北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告



    

    0

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    600861

    

    2008 年年度报告北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提示.......................................................................... 2

    

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    

    三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 2

    

    四、股本变动及股东情况................................................................ 4

    

    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8

    

    六、公司治理结构..................................................................... 10

    

    七、股东大会情况简介................................................................. 12

    

    八、董事会报告....................................................................... 12

    

    九、监事会报告....................................................................... 18

    

    十、重要事项......................................................................... 19

    

    十一、财务会计报告....................................................................24

    

    十二、备查文件目录.... ................. ................. .............. ....... ....76北京城乡贸易中心股份有

限公司 2008 年年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    

    (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    (四) 公司负责人周和平、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明：保

    

    证年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    公司法定中文名称 北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写 北京城乡

    

    公司法定英文名称 BEIJING URBAN-RURAL TRADE CENTRE CO., LTD.

    

    公司法定代表人 周和平

    

    公司董事会秘书情况

    

    董事会秘书姓名 赵磊

    

    董事会秘书联系地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    

    董事会秘书电话 010－68298225

    

    董事会秘书传真 010－68216933

    

    公司注册地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    

    公司办公地址 北京市海淀区复兴路甲23 号

    

    公司办公地址邮政编码 100036

    

    公司国际互联网网址 www.bjcx.com.cn

    

    公司电子信箱 tyty6673@sina.com.cn

    

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

    

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    

    公司年度报告备置地点

    

    北京市海淀区复兴路甲23 号城乡贸易中心董事

    

    会办公室

    

    公司股票简况

    

    股票种类

    

    股票上市交易

    

    所

    

    股票简称 股票代码 变更前股票简称

    

    A 股

    

    上海证券交易

    

    所

    

    北京城乡 600861

    

    其他有关资料

    

    企业法人营业执照注册号 110000005007116

    

    税务登记号码 11010810196866x

    

    组织机构代码 10196866-x

    

    公司聘请的会计师事务所情况

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市建国门外大街22 号赛特广场5 层

    

    三、会计数据和业务数据摘要：

    

    (一) 主要会计数据北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    3

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    营业利润 77,492,407.01

    

    利润总额 98,158,038.24

    

    归属于上市公司股东的净利润 88,851,916.53

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 70,153,269.50

    

    经营活动产生的现金流量净额 191,104,514.75

    

    (二) 非经常性损益项目和金额：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额 说明

    

    非流动资产处置损益 22,831,272.97

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保

    

    值业务外，持有交易性金融资产、交易性

    

    金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    

    可供出售金融资产取得的投资收益

    

    -13,302,026.19

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出-412,424.05

    

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,291,293.60

    

    说明：2008 年其他非经常性损益金

    

    额15,291,293.60 元包括：理财产品

    

    收益13,542,444.94,元，保险年金

    

    收益1,748,848.66 元。

    

    所得税影响额 -6,102,029.09

    

    非经常性损失净额 18,306,087.24

    

    其中：归属于母公司普通股股东的部分 18,698,647.03

    

    归属于少数股东的部分 -392,559.79

    

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位：元 币种：人民币

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年

    

    营业收入 1,653,537,494.50 1,564,247,689.41 5.71 1,426,818,746.28

    

    利润总额 98,158,038.24 93,379,452.45 5.12 119,024,068.05

    

    归属于上市公司股东

    

    的净利润

    

    88,851,916.53 79,002,210.04 12.47 69,238,094.99

    

    归属于上市公司股东

    

    的扣除非经常性损益

    

    的净利润

    

    70,153,269.50 79,674,969.13 -11.95 26,930,603.20

    

    基本每股收益（元／

    

    股）

    

    0.2805 0.2494 12.47 0.2186

    

    稀释每股收益（元／

    

    股）

    

    0.2805 0.2494 12.47 0.2186

    

    扣除非经常性损益后

    

    的基本每股收益（元／

    

    股）

    

    0.2214 0.2515 -11.97 0.0850

    

    全面摊薄净资产收益

    

    率（%）

    

    4.57 4.18 增加0.39 个百分点 3.79

    

    加权平均净资产收益

    

    率（%）

    

    4.65 4.24 增加0.41 个百分点 3.94

    

    扣除非经常性损益后3.61 4.22 减少0.61 个百分点 1.47北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    4

    

    全面摊薄净资产收益

    

    率（%）

    

    扣除非经常性损益后

    

    的加权平均净资产收

    

    益率（%）

    

    3.67 4.28 减少0.61 个百分点 1.53

    

    经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    191,104,514.75 195,756,625.64 -2.38 298,853,938.52

    

    每股经营活动产生的

    

    现金流量净额（元／

    

    股）

    

    0.6032 0.6179 -2.38 0.9433

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    (%)

    

    2006 年末

    

    总资产 2,683,448,047.80 2,629,321,289.88 2.06 2,530,811,888.02

    

    所有者权益（或股东权

    

    益）

    

    1,942,713,746.81 1,889,416,468.00 2.82 1,826,072,139.43

    

    归属于上市公司股东

    

    的每股净资产（元／

    

    股）

    

    6.1322 5.9640 2.82 5.7640

    

    四、股本变动及股东情况

    

    (一) 股本变动情况

    

    1、股份变动情况表

    

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    

    2、限售股份变动情况

    

    单位：股

    

    股东名称

    

    年初限售

    

    股数

    

    本年解除

    

    限售股数

    

    本年增加

    

    限售股数

    

    年末限售

    

    股数

    

    限售原因 解除限售日期

    

    北京市郊旅

    

    实业开发公

    

    司

    

    103,861,590 0 0 103,861,590 股改承诺

    

    2009 年6 月9 日，

    

    解除限售

    

    15,840,247 股

    

    北京市郊旅

    

    实业开发公

    

    司

    

    0 0 0 股改承诺

    

    2010 年6 月9 日,

    

    解除限售

    

    15,840,247 股

    

    北京市郊旅

    

    实业开发公

    

    司

    

    0 0 0 股改承诺

    

    2011 年6 月9 日,

    

    解除限售

    

    74,407,906 股

    

    华夏证券有

    

    限公司北京

    

    天宁寺营业

    

    部

    

    5,970,000 0 0 5,970,000

    

    华夏证券在办理其持有的

    

    非流通股股份597 万股上市

    

    流通时，应先征得北京郊旅

    

    的同意，由北京城乡向证券

    

    交易所提出该等股份的上

    

    市流通申请。

    

    2007 年6 月11 日

    

    合计 / /

    

    (二) 证券发行与上市情况

    

    1、前三年历次证券发行情况

    

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    

    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动

    

    3、现存的内部职工股情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    5

    

    本报告期末公司无内部职工股。

    

    (三) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 83,688 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东

    

    性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告

    

    期内

    

    增减

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的股

    

    份数量

    

    北京市郊区旅游实业开发

    

    公司

    

    国有

    

    法人

    

    32.78 103,861,590 103,861,590 无

    

    华夏证券有限公司北京天

    

    宁寺营业部

    

    国有

    

    法人

    

    1.88 5,970,000 3,743,190

    

    冻

    

    结

    

    5,970,000

    

    中国银行—嘉实服务增值

    

    行业证券投资基金

    

    其他 1.11 3,524,754 未 知

    

    中国建设银行—信诚精萃

    

    成长股票型证券投资基金

    

    其他 1.01 3,200,000 未知

    

    李浩林

    

    境内

    

    自然

    

    人

    

    0.80 2,520,050 未知

    

    戴迎燕

    

    境内

    

    自然

    

    人

    

    0.44 1,388,880 未知

    

    中国农业银行—交银施罗

    

    德成长股票证券投资基金

    

    其他 0.44 1,383,607 未知

    

    中信证券—中信—中信理

    

    财2 号集合资产管理计划

    

    其他 0.38 1,200,000 未知

    

    吕长旺

    

    境内

    

    自然

    

    人

    

    0.33 1,040,000 未知

    

    安徽皖投置业有限责任公

    

    司

    

    其他 0.33 1,036,600 未知

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称

    

    持有无限售条件股份

    

    的数量

    

    股份种类

    

    中国银行—嘉实服务增值行业证券投资

    

    基金

    

    3,524,754 人民币普通股

    

    中国建设银行—信诚精萃成长股票型证

    

    券投资基金

    

    3,200,000 人民币普通股

    

    李浩林 2,520,050 人民币普通股

    

    戴迎燕 1,388,880 人民币普通股

    

    中国农业银行—交银施罗德成长股票证

    

    券投资基金

    

    1,383,607 人民币普通股

    

    中信证券—中信—中信理财2 号集合资

    

    产管理计划

    

    1,200,000 人民币普通股

    

    吕长旺 1,040,000 人民币普通股

    

    安徽皖投置业有限责任公司 1,036,600 人民币普通股

    

    陈建平 970,000 人民币普通股

    

    郭和田 890,000 人民币普通股北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    6

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

    

    未知这十家流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或

    

    一致行动人的情况。

    

    注1：本公司非流通股股东华夏证券持有公司的597 万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫

    

    付其应支付的对价，华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，

    

    由北京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条件

    

    股东名称

    

    持有的有限

    

    售条件股份

    

    数量

    

    可上市交易时间

    

    新增可上市

    

    交易股份数

    

    量

    

    限售条件

    

    1

    

    北京市郊区

    

    旅游实业开

    

    发公司

    

    103,861,590 2009 年6 月9 日15,840,247

    

    （1）根据法律法规，全体非流通股股东所持

    

    有公司非流通股股份自改革方案实施之日

    

    起,在十二个月内不上市交易或者转让；（2）

    

    北京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股

    

    改方案实施之日起三十六个月内不上市交易

    

    或转让。在36 个月禁售期满后，通过证券交

    

    易所挂牌交易出售股份，出售数量占北京城

    

    乡股份总数的比例在十二个月内不得超过百

    

    分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    

    2

    

    北京市郊区

    

    旅游实业开

    

    发公司

    

    103,861,590

    

    2010 年6 月9 日15,840,247

    

    （1）根据法律法规，全体非流通股股东所持

    

    有公司非流通股股份自改革方案实施之日

    

    起,在十二个月内不上市交易或者转让；（2）

    

    北京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股

    

    改方案实施之日起三十六个月内不上市交易

    

    或转让。在36 个月禁售期满后，通过证券交

    

    易所挂牌交易出售股份，出售数量占北京城

    

    乡股份总数的比例在十二个月内不得超过百

    

    分之五，在二十四个月内不得超过百分之十

    

    3

    

    北京市郊区

    

    旅游实业开

    

    发公司

    

    103,861,590 2011 年6 月9 日74,407,906

    

    1）根据法律法规，全体非流通股股东所持有

    

    公司非流通股股份自改革方案实施之日起,

    

    在十二个月内不上市交易或者转让；（2）北

    

    京郊旅承诺，其所持公司非流通股份自股改

    

    方案实施之日起三十六个月内不上市交易或

    

    转让。在36 个月禁售期满后，通过证券交易

    

    所挂牌交易出售股份，出售数量占北京城乡

    

    股份总数的比例在十二个月内不得超过百分

    

    之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    

    4

    

    华夏证券有

    

    限公司北京

    

    天宁寺营业

    

    部

    

    3,743,190 2007 年6 月9 日3,743,190

    

    根据法律法规，全体非流通股股东所持有公

    

    司非流通股股份自改革方案实施之日起,在

    

    十二个月内不上市交易或者转让。由于存在

    

    华夏证券由北京郊旅代垫支付对价的情况，

    

    华夏证券在办理其持有的非流通股股份上市

    

    流通时，应先征得北京郊旅的同意，并由北

    

    京城乡向证券交易所提出该等股份的上市流

    

    通申请。

    

    2、控股股东及实际控制人情况

    

    (1) 法人控股股东情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    7

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务

    

    北京市郊区旅游

    

    实业开发公司

    

    周和平 26,572.30 1985 年4 月1 日

    

    日用百货、针织纺织品、服

    

    装鞋帽、文化体育用品、工

    

    艺美术品、家用电子产品的

    

    技术开发、研制、旅游方面

    

    的咨询。

    

    (2) 法人实际控制人情况

    

    单位: 元 币种:人民币

    

    名称 法定代表人

    

    北京市人民政府国有

    

    资产监督管理委员会

    

    本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司上级主管单位为北京市人民

    

    政府国有资产监督管理委员会。

    

    (3) 控股股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    

    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    

    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

    

    北 京 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会

    

    北 京 市 郊 区 旅 游 实 业 开 发 公 司

    

    北 京 城 乡 贸 易 中 心 股 份 有 限 公 司

    

    100%

    

    32.78%北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    8

    

    五、董事、监事和高级管理人员

    

    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况

    

    单位:股

    

    姓名 职务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄

    

    任期起止

    

    日期

    

    年初持

    

    股数

    

    年末持

    

    股数

    

    股份增减数 变动原因

    

    是否在公

    

    司领取报

    

    酬、津贴

    

    报告期内从公司

    

    领取的报酬总额

    

    （万元）（税前）

    

    是否在股东单位

    

    或其他关联单位

    

    领取报酬、津贴

    

    周和平 董事长 男 55

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    7,605 187,605 增持180000 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    否 是

    

    王禄征 董事 总经理 男 45

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    5,850 115,850 增持110000 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    是 36.36 否

    

    陈虹

    

    董事 常务副总

    

    经理 总会计师

    

    女 53

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    7,605 77,605 增持70000 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    是 23.78 否

    

    张杰庭 董事 男 45

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    否 是

    

    门殿新 董事 男 43

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    是 21.03 否

    

    包宗业 独立董事 男 61

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    是 5 是

    

    赵黎明 独立董事 男 57

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    是 5 是

    

    曹冈 独立董事 男 64

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    是 5 是

    

    赵磊 董秘 副总经理 女 54

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    1,267 51,267 增持50000 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    是 22.32 否

    

    董铁军 监事长 男 58

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    1,500 增持1500 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    否 是

    

    袁丽

    

    监事、党委副书

    

    记、工会主席

    

    女 54

    

    2006－5～

    

    2009-04

    

    11,700 61,700 增持50000 股

    

    从二级市场购买本

    

    公司股票

    

    是 22.52 否

    

    傅宏锦 监事 女 35

    

    2008－4～

    

    2009-04

    

    是 11.71 否

    

    合计 / / / / / / 152.72 /北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    9

    

    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

    

    1.周和平：曾任北京城乡贸易公司经理、北京城乡贸易中心股份有限公司常务副总经理、总经理。现

    

    任北京市郊区旅游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司董事长。

    

    2.王禄征：曾任北京城乡贸易公司财务科长、北京城乡贸易中心股份有限公司副总经理，现任北京城

    

    乡贸易中心股份有限公司总经理、北京城乡华懋商厦有限公司总经理。

    

    3.陈虹：曾任北京市郊区旅游实业开发公司财务处副处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司财务

    

    部部长、总会计师、常务副总经理

    

    4.张杰庭：曾任四通集团、北大科技发展公司经理助理、经理，现任北京锡华电子有限公司总经理；

    

    北京市二十一世纪实验学校董事长、校长；北京锡华未来教育实业股份有限公司董事长、总裁；锡华

    

    实业投资集团有限公司董事长；北京邮电大学世纪学院董事长；

    

    5.门殿新：1997 年至今任北京城乡贸易中心股份有限公司投资部部长，副总经理。

    

    6.包宗业：历任北京市农场局副处长，北京市牛奶公司副经理、经理，北京市农场局总经理助理，北

    

    京市农工商联合总公司总经理、北京三元集团总公司总经理，原任北京三元集团有限责任公司党委书

    

    记、董事长，三元食品股份有限公司董事长。现任北京市政协委员。

    

    7.赵黎明：曾任北京市牧工商总公司党委副书记、北京华都集团有限公司党委书记兼董事长，现任北

    

    京农产品中央批发市场管理委员会党委书记。

    

    8.曹冈：1993 年至2004 年任北京工商大学教授

    

    9.赵磊：曾任海军政治学院教员、讲师，北京东安集团总办主任，现任北京城乡贸易中心股份有限公

    

    司副总经理、董事会秘书、总办主任。

    

    10.董铁军：曾任北京军区测绘大队教导队副团职教员、北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长，

    

    现任北京市郊区旅游实业开发公司党群工作部部长、党委委员、纪委副书记。

    

    11.袁丽：曾任北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长、北京新华旅游集团党委办公室主任兼人事

    

    处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司党委副书记、工会主席。

    

    12.傅宏锦：曾任北京城乡贸易中心股份有限公司财务部科长、现任北京城乡贸易中心股份有限公司财

    

    务部副部长。

    

    (二) 在股东单位任职情况

    

    姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期

    

    任期终止

    

    日期

    

    是否领取

    

    报酬津贴

    

    周和平

    

    北京市郊区旅游实业开

    

    发公司

    

    总经理 1996-11 至今 是

    

    董铁军

    

    北京市郊区旅游实业开

    

    发公司

    

    纪委副书记党群部部

    

    长

    

    1992-02 至今 是

    

    在其他单位任职情况

    

    姓名 其他单位名称 担任的职务

    

    任期起始

    

    日期

    

    任期终

    

    止日期

    

    是否领取

    

    报酬津贴

    

    周和平 首都旅游股份有限公司 董事 1999- 至今 否

    

    王禄征 北京城乡华懋商厦 总经理 1997- 至今 否

    

    陈虹 大用软件有限责任公司 董事 1999- 至今 否

    

    赵磊 北京城乡标实广告有限公司 总经理 1993- 至今 否

    

    赵黎明 北京农产品中央批发市场管理委员会党委书记 2001- 至今 是

    

    傅宏锦 北京城乡旅游汽车出租公司 董事 1999－ 至今 否

    

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    

    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

    

    凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标既

    

    完成销售、利润的情况为依据，进行综合考核发放报酬。

    

    2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

    

    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    10

    

    周和平 是

    

    董铁军 是

    

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    姓名

    

    担任的

    

    职务

    

    离任原因

    

    李青山 董事 退休。

    

    朱晓兵 监事

    

    为法人股东派出监事，公司实施股改后，所在股东单位全部出售公司股份，故

    

    辞去监事职务。

    

    马志成 监事

    

    为法人股东派出监事，公司实施股改后，所在股东单位全部出售公司股份，故

    

    辞去监事职务。

    

    韩宇泽 监事

    

    为法人股东派出监事，公司实施股改后，所在股东单位全部出售公司股份，故

    

    辞去监事职务。

    

    根据《公司章程》，补选傅宏锦女士为公司监事。

    

    (五) 公司员工情况

    

    在职员工总数 877 公司需承担费用的离退休职工人数 465

    

    员工的结构如下：

    

    1、专业构成情况

    

    专业类别 人数

    

    销售人员 665

    

    技术人员 24

    

    财务人员 51

    

    行政管理人员 137

    

    2、教育程度情况

    

    教育类别 人数

    

    研究生及以上 9

    

    大学本科 135

    

    大专 350

    

    中专及以下 383

    

    六、公司治理结构

    

    (一) 公司治理的情况

    

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结

    

    构，规范公司运作，公司修改了《公司章程》并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

    

    《监事会议事规则》、《经理办公会议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、

    

    《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事工作制

    

    度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年度审计工作规程》等，这些规则和制度符合中国

    

    证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，

    

    1、主要情况如下：

    

    （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能

    

    充分行使自己的权利。

    

    （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面

    

    明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。

    

    （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会

    

    人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负

    

    责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、

    

    义务和责任。

    

    （4）关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议北京城乡贸易中心股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    11

    

    事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、经理

    

    和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。

    

    （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完善董

    

    事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。

    

    （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，在

    

    经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。

    

    （7）关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、

    

    及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得信息。

    

    2、2008 年度公司治理专项活动情况

    

    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，2007 年4 月至10

    

    月公司开展了公司治理专项活动。2007 年4 月至6 月公司完成了专项活动自查阶段工作，并经公司第

    

    五届第九次董事会审议通过了《公司治理自查报告和整改计划》、关于修改《信息披露管理制度》决

    

    议，决议刊登于2007 年6 月28 日《中国证券报》及上海券交易所网站。2008 年6 月12 日，中国证

    

    监会发布了《关于公司治理专项活动公告的通知》（中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号），要

    

    求对截止6 月30 日公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行说明。根据通知要求，公司于2008

    

    年7 月29 日召开第五届十七次董事会会议，审议通过了《关于公司治理整改报告的情况说明》，决

    

    议刊登于2008 年7 月30 日《上海证券报》并全文在上海证券交易所网站进行了公告。

    

    (二) 独立董事履行职责情况

    

    1、独立董事参加董事会的出席情况

    

    独立董事姓名

    

    本年应参加

    

    董事会次数

    

    亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）

    

    缺席原因及其

    

    他说明

    

    包宗业 6 6

    

    赵黎明 6 6

    

    曹冈 6 6

    

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    

    报告期内，公司三位独立董事遵守各项法律法规和《公司章程》等相关规定，参加董事会及股东大会，

    

    认真行使董事权力、履行董事义务。分别从行业角度对会议讨论事项进行的专业分析，在公司运行中

    

    发挥了重要作用，维护了公司中小股东的利益。

    

    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    

    业务方面独立情况 公司的经营、销售完全独立于控股股东，不存在同业竞争。

    

    人员方面独立情况

    

    公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司总经理、副总经理及相

    

    关财务人员没有在控股股东单位担任行政职务，不存在双重任职现象。

    

    资产方面独立情况

    

    本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方式设立时，控股

    

    股东注入了北京市城乡贸易中心商场的全部经营性资产，控股股东已不再

    

    具有与公司所属行业接近的经营性资产；本公司根据行业特点及经营需要

    

    建立了独立有效、完善健全的采购和供应体系，公司完全自主安排每年的

    

    进货、销售工作。

    

    机构方面独立情况

    

    公司设有总经理办公室、财务部、人力资源党群工作部、业务管理部、行

    

    保部、服务管理办公室等部室及五个经营处 ,具有独立、完整的组织机构

    

    和经营管理部门，与控股股东不存在合署办公、混合经营的情况。

    

    财务方面独立情况

    

    公司拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度以及对控股子公司的

    

    财务管理制度，并设立独立的财务部负责相关业务的具体运作，与控股股

    

    东在财务核算体系上不存在业务指导关系。公司独立纳税，独立开设银行

    

    帐户，不与控股股东共用帐户。

    

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    12

    

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制制度指引》及《内

    

    部会计控制规范－基本规范》的要求逐步建立了一套适合公司特点的内部控制制度。逐步完善了现代

    

    企业制度下的公司治理结构。通过形成清晰的决策机制，确保生产经营活动的有序、有效进行。保证

    

    经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现企业

    

    发展战略。

    

    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

    

    1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件

    

    公司建立了内部控制制度。

    

    公司设立了内部控制检查监督部门。

    

    (六) 公司是否披露履行社会责任的报告：否

    

    七、股东大会情况简介

    

    (一) 年度股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    

    2007 年度股东

    

    大会年度股东

    

    大会

    

    2008 年4 月18 日 《上海证券报》 2008 年4 月19 日

    

    八、董事会报告

    

    (一) 管理层讨论与分析

    

    1、报告期内经营情况回顾

    

    2008 年，我国成功举办了举世瞩目的奥运会，展示了“新北京、新奥运”的时代风貌。公司广大

    

    干部职工按照品牌化、专业化、标准化、人本化和国际化的奥运要求，强化经营、优化管理，使企业

    

    竞争实力不断增强，运营质量和盈利能力不断提高。

    

    2008 年公司完成营业收入165，353.75 万元，同比5.71%，营业利润 7749.24 万元,同比下降53.30%,

    

    实现利润总额9815.80 万元，同比增长5.12%，净利润8781.70 万元，同比增长25.23%。报告期内，

    

    公司主业突出抓了如下工作：

    

    1）成功打响“开门红”，全力促销保增长

    

    能否抓住两节店庆的时机，赢取开门红的胜利，做到销售从高台阶起步，关系到全年任务能否顺

    

    利完成。为此，公司对营销活动的各个环节、每个时点都精心设计、反复推敲、严格要求。由于准备

    

    充分，保障有力，公司今年的“开门红”活动按时间节点有序展开，形成了一个又一个促销热潮， 总

    

    销售达到1.3 亿元，同比上升28%，超额完成了计划任务，奠定了完成全年任务的基础。

    

    2）坚持动态调整，激活品牌能量，向差异化经营要效益

    

    多年来，公司在品牌化经营的道路上步伐坚定，毫不动摇。同时，根据商圈格局的变化，坚持差

    

    异化营销策略，保证了公司市场份额。2008 年，各经营单位在完成任务的同时，继续调整商品结构，

    

    不断增加适销对路品牌，使商品结构更加适应公司的目标定位。 公司还与有关单位合作开发了市政交

    

    通一卡通的消费功能，使这一消费模式首次进入百货业态。

    

    3）创新进取，排除万难，决胜市场

    

    面对今年交通限行、整体促销叫停、营业时间后移等客观情况，公司上下共同努力，积极采取营

    

    销对策，确保了在客流下降形势中的销售稳定。我们有商机就紧抓不放、没有商机就创造商机或把小

    

    商机营造为大商机。在奥运期间，公司以变应变，制订了详细的促销计划，采取了超常的促销手段，

    

    保证了销售上升态势有增无减。

    

    为聚积人气，拉动购买，公司开展了晚间广场特价商品展销，家电节名优厂家门前广场活动等，以

    

    灵活促销方式锁定了顾客关注度和购买热情。 送货班采取了白天限行夜间送，白天夜间都限行的路段

    

    用小推车送，硬是把很多商品用小推车送到了顾客家中。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    13

    

    奥运过后，公司立即组织整体秋季促销活动，首次推出带有城乡标识的独特礼品回馈广大顾客和会

    

    员，有效巩固了忠诚顾客群，带动了会员消费。秋季促销达到了预期效果，仅城乡本店销售就达到1.1

    

    亿元，同比增长20%。

    

    锡华商务酒店面对市场的多变和不利，采取了有效的应对措施，锻炼了队伍、积累了经验，提高了

    

    市场的决断力。

    

    4）适应时代要求，强化各项培训，全面提升员工素质

    

    今年，我们针对奥运会对窗口行业的要求，以一流的培训，打造一流队伍，展现一流素质，提供一

    

    流服务为目标，推动了队伍建设。今年，公司以突出的经营效益以及两个文明一起抓的成果再一次被

    

    评为全国文明单位。

    

    为了达到平安奥运要求，公司对全员展开了严格的奥运安保培训，提出了确保奥运期间运营安全的

    

    刚性要求，公司层层签订责任书，制订了24 小时领导带班和全天候双值班制度, 坚持高密度巡查，从

    

    而保证了所有人员和城乡这座标志性建筑的万无一失，维护了首都和国家形象。奥运后，城乡被海淀

    

    区委区政府和奥运总指挥部授予先进集体称号。

    

    5）更新设备设施，细化环境改造，崭新氛围添活力

    

    为了全面提升企业的综合竞争实力，迎接公主坟商圈新的市场格局和竞争态势的变化，公司从停车

    

    场整顿和增容改造入手，对城乡内外的整体购物环境和内部设备设施进行了大力度投入、高标准更新。

    

    车场改造后，有效缓解了公主坟地区的交通压力，做到了顾客车位充足，行车便利，安全措施齐备。

    

    公司的停车场改造和残障电梯项目还及时得到了政府财政鼓励。

    

    同时，为了保证城乡大厦内外环境协调一致，同步提升，公司在保证正常经营的前提下，对卖

    

    场地面、墙面等陈旧部分按计划整修， 使卖场处处有新意，天天见新颜。对城乡大楼周边的道路环境

    

    重新规划建设和绿化美化。对楼体西侧面进行了改造，增设了观光电梯、橱窗等商业设施，使公司更

    

    具时尚美感和商业氛围。

    

    为了提升企业品牌形象，突出晚间城乡楼体效果,今年增设的现代化夜景照明，突出了城乡大厦

    

    作为标志性建筑的壮观和辉煌，给北京西长安街增添了一道亮丽的风景线，得到了社会的普遍赞誉。

    

    我们提高企业各方面的管理质量，就是要做足准备，保持在任何竞争环境下的企业优势地位和主动权。

    

    2、报告期内公司财务状况经营成果分析

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目名称 2008 年 2007 年 增减额 增减幅度（％）

    

    总资产 2,683,448,047.80 2,629,321,289.88 54,126,757.92 2.06

    

    营业利润 77,492,407.01 165,948,168.73 -88,455,761.72 -53.30

    

    净利润 87,817,084.25 70,123,304.90 17,693,779.35 25.23

    

    现金及现金等价物净增加额 190,242,358.26 179,524,098.36 10,718,259.90 5.97

    

    股东权益 2,117,146,538.96 2,077,530,674.65 39,615,864.31 1.91

    

    变动原因：

    

    （1）总资产期末比期初增加54,126,757.92元，主要原因为经营收入的增长导致货币资金的增加。

    

    (2)营业利润减少的主要原因为：股票市场下跌较大，基金收益下降从而导致公允价值变动收益下

    

    降较大及投资收益减少所致。

    

    (3)净利润增加的主要原因为：营业外收入的增加及调整2007 年所得税汇算清缴差异所致。

    

    (4)现金及现金等价物增加的主要原因为：经营性收入的增长。

    

    (5)股东权益增加的主要原因为：本期利润增加及可供出售金融资产公允价值变动减少导致资本公

    

    积减少的共同影响。

    

    3、公司资产构成变动情况

    

    （1）预付账款，期末2,611,792.10 元比期初11,535,388.51 元减少8,923,596.41 元，变动比77.36%，

    

    主要原因为：预付货款减少及上年预付装修费转入长期待摊费用所致。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    14

    

    （2）存货，期末27,479,747.74 元比期初19,955,557.38 元增加7,524,190.36 元，变动比37.70%，

    

    主要原因为：仓储超市和经营处的烟酒库存增加所致。

    

    （3）可供出售金融资产，期末2,816,264.25 元比期初104,048,913.94 元减少101,232,649.69 元，

    

    变动比97.29%，主要原因为国债到期解付及公司持有的首旅股份的股权（非受限流通股）的公允价值

    

    变动所致。

    

    （4）在建工程，期末551,845.50 元比期初285,752,994.34 元减少285,201,148.84 元，变动比

    

    99.81%，主要原因为：本公司与北京安石房地产开发有限公司签订的关于解除中宇大厦及其配套公

    

    寓项目合作协议，将在建工程余额133,584,000 元转入其他应收款及将锡华工程完工转入固定资产

    

    所致。

    

    4、报告期公司费用及所得税情况

    

    项 目 2008 年 2007 年

    

    销售费用 133,488,252.30 111,525,935.50

    

    管理费用 124,835,686.63 108,280,395.85

    

    财务费用 2,141,504.34 -2,621,382.84

    

    财务费用增加的主要原因为：利息收入的减少及手续费的增加所致。

    

    所得税减少的主要原因为:调整2007 年所得税汇算清缴差异所致.

    

    5、公司现金流量情况分析

    

    货币资金期末比期初增加190,242,358.26 元，主要原因为经营收入增加所致。

    

    6、公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩

    

    （1）主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    公司名称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润

    

    北京城乡燕兴贸易有限公司 日用百货 54,850,000.00 63,512,006.44 1,260,554.59

    

    北京方城海房地产开发有限责任

    

    公司

    

    房地产 10,000,000.00 13,663,590.85 628,080.74

    

    北京华懋商厦有限公司 日用百货 10,000,000.00 91,895,217.58 2,129,433.93

    

    北京华懋娱乐有限公司 餐饮娱乐 $23,800,000.00 161,163,272.84 4,536,020.56

    

    北京城乡黄寺商厦有限责任公司 日用百货 5,000,000.00 3,590,619.85 -3,424,735.84

    

    北京城乡华文企业管理服务有限

    

    公司

    

    企业管理服务500,000.00 113,609,770.08 35,694,012.70

    

    北京城乡标实广告有限责任公司 广告设计制作1,000,000.00 1,576,343.00 3,053.34

    

    北京锡华海体商务酒店有限公司 旅店服务 30,000,000.00 18,217,044.80 -18,004,632.57

    

    （2）主要供应商、客户情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    前五名供应商采购金额合计 156,816,865.79 占采购总额比重 13.56

    

    7、公司主营业务及其经营状况

    

    (1) 主营业务分行业、产品情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    分行业或

    

    分产品

    

    营业收入 营业成本

    

    营业利

    

    润率(%)

    

    营业收入

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业成本

    

    比上年增

    

    减（％）

    

    营业利润率比上年

    

    增减（%）

    

    分行业

    

    销售商品 1,547,942,501.95 1,288,554,810.99 16.76 5.30 7.28 减少1.53 个百分点

    

    租赁收入 54,776,312.73 2,363,092.19 95.69 -2.91 7.63 减少0.42 个百分点北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    15

    

    酒店收入 13,794,200.84 1,740,595.58 87.38 增加87.38 个百分点

    

    其他 11,517,622.31 3,791,135.73 67.08 13.71 17.45 减少1.05 个百分点

    

    (2) 主营业务分地区情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    

    北京 1,653,537,494.50 5.71

    

    与公允价值计量相关的项目

    

    单位：万元

    

    项目

    

    （1）

    

    期初金额

    

    （2）

    

    本期公允价值变

    

    动损益

    

    （3）

    

    计入权益的累计

    

    公允价值变动

    

    （4）

    

    本期计提的减值

    

    （5）

    

    期末金额

    

    （6）

    

    金融资产

    

    其中：1.以公允价值计量

    

    且其变动计入当期损益的

    

    金融资产

    

    2,053.51 -1,507.53 1,744.81

    

    其中：衍生金融资产

    

    2.可供出售金融资产 10,404.89 100.92 228.08 281.63

    

    金融资产小计 12,458.40 -1,406.61 228.08 2,026.44

    

    合计 12,458.40 -1,406.61 228.08 2,026.44

    

    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。

    

    8、对公司未来发展的展望

    

    金融危机的全球性蔓延使2009 年的市场形势不容乐观。消费者所持的谨慎态度，使零售行业普

    

    遍面临发展减速下行的境况；公司所在的公主坟商圈又面临着前所未有的企业扩张和客源分流，巨大

    

    的考验就在眼前！我们要以只争朝夕的精神迅速整改、调整、武装到位，以保持市场竞争的主动地位。

    

    2009 年公司采取的对策：创新体制机制，练好内功；做好商品结构调整，坚持差异化经营；开

    

    展多种行之有效的促销方式吸引消费；实施成本控制，加强节能降耗管理措施；强化培训，不断提升

    

    服务水平。公司将在危机中捕捉新的发展机遇，变压力为动力，充分运用和发挥一切有利条件，提升

    

    企业竞争实力。

    

    新年度发展计划

    

    1)搞好两节店庆的营销策划，实现“开门红”。要在“开门红”营销的各个环节上下功夫，在一

    

    季度完成全年任务的三分之一，为实现全年经营指标奠定基础。

    

    2）坚定不移地实施品牌化经营。百货业的生命力来自于品牌，品牌建设直接关系到企业的生存质

    

    量和长远发展。新年度要通过动态调整和有效的营销激活品牌能量，实现品牌价值，打造企业核心竞

    

    争力。

    

    3）改造更新设备设施，提升综合竞争实力。要陆续启动和完成城乡大厦的空调系统、消防设施系

    

    统、电系统改造等重大更新项目。从根本上解决目前货场大厅负压效应所造成的温度失控问题，实现

    

    调控温度风量自动化；消防设施也要通过更新主机和探头，彻底实现整体规划、设备联动、统一防范、

    

    立体监控的要求，保证经营场所的消防监控万无一失。

    

    4）各个管理环节要进一步改善提高。管理方面包括财务、资产、服务、后勤保障等企业运转的全

    

    过程，要逐项制定改进措施并狠抓检查落实，做到每个环节都规范。要一如既往的开源节流，缜密管

    

    理，向节约要效益。

    

    5)扩大机关购物。机关销售要发挥工作潜力，争取更高目标。注重以机关购物带动商品结构调整，

    

    以商品结构调整促进机关购物增长。

    

    2009 年困难和挑战考验着我们，责任和使命激励着我们，公司将坚定必胜的信心，振奋精神，迎北京城乡贸易中心股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    16

    

    难而上，充分利用有利条件，积极应对各种挑战，努力做好各项工作，不断开创企业又好又快的发展

    

    新局面！

    

    (二) 公司投资情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    报告期内公司投资额 19,100,000.00

    

    被投资的公司情况

    

    被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注

    

    北京锡华海体商务酒店旅店服务 66.67

    

    1、募集资金使用情况

    

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    

    2、非募集资金项目情况

    

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    

    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

    

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

    

    (四) 董事会日常工作情况

    

    1、董事会会议情况及决议内容

    

    会议届次 召开日期 决议内容

    

    决议刊登的信息

    

    披露报纸

    

    决议刊登的信息

    

    披露日期

    

    公司第五届第十

    

    四次董事会

    

    2008 年2 月28 日

    

    公司关于收回军艺写字楼项目投资及其

    

    相应收益的决议

    

    《中国证券报》 2008 年2 月29 日

    

    公司第五届第十

    

    五次董事会

    

    2008 年3 月26 日

    

    公司2007 年度董事会工作报告、公司

    

    2007 年度业务工作报告、公司2007 年度

    

    财务决算报告、公司2007 年度利润分配

    

    预案、公司2007 年度报告及摘要、公司

    

    关于对重要会计估计补充及会计估计变

    

    更的议案、公司关于调整2007 年期初资

    

    产负债表项目及金额的议案、公司关于

    

    城乡锡华商务酒店装修改造部分资产报

    

    废财务处理的议案、公司关于用自有资

    

    金进行金融产品投资的议案、公司关于

    

    授权签订农行授信额度的议案、公司内

    

    部控制自我评估报告的议案、公司独立

    

    董事年报工作制度的议案、公司董事会

    

    审计委员会年度审计工作规程的议案、

    

    公司关于修改公司章程的议案、公司关

    

    于董事变更的议案、公司审计委员会履

    

    职的议案、公司薪酬与考核委员会履职

    

    的报告、公司审计委员会关于公司年度

    

    财务报表的审核意见、公司关于续聘北

    

    京京都会计师事务所及确定其审计费用

    

    的议案、公司关于召开2007 年度股东大

    

    会的议案.

    

    《中国证券报》 2008 年3 月28 日

    

    公司第五届第十

    

    六次董事会

    

    2008 年4 月21 日 公司2008 年一季度报告 《上海证券报》 2008 年4 月23 日北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报

告

    

    17

    

    公司第五届第十

    

    七次董事会

    

    2008 年7 月29 日 公司治理整改报告的情况说明 《上海证券报》 2008 年7 月30 日

    

    公司第五届第十

    

    八次董事会

    

    2008 年8 月27 日 公司2008 年半度报告 《上海证券报》 2008 年8 月29 日

    

    公司第五届第十

    

    九次董事会

    

    2008 年10 月28

    

    日

    

    公司2008 年三季度报告 《上海证券报》

    

    2008 年10 月29

    

    日

    

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    

    2008 年，公司董事会按照有关法律、法规履行职责，完成了股东大会确定的各项目标任务，对公

    

    司经营管理重大事项慎重决策，保证了公司持续发展。

    

    报告期内利润分配方案:

    

    2008 年4 月18 日召开的2007 年度股东大会审议通过公司2007 年度利润分配方案：以2007 年12 月

    

    31 日总股本316,804,949 股为基数向全体股东每10 股派发现金红利0.90 元(含税)，共计派发现金红

    

    利28,512,445.41 元。股权登记日：2008 年5 月29 日，除息日2008 年5 月30 日，现金红利发放日：

    

    2008 年6 月10 日。此分配方案已实施完毕。分红方案公告刊登于2008 年5 月26 日《上海证券报》。

    

    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

    

    根据公司2007 年度第股东大会决议，我公司聘请北京京都天华会计师事务所为公司2008 年审计

    

    机构。按照中国证监会《关于切实做好2008 年年报披露工作的公告》（证监会公告【2008】48 号）、

    

    上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的相关要求，对北京京都天华会计

    

    师事务所2008 度审计工作总结如下：

    

    （1）审计计划的确定

    

    2009 年 2 月9 日，公司收到北京京都天华会计师事务所发来的对公司2008 年度审计安排的计划。

    

    2009 年2 月26 日，经审计委员会与京都天华会计师事务所面会协商，最终确认审计时间为：母公司 2009

    

    年2 月底开始进场审计，2009 年3 月20 日左右将2008 年度审计报告初稿提交审计委员会审阅。

    

    （2）未审报表的审阅

    

    2009 年 1 月23 日，公司将编制的会计报表报审计委员会审阅。审计委员会经认真审阅，形成书

    

    面意见认为：公司编制的财务报表基本反映了公司截止到2008 年12 月31 日的财务状况、经营成果和

    

    现金流量，同意以此报表为基础进行2008 年度财务审计。

    

    （3）审计过程：

    

    在年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所进行了多次沟通，并约定提交审计报告初稿的

    

    时间。2009 年3 月10 日，北京京都天华会计师事务所现场审计结束。2009 年3 月18 日，会计师事务

    

    所按时提交审计报告和其他报告初稿。2009 年3 月19 日，审计委员会成员与年审会计师面会，就审

    

    计过程中的重要事项以及相应的会计处理方法进行了沟通。

    

    （4）审计报告初稿的审阅

    

    3 月20 日，审计委员会召开2009 年度第 1 次会议，审阅北京京都天华会计师事务所提交的审

    

    计报告和其他报告初稿，以及我公司2008 年度的已审财务报表。

    

    审计委员会形成以下意见：

    

    1.公司财务报告已经按照《企业会计准则》编制，不含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    

    2.北京京都天华会计师事务所在审计过程中遵守了《企业会计准则》和《中国注册会计师审计准

    

    则》的有关要求。

    

    3.北京京都天华会计师事务所对我公司2008 年度财务报表的审计工作，按照审计工作安排时间表

    

    进行，以公允、客观的态度进行独立审计，会计师事务所已经全面履行了其审计责任。

    

    经表决，审计委员会一致同意审计报告初稿，同意将《审计报告初稿》和已经审计的2008 年度财

    

    务报表提交公司董事会审议。

    

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    18

    

    报告期内，凡在公司领取报酬的高级管理人员的年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标为

    

    依据，根据高管级人员分管的工作范围及主要职责进行综合考核发放。薪酬与考核委员会认为，在公

    

    司领取报酬的高级管理人员的报酬符合薪酬体系规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。

    

    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    经北京京都天华会计师事务所审计，2008 年度公司实现净利润65,967,109.39 元,根据公司法和

    

    公司章程的规定，按下列顺序分配：按实现净利润的10%提取法定盈余公金6,596,710.94 元。实现净

    

    利润扣除以上项后，2008 年度可供股东分配的利润59,370,398.45 元，加上年初未分配利润

    

    139,613,314.20 元，扣除年内已实施2007 年度派送红利28,512,445.41 元，截止2008 年12 月31 日

    

    可供股东分配的利润为170,471,267.24 元。拟按2008 年12 月31 日总股本316,804,949 股为基数每

    

    10 股派发现金红利1.00 元（含税），向全体股东分配现金股利31,680,494.90 元。分配后的未分配

    

    利润余额138,790,772.34 元结转下一年度分配。

    

    本年度不进行资本公积金转增股本。

    

    (六) 公司前三年分红情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)

    

    2005 28,401,726.22 49,495,914.45 57.38

    

    2006 28,512,445.41 69,238,094.99 41.18

    

    2007 28,512,445.41 79,002,210.04 36.09

    

    九、监事会报告

    

    (一) 监事会的工作情况

    

    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容

    

    第五届第七次监事会会议于2008 年3 月26 日在

    

    北京召开。会议应参加监事5 人，实际参加3 人

    

    会议审议通过了《公司2007 年度监事会工作报

    

    告》、《公司2007 年度报告及摘要》、《关于修

    

    改公司章程的议案》、《关于公司监事变更的议

    

    案》。

    

    第五届第八次监事会会议于2008 年4 月21 日在

    

    北京召开。会议应参加监事3 人，实际参加监事

    

    3 人

    

    会议审议通过了《公司2008 年度第一季度报告》。

    

    第五届第九次监事会会议于2008 年8 月27 日以

    

    通讯方式举行。会议应参加监事3 人,实际参加3

    

    人

    

    会议审议通过了《公司2008 年半年度报告》。

    

    第五届第十次监事会会议于2008 年10 月28 日以

    

    通讯方式举行，会议应参加监事3 人,实际参加3

    

    人

    

    会议审议通过了《公司2008 年第三季度报告》。

    

    2008 年度，公司监事会根据《公司章程》赋予的职责，从切实维护公司和广大股东的利益出发，

    

    对公司的依法运作情况、经营决策程序、财务情况等各方面进行了全面的检查、监督。以下是2008

    

    年度监事会履行职责的情况。

    

    报告期内监事会共召开四次监事会议。

    

    报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的规定积极开

    

    展工作，决策程序符合《公司法》、《公司章程》。由于公司高管层忠于职守、尽职尽责、并注重决

    

    策的科学性，公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济效益和社会效益。

    

    报告期内，监事会密切注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、利润分配等资料，

    

    确认其内容真实、合法。监事会认为，北京京都天华会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真

    

    实反映了公司的财务状况和经营成果。

    

    公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股东权益或造成公司

    

    资产流失的情况。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    19

    

    十、重要事项

    

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (二) 破产重整相关事项

    

    本年度公司无破产重整相关事项。

    

    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    1、证券投资情况

    

    序

    

    号

    

    证券

    

    品种

    

    证券

    

    代码

    

    证券简称

    

    初始投资金额

    

    （元）

    

    持有数量（股）

    

    期末账面值

    

    （元）

    

    占期末

    

    证券投

    

    资比例

    

    （％）

    

    报告期损益（元）

    

    1 基金 450002

    

    富兰克林

    

    弹性

    

    9,999,000.00 5,303,773.60 5,893,022.85 33.77 -4,556,097.13

    

    2 基金 160505 博时主题 9,999,000.00 3,838,387.72 5,078,186.95 29.10 -4,920,813.05

    

    3 基金 360007 光大优势 6,628,387.10 6,628,387.10 3,105,399.34 17.80 -3,893,840.27

    

    4 基金 660001 农银成长 1,989,351.57 1,989,351.57 1,997,507.91 11.45 8,156.34

    

    5 基金 377016 亚太优势 2,555,396.63 2,555,396.63 978,716.91 5.61 -1,273,143.02

    

    6 基金 260110 景顺精选 652,249.84 652,249.84 395,263.41 2.27 -439,616.38

    

    7 基金 510080 长盛债券 69,860,279.44 0.00 0.00 413,493.16

    

    合计 101,683,664.58 / 17,448,097.37 100% -14,661,860.35

    

    2、持有其他上市公司股权情况

    

    单位：元

    

    证券

    

    代码

    

    证券

    

    简称

    

    初始投资金

    

    额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    （％）

    

    期末账面值

    

    报告期

    

    损益

    

    报告期所有者权

    

    益变动

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份

    

    来源

    

    600258

    

    首旅

    

    股份

    

    535,500.00 0.13 2,816,264.25 0 -8,196,423.57

    

    可供出

    

    售金融

    

    资产

    

    原始法

    

    人股

    

    合计 535,500.00 / 2,816,264.25 0 -8,196,423.57 / /

    

    3、买卖其他上市公司股份的情况

    

    股份名称

    

    期初股份

    

    数量

    

    报告期买

    

    入/卖出股

    

    份数量

    

    期末股份

    

    数量

    

    使用的资金

    

    数量

    

    产生的投资

    

    收益

    

    中国铁建 0 13,000 0 118,040.00 29,858.79

    

    福晶科技 0 500 0 3,895.00 7,073.76

    

    启明信息 0 1,000 0 9,440.00 9,401.41

    

    科大讯飞 0 500 0 6,330.00 8,613.53

    

    恒帮股份 0 5,500 0 142,890.00 169,784.22

    

    威华股份 0 6,500 0 102,050.00 30,074.12

    

    九阳股份 0 1,500 0 33,810.00 33,615.32

    

    通产丽星 0 2,500 0 19,450.00 9,784.08

    

    澳阳顺昌 0 500 0 8,190.00 3,244.44

    

    华东数控 0 2,000 0 19,600.00 6,259.59

    

    步步高 0 2,500 0 65,200.00 42,909.83

    

    合计 528,895.00 350,619.09

    

    报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额350619.09 元。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    20

    

    说明：本期申购新股中签占用资金528,895.00 元，当期全部卖出，共产生收益350,619.09 元。

    

    (四) 资产交易事项

    

    1、收购资产情况

    

    报告期内无收购资产情况.

    

    2、出售资产情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    交易

    

    对方

    

    被出售

    

    资产

    

    出售

    

    日

    

    出售价格

    

    本年初起

    

    至出售日

    

    该资产为

    

    上市公司

    

    贡献的净

    

    利润

    

    出售

    

    产生

    

    的损

    

    益

    

    是否为关

    

    联交易

    

    （如是，

    

    说明定价

    

    原则）

    

    资产

    

    出售

    

    定价

    

    原则

    

    所涉及

    

    的资产

    

    产权是

    

    否已全

    

    部过户

    

    所涉及

    

    的债权

    

    债务是

    

    否已全

    

    部转移

    

    资产出售为

    

    上市公司贡

    

    献的净利润

    

    占利润总额

    

    的比例(%)

    

    关联

    

    关系

    

    北京

    

    城乡

    

    国地

    

    投资

    

    有限

    

    公司

    

    股权

    

    20%

    

    2008

    

    年

    

    10

    

    月

    

    17

    

    日

    

    1,000.00 0 0 否 是 是 0

    

    3、资产置换情况

    

    报告期内无资产置换情况.

    

    4、吸收合并情况

    

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、与日常经营相关的关联交易

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    关联交易方 关联关系

    

    关

    

    联

    

    交

    

    易

    

    类

    

    型

    

    关联交

    

    易内容

    

    关联

    

    交易

    

    定价

    

    原则

    

    关联

    

    交易

    

    价格

    

    关联交

    

    易金额

    

    占同类交

    

    易金额的

    

    比例(%)

    

    关联交易

    

    结算方式

    

    市

    

    场

    

    价

    

    格

    

    交易价格

    

    与市场参

    

    考价格差

    

    异较大的

    

    原因

    

    北京市郊区

    

    旅游实业开

    

    发公司

    

    母公司

    

    向关联

    

    方租赁

    

    48.35 100.00

    

    北京市郊区

    

    旅游实业开

    

    发公司

    

    母公司

    

    接受关

    

    联方提

    

    供服务

    

    260.00 49.80

    

    北京城贸物

    

    业管理有限

    

    责任公司

    

    母公司的

    

    控股子公

    

    司

    

    接受关

    

    联方提

    

    供服务

    

    257.98 50.20

    

    合计 / / 566.33 / / /

    

    (六) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本年度公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    21

    

    本年度公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本年度公司无租赁事项。

    

    2、担保情况

    

    本年度公司无担保事项。

    

    3、委托理财情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    受托人名称 委托理财金额

    

    委托理

    

    财起始

    

    日期

    

    委托理

    

    财终止

    

    日期

    

    报酬确

    

    定方式

    

    实际收回本金金

    

    额

    

    实际获得收益

    

    是否

    

    经过

    

    法定

    

    程序

    

    计提

    

    减值

    

    准备

    

    金额

    

    是否

    

    关联

    

    交易

    

    关联

    

    关系

    

    中国工商银行 100,000,000.00

    

    2008 年

    

    2 月25

    

    日

    

    2008 年

    

    5 月25

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    100,000,000.00 830,000.00 是 否 其他

    

    中国工商银行 200,000,000.00

    

    2008 年

    

    1 月7

    

    日

    

    2008 年

    

    6 月25

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    200,000,000.00 3,200,000.00 是 否 其他

    

    中国工商银行 100,000,000.00

    

    2008 年

    

    2 月1

    

    日

    

    2008 年

    

    6 月25

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    100,000,000.00 1,150,000.00 是 否 其他

    

    中国农业银行 200,000,000.00

    

    2008 年

    

    1 月25

    

    日

    

    2008 年

    

    7 月25

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    200,000,000.00 2,656,801.10 是 否 其他

    

    中国工商银行 200,000,000.00

    

    2008 年

    

    7 月10

    

    日

    

    2008 年

    

    12 月

    

    25 日

    

    按照双

    

    方协议

    

    200,000,000.00 4,418,630.14 是 否 其他

    

    中国工商银行 100,000,000.00

    

    2008 年

    

    9 月10

    

    日

    

    2008 年

    

    12 月8

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    100,000,000.00 986,301.37 是 否 其他

    

    中国工商银行 80,000,000.00

    

    2008 年

    

    11 月6

    

    日

    

    2008 年

    

    12 月

    

    25 日

    

    按照双

    

    方协议

    

    80,000,000.00 300,712.33 是 否 其他

    

    中信银行 200,000,000.00

    

    2008 年

    

    7 月15

    

    日

    

    2009 年

    

    1 月17

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    是 否 其他

    

    中信银行 50,000,000.00

    

    2008 年

    

    8 月25

    

    日

    

    2009 年

    

    5 月4

    

    日

    

    按照双

    

    方协议

    

    是 否 其他

    

    逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

    

    说明：银行理财产品主要为人民币新股申购产品、债券投资型人民币理财产品及平衡型信贷资产系列

    

    对公信托理财计划。

    

    4、其他重大合同

    

    本年度公司无其他重大合同。

    

    (七) 承诺事项履行情况

    

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    北京市郊区旅游实业开发公司：(1）禁售期承诺①关于禁售期的计算方法北京郊旅承

    

    诺所持北京城乡有限售条件的股份在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上

    

    市交易或转让。②违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法北京郊旅承诺若违反所

    

    作的禁售承诺出售所持北京城乡有限售条件的股份，所得资金将归北京城乡所有。③

    

    违反禁售承诺的违约责任及其执行方法若违反所作的禁售承诺出售所持北京城乡有限

    

    报告期内

    

    履行了承

    

    诺。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    22

    

    售条件的股份，北京郊旅将承担相应的违约责任，自违反承诺出售股份的事实发生之

    

    日起10 日内将出售股份所得资金支付给北京城乡。④禁售期间持股变动情况的信息披

    

    露方法北京郊旅承诺，在所承诺的禁售期间，若持有北京城乡有限售条件的股份发生

    

    变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变动情况书面通知北京城乡，并由北京城

    

    乡按照信息披露的有关规定予以及时披露。（2）分红承诺：自公司股权分置改革方案

    

    实施之日起2006 年、2007 年和2008 年，北京郊旅承诺在北京城乡每年年度股东大会

    

    上提出分红议案并投赞成票；并且现金分红金额不少于北京城乡当年实现的可分配利

    

    润的40%；如果违反分红提案及投赞成票的承诺，由北京郊旅按北京城乡当年实现的

    

    可分配利润的40%向全体股东按比例支付现金，并于该年年度股东大会之日起10 日内

    

    予以支付。（3）代为垫付对价承诺：A、非流通股股东华夏证券持有北京城乡的597

    

    万股股份目前被全部冻结，北京郊旅同意代为垫付其应支付的对价，华夏证券在办理

    

    其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得北京郊旅的同意，由北京城乡向证券交

    

    易所提出该等股份的上市流通申请。

    

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    境内会计师事务所报酬 650,000.00

    

    境内会计师事务所审计年限

    

    截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提

    

    供了14 年审计服务。

    

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十) 其他重大事项的说明

    

    (十一) 信息披露索引

    

    事项

    

    刊载的报刊

    

    名称及版面

    

    刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    

    公司第五届第十四次董事会

    

    决议公告

    

    中国证券报D021 版2008 年2 月29 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司第五届第十五次董事会

    

    决议暨召开2007 年度股东

    

    大会的公告、第五届第七次

    

    监事会决议公告、公司日常

    

    关联交易公告

    

    中国证券报D098 版2008 年3 月28 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度报告更正公

    

    告

    

    中国证券报D022 版2008 年4 月1 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度股东大会决

    

    议公告

    

    上海证券报119 版 2008 年4 月19 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年一季度报告 上海证券报D76 版 2008 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2007 年度分红派息公

    

    告

    

    上海证券报A8 版 2008 年5 月26 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司关于股价异常波动的公

    

    告

    

    上海证券报D14 版 2008 年6 月18 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司第五届第十七次董事会

    

    决议公告

    

    上海证券报C39 版 2008 年7 月30 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司关于股价异常波动的公上海证券报C11 版 2008 年8 月14 日 http://www.sse.com.cn北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    23

    

    告

    

    公司2008 年半年度报告 上海证券报C8 版 2008 年8 月29 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年半年度报告更

    

    正公告

    

    上海证券报C7 版 2008 年9 月12 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司关于部分董事、监事及

    

    高级管理人员购买本公司股

    

    票的公告

    

    上海证券报C18 版 2008 年9 月26 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年三季度报告 上海证券报C5 版 2008 年10 月29 日http://www.sse.com.cn

    

    公司2008 年三季度报告补

    

    充公告

    

    上海证券报18 版 2008 年11 月1 日 http://www.sse.com.cn

    

    公司关于受聘会计师事务所

    

    名称变更的公告

    

    上海证券报C22 版 2008 年12 月31 日http://www.sse.com.cn

    

    十一、财务会计报告附后

    

    公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    十二、备查文件目录

    

    1、载有公司董事长、财务负责人签名并盖章的会计报表 。

    

    2、载有北京京都天华会计师事务所公司公章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 。

    

    3、报告期内，公司所披露的所有公告文件正本及公告原稿 。

    

    董事长：周和平

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    2008 年3 月23 日北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    24

    

    审计报告

    

    北京京都天华审字（2009）第0556 号

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡公司）财务

    

    报表，包括2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、

    

    公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。

    

    一、 管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京城乡公司管理层的责任。这种责任包

    

    括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由

    

    于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的

    

    会计估计。

    

    二、 注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注

    

    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业

    

    道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的

    

    审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

    

    险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当

    

    的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

    

    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、 审计意见

    

    我们认为，北京城乡公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大

    

    方面公允反映了北京城乡公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和

    

    现金流量。

    

    北京京都天华会计师事务所 中国注册会计师：王娟

    

    有限责任公司

    

    中国·北京 中国注册会计师：龙传喜

    

    2009 年3 月23 日北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    25

    

    合并资产负债表

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 附注七、1 851,727,894.66 661,485,536.40

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产 附注七、2 17,448,097.37 20,535,099.31

    

    应收票据

    

    应收账款 附注七、3 11,786,890.71 13,739,995.45

    

    预付款项 附注七、4 2,611,792.10 11,535,388.51

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 附注七、5 415,229.02 1,328,139.95

    

    其他应收款 附注七、6 193,331,255.12 237,811,490.76

    

    买入返售金融资产

    

    存货 附注七、7 27,479,747.74 19,955,557.38

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,104,800,906.72 966,391,207.76

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产 附注七、8 2,816,264.25 104,048,913.94

    

    持有至到期投资 附注七、9 250,000,000.00

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 附注七、10 63,611,275.83 105,067,198.00

    

    投资性房地产 附注七、11 511,895,083.12 622,531,663.97

    

    固定资产 附注七、12 659,407,944.54 454,259,571.03

    

    在建工程 附注七、13 551,845.50 285,752,994.34

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 附注七、14 64,262,249.48 66,580,249.52

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 附注七、15 3,854,388.89

    

    递延所得税资产 附注七、16 22,248,089.47 24,689,491.32

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,578,647,141.08 1,662,930,082.12

    

    资产总计 2,683,448,047.80 2,629,321,289.88

    

    流动负债：

    

    短期借款

    

    向中央银行借款北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    26

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 附注七、18 139,248,715.77 120,967,273.68

    

    预收款项 附注七、19 213,304,115.61 154,886,296.30

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 附注七、20 39,196,937.57 38,092,752.37

    

    应交税费 附注七、21 24,269,084.70 44,841,662.71

    

    应付利息

    

    应付股利 附注七、22 16,038,369.70 15,837,956.80

    

    其他应付款 附注七、23 126,583,108.58 165,716,617.90

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 558,640,331.93 540,342,559.76

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款 附注七、24 2,090,985.85 2,009,687.25

    

    专项应付款

    

    预计负债 附注七、25 5,000,000.00 5,000,000.00

    

    递延所得税负债 附注七、26 570,191.06 4,438,368.22

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 7,661,176.91 11,448,055.47

    

    负债合计 566,301,508.84 551,790,615.23

    

    股东权益：

    

    股本 附注七、27 316,804,949.00 316,804,949.00

    

    资本公积 附注七、28 849,763,590.54 856,805,782.85

    

    减：库存股

    

    盈余公积 附注七、29 556,073,519.17 549,476,808.23

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 附注七、30 220,071,688.10 166,328,927.92

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计 1,942,713,746.81 1,889,416,468.00

    

    少数股东权益 附注七、31 174,432,792.15 188,114,206.65

    

    股东权益合计 2,117,146,538.96 2,077,530,674.65

    

    负债和股东权益合计 2,683,448,047.80 2,629,321,289.88

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    27

    

    母公司资产负债表

    

    2008 年12 月31 日

    

    编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 期末余额 年初余额

    

    流动资产：

    

    货币资金 680,970,433.58 479,567,619.89

    

    交易性金融资产 16,537,807.62 18,539,239.13

    

    应收票据

    

    应收账款 附注七、3 10,101,006.60 9,760,780.14

    

    预付款项 1,910,099.93 7,335,388.51

    

    应收利息

    

    应收股利 10,594,166.44 11,507,077.37

    

    其他应收款 附注七、6 161,115,304.72 235,356,124.99

    

    存货 21,941,817.82 17,039,245.03

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 903,170,636.71 779,105,475.06

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 2,816,264.25 104,048,913.94

    

    持有至到期投资 250,000,000.00

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 附注七、10 212,818,245.82 210,174,167.99

    

    投资性房地产 788,701,261.98 680,292,024.90

    

    固定资产 351,461,945.54 373,552,831.46

    

    在建工程 551,845.50 284,758,286.59

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 12,336,999.48 12,811,499.52

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 23,203,093.34 24,430,635.72

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,641,889,655.91 1,690,068,360.12

    

    资产总计 2,545,060,292.62 2,469,173,835.18

    

    流动负债：

    

    短期借款

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 110,118,992.61 92,841,820.73

    

    预收款项 223,946,569.44 160,868,143.26

    

    应付职工薪酬 36,241,546.74 36,396,013.11

    

    应交税费 23,876,516.99 46,631,500.88

    

    应付利息北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    28

    

    应付股利 3,622,192.71 3,421,779.81

    

    其他应付款 255,880,366.74 261,957,257.88

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 653,686,185.23 602,116,515.67

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债 570,191.06 4,377,292.92

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 570,191.06 4,377,292.92

    

    负债合计 654,256,376.29 606,493,808.59

    

    股东权益：

    

    股本 316,804,949.00 316,804,949.00

    

    资本公积 847,454,180.92 856,784,955.16

    

    减：库存股

    

    盈余公积 556,073,519.17 549,476,808.23

    

    未分配利润 170,471,267.24 139,613,314.20

    

    外币报表折算差额

    

    股东权益合计 1,890,803,916.33 1,862,680,026.59

    

    负债和股东权益合计 2,545,060,292.62 2,469,173,835.18

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹

    

    合并利润表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 1,653,537,494.50 1,564,247,689.41

    

    其中：营业收入 附注七、32 1,653,537,494.50 1,564,247,689.41

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 1,572,286,216.46 1,435,704,171.59

    

    其中：营业成本 附注七、32 1,296,449,634.49 1,206,579,135.72

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 附注七、33 10,781,946.49 10,228,310.73

    

    销售费用 133,488,252.30 111,525,935.50

    

    管理费用 124,835,686.63 108,280,395.85北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    29

    

    财务费用 2,141,504.34 -2,621,382.84

    

    资产减值损失 附注七、34 4,589,192.21 1,711,776.63

    

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    

    号填列）

    

    附注七、35 -15,075,353.51 -6,565,249.58

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 附注七、36 11,316,482.48 43,969,900.49

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    

    收益

    

    -7,601,560.60 2,784,718.10

    

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,492,407.01 165,948,168.73

    

    加：营业外收入 附注七、37 21,949,610.36 976,074.26

    

    减：营业外支出 附注七、38 1,283,979.13 73,544,790.54

    

    其中：非流动资产处置净损失 106,931.62 73,507,890.00

    

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    98,158,038.24 93,379,452.45

    

    减：所得税费用 附注七、39 10,340,953.99 23,256,147.55

    

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,817,084.25 70,123,304.90

    

    归属于母公司所有者的净利润 88,851,916.53 79,002,210.04

    

    少数股东损益 -1,034,832.28 -8,878,905.14

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.2805 0.2494

    

    （二）稀释每股收益 0.2805 0.2494

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹

    

    母公司利润表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、营业收入 附注七、32 1,262,909,678.04 1,202,093,444.79

    

    减：营业成本 附注七、32 1,025,441,115.52 958,519,488.10

    

    营业税金及附加 7,003,202.33 7,571,258.99

    

    销售费用 74,261,547.28 80,347,994.39

    

    管理费用 97,496,303.44 46,855,440.11

    

    财务费用 587,448.58 -3,950,922.82

    

    资产减值损失 5,671,796.90 -2,693,676.66

    

    加：公允价值变动收益（损失以

    

    “－”号填列）

    

    -13,989,783.08 -6,809,550.77

    

    投资收益（损失以“－”号填列） 附注七、36 11,703,482.91 41,543,432.62

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    

    收益

    

    -7,601,560.60 2,784,718.10

    

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,161,963.82 150,177,744.53

    

    加：营业外收入 21,243,482.70 637,157.51

    

    减：营业外支出 1,106,753.43 73,528,664.00

    

    其中：非流动资产处置净损失 96,206.02 73,507,890.00

    

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    

    填列）

    

    70,298,693.09 77,286,238.04

    

    减：所得税费用 4,331,583.70 23,356,399.52

    

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,967,109.39 53,929,838.52

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    30

    

    合并现金流量表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,977,745,756.46 1,851,045,734.52

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 附注七、41 12,718,450.87 41,846,843.34

    

    经营活动现金流入小计 1,990,464,207.33 1,892,892,577.86

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,489,431,809.20 1,397,145,161.41

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 99,070,887.06 87,392,580.71

    

    支付的各项税费 103,990,730.90 94,840,449.54

    

    支付其他与经营活动有关的现金 附注七、42 106,866,265.42 117,757,760.56

    

    经营活动现金流出小计 1,799,359,692.58 1,697,135,952.22

    

    经营活动产生的现金流量净额 191,104,514.75 195,756,625.64

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 1,177,355,336.83 369,466,281.59

    

    取得投资收益收到的现金 18,079,472.18 38,509,089.49

    

    处置固定资产、无形资产和其他

    

    长期资产收回的现金净额

    

    附注七、43 301,214,950.00 389,014.00

    

    处置子公司及其他营业单位收

    

    到的现金净额

    

    20,068,864.36

    

    收到其他与投资活动有关的现金 附注七、44 3,492,538.29 6,437,487.61

    

    投资活动现金流入小计 1,500,142,297.30 434,870,737.05

    

    购建固定资产、无形资产和其他

    

    长期资产支付的现金

    

    113,950,746.92 63,633,372.95

    

    投资支付的现金 1,311,948,631.01 358,414,738.12

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支

    

    付的现金净额

    

    -854,117.11

    

    支付其他与投资活动有关的现金 附注七、45 51,059,000.72

    

    投资活动现金流出小计 1,476,958,378.65 421,193,993.96北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    31

    

    投资活动产生的现金流量净额 23,183,918.65 13,676,743.09

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金 9,900,000.00 100,000.00

    

    其中：子公司吸收少数股东投资

    

    收到的现金

    

    9,900,000.00 100,000.00

    

    取得借款收到的现金

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 9,900,000.00 100,000.00

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付

    

    的现金

    

    28,312,032.51 26,193,165.60

    

    其中：子公司支付给少数股东的

    

    股利、利润

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 附注七、46 5,596,195.87 3,776,050.72

    

    筹资活动现金流出小计 33,908,228.38 29,969,216.32

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -24,008,228.38 -29,869,216.32

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    

    的影响

    

    -37,846.76 -40,054.05

    

    五、现金及现金等价物净增加额 190,242,358.26 179,524,098.36

    

    加：期初现金及现金等价物余额 661,485,536.40 481,961,438.04

    

    六、期末现金及现金等价物余额 851,727,894.66 661,485,536.40

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹

    

    母公司现金流量表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    项目 附注 本期金额 上期金额

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,530,188,066.87 1,440,159,870.57

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 26,129,800.99 89,474,904.54

    

    经营活动现金流入小计 1,556,317,867.86 1,529,634,775.11

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,182,467,868.81 1,114,774,510.54

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 64,432,060.98 59,834,600.19

    

    支付的各项税费 74,798,024.59 73,558,084.99

    

    支付其他与经营活动有关的现金 57,322,351.03 84,145,856.80

    

    经营活动现金流出小计 1,379,020,305.41 1,332,313,052.52

    

    经营活动产生的现金流量净额 177,297,562.45 197,321,722.59

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 1,167,255,336.83 361,007,966.38

    

    取得投资收益收到的现金 18,079,472.18 36,046,346.95

    

    处置固定资产、无形资产和其他

    

    长期资产收回的现金净额

    

    301,201,350.00 75,160.00

    

    处置子公司及其他营业单位收

    

    到的现金净额

    

    18,068,864.36

    

    收到其他与投资活动有关的现金 2,515,063.25 5,396,650.57

    

    投资活动现金流入小计 1,489,051,222.26 420,594,988.26北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    32

    

    购建固定资产、无形资产和其他

    

    长期资产支付的现金

    

    102,482,795.67 62,367,304.13

    

    投资支付的现金 1,331,048,631.01 348,168,589.25

    

    取得子公司及其他营业单位支

    

    付的现金净额

    

    900,000.00

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 1,433,531,426.68 411,435,893.38

    

    投资活动产生的现金流量净额 55,519,795.58 9,159,094.88

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付

    

    的现金

    

    28,312,032.51 26,193,165.60

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 3,102,511.83 1,445,727.75

    

    筹资活动现金流出小计 31,414,544.34 27,638,893.35

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -31,414,544.34 -27,638,893.35

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    

    的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 201,402,813.69 178,841,924.12

    

    加：期初现金及现金等价物余额 479,567,619.89 300,725,695.77

    

    六、期末现金及现金等价物余额 680,970,433.58 479,567,619.89

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹

    

    合并所有者权益变动表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润

    

    其

    

    他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 316,804,949.00 856,805,782.85 549,476,808.23 166,328,927.92 188,114,206.65 2,077,530,674.65

    

    加：同一控制下企业合并

    

    产生的追溯调整

    

    会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 316,804,949.00 856,805,782.85 549,476,808.23 166,328,927.92 188,114,206.65 2,077,530,674.65

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“－”号填列）

    

    -7,042,192.31 6,596,710.94 53,742,760.18 -13,681,414.50 39,615,864.31

    

    （一）净利润 88,851,916.53 -1,034,832.28 87,817,084.25

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    -9,330,774.24 -9,330,774.24

    

    1．可供出售金融资产公允

    

    价值变动净额

    

    -10,928,564.76 -10,928,564.76

    

    2．权益法下被投资单位其

    

    他所有者权益变动的影响

    

    -1,134,350.67 -1,134,350.67

    

    3．与计入所有者权益项目

    

    相关的所得税影响

    

    2,732,141.19 2,732,141.19

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 -9,330,774.24 88,851,916.53 -1,034,832.28 78,486,310.01

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    2,288,581.93 -12,646,582.22 -10,358,000.29

    

    1．所有者投入资本 9,900,000.00 9,900,000.00

    

    2．股份支付计入所有者权

    

    益的金额

    

    3．其他 2,288,581.93 -22,546,582.22 -20,258,000.29北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    33

    

    （四）利润分配 6,596,710.94 -35,109,156.35 -28,512,445.41

    

    1．提取盈余公积 6,596,710.94 -6,596,710.94

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）的

    

    分配

    

    -28,512,445.41 -28,512,445.41

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本）

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 316,804,949.00 849,763,590.54 556,073,519.17 220,071,688.10 174,432,792.15 2,117,146,538.96

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 316,804,949.00 843,951,218.91 546,294,203.28 105,553,785.41 -5,801,880.07 195,854,698.92 

2,002,656,975.45

    

    加：同一控制下企业合

    

    并产生的追溯调整

    

    会计政策变更 -2,210,378.90 15,678,361.73 5,801,880.07 979,973.13 20,249,836.03

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 316,804,949.00 843,951,218.91 544,083,824.38 121,232,147.14 196,834,672.05 2,022,906,811.48

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“－”号填列）

    

    12,854,563.94 5,392,983.85 45,096,780.78 -8,720,465.40 54,623,863.17

    

    （一）净利润 79,002,210.04 -8,878,905.14 70,123,304.90

    

    （二）直接计入所有者权益

    

    的利得和损失

    

    12,854,563.94 12,854,563.94

    

    1．可供出售金融资产公允价

    

    值变动净额

    

    13,209,329.01 13,209,329.01

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    2,947,567.18 2,947,567.18

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    -3,302,332.25 -3,302,332.25

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 12,854,563.94 79,002,210.04 -8,878,905.14 82,977,868.84

    

    （三）所有者投入和减少资

    

    本

    

    158,439.74 158,439.74

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    3．其他 158,439.74 158,439.74

    

    （四）利润分配 5,392,983.85 -33,905,429.26 -28,512,445.41

    

    1．提取盈余公积 5,392,983.85 -5,392,983.85

    

    2．提取一般风险准备 -28,512,445.41 -28,512,445.41

    

    3．对所有者（或股东）的分

    

    配

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结转

    

    1．资本公积转增资本（或股

    

    本）

    

    2．盈余公积转增资本（或股

    

    本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 316,804,949.00 856,805,782.85 549,476,808.23 166,328,927.92 188,114,206.65 2,077,530,674.65

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    34

    

    母公司所有者权益变动表

    

    2008 年1—12 月

    

    单位:元 币种:人民币

    

    本年金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.23 139,613,314.20 1,862,680,026.59

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.23 139,613,314.20 1,862,680,026.59

    

    三、本年增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    -9,330,774.24 6,596,710.94 30,857,953.04 28,123,889.74

    

    （一）净利润 65,967,109.39 65,967,109.39

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    -9,330,774.24 -9,330,774.24

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    -10,928,564.76 -10,928,564.76

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    -1,134,350.67 -1,134,350.67

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影

    

    响

    

    2,732,141.19 2,732,141.19

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    -9,330,774.24 65,967,109.39 56,636,335.15

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 6,596,710.94 -35,109,156.35 -28,512,445.41

    

    1．提取盈余公积 6,596,710.94 -6,596,710.94

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -28,512,445.41 -28,512,445.41

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 316,804,949.00 847,454,180.92 556,073,519.17 170,471,267.24 1,890,803,916.33北京城乡贸易中心

股份有限公司 2008 年年度报告

    

    35

    

    单位:元 币种:人民币

    

    上年金额

    

    项目

    

    股本 资本公积

    

    减：库

    

    存股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 316,804,949.00 843,951,218.91 541,572,078.81 110,275,909.88 1,812,604,156.60

    

    加：会计政策变更 -20,827.69 2,511,745.57 9,312,995.06 11,803,912.94

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 316,804,949.00 843,930,391.22 544,083,824.38 119,588,904.94 1,824,408,069.54

    

    三、本年增减变动金

    

    额（减少以“－”号

    

    填列）

    

    12,854,563.94 5,392,983.85 20,024,409.26 38,271,957.05

    

    （一）净利润 53,929,838.52 53,929,838.52

    

    （二）直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    12,854,563.94 12,854,563.94

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    13,209,329.01 13,209,329.01

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    2,947,567.18 2,947,567.18

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影

    

    响

    

    -3,302,332.25 -3,302,332.25

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）

    

    小计

    

    12,854,563.94 53,929,838.52 66,784,402.46

    

    （三）所有者投入和

    

    减少资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 5,392,983.85 -33,905,429.26 -28,512,445.41

    

    1．提取盈余公积 5,392,983.85 -5,392,983.85

    

    2．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    -28,512,445.41 -28,512,445.41

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内

    

    部结转

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本）

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 316,804,949.00 856,784,955.16 549,476,808.23 139,613,314.20 1,862,680,026.59

    

    公司法定代表人：周和平 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：陈虹北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    36

    

    一、 公司基本情况

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992 年1 月18 日由北京市郊区旅

    

    游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深

    

    圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。

    

    根据1993 年12 月29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第184 号《关于批

    

    准北京城乡贸易中心股份有限公司发行5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年1 月8

    

    日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公

    

    司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年2 月2 日中国证券监督管里委员会证监发

    

    审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》，

    

    本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人民币普通股5000

    

    万股，并于1994 年5 月20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为19,000

    

    万股。

    

    1996 年11 月26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城乡贸易

    

    中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售3,860 万股，配股后，本公司总

    

    股本为22,860 万股。

    

    1998 年12 月14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城乡贸易

    

    中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售4,189.26 万股，配股后，公

    

    司总股本27,049.26 万股。

    

    1999 年11 月22 日，根据本公司1999 年临时股东大会决议，本公司以1999 年6 月30 日总

    

    股本27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增5 股，共计转增13,524.63

    

    万股，转增后，本公司总股本40,573.89 万股。

    

    2006 年6 月7 日，根据本公司2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议

    

    决议，本公司所有非流通股股东以其所持有的非流通股股份按照1：0.627 的比例单向缩

    

    股，即每10 股非流通股缩为6.27 股。股权分置改革完成后，本公司总股本31,680.49 万股。

    

    公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、

    

    群众文化事业；经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一

    

    补”、易货贸易及转口贸易业务；柜台、场地出租等。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计

    

    准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    

    本公司以持续经营为基础编制财务报表。

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2008 年12 月31 日的

    

    财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    

    1、会计期间北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    37

    

    本公司采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。

    

    2、记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3、会计计量属性

    

    会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如

    

    果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    

    4、现金及现金等价物

    

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指

    

    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    5、外币折算

    

    （1）外币交易

    

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    

    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

    

    对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允

    

    价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本

    

    位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，

    

    采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生

    

    日的即期汇率折算。

    

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    

    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额

    

    作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反

    

    映。

    

    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算

    

    差额”项目反映。

    

    6、金融工具

    

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    

    （1）金融工具的确认和终止确认

    

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    38

    

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    

    A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    

    B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    

    （2）金融资产分类和计量

    

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

    

    的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时

    

    以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费

    

    用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时

    

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在

    

    短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值

    

    进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    持有至到期投资

    

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

    

    力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本

    

    进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    

    应收款项

    

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包

    

    括应收账款和其他应收款等[附注四(7)]。

    

    可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述

    

    金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折

    

    溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的

    

    汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部

    

    分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累

    

    计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损

    

    益。

    

    （3）金融负债分类和计量

    

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    

    负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    

    的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    39

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

    

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公

    

    允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    其他金融负债

    

    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    

    （4）衍生金融工具

    

    本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工具

    

    初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公

    

    允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

    

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    

    （5）金融工具的公允价值

    

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工

    

    具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情

    

    况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

    

    具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    

    （6）金融资产减值

    

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发

    

    生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认

    

    后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可

    

    靠计量的事项。

    

    以摊余成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来

    

    现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金

    

    流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认

    

    减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特

    

    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重

    

    大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

    

    测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

    

    合中进行减值测试。

    

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    

    值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

    

    入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产

    

    在转回日的摊余成本。

    

    可供出售金融资产北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    40

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成

    

    的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初

    

    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后

    

    的余额。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

    

    与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    

    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    

    以成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融

    

    资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计

    

    入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    

    （7）金融资产转移

    

    金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转

    

    入方）。

    

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融

    

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下

    

    列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负

    

    债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融

    

    资产，并相应确认有关负债。

    

    7、应收款项

    

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账

    

    款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实

    

    际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条

    

    款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减

    

    值测试，计提坏账准备。

    

    本公司单项金额重大的应收款项标准：余额为500 万元以上的应收账款、余额为500 万元

    

    以上的其他应收款。

    

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特

    

    征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    

    账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，

    

    据此计算当期应计提的坏账准备。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    41

    

    账龄 计提比例

    

    一年以内 5.5%

    

    一到二年 6.0%

    

    二到三年 6.5%

    

    三年以上 7.0%

    

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面

    

    价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    

    8、存货

    

    （1）存货的分类

    

    本公司存货分为原材料、材料物资、受托代销商品、低值易耗品、包装物、库存商品、

    

    物料用品等。

    

    （2）存货发出的计价及摊销

    

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用个

    

    别计价法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。

    

    （3）存货跌价准备计提方法

    

    本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货

    

    跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值

    

    的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

    

    （4）存货可变现净值的确认方法

    

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    

    用以及相关税费后的金额。

    

    9、长期股权投资

    

    （1）长期股权投资的初始计量

    

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资

    

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关

    

    费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的

    

    被合并方所有者权益的账面价值份额。

    

    （2） 长期股权投资的后续计量

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制

    

    或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成

    

    本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    42

    

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享

    

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对

    

    长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    

    的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资

    

    时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应

    

    享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企

    

    业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部

    

    交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当

    

    全额确认。

    

    10、投资性房地产

    

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资性

    

    房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建

    

    筑物。

    

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。

    

    本公司投资性房地产的房屋及建筑物的采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的

    

    情况下，预计使用寿命为30 年、预计残值为4%。其中，已计提减值准备的投资性房地产，

    

    还应扣除已计提的投资性房地产减值准备累计金额计算确定折旧率。

    

    本公司投资性房地产的土地使用权按照成本进行初始计量，并于取得土地使用权时分析

    

    判断其使用寿命。自土地使用权可供使用时起，在预计使用年限内摊销；

    

    本公司于每年年度终了，对土地使用权的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不

    

    同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    

    11、固定资产及其累计折旧

    

    （1）固定资产的确认条件

    

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

    

    一个会计年度的有形资产。

    

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量

    

    时，固定资产才能予以确认。

    

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    

    （2）固定资产分类及折旧政策

    

    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计

    

    使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    43

    

    固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 30 年 4% 3.2%

    

    运输设备 10年 4% 9.6%

    

    办公设备 10年 4% 9.6%

    

    电子设备 8-15年 4% 12-6.4%

    

    其他设备 10年 4% 9.6%

    

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算

    

    确定折旧率。

    

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁

    

    资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，

    

    在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

    

    寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先

    

    估计数有差异的，调整预计净残值。

    

    12、在建工程

    

    本公司在建工程包括建筑工程、安装工程和技术改造工程等。

    

    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预

    

    定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。

    

    13、无形资产

    

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使

    

    用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预

    

    期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用

    

    直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，

    

    与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的

    

    账面价值全部转入当期损益。

    

    14、借款费用

    

    （1）借款费用资本化的确认原则

    

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    

    当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    

    A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

    

    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    B. 借款费用已经发生；北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    44

    

    C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    （2）借款费用资本化期间

    

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    

    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的

    

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    

    个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    

    15、资产减值

    

    本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

    

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公

    

    司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定

    

    的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值

    

    两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的

    

    可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产

    

    组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为

    

    依据。

    

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金

    

    额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理

    

    的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

    

    合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资

    

    产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商

    

    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然

    

    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，

    

    如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    16、长期待摊费用摊销方法

    

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以

    

    后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    

    17、预计负债

    

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    

    A. 该义务是本公司承担的现时义务；

    

    B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    45

    

    C. 该义务的金额能够可靠地计量。

    

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额

    

    只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账

    

    面价值。

    

    18、股份支付

    

    （1）股份支付的种类

    

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允

    

    价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允

    

    价值。

    

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作

    

    出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具

    

    的数量应当与实际可行权数量一致。

    

    19、收入的确认原则

    

    （1）销售商品

    

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和

    

    实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能

    

    够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    

    （2）提供劳务

    

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收

    

    入。

    

    （3）让渡资产使用权

    

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确

    

    认收入。

    

    20、租赁

    

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除

    

    融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低

    

    者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

    

    为未确认融资费用。

    

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    46

    

    21、职工薪酬

    

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的

    

    会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则

    

    以其现值列示。

    

    本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。

    

    22、所得税

    

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入

    

    所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当

    

    期损益。

    

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据

    

    有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

    

    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应

    

    交纳或返还的所得税金额计量。

    

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用

    

    资产负债表债务法计提递延所得税。

    

    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交

    

    易中产生的：

    

    A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易

    

    不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转

    

    回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能

    

    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

    

    认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条

    

    件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很

    

    可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照

    

    预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产

    

    或清偿负债方式的所得税影响。

    

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能

    

    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    47

    

    23、企业合并

    

    （1） 同一控制下的企业合并

    

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并

    

    方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价

    

    值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价

    

    值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    

    （2） 非同一控制下的企业合并

    

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在

    

    购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

    

    证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价

    

    值确认。

    

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    

    额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得

    

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    

    24、合并财务报表编制方法

    

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权

    

    益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司

    

    和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

    

    子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股

    

    东权益项下单独列示。

    

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报

    

    告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非

    

    同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、

    

    利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    

    25、重大会计判断和估计

    

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估

    

    计和关键假设进行持续的评价。

    

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关

    

    键假设列示如下：

    

    递延所得税资产北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    48

    

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认

    

    递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金

    

    额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    

    五、税项

    

    1、主要税种及税率

    

    税种 计税依据 税率

    

    增值税 应税收入 17%、13%

    

    营业税 应税收入 5%

    

    消费税 金银首饰收入 5%

    

    城市维护建设税 应纳流转税额 7%

    

    教育费附加 应纳流转税额 3%

    

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    

    2、优惠税负及批文

    

    （1） 根据北京市海淀区地方税务局京地税海减免税一字[2005]008072 免税批复，本公司

    

    控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司从2005 年11 月25 日起至2008 年11 月24

    

    日止除广告业、桑拿、按摩、网吧、氧吧外所取得服务业税目的收入免征收营业税、城

    

    市维护建设税、教育费附加（非营业税应税劳务不在此免税范围）。

    

    （2）根据北京市海淀区国家税务局海国税批复[2005]第02167 减税、免税批复通知书，本

    

    公司控股子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司自2006 年至2008 年给予免征企业所

    

    得税。

    

    六、 企业合并及合并财务报表

    

    1、截至2008 年12 月31 日，本公司子公司概况

    

    通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    本公司持股比例

    

    公司名称 注册地 业务性

    

    质 注册资本 经营范围 本公司投资

    

    额 直接

    

    持股

    

    间接

    

    持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例

    

    北京城乡燕兴贸易有

    

    限责任公司 北京市 商业 54,850,000.00 日用百货 27,973,500.00 51.00% -- 51.00%

    

    北京市方城海房地产

    

    开发有限责任公司 北京市 房地产 10,000,000.00 房地产 8,000,000.00 80.00% -- 80.00%

    

    北京城乡华懋娱乐有

    

    限公司 北京市 商业 $23,800,000.00 餐饮娱乐 73,740,000.00 37.50% -- 37.50%

    

    北京城乡华懋商厦有

    

    限公司 北京市 商业 10,000,000.00 日用百货 3,750,000.00 37.50% -- 37.50%

    

    北京城乡黄寺商厦有

    

    限责任公司 北京市 商业 5,000,000.00 日用百货 5,000,000.00 80.00% 20.00% 100.00%

    

    北京城乡华文企业管

    

    理服务有限公司 北京市 服务 500,000.00 企业管理

    

    服务 500,000.00 100.00% 100.00%北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    49

    

    北京城乡标实广告有

    

    限责任公司 北京市 广告 1,000,000.00 广告设计

    

    制作 550,000.00 55.00% -- 55.00%

    

    北京锡华海体商务酒

    

    店有限公司 北京市 服务 30,000,000.00 旅店服务 20,000,000.00 66.67% -- 66.67%

    

    2、拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司

    

    公司名称 表决权比例 纳入合并报表原因

    

    北京城乡华懋娱乐有限公司 37.50%

    

    北京城乡华懋商厦有限公司 37.50%

    

    本公司有权任免董事会的多

    

    数成员；在董事会上有半数以

    

    上投票权，有实质控制权。

    

    七、 财务报表主要项目注释

    

    1、货币资金

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    现金 143,648.76 93,597.80

    

    银行存款 851,458,131.57 661,348,848.18

    

    其他货币资金 126,114.33 43,090.42

    

    合 计 851,727,894.66 661,485,536.40

    

    其中，外币如下：

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    币种

    

    原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    

    美元 80,853.04 6.8346 552,598.19 79,914.60 7.3046 583,744.19

    

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

    

    金 额

    

    2008 年12 月31 日货币资金 851,727,894.66

    

    减：使用受到限制的存款 --

    

    加：持有期限不超过三个月的国债投资 --

    

    2008 年12 月31 日现金及现金等价物余额 851,727,894.66

    

    减：2007 年12 月31 日现金及现金等价物余额 661,485,536.40

    

    现金及现金等价物净增加/(减少)额 190,242,358.26

    

    说明：货币资金余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日增加较大的主要原因为经营

    

    性现金净流量较大所致。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    50

    

    2、交易性金融资产

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    交易性权益工具投资 17,448,097.37 20,535,099.31

    

    其中：投资成本 31,823,385.14 19,835,033.57

    

    公允价值变动 (14,375,287.77) 700,065.74

    

    说明：交易性金融资产公允价值变动余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日减少较

    

    大的主要原因为2008 年股票市场跌幅较大导致公允价值大幅度降低所致。

    

    3、应收账款

    

    （1）合并

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31 类 别

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- --

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险较大的应收账款

    

    299,926.53 2.35% 299,926.53 875,350.82 5.69% 836,554.51

    

    其他不重大应收账款 12,476,448.62 97.65% 689,557.91 14,502,171.83 94.31% 800,972.69

    

    合 计 12,776,375.15 100.00% 989,484.44 15,377,522.65 100.00% 1,637,527.20

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    一年以内 12,252,899.34 95.90% 673,909.46 5.50% 14,278,622.55 92.86% 785,324.24 5.50%

    

    一至二年 -- -- -- -- 875,350.82 5.69% 836,554.51 95.57%

    

    二至三年 299,926.53 2.35% 299,926.53 100.00% -- -- -- --

    

    三年以上 223,549.28 1.75% 15,648.45 7.00% 223,549.28 1.45% 15,648.45 7.00%

    

    合 计 12,776,375.15 100.00% 989,484.44 15,377,522.65 100.00% 1,637,527.20

    

    C、坏账准备北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    51

    

    本期减少

    

    2008.01.01 本期增加

    

    转回 转销

    

    2008.12.31

    

    1,637,527.20 64,937.15 712,979.91 -- 989,484.44

    

    D、截至2008 年12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    

    的欠款。

    

    E、欠款金额前五名的情况

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 11,892,188.38 元，占应收账

    

    款总额比例 93.08%，欠款年限为一年以内。

    

    （2）母公司

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    类 别

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- --

    

    单项金额不重大但按信用风

    

    险特征组合后该组合的风险

    

    较大的应收账款

    

    -- -- -- -- -- --

    

    其他不重大应收账款 10,679,713.84 100.00% 578,707.24 10,322,095.76 100.00% 561,315.62

    

    合 计 10,679,713.84 100.00% 578,707.24 10,322,095.76 100.00% 561,315.62

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例 金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例

    

    一年以内 10,679,713.84 100.00% 578,707.24 5.42% 10,322,095.76 100.00% 561,315.62 5.50%

    

    一至二年 -- -- -- -- -- -- -- --

    

    二至三年 -- -- -- -- -- -- -- --

    

    三年以上 -- -- -- -- -- -- -- --

    

    合 计 10,679,713.84 100.00% 578,707.24 10,322,095.76 100.00% 561,315.62北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    52

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    2008.01.01 本期增加

    

    转回 转销

    

    2008.12.31

    

    561,315.62 17,391.62 -- -- 578,707.24

    

    D、截至2008 年12 月31 日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    

    的欠款。

    

    E、欠款金额前五名的情况：

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计10,486,870.22 元，占应收账

    

    款总额比例 98.19%，欠款年限为一年以内。

    

    4、预付款项

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 2,611,792.10 100.00% 11,469,279.75 99.43%

    

    一至二年 -- -- 66,108.76 0.57%

    

    二至三年 -- -- -- --

    

    三年以上 -- -- -- --

    

    合 计 2,611,792.10 100.00% 11,535,388.51 100.00%

    

    说明：预付款项余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日减少较大的主要原因为预付

    

    货款减少以及上年预付装修费本期结算，转入长期资产进行摊销。

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠

    

    款。

    

    5、应收股利

    

    被投资单位 2008.12.31 2007.12.31

    

    北京城乡旅游汽车出租有限公司 415,229.02 1,328,139.95北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    53

    

    6、其他应收款

    

    （1）合并

    

    A、按风险分类

    

    2008.12.31 2007.12.31 类 别

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的其他

    

    应收款 191,274,115.74 92.38% 8,908,370.00 222,500,000.00 90.34% 3,597,500.00

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收账款

    

    3,921,493.06 1.89% 3,921,493.06 3,937,093.06 1.60% 3,937,093.06

    

    其他不重大其他应收

    

    款 11,850,928.38 5.73% 885,419.00 19,866,444.79 8.06% 957,454.03

    

    合 计 207,046,537.18 100.00% 13,715,282.06 246,303,537.85 100.00% 8,492,047.09

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例 金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例

    

    一年以内 165,319,830.14 79.85% 7,325,579.33 4.43% 202,636,299.51 82.27% 2,361,860.84 1.17%

    

    一至二年 4,311,544.79 2.08% 258,692.69 6.00% 33,070,752.27 13.42% 1,981,845.14 6.00%

    

    二至三年 27,007,971.98 13.04% 1,755,518.18 6.50% 41,354.04 0.02% 17,274.02 41.77%

    

    三年以上 10,407,190.27 5.03% 4,375,491.86 42.04% 10,555,132.03 4.29% 4,131,067.09 39.14%

    

    合 计 207,046,537.18 100.00% 13,715,282.06 246,303,537.85 100.00% 8,492,047.09

    

    C、坏账准备

    

    2008.01.01 本期增加 本期减少

    

    转回 转销

    

    2008.12.31

    

    8,492,047.09 5,656,498.25 419,263.28 14,000.00 13,715,282.06

    

    D、截至2008 年12 月31 日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的

    

    股东的欠款

    

    E、欠款金额前五名的情况

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计191,274,115.74 元，占

    

    其他应收款总额比例92.38%，欠款年限一年以内合计150,774,115.74 元，一至二年合计

    

    13,500,000.00 元，二至三年合计27,000,000.00 元。

    

    （2）母公司

    

    A、按风险分类

    

    类 别 2008.12.31 2007.12.31北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    54

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的其他应

    

    收款 155,834,000.00 90.07% 8,908,370.00 222,500,000.00 92.09% 3,597,500.00

    

    单项金额不重大但按信

    

    用风险特征组合后该组

    

    合的风险较大的其他应

    

    收款

    

    2,450,000.00 1.42% 2,450,000.00 2,450,000.00 1.02% 2,450,000.00

    

    其他不重大其他应收款 14,731,729.01 8.51% 542,054.29 16,652,144.00 6.89% 198,519.01

    

    合 计 173,015,729.01 100.00% 11,900,424.29 241,602,144.00 100.00% 6,246,019.01

    

    说明： 见附注七、6（1）。

    

    B、按账龄分类

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例 金额 比例% 坏账准备 计提

    

    比例

    

    一年以内 128,804,198.95 74.45% 6,849,974.94 5.32% 205,475,723.46 85.05% 1,815,594.07 0.88%

    

    一至二年 13,884,147.02 8.02% 833,048.82 6.00% 32,782,294.60 13.56% 1,966,937.68 6.00%

    

    二至三年 27,003,257.10 15.61% 1,755,211.71 6.50% 20,312.86 0.01% 1,320.34 6.50%

    

    三年以上 3,324,125.94 1.92% 2,462,188.82 74.07% 3,323,813.08 1.38% 2,462,166.92 74.07%

    

    合 计 173,015,729.01 100.00% 11,900,424.29 241,602,144.00 100.00% 6,246,019.01

    

    C、坏账准备

    

    本期减少

    

    2008.01.01 本期增加

    

    转回 转销

    

    2008.12.31

    

    6,246,019.01 5,654,405.28 -- -- 11,900,424.29

    

    D、截至2008 年12 月31 日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的

    

    股东的欠款

    

    E、欠款金额前五名的情况

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计158,284,000.00 元，

    

    占其他应收款总额比例 91.49%，欠款年限一年以内合计115,334,000.00 元，一至二年合计

    

    13,500,000.00 元，二至三年合计27,000,000.00 元，三年以上合计2,450,000.00 元。

    

    7、存货

    

    （1）存货分项目列示

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    库存商品 19,413,918.96 247,378,682.59 241,037,992.89 25,754,608.66

    

    低值易耗品 74,407.38 1,788,506.60 1,783,371.88 79,542.10北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    55

    

    包装物 53,715.93 507,301.61 513,772.44 47,245.10

    

    材料物资 88,225.67 1,683,450.76 1,052,204.71 719,471.72

    

    原材料 950,833.09 4,829,214.70 4,914,555.85 865,491.94

    

    物料用品 -- 5,448,009.17 4,809,077.30 638,931.87

    

    受托商品 26,898,417.41 145,941,379.83 149,285,990.82 23,553,806.42

    

    受托代销商品款 (26,898,417.41) (145,941,379.83) (149,285,990.82) (23,553,806.42)

    

    合 计 20,581,101.03 261,635,165.43 254,110,975.07 28,105,291.39

    

    说明：存货余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日增加较大的主要原因为仓储超市和

    

    经营处的烟酒库存增加所致。

    

    （2）存货跌价准备

    

    本期减少

    

    项 目 2008.01.01 本期计提

    

    转回 转销

    

    2008.12.31

    

    库存商品 625,543.65 -- -- -- 625,543.65

    

    合 计 625,543.65 -- -- -- 625,543.65

    

    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。

    

    8、可供出售金融资产

    

    （1）可供出售金融资产分项目列示

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    可供出售债券（国债） -- 90,304,084.93

    

    可供出售权益工具 2,816,264.25 13,744,829.01

    

    合 计 2,816,264.25 104,048,913.94

    

    （2）说明：2008 年12 月31 日可供出售金融资产余额为公司持有的首旅股份的股权（非受

    

    限流通股）的公允价值，不存在减值的迹象。

    

    9、持有至到期投资

    

    （1）持有至到期投资分项目列示

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    中信银行人民币理财产品 250,000,000.00 --

    

    合 计 250,000,000.00 --

    

    （2）年末持有至到期投资系本公司与中信银行股份有限公司总行营业部签订《中信银行委

    

    托投资理财协议》，购买中信银行“平衡型信贷资产系列信托理财计划4 号第14 期”北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    56

    

    非保本浮动收益行理财产品200,000,000.00 元，该产品参考年收益率为5.60%，到期日

    

    为2009 年1 月17 日；购买中信银行“平衡型信贷资产系列信托理财计划4 号第34 期”

    

    非保本浮动收益行理财产品50,000,000.00 元，该产品参考年收益率为6.00%，到期日

    

    为2009 年5 月4 日。截至2009 年3 月23 日，持有至到期投资已经全部收回。

    

    10、长期股权投资

    

    （1）合并

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    对合营企业投资 -- -- -- --

    

    对联营企业投资 89,175,198.00 (8,735,911.27) 22,720,010.90 57,719,275.83

    

    对其他企业投资 16,794,000.00 -- 10,000,000.00 6,794,000.00

    

    105,969,198.00 (8,735,911.27) 32,720,010.90 64,513,275.83

    

    长期投资减值准备 (902,000.00) -- -- (902,000.00)

    

    合 计 105,067,198.00 (8,735,911.27) 32,720,010.90 63,611,275.83

    

    A、对联营企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持

    

    股比例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    

    大用软件有限责任公司 北京市 软件开发 37.12% 37.12% 58,769,321.95 21,809,971.72 (23,869,297.47)

    

    北京景山教育发展投资

    

    有限公司 北京市 教育投资 37.50% 37.50% 78,753,617.95 -- (19,163.49)

    

    北京城乡旅游汽车出租

    

    有限公司 北京市 客运服务 49.00% 49.00% 11,606,452.48 31,062,300.44 2,120,121.06

    

    说明：对被投资单位具有重大影响的依据为公司持有被投资单位表决权比例在20%以上。

    

    B、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位

    

    表决权比例

    

    鸿运置业股份 北京市 房地产 0.15% 0.15%

    

    珠海鑫光集团股份 北京市 -- 0.11% 0.11%

    

    北京金都房地产实业股份公司 北京市 房地产 9.17% 9.17%

    

    C、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    北京鸿运置业股份有限公司 392,000.00 392,000.00 -- -- 392,000.00

    

    珠海鑫光集团股份有限公司 902,000.00 902,000.00 -- -- 902,000.00

    

    北京金都房地产实业北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    57

    

    股份有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00

    

    北京窑上高尔夫俱乐

    

    部有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 --

    

    合 计 16,794,000.00 16,794,000.00 -- 10,000,000.00 6,794,000.00

    

    说明：2008 年本公司之子公司北京华懋商厦有限公司处置参股公司北京窑上高尔夫俱乐

    

    部有限责任公司的股权。

    

    D、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    投资成本 增权益增加 投资成本减少 本期分回利润

    

    大用软件有限

    

    责任公司 34,593,752.77 31,737,597.21 -- (9,238,089.84) -- -- 22,499,507.37

    

    北京景山教

    

    育发展投资

    

    有限公司 30,000,000.00 29,539,793.05 -- (7,186.31) -- -- 29,532,606.74

    

    中鸿信拍

    

    卖有限公司 18,000,000.00 21,844,078.13 -- 21,844,078.13 -- --

    

    北京城乡旅

    

    游汽车出租

    

    有限公司 3,793,303.48 5,593,025.86 -- 509,364.88 -- 415,229.02 5,687,161.72

    

    潮阳市新华

    

    诚塑料印刷

    

    品有限公司 378,000.00 460,703.75 -- -- 460,703.75 -- --

    

    合 计 86,765,056.25 89,175,198.00 -- (8,735,911.27) 22,304,781.88 415,229.02 57,719,275.83

    

    E、长期股权投资减值准备

    

    被投资单位名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    珠海鑫光集团股份公司 902,000.00 -- -- 902,000.00

    

    （2）母公司

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    对子公司投资 120,106,969.99 34,100,000.00 -- 154,206,969.99

    

    对合营企业投资 -- -- -- --

    

    对联营企业投资 89,175,198.00 (8,735,911.27) 22,720,010.90 57,719,275.83

    

    对其他企业投资 6,794,000.00 -- -- 6,794,000.00

    

    216,076,167.99 25,364,088.73 22,720,010.90 218,720,245.82

    

    长期投资减值准备 (5,902,000.00) -- -- (5,902,000.00)

    

    合 计 210,174,167.99 25,364,088.73 22,720,010.90 212,818,245.82

    

    A、对子公司投资

    

    被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    58

    北京城乡燕兴贸易有限责任公司 59,171,438.62 32,854,509.13 1,260,554.59

    

    北京方成海房地产开发有限公司 4,592,344.49 5,607,384.17 628,080.74

    

    北京城乡标实广告有限责任公司 1,528,121.91 519,728.50 3,053.34

    

    北京城乡华懋商厦有限公司 43,171,690.03 259,062,830.10 2,129,433.93

    

    北京城乡华懋娱乐有限公司 156,709,854.57 67,165,802.89 4,536,020.56

    

    北京城乡黄寺商厦有限公司 (3,389,080.48) - (3,424,735.84)

    

    北京城乡华文企业管理服务公司 109,739,543.77 69,140,992.11 35,694,012.70

    

    北京锡华海体商务酒店有限公司 9,813,729.58 14,379,012.84 (18,004,632.57)

    

    B、对联营企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持

    

    股比例

    

    本公司在被

    

    投资单位表

    

    决权比例

    

    期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    

    大用软件有限责任公司 北京市 软件开发 37.12% 37.12% 58,769,321.95 21,809,971.72 (23,869,297.47)

    

    北京景山教育发展投资

    

    有限公司 北京市 教育投资 37.50% 37.50% 78,753,617.95 -- (19,163.49)

    

    北京城乡旅游汽车出租

    

    有限公司 北京市 客运服务 49.00% 49.00% 11,606,452.48 31,062,300.44 2,120,121.06

    

    C、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资单位

    

    表决权比例

    

    北京鸿运置业股份有限公司 北京市 房地产 0.15% 0.15%

    

    珠海鑫光集团股份有限公司 北京市 -- 0.11% 0.11%

    

    北京金都房地产实业股份有限公司北京市 房地产 9.17% 9.17%

    

    D、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    北京鸿运置业股份有限公司 392,000.00 392,000.00 -- -- 392,000.00

    

    珠海鑫光集团股份有限公司 902,000.00 902,000.00 -- -- 902,000.00

    

    北京金都房地产实业股份有限公司5,500,000.00 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00

    

    北京城乡燕兴贸易有限责任公司 27,974,298.12 27,974,298.12 -- -- 27,974,298.12

    

    北京方成海房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00

    

    北京城乡标实广告有限责任公司 550,000.00 550,000.00 -- -- 550,000.00

    

    北京城乡华懋商厦有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 -- -- 3,750,000.00

    

    北京城乡华懋娱乐有限公司 74,006,714.16 74,006,714.16 -- -- 74,006,714.16

    

    北京城乡黄寺商厦有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00

    

    北京城乡华文企业管理服务公司 400,000.00 400,000.00 15,000,000.00 -- 15,400,000.00

    

    北京锡华海体商务酒店有限公司 1,425,957.71 1,425,957.71 19,100,000.00 -- 20,525,957.71

    

    合 计 126,900,969.99 126,900,969.99 34,100,000.00 -- 161,000,969.99

    

    E、按权益法核算的长期股权投资北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    59

    

    本期增加 本期减少

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.01.01 投资成本

    

    增加 权益增加 投资成本

    

    减少

    

    本期分回

    

    利润

    

    2008.12.31

    

    大用软件有限责任公

    

    司 34,593,752.77 31,737,597.21 -- (9,238,089.84) -- -- 22,499,507.37

    

    北京景山教育发展投

    

    资有限公司 30,000,000.00 29,539,793.05 -- (7,186.31) -- -- 29,532,606.74

    

    中鸿信拍卖有限公司 18,000,000.00 21,844,078.13 -- 21,844,078.13 -- --

    

    北京城乡旅游汽车出

    

    租有限公司 3,793,303.48 5,593,025.86 -- 509,364.88 -- 415,229.02 5,687,161.72

    

    潮阳市新华诚塑料印

    

    刷品有限公司 378,000.00 460,703.75 -- -- 460,703.75 -- --

    

    合 计 86,765,056.25 89,175,198.00 -- (8,735,911.27) 22,304,781.88 415,229.02 57,719,275.83

    

    F、长期股权投资减值准备

    

    被投资单位名称 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    珠海鑫光集团股份有限公司 902,000.00 -- -- 902,000.00

    

    北京方成海房地产开发有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00

    

    合 计 5,902,000.00 -- -- 5,902,000.00

    

    11、投资性房地产

    

    本期增加 本期减少

    

    项 目 2008.01.01

    

    购置

    

    自用房地产或

    

    存货转换为投

    

    资性房地产

    

    处置

    

    投资性房地产

    

    转换为自用房

    

    地产

    

    2008.12.31

    

    一、原价合计 683,431,903.78 -- 27,000,000.00 120,000,000.00 -- 590,431,903.78

    

    1．房屋、建筑物 683,431,903.78 -- 27,000,000.00 120,000,000.00 -- 590,431,903.78

    

    2．土地使用权 -- -- -- -- -- --

    

    二、累计折旧或累

    

    计摊销合计 60,900,239.81 23,076,580.85 5,440,000.00 -- 78,536,820.66

    

    1．房屋、建筑物 60,900,239.81 23,076,580.85 5,440,000.00 -- 78,536,820.66

    

    2．土地使用权 -- -- -- -- -- --

    

    三、投资性房地产

    

    减值准备累计金额

    

    合计

    

    -- -- -- -- -- --

    

    1．房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --

    

    2．土地使用权 -- -- -- -- -- --

    

    四、投资性房地产

    

    账面价值合计 622,531,663.97 -- 3,923,419.15 114,560,000.00 -- 511,895,083.12

    

    1．房屋、建筑物 622,531,663.97 -- 3,923,419.15 114,560,000.00 -- 511,895,083.12

    

    2．土地使用权 -- -- -- -- -- --

    

    说明：A、本期处置120,000,000.00 元为根据公司第五届二十次董事会决议以及公司与北京

    

    安石房地产开发有限公司签订的关于解除中宇大厦及其配套公寓项目合作的协议，将已

    

    经转入投资性房地产的原值120,000,000.00 元扣除累计折旧5,440,000.00 元的净值

    

    114,560,000.00 元转入其他应收款；B、期末沈阳财富中心房产原值243,000,000.00 元的房产

    

    的房产证正在办理中。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    60

    

    12、固定资产及累计折旧

    

    （1）固定资产原价

    

    固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    房屋及建筑物房576,818,689.21 227,308,664.04 -- 804,127,353.25

    

    运输设备机器设6,058,575.02 1,943,378.93 399,626.33 7,602,327.62

    

    办公设备运输设20,358,206.39 8,276,517.80 330,666.30 28,304,057.89

    

    电子设备其他设81,983,867.71 2,797,789.00 329,900.00 84,451,756.71

    

    其他设备 4,874,601.90 2,194,546.00 403,589.00 6,665,558.90

    

    合 计 690,093,940.23 242,520,895.77 1,463,781.63 931,151,054.37

    

    说明：本期增加主要为锡华酒店完工从在建工程转固227,308,664.04 元。

    

    （2）累计折旧

    

    固定资产类别 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    房屋及建筑物房160,868,414.79 27,650,008.44 -- 188,518,423.23

    

    运输设备机器设3,342,243.83 512,447.30 386,283.47 3,468,407.66

    

    办公设备运输设18,675,787.47 2,768,607.57 314,706.78 21,129,688.26

    

    电子设备其他设50,995,544.84 5,530,739.92 270,740.40 56,255,544.36

    

    其他设备 1,952,378.27 773,824.31 355,156.26 2,371,046.32

    

    合 计 235,834,369.20 37,235,627.54 1,326,886.91 271,743,109.83

    

    （3）固定资产账面价值

    

    固定资产类别 2008.01.01 2008.12.31

    

    房屋及建筑物房屋及建415,950,274.42 615,608,930.02

    

    运输设备机器设备 2,716,331.19 4,133,919.96

    

    办公设备运输设备 1,682,418.92 7,174,369.63

    

    电子设备其他设备 30,988,322.87 28,196,212.35

    

    其他设备 2,922,223.63 4,294,512.58

    

    合 计 454,259,571.03 659,407,944.54

    

    （4）本公司固定资产不需要计提减值准备。

    

    （5）本公司固定资产不存在抵押担保的情况。

    

    1113、在建工程

    

    （1）在建工程明细表

    

    工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例

    

    中宇大厦配套公寓工程 133,584,000.00 自筹 100.00%

    

    锡华商务酒店工程 227,308,664.04 自筹 100.00%

    

    城乡电梯安装 1,420,240.80 自筹 38.86%

    

    （2）在建工程增减变动北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    61

    

    本期减少 2008.12.31

    

    工程名称 2008.01.01 本期增加

    

    转入固定资产 其他减少 余额

    

    城乡电梯安装 -- 551,845.50 -- -- 551,845.50

    

    中宇大厦配套公

    

    寓工程 133,584,000.00 -- -- 133,584,000.00 --

    

    北京锡华工程 152,168,994.34 76,134,377.45 227,308,664.04 994,707.75 --

    

    合 计 285,752,994.34 76,686,222.95 227,308,664.04 134,578,707.75 551,845.50

    

    说明：本期中宇大厦配套公寓工程减少133,584,000.00 元为根据公司第五届二十次董事

    

    会决议以及公司与北京安石房地产开发有限公司签订的关于解除中宇大厦及其配套公

    

    寓项目合作的协议，将在建工程余额133,584,000.00 元转入其他应收款。

    

    （3）在建工程余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日减少较大的主要原因为锡华酒店

    

    完工转固，中宇大厦配套公寓工程余额转入其他应收款。

    

    （4）本公司在建工程不需要计提减值准备

    

    14、无形资产

    

    （1）无形资产原值

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    土地使用权 18,980,000.00 -- -- 18,980,000.00

    

    场地使用费 73,740,000.00 -- -- 73,740,000.00

    

    合 计 92,720,000.00 -- -- 92,720,000.00

    

    （2）累计摊销

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    土地使用权 6,168,500.48 474,500.04 -- 6,643,000.52

    

    场地使用费 19,971,250.00 1,843,500.00 -- 21,814,750.00

    

    合 计 26,139,750.48 2,318,000.04 -- 28,457,750.52

    

    （3）无形资产账面价值

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期摊销 2008.12.31 剩余摊销年

    

    土地使用权 12,811,499.52 -- 474,500.04 12,336,999.48 26年

    

    场地使用费 53,768,750.00 -- 1,843,500.00 51,925,250.00 28年

    

    合 计 66,580,249.52 -- 2,318,000.04 64,262,249.48

    

    （4）本公司无形资产不需要计提减值准备

    

    15、长期待摊费用

    

    项 目 原始发生额 2008.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008.12.31

    

    装修费 5,687,000.00 -- 5,687,000.00 1,832,611.11 1,832,611.11 3,854,388.89北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    62

    

    16、递延所得税资产

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    

    资产减值 3,586,347.61 14,345,390.44 3,277,669.87 13,110,679.47

    

    工效挂钩工资类结余 2,025,051.49 8,100,205.96 2,965,044.96 11,860,179.85

    

    拟转股公司累计损失 116,848.32 467,393.28 115,051.74 460,206.95

    

    辞退福利 504,507.84 2,018,031.36 -- --

    

    交易性金融资产公

    

    允价值变动 3,593,821.94 14,375,287.77 -- --

    

    非流动资产报废损失 12,421,512.27 49,686,049.08 18,331,724.75 73,326,899.01

    

    合 计 22,248,089.47 88,992,357.89 24,689,491.32 98,757,965.28

    

    17、资产减值准备

    

    本期减少额 项 目 2008.01.01 本期计提额

    

    转回 转销 2008.12.31

    

    坏账准备 10,129,574.29 5,721,435.40 1,132,243.19 14,000.00 14,704,766.50

    

    存货跌价准备 625,543.65 -- -- -- 625,543.65

    

    长期股权投资减值准备 902,000.00 -- -- -- 902,000.00

    

    合 计 11,657,117.94 5,721,435.40 1,132,243.19 14,000.00 16,232,310.15

    

    说明：资产减值准备余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日增加较大的主要原因

    

    为应收款项计提的坏账准备增加。

    

    18、应付账款

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 131,742,552.03 94.61% 111,931,505.42 92.53%

    

    一至二年 1,682,610.87 1.21% 4,448,127.40 3.68%

    

    二至三年 1,338,263.06 0.96% 487,648.36 0.40%

    

    三年以上 4,485,289.81 3.22% 4,099,992.50 3.39%

    

    合 计 139,248,715.77 100.00% 120,967,273.68 100.00%

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    

    东单位款项情况。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    63

    

    19、预收款项

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31 账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 212,791,931.91 99.76% 154,643,629.63 99.84%

    

    一至二年 297,517.03 0.14% 242,666.67 0.16%

    

    二至三年 214,666.67 0.10% -- --

    

    三年以上 -- -- -- --

    

    合 计 213,304,115.61 100.00% 154,886,296.30 100.00%

    

    说明：预收款项余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日增加较大的主要原因为对

    

    集团客户预收款增加。

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    

    东单位款项情况。

    

    20、应付职工薪酬

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期支付 2008.12.31

    

    工资、奖金、津贴和补贴 21,588,123.59 65,280,349.13 68,669,521.19 18,198,951.53

    

    职工福利费 -- 4,676,022.14 4,676,022.14 --

    

    社会保险费 7,489,575.45 20,406,700.82 19,189,381.79 8,706,894.48

    

    其中：1．医疗保险费 3,965,470.51 5,077,671.34 3,855,628.12 5,187,513.73

    

    2．基本养老保险费 3,441,030.58 13,710,985.17 13,716,434.69 3,435,581.06

    

    3．失业保险费 67,177.19 954,695.56 955,036.18 66,836.57

    

    4．工伤保险费 11,947.17 187,661.42 199,559.94 48.65

    

    5．生育保险费 3,950.00 475,687.33 462,722.86 16,914.47

    

    住房公积金 154,154.35 5,323,706.00 5,317,136.00 160,724.35

    

    工会经费和职工教育经费 8,860,898.98 2,411,610.54 1,160,173.65 10,112,335.87

    

    因解除劳动关系给予的补偿 -- 2,018,031.34 -- 2,018,031.34

    

    其他 -- -- -- --

    

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    

    合 计 38,092,752.37 100,116,419.97 99,012,234.77 39,196,937.57

    

    说明：因解除劳动关系给予的补偿金额为公司2008 年内退人员自职工停止提供服务日

    

    至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费的现值。

    

    21、应交税费

    

    税 项 2008.12.31 2007.12.31

    

    增值税增值税 12,631,258.89 11,449,532.66

    

    营业税营业税 491,164.45 1,660,596.97

    

    消费税消费税 112,417.01 76,704.48

    

    所得税所得税 8,671,644.34 29,188,992.83北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    64

    

    其他其他 2,362,600.01 2,465,835.77

    

    合 计 24,269,084.70 44,841,662.71

    

    说明：应交税金余额2008 年12 月31 日比2007 年12 月31 日减少较大的主要原因为应

    

    交所得税减少。

    

    22、应付股利

    

    股东名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    中国中小企业投资有限公司 13,783,416.40 13,783,416.40

    

    北京海兴实业公司 1,050,000.00 1,050,000.00

    

    华夏证券天宁寺营业部 737,712.90 537,300.00

    

    北信投资控股有限责任公司 423,225.00 423,225.00

    

    北京华苑商贸公司 44,015.40 44,015.40

    

    合 计 16,038,369.70 15,837,956.80

    

    说明：对中国中小企业投资有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限

    

    公司应付的普通股股利。

    

    23、其他应付款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2008.12.31 2007.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 18,382,461.13 14.52% 82,581,543.07 49.84%

    

    一至二年 40,867,946.70 32.29% 50,384,856.62 30.40%

    

    二至三年 44,739,068.46 35.34% 13,061,525.19 7.88%

    

    三年以上 22,593,632.29 17.85% 19,688,693.02 11.88%

    

    合 计 126,583,108.58 100.00% 165,716,617.90 100.00%

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    

    东单位款项情况。

    

    24、长期应付款

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    电梯维修、折旧基金 701,157.60 628,997.60

    

    公共设施维修基金 1,389,828.25 1,380,689.65

    

    合 计 2,090,985.85 2,009,687.25

    

    25、预计负债

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    预计子公司超额损失 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    65

    

    说明：本公司控股子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司为房地产业公司，其开

    

    发及销售业务在2000 年之前基本完成，2001 年后仅有很少的部分尾房销售，本公司未有

    

    撤销该公司的意图，准备以后在有项目时继续经营该公司。鉴于该控股子公司的经营情

    

    况和未来现金流情况，本公司对该控股子公司的长期股权投资计提了500 万元减值准备。

    

    26、递延所得税负债

    

    项 目 2008.12.31 2007.12.31

    

    递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异

    

    交易性金融资产公允价值 -- -- 175,016.44 700,065.74

    

    拟转股公司累计收益 -- -- 961,019.53 3,844,078.13

    

    可供出售金融资产 570,191.06 2,280,764.25 3,302,332.25 13,209,329.01

    

    公允价值

    

    合 计 570,191.06 2,280,764.25 4,438,368.22 17,753,472.88

    

    27、股本

    

    2008.01.01 本期增减 2008.12.31

    

    股份类别

    

    股数 比例 发行

    

    新股 送股 公积金

    

    转股 其他 小计 股数 比例

    

    一、有限售条件股份

    

    1.国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    2.国有法人持股 109,831,590.00 34.67% ---- ---- ---- -- -- 109,831,590.00-- 34.67%--

    

    3.其他内资持股 -- -- -- -- -- -- -- --109,831,590.00 --34.67%

    

    其中：境内非国有法人持股 -- -- ---- ---- ---- -- -- --109,831,590.00 --34.67%

    

    境内自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    4.境外持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    其中：境外法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    有限售条件股份合计 109,831,590.00 34.67% -- -- -- -- -- 109,831,590.00 34.67%

    

    三、无限售条件股份

    

    1.人民币普通股 206,973,359.00 65.33% -- -- -- -- -- 206,973,359.00 65.33%

    

    2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    4.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --

    

    无限售条件股份合计 206,973,359.00 65.33% -- -- -- -- -- 206,973,359.00 65.33%

    

    股份总数 316,804,949.00 100.00% -- -- -- -- -- 316,804,949.00 100.00%

    

    28、资本公积

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    股本溢价 786,396,760.56 2,288,581.93 -- 788,685,342.49

    

    其他资本公积 70,409,022.29 -- 9,330,774.24 61,078,248.05

    

    合 计 856,805,782.85 2,288,581.93 9,330,774.24 849,763,590.54

    

    说明：（1）说明：资本公积本期增加的主要原因为子公司锡华酒店增资后本公司所持有

    

    的股权比例发生变化所致。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    66

    

    （2）资本公积本期减少的主要原因为子公司资本公积减少影响1,134,350.67 元，可

    

    供出售金融资产公允价值变动的影响减少8,196,423.57 元。

    

    29、盈余公积

    

    项 目 2008.01.01 本期增加 本期减少 2008.12.31

    

    法定盈余公积 201,737,950.08 6,596,710.94 -- 208,334,661.02

    

    任意盈余公积 347,738,858.15 -- -- 347,738,858.15

    

    合 计 549,476,808.23 6,596,710.94 -- 556,073,519.17

    

    30、未分配利润

    

    项 目 2008年度 2007 年度

    

    上年年末未分配利润 166,328,927.92 105,553,785.41

    

    会计政策变更、前期差错更正的影响 -- 15,678,361.73

    

    追溯调整、重述后年初余额 166,328,927.92 121,232,147.14

    

    盈余公积补亏 -- --

    

    净利润 88,851,916.53 79,002,210.04

    

    减：提取法定盈余公积 6,596,710.94 5,392,983.85

    

    提取任意盈余公积 -- --

    

    应付现金股利 28,512,445.41 28,512,445.41

    

    转作股本的股利 -- --

    

    年末未分配利润 220,071,688.10 166,328,927.92

    

    说明：本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利31,680,494.90 元，如[附

    

    注十、2]所示。

    

    31、少数股东权益

    

    公司名称 2008.12.31 2007.12.31

    

    北京城乡燕兴贸易有限责任公司

    

    28,994,004.92 28,376,333.18

    

    北京方成海房地产开发有限公司

    

    824,721.46 727,404.93

    

    北京城乡标实广告有限责任公司

    

    687,654.86 876,499.13

    

    北京华懋商厦有限公司 26,982,306.27 25,742,468.92

    

    北京华懋娱乐有限公司 113,204,124.24 112,070,119.10

    

    北京锡华海体商务酒店 3,271,243.19 (118,163.78)

    

    北京城乡国地投资有限公司 -- 20,112,306.13

    

    北京城翔物业管理有限责任公司 468,737.21 327,239.04

    

    合 计 174,432,792.15 188,114,206.65北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    67

    

    32、营业收入及成本

    

    （1）合并

    

    A、营业收入列示如下：

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    主营业务收入

    

    1,628,030,637.83 1,536,592,727.75

    

    其他业务收入 25,506,856.67 27,654,961.66

    

    合 计 1,653,537,494.50 1,564,247,689.41

    

    B、主营业务收入及成本列示如下：

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    收入 成本 收入 成本

    

    销售商品 1,547,942,501.95 1,288,554,810.99 1,470,046,694.30 1,201,155,776.80

    

    租赁收入 54,776,312.73 2,363,092.19 56,416,826.56 2,195,612.56

    

    酒店收入 13,794,200.84 1,740,595.58 -- --

    

    其他 11,517,622.31 3,791,135.73 10,129,206.89 3,227,746.36

    

    合 计 1,628,030,637.83 1,296,449,634.49 1,536,592,727.75 1,206,579,135.72

    

    （2）母公司

    

    A、营业收入列示如下：

    

    项 目 2008年度 2007 年度

    

    主营业务收入

    

    1,242,298,223.88 1,179,730,467.53

    

    其他业务收入 20,611,454.16 22,362,977.26

    

    合 计 1,262,909,678.04 1,202,093,444.79

    

    B、主营业务收入及成本列示如下：

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    收入 成本 收入 成本

    

    销售商品 1,201,428,634.09 1,023,029,954.83 1,146,785,423.69 956,303,217.45

    

    委托管理收入 31,966,215.47 -- 23,430,619.36 --

    

    租赁收入 2,297,905.47 2,363,092.19 2,316,671.19 2,195,612.56

    

    其他 6,605,468.85 48,068.50 7,197,753.29 20,658.09

    

    合 计 1,242,298,223.88 1,025,441,115.52 1,179,730,467.53 958,519,488.10

    

    说明：根据本公司与子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司签订委托管理协议，本

    

    公司将全部投资性房地产委托该公司管理和经营。根据上述协议，本公司本期收取委托

    

    管理费收入31,966,215.47 元。

    

    33、营业税金及附加

    

    项 目 计缴标准 2008年度 2007年度

    

    消费税 按应税收入5% 971,036.64 1,109,087.43

    

    营业税 按应税收入5% 5,326,042.20 3,781,989.86

    

    城建税 按应纳流转税额7% 3,122,487.81 3,720,663.67北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    68

    

    教育费附加 按应纳流转税额3% 1,338,207.98 1,593,321.30

    

    文化事业建设费 按应税收入3% 24,171.86 23,248.47

    

    合 计 10,781,946.49 10,228,310.73

    

    34、资产减值损失

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    坏账损失 4,589,192.21 1,711,776.63

    

    说明：资产减值损失2008 年度比2007 年度增加较大的主要原因为其他应收款计提的

    

    坏账准备增加。

    

    35、公允价值变动损益

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    交易性金融工具 (15,075,353.51) (6,565,249.58)

    

    说明：公允价值变动损益2008 年度比2007 年度减少较大的主要原因为股票市场下跌

    

    较大，导致交易性金融资产公允价值降低所致。

    

    36、投资收益

    

    （1）合并

    

    A、按被投资单位

    

    被投资单位名称 2008年度 2007年度

    

    股票 350,619.09 1,219,981.80

    

    基金 413,493.16 19,337,726.36

    

    凭证式国债 1,009,215.07 2,771,100.00

    

    银行理财产品 13,542,444.94 17,740,000.00

    

    中国人寿永泰团体年金 1,748,848.66 --

    

    北京城乡国地投资有限公司 (387,000.43) --

    

    北京首都旅游股份有限公司 82,204.47 51,758.37

    

    北京鸿运置业股份有限公司 18,000.00 28,000.00

    

    潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 (35,703.75) (32,025.00)

    

    大用软件有限责任公司 (8,633,033.84) 3,905,109.53

    

    北京景山教育发展投资有限公司 (7,186.31) (17,905.77)

    

    中鸿信拍卖有限公司 2,175,921.87 (2,153,138.36)

    

    北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 1,038,659.55 1,082,133.60

    

    北京东方华庆房地产开发有限公司 -- 37,159.96

    

    合 计 11,316,482.48 43,969,900.49

    

    说明：投资收益2008 年度比2007 年度减少较大的主要原因为一方面股票市场下跌较大，

    

    基金收益下降；另一方面权益法投资单位大用软件有限责任公司2008 年效益较差所致。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    69

    

    B、按投资类别

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    股权投资收益 (7,501,356.13) 2,864,476.47

    

    其中：权益法核算 (7,601,560.60) 2,784,718.10

    

    成本法核算 100,204.47 79,758.37

    

    交易性金融资产 764,112.25 20,557,708.16

    

    可供出售金融资产 1,009,215.07 2,771,100.00

    

    银行理财收益 13,542,444.94 17,740,000.00

    

    保险年金收益 1,748,848.66 --

    

    股权转让收益 1,753,217.69 36,615.86

    

    合 计 11,316,482.48 43,969,900.49

    

    说明：按照权益法核算的长期股权投资，本公司以被投资单位的经审计的账面净损益计算

    

    确认投资损益。

    

    （2）母公司

    

    A、按被投资单位

    

    被投资单位名称 2008年度 2007年度

    

    股票收益 350,619.09 1,219,981.80

    

    基金收益 413,493.16 16,911,258.49

    

    凭证式国债 1,009,215.07 2,771,100.00

    

    银行理财产品 13,542,444.94 17,740,000.00

    

    中国人寿永泰团体年金 1,748,848.66 --

    

    北京首都旅游股份有限公司 82,204.47 51,758.37

    

    北京鸿运置业股份有限公司 18,000.00 28,000.00

    

    潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 (35,703.75) (32,025.00)

    

    大用软件有限责任公司 (8,633,033.84) 3,905,109.53

    

    北京景山教育发展投资有限公司 (7,186.31) (17,905.77)

    

    中鸿信拍卖有限公司 2,175,921.87 (2,153,138.36)

    

    北京城乡旅游汽车出租有限责任公司

    

    1,038,659.55 1,082,133.60

    

    北京东方华庆房地产开发有限公司 -- 37,159.96

    

    合 计 11,703,482.91 41,543,432.62

    

    说明：投资收益2008 年度比2007 年度减少较大的主要原因为一方面股票市场下跌较大，

    

    基金收益下降；另一方面权益法投资单位大用软件有限责任公司2008 年效益较差所致。

    

    B、按投资类别北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    70

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    股权投资收益 (7,501,356.13) 2,864,476.47

    

    其中：权益法核算 (7,601,560.60) 2,784,718.10

    

    成本法核算 100,204.47 79,758.37

    

    交易性金融资产 764,112.25 18,131,240.29

    

    可供出售金融资产 1,009,215.07 2,771,100.00

    

    银行理财收益 13,542,444.94 17,740,000.00

    

    保险年金收益

    

    1,748,848.66 --

    

    子公司清算收益 2,140,218.12 36,615.86

    

    合 计 11,703,482.91 41,543,432.62

    

    37、营业外收入

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    固定资产处置利得 21,184,986.90 370,678.60

    

    收购子公司收益 -- 525,957.71

    

    其他 764,623.46 79,437.95

    

    合 计 21,949,610.36 976,074.26

    

    说明：营业外收入2008 年度比2007 年度增加较大的主要原因为本公司本期取得处置军艺

    

    写字楼收益21,170,000.00 元。

    

    38、营业外支出

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    固定资产处置损失 106,931.62 73,507,890.00

    

    捐赠支出 992,740.00 --

    

    其他支出 184,307.51 36,900.54

    

    合 计 1,283,979.13 73,544,790.54

    

    说明：营业外支出2008 年度比2007 年度减少较大的主要原因为本公司2007 年度对北京锡

    

    华海体商务酒店有限公司进行房产重新改造，报废资产价值73,326,899.01 元。

    

    39、所得税费用

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    当期所得税费用 9,035,588.11 42,589,965.11

    

    递延所得税费用 1,305,365.88 (19,333,817.56)

    

    合 计 10,340,953.99 23,256,147.55X.XX

    

    所得税费用与利润总额的关系列示如下：北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    71

    

    项 目 2008年度2007年度

    

    利润总额 98,158,038.24 93,379,452.45

    

    加：纳税所得调增额 45,434,111.42 74,428,575.03

    

    减：纳税所得调减额 91,782,946.85 30,761,008.24

    

    应纳税所得额 51,809,202.80 137,047,019.24

    

    本期可抵免所得税 9,939,621.17 14,971,440.31

    

    当期所得税费用 9,035,588.11 42,589,965.11

    

    加：递延所得税负债增加额 (1,136,035.97) (3,240,599.51)

    

    减：递延所得税资产增加额 (2,441,401.85) (16,093,218.05)

    

    递延所得税费用 1,305,365.88 (19,333,817.56)

    

    所得税费用（负：收益） 10,340,953.99 23,256,147.55

    

    说明：所得税费用2008 年度比2007 年度减少较大的主要原因为本公司在2008 年纳税所得

    

    调减额中调整了2007 年汇算清缴纳税所得调整项目的差异所致。本期可抵免所得税主要

    

    为子公司北京城乡华文企业管理服务有限公司实际减免的所得税。

    

    40、每股收益

    

    每股收益的计算 计算 2008年度 2007年度

    

    归属于母公司普通股股东的净利润 a 88,851,916.53 79,002,210.04

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数 b 316,804,949.00 316,804,949.00

    

    基本每股收益 a/b 0.2805 0.2494

    

    不存在稀释性潜在普通股

    

    41、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    营业外收入 130,207.54 --

    

    往来款 12,072,953.47 34,970,658.69

    

    收厂家保证金、装修费 -- 5,839,955.27

    

    收取押金 515,289.86 1,036,229.38

    

    合 计 12,718,450.87 41,846,843.34

    

    42、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    营业外支出 1,077,937.64 --

    

    费用性支出 89,421,585.65 77,794,221.08

    

    往来款 16,366,742.13 39,963,539.48

    

    合 计 106,866,265.42 117,757,760.56北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    72

    

    43、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    处置军艺写字楼项目收回的现金 151,170,000.00 --

    

    处置中宇项目收回的现金 150,000,000.00 --

    

    处置其他固定资产收回的现金 44,950.00 389,014.00

    

    合 计 301,214,950.00 389,014.00

    

    说明：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2008 年度金额较大的

    

    原因为2008 年收到处置军艺写字楼项目款项151,170,000.00 元，收到处置中宇项目及其

    

    配套公寓款项150,000,000.00 元。

    

    44、收到的其他与投资活动有关的现

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    利息收入 3,492,538.29 6,437,487.61

    

    45、支付其他与投资活动有关的现金

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    见说明 51,059,000.72 --

    

    说明：支付其他与投资活动有关的现金2008 年度金额为子公司北京城乡华懋商厦有限公

    

    司处置子公司北京城乡国地投资有限公司收到现金的部分，减去子公司持有的现金和

    

    现金等价物的净额。

    

    46、支付的其他与筹资活动有关的现金

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    金融机构手续费 5,596,195.87 3,776,050.72

    

    47、现金流量表补充资料

    

    2008年度 2007年度

    

    补充资料

    

    合并数 母公司 合并数 母公司

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 87,817,084.25 65,967,109.39 70,123,304.90 53,929,838.52

    

    加：资产减值准备 4,589,192.21 5,671,796.90 1,711,776.63 (2,693,676.66)

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 60,312,208.39 57,553,672.29 49,183,004.70 47,388,948.80

    

    无形资产摊销 2,318,000.04 474,500.04 2,318,000.04 474,500.04

    

    长期待摊费用摊销 1,832,611.11 -- 38,215,458.25 --

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以

    

    “－”号填列) 91,944.71 81,863.31- (189,687.61) 124,166.39北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    73

    

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) -- -- 73,326,899.01 73,326,899.01

    

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 15,075,353.51 13,989,783.08 6,565,249.58 6,809,550.77

    

    财务费用(收益以“－”号填列) 2,141,504.34 587,448.58 (2,621,382.84) (3,950,922.82)

    

    投资损失(收益以“－”号填列) (11,316,482.48) (11,703,482.91) (44,495,858.20) (42,069,390.33)

    

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 2,441,401.85 1,227,542.38 (16,093,218.05) (16,006,232.82)

    

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) (1,136,035.97) (1,074,960.67) (3,240,599.51) (3,301,674.81)

    

    存货的减少(增加以“－”号填列) (7,524,190.36) (4,902,572.79) 3,764,181.00 3,968,598.53

    

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) (1,794,255.42) (4,521,914.51) (47,320,788.50) (37,576,150.63)

    

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 36,256,178.57 53,946,777.36 64,510,286.24 116,897,268.60

    

    其他 -- -- -- --

    

    经营活动产生的现金流量净额 191,104,514.75 177,297,562.45 195,756,625.64 197,321,722.59

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本 -- -- -- --

    

    一年内到期的可转换公司债券 -- -- -- --

    

    融资租入固定资产 -- -- -- --

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 851,727,894.66 680,970,433.58 661,485,536.40 479,567,619.89

    

    减：现金的期初余额 661,485,536.40 479,567,619.89 481,961,438.04 300,725,695.77

    

    加：现金等价物的期末余额 -- -- -- --

    

    减：现金等价物的期初余额 -- -- -- --

    

    现金及现金等价物净增加额 190,242,358.26 201,402,813.69 179,524,098.36 178,841,924.12

    

    八、关联方关系及其交易

    

    1、关联方

    

    （1）母公司和子公司

    

    A、母公司

    

    母公司名称 注册地 业务

    

    性质

    

    对本公司

    

    持股比例

    

    人

    

    对本公司表

    

    决权比例%

    

    注册资本 组织机构

    

    代码

    

    北京市郊区旅游

    

    实业开发公司

    

    北京市复兴

    

    路甲23 号

    

    日用

    

    百货

    

    32.78% 32.78% 265,700,000.00 10205169-3

    

    本公司的最终控制方为母公司。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    74

    

    B、子公司

    

    本公司所属的子公司详见[附注六]。

    

    （2）其他关联方

    

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    

    北京城贸物业管理有限责任公司 母公司之子公司 78689425-2

    

    2、关联交易

    

    （1）向关联方租赁

    

    2008 年度 2007年度

    

    关联方名称

    

    金额（万元） 占年度同类交易

    

    百分比（％） 金额（万元） 占年度同类交易

    

    百分比（％）

    

    北京市郊区旅游实

    

    业开发公司 48.35 100% 48.35 100%

    

    （2）接受关联方提供服务

    

    2008 年度 2007年度

    

    关联方名称

    

    金额（万元） 占年度同类交易

    

    百分比（％） 金额（万元） 占年度同类交易

    

    百分比（％）

    

    北京市郊区旅游实业

    

    开发公司 260.00 49.80% 260.00 49.80%

    

    北京城贸物业管理有

    

    限责任公司 257.98 50.20% 257.98 50.20%

    

    合 计 517.98 100.00% 517.98 100.00%

    

    九、或有事项

    

    截至2008 年12 月31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    

    十、资产负债表日后事项

    

    1、根据2009 年3 月12 日召开的第五届第二十次董事会决议，公司决定与北京安石房地产

    

    开发有限公司签订的关于解除中宇大厦及其配套公寓项目合作的协议，北京安石房地产开

    

    发有限公司返还公司25,358.5 万元投资款，并支付一定金额补偿金。董事会授权经理层办

    

    理解除与北京安石房地产开发有限公司合作项目协议事宜。2008 年12 月31 日前已经收回

    

    投资款15,000 万元，截止2009 年3 月23 日，公司已收回投资款17,000 万元。

    

    2、2009 年3 月23 日，本公司第五届董事会第二十一次会议通过2008 年度利润分配预案：

    

    以2008 年末总股本316,804,949 股为基数，每10 股派发现金股利1 元（含税），分配股利

    

    31,680,494.90 元。

    

    除上述事项外，截至2009 年3 月23 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

    

    十一、其他重要事项北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    75

    

    股份冻结

    

    2009 年3 月23 日，本公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司投资者记名证

    

    券持有情况，得知华夏证券有限公司北京天宁寺营业部持有本公司的597 万股社会法人股

    

    仍被冻结。

    

    十二、补充资料

    

    净资产收益率和每股收益

    

    净资产收益率 每股收益

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    报告期利润

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    2008

    

    年度

    

    2007

    

    年度

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润 4.57% 4.18% 4.65% 4.24% 0.2805 0.2494 0.2805 0.2494

    

    扣除非经常性损益后

    

    归属于公司普通股股

    

    东的净利润

    

    3.61% 4.22% 3.67% 4.28% 0.2214 0.2515 0.2214 0.2515

    

    其中，非经常性损益项目及其金额如下

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    非流动性资产处置损益 22,831,272.97 (73,100,595.54)

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- 178,350.00

    

    合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资

    

    产公允价值产生的损益 -- 525,957.71

    

    持有交易性金融资产的公允价值变动损益 (15,075,353.51) (6,565,249.58)

    

    处置交易性金融资产、可供出售金融资产取得的投

    

    资收益 1,773,327.32 23,328,808.16

    

    其他营业外收支净额 (412,424.05) 42,537.41

    

    其他非经常性损益 15,291,293.60 58,332,515.09

    

    减：企业所得税影响数 6,102,029.09 904,966.68

    

    非经常性损失净额 18,306,087.24 1,837,356.57

    

    其中：归属于母公司普通股股东的部分 18,698,647.03 (672,759.09)

    

    归属于少数股东的部分 (392,559.79) 2,510,115.66

    

    说明：2008 年其他非经常性损益金额15,291,293.60 元包括：理财产品收益13,542,444.94 元，

    

    保险年金收益1,748,848.66 元；2007 年其他非经常性损益金额58,332,515.09 元包括理财

    

    产品收益17,740,000.00 元，冲回期初福利费结余40,592,515.09 元。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    76

    

    十三、财务报表的批准

    

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十一次会议于2009 年3 月23 日

    

    批准。

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司

    

    2009 年3 月23 日北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    77

    

    附件一

    

    公司内部控制自我评估报告

    

    一、内部控制环境

    

    公司根据其自身的行业特点、组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等方面

    

    的具体情况，建立了包括组织机构、决策程序、授权体系、业务管理、财务管理、绩效考核、运营安

    

    全保障等在内的一系列较完备的管理制度体系，董事会能够按照《公司章程》及内部管理体系的相关

    

    规定履行职责，经营层能够较好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作，建立

    

    了积极的内部控制环境。

    

    1、现代企业的公司法人治理结构

    

    公司在法人治理方面实行“三会”制度。在公司章程中明确股东大会、董事会、监事会的各项职

    

    责。股东大会、董事会、经理层和监事会各司其职，各尽其责，相辅相成，相互制衡。董事会负责内

    

    部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导

    

    公司内部控制的日常运行。

    

    公司独立董事严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，按时亲自或以通讯方式参加

    

    公司董事会，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，做出独立、公正的判断；切实维护

    

    了中小股东的利益。

    

    2、合理的内部组织结构

    

    根据公司内部组织架构，公司设总经理办公室、财务部、人力党群工作部、业务部、审计部、行

    

    保部、服务管理办公室等职能保障部门，设经营部门，部门之间职责明确，相互配合，保证了公司经

    

    营活动有序进行。根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事会对企业的管理。

    

    3、内部审计

    

    公司设立专门的内部审计部门，配备专职审计人员对公司财务收支和经济活动进行内部审计监

    

    督。公司审计部直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个

    

    人的干涉。

    

    4、人力资源政策

    

    根据《劳动法》及有关法律法规，公司实行全员劳动合同制，建立了适应本公司的人事劳资管理

    

    制度。对人员录用、员工培训、工资薪酬、绩效考核、聘用干部管理等进行了详细规定，并建立了一

    

    套完善的绩效考核体系。

    

    二、内部控制活动管理

    

    公司围绕发展目标，不断更新岗位责任要求，明确相关部门和岗位的职责权限，确保不相容岗位相

    

    互分离、制约和监督；完善了各项业务流程控制，针对业务过程中的关键控制点，将内控制度落实到

    

    决策、执行、监督、反馈等环节。

    

    1、健全内部控制制度

    

    在内部控制制度建设方面，公司制定了《北京城乡贸易中心股份有限公司内部控制制度》，并以此作

    

    为公司各项经营管理活动的基本原则，制定了详细的经营、投资、财务、行政、人事管理制度，对企

    

    业运营的各个方面进行了规范，并严格执行。

    

    2、建立适当的内部控制管理机制

    

    （1）业务授权审批机制。

    

    公司根据企业管理水平、风险管理能力和业务发展需要建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法

    

    人分级授权体系；授权的范围、事项、期限、金额，适当、明确。

    

    公司明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责横向纵向相互监督制约的

    

    机制，涉及资产、负债、财务和人员的重要变动都不能由一个人独自决定。

    

    （2）不相融职务分离

    

    不相容职务相互分离控制要求按照不相容职务相分离的原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职

    

    责权限，形成相互制衡机制。 不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽

    

    核检查等职务。

    

    （3）财产保护控制

    

    财产保全控制要求限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财

    

    产保险等措施，确保各种财产的安全完整。

    

    （4）制度规范机制。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    78

    

    公司设立新机构或开办新业务，首先建章立制，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。

    

    在制度上对业务操作规范管理。公司定期对内部控制的制度建设和执行情况进行检查和修订。

    

    （5）环节检查机制。

    

    对业务流程要求实现自始至终的环节管理。对不同环节分析物流、资金流，剖析主要控制点。对控制

    

    点的执行情况进行定期检查和不定期抽查。

    

    （6）计算机管理控制。

    

    公司充分利用计算机自动化商业管理软件及监控等现代化手段，对公司业务进销调存进行全过程管理。

    

    总部给予门店一定范围内的授权，在各自职责和权限内开展工作。计算机管理贯穿到业务和财务管理

    

    的各环节，使管理流程更加透明、清晰。同时要加强对业务、财务会计电子信息系统开发与维护、数

    

    据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。

    

    （7）重大投资的专项管理。

    

    为确保投资项目取得较好的收益，规避投资风险，提高资金使用效率，公司对投资项目执行严格的项

    

    目审批制度，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

    

    公司在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的审批权限。公司重大投资行为均按

    

    照上述权限严格履行审批程序及信息披露义务。

    

    对于项目立项，公司各有关职能部门从市场、技术、财务、人力资源等多角度考察项目的可行性，

    

    必要时聘请拟投资行业的专家参与项目的投资论证，确保公司新投资项目的收益水平。公司对新投资

    

    项目坚持严格控制项目投资成本的基本策略，尤其重视项目投资后的监督管理，通过建立畅通的信息

    

    反馈渠道，确保公司投资项目的稳定运营。

    

    （8）、内部会计控制管理

    

    公司根据国家财务会计相关法规及经营管理的需要，严格执行《企业会计制度》，并定期根据需要进

    

    行修订。以保证公司财务管理制度与国家各项法律、法规相一致，保证公司财务管理的严肃性。

    

    内部会计控制的内容主要包括：货币资金、实物资产、成本费用、采购与付款、销售与收款、担保、

    

    对外投资、工程项目等经济业务的会计控制。

    

    ①.公司对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位应当分

    

    离，相关机构和人员应当相互制约，对货币资金建立定期核对，不定期盘点，确保货币资金的安全。

    

    ②.公司建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的取得与验收入库、领用、发出、盘点、保管

    

    及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。

    

    ③. 公司建立成本费用控制系统，做好成本费用预算管理的各项基础工作，制定成本费用标准，财务

    

    部门严格按成本费用预算考核预算执行情况。认真分析成本费用的例外差异原因，采取措施降低成本

    

    费用，提高经济效益。

    

    ④. 公司合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、

    

    审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制。

    

    ⑤. 公司在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计

    

    机构和人员的作用，加强合同订立，商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。

    

    ⑥. 公司加强对担保业务的会计控制，严格控制担保行为。建立担保决策程序和责任制度，明确担保

    

    原则、担保标准和条件，担保责任等相关内容，加强对担保合同订立的管理，及时了解和掌握被担保

    

    人的经营和财务状况，防范潜在风险，避免或减少可能发生的损失。

    

    ⑦. 公司规范的对外投资决策机制和程序，投资决策实行董事会集体审议责任制度。加强投资项目立

    

    项、评估、决策、实施、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。

    

    ⑧. 公司规范的工程项目决策程序，明确相关机构和人员的职责权限，建立工程项目投资决策的责任

    

    制度，加强工程项目的预算、招投标、质量管理等环节的会计控制。

    

    ⑨. 公司加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，降低资金成本，

    

    防范和控制财务风险确保筹措资金的合理、有效使用。

    

    三、信息与沟通

    

    公司已建立起较为全面的生产经营信息采集、整理、分析、传递系统，利用信息技术促进信息的

    

    集成与共享，充分发挥信息系统在信息沟通中的作用，建立了有效沟通渠道和机制，并为信息有效运

    

    行提供适当的人力、财力保障。

    

    四、内部监督

    

    公司设监事会，对股东大会负责。对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。

    

    董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责内部审计与外部审计之间的沟通；审

    

    核公司的财务信息及其披露；审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计等。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报

告

    

    79

    

    公司审计部监督检查本公司所属部门的投资经营、财务收支、营销活动等贯彻执行国家方针、政

    

    策、法令和财经制度的情况，监督、检查公司内部控制制度的严密程度和执行情况。

    

    五、2008 年公司进行内控专项检查情况

    

    为了使公司的内部控制制度更加适合公司经营需要，更加切合公司实际情况，公司每年都要进行内部

    

    控制制度的专项检查。2008 年内部控制制度专项检查重点内容和情况如下；

    

    （1）、对销售货款的种类如：现金、支票、信用卡等进行重点核对检查。通过分析财务数据与业务数

    

    据的相关性，分析往来业务，对经济业务的财务环节实施有效的控制。通过前台收入介质构成与实际

    

    情况相符的检查，完善核对需使用的分析报表，达到能充分说明账目数据构成。通过检查，完善了内

    

    部管理分析，保证资产的真实性、完整性。

    

    （2）、对会员卡积分、返利进行核对检查。公司每年对会员的积分有一定的积分返利，我们对积分返

    

    利的业务流程、计算机运转环节、财务核算步骤，进行了检查与抽查。

    

    （3）、对债权债务进行专项检查。公司财务部门定期对债权债务进行核对与清理。保证了账目真实、

    

    完整、清晰。

    

    （4）、对子公司进行年度审计

    

    公司内部审计部门对控股子公司进行了年度审计。

    

    （5）、对固定资产、库存商品等资产进行专项检查。公司定期对固定资产、库存商品进行盘点，对资

    

    产的使用状况进行客观评估，根据资产的变动情况及时进行业务处理和财务处理。

    

    （6）、加强前台退、换货的规范化管理。

    

    公司财务管理人员经过认真调研将退货的原因利用信息系统管理归集。逐一贯彻到收款组在付款前选

    

    项。为公司整体考评经营情况提供了真实清晰的数据资料，为补充退货制度奠定了基础。同时利用积

    

    累的数据进行分析，将商品退货监控报表反馈给相关管理部门，加强了多方管控。

    

    2009 年公司进行内控专项检查计划重点

    

    （1）、构建各部门内部控制操作手册，按手册控制点检查门店机关业务流程

    

    （2）、分管理层次、分业务环节开展企业内部的内控培训检查。

    

    （3）、对子公司层面的控制管理

    

    （4）、信息系统的变更和维护流程的控制管理

    

    （5）、合同的会同审核与履行监控管理

    

    （6）、对公司局部装修改造流程与环节的控制管理

    

    六、对公司内部控制的整体评价

    

    通过内部控制的不断完善和历年经常性的内部控制执行的专项检查，本公司管理层认为，公司建立了

    

    适合公司特点的内部控制制度，经过长期运作证明是较为完整、合理和有效的。通过内部控制制度的

    

    有效实施，保证了公司业务的发展，业绩的稳步增长，维护了股东的利益。管理层也表示，公司将在

    

    今后的工作中，继续努力完善内部控制制度，提高公司科学决策能力和风险防范能力，切实保障投资

    

    者的合法权益，以保证公司持续、稳定、健康发展。北京城乡贸易中心股份有限公司 2008 年年度报告

    

    80

    

    审计机构的核实评价意见：

    

    内部控制自我评估报告审核评价意见

    

    北京京都天华专字(2009)第0610 号

    

    北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东：

    

    我们接受北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡公司）委托，根据中国注册会

    

    计师执业准则审计了北京城乡公司2008 年12 月31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度公司

    

    及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。并出具了

    

    北京京都天华审字（2009）第0556 号无保留意见审计报告。

    

    根据中国证券监督管理委员会北京证监局《关于进一步做好上市公司2008 年财务报告审计

    

    工作的通知》（京证公司发[2009]3 号）的要求，我们审核评价了北京城乡公司2008 年度内部

    

    控制自我评估报告。北京城乡公司管理当局的责任是建立健全内部控制、保持其有效性并恰当评

    

    估。我们的责任是对北京城乡公司内部控制自我评估报告进行审核并发表评价意见。

    

    我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在财务报表审计过程中，我们实

    

    施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程

    

    序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

    

    我们对北京城乡公司2008 年度内部控制自我评估报告进行评价，并非旨在对北京城乡公司

    

    内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。

    

    我们认为，北京城乡公司内部控制自我评估报告恰当评估了北京城乡公司2008 年度与财务

    

    报表相关的内部控制。

    

    北京京都天华会计师事务所

    

    有限责任公司

    

    中国·北京

    

    2009 年3 月23 日

    

    中国注册会计师

    

    王娟、龙传喜