证券代码：600864           证券简称：哈投股份           编号：临 2019-007


    哈尔滨哈投投资股份有限公司关于全资子公司
      江海证券有限公司计提资产减值准备的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    一、计提资产减值准备概述
    为真实公允地反映 2018 年 12 月 31 日的资产状况以及 2018 年度的经营成果，
保持公司财务的稳健性，公司全资子公司江海证券有限公司（以下简称江海证券）
根据《企业会计准则》和公司会计政策，在年度报表出具过程中，对 2018 年 12
月 31 日存在减值迹象的资产（范围包括应收款项、融出资金、买入返售金融资
产和可供出售金融资产等）进行全面清查和资产减值测试后, 全年计提各项金融
资产减值准备共计人民币 69,022.85 万元，其中 2018 年 1-9 月已计提各项金融
资产减值 60,596.58 万元（详见上海证券交易所网站 2018 年 10 月 23 日公司临
2018-074 号公告），2018 年 10-12 月计提各项金融资产减值准备共计人民币
8,426.27 万元，计提减值明细表如下：
                                                     单位：人民币万元

               资产名称         2018 年 10-12 月计提资产减值准备金额
    应收款项                                                     387.11
    融出资金                                                     -58.85
    买入返售金融资产                                          -8,119.79
    可供出售金融资产                                          16,217.80
      合        计                                             8,426.27

    注，以上数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

    二、2018 年 10-12 月江海证券计提资产减值准备的情况说明
    （一）买入返售金融资产
    1、天广中茂（002509）股票融资额 3.8 亿元，根据相关会计政策，该笔股




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   票质押回购属于单项金额重大的金融资产，应当单独进行减值测试，对本期账面
   价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。2018 年 1-9 月已经
   计提资产减值准备 7,886.5 万元,2018 年 10-12 月计提资产减值准备-7,886.50
   万元。
           2、江海证券对买入返售金融资产股票质押业务 2018 年 10-12 月其他总体计
   提-233.29 万元。
           （二）可供出售金融资产计提减值准备
           1、江海证券对持有股票资产计提减值准备。
           根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
   成本超过 50%（含 50%）或低于其成本超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其
   发生减值，需要计提减值准备。公司持有的计入可供出售金融资产股票的公允价
   值低于成本的时间已超过 12 个月，符合减值认定的条件，在 2018 年 1-9 月份已
   计提减值 31,695.36 万元基础上，2018 年 10-12 月份计提资产减值准备
   16,239.46 万元。
           2、江海证券对持有的集合理财产品计提减值准备。
           根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
   成本超过 50%（含 50%）或低于其成本超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其
   发生减值，需要计提减值准备。公司持有的计入可供出售金融资产的集合理财产
   品公允价值低于成本的时间已超过 12 个月，符合减值认定的条件， 2018 年 1-9
   月份已计提减值 6,939.38 万元，2018 年 10-12 月计提资产减值准备-21.66 万元。

           三、2018 年江海证券累计计提减值情况
           明细如下表：
                                                                      单位：人民币万元

                   2018 年 1-9 月计提资         2018 年 10-12 月             2018 年度累计
    资产名称
                       产减值准备金额     计提资产减值准备金额     计提资产减值准备总金额
应收款项                                                  387.11                    387.11
融出资金                        -32.14                   -58.85                     -90.99
买入返售金融资产             10,338.17                -8,119.79                   2,218.38
可供出售金融资产             50,290.55                16,217.80                  66,508.35
    合      计               60,596.58                 8,426.27                  69,022.85




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    注，以上数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

    四、计提资产减值准备对公司的影响
    江海证券 2018 年 10-12 月计提资产减值准备 8,426.27 万元，2018 年度累
计计提减值准备 69,022.85 万元。江海证券全年累计计提资产减值总金额将减少
公司 2018 年度合并报表利润总额 69,022.85 万元，减少公司 2018 年度合并报表
归属母公司股东净利润人民币 51,767.14 万元。

    特此公告。


                                        哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会
                                                  2019 年 1 月 30 日




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