；
（1）进一步完善信息化管理，增加系统使用功能，加强系统控制管理
在推进整个集团信息化建设中，作为企业信息化建设的核心部门，我们意识到肩上的责任重大，对每一项工作都力争做到尽其所能的完满。2007年，与企业软件开发商共同完善信息化管理，加强系统控制管理。
（2）完善发票管理工作。
发票管理是一项要长抓不懈的工作。针对公司增值税发票使用增加的情况。对今年发票开具的具体情况进行了检查。针对一些情况，公司完善了发票使用管理办法，完善了开票登记制度。
目前存在发票管理未落实全程、环状监控。财务部将完善发票存档管理规定，再次明确工作环节的质量标准，将工作要求细化到各环节。并通知到所涉及的部门，协助制定有关报表，并敦促各单位将以前年度的发票存根及时存档，有利于工作的效率与质量的提高。
（3）加强公司资产动态跟踪管理。
针对公司商业地产项目的增加，公司及时使用物业管理软件，已经实现对公司物业资产的计算机明细管理，实现信息联网、逐步实现公司在建工程及商业资产动态跟踪管理的程序化、规范化。
（4）债权债务进行专项检查。
公司定期对债权债务进行清理检查，以保证公司债权债务及时清理，清晰有效。
（5）对子公司进行年度审计。
公司审计部对联营公司进行了年度审计。
4、2008年公司进行内控专项检查计划重点
（1）对销售货款的种类如：现金、支票、信用卡等进行重点核对检查；
（2）对会员卡积分、返利进行核对检查；
（3）对债权债务进行专项检查；
（4）对子公司进行年度审计
（5）对固定资产、库存商品等资产进行专项检查；
（6）对税务工作进行专项检查；
（7）对财务档案的归档、查阅等进行专项检查。
（8）加强前台退、换货的规范化管理。
（9）增加公司促销业务的系统开发。
通过历年经常性的内部控制制度专项检查，本公司管理层认为，公司建立了适合公司特点的内部控制制度，经过长期运作证明是较为完整、合理和有效的，通过内部控制制度的实施，保证了公司业务的发展，业绩的稳步增长，维护了股东的利益。管理层也表示，要进一步完善公司的内部控制制度，使公司的运作更为稳健。
5、审计机构的核实评价意见：
内控制度自我评估报告核实评价意见
北京京都专字(2008)第0450号
北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：
我们接受北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“北京城乡公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京城乡公司2007年12月31日的公司及合并资产负债表，2007年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了北京京都审字（2008）第0699号无保留意见审计报告。
我们核实评价了北京城乡公司2007年度内控制度自我评估报告。北京城乡公司管理当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是对北京城乡公司内控制度自我评估报告进行核实并发表评价意见。
我们的核实评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在会计报表审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的核实为发表意见提供了合理的基础。
我们对北京城乡公司2007年度内控制度自我评估报告进行评价，并非旨在对北京城乡公司内部控制做出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。
我们认为，北京城乡公司内控制度自我评估报告恰当评估了北京城乡公司2007年度与会计报表相关的内部控制。
北京京都会计师事务所有限责任公司
中国北京 2008年3月26日 中国注册会计师：王娟、江永辉
七、股东大会情况简介
年度股东大会情况：
公司于2007年4月26日召开2006年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在2007年4月27日的《中国证券报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
2007年，面对日益变化的市场形势和行业竞争高端化的趋势，公司全体干部员工不畏强手，创新进取，以奥运契机为动力，坚持品牌化经营战略，全面优化经营环境，提高服务品质，促使经济效益不断提高，进一步提升了企业竞争实力。
1、主营业务回顾
2007年公司完成营业收入156,424.77万元，同比上升9.63%，营业利润16594.82万元,同比上升39.16%,实现利润总额9337.95万元，同比下降21.55%，净利润7012.33万元，同比下降19.72%。报告期内，公司主业突出抓了如下工作：
（1）以变应变，强势促销，一季度“开门红”奠定全年任务基础。
为了确保今年一季度“开门红”的成效，公司按照周总的要求，做到了提前计划，精心安排，对活动时间、促销形式、广告宣传等各项工作进行了反复研究，周密部署，各经营单位全力组织实施。公司的促销从圣诞开始渲染促销气氛，做到了步步递进，层次分明、亮点不断，从而逐步蓄势，直到1月18日人流人气达到最高潮，创造了日零售额突破1100万元的好成绩。公司的宣传广告采取大版面、强力度、视听效果相结合的方式，做到了软宣传和硬广告优势互补、相得益彰，同时对大客户机关卡实现了销售、兑奖、返利“一卡通”功能，完善了企业管理环节，挖掘了计算机系统开发功能，有力的推动了“开门红”促销。 “开门红”活动同比增长20%，超额完成了计划任务，为全年实现经营指标打下了坚实基础。
（2）持续调整，动态创新，形成品牌经营新格局
市场变化是永恒的，我们必须勤于调研，善于动脑，摸准市场脉搏，找准调整点位，通过动态更新不断提升品牌形象，才能应对市场挑战。为保持企业活力，公司立足主业，根据市场需求加快品牌引进，优化了适销商品格局。
华懋商厦在“青春靓丽”经营定位基本形成的基础上，本着调整创新再发展的原则，不停顿的重组大类商品，更新各楼层的商品结构和布局。其中通过成功调整，提升了各类体育品牌形象，形成“动感体育”的全新视觉冲击，成为吸引众多顾客的亮点。今年的销售同比上升11％。
仓储超市在不停业的情况下实现了全面装修改造，各项工程准备和同期促销安排合理，衔接及时，使经营业绩不但没降反而上升1.36%，给公司的各项改造提供了标准化的经验和装修中保证效益的范例。
城乡引进了众多新品牌，并成功引进了移动通信主厅，开辟了新的效益增长点，使销售持续上升。
（3）备战奥运，全面提高企业综合管理水平
商品的成本决定了低价促销是有限的，最终还是要比拼服务水平。如何以最快的速度、最好的质量、最低的成本、最优的服务和最清洁的环境来满足顾客需求，形成企业的核心竞争力，一直是我们面临的管理课题。今年，我们以奥运培训为动力，开展职业技能大赛，培育知识技能型的专业人才队伍，从而强化员工以消费者为中心、以市场为导向、以服务体现差异化的经营管理理念，充分发挥人力资源潜力。 为此，公司建立了培训保障体系，并针对奥运会对窗口行业的要求，开展了外语等各项强化培训，调动了职工在本岗位刻苦钻研业务的积极性，员工中呈现出学技术、练技能、当能手、做贡献的新局面。
为了进一步树立全局一盘棋思想，营造与城乡荣辱与共的企业文化，公司去年开始将经警、保洁员、电梯司机评优创先工作纳入公司整体表彰体系，今年，又涌现出一批优秀经警、保洁员和电梯司机并在总结大会发奖，从而激励公司各类人员队伍建设，形成同甘共苦，和谐共事的企业氛围。
公司以奥运标准不断强化安全管理措施,确保设备设施的安全运行。在两会、奥运测试赛以及十七大期间，公司的安全保障工作经受了实践考验，确保了万无一失。在十七大召开前接受商务局长带队的市级大检查中，得到了现场高度评价，并提出推广城乡安全设施管理的标准化经验，在多次会议上对安全检查结果进行了表扬和鼓励。
（4）环境改造聚人气
为落实周总提出的以企业长远发展为目标，以奥运商机对窗口行业的要求为标准全面改造硬件环境、促进品牌化建设的要求，今年实施了以停车场为中心的企业内外环境设施升级改造计划。
在驱车购物逐渐成为主流的当今，停车环境成为商场经营不可分割的一部分，停车的便利度、舒适度及人性化服务等越来越成为消费环境优劣的决定因素之一。为备战奥运、提升综合服务水平，北京市将大型商场停车引导系统建设列入重点工作，对首批试点单位实施财政政策支持。我公司作为首批试点，继上半年出资建成了高架停车场，增加车位110多个后，又对包括地面车行道、地下停车场在内的整体配套硬件环境整治一新，实现了泊位再扩容、车行大循环、引导高智能、车场新形象，赢得了社会优良口碑，扩大了企业美誉度，从而进一步提升了人气，刺激了购买，为企业的品牌化建设创造了有利条件。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 营业利润率（%） 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
上年增减(%) 比上年增减(% 比上年增减(%)
)
行业
销售商品 1,470,046,694.3 1,201,155,776.80 18.29 9.11 8.79 0.01
0
租赁收入 56,416,826.56 2,195,612.56 96.11 38.68 -32.06 0.04
其他 10,129,206.89 3,227,746.36 68.13 -26.06 175.35 -0.25
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（2）主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京 1,536,592,727.75 9.63
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（3）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元币种:人民币
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项目名称 2007年 2006年 增减额 增减幅度（％）
总资产 2,629,321,289.88 2,530,811,888.02 98,509,401.86 3.89
营业利润 165,948,168.73 119,248,509.89 46,699,658.84 39.16
净利润 70,123,304.94 87,351,719.26 -17,228,414.32 -19.72
现金及现金等价物净增加额 179,524,098.36 -184,676,734.02 364,200,832.38 197.21
股东权益 2,077,530,674.65 2,022,906,811.48 54,623,863.17 2.70
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变动原因：
(1)本报告期内, 货币资金期末数比期初数增加179,524,098.36元，主要原因为收回基金投资及经营收入的增长。
(2)营业利润变化主要原因零售商业旺销，致使主营业务收入增加。
(3)净利润变化的主要原因为：营业外支出本期数比上期数增加73,230,690.67元，变动比23,314.46%,主要原因为本公司本期对锡华商务酒店重新装修拆除原装修和旧设备，报废资产价值73,326,899.01元。公司冲回2006年结余且无福利计划的职工福利40,592,515.09元。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因：货币资金期末数比期初数增加179,524,098.36元，主要原因为收回基金投资及经营收入的增长。
(5)股东权益变化: 主要由于资本公积本期增加。可供出售金融资产公允价值变动扣除对所得税影响的净额造成资本公积增加9,906,996.76元。
3、公司资产构成变动情况
(1)投资性房地产,期末622,531,663.97元比期初495,828,003.43增长25.55%.主要原因:本期由在建工程转入120,000,000.00元。
(2)在建工程,期末285,752,994.34元,期初460,792,000.00元,下降37.99%,主要原因:本公司将与北京金都房地产实业股份有限公司解除军艺写字楼项目合作协议，本期将项目合作款160,000,000.00元调整到其他应收款；本期中宇大厦完工转入投资性房地产120,000,000.00元；本期锡华商务酒店重新装修将原固定资产剩余价值85,494,286.59元转入在建工程。
(3)长期待摊费用: 长期待摊费用期末数比期初数减少38,215,458.25元，变动比100.00%,主要原因为本公司将对城乡经营场所进行重新装修，本期将原装修费用核销。
4、报告期公司费用及所得税情况
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项目 2007年 2006年
销售费用 111,525,935.50 77,606,901.95
管理费用 108,280,395.85 172,501,243.47
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(1)销售费用本期数比上期数增加33,919,033.55元，变动比43.71 %,主要原因为本公司本期收取厂家各种费用减少。
(2)管理费用本期数比上期数减少6422.08万元，变动比37.23 %,主要原因为本公司本期冲回期初职工福利费结余4059.25万元，因2006年度原子公司减少北京北航城乡科技实业有限责任公司清算完毕，本期减少管理费用1181.46万元。
5、公司现金流量情况分析
货币资金期末数比期初数增加179,524,098.36元，主要原因为收回基金投资及经营收入的增长。
6、公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩
（1）主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况
单位:元币种:人民币
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公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
北京城乡燕兴贸易有限公司 有限责任 日用百货 54,850,000.00 61,263,157.37 -15,871,281.25
北京方城海房地产开发有限责任公司 有限责任 房地产 10,000,000.00 16,689,505.76 -241,580.03
北京华懋商厦有限公司 有限责任 日用百货 10,000,000.00 111,093,057.43 55,692.34
北京华懋娱乐有限公司 有限责任 餐饮娱乐 $23,800,000.00 157,248,818.60 -3,513,555.41
北京城乡黄寺商厦有限责任公司 有限责任 日用百货 5,000,000.00 17,113,223.02 5,837,535.43
北京城乡华文企业管理服务有限公司 有限责任 企业管理服务 500,000.00 77,733,749.17 45,062,998.61
北京城乡标实广告有限责任公司 有限责任 广告设计制作 1,000,000.00 1,574,813.68 8,766.62
北京锡华海体商务酒店有限公司 有限责任 旅店服务 1,000,000.00 4,351,663.51 -2,766,035.30
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（2）主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
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前五名供应商采购金额合计 123,281,753.31 占采购总额比重 8.55
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7、对公司未来发展的展望
随着社会消费水平的不断提高，内需动力持续增强。在2007年度公司以停车场为中心的环境全面改造后，客流随着交通的便利而保持和增加，企业的品牌化经营战略也将加速推进。在新年度公司进一步实施购物环境的细化更新后，客源的集中度将更加提高。加之人才引进和创新经营战略将使公司在未来竞争中继续保持行业内的有利地位，实现“做精主业、稳步发展”的目标。
8、行业竞争风险及对策
（1）公司主业所面临的行业竞争风险主要表现在：
公主坟商圈的商业设施集聚速度和客流扩大的速度是否会成正比；众多国际国内商业名家加速进入北京后导致的行业竞争升级等。
（2）公司采取的对策主要是：
①充分利用本土企业的天时、地利、人和等自身优势，在竞争中保持主动地位；
②全面优化购物环境，提升硬件设施水平。
③积极实施品牌化经营，加速公司品牌化发展战略；
④充分发挥企业的诚信品牌优势，开展形式多样的营销活动;
⑤重视人才引进，加强人才培养，为公司的长远发展提供有力的人力资源保证；
⑥加强会员管理，扩大机关销售，优化配套服务，巩固客源优势；
⑦细化企业管理，深挖企业潜力，使公司全部资产紧紧围绕经营中心，发挥最大潜力，带来间接效益。
（二）公司投资情况
1、非募集资金使用情况
报告期内无非募集资金使用情况。
2、募集资金使用情况
报告期内无募集资金使用情况
（三）公司会计政策、会计估计变更原因及影响
（1）会计政策变更如下：
本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外,本公司不存在其他会计政策变更,首次执行企业会计准则造成的影响见附注十四、2。
（2）会计估计变更如下：
a.变更原因：公司自2007年1月1日起，结合近年来房屋及建筑物的使用情况和新会计准则要求，对其房屋及建筑物预计使用年限进行了变更。
b.具体内容：公司经营用房屋，作为零售场地，客流量大，各项设备磨损严重，且周边市场变化较大，新写字楼与商业场地林立，造成竞争压力。公司将不断对原有房产分批分部位装修、调整使用格局。为进一步挖潜公司房产的使用效益，部分房产经营方式已改变，部分房产出租经营。 以上变化造成原估计的使用年限过长，且预计使用年限不一致，经慎重重估，将房产及建筑物的预计使用年限统一调整为30年。
c.会计处理：公司已按新企业会计准则的规定对此项会计估计变更采用未来适用法核算，相应减少公司2007年度净利润6,391,211.90 元。
（四）新年度发展计划
1、加快商品结构调整力度，靠品牌提高企业声誉，打造主业核心竞争力；市场的变化是永恒的，企业的商品结构和布局也只有不断调整更新，才能应对市场挑战。我们要勤于调研，善于动脑，摸准市场脉搏，找准调整点位，通过动态更新提升品牌形象，聚集客流，扩大销售。
2、全面加强队伍素质建设，培养现代服务意识；商品的成本决定了低价促销是有限的，最终还是要比拼服务水平。如何以最快的速度、最好的质量、最低的成本、最优的服务来满足顾客需求，形成企业的核心竞争力，一直是我们面临的管理课题。而切入点就是要强化员工培训，使劳动者熟练掌握各项现代商业服务的知识技能，适应消费者日益丰富的服务需求和企业发展的需要。2008年，我们要以迎战奥运为目标，用高效的工作和人性化的服务赢得企业美誉，为首都窗口行业争光，为祖国争光。
3、全方位改造和提升服务环境档次。新年度，我们要在停车场及周边环境成功改造的基础上，继续推进内外环境的更新改造方案，使主业的硬件环境富有都市风格和商业魅力，从而推动企业的品牌化战略加速实施，强化企业在公主坟商圈的竞争优势。
4、2008年公司固定资产投资预算
①公司营业场所装修改造费用2000万。（含滚梯、外立面和灯光改造）
②大兴教育基地项目3000万元，该项目位于北京市大兴区黄村镇狼垡村，项目总面积约为63464.80平方米，计划投资3000万元建设教学楼、教师楼、学生宿舍楼和实验楼，预计年收益率为9%。
③锡华商务酒店装修改造4000万元，用于将城乡海淀体育酒店改造成四星级商务假日式酒店。
④新建商业设施配套投入15000万元。
2008年是北京奥运决胜之年，公司将继续坚持科学发展观，以饱满的精神状态，高昂的斗志，进行临战奥运服务工作，全面提升企业整体服务水平和服务品质，不断增强企业的活力和市场竞争实力，以企业的持久发展和优良业绩回报广大股东。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内，董事会共召开九次会议，具体情况如下：
2007年3月29日在北京召开第五届第七次董事会。会议审议并通过了《公司2006年度董事会工作报告》、《公司2006年度业务工作报告》、《公司2006年度财务决算报告》、《公司2006年度利润分配预案》、《公司2006年度报告及摘要》、《公司关于用自有资金进行金融产品投资的议案》、《公司关于授权签订农行授信额度的议案》、《公司关于续聘北京京都会计师事务所及确定其审计费用的议案》、《公司关于执行新会计准则主要会计政策变更情况的议案》、《公司关于召开2006年度股东大会的议案》,以上决议公告刊登于2007年3月31日《中国证券报》。
2007年4月20日以通讯方式召开了第五届第八次董事会。审议通过了《公司2007年一季度报告》，报告刊登于2007年4月23日《中国证券报》。
2007年6月27日在北京召开了第五届第九次董事会。会议审议通过了《关于公司治理自查报告和整改计划》、《信息披露管理制度》，会议决议刊登于2007年6月29日《中国证券报》。
2007年8月26日以通讯方式召开了第五届第十次董事会。会议审议并通过了《公司2007年半年度报告》，报告刊登于2007年8月28日《中国证券报》。
2007年10月24日以通讯方式召开了第五届第十一次董事会。会议审议并通过了《公司2007年三季度报告》，报告刊登于2007年10月26日《中国证券报》。
2007年11月21日在北京召开了第五届第十二次董事会。会议审议通过了《公司关于成立董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会》和《公司关于修改募集资金使用管理制度》的议案，会议决议公告刊登于2007年11月22日《中国证券报》。
2007年12月12日以通讯方式召开了第五届第十三次董事会。会议审议通过了《公司关于治理专项活动的整改报告》，决议公告及报告刊登于2007年12月14日《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2007年，公司董事会按照有关法律、法规履行职责，完成了股东大会确定的各项目标任务，对公司经营管理重大事项慎重决策，保证了公司持续发展。
报告期内利润分配方案:2007年4月26日召开的2005年度股东大会审议通过公司2006年度利润分配方案：以2006年12月31日总股本316,804,949股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.90元(含税)，共计派发现金红利28,512,445.41元。股权登记日：2007年5月31日，除息日2007年7月1日，现金红利发放日：2007年6月8日。此分配方案已实施完毕。分红方案公告刊登于2007年5月28日《中国证券报》。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235号）、上海证券交易所《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》的要求，公司审计委员会相关董事对本次年度审计和年报编制过程进行了督导，对相关内容进行认真的审核。
（1）审计计划的确定
2008年 1 月10日，公司收到北京京都会计师事务所发来的对公司2007年度审计安排的计划，经审计委员会与京都会计师事务所协商，最终确认审计时间为： 2008 年1 月 上旬开始进场审计，2008年3 月上旬将2007年度审计报告初稿提交审计委员会审阅。
（2）未审报表的审阅
2008年 1 月 15日，公司将编制的会计报表报审计委员会审阅。审计委员会经认真审阅，形成书面意见认为：公司编制的财务报表基本反映了公司截止到2007年12月31日的财务状况、经营成果和现金流量，同意以此报表为基础进行2007年度财务审计。
（3）审计过程
在年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所进行了多次沟通，并约定提交审计报告初稿的时间。2008年3月7日，审计委员会成员与年审会计师面会，就审计过程中的重要事项以及相应的会计处理方法进行了沟通。2008年3月14日，北京京都会计师事务所现场审计结束。
（4）审计报告初稿的审阅
3月16日，审计委员会召开第一次会议，审阅北京京都会计师事务所提交的审计报告和其他报告初稿，以及我公司2007年度的已审财务报表。
审计委员会形成以下意见：
a.公司财务报告已经按照《企业会计准则》编制，不含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
b.北京京都会计师事务所在审计过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求。
c.北京京都会计师事务所对我公司2007年度财务报表的审计工作，按照审计工作安排时间表进行，以公允、客观的态度进行独立审计，会计师事务所已经全面履行了其审计责任。
经表决，审计委员会一致同意审计报告初稿，同意将《审计报告初稿》和已经审计的2007年度财务报表提交公司董事会审议。并同意续聘北京京都会计师事务所为公司2008年度会计审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
为进一步建立健全公司高级管理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，2007年11月21日经公司五届十二次董事会审议通过成立了董事会薪酬与考核委员会，制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。
2007年度，薪酬与考核委员主要做了两个方面的工作：
（1）高管人员薪酬的年度考核工作
报告期内，凡在公司领取报酬的高级管理人员的年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标为依据，根据高管级人员分管的工作范围及主要职责进行综合考核发放。薪酬与考核委员会认为，在公司领取报酬的高级管理人员的报酬符合薪酬体系规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。 （2）股权激励制度的研究工作
薪酬与考核委员会研究《上市公司股权激励试行办法》等政策，收集国内已经实施股权激励企业的案例，对各种股权激励模式进行对比分析，结合公司情况提出建议。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
经北京京都会计师事务所审计，2007年度公司实现净利润53,929,838.52元,根据公司法和公司章程的规定，按下列顺序分配： 1、按实现净利润的10%提取法定盈余公金5,392,983.85元。 2、实现净利润扣除以上项后，2007年度可供股东分配的利润48,536,854.67元，加上年初未分配利润119,588，904.94元，扣除年内已实施2006年度派送红利28,512,445.41元，截止2007年12月31日可供股东分配的利润为139,613，314.20元。 3、拟按2007年12月31日总股本316,804,949股为基数每10股派发现金红利0.90元（含税），向全体股东分配现金股利28,512,445.41元。 4、分配后的未分配利润余额111,100,868.79元结转下一年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。
(七)其他披露事项
1． 企业合并
非同一控制下企业合并
本年内，本公司取得了北京锡华海体商务酒店有限公司90%股权，合并成本为现金900,000.00元，购买日确定为2007年1月1日。
2.有限售条件的流通股上市
本公司股权分置改革方案于2006年5月19日经2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，以2006年6月7日作为股权登记日实施。非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股,即每10股非流通股缩为6.27股。根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让；北京市郊区旅游实业开发公司承诺，其所持公司非流通股份自股改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。本期本公司第一次安排有限售条件的流通股上市，本次有限售条件的流通股上市数量为39,663,359股，上市流通日为2007年6月11日。本次上市后，北京市郊区旅游实业开发公司持有有限售条件的流通股103,861,590股、华夏证券股份有限公司北京天宁寺营业部因持有本公司股份被冻结而持有有限售条件的流通股5,970,000股。
3.股份冻结
2006年3月26日，本公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司投资者记名证券持有情况，得知华夏证券有限公司北京天宁寺营业部持有本公司的597万股社会法人股仍被冻结。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况 2007年度，公司监事会根据《公司章程》赋予的职责，从切实维护公司和广大股东的利益出发，对公司的依法运作情况、经营决策程序、财务情况等各方面进行了全面的检查、监督。以下是2007年度监事会履行职责的情况。
1、报告期内监事会共召开四次监事会议：
第五届第三次监事会会议于2007年3月29日在北京召开。会议应参加监事5人，实际参加5人，会议审议通过了《公司2006年度监事会工作报告》、《公司2006年度报告及摘要》。
第五届第四次监事会会议于2007年4月20日以通讯方式举行。会议应参加监事5人，实际参加监事5人，会议审议通过了《公司2007年度第一季度报告》。
第五届第五次监事会会议于2007年月8月24日以通讯方式举行。会议应参加监事5人,实际参加4人, 审议通过了《公司2007年半年度报告》。
第五届第六次监事会会议于2007年10月24日以通讯方式举行，会议应参加监事5人,实际参加4人, 审议通过了《公司2007年第三季度报告》。
2、公司依法运作情况
报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的规定积极开展工作，决策程序符合《公司法》、《公司章程》。由于公司高管层忠于职守、尽职尽责、并注重决策的科学性，公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济效益和社会效益。
3、检查公司财务情况
报告期内，监事会密切注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、利润分配等资料，确认其内容真实、合法。监事会认为，北京京都会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)资产交易事项
收购资产情况：
2007年1月1日，本公司向北京锡华实业投资集团有限公司和北京实龙新技术发展公司购买股权，该资产的账面价值为1,584,397.45元，评估价值为1,584,397.45元，实际购买金额为900,000元。 该资产自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润为-2,489,431.77元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
北京市郊区旅游实业开发公司 48.35 100
北京市郊区旅游实业开发公司 260 49.8
北京城贸物业管理有限责任公司 257.98 50.2
合计 566.33 -
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额566.33万元。
北京锡华未来教育实业股份有限公司本期将其所持有的本公司限售流通股转让给北京华通天和投资管理有限公司，并于2007年1月15日在中国证券登记有限公司上海分公司过户。 2、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
朝阳市新华塑料印刷制品有限公司 17
合计 / 17
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。 (四)托管情况
本年度公司无托管事项。 (五)承包情况
本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财情况
1)、北京城乡贸易中心股份有限公司将200,000,000.00元委托中国工商银行进行投资理财。委托期限为2007年6月20日至2007年12月20日。实际收回本金200,000,000.00元。实际获得的收益为17,140,000.00元。 2)、北京城乡贸易中心股份有限公司将100,000,000.00元委托中国工商银行进行投资理财。委托期限为2007年2月15日至2007年5月15日。实际收回本金100,000,000.00元。实际获得的收益为600,000.00元。
说明：银行理财产品收益主要为本公司与中国工商银行签订人民币新股产品协议书，该产品主要投资于中国A股市场首次发行的股票。协议金额2亿元，公司获得1714万。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
北京市郊区旅游实业开发公司：(1）禁售期承诺①关于禁售期的计算方法北京郊旅承诺所持北京城乡有限售条件的股份在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。②违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法北京郊旅承诺若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，所得资金将归北京城乡所有。③违反禁售承诺的违约责任及其执行方法若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，北京郊旅将承担相应的违约责任，自违反承诺出售股份的事实发生之日起10日内将出售股份所得资金支付给北京城乡。④禁售期间持股变动情况的信息披露方法北京郊旅承诺，在所承诺的禁售期间，若持有北京城乡有限售条件的股份发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变动情况书面通知北京城乡，并由北京城乡按照信息披露的有关规定予以及时披露。（2）分红承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起2006年、2007年和2008年，北京郊旅承诺在北京城乡每年年度股东大会上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现的可分配利润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊旅按北京城乡当年实现的可分配利润的40%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东大会之日起10日内予以支付。（3）代为垫付对价承诺：A、非流通股股东天马科技依照股改方案应按缩股比例减少所持股份，因天马科技明确表示不同意参加股改，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，天马科技在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。B、非流通股股东华夏证券持有北京城乡的597万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。报告期内,非流通股东天马科技同意偿还北京郊旅代为垫付的股份279750股,并已于2007年3月8日办理过户，即天马科技股份由750000股减少为470250股，北京郊旅由103581840股，增加为103861590股。报告期内履行了承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约65万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了13年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
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序号 证券品 证券代码 证券简称 初始投资金额（ 持有数量（ 期末账面值 占期末证券总投 报告期损益（元
种 元） 股） （元） 资比例（％） ）
1 股票 600900 长江电力 430,000.00 116,716 - - 890,827.12
2 股票 601988 中国银行 585,200.00 190,000 - - 329,154.68
期末持有的其他证券投资 -
报告期已出售证券投资损益 - - - -
合计 1,015,200.00 - - - 1,219,981.80
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2、持有其他上市公司股权情况
单位:元
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 会计核算科目 股份来源
比例（％） 权益变动
600258 首旅股份 535,500.00 0.13 13,744,829.0 - 13,209,329.01 可供出售金融资 原始法人股
1 产
合计 535,500.00 - 13,744,829.0 - 13,209,329.01 - -
1
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(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路
径
公司第五届第七次董事会决议暨召开2006年度股东大会 中国证券报C116版 2007年3月31日 http://www.sse.com.cn
通知、第五届第三次监事会决议公告、公司日常关联交
易公告
公司2007年一季度报告 中国证券报C031版 2007年4月23日 http://www.sse.com.cn
公司2006年度股东大会决议公告 中国证券报C044版 2007年4月27日 http://www.sse.com.cn
公司2006年度分红派息公告 中国证券报B08版 2007年5月28日 http://www.sse.com.cn
公司有限售条件的流通股上市公告 中国证券报C007版 2007年6月6日 http://www.sse.com.cn
公司第五届第九次董事会决议公告、公司关于治理自查 中国证券报B02版 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
报告和整改计划的公告
公司2007年半年度报告 中国证券报D017版 2007年8月28日 http://www.sse.com.cn
公司2007年三季度报告 中国证券报D067版 2007年10月26日 http://www.sse.com.cn
公司第五届第十二次董事会决议公告 中国证券报A23版 2007年11月22日 http://www.sse.com.cn
公司第五届第十三次董事会决议公告 中国证券报A03版 2007年12月13日 http://www.sse.com.cn
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十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师王娟、江永辉审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告
审 计 报 告
北京京都审字(2008)第0699号
北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡公司）财务报表，包括2007年12月31日的公司及合并资产负债表，2007年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和现金流量表以及和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南的的规定编制财务报表是北京城乡公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
三、审计意见
我们认为，北京城乡公司财务报表已经按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京城乡公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、现金流量以及股东权益变动。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟、江永辉
中国北京
2008年3月26日
(二)财务报表
合并资产负债表 2007年12月31日
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 661,485,536.40 481,961,438.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,535,099.31 38,283,515.32
应收票据
应收账款 13,739,995.45 6,839,660.62
预付款项 11,535,388.51 12,711,849.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,328,139.95
其他应收款 237,811,490.76 46,320,128.35
买入返售金融资产
存货 19,955,557.38 23,292,069.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 966,391,207.76 609,408,661.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 104,048,913.94 87,532,984.93
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 105,067,198.00 121,230,952.15
投资性房地产 622,531,663.97 495,828,003.43
固定资产 454,259,571.03 640,309,304.96
在建工程 285,752,994.34 460,792,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 66,580,249.52 68,898,249.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 38,215,458.25
递延所得税资产 24,689,491.32 8,596,273.27
其他非流动资产
非流动资产合计 1,662,930,082.12 1,921,403,226.55
资产总计 2,629,321,289.88 2,530,811,888.02
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 120,967,273.68 102,603,116.43
预收款项 154,886,296.30 115,773,654.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,092,752.37 79,869,802.19
应交税费 44,841,662.71 27,343,704.89
应付利息
应付股利 15,837,956.80 22,881,468.58
其他应付款 165,716,617.90 148,119,167.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 540,342,559.76 496,590,913.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,009,687.25 1,937,527.25
专项应付款
预计负债 5,000,000.00 5,000,000.00
递延所得税负债 4,438,368.22 4,376,635.48
其他非流动负债
非流动负债合计 11,448,055.47 11,314,162.73
负债合计 551,790,615.23 507,905,076.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 856,805,782.85 843,951,218.91
减：库存股
盈余公积 549,476,808.23 544,083,824.38
一般风险准备
未分配利润 166,328,927.92 121,232,147.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,889,416,468.00 1,826,072,139.43
少数股东权益 188,114,206.65 196,834,672.05
所有者权益合计 2,077,530,674.65 2,022,906,811.48
负债和所有者权益总计 2,629,321,289.88 2,530,811,888.02
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
母公司资产负债表 2007年12月31日
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 479,567,619.89 300,725,695.77
交易性金融资产 18,539,239.13 38,283,515.32
应收票据
应收账款 9,760,780.14 5,372,898.79
预付款项 7,335,388.51 12,067,875.33
应收利息
应收股利 11,507,077.37 10,178,937.42
其他应收款 235,356,124.99 44,741,692.23
存货 17,039,245.03 21,007,843.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 779,105,475.06 432,378,458.42
非流动资产：
可供出售金融资产 104,048,913.94 87,532,984.93
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 210,174,167.99 222,911,964.43
投资性房地产 680,292,024.90 556,261,579.43
固定资产 373,552,831.46 555,477,433.59
在建工程 284,758,286.59 460,792,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,811,499.52 13,285,999.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 24,430,635.72 8,424,402.90
其他非流动资产
非流动资产合计 1,690,068,360.12 1,904,686,364.84
资产总计 2,469,173,835.18 2,337,064,823.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 92,841,820.73 79,524,211.90
预收款项 160,868,143.26 117,989,427.41
应付职工薪酬 36,396,013.11 74,881,716.36
应交税费 46,631,500.88 24,185,419.49
应付利息
应付股利 3,421,779.81 9,098,052.18
其他应付款 261,957,257.88 202,601,290.90
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 602,116,515.67 508,280,118.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,377,292.92 4,376,635.48
其他非流动负债
非流动负债合计 4,377,292.92 4,376,635.48
负债合计 606,493,808.59 512,656,753.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,804,949.00 316,804,949.00
资本公积 856,784,955.16 843,930,391.22
减：库存股
盈余公积 549,476,808.23 544,083,824.38
未分配利润 139,613,314.20 119,588,904.94
所有者权益（或股东权益）合计 1,862,680,026.59 1,824,408,069.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,469,173,835.18 2,337,064,823.26
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
合并利润表 2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,564,247,689.41 1,426,818,746.28
其中：营业收入 1,564,247,689.41 1,426,818,746.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,435,704,171.59 1,353,031,494.09
其中：营业成本 1,206,579,135.72 1,108,639,434.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,228,310.73 8,196,333.69
销售费用 111,525,935.50 77,606,901.95
管理费用 108,280,395.85 172,501,243.47
财务费用 -2,621,382.84 -10,351,249.86
资产减值损失 1,711,776.63 -3,561,170.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,565,249.58 6,887,640.60
投资收益（损失以“－”号填列） 43,969,900.49 38,573,617.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,784,718.10 621,613.44
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 165,948,168.73 119,248,509.89
加：营业外收入 976,074.26 89,658.03
减：营业外支出 73,544,790.54 314,099.87
其中：非流动资产处置损失 73,507,890.00 39,439.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,379,452.45 119,024,068.05
减：所得税费用 23,256,147.55 31,672,348.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,123,304.90 87,351,719.26
归属于母公司所有者的净利润 79,002,210.04 69,238,094.99
少数股东损益 -8,878,905.14 18,113,624.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2494 0.2186
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
母公司利润表 2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,202,093,444.79 1,093,969,555.26
减：营业成本 958,519,488.10 887,030,195.26
营业税金及附加 7,571,258.99 5,337,886.35
销售费用 80,347,994.39 53,819,304.24
管理费用 46,855,440.11 118,442,527.33
财务费用 -3,950,922.82 -11,388,412.18
资产减值损失 -2,693,676.66 -3,867,266.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,809,550.77 6,887,640.60
投资收益（损失以“－”号填列） 41,543,432.62 29,924,811.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,784,718.10 621,613.44
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,177,744.53 81,407,772.60
加：营业外收入 637,157.51 56,084.27
减：营业外支出 73,528,664.00 37,809.82
其中：非流动资产处置净损失 73,507,890.00 37,714.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,286,238.04 81,426,047.05
减：所得税费用 23,356,399.52 26,706,024.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,929,838.52 54,720,022.58
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
合并现金流量表 2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,851,045,734.52 1,719,326,483.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41,846,843.34 144,287,306.75
经营活动现金流入小计 1,892,892,577.86 1,863,613,789.90
购买商品、接受劳务支付的现金 1,397,145,161.41 1,320,448,739.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,392,580.71 73,716,751.08
支付的各项税费 94,840,449.54 89,532,871.99
支付其他与经营活动有关的现金 117,757,760.56 81,061,488.70
经营活动现金流出小计 1,697,135,952.22 1,564,759,851.38
经营活动产生的现金流量净额 195,756,625.64 298,853,938.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 369,466,281.59 18,152,861.90
取得投资收益收到的现金 38,509,089.49 5,677,832.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 389,014.00 132,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,068,864.36
收到其他与投资活动有关的现金 6,437,487.61 13,185,849.87
投资活动现金流入小计 434,870,737.05 37,148,544.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,633,372.95 436,721,905.56
投资支付的现金 358,414,738.12 47,159,740.87
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -854,117.11
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 421,193,993.96 483,881,646.43
投资活动产生的现金流量净额 13,676,743.09 -446,733,102.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 100,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,193,165.60 27,256,945.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,776,050.72 4,520,084.00
筹资活动现金流出小计 29,969,216.32 36,777,029.00
筹资活动产生的现金流量净额 -29,869,216.32 -36,777,029.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,054.05 -20,541.14
五、现金及现金等价物净增加额 179,524,098.36 -184,676,734.02
加：期初现金及现金等价物余额 481,961,438.04 666,638,172.06
六、期末现金及现金等价物余额 661,485,536.40 481,961,438.04
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
母公司现金流量表 2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,440,159,870.57 1,357,117,692.88
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 89,474,904.54 168,279,542.83
经营活动现金流入小计 1,529,634,775.11 1,525,397,235.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,114,774,510.54 1,061,982,399.20
支付给职工以及为职工支付的现金 59,834,600.19 49,452,160.69
支付的各项税费 73,558,084.99 70,098,886.52
支付其他与经营活动有关的现金 84,145,856.80 64,099,452.68
经营活动现金流出小计 1,332,313,052.52 1,245,632,899.09
经营活动产生的现金流量净额 197,321,722.59 279,764,336.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 361,007,966.38 17,983,162.85
取得投资收益收到的现金 36,046,346.95 5,677,832.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75,160.00 120,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18,068,864.36
收到其他与投资活动有关的现金 5,396,650.57 12,317,108.98
投资活动现金流入小计 420,594,988.26 36,098,104.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,367,304.13 428,385,095.56
投资支付的现金 348,168,589.25 47,551,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 900,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 411,435,893.38 475,936,695.56
投资活动产生的现金流量净额 9,159,094.88 -439,838,591.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,193,165.60 27,071,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,445,727.75 2,820,566.93
筹资活动现金流出小计 27,638,893.35 29,891,666.93
筹资活动产生的现金流量净额 -27,638,893.35 -29,891,666.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 178,841,924.12 -189,965,921.78
加：期初现金及现金等价物余额 300,725,695.77 490,691,617.55
六、期末现金及现金等价物余额 479,567,619.89 300,725,695.77
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公司法定代表人:周和平主管会计工作负责人:陈虹会计机构负责人:陈虹
合并所有者权益变动表 2007年1-12月
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有
股东 者权
权益 益合
计
实收 资本 减 盈余 一 未分 其他
资本( 公积 ： 公积 般 配利
或股 库 风 润
本) 存 险
股 准
备
一、上年 316,8 843,9 546,2 105,5 -5,8 195, 2,002
年末余额 04,94 51,21 94,20 53,78 01,8 854, ,656,
9.00 8.91 3.28 5.41 80.0 698. 975.4
7 92 5
加：会计 -2,21 15,67 5,80 979, 20,24
政策变更 0,378 8,361 1,88 973. 9,836
.90 .73 0.07 13 .03
前期差错
更正
二、本年 316,8 843,9 544,0 121,2 196, 2,022
年初余额 04,94 51,21 83,82 32,14 834, ,906,
9.00 8.91 4.38 7.14 672. 811.4
05 8
三、本年 12,85 5,392 45,09 -8,7 54,62
增减变动 4,563 ,983. 6,780 20,4 3,863
金额（减 .94 85 .78 65.4 .17
少以“－ 0
”号填列
）
（一）净 79,00 -8,8 70,12
利润 2,210 78,9 3,304
.04 05.1 .90
4
（二）直 12,85 12,85
接计入所 4,563 4,563
有者权益 .94 .94
的利得和
损失
1．可供出 13,20 13,20
售金融资 9,329 9,329
产公允价 .01 .01
值变动净
额
2．权益法 2,947 2,947
下被投资 ,567. ,567.
单位其他 18 18
所有者权
益变动的
影响
3．与计入 -3,30 -3,30
所有者权 2,332 2,332
益项目相 .25 .25
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 12,85 79,00 -8,8 82,97
）和（二 4,563 2,210 78,9 7,868
）小计 .94 .04 05.1 .84
4
（三）所 158, 158,4
有者投入 439. 39.74
和减少资 74
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 158, 158,4
439. 39.74
74
（四）利 5,392 -33,9 -28,5
润分配 ,983. 05,42 12,44
85 9.26 5.41
1．提取盈 5,392 -5,39
余公积 ,983. 2,983
85 .85
2．提取一 -28,5 -28,5
般风险准 12,44 12,44
备 5.41 5.41
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 316,8 856,8 549,4 166,3 188, 2,077
期末余额 04,94 05,78 76,80 28,92 114, ,530,
9.00 2.85 8.23 7.92 206. 674.6
65 5
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单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利 其他 益 合计
股本) 库存 风险 润
股 准备
一、上年年末余额 405,738,946 701,017,14 545,126,93 78,934,78 -12,878,08 201,668,13 1,919,607,8
.00 5.88 1.91 5.96 7.78 1.41 53.38
加：会计政策变更 -6,515,109 6,932,994 12,878,087 919,531.88 14,215,504.
.78 .66 .78 54
前期差错更正
二、本年年初余额 405,738,946 701,017,14 538,611,82 85,867,78 202,587,66 1,933,823,3
.00 5.88 2.13 0.62 3.29 57.92
三、本年增减变动金 -88,933,997 142,934,07 5,472,002. 35,364,36 -5,752,991 89,083,453.
额（减少以“－”号 .00 3.03 25 6.52 .24 56
填列）
（一）净利润 69,238,09 18,113,624 87,351,719.
4.99 .27 26
（二）直接计入所有 54,000,076 54,000,076.
者权益的利得和损失 .03 03
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资 345,631.59 345,631.59
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 53,654,444 53,654,444.
.44 44
上述（一）和（二） 54,000,076 69,238,09 18,113,624 141,351,795
小计 .03 4.99 .27 .29
（三）所有者投入和 -88,933,997 88,933,997 -23,866,61 -23,866,615
减少资本 .00 .00 5.51 .51
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -88,933,997 88,933,997 -23,866,61 -23,866,615
.00 .00 5.51 .51
（四）利润分配 5,472,002. -33,873,7 -28,401,726
25 28.47 .22
1．提取盈余公积 5,472,002. -5,472,00
25 2.25
2．提取一般风险准 -28,401,7 -28,401,726
备 26.22 .22
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 316,804,949 843,951,21 544,083,82 121,232,1 196,834,67 2,022,906,8
.00 8.91 4.38 47.14 2.05 11.48
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公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
母公司所有者权益变动表 2007年1-12月
编制单位: 北京城乡贸易中心股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 316,804,949.00 843,951,218.91 541,572,078.8 110,275,909.88 1,812,604,156.6
1 0
加：会计政策变更 -20,827.69 2,511,745.57 9,312,995.06 11,803,912.94
前期差错更正
二、本年年初余额 316,804,949.00 843,930,391.22 544,083,824.3 119,588,904.94 1,824,408,069.5
8 4
三、本年增减变动金额（减少 12,854,563.94 5,392,983.85 20,024,409.26 38,271,957.05
以“－”号填列）
（一）净利润 53,929,838.52 53,929,838.52
（二）直接计入所有者权益的 12,854,563.94 12,854,563.94
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值 13,209,329.01 13,209,329.01
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所 2,947,567.18 2,947,567.18
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关 -3,302,332.25 -3,302,332.25
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 12,854,563.94 53,929,838.52 66,784,402.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 5,392,983.85 -33,905,429.26 -28,512,445.41
1．提取盈余公积 5,392,983.85 -5,392,983.85
2．对所有者（或股东）的分配 -28,512,445.41 -28,512,445.41
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.2 139,613,314.20 1,862,680,026.5
3 9
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
) 库存
股
一、上年年末余额 405,738,946.00 701,017,145.88 535,953,279.1 88,108,438.76 1,730,817,809.7
1 5
加：会计政策变更 -20,827.69 2,658,543.02 10,634,172.07 13,271,887.40
前期差错更正
二、本年年初余额 405,738,946.00 700,996,318.19 538,611,822.1 98,742,610.83 1,744,089,697.1
3 5
三、本年增减变动金额（减少 -88,933,997.00 142,934,073.03 5,472,002.25 20,846,294.11 80,318,372.39
以“－”号填列）
（一）净利润 54,720,022.58 54,720,022.58
（二）直接计入所有者权益的 54,000,076.03 54,000,076.03
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所 345,631.59 345,631.59
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 53,654,444.44 53,654,444.44
上述（一）和（二）小计 54,000,076.03 54,720,022.58 108,720,098.61
（三）所有者投入和减少资本 -88,933,997.00 88,933,997.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 -88,933,997.00 88,933,997.00
（四）利润分配 5,472,002.25 -33,873,728.47 -28,401,726.22
1．提取盈余公积 5,472,002.25 -5,472,002.25
2．对所有者（或股东）的分配 -28,401,726.22 -28,401,726.22
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 316,804,949.00 843,930,391.22 544,083,824.3 119,588,904.94 1,824,408,069.5
8 4
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公司法定代表人:周和平 主管会计工作负责人:陈虹 会计机构负责人:陈虹
(三)会计附注
一、 公司基本情况
北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992年1月18日由北京市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。
根据1993年12月29日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184号《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000万股社会公众股票的批复》、1994年1月8日北京市人民政府京政发[1994]2号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A股）的批复》、1994年2月2日中国证券监督管里委员会证监发审字[1994]13号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000万股，并于1994年5月20日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000万股。
1996年11月26日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860万股，配股后，本公司总股本为22,860万股。
1998年12月14日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26万股，配股后，公司总股本27,049.26万股。
1999年11月22日，根据本公司1999年临时股东大会决议，本公司以1999年6月30日总股本27,049.26万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共计转增13,524.63万股，转增后，本公司总股本40,573.89万股。
2006年6月7日，根据本公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股，即每10股非流通股缩为6.27股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49万股。
公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。
二、 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）和《企业会计准则解释第1号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附注十四、2。
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司主要会计政策、会计估计
1. 会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 会计计量属性
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4. 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5. 外币折算
（1）外币交易
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
6. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等[附注四(7)]。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进
行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。本公司将余额大于500万元的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。
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账龄 计提比例
一年以内 5.5%
一到二年 6.0%
二到三年 6.5%
三年以上 7.0%
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本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8. 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、材料物资、受托代销商品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。
（2）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个别计价法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
9. 长期股权投资
（1）长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2） 长期股权投资的后续计量
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。
10. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产的房屋及建筑物的采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，预计使用寿命为30年、预计残值为4%。其中，已计提减值准备的投资性房地产，还应扣除已计提的投资性房地产减值准备累计金额计算确定折旧率。
本公司投资性房地产的土地使用权按照成本进行初始计量，并于取得土地使用权时分析判断其使用寿命。自土地使用权可供使用时起，在预计使用年限内摊销；
本公司于每年年度终了，对土地使用权的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
11. 固定资产及其累计折旧
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 4% 3.2%
运输设备 10年 4% 9.6%
办公设备 10年 4% 9.6%
电子设备 8-15年 4% 12-6.4%
其他设备 10年 4% 9.6%
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
12. 在建工程
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
13. 无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
14. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B. 借款费用已经发生；
C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
15. 资产减值
本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16. 长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A. 该义务是本公司承担的现时义务；
B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C. 该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18. 股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
19. 收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
20. 租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
21. 职工薪酬
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。
22. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23. 企业合并
（1） 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
24． 合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
25. 重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正
会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更如下：
本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更,首次执行企业会计准则造成的影响见附注十四、2。
（2）会计估计变更如下：
本公司房屋建筑物原预计使用年限为30-50年，预计残值率4%，按直线法计提折旧。由于部分资产经营方式改变，该类资产已不能按原预计使用寿命计提折旧，经本公司第五届董事会第十五次会议批准，本公司于2007年变更该类资产的使用寿命为30年，预计残值率4%。此估计变更影响本年度折旧费用增加数为9,539,122.24元，净利润减少数为6,391,211.90元。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法将自2008 年1月1日起施行。本公司适用的企业所得税率自2008 年1月1日从33%调整为25%。
2. 优惠税负及批文
（1） 根据北京市海淀区地方税务局京地税海减免税一字[2005]008072免税批复，本公司控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司从2005年11月25日起至2008年11月24日止除广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧外所取得服务业税目的收入免征收营业税、城市维护建设税、教育费附加（非营业税应税劳务不在此免税范围）。
（2）根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2005]第02167减税、免税批复通知书，本公司控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司自2006年至2008年给予免征企业所得税。
七、 企业合并及合并财务报表
1. 截至2007年12月31日，本公司子公司概况
通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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公司名称 注册地 业务性 注册资本 经营范围 本公司投资额 本公司持股比例 本公司表决
质 直接持 间接持 权比例
股 股
北京城乡燕兴贸易有限 北京市 商业 54,850,000.00 日用百货 27,973,500.00 51.00% -- 51.00%
责任公司
北京市方城海房地产开 北京市 房地产 10,000,000.00 房地产 8,000,000.00 80.00% -- 80.00%
发有限责任公司
北京城乡华懋娱乐有限 北京市 商业 $23,800,000.00 餐饮娱乐 73,740,000.00 37.50% -- 37.50%
公司
北京城乡华懋商厦有限 北京市 商业 10,000,000.00 日用百货 3,750,000.00 37.50% -- 37.50%
公司
北京城乡黄寺商厦有限 北京市 商业 5,000,000.00 日用百货 5,000,000.00 80.00% 20.00% 100.00%
责任公司
北京城乡华文企业管理 北京市 服务 500,000.00 企业管理 500,000.00 80.00% 20.00% 100.00%
服务有限公司 服务
北京城乡标实广告有限 北京市 广告 1,000,000.00 广告设计 550,000.00 55.00% -- 55.00%
责任公司 制作
北京锡华海体商务酒店 北京市 服务 1,000,000.00 旅店服务 900,000.00 90.00% -- 90.00%
有限公司
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2. 拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司
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公司名称 表决权比例 纳入合并报表原因
北京城乡华懋娱乐有限公司 37.50% 本公司有权任免董事会的多数成员；在董
北京城乡华懋商厦有限公司 37.50% 事会上有半数以上投票权，有实质控制权
。
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3. 合并范围的变化情况
本公司于2007年1月1日受让北京锡华海体商务酒店90%股权，故本期末合并报表范围增加北京锡华海体商务酒店有限公司。
八、 财务报表主要项目注释
1. 货币资金
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项目 2007.12.31 2006.12.31
现金 93,597.80 137,223.96
银行存款 661,348,848.18 481,781,453.12
其他货币资金 43,090.42 42,760.96
661,485,536.40 481,961,438.04
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其中，外币如下：
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币种 2007.12.31 2006.12.31
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 79,914.60 7.3046 583,744.19 78,989.57 7.8087 616,805.86
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2007年12月31日货币资金 661,485,536.40
减：使用受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2007年12月31日现金及现金等价物余额 661,485,536.40
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 481,961,438.04
现金及现金等价物净增加/(减少)额 179,524,098.36
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说明：货币资金期末数比期初数增加179,524,098.36元，变动比37.25%,主要原因为收回基金投资及经营收入的增长。
2. 交易性金融资产
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项目 2007.12.31 2006.12.31
交易性权益工具投资 20,535,099.31 38,283,515.32
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说明：本公司管理层认为交易性金融资产投资变现不存在重大限制
3. 应收账款
（1） 合并
A. 按风险分类
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类别 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按信用风险特征 875,350.82 5.69% 836,554.51 220,947.93 2.97% 206,051.16
组合后该组合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款 14,502,171.83 94.31% 800,972.69 7,225,520.73 97.03% 400,756.88
15,377,522.65 100.00% 1,637,527.20 7,446,468.66 100.00% 606,808.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B. 按账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例 金额 比例% 坏账准备 计提比
例
一年以内 14,278,622.55 92.86% 785,324.24 5.50% 7,222,919.38 97.00% 591,159.59 8.18%
一至二年 875,350.82 5.69% 836,554.51 95.57% -- -- -- --
二至三年 -- -- -- -- -- -- -- --
三年以上 223,549.28 1.45% 15,648.45 7.00% 223,549.28 3.00% 15,648.45 7.00%
15,377,522.65 100.00% 1,637,527.20 7,446,468.66 100.00% 606,808.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C. 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转回 转销
606,808.04 1,030,719.16 -- -- 1,637,527.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D.截至2007年12月31日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
E. 欠款金额前五名的情况
截至2007年12月31日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 14,496,370.33元，占应收账款总额比例 94.27%，欠款年限为一年以内。
（2）母公司
A. 按风险分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- --
单项金额不重大但按信用风险特 -- -- -- -- -- --
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
其他不重大应收账款 10,322,095.76 100.00% 561,315.62 5,673,838.02 100.00% 300,939.23
10,322,095.76 100.00% 561,315.62 5,673,838.02 100.00% 300,939.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B. 按账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例 金额 比例% 坏账准备 计提比
例
一年以内 10,322,095.76 100.00% 561,315.62 5.50% 5,673,838.02 100.00% 300,939.23 5.30%
一至二年 -- -- -- -- -- -- -- --
二至三年 -- -- -- -- -- -- -- --
三年以上 -- -- -- -- -- -- -- --
10,322,095.76 100.00% 561,315.62 5,673,838.02 100.00% 300,939.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C. 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转回 转销
300,939.23 260,376.39 -- -- 561,315.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D. 截至2007年12月31日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
E. 欠款金额前五名的情况：
截至2007年12月31日，本公司应收账款欠款金额前五名合计10,273,455.86 元，占应收账款总额比例 99.53%，欠款年限为一年以内。
4. 预付账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 11,469,279.75 99.43% 12,711,849.15 100.00%
一至二年 66,108.76 0.57% -- --
二至三年 -- -- -- --
三年以上 -- -- -- --
11,535,388.51 100.00% 12,711,849.15 100.00%100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2007年12月31日，预付帐款包括本公司预付北京奥组委购买奥运商品款5,426,758.45元、预付装修改造工程款4,200,000.00元。
（2）截至2007年12月31日，预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。
5. 应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2007.12.31 2006.12.31
北京城乡旅游汽车出租有限公司 1,328,139.95 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6. 其他应收款
（1）合并
A. 按风险分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的其他应收 222,500,000.00 90.34% 3,597,500.00 32,000,000.00 58.16% 1,760,000.00
款
单项金额不重大但按信用 3,937,093.06 1.60% 3,937,093.06 5,365,200.00 9.75% 5,365,200.00
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大其他应收款 19,866,444.79 8.06% 957,454.03 17,658,350.49 32.09% 1,578,222.14
246,303,537.85 100.00% 8,492,047.09 55,023,550.49 100.00% 8,703,422.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： 截至2007年12月31日，单项金额重大的其他应收款：应收北京金都房地产实业股份有限公司款项16000万元，账龄为一年以内，因本公司期后已陆续收回部分款项，本公司未对其计提坏账准备；应收中国人寿保险股份有限公司款项6250万元，账龄为二年内，本公司按照款项发生的时间计提坏账准备359.75万元。
B. 按账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比 金额 比例% 坏账准备 计提比
例 例
一年以内 202,636,299.51 82.27% 2,361,860.84 1.17% 42,949,721.38 78.05% 2,947,571.54 6.86%
一至二年 33,070,752.27 13.42% 1,981,845.14 6.00% 66,210.70 0.12% 3,972.64 6.00%
二至三年 41,354.04 0.02% 17,274.02 41.77% 2,699,630.34 4.91% 197,256.21 7.31%
三年以上 10,555,132.03 4.29% 4,131,067.09 39.14% 9,307,988.07 16.92% 5,554,621.75 59.68%
246,303,537.85 100.00% 8,492,047.09 55,023,550.49 100.00% 8,703,422.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C. 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转回 转销
8,703,422.14 681,057.47 -- 892,432.52 8,492,047.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： 本公司应收中国华诚集团财务有限公司款项1,605,200.00元以前年度已全额计提坏帐准备。本期经本公司与中国华诚集团财务有限公司清算组交涉，收回款项712,767.48元。剩余款项该清算组已无力偿还，故核销应收款项892,432.52元。
D.截至2007年12月31日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款
E. 欠款金额前五名的情况
截至2007年12月31日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计 237,764,299.09 元，占其他应收款总额比例96.53%，欠款年限一年以内合计199,737,640.50元，一至二年合计32,000,000.00元，三年以上合计6,026,660.59元 。
F．其他应收款期末数比期初数增加191,279,987.36元，变动比347.63 %，主要原因为本公司将与北京金都房地产实业股份有限公司解除军艺写字楼项目合作协议，本期将项目合作款160,000,000.00元调整到其他应收款。
（2）母公司
A. 按风险分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的其他应收 222,500,000.00 92.09% 3,597,500.00 32,000,000.00 58.36% 1,760,000.00
款
单项金额不重大但按信用 2,450,000.00 1.02% 2,450,000.00 13,749,422.13 25.07% 7,414,543.84
风险特征组合后该组合的
风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 16,652,144.00 6.89% 198,519.01 9,084,774.68 16.57% 917,960.74
241,602,144.00 100.00% 6,246,019.01 54,834,196.81 100.00% 10,092,504.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： 见附注八、6（1）。
B. 按账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 计提比例 金额 比例% 坏账准备 计提比例
一年以内 205,475,723.46 85.05% 1,815,594.07 0.88% 49,845,961.37 90.90% 6,021,503.97 12.08%
一至二年 32,782,294.60 13.56% 1,966,937.68 6.00% 43,746.86 0.08% 2,624.81 6.00%
二至三年 20,312.86 0.01% 1,320.34 6.50% 14,881.49 0.03% 967.30 6.50%
三年以上 3,323,813.08 1.38% 2,462,166.92 74.07% 4,929,607.09 8.99% 4,067,408.50 82.51%
241,602,144.00 100.00% 6,246,019.01 54,834,196.81 100.00% 10,092,504.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C. 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转回 转销
10,092,504.58 -- 2,954,053.05 892,432.52 6,246,019.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：见附注八、6（1）。
D. 截至2007年12月31日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款
E. 欠款金额前五名的情况
截至2007年12月31日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计227,145,500.00 元，占其他应收款总额比例 94.02%，欠款年限一年以内合计192,835,500.00元，一至二年合计32,310,000.00元，三年以上合计2,000,000.00元。
7. 存货
（1）存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
库存商品 22,708,460.05 281,298,987.69 284,593,528.78 19,413,918.96
低值易耗品 -- 229,513.55 155,106.17 74,407.38
包装物 70,856.91 817,580.84 834,721.82 53,715.93
材料物资 431,248.16 1,145,042.14 1,488,064.63 88,225.67
原材料 707,048.52 1,127,183.19 883,398.62 950,833.09
受托商品商品 26,825,399.24 161,844,056.48 161,771,038.31 26,898,417.41
受托代销款 (26,825,399.24) (161,844,056.48) (161,771,038.31) (26,898,417.41)
23,917,613.64 284,618,307.41 287,954,820.02 20,581,101.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期计提 本期减少 2007.12.31
转回 转销
库存商品 625,543.65 -- -- -- 625,543.65
低值易耗品 -- -- -- -- --
包装物 -- -- -- -- --
材料物资 -- -- -- -- --
原材料 -- -- -- -- --
受托商品商品 -- -- -- -- --
受托代销款 -- -- -- -- --
625,543.65 -- -- -- 625,543.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
8. 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007.12.31 2006.12.31
可供出售债券 90,304,084.93 87,532,984.93
可供出售权益工具 13,744,829.01 --
其他 -- --
104,048,913.94 87,532,984.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）可供出售金融资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转回 转销
-- -- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）可供出售的长期债权投资如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或已收 2007.12.31
利息
凭证式国债0 10,000,000.00 3.37% 10,000,000.00 2008-4-11 337,000.00 917,747.95 10,917,747.95
5年2期
凭证式国债0 3,000,000.00 3.37% 3,000,000.00 2008-4-25 101,100.00 271,446.58 3,271,446.58
5年2期
凭证式国债0 30,000,000.00 3.37% 30,000,000.00 2008-4-12 1,011,000.00 2,750,473.98 32,750,473.98
5年2期
凭证式国债0 20,000,000.00 3.37% 20,000,000.00 2008-5-1 674,000.00 1,798,564.38 21,798,564.38
5年053
凭证式国债0 20,000,000.00 3.24% 20,000,000.00 2008-8-1 648,000.00 1,565,852.04 21,565,852.04
5年053
83,000,000.00 83,000,000.00 2,771,100.00 7,304,084.93 90,304,084.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9. 长期股权投资
（1） 合并
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 84,801,596.77 5,731,741.18 1,358,139.95 89,175,198.00
对其他企业投资 37,331,355.38 393.12 20,537,748.50 16,794,000.00
122,132,952.15 5,732,134.30 21,895,888.45 105,969,198.00
长期投资减值准备 (902,000.00) (--) (--) (902,000.00)
121,230,952.15 5,732,134.30 21,895,888.45 105,067,198.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A. 对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司 本公司在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
持股比 被投资单
例 位表决权
比例
大用软件有限责任公司 北京市 软件开发 35.69% 35.69% 86,768,619.42 16,136,967.27 5,247,250.37
北京景山教育发展投资有 北京市 教育投资 37.50% 37.50% 78,772,781.44 13,400.00 (45,699.56)
限公司
中鸿信拍卖有限公司 北京市 拍卖、咨 47.36% 47.36% 46,123,475.79 11,004,305.88 (799,589.51)
询
北京城乡旅游汽车出租有 北京市 客运服务 49.00% 49.00% 11,414,338.48 30,763,465.62 2,208,435.91
限公司
潮阳市新华诚塑料印刷品 潮阳市 塑料印刷 49.00% 49.00% 940,211.73 661,034.00 16,455.61
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：对被投资单位具有重大影响的依据为公司持有被投资单位表决权比例在20%以上。
B. 对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例 被投资单
位表决权
比例
鸿运置业股份 北京市 房地产 0.15% 0.15% -- -- --
珠海鑫光集团股份 北京市 -- 0.11% 0.11% -- -- --
北京金都房地产实业股份公 北京市 房地产 9.17% 9.17% 85,216,784.64 310,111,963.10 26,342,165.69
司
北京窑上高尔夫俱乐部有限 北京市 文化体育 20.00% 20.00% 42,651,207.96 13,829,444.03 434,766.22
责任公司
北京东方华庆房地产开发公 北京市 房地产 95.10% 95.10% -- -- 413.38
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C. 按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
北京东方华庆房地产开发公司 20,000,000.00 20,001,855.38 393.12 20,002,248.50 --
鸿运置业股份 392,000.00 392,000.00 -- -- 392,000.00
珠海鑫光集团股份 902,000.00 902,000.00 -- -- 902,000.00
北京金都房地产实业股份 5,500,000.00 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00
北京首都旅游股份公司 535,500.00 535,500.00 -- 535,500.00 --
北京窑上高尔夫俱乐部有限责任 10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00
公司
37,329,500.00 37,331,355.38 393.12 20,537,748.50 16,794,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：①本公司控股子公司北京东方华庆房地产开发有限公司已于2007年清算完毕；②本公司参股公司北京首都旅游股份公司2007年1月18日实施股权分置改革方案，限售期1年，截止2007年12月31日本公司所持有股份属有限售条件流通股，故转入可供出售金融资产核算。
D. 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
名称 投资成本 权益增加 投资成本减少 本期分回利润
增加
大用软件有 34,593,752.77 24,884,920.50 -- 6,852,676.71 -- -- 31,737,597.21
限责任公司
北京景山教 30,000,000.00 29,557,698.82 -- (17,905.77) -- -- 29,539,793.05
育发展投资
有限公司
中鸿信拍卖 18,000,000.00 23,997,216.49 -- (2,153,138.36) -- -- 21,844,078.13
有限公司
北京城乡旅 3,793,303.48 5,839,032.21 -- 1,082,133.60 -- 1,328,139.95 5,593,025.86
游汽车出租
有限公司
潮阳市新华 378,000.00 522,728.75 -- (32,025.00) 30,000.00 -- 460,703.75
诚塑料印刷
品有限公司
86,765,056.25 84,801,596.77 -- 5,731,741.18 30,000.00 1,328,139.95 89,175,198.00
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E. 长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
珠海鑫光集团股份公司 902,000.00 -- -- 902,000.00
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（2）母公司
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
对子公司投资 118,681,012.28 1,425,957.71 -- 120,106,969.99
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 84,801,596.77 5,731,741.18 1,358,139.95 89,175,198.00
对其他企业投资 25,331,355.38 393.12 18,537,748.50 6,794,000.00
228,813,964.43 7,158,092.01 19,895,888.45 216,076,167.99
长期投资减值准备 (5,902,000.00) -- -- (5,902,000.00)
222,911,964.43 7,158,092.01 19,895,888.45 210,174,167.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A.对子公司投资
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被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
北京城乡燕兴贸易有限责任公司 57,910,884.03 31,338,308.62 (15,871,281.25)
北京方成海房地产开发有限公司 3,637,024.71 3,692,667.00 (246,889.38)
北京城乡标实广告有限责任公司 1,525,068.57 469,949.00 8,766.62
北京华懋商厦有限公司 41,187,950.26 246,416,444.65 (99,856.47)
北京华懋娱乐有限公司 152,173,834.01 57,240,492.69 (3,513,555.41)
北京城乡黄寺商厦有限公司 35,655.36 227.07 5,837,535.43
北京城乡华文企业管理服务公司 74,045,531.07 69,588,697.76 45,062,998.61
北京锡华海体商务酒店 (1,181,637.85) -- (2,766,035.30)
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B. 对联营企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在被 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例 投资单位表
决权比例
大用软件有限责任公司 北京市 软件开发 35.69% 35.69% 86,768,619.42 16,136,967.27 5,247,250.37
北京景山教育发展投资 北京市 教育投资 37.50% 37.50% 78,772,781.44 13,400.00 (45,699.56)
有限公司
中鸿信拍卖有限公司 北京市 拍卖、咨 47.36% 47.36% 46,123,475.79 11,004,305.88 (799,589.51)
询
北京城乡旅游汽车出租 北京市 客运服务 49.00% 49.00% 11,414,338.48 30,763,465.62 2,208,435.91
有限公司
潮阳市新华诚塑料印刷 潮阳市 塑料制造 49.00% 49.00% 940,211.73 661,034.00 16,455.61
品有限公司
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C. 对其他企业投资
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被投资单位名称 注册地 业务性 本公司持 本公司在被 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质 股比例 投资单位表
决权比例
鸿运置业股份公司 北京市 房地产 0.15% 0.15% -- -- --
珠海鑫光集团股份公司 北京市 -- 0.11% 0.11% -- -- --
北京金都房地产实业股份公司 北京市 房地产 9.17% 9.17% 85,216,784.64 310,111,963.10 26,342,165.6
9
北京东方华庆房地产开发公司 北京市 房地产 95.10% 95.10% -- -- 413.38
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D. 按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
鸿运置业股份公司 392,000.00 392,000.00 -- -- 392,000.00
珠海鑫光集团股份公司 902,000.00 902,000.00 -- -- 902,000.00
北京金都房地产实业股 5,500,000.00 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00
份公司
北京首都旅游股份公司 535,500.00 535,500.00 -- 535,500.00 --
北京城乡燕兴贸易有限 27,974,298.12 27,974,298.12 -- -- 27,974,298.12
责任公司
北京方成海房地产开发 8,000,000.00 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00
有限公司
北京东方华庆房地产开 18,000,000.00 18,001,855.38 393.12 18,002,248.50 --
发公司
北京城乡标实广告有限 550,000.00 550,000.00 -- -- 550,000.00
责任公司
北京华懋商厦有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 -- -- 3,750,000.00
北京华懋娱乐有限公司 74,006,714.16 74,006,714.16 -- -- 74,006,714.16
北京城乡黄寺商厦有限 4,000,000.00 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00
公司
北京城乡华文企业管理 400,000.00 400,000.00 -- -- 400,000.00
服务公司
北京锡华海体商务酒店 1,425,957.71 -- 1,425,957.71 -- 1,425,957.71
145,436,469.99 144,012,367.66 1,426,350.83 18,537,748.50 126,900,969.99
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E. 按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
称 投资成 权益增加 投资成本 本期分回利润
本增加 减少
大用软件有限 34,593,752.77 24,884,920.50 -- 6,852,676.71 -- -- 31,737,597.21
责任公司
北京景山教育 30,000,000.00 29,557,698.82 -- (17,905.77) -- -- 29,539,793.05
发展投资有限
公司
中鸿信拍卖有 18,000,000.00 23,997,216.49 -- (2,153,138.36) -- -- 21,844,078.13
限公司
北京城乡旅游 3,793,303.48 5,839,032.21 -- 1,082,133.60 -- 1,328,139.95 5,593,025.86
汽车出租有限
公司
潮阳市新华诚 378,000.00 522,728.75 -- (32,025.00) 30,000.00 -- 460,703.75
塑料印刷品有
限公司
86,765,056.25 84,801,596.77 -- 5,731,741.18 30,000.00 1,328,139.95 89,175,198.00
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F. 长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
珠海鑫光集团股份 902,000.00 -- -- 902,000.00
北京方成海房地产开发有限公 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
司
5,902,000.00 -- -- 5,902,000.00
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说明：见附注八、9 (1)。
10. 投资性房地产
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
购置 自用房地产或存 处置 投资性房地产
货转换为投资性 转换为自用房
房地产 地产
一、原价合计 536,488,119.65 146,943,784.13 -- -- -- 683,431,903.78
1．房屋、建筑物 536,488,119.65 146,943,784.13 -- -- -- 683,431,903.78
2．土地使用权 -- -- -- -- -- --
二、累计折旧或累计摊销合 40,660,116.22 20,240,123.59 -- -- -- 60,900,239.81
计
1．房屋、建筑物 40,660,116.22 20,240,123.59 -- -- -- 60,900,239.81
2．土地使用权 -- -- -- -- -- --
三、投资性房地产减值准备 -- -- -- -- -- --
累计金额合计
1．房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --
2．土地使用权 -- -- -- -- -- --
四、投资性房地产账面价值 495,828,003.43 126,703,660.54 -- -- -- 622,531,663.97
合计
1．房屋、建筑物 495,828,003.43 126,703,660.54 -- -- -- 622,531,663.97
2．土地使用权 -- -- -- -- -- --
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说明：A、本期由在建工程转入120,000,000.00元。
B、期末沈阳财富中心房产原值243,000,000.00元、中宇大厦房产原值120,000,000.00元、大兴教育基地房产原值58,943,784.13元7栋教学楼中的2栋房产的房产证正在办理中。
11. 固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
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固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
房屋及建筑物 735,845,024.81 -- 159,026,335.60 576,818,689.21
运输设备 5,448,888.05 1,696,163.77 1,086,476.80 6,058,575.02
办公设备 21,270,568.32 101,482.07 1,013,844.00 20,358,206.39
电子设备 81,983,867.71 -- -- 81,983,867.71
其他设备 4,936.695.95 118,621.23 180,715.28 4,874,601.90
849,485,044.84 1,916,267.07 161,307,371.68 690,093,940.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
房屋及建筑物 138,931,078.06 22,018,850.16 81,513.43 160,868,414.79
运输设备 3,870,410.42 538,035.18 1,066,201.77 3,342,243.83
办公设备 19,106,817.33 577,778.59 1,008,808.45 18,675,787.47
电子设备 45,731,276.93 5,264,267.91 -- 50,995,544.84
其他设备 1,536,157.14 546,557.17 130,336.04 1,952,378.27
209,175,739.88 28,945,489.01 2,286,859.69 235,834,369.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
房屋及建筑物 -- -- -- --
运输设备 -- -- -- -
办公设备 -- -- -- --
电子设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
-- -- -- --
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（4）固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 2007.12.31
房屋及建筑物 596,913,946.75 415,950,274.42
运输设备 1,578,477.63 2,716,331.19
办公设备 2,163,750.99 1,682,418.92
电子设备 36,252,590.78 30,988,322.87
其他设备 3,400,538.81 2,922,223.63
640,309,304.96 454,259,571.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12. 在建工程
（1）在建工程明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
中宇大厦配套公寓工程 133,584,000.00 自筹 100.00%
锡华商务酒店工程 184,429,942.69 自筹 82.51%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
转入固定资产 其他减少 余额
军艺写字楼工程 160,000,000.00 -- -- 160,000,000.00 --
中宇大厦工程 120,000,000.00 -- 120,000,000.00 -- --
中宇大厦配套公寓工程 133,584,000.00 -- -- -- 133,584,000.00
北京锡华工程 47,208,000.00 117,960,994.34 -- 13,000,000.00 152,168,994.34
460,792,000.00 117,960,994.34 120,000,000.00 173,000,000.00 285,752,994.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
军艺写字楼工程 -- -- -- --
中宇大厦工程 -- -- -- --
中宇大厦配套公寓工程 -- -- -- --
北京锡华工程 -- -- -- --
-- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：在建工程期末数比期初数减少175,039,005.66元，变动比37.99%,主要原因为本公司将与北京金都房地产实业股份有限公司解除军艺写字楼项目合作协议，本期将项目合作款160,000,000.00元调整到其他应收款；本期中宇大厦完工转入投资性房地产120,000,000.00元；本期锡华酒店重新改造将原固定资产剩余价值85,494,286.59元转入在建工程。
13. 无形资产
（1） 无形资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
土地使用权 18,980,000.00 -- -- 18,980,000.00
场地使用费 73,740,000.00 -- -- 73,740,000.00
92,720,000.00 -- -- 92,720,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
土地使用权 5,694,000.44 474,500.04 -- 6,168,500.48
场地使用费 18,127,750.00 1,843,500.00 -- 19,971,250.00
23,821,750.44 2,318,000.04 -- 26,139,750.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
土地使用权 -- -- -- --
场地使用费 ---- -- -- --
-- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.12.31 剩余摊销年限
土地使用权 13,285,999.56 -- 474,500.04 12,811,499.52 27年
场地使用费 55,612,250.00 -- 1,843,500.00 53,768,750.00 29年
68,898,249.56 -- 2,318,000.04 66,580,249.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14. 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.12.31
装修费 95,908,610.53 13,518,634.10 -- 13,518,634.10 95,908,610.53 --
固定资产改造 36,292,604.62 24,082,171.73 -- 24,082,171.73 36,292,604.62 --
软件费 485,300.00 97,044.00 -- 97,044.00 485,300.00 --
网上商城 1,501,618.95 517,608.42 -- 517,608.42 1,501,618.95 --
134,188,134.10 38,215,458.25 -- 38,215,458.25 134,188,134.10 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：长期待摊费用期末数比期初数减少38,215,458.25元，变动比100.00%,主要原因为本公司将对经营场所进行重新装修，本期将原装修费用核销。
15. 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目 2007.12.31 2006.12.31
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值 3,277,669.87 13,110,679.47 4,005,957.95 12,139,266.60
工效挂钩工资类结余 2,965,044.96 11,860,179.85 4,444,355.93 13,467,745.24
拟转股公司累计损失 115,051.74 460,206.95 145,959.39 442,301.18
非流动资产报废损失 18,331,724.75 73,326,899.01 -- --
24,689,491.32 98,757,965.28 8,596,273.27 26,049,313.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司对预计于2008年1月1日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异，根据新的25%税率对2007年12月31日的递延所得税资产余额进行了相应调整。
16. 资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007.01.01 本期计提额 本期减少额 2007.12.31
转回 转销
坏账准备 9,310,230.18 1,711,776.63 -- 892,432.52 10,129,574.29
存货跌价准备 625,543.65 -- -- -- 625,543.65
长期股权投资减值准备 902,000.00 -- -- -- 902,000.00
10,837,773.83 1,711,776.63 -- 892,432.52 11,657,117.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17. 应付账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 111,931,505.42 92.53% 97,397,754.07 94.93%
一至二年 4,448,127.40 3.68% 962,072.82 0.94%
二至三年 487,648.36 0.40% 1,941,009.08 1.89%
三年以上 4,099,992.50 3.39% 2,302,280.46 2.24%
120,967,273.68 100.00% 102,603,116.43 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况
（3）无欠本公司关联方款项情况
18. 预收账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 154,643,629.63 99.84% 115,687,470.30 99.93%
一至二年 242,666.67 0.16% -- --
二至三年 -- -- 86,183.71 0.07%
三年以上 -- -- -- --
154,886,296.30 100.00% 115,773,654.01 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况
（3）无欠本公司关联方款项情况
19. 应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007.01.01 本期增加 本期支付 2007.12.31
工资、奖金、津贴和补贴 25,175,488.22 58,092,608.39 61,679,973.02 21,588,123.59
职工福利费 40,592,515.09 (36,041,408.56) 4,551,106.53 --
社会保险费 5,711,723.78 19,984,871.90 18,207,020.23 7,489,575.45
其中：1．医疗保险费 2,185,904.98 5,925,039.75 4,145,474.22 3,965,470.51
2．基本养老保险费 3,435,581.06 12,367,651.59 12,362,202.07 3,441,030.58
3．失业保险费 66,836.57 942,430.17 942,089.55 67,177.19
4．工伤保险费 11,947.17 185,234.96 185,234.96 11,947.17
5．生育保险费 11,454.00 564,515.43 572,019.43 3,950.00
住房公积金 978.00 4,349,169.90 4,195,993.55 154,154.35
工会经费和职工教育经费 8,389,097.10 2,032,280.01 1,560,478.13 8,860,898.98
非货币性福利 -- -- -- --
因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- --
其他 -- -- -- --
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
79,869,802.19 48,417,521.64 90,194,571.46 38,092,752.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）截至2007年12月31日的应付职工薪酬中工效挂钩工资余额为21,459,110.97元。
（2）根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》及讲解，首次执行日后第一个会计期间,按照职工薪酬准则规定,根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利),该项金额与原转入的应付职工薪酬(职工福利)之间的差额调整管理费用。本期本公司冲回2006年结余且无福利计划的职工福利40,592,515.09元。
20. 应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2007.12.31 2006.12.31
增值税 11,449,532.66 7,952,485.99
营业税 1,660,596.97 676,505.26
消费税 76,704.48 66,774.91
所得税 29,188,992.83 17,142,279.30
其他 2,465,835.77 1,505,659.43
44,841,662.71 27,343,704.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21. 应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2007.12.31 2006.12.31
中国中小企业投资有限公司 13,783,416.40 13,783,416.40
北京北航天华科技有限公司 -- 7,995,552.18
北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00
北京海淀区天马科技发展公司 -- 52,500.00
华夏证券天宁寺营业部 537,300.00 --
北信投资控股有限责任公司 423,225.00 --
北京华苑商贸公司 44,015.40 --
15,837,956.80 22,881,468.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：对中国中小企业投资有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司应付的普通股股利。
22. 其他应付款
（1）账龄分析及百分比
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账龄 2007.12.31 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 82,581,543.07 49.83% 81,478,779.45 55.01%
一至二年 50,384,856.62 30.40% 33,137,239.36 22.37%
二至三年 13,061,525.19 7.88% 14,347,042.31 9.69%
三年以上 19,688,693.02 11.88% 19,156,106.59 12.93%
165,716,617.90 100.00% 148,119,167.71 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况
（3）欠本公司关联方款项情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 欠款金额
潮阳市新华诚塑料印刷制品有限公司 170,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23. 长期应付款
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项目 2007.12.31 2006.12.31
电梯维修、折旧基金 628,997.60 556,837.60
公共设施维修基金 1,380,689.65 1,380,689.65
2,009,687.25 1,937,527.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24. 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
预计子公司超额损失 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司控股子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司为房地产业公司，其开发及销售业务在2000年之前基本完成，2001年后仅有很少的部分尾房销售，本公司未有撤销该公司的意图，准备以后在有项目时继续经营该公司。鉴于该控股子公司的经营情况和未来现金流情况，本公司对该控股子公司的长期股权投资计提了500万元减值准备。
25. 递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目 2007.12.31 2006.12.31
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
交易性金融资产公允价值 175,016.44 700,065.74 2,397,554.05 7,265,315.32
拟转股公司累计收益 961,019.53 3,844,078.13 1,979,081.43 5,997,216.49
可供出售金融资产公允价值 3,302,332.25 13,209,329.01 -- --
4,438,368.22 17,753,472.88 4,376,635.48 13,262,531.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司对预计于2008年1月1日起实施新企业所得税法后将转回的暂时性差异根据新的25%税率对2007年12月31日的递延所得税负债余额进行了相应调整。
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2007.01.01 本期增减 2007.12.31
股数 比例 发行 送股 公积 其他 小计 股数 比例
新 金 转
股 股
一、有限售条
件股份
1.国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
2.国有法人持 114,534,090. 36.15% -- -- -- (4,702,500.00 (4,702,500.00) 109,831,590. 34.67%
股 00 ) 00
3.其他内资持 34,960,859.0 11.04% -- -- -- (34,960,859.0 (34,960,859.00 -- --
股 0 0) )
其中：境内非 34,960,859.0 11.04% -- -- -- (34,960,859.0 (34,960,859.00 -- --
国有法人持股 0 0) )
境内自然人持 -- -- -- -- -- -- -- -- --
股
4.境外持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --
其中：境外法 -- -- -- -- -- -- -- -- --
人持股
境外自然人持 -- -- -- -- -- -- -- -- --
股
有限售条件股 149,494,949. 47.19% -- -- -- (39,663,359.0 (39,663,359.00 109,831,590. 34.67%
份合计 00 0) ) 00
三、无限售条
件股份
1.人民币普通 167,310,000. 52.81% -- -- -- 39,663,359.00 39,663,359.00 206,973,359. 65.33%
股 00 00
2.境内上市的 -- -- -- -- -- -- -- -- --
外资股
3.境外上市的 -- -- -- -- -- -- -- -- --
外资股
4.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --
无限售条件股 167,310,000. 52.81% -- -- -- 39,663,359.00 39,663,359.00 206,973,359. 65.33%
份合计 00 00
股份总数 316,804,949. 100.00 -- -- -- -- -- 316,804,949. 100.00%
00 % 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期变动原因见附注十三、2。
27. 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
股本溢价 786,396,760.56 -- -- 786,396,760.56
其他资本公积 57,554,458.35 12,854,563.94 -- 70,409,022.29
843,951,218.91 12,854,563.94 -- 856,805,782.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：资本公积本期增加原因：
（1）可供出售金融资产公允价值变动扣除对所得税影响的净额造成资本公积增加9,906,996.76元。
（2）权益法核算联营公司其他股东权益变动的增加造成资本公积增加2,947,567.18 元。
28. 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.12.31
法定盈余公积 196,344,966.23 5,392,983.85 -- 201,737,950.08
任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15
544,083,824.38 5,392,983.85 -- 549,476,808.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期盈余公积增加的原因为根据本期净利润计提法定盈余公积5,392,983.85元。
29. 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
上年年末未分配利润 105,553,785.41 78,934,785.96
会计政策变更、前期差错更正的影响 15,678,361.73 6,932,994.66
追溯调整、重述后年初余额 121,232,147.14 85,867,780.62
盈余公积补亏 -- --
净利润 79,002,210.04 69,238,094.99
减：提取法定盈余公积 5,392,983.85 5,472,002.25
提取任意盈余公积 -- --
应付现金股利 28,512,445.41 28,401,726.22
转作股本的股利 -- --
年末未分配利润 166,328,927.92 121,232,147.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:（1）本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利28,512,445.41元，如[附注十二、2]所示。
（2）会计政策变更对年初未分配利润的影响参见财务报表[附注五]。
30. 少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2007.12.31 2006.12.31
北京城乡燕兴贸易有限责任公司 28,376,333.18 36,153,260.99
北京方成海房地产开发有限公司 727,404.93 776,782.81
北京城乡标实广告有限责任公司 876,499.13 872,554.15
北京华懋商厦有限公司 25,742,468.92 25,804,879.15
北京华懋娱乐有限公司 112,070,119.10 112,948,507.94
北京锡华海体商务酒店 (118,163.78) --
北京城乡国地投资有限公司 20,112,306.13 19,956,757.32
北京城翔物业管理有限责任公司 327,239.04 321,929.69
188,114,206.65 196,834,672.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31． 营业收入及成本
（1）合并
A.营业收入列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
主营业务收入 1,536,592,727.75 1,401,627,478.51
其他业务收入 27,654,961.66 25,191,267.77
1,564,247,689.41 1,426,818,746.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.主营业务收入及成本列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
收入 成本 收入 成本
销售商品 1,470,046,694.30 1,201,155,776.80 1,347,245,772.64 1,104,147,212.25
租赁收入 56,416,826.56 2,195,612.56 40,682,005.36 3,231,670.59
其他 10,129,206.89 3,227,746.36 13,699,700.51 1,172,217.08
1,536,592,727.75 1,206,579,135.72 1,401,627,478.51 1,108,551,099.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司
A.营业收入列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
主营业务收入 1,179,730,467.53 1,069,933,583.01
其他业务收入 22,362,977.26 24,035,972.25
1,202,093,444.79 1,093,969,555.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.主营业务收入及成本列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
收入 成本 收入 成本
销售商品 1,146,785,423.69 956,303,217.45 1,056,494,261.20 883,694,927.01
委托管理收入 23,430,619.36 -- -- --
租赁收入 2,316,671.19 2,195,612.56 3,709,954.57 3,231,670.59
其他 7,197,753.29 20,658.09 9,729,367.24 15,262.60
1,179,730,467.53 958,519,488.10 1,069,933,583.01 886,941,860.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据本公司与子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司签订委托管理协议，本公司将全部投资性房地产委托该公司管理和经营。根据上述协议，本公司本期收取委托管理费收入23,430,619.36元。
32. 营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2007年度 2006年度
消费税 按应税收入5% 1,109,087.43 921,846.43
营业税 按应税收入5% 3,781,989.86 2,867,887.61
城建税 按应纳流转税额7% 3,720,663.67 3,071,171.32
教育费附加 按应纳流转税额3% 1,593,321.30 1,316,216.36
文化事业建设费 按应税收入3% 23,248.47 19,211.97
10,228,310.73 8,196,333.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33. 销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年度 2006年度
111,525,935.50 77,606,901.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：销售费用本期数比上期数增加33,919,033.55元，变动比43.71%,主要原因为本公司本期收取厂家各种费用减少。
34. 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年度 2006年度
108,280,395.85 172,501,243.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：管理费用本期数比上期数减少64,220,847.62元，变动比37.23%,主要原因为本公司本期冲回期初职工福利费结余4059.25万元，因2006年度原子公司减少北京北航城乡科技实业有限责任公司清算完毕，本期减少管理费用1181.46万元。
35. 资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年度 2006年度
坏账损失 1,711,776.63 (3,561,170.14)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36. 公允价值变动损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年度 2006年度
交易性金融工具 （6,565,249.58） 6,887,640.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37. 投资收益
（1）合并
A．按被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2007年度 2006年度
股票 1,219,981.80 550,312.43
国债回购 -- 151,650.00
基金 19,337,726.36 --
凭证式国债 2,771,100.00 2,771,100.00
银行理财产品 17,740,000.00 --
中国人寿永泰团体年金 -- 3,147,521.03
北京首都旅游股份有限公司 51,758.37 59,500.00
北京鸿运置业股份有限公司 28,000.00 --
北京城易电脑有限公司 -- 2,167,472.63
北京燕兴城商贸有限公司 -- (19,401.48)
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 (32,025.00) (5,616.18)
大用软件有限责任公司 3,905,109.53 (185,455.43)
北京景山教育发展投资有限公司 (17,905.77) 6,944.27
中鸿信拍卖有限公司 (2,153,138.36) 11,369.58
北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 1,082,133.60 792,515.82
北京北航城乡科技实业限责任公司 -- 29,123,849.05
北京东方华庆房地产开发有限公司 37,159.96 1,855.38
43,969,900.49 38,573,617.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：银行理财产品收益主要为本公司与中国工商银行签订人民币新股产品协议书，该产品主要投资于中国A股市场首次发行的股票。协议金额2亿元，公司获得1714万。
B．按投资类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年度 2006年度
股权投资收益 2,864,476.47 681,113.44
其中：权益法核算 2,784,718.10 621,613.44
成本法核算 79,758.37 59,500.00
股权转让收益 -- 31,271,920.20
交易性金融资产 20,557,708.16 701,962.43
可供出售金融资产 2,771,100.00 2,771,100.00
银行理财收益 17,740,000.00 --
保险年金收益 -- 3,147,521.03
子公司清算收益 36,615.86 --
43,969,900.49 38,573,617.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：按照权益法核算的长期股权投资，本公司以被投资单位的经审计的账面净损益计算确认投资损益。
（2）母公司
A．按被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2007年度 2006年度
股票收益 1,219,981.80 550,312.43
国债回购 -- 151,650.00
基金收益 16,911,258.49 --
凭证式国债 2,771,100.00 2,771,100.00
银行理财产品 17,740,000.00 --
中国人寿永泰团体年金 -- 3,147,521.03
北京首都旅游股份有限公司 51,758.37 59,500.00
北京鸿运置业股份有限公司 28,000.00 --
北京城易电脑有限公司 -- 2,167,472.63
北京燕兴城商贸有限公司 -- (19,401.48)
潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 (32,025.00) (5,616.18)
大用软件有限责任公司 3,905,109.53 (185,455.43)
北京景山教育发展投资有限公司 (17,905.77) 6,944.27
中鸿信拍卖有限公司 (2,153,138.36) 11,369.58
北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 1,082,133.60 792,515.82
北京北航城乡科技实业限责任公司 -- 20,475,043.57
北京东方华庆房地产开发有限公司 37,159.96 1,855.38
41,543,432.62 29,924,811.62
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B．按投资类别
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项目 2007年度 2006年度
股权投资收益 2,864,476.47 681,113.44
其中：权益法核算 2,784,718.10 621,613.44
成本法核算 79,758.37 59,500.00
股权转让收益 -- 22,623,114.72
交易性金融资产 18,131,240.29 701,962.43
可供出售金融资产 2,771,100.00 2,771,100.00
银行理财收益 17,740,000.00 --
保险年金收益 -- 3,147,521.03
子公司清算收益 36,615.86 --
41,543,432.62 29,924,811.62
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说明：见附注八、37（1）。
38. 营业外收入
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项 目 2007年度 2006年度
固定资产处置利得 370,678.60 44,462.77
收购子公司收益 525,957.71 --
其他 79,437.95 45,195.26
976,074.26 89,658.03
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说明：收购子公司收益为本期本公司收购北京锡华海体商务酒店，支付的合并成本低于锡华酒店可辨认净资产公允价值份额之间的差额。锡华酒店可辨认净资产公允价值确认依据为经审计的可辨认净资产账面价值。
39. 营业外支出
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项 目 2007年度 2006年度
固定资产处置损失 73,507,890.00 39,439.61
罚款支出 36,900.54 274,660.26
73,544,790.54 314,099.87
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说明：营业外支出本期数比上期数增加73,230,690.67元，变动比23,314.46%,主要原因为本公司本期对北京锡华海体商务酒店有限公司在仅保留主体框架的基础上进行房产重新改造，拆除原装修和旧设备，报废资产价值73,326,899.01元。
40. 所得税费用
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项 目 2007年度 2006年度
当期所得税费用 42,589,965.41 30,862,466.21
递延所得税费用 (19,333,817.56) 809,882.58
23,256,147.55 31,672,348.79
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41. 每股收益
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每股收益的计算 计算 2007年度 2006年度
归属于母公司普通股股东的净利润 a 79,002,210.04 69,238,094.99
母公司发行在外普通股的加权平均数 b 316,804,949.00 316,804,949.00
基本每股收益 a/b 0.2494 0.2186
不存在稀释性潜在普通股
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42. 收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年度 2006年度
往来款 34,970,658.69 101,224,717.72
收厂家保证金、装修费 5,839,955.27 38,077,301.81
收取押金 1,036,229.38 3,475,776.00
备用金收回 -- 1,509,511.22
41,846,843.34 144,287,306.75
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43. 支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年度 2006年度
费用性支出 77,794,221.08 53,242,941.64
往来款 39,963,539.48 27,818,547.06
117,757,760.56 81,061,488.70
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44. 收到的其他与投资活动有关的现金
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项目 2007年度 2006年度
利息收入 6,437,487.61 13,181,849.87
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45. 支付的其他与筹资活动有关的现金
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项目 2007年度 2006年度
金融机构手续费 3,776,050.72 2,628,213.87
支付股改费用 -- 1,891,870.13
3,776,050.72 4,520,034.00
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46. 现金流量表补充资料
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补充资料 2007年度 2006年度
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 70,123,304.90 53,929,838.52 87,351,719.26 54,720,022.58
加：资产减值准备 1,711,776.63 (2,693,676.66) (3,561,170.14) (3,867,266.12)
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 49,183,004.70 47,388,948.80 32,590,422.86 17,629,359.45
产折旧
无形资产摊销 2,318,000.04 474,500.04 2,318,000.04 474,500.04
长期待摊费用摊销 38,215,458.25 -- 50,152,452.12 39,780,775.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 (189,687.61) 124,166.39 (5,174.66) 5,251.82
失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 73,326,899.01 73,326,899.01 151.50 --
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 6,565,249.58 6,809,550.77 (6,887,640.60) (6,887,640.60)
财务费用(收益以“－”号填列) (2,621,382.84) (3,950,922.82) (10,351,249.86) (11,388,412.18)
投资损失(收益以“－”号填列) (44,495,858.20) (42,069,390.33) (38,573,617.10) (29,924,811.62)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) (16,093,218.05) (16,006,232.82) (1,466,790.76) (1,375,909.70)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) (3,240,599.51) (3,301,674.81) 2,276,673.34 2,276,673.34
存货的减少(增加以“－”号填列) 3,764,181.00 3,968,598.53 (12,927,415.57) (14,031,211.66)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) (47,320,788.50) (37,576,150.63) 72,341,765.15 65,319,210.84
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 64,510,286.24 116,897,268.60 125,595,812.94 167,033,794.47
其他 -- -- -- --
经营活动产生的现金流量净额 195,756,625.64 197,321,722.59 298,853,938.52 279,764,336.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- -- -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- -- -- --
融资租入固定资产 -- -- -- --
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 661,485,536.40 479,567,619.89 481,961,438.04 300,725,695.77
减：现金的期初余额 481,961,438.04 300,725,695.77 666,638,172.06 490,691,617.55
加：现金等价物的期末余额 -- -- -- --
减：现金等价物的期初余额 -- -- -- --
现金及现金等价物净增加额 179,524,098.36 178,841,924.12 (184,676,734.02) (189,965,921.78)
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九、 关联方关系及其交易
1. 关联方
（1）母公司和子公司
A．母公司
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母公司名称 注册地 业务性 对本公司持股 对本公司表决权 注册资本 组织机构代码
质 比例% 比例%
北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路 日用百 32.70% 32.70% 265,700,000.00 10205169-3
甲23号 货
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本公司的最终控制方为母公司。
B．子公司
本公司所属的子公司详见[附注七]。
（2）其他关联方
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其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京锡华未来教育实业股份有限公司 原股东 10113272-3
北京城贸物业管理有限责任公司 母公司之子公司 78689425-2
潮阳市新华诚塑料印刷制品有限公司 参股公司 23164871-X
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说明：北京锡华未来教育实业股份有限公司本期将其所持有的本公司限售流通股转让给北京华通天和投资管理有限公司，并于2007年1月15日在中国证券登记有限公司上海分公司过户。
2. 关联交易
（1）向关联方租赁
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关联方名称 2007年度 2006年度
金额（万元） 占年度同类交易百分比 金额（万元） 占年度同类交易百分比
（％） （％）
北京市郊区旅游实业开发公司 48.35 100% 48.35 100%
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（2）接受关联方提供服务
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关联方名称 2007年度 2006年度
金额（万元） 占年度同类交易百分比 金额（万元） 占年度同类交易百分比
（％） （％）
北京市郊区旅游实业开发公司 260.00 49.80% 388.99 75.10%
北京城贸物业管理有限责任公 257.98 50.20% 128.99 24.90%
司
517.98 100.00% 517.98 100.00%
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（3）购入资产
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关联方名称 2007年度 2006年度
金额（万元） 金额（万元）
北京锡华未来教育实业股份有限公司 -- 15,882.12
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3. 关联方应收应付款项余额
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科目 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31
预付帐款 北京锡华未来教育实业股份有限公司 -- 10,000,000.00
其他应付款 潮阳市新华诚塑料印刷制品有限公司 170,000.00 200,000.00
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十、 或有事项
截至2007年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、承诺事项
本公司于2007年5月11日向第29届奥林匹克运动会组织委员会出具履约保函，保函金额为168万元，保函到期日为2007年12月31日。应第29届奥林匹克运动会组织委员会要求，本公司在2008年继续使用该保函。故截至2008年3月26日，本公司尚未向中国农业银行北京市万寿路支行退还该保函，相关续办手续正在办理中。
除上述事项外，截至2007年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
1. 2008年2月28日第五届第十四次董事会会议决议，公司决定与北京金都房地产实业股份有限公司解除军艺写字楼项目合作协议，北京金都房地产实业股份有限公司返还公司1.6亿元投资款，并按照一年期定期存款利息支付相应补偿金。董事会授权经理层办理解除与北京金都房地产实业股份有限公司合作项目协议事宜。
2. 2008年3月26日，本公司第五届董事会第十五次会议通过2007年度利润分配预案：以2007年末总股本316,804,949股为基数，每10股派发现金股利0.9元（含税），分配股利28,512,445.41元。
除上述事项外，截至2008年3月26日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1． 企业合并
非同一控制下企业合并
本年内，本公司取得了北京锡华海体商务酒店有限公司90%股权，合并成本为现金900,000.00元，购买日确定为2007年1月1日。
北京锡华海体商务酒店有限公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
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项目 购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 3,102,701.44 3,102,701.44
固定资产 70,778.10 70,778.10
减：流动负债 1,589,082.09 1,589,082.09
购买取得净资产 1,584,397.45 1,584,397.45
合并成本 900,000.00 900,000.00
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北京锡华海体商务酒店有限公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
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2007年年度
营业收入 --
净利润 (2,766,035.30)
现金流量净额 (605,574.84)
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金额
取得子公司的价格 900,000.00
取得子公司支付的现金 900,000.00
减：子公司持有的现金 854,117.11
取得子公司支付的现金流量净额 45,882.89
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2. 有限售条件的流通股上市
本公司股权分置改革方案于2006年5月19日经2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，以2006年6月7日作为股权登记日实施。非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627的比例单向缩股,即每10股非流通股缩为6.27股。根据法律法规，全体非流通股股东所持有公司非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不上市交易或者转让；北京市郊区旅游实业开发公司承诺，其所持公司非流通股份自股改方案实施之日起三十六个月内不上市交易或转让。本期本公司第一次安排有限售条件的流通股上市，本次有限售条件的流通股上市数量为39,663,359股，上市流通日为2007年6月11日。本次上市后，北京市郊区旅游实业开发公司持有有限售条件的流通股103,861,590股、华夏证券股份有限公司北京天宁寺营业部因持有本公司股份被冻结而持有有限售条件的流通股5,970,000股。
3. 股份冻结
2008年3月26日，本公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司投资者记名证券持有情况，得知华夏证券有限公司北京天宁寺营业部持有本公司的597万股社会法人股仍被冻结。
十四、补充资料
1. 净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 2007年度 2006年 2007年度 2006年度
度
归属于公司普通股股东的净利润 4.18% 3.80% 4.24% 3.94% 0.2494 0.2186 0.2494 0.2186
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 4.75% 1.86% 4.82% 1.93% 0.2832 0.1070 0.2832 0.1070
股东的净利润
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其中，2007年度非经常性损益项目及其金额如下
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项目 金额
非流动资产处置损益 (73,137,211.40)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 178,350.00
合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 525,957.71
委托投资损益 17,740,000.00
冲回的职工福利费余额 40,592,515.09
其他营业外收支净额 42,537.41
减：企业所得税影响数 (4,754,008.32)
非经常性损失净额 (9,303,842.87)
其中：归属于母公司普通股股东的部分 (10,708,324.29)
归属于少数股东的部分 1,404,481.42
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2. 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程
（1） 按原会计制度或准则列报的2006年1月1日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
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项目 金额
2006年1月1日股东权益（按原会计制度或准则） 1,717,939,721.97
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 2,139,559.65
2.所得税 4,978,902.05
3.少数股东权益 202,587,663.29
4.其他 6,177,510.96
2006年1月1日股东权益（按企业会计准则） 1,933,823,357.92
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（2） 按原会计制度或准则列报的2006年12月31日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
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项目 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 1,806,802,276.53 1,806,802,276.53 --
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 11,798,300.25 7,265,315.32 4,532,984.93
以及可供出售金融资产
2.所得税 4,112,218.81 4,112,218.81 --
3.少数股东权益 196,834,672.05 195,962,117.90 872,554.15
4.其他 3,359,343.84 8,359,343.84 (5,000,000.00)
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,022,906,811.48 2,022,501,272.40 405,539.08
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说明：
A、根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及指南规定， 可供出售债券为一次还本付息债券投资的，应于资产负债表日按票面利率计算确定的应收未收利息。故本公司调整可供出售金融资产的应计利息，相应增加本公司期初留存收益4,532,984.93元。
B、根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。故本公司调整合并2006年北京城乡标实广告有限公司报表，相应增加本公司合并北京标实广告有限公司形成的少数股东权益数872,554.15元。
C、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》及指南规定，本公司计提的减值准备属于预计子公司未来的损失，在合并报表抵销后需考虑预计负债。本期调整原抵销的母公司对子公司计提减值准备，相应减少本公司期初留存收益5,000,000.00元。
（3） 按原会计制度或准则列报的2006年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表
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项目 调整前 调整后 差额
一、营业收入 1,426,339,297.28 1,426,818,746.28 479,449.00
减：营业成本 1,108,209,434.98 1,108,639,434.98 430,000.00
营业税金及附加 8,155,580.57 8,196,333.69 40,753.18
销售费用 77,603,780.34 77,606,901.95 3,121.61
管理费用 172,501,243.47 172,501,243.47 --
财务费用 (10,346,957.96) (10,351,249.86) (4,291.90)
资产减值损失 (5,016,240.31) (3,561,170.14) 1,455,070.17
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -- 6,887,640.60 6,887,640.60
投资收益（损失以“-”号填列） 35,806,966.72 38,573,617.10 2,766,650.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 621,613.44 621,613.44 --
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 111,039,422.97 119,248,509.89 8,209,086.92
加：营业外收入 89,658.03 89,658.03 --
减：营业外支出 314,099.87 314,099.87 --
其中：非流动资产处置损失 39,439.61 39,439.61 --
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 110,814,981.13 119,024,068.05 8,209,086.92
减：所得税费用 30,860,690.31 31,672,348.79 811,658.48
加：未确认的投资损失 (5,713,110.76) -- 5,713,110.76
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 74,241,180.06 87,351,719.26 13,110,539.20
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差额原因：
A、合并报表范围变化，增加北京城乡标实广告有限责任公司，影响净利润增加3,640.59元。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产调整，影响净利润增加9,658,740.60元。
C、所得税费用，影响净利润减少809,882.58元。
D、未确认的投资损失调整，影响净利润增加4,258,040.59元。
(4) 2006年模拟执行新会计准则的净利润和2006年年报披露的净利润的差异调节表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006年度净利润（按原会计制度或准则） 74,241,180.06
追溯调整项目影响合计数 13,110,539.20
其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 9,658,740.60
产
2.所得税 (809,882.58)
3.合并范围增加 3,640.59
4.未确认投资损失 4,258,040.59
2006年度净利润（按企业会计准则） 87,351,719.26
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 57,217,243.84
其中：1.期末职工福利余额冲减期间费用 1,797,562.86
2.股权投资差额摊销 171,083.76
3.关联交易差价 55,248,597.42
2006年度模拟净利润 144,568,963.10
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十五、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
单位:元 币种:人民币
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项目 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 1,806,802,276.53 1,806,802,276.53
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 11,798,300.25 7,265,315.32 4,532,984.93
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 4,112,218.81 4,112,218.81
13 少数股东权益 196,834,672.05 195,962,117.90 872,554.15
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他 3,359,343.84 8,359,343.84 -5,000,000.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 2,022,906,811.48 2,022,501,272.40 405,539.08
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两次披露数出现差异的原因说明： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产： A、根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》及指南规定， 可供出售债券为一次还本付息债券投资的，应于资产负债表日按票面利率计算确定的应收未收利息。故本公司调整可供出售金融资产的应计利息，相应增加本公司期初留存收益4,532,984.93元。 少数股东权益： B、根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。故本公司调整合并2006年北京城乡标实广告有限公司报表，相应增加本公司合并北京标实广告有限公司形成的少数股东权益数872,554.15元。 其他： C、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》及指南规定，本公司计提的减值准备属于预计子公司未来的损失，在合并报表抵销后需考虑预计负债。本期调整原抵销的母公司对子公司计提减值准备，相应减少本公司期初留存收益5,000,000.00元。
十六、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第十五次会议于2008年3月26日批准。
十七、备查文件目录
1、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表
2、载有北京京都会计师事务所公司公章注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿
董事长：周和平
北京城乡贸易中心股份有限公司
2008年3月26日
北京城乡贸易中心股份有限公司
董事、高级管理人员
关于公司2007年度报告的书面确认意见
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》（2007年修订）和上海证券交易所有关2007年度报告工作的要求，公司董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2007年度报告后，发表如下书面意见：
公司董事会及高级管理人员认为2007年度报告所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司2007年度的财务状况和经营成果，符合中国证监会和上交所的各项规定。