哈尔滨岁宝热电股份有限公司1999年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
哈尔滨祥源会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
(一)公司简介
1.公司法定中文名称:哈尔滨岁宝热电股份有限公司
公司英文名称:HARBIN SHIRBLE ELECTRIC-HEAT旵O.LTD
公司中文名称缩写:哈岁宝
公司英文名称缩写:HSB
2.公司法定代表人:杨祥波
3.公司董事会秘书:徐建伟
联系地址:哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
联系电话:0451-2333238
联系传真:0451-2332228
电子信箱:hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net
4.公司注册地址及办公地址:哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺7号
邮政编码:150090
电子信箱:hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net
5.公司选定的信息披露报纸:上海证券报
登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为
http://WWW.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:岁宝热电
公司股票代码:600864
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据 单位:人民币万元
公司本年度实现的利润总额 3689
主营业务利润 4303
其他业务利润 17
净利润 2355
扣除非经常性损益后的净利润 2022
投资收益 1478
营业利润 1865
补贴收入 333
营业外收支净额 13
经营活动产生现金流量净额 1132
现金及现金等价物净增加额 9599
2、公司近三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
年 度
指标项目 1 9 9 9年
1 9 9 8 年 1 9 9 7 年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 192422456.67
189800659.53 206697560.84
净利润 23548971.73
30624992.45 28489190.86 25304616.57 22576385.77
总资产 824469346.90
759775274.45 744563203.32 733857003.44 724724397.32
股东权益
(不含少数股东权益)
373800636.68
300318729.14 287887755.66 280125146.69 272706090.53
每股收益 0.172
0.29 0.273 0.24 0.216
每股净资产 2.74
2.88 2.76 2.69 2.61
调整后每股净资产 2.70
2.78 2.71 2.59 2.54
每股经营活动产生的现金流量净额
0.083
-0.13
净资产收益率(%) 6.30
10.20 9.90 9.03 8.28
加权平均每股收益 0.21
0.29 0.273 0.25 0.225
加权平均净资产收益率(%)
7.0
10.55 10.16 9.63 8.80
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动.固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金
未分配利润(元) 股东权益合计
期初数 104314100.00 109930067.85 21448018.45 10768505.81
52195569.36 287887755.66
本期增加 32280449.00 65971680.68 4709794.34 2354897.17
85912881.02
本期减少
17049043.00
期末数 136594549.00 175901748.53 26157812.79 13123402.98
35146526.36 373800636.68
变动原因:(1).股本、资本公积增加,是因为本年度送股及配股
(2).盈余公积、法定公益金增加,是从净利润中提取增加
(3).未分配利润:实施1998年度分红和1999年度预分配方案的支出
(三)股东情况介绍
(1)截止99年12月31日持有本公司股份的股东共27560名。其中国家股1名,法人股2名,社会公众股27557名。
(2)持有本公司5%(含5%)以上股份的股东:
持股5%(含5%)以上的股东分别为哈尔滨石油化学工业(集团)公司、岁宝集团(深圳)实业有限公司。因实施1998年度利润分配方案和1999年配股,哈尔滨石油化学工业(集团)公司股本增加8,833,989股;岁宝集团(深圳)实业有限公司股本增加7,593,020股。
由于岁宝集团(深圳)实业有限公司与深圳市城市建设开发(集团)公司发生债务纠纷引起的诉讼,该公司持有的岁宝热电35465100股份被广东省高级人民法院冻结。
由于中国旅游国际信托投资公司诉岁宝集团(深圳)实业有限公司一案,岁宝集团(深圳)实业有限公司持有本公司的50万股股权被北京市高级人民法院查封。
公司前10名股东持股情况
股东姓名
持股数 占总股本 说 明
哈尔滨石油化学工业(集团)公司
45351789 33.2% 未上市流通
岁宝集团(深圳)实业有限公司
43058120 31.52% 未上市流通
阿城市热电厂
2809640 2.06% 未上市流通
麦 桃 清 505668 0.37% 已上市流通
金鑫基金 359656 0.26% 已上市流通
杨 百 根 250000 0.18% 已上市流通
陈 逸 民 132000 0.097% 已上市流通
王 寒 涛 127612 0.093% 已上市流通
赵 秀 兰 126000 0.092% 已上市流通
潘 信 方 125375 0.092% 已上市流通
哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表哈尔滨市国有资产管理局持有本公司国家股股份。
(四)股东大会简介
报告期内共召开一次年度股东大会
公司于1999年4月27日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了召开一九九八年股东大会的公告。1999年6月20日以公司会议室召开1998年度股东大会。决议公告刊登在1999年5月19日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地方发电、供热企业,也是哈尔滨市盈利大户之一。一九九九年销售收入19242万元,列哈尔滨市同行业之首。(资料来源于哈市电业局上网电量数据统计)
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围:热力、电力生产与销售,电力工程设备及相关产品生产与销售,其业务收入占全部收入的85%以上,属电力行业。一九九九年主营业务收入19242万元,主营业务利润4303万元。
(3)公司控股子公司 -- 黑龙江岁宝热电有限公司一九九九年度全年累计完成发电量20258万千瓦时,销售工业蒸汽 187696吨,供采暖面积155万平方米(折建筑面积近200万平方米),生产并销售水泥117,938砘,生产肥料6285吨,各项生产消耗指标有较大幅度下降,其中供电煤耗仅为384.68克/千瓦时,已达到省内电力生产企业先进水平。一九九九年度实现销售收入 12357万元,比上一年增长5%,实现利润1900万元,比上一年增长16%,经济效益再创历史新高。在连续六年荣获部级"双达标"荣
誉称号的基础上,安全、文明生产达标的成果得到了巩固和发展,实现了全年无考核以上事故的奋斗目标,为确保机组满发多供和城区供热的稳定,奠定了坚实的基础。
(4)经营中出现的问题与困难及解决方案
①公司销售回款仍受到各生产企业经营状况的影响,电汽款回收难度一年大于一年,今年公司成立专门的清欠小组,充分运用法律手段,清讨欠款,同时加大对回款人员的奖罚力度,千方百计回笼资金,确保当年发生销售款结零,陈欠款较上年减少10%以上。
②上网电量仍受到市场疲软的影响,前几年仅仅夏季上网电量受到限制,而今年情况更坏,冬季也受影响。为此公司在确保设备安全运行上,下大功夫,同时积极与电力系统有关职能部门协商沟通,使他们了解我们的困难和处境,以便争取到更多的上网电量指标。
2、公司财务状况
(1)截止99年12月31日止,公司总资产82447万元,比上年74456万元增加11%,长期负债0万元,比上年2050万元减少 100%,股东权益37380万元,比上年28789万元增加30%,主营业务利润4303万元,比上年4102万元增加4.9%,净利润2355万元,比上年2849万元减少17.3%,发生变化的主要原因如下:
总资产和股东权益增加是因为实施1999年度配股,净利润减少是因为本年度投资收益减少,长期负债减少是因为债款已偿还。
(2)对会计师事务所出具带有保留意见的审计报告所涉及事项的说明
a、对国有股股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司所属十家企业就所欠热费计收利息及滞纳金,是依据《黑龙江省城市供热管理条例》的有关规定,以及哈尔滨石油化学工业(集团)公司1998年3月11日"关于经调解决化工区企业欠缴热费问题"《会议纪要》精神办理的,欠热款单位与本公司签有计息和收取滞纳金的协议书,计息和收取滞纳金的比例是按管理条例和协议中的有关条款执行的。公司董事会认为由于上述企业经营困难,公司正加大力度,组成专门的清讨队伍,力争在最短的时间内解决欠款回笼问题。
b、深圳金池建筑材料公司欠我公司款项,发生在本报告期内,本公司与该公司签有以欠款金额为基数计收利息的协议书,所欠款项今年将逐步偿还。
3、公司投资情况
(1)报告年度内募集资金使用情况
本报告期内,实施了1999年度配股,募集资金79,923,403元,其中发行费用2,534,100元。资金于1999年12月29日到位,由于资金到位时间离本报告期末只有两天,故募集资金所投项目之一垃圾电站项目尚未投入,当前正与有关部门协商,争取各方面优惠政策,稳妥地做好开工前的准备工作。所投项目之二热网换热站工程,由于用汽单位要求2000年2月中旬供气,公司在募集资金到位前,用自有流动资金投入开工,99年12月底工程已基本结束,已在2000年2月份投入运行。工程预算资金15000000元,实际已投入13,338,569.31元,配股募集资金余额64,050,730.69元。
序号 承诺投入项目 实际投入项目
计划投资(万元) 实际投资(万元) 备注
1999年 2000年
1 开发区供热热网 开发区供销热热网
换热站工程建设项目 换热站工程建设项目
(已投入生产)
1000 500 1334 尚未全部列决
2 焚烧垃圾电厂建设项目 尚未投入(资金到位时间晚)
4000 6058 0 剩余资金存在银行
(2) 本报告期内无非募集资金投资重大项目。
4、将要对公司财务状况和经营成果产生影响的事件
2000年黑龙江省电力系统可能采取电力竞价上网方式,现具体方法和政策尚未出台,如实行电力竞价上网,将给公司的经营活动带来一定的影响。
5、新年度业务发展计划2000年是世纪交替之年,是西部大开发,中国将加入世贸组织的关键一年,要认真分析我们所面临的各种机遇与挑战,研究对策,思考发展,切实做些工作,发展壮大公司的实力,把公司的经营规模和盈利水平大大的提高一步。
(1) 大力抓好配股项目资金投入
1999年度配股资金已于99年12月29日到位,承诺投入两个项目,其中热网换热站已基本完成,目前运行状况良好,要全力加强运行维护工作,确保在冬季采暖大负荷期,不间断供热,充分利用已开始向开发区供热的有利条件,大力发展热用户,得到更多的热负荷,尽快的达到年供热26万吨的设计能力,大幅度增加销售收入,增加新的利润增长点。
全力抓好配股垃圾电站项目的前期工作,积极与有关部门协商,落实相关的优惠政策,稳妥地做好开工前的各项准备工作。
(2)认真做好汽、电款回收工作,成立专门的清欠队伍,充分调动销售人员的积极性,千方百计的回笼资金,全力开拓市场,加大力度,强化货款回收,加速资金周转,确保当年电、汽款结零,要继续加大运用法律手段清欠的力度,使陈欠款较上年减少10%以上。
(3)开展资本运营工作做好人才引进工作。结合公司的实际情况,重点引进资本运营方面的人才,今年公司将全力开展资本运营,大力度的兼并,吸收具有高科技含量,产品有销路的企业,公司实现低成本扩张,充分注意到新经济给公司发展带来的机遇,只要条件成熟,就向其他行业进军,使公司快速发展壮大起来。
(4)企业管理工作再上台阶
认真、实在的抓好企业管理工作,以双达标为主线,从基础工作抓起,严管理,严要求,一切都围绕降低生产成品,减少费用支出,提高盈利水平这个中心,扎扎实实地做好各方面工作,确保公司今年的盈利计划。
(5)2000年生产经营目标发电量21080万度销售汽量36万吨供电量16780万度供暖面积180万平方米销售收入8375万元
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内共召开三次董事会,会议情况及决议内容如下:
①1999年4月23日上午在公司会议室召开第二届董事会第七次会议,出席会议董事5人,会议由董事长杨祥波先生主持,会议主要内容:
a、 审议1998年度报告全文及其摘要文本;
b、 审议1998年度利润分配预案;
c、 审议一九九九年度增资配股预案;
d、 审议总经理提名聘任高级管理人员;
e、 审议更换董事议案;
会议审议后,通过了以上决议。同意将上述议案提交股东大会通过。
②1999年6月20日下午在哈尔滨岁宝天鹅饭店召开第二届董事会第八次会议,出席会议董事6人,会议由董事长杨祥波先生主持,会议主要内容:
a、 选举副董事长
b、 落实配股工作
会议经研究作出如下决议:
a、 公司副董事长洪启后先生因工作变动,经股东大会审议通过,不再担任公司董事。选举战宇亭先生任哈尔滨岁宝热电股份有限公司副董事长。
b、 股东大会审议通过了《公司一九九九年度增资配股预案》,会议决定由陈景春、毕清海、徐建伟先生负责配股工作中的具体事宜。
③1999年7月28日下午在公司会议室召开第二届董事会第九次会议,出席会议董事6人,会议由副董事长战宇亭先生主持,会议主要内容:
a、 审议99年中期报告;
b、 审议99年中期利润分配预案;
会议经审议,作出如下决议:
a、 审议通过了公司一九九九年中期报告;
b、 审议通过了公司一九九九年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(2) 董事会对股东大会决议的执行情况
①1999年6月20日在本公司会议室召开一九九八年度股东大会,大会通过了《一九九八年度利润分配方案》,即按1998年末总股本104,314,100股为基数,向全体股东每10股送红股2股,派发现金红利1.00元(含税)。公司于1999年8月17日(股权登记日)交易结束后,对登记在册的本公司全体股东实施派送红股及现金(扣税后每10股0.50元)方案,共计增加股本20862820股。其中,社会公众股计6050000股,已于1999年8月18日上市流通。
②1999年6月20日股东大会审议通过了《一九九九年度增资配股预案》。按照股东大会的授权,董事会决定由陈景春、毕清海、徐建伟先生负责配股工作中的具体事宜。本次配股方案经中国证监会哈尔滨证券监管特派员办事处(哈证监[1999]33号)同意,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]126号文复审批准。即以公司1998年末总股本104314100股为基数,每10股配3股(以现有总股本125176920股计算,每10股配2.5股)。配股价为每股人民币7元。本次《配股说明书》已刊登于1999年12月6日的《上海证券报》和《中国证券报》上,配股股权登记日为1999年12月14日,配股缴款起止日为1999年12月15日至1999年12月28日。截止1999年12月28日向全体股东共计配售1141.76万股。国家股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司以现金1071.3万元认购1530429股,其余放弃。发起人法人股阿城市热电厂以现金218.54万元认购312200股,其余放弃。发起人法人股岁宝集团(深圳)实业有限公司以现金350万元认购500000股,其余放弃。向社会公众股配售9075000股。本次配股募集资金人民币7992.34万元,扣除发行费用253.41万元,实际募集资金7738.93万元。已于1999年12月29日到位,并由哈尔滨祥源会计师事务所出具了哈祥源验字(1999)第020号验资报告。本次配股共增加股本11417629股,共中社会公众股9075000股,经上海证券交易所安排,于2000年1月7日上市流通。股本变动及获配可流通股份上市公告刊登于1999年12月31日的《上海证券报》和《中国证券报》。
7、 董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年度报酬总额
杨祥波 男 37岁 董事长 1997/6---2000/6 不在本公司支付
战宇亭 男 55岁 副董事长 1997/6---2000/6 不在本公司支付
毕清海 男 45岁 董事 1997/6---2000/6 不在本公司支付
陈景春 男 57岁 董事、总经理 1997/6---2000/6 120,000.00元
陈国栋 男 55岁 董事 1997/6---2000/6 15,565.00元
徐建伟 男 43岁 董事、副总经理、
董事会秘书 1997/6---2000/6 36,000.00元
杨登瑞 男 43岁 董事 1999/6---2000/6 不在本公司支付
王兰英 女 48岁 监事会主席 1997/6---2000/6 12,130.00元
薛春荣 女 49岁 监事 1997/6---2000/6 不在本公司支付
周文占 女 33岁 监事 1997/6---2000/6 10,809.00元
徐 东 男 38岁 副总经理 1999/7---2000/6 21,000.00元
注:徐东先生年度报酬起止时间为 99.6 - - -99.12
姓 名 年初持股数 年末持股数 年度内股 增减变动原因
份增减变 98年利润10送2 配股
动量
杨祥波 15730 23595 7865 3146 4719
战宇亭 6292 9438 3146 1258 1888
毕清海 6292 9438 3146 1258 1888
陈景春 6292 9438 3146 1258 1888
陈国栋 6292 7550 1258 1258 0
徐建伟 4719 7079 2360 944 1416
杨登瑞
王兰英
薛春荣
周文占
徐 东
说明:公司高管人员年度报酬在10万元至12万元区间有1人,在2万元至4万元区间有2人,在1万元至2万元区间有3人;未在公司领取报酬的有杨祥波、战宇亭、毕清海、杨登瑞、薛春荣。
根据公司1998年度股东大会的决议,经公司董事洪启后先生因工作变动,不再担任公司董事,由杨登瑞先生出任公司董事。
报告期内公司董事会根据总经理提名聘任徐建伟、徐东先生为副总经理。
8、本次利润分配预案
经哈尔滨祥源会计师事务所审计,1999年度公司实现净利润为23,548,971.73元,提取10%法定公积金2,354,897.17元,提取10%法定公益金2,354,897.17元,加上已追溯调整后的年初未分配利润52,195,569.36元,可供股东分配的利润为 71034746.75元,经董事会审议决定:拟按1999年末总股本136,594,549股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),扣除实施98年度分红10股送2股(20,862,820.00元),99年末未分配利润为35,146,526.36元,转入下年分配。以上预案须提交 1999年度股东大会审议通过。
9、选定信息披露的报刊为《上海证券报》。
(六)监事会报告
本年度共召开两次监事会议:
①1999年4月24日召开第二届监事会第七次会议,会议审议通过了98年度监事会工作报告和公司1999年度配股方案。
②1999年7月28日召开第二届监事会第八次会议,会议审议通过了公司1999年度中期报告及1999年度中期不进行利润分配和资本公积金转增股本方案。
1999年,在广大股东的信任与支持下,监事会本着对全体股东认真负责的态度,切实履行《公司法》及公司章程赋予的各项职责,维护股东的合法权益。监事会成员积极参加有关部门举办的培训班、研讨会,认真学习新的法律、法规,提高法律意识和工作能力。监事会的部分成员直接参与企业内部审计工作,更有利于监事会行使监督职能。
监事会认为:
一、 公司严格依法运作,各项决策程序合法。
二、 公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公务,履行职责时,未发现有违反法律、法规、公司章程、损害公司和股东利益的行为。
三、 公司在一九九九年十二月实施了九九年度配股方案,募集资金7738.93万元,已全部到位,经哈尔滨祥源会计师事务所审验,出具了验资报告。
四、 经检查,公司本年度无收购、出售资产交易。
五、本年度哈尔滨祥源会计师事务所出具了保留意见的审计报告, 对此,监事会说明如下:
哈尔滨祥源会计师事务所为本公司出具了带有保留意见的审计报告,报告中所列关于本公司国有股股东所属十家企业就所欠热费计收利息及滞纳金和深圳金池建筑材料公司欠我公司款项真实反映了公司的财务状况,监事会认为:
a、 十家企业所欠热费计收利息和滞纳金依据是可信的。董事会应认识到十家企业经营的困难,偿还欠款确有难度,要想尽一切办法,包括限制供汽和停止供汽等手段,使其尽快的归还欠款。
b、深圳金池建筑材料公司所欠款项发生在本报告期内,虽然此种作法可得到较高的收益,但风险很大,董事会应充分认识这一点,应采取措施,积极催收。
(七)重要事项
1、 报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员不存在受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司没有发生控股股东变更情况。因工作变动原因,经九八年度股东大会通过,洪启后先生不再担任公司董事,由杨登瑞先生出任公司董事。经公司第二届董事会第八次会议研究,全体董事一致同意,推选战宇亭先生为公司董事会副董事长。公告刊登在1999年6月22日《上海证券报》和《中国证券报》上。
4、 本报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
5、 关联交易事项详见财务报告附注。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上是分开的,即人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产的情况或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、报告期内公司聘任的哈尔滨会计师事务所已完成脱钩改制,更名为哈尔滨祥源会计师事务所。
9、报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
11、根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》,本公司变更了四项准备金的计提办法,并采用追溯调整法,调整了合并报表期初数会计政策的累积影响数为12,291,591.01元;调减了1998年度的净利润2,135,801.59元;调减了1999年年初留存收益12,430,973.48元;利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了8,811,360.66元。
(八)财务会计报告
审 计 报 告
哈祥源上市审字(2000)第015号
哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的母公司及合并资产负债表、1999年度母公司及合并利润及利润分配表和1999年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,贵公司与国有股股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司所属十家企业就所欠热费计收利息及滞纳金签署协议,其中计息3,050,462.07元,滞纳金7,725,634.23元。贵公司共计冲减本年度财务费用10,776,096.30元,并做应收帐款挂帐处理。我们无法确认该等款项可收回的程度;
另外,截止报告日,贵公司应收债务人深圳金池建筑材料公司款项24.457.747.47元,其中本年度贵公司与深圳金池建筑材料公司签署协议,以欠款金额为基数计收利息1,274,278.63元冲减了本年度财务费用,并做其他应收款挂帐处理。我们无法确认该款项可收回的程度。
我们认为,除上述事项造成的影响外,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和1999年度现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
哈尔滨祥源会计师事务所 中国注册会计师 徐少璞
中国 . 哈尔滨 中国注册会计师 李岩青
二零零零年四月十日
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
哈尔滨岁宝热电股份有限公司是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]242号文件批准,以哈尔滨化工热电厂为主要发起人,并联合阿城市热电厂、岁宝集团(深圳)实业有限公司于1993年12月共同发起设立的股份有限公司。后获中国证监会批准向社会公开发行股票,于1994年8月9日在上交所挂牌交易。截止1999年12月31日公司总股本为136,594,549股。其中:国有股45,351,789股,占股本总额的33.20%;法人股45,867,760股,占股本总额的33.58%;社会公众股45,375,000股,占股本总额的33.22%。公司现有每小时发电1.2万千瓦时汽轮发电机组三台,每小时产蒸汽130吨的煤粉锅炉三台,年可发电2.2亿千瓦时,可供热150万百万千焦。公司属热电联产企业,主要产品为电力、热力,是哈尔滨地区最大的地方电厂,且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。
公司自一九九七年起,持有黑龙江岁宝热电有限公司51%股权。该控股子公司也属热电联产企业,主要产品为电力、热力等。总装机容量为"四炉三机", 即:四台75t/h次高压立式旋风炉,二台1.5万千瓦、一台0.6万千瓦汽轮发电机组,是在阿城市、哈尔滨市同行业指标居前列的较大规模的热电联产合营企业。
二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准:
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
本公司目前无现金等价物。
6、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准为:
A.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后确认坏帐。
(2)坏帐核算采用"备抵法"。 坏帐准备的计提范围为应收款项,包括应收帐款和其他应收款。
(3)坏帐准备计提方法:本公司原按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。依据财政部财会字[1999]35号文件规定,并根据本公司董事会决议,应收款项按帐龄分析法计提。调整后坏帐准备计提比例列示如下:
帐 龄 计提比例
3年以内 5%
3-5年 50%
5年以上 100%
7、存货核算方法:
(1)存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等;
(2)存货计价方法:
原煤按实际成本计价;生产的电力、蒸汽按加权平均法计价;辅助材料采用计划成本法计价,领用发出通过材料成本差异调整为实际成本。(子公司原煤及辅助材料按计划成本计价,领用发出通过材料成本差异调整为实际成本;低值易耗品采用"一次摊销法")
(3)低值易耗品摊销方法:低值易耗品摊销采用"五五摊销法";
(4)存货核算实行永续盘存制;
(5)存货跌价损失准备确认标准和计提方法:
存货跌价损失准备的确认标准为会计期末存货成本高于市价的存货。
存货跌价损失准备计提采用成本与可变现净值孰低法,将成本高于可变现净值部分确认为当期跌价损失,计提跌价准备。存货跌价损失准备按分类法提取。
本公司存货储备期短、周转快,未发生成本高于可变现净值的状况,因此,1999年度未计提存货跌价损失准备。
8、短期投资核算方法:
根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。
短期投资期末按成本与市价孰低法计价,并将市价低于成本的金额确认为当期短期投资跌价损失,已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复,在经已确认的投资损失的金额内转回。
短期投资跌价损失准备按单项提取。
本公司目前无短期投资。
9、长期投资核算方法:
(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法:
按取得时实际支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
(2) 长期债权投资溢价和折价的摊销方法:
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价及收益确认方法:
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款入帐。公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
(4)长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额。合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,无论借方差额还是贷方差额均按10年采用直线法摊销。
(5)长期投资减值准备:根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
本公司1999年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况,故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价与折旧方法:
固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等资产,以及不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的资产。
固定资产按实际成本或重置完全价值计价。
固定资产折旧采用"直线法"分类计算;按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率。
具体列示如下:
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
1.房屋及建筑物 40 3 2.43
2.通用设备 18 3 5.40
3.专用设备 20 3 4.90
4.运输工具 12 3 8.10
5.其 他 8 3 12
11、在建工程核算方法:
在建工程指兴建中的厂房、安装及调试中的机器设备等,按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装调试期内为该工程所发生的借款利息计入工程成本,在建工程于工程竣工结算验收交付使用时转入固定资产并计提折旧。
12、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本计价。住房使用权按十年平均摊销。
13、开办费摊销方法:
开办费按实际成本计价,按五年平均摊销。
14、收入确认原则:
(1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:于完成劳务时确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本公司资产:
使用费收入:按相关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
15、所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
16、会计政策变更及其影响:
本公司按照《股份有限公司会计制度》、《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财政部财会字[1999]35号文)的规定,根据公司董事会决议,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备:原按应收帐款余额的3‰计提,经公司董事会批准,现改为按帐龄分析法计提。具体计提比例见前述第6项。
(2)存货跌价损失准备:存货跌价损失准备计提采用成本与可变现净值孰低法,将成本高于可变现净值部分确认为当期跌价损失,计提跌价准备。提取范围为原材料和库存商品,存货跌价准备按分类法提取。本公司存货储备期短、周转快,未发生成本高于可变现净值的状况,因此,1999年度未计提存货跌价损失准备。
(3)本公司1999年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况,故未计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,291,591.01元,其中,母公司因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为9,302,659.03元;子公司因坏帐准备计提方法变更而累积影响母公司数为2,988,931.98元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,135,801.59元,其中母公司因坏帐准备计提方法变更调减净利润2,117,305.47元、子公司因坏帐准备计提方法变更而影响母公司净利润18,496.12元;调减了1999年年初留存收益12,430,973.48元,其中,未分配利润调减了10,523, 701.16元,盈余公积调减了1,907,272.32元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了8,811,360.66元。
17、合并会计报表的编制方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》等文件规定,以母公司和纳入合并范围的子公司黑龙江岁宝热电有限公司的会计报表以及其它有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,母公司与子公司之间的权益性投资与所有者权益、债权与债务等予以抵销。
三、主要税项
1.增值税:销售的电力和蒸汽分别按17%和13%计算缴纳增值税;
2.城市维护建设税:按增值税的5%计算缴纳;
3.教育费附加:按增值税的4%计算缴纳;
4.所得税:适用于15%的所得税税率。
四、控股子公司
子公司全称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益
比例
黑龙江岁宝 发电、供热、
热电有限公司 8,500万元 水泥、复合肥料 5,800万元 51%
五、合并会计报表主要项目注释
本附注会计报表项目注释除单独标注外,单位均为人民币元。
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 3967.35 7053.72
银行存款 15244800.32 111234090.57
合 计 15248767.67 111241144.29
本帐户余额期末较期初增加95,992,376.62元,主要系配股资金到位所致。
2、应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
163183053.62 94.68 8159152.68 139998837.23 89.88 6999941.85
1---2年
5420685.38 3.15 271034.27 5026002.57 3.23 251300.12
2---3年
1117882.96 0.64 55894.15 6128342.75 3.93 306417.13
3年以上
2626185.48 1.53 1333271.13 4608953.69 2.96 2355861.80
合 计
172347807.44 100.00 9819352.23 155762136.24 100.00 9913520.90
本帐户中无持有本公司5% (含5%)以上股份的股东单位的欠款。
于一九九九年十二月三十一日,前五名欠款单位明细列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1) 哈尔滨市电业局用电营业处 61,334,506.85 1999年 销售欠款
2) 哈尔滨化工二厂 43,338,598.50 1999年 销售及计息、
滞纳金
3) 哈尔滨金山石油化工总厂 5,594,251.78 1999年 销售及计息、
滞纳金
4) 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,628,123.02 1999年 销售及计息、
滞纳金
5) 哈尔滨石油化工机械厂 3,577,958.63 1999年 销售及计息
、滞纳金
合 计 118473438.78
3、其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
100962631.59 90.58 4693275.31 57812909.19 72.75 2900441.54
1---2年
8700442.50 7.81 307238.86 16768453.55 21.10 838422.67
2---3年
442088.83 0.39 6057.65 2083431.15 2.62 104171.56
3年以上
1362360.46 1.22 903190.50 2807135.10 3.53 1640830.32
合 计
111467523.38 100.00 5909762.32 79471928.99 100.00 5483866.09
于一九九九年十二月三十一日,前五名欠款单位明细列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 深圳金池建筑材料公司 24,457,747.47 1999年 暂借款及利息
2 阿城市热电厂 11,929,608.52 1999年 暂借款(子公司)
3 香港岁宝集团有限公司 8,381,280.00 1998年 暂借款利息
(子公司)
4 哈尔滨华宇股份有限公司 7,109,181.83 1998年 暂借款及利息
5 哈尔滨岁宝石化贸易公司 6,660,935.07 1998年 暂借款及利息
合 计: 58538752.89
本帐户中持有本公司5% (含5%)以上股份的股东单位的欠款为1,830,530.30元。
4、预付账款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 6926969.25 45.66 2625409.66 13.03
1---2年 1901103.42 12.53 3992776.62 19.81
2---3年 2589833.55 17.07 7277308.36 36.10
3年以上 3753633.11 24.74 6259936.38 31.06
合 计 15171539.33 100.00 20155431.02 100.00
于一九九九年十二月三十一日,前五名欠款单位明细列示如下:
序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1 牡丹江林业水泥厂 5,690,400.00 1999年 预付石灰石款
2 黑龙江省青山煤矿 3,231,106.99 1996年 预付煤款
3 黑龙江省科学器材经销公司 1,875,000.00 1996年 预付煤款
4 哈尔滨市华电物资经贸公司 1,557,140.98 1998年 预付煤款
5 哈尔滨市大鹏实业有限责任公司1,207,332.73 1998年 预付煤款
合 计: 13560980.70
5、应收补贴款
项 目 期初数 期末数 性质和内容
批准文件
增值税 --- 2,531,688.88 应退废渣水泥、增钙高
哈国税流一字
效灰九八年度增值税 [1998]第79号
6、存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料 27892605.14 - - - - 34803765.40 - - - -
库存商品 1095587.97 - - - - 1175673.79 - - - -
低值易耗品 270123.39 - - - - 289945.75 - - - -
合 计 29258316.50 - - - - 36269384.94 - - - -
经公司董事会批准,存货跌价损失准备的确认标准为期末成本高于市价的存货。本公司存货储备期短、周转快,未发生成本高于可变现净值的状况,因此,1999年度未计提存货跌价损失准备。
7、待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 448508.99 237763.13 210745.86
卸煤费用 355796.45 860687.84 1216484.29
大修理费用 1217642.63 2811887.37 2707793.95 1321736.05
保险费用 250400.00 355761.90 250440.00 355761.90
合 计 2272348.07 4028337.11 4412441.37 1888243.81
注:根据哈尔滨市国家税务局开发区分局安排,本公司年末未摊完的期初进项税210,745.86元在2000年和2001年平均摊销。
8、长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 122596000.00 - - - - 24446000.00 - - - - 147042000.00 - - - -
长期债权投资
合 计 122596000.00 - - - - 24446000.00 - - - - 147042000.00 - - - -
(2)长期股权投资
① 股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例
投资金额 减值准备
中国民生银行 法人股 50000000 3.8％
50500000.00 - - - -
②其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注
册资本的比例
减值准备
深圳岁宝百货有限公司 1999年-2025年 96542000.00 17.8%
其中:母公司 72096000.00 13.3%
子公司 24446000.00 4.5%
合 计 96542000.00 17.8%
9、固定资产及累计折旧
单位:元
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 131413796.75 17530349.11 4414163.08 144529982.78
通用设备 92566419.25 12673878.57 2277050.11 102963247.71
专用设备 168430200.47 4840928.78 50536503.00 122734626.25
运输设备 7652351.47 2225416.64 1464554.81 8413213.30
其他 13224517.38 163818.00 13388335.38
合 计 413287285.32 37434391.10 58692271.00 392029405.42
累计折旧
房屋及建筑物 36213205.49 3355791.41 1220518.47 38348478.43
通用设备 39981478.28 5107080.62 1416406.88 43672152.02
专用设备 50369943.85 7981573.98 17820605.97 40530911.86
运输设备 1998135.64 735981.24 457849.82 2276267.06
其他 3482707.80 1134354.94 4617062.74
合 计 132045471.06 18314782.19 20915381.14 129444872.11
净 值 281241814.26 262584533.31
注:1、在建工程本期转入固定资产12,454,448.86元,详见注释10;
2、本期以固定资产抵偿债务530,000.00元;
3、期末以固定资产抵押借款额度30,500,000.00元。
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加数 本期转固数 其他减少 期末数
资金来源 工程进度
①永泰广热力站
555562.46 151,795.06 1,026.26 6,861.91 699,469.35
自 筹 75%
②新建编织袋车间
--- 62,362.12 --- --- 62,362.12
自 筹 10%
③皮带输送线
--- 100,689.68 --- --- 100,689.68
自 筹 30%
④三期工程
5571836.17 1277617.00 --- --- 6,849,453.17
其 他 20%
⑤热网首站
--- 11,960,660.96 11,062,542.38 --- 898,118.58
募股资金、其他 90%
⑥污水处理回收站
--- 1,377,908.35 --- --- 1,377,908.35
募股资金、其他 10%
⑦其他工程
3,294,080.67 764,263.84 1,390,880.22 87,388.24 2,580,076.05
其 他 95%
合 计
9421479.30 15695297.01 12454448.86 94250.15 12568077.30
注:(1)"三期工程"期初利息资本化金额86,167.54元,本期未发生利息资本化。
(2)"永泰广热力站"等前三项系子公司在建工程。
11、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加数 本期转出数
本期摊销数 期末数 剩余摊销年限
住房使用权 374,710.95 299,768.55 ---- 65,800.12
37,471.20 196,497.23 7年
住房使用权 7,500.00 7,187.50 ---- ----
750.00 6,437.50 8年零6个月
住房使用权 2,924.00 ---- 2,924.00 ----
146.22 2,777.78 9年零6个月
住房使用权 15,000.00 ---- 15,000.00 ----
625.00 14,375.00 9年零7个月
合 计 400134.95 306956.05 17924.00 65800.12 38992.42 220087.51
12、开办费
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
开办费 498729.97 - - - - 250000.00 248729.97
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 32880000.00 27000000.00 - - - -
担保借款 121540000.00 171280000.00 - - - -
信用借款
合 计 154420000.00 198280000.00 - - - -
14、应付票据
期初数 期末数
500000.00 3000000.00
应付票据中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应付账款
期初数 期末数
6479448438 60990736.26
应付账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
16、预收账款
期初数 期末数
167989016 1330651.59
预收账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利
投 资 者 欠付金额 欠付主要原因
哈尔滨石油化学工业(集团)公司 4,988,696.79 预分方案未实施
岁宝集团(深圳)实业有限公司 8,282,903.20 预分方案未实施
社会公众股 4,992,761.80 预分方案未实施
香港岁宝集团有限公司 1,776,331.73 子公司未付股利
阿城市热电厂 9,590,651.37 子公司未付股利
9,281,590.97元
合 计 29631344.89
18、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 3699809.55 7985368.54
产品税 2,678,075.80 2678075.80☆
城市维护建设税 138045.58 147654.90
所得税 13700602.58 18439748.41
个人所得税 267851.25 1513188.50
合 计 20484384.76 30764036.15
☆ 系税制改革前未交的产品税。
19、其他应付款
期初数 期末数
34022291.04 15696814.07
其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
20、预提费用
费用类别 期初数 期末数 期末结存金额的原因
水 费 170,615.59 297,075.31 预提尚未结算的12月份水费
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 - 3500000.00
担保借款 31657343.62 39257343.62
信用借款 33060000.00 - - - -
合 计 64717343.62 42757343.62
22、股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积 增发 其他 小计
金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
74064100 2342629 14812820 17155449 91219549
其中:
国家拥有股份
36517800 1530429 7303560 8833989 45351789
境内法人持有股份
37546300 812200 7509260 8321460 45867760
外资法人持有股份
其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
30250000 9075000 6050000 15125000 45375000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计
30250000 9075000 6050000 15125000 45375000
三、股份总数
104314100 11417629 20862820 32280449 136594549
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 109930067.85 65971680.68 - - - - 175901748.53
合 计 109930067.85 65971680.68 - - - - 175901748.53
资本公积本期增加数为本年度配售股份而增加的股票溢价。
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10679512.65 2354897.17 - - - - 13034409.82
法定公益金 10768505.80 2354897.17 - - - - 13123402.97
合 计 21448018.45 4709794.34 - - - - 26157812.79
25、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
52195569.36 23548971.73 40598014.73 35146526.36
公司1999年度实现净利润为23,548,971.73元,加上期初未分配利润(经调整)52,195,569.36元,可供分配的利润为75744541.09元,提取10%法定盈余公积金2,354,897.17元和10%法定公益金2,354,897.17元后,可供股东分配的利润为 71034746.75元。本次拟按1999年末总股本136,594,549股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),扣除实施1998年度分红10股送2股(20,862,820.00元),1999年末未分配利润35,146,526.36元结转下期分配。
期初未分配利润变动情况说明:
期初未分配利润未变动为62,719,270.52元。
本公司按照《股份有限公司会计制度》、《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财政部财会字[1999]35号文)的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备:原按应收帐款余额的3‰计提,经公司董事会批准,现改为按帐龄分析法计提。具体计提比例见前述第6项。
(2)存货跌价损失准备:存货跌价损失准备计提采用成本与可变现净值孰低法,将成本高于可变现净值部分确认为当期跌价损失,计提跌价准备。提取范围为原材料和库存商品,存货跌价准备按类别提取。本公司存货储备期短、周转快,未发生成本高于可变现净值的状况,因此,1999年度未计提存货跌价损失准备。
(3)长期投资减值准备:本公司1999年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况,故未计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,291,591.01元,其中,母公司因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为9,302,659.03元;子公司因坏帐准备计提方法变更而累积影响母公司数为2,988,931.98元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,135,801.59元,其中母公司因坏帐准备计提方法变更调减净利润2,117,305.47元、子公司因坏帐准备计提方法变更而影响母公司净利润18,496.12元;调减了1999年年初留存收益12,430,973.48元,其中,未分配利润调减了10,523, 701.16元,盈余公积调减了1,907,272.32元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了8,811,360.66元。
经调整,期初未分配利润变动后为52,195,569.36元。
26、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 14527397.88 20686725.99
减:利息收入 15679146.25 18406104.57
其 他 17836.76 11567.90
合 计 -1133911.61 2292189.32
27、投资收益
项 目 收益金额 备 注
股权投资收益★ 14,573,780.00 股利款
债权投资收益 67,793.00 国库券利息收入
其他投资收益☆ 139,939.96 原在短期投资核算取得收益,已结清
合 计 14781512.96
★ 其中:
1、中国民生银行1998年度红利款5,885,000.00元,已收款;
2、深圳岁宝百货有限公司1999年度红利款8,688,780.00元,公司于2000年1月27日收到股利款。
☆其他投资收益为本期以现金方式收取的广西南宁泰富房地产开发公司收益款。
28、 补贴收入
项 目 金 额 来源和依据
增值税退税 2,531,688.88 先征后退的九八年度增值税、哈国税流一
字(1998)第79号
所得税退税 800,000.00 阿城市人民政府阿政发[1996]14 号
合 计 3331688.88
六、母公司会计报表主要项目注释
1、 应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内
105208717.02 93.93 5260435.85 93857940.07 91.82 4692897.00
1---2年
4177110.04 3.73 208855.50 35048.08 0.03 1752.40
2---3年
- - - - - - - 5668988.07 5.55 283449.40
3年以上
2626185.48 2.34 1333271.13 2656499.69 2.60 1348428.24
合 计
112012012.54 100.00 6802562.48 102218475.91 100.00 6326527.04
2、 长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
122596000.00 122596000.00 - -
长期债权投资
合 计 122596000.00 - - - - - - - - - 122596000.00 - -
(2)长期股权投资
(1)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例
投资金额 减值准备
中国民生银行 法人股 50000000 3.8％
50500000.00 - - - -
②其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注
册资本的比例
减值准备
深圳岁宝百货有限公司 1999年-2025年 72096000.00 13.3%
- - - -
合 计 72096000.00 13.3%
3、 投资收益
项 目 收益金额 备 注
股权投资收益★ 12,373,640.00 股利款
债权投资收益 67,793.00 国库券利息收入
其他投资收益☆ 139,939.96 原在短期投资核算取得收益,已结清
合 计 12581372.96
★ 其中:
1、中国民生银行1998年度红利款5,885,000.00元,已收款;
2、深圳岁宝百货有限公司1999年度红利款6,488,640.00元,公司于2000年1月27日收到股利款。
☆其他投资收益为本期以现金方式收取的广西南宁泰富房地产开发公司收益款。
4、 主营业务收入
主营业务种类
1998年度 1999年度
电 力 48818762.55 47350489.52
蒸 汽 23066322.71 23042889.38
合 计 71885075.26 70393378.90
5、 主营业务成本
主营业务种类
1998年度 1999年度
电 力 32024938.45 33278066.53
蒸 汽 24326875.31 25868624.36
合 计 56351813.76 59146690.89
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人
①哈尔滨石油化学 哈尔滨市 本公司第一大股东 国有 战宇亭
工业(集团)公司 道里区
②岁宝集团(深圳) 深圳市 第二大股东、 合资经营(港资) 杨祥波
实业有限公司 罗湖区 同一董事长
2、存在控制关系的关联方主营业务
企业名称 主 营 业 务
①哈尔滨石油化学 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易
、物资供销业、
工业(集团)公司 进出口业务、承包境外化工等
②岁宝集团(深圳) 写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务;经营
商场、餐厅、
实业有限公司 酒店业及金属材料;轻工产品、针绵纺织品、化
工产品。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
①哈尔滨石油化学
工业(集团)公司 21,000万元人民币 -- -- 21,000万元人民币
②岁宝集团(深圳)
实业有限公司 12,000万元港币 -- -- 12,000万元港币
4、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 % 本年增加 本年减少 年末数 %
①哈尔滨石油化学
36517800 35 8833989 - - - 45351789 33.20
工业(集团)公司
②岁宝集团(深圳)
35465100 34 7593020 - - - 43058120 31.52
实业有限公司
(二)不存在控制关系的主要关联方关系性质
企 业 名 称 与本企业关系
哈尔滨油漆厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工二厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工二厂子弟校 哈尔滨化工二厂厂办子弟校
哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石油化工机械厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石油化工厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨华新化工溶剂有限公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨华宇股份有限公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨油漆厂制罐厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨化工热电厂生活服务公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨金山石油化工总厂 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石化集团储运分公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨石油化学工业供销总公司 其母公司为本企业第一大股东
哈尔滨热电工贸有限公司 其母公司为本企业第一大股东
阿城市热电厂 本企业股东
香港岁宝集团有限公司 公司第二大股东控股公司 、与本企业
同一董事长
(二)关联交易事项
1、 提供担保
1) 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司为本公司提供借款保证担保。本公司在保证合同限额内,取得金额为11,428万元人民币的流动资金借款;
2)本公司为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供借款保证担保。黑龙江岁宝热电有限公司在保证合同限额内,取得金额为2,400万元人民币的长期借款及5,500万元人民币的流动资金借款。
2、债务重组
为贯彻落实国家债转股政策,黑龙江岁宝热电有限公司与阿城市热电厂(国有法人股股东)于1999年6月18日签定《债务重组协议》,黑岁宝公司以经评估的固定资产现值抵偿国家节能投资公司的基建贷款本息39,528,090.68元。1995年初,该基建贷款在阿城市热电厂与黑岁宝公司原股东香港岁宝集团有限公司合资时,通过资产评估转入。债务重组后,此笔贷款转为阿城市热电厂的国家资本金。截止1999年末,已完成债务重组事宜,黑龙江岁宝热电有限公司在本次债务重组中获得重组收益 306596.00元。
3、销售货物:
本公司向各关联企业销售蒸汽产品,价格为市场公允价格。即按照哈尔滨市物价局价格文件执行。本公司向关联企业销售情况如下:
企 业 名 称 销售金额
1999年度 1998年度
哈尔滨油漆厂 1401375.00 993500.00
哈尔滨化工二厂 9707625.00 10692750.00
哈尔滨石油化工机械厂 57125.00 124000.00
哈尔滨石油化工厂 356125.00 627687.50
哈尔滨华新化工溶剂有限公司 1022625.00 1138500.00
哈尔滨华宇股份有限公司 2876500.00 2099625.00
哈尔滨油漆厂制罐厂 15250.00 18000.00
哈尔滨化工二厂劳动服务公司 3125.00 52875.00
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 345579.65 319750.00
哈尔滨石化集团储运分公司 52625.00 124375.00
合 计 15837954.65 16191062.50
4、计收利息和滞纳金
本公司根据《黑龙江省城市供热管理条例》的有关规定,以及哈尔滨石油化学工业(集团)公司1998年3月11日"关于经调解决化工区企业欠缴热费的问题"《会议纪要》,本年度对有关用汽单位计收利息3,050,462.07元、滞纳金7,725,634.23元,共计10,776,096.30元。公司已做冲减财务费用处理。
(四)关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
1999.12 .31 1998.12 .31
应收帐款:
哈尔滨油漆厂 3566751.51 2604931.64
哈尔滨化工二厂 43338598.63 32487720.39
哈尔滨石油化工机械厂 3577958.63 2876010.35
哈尔滨石油化工厂 1991265.02 1565695.07
哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4628123.02 3231046.69
哈尔滨华宇股份有限公司 1028263.01 644891.72
哈尔滨油漆厂制罐厂 144704.40 143940.36
哈尔滨化工二厂劳动服务公司 426433.64 345383.76
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 2100089.90 1533686.26
哈尔滨金山石油化工总厂 5594251.78 4106952.52
哈尔滨化工总厂 2531468.41 2531468.41
哈尔滨化工总厂劳动服务公司 81120.00 81120.00
哈尔滨石化集团储运分公司 707680.15 453044.95
哈尔滨化工二厂子弟校 172637.88 172637.88
合 计 69889345.98 52778530.00
其他应收款:
香港岁宝集团有限公司 8381280.00 8381280.00
哈尔滨石油化学工业(集团)公司 1291296.30 1231296.30
岁宝集团(深圳)实业有限公司 539234.00 539234.00
阿城市热电厂 11929608.52 5649776.68
哈尔滨华宇股份有限公司 7109181.83 16412024.83
哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1366163.00 1101656.66
哈尔滨石油化工机械厂 42177.62 42177.62
哈尔滨化工总厂 11912.00 11912.00
哈尔滨化工热电厂生活服务公司 1923987.99 1730309.10
哈尔滨热电工贸有限公司 491638.99 478505.34
合 计 33086480.25 35578172.53
应付帐款
哈尔滨石油化学工业供销总公司 3606937.24 4020991.64
合 计 3606937.24 4020991.64
八、或有事项
如注释4所述,本公司预付帐款中有6,259,936.38元的预付原煤款已逾期三年或三年以上,可能发生或有损失。
九、承诺事项
截止报告日,本公司无需披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、本公司于2000年1月17日收到参股公司深圳岁宝百货有限公司1999年度已宣告发放的现金股利6,488,640.00元;
2、 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司于2000年1月17日收到参股公司深圳岁宝百货有限公司1999年度已宣告发放的现金股利2,200,140.00元。
十一、债务重组事项
见前述关联交易事项。
十二、其他重要事项
1、公司第二届第十次董事会于2000年4月10日决议通过一九九九年度利润分配方案:
公司1999年度实现净利润为23,548,971.73元,加上期初未分配利润(经调整)52,195,569.36元,可供分配的利润为75744541.09元,提取10%法定盈余公积金2,354,897.17元和10%法定公益金2,354,897.17元后,可供股东分配的利润为71034746.75元。本次拟按1999年末总股本136,594,549股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.10元(含税),扣除实施1998年度分红10股送2股(20,862,820.00元),1999年末未分配利润35,146,526.36元结转下期分配。
上述利润分配方案须提交1999年度股东大会审议通过。
2、本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司第二届第四次董事会于1999年8月31日决议通过购并阿城市金京热电厂方案:
公司拟出资1,400万元人民币购并国有企业阿城市金京热电厂,购并后注销其企业法人资格,设立黑龙江岁宝热电有限公司金京热电分厂。阿城市人民政府四届十七次常务会议已原则同意公司购并方案。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1994年8月12日在哈尔滨市工商局登记首次注册地址:哈尔滨市香坊区化工路133号。
变更注册日期:1998年4月8日在哈尔滨市工商行政管理局
变更注册地址:哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号
2、 企业法人营业执照注册号:2301001003338
3、 税务登记号码:国税哈登字230109607150216
4、 公司未流通股托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、 公司报告期内配股主承销商机构:光大证券有限责任公司
6、 公司聘请的会计师事务所名称:哈尔滨祥源会计师事务所
办公地址:哈尔滨市道里区东安街5号
(十)备查文件
1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
哈尔滨岁宝热电股份有限公司
2000年4月10日
合并资产负债表
1999年12月31日 会股01表
编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：元
资产 期末数 期初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产:
货币资金
111241144.29 88514962.79 15248767.67 6858932.72
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
100000.00 100000.00
应收股利
8688780.00 11149071.44 9660431.44
应收利息
应收帐款
155762136.24 102218475.91 172347807.44 112012012.54
其他应收款
79471928.99 53861993.43 111467523.38 58583243.27
减:坏帐准备
15397386.99 9536736.04 15729114.55 9872397.67
应收款项净额
219836678.24 146543733.30 268086216.27 160722858.14
预付帐款
20155431.02 10504236.43 15171539.33 10782715.75
应收补贴款
2531688.88
存货
36269384.94 18982736.79 29258316.50 17563434.24
减:存货跌价准备
存货净额
36269384.94 18982736.79 29258316.50 17563434.24
待摊费用
1888243.81 1888243.81 2272348.07 2144539.33
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
100000.00 100000.00
其他流动资产
流动资产合计
400711351.18 277682984.56 330137187.84207832911.62
长期投资:
长期股权投资
147042000.00 189156174.98 122596000.00181347640.03
长期债权投资
长期投资合计
147042000.00 189156174.98 122596000.00181347640.03
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
147042000.00 189156174.98 122596000.00181347640.03
固定资产:
固定资产原价
392029405.42 163312791.82 413287285.32135498781.75
减:累计折旧
129444872.11 60403615.96 132045471.06 56182331.03
固定资产净值
262584533.31 102909175.86 281241814.26 79316450.72
工程物资
在建工程
12568077.30 11705556.15 9421479.30 8865916.84
固定资产清理
1094567.63 1094567.63 361035.90 361035.90
待处理固定资产净损失
固定资产合计
276247178.24 115709299.64 291024329.46 88543403.46
无形资产及其他资产:
无形资产
220087.51 220087.51 306956.05 306956.05
开办费
248729.97 248729.97 498729.97 498729.97
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
468817.48 468817.48 805686.02 805686.02
递延税项:
递延税款借项
资产总计
824469346.90 583017276.66 744563203.32478529641.13
流动负债:
短期借款
198280000.00 116280000.00 154420000.00 79920000.00
应付票据
3000000.00 3000000.00 500000.00 500000.00
应付帐款
60990736.26 30251254.24 64794484.38 31398783.59
预收帐款
1330651.59 31337.33 1679890.16
代销商品款
应付工资
应付福利费
3086484.99 -47677.93 4249457.99 820304.80
应付股利
29631344.89 18573422.19 33780513.95 22722591.25
应交税金
30764036.15 18807364.36 20484384.76 16132186.26
其他应交款
884251.28 884251.28 908812.01 908812.01
其他应付款
15696814.07 5882269.58 34022291.04 13411248.35
预提费用
297075.31 297075.31 170615.59 170615.59
一年内到期的长期负债
42757343.62 15257343.62 64717343.62 24657343.62
其他流动负债
流动负债合计
386718738.16 209216639.98 379727793.50 190641885.47
长期负债:
长期借款 20500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 20500000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
386718738.16 209216639.98 400227793.50 190641885.47
少数股东权益
63949972.06 56447654.16
股东权益:
股本
136594549.00 136594549.00 104314100.00 104314100.00
资本公积
175901748.53 175901748.53 109930067.85 109930067.85
盈余公积
26157812.79 26157812.79 21448018.45 21448018.45
其中:公益金
13123402.98 13123402.98 10768505.80 10768505.80
未分配利润
35146526.36 35146526.36 52195569.36 52195569.36
外币报表折算差额
股东权益合计
373800636.68 373800636.68 287887755.66 287887755.66
负债和股东权益总计
824469346.90 583017276.66 744563203.32 478529641.13
合并利润及利润分配表
会股02表
编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：元
项目 1999年度 1998年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
192422456.67 70393378.90 189800659.53 71885075.26
减:折扣与折让
主营业务收入净额
192422456.67 70393378.90 189800659.53 71885075.26
减:主营业务成本
148545322.12 59146690.89 147482116.47 56351813.76
主营业务税金及附加
843102.33 843102.33 1294512.25 1294512.25
二、主营业务利润
43034032.22 10403585.68 41024030.81 14238749.25
加:其他业务利润
172959.44 -1881.07
减:存货跌价损失
营业费用
283086.91 209470.69
管理费用
25409704.15 12572806.67 21418607.71 10499943.78
财务费用
-1133911.61 -7423947.81 2292189.32 -810161.05
三、营业利润
18648112.21 5254726.82 17101882.02 4548966.52
加:投资收益
14781512.96 20389907.91 21087256.85 27364262.72
补贴收入
3331688.88 1898240.00
营业外收入
372938.50 54579.50 86074.53 41364.00
减:营业外支出
243817.09 1004861.35 660240.83
四、利润总额
36890435.46 25699214.23 39168592.05 31294352.41
减:所得税
5839145.83 2150242.50 4648552.41 2805161.55
减:少数股东损益
7502317.90 6030848.78
五、净利润
23548971.73 23548971.73 28489190.86 28489190.86
加:年初未分配利润
52195569.36 52195569.36 39839325.91 39839325.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润
75744541.09 75744541.09 68328516.77 68328516.77
减:提取法定盈余公积金
2354897.17 2354897.17 2850768.71 2850768.71
减:提取法定公益金
2354897.17 2354897.17 2850768.70 2850768.70
七、可供股东分配的利润
71034746.75 71034746.75 62626979.36 62626979.36
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
15025400.39 15025400.39 10431410.00 10431410.00
转作股本的普通股股利
20862820.00 20862820.00
八、未分配利润
35146526.36 35146526.36 52195569.36 52195569.36
合并现金流量表
1999年度 会股03表
编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 230724878.84 80831018.56
收取的租金
收到的税费返还 800000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7604768.35 29597.50
经营活动现金流入小计 239129647.19 80860616.06
购买商品、接收劳务所支付的现金 131493161.39 28309564.85
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25399283.01 11561465.17
支付的增值税款 15173023.54 6386314.57
支付的所得税款 1100000.00 100000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1463180.34 1149183.14
支付的其他与经营活动有关的现金 53180440.29 44223841.05
经营活动现金流出小计 227809088.57 91730368.78
经营活动产生的现金流量净额 11320558.62-10869752.72
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 879420.34 879420.34
分得股利或利润所收到的现金 5885000.00 10885000.00
取得债券利息收入所收到的现金 67793.00 67793.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
150000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 139939.96 139939.96
投资活动现金流入小计 7122153.30 11972153.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6461335.53 4183773.30
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6461335.53 4183773.30
投资活动产生的现金流量净额 660817.77 7788380.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 79923403.00 79923403.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 192080000.00 124780000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 380607.57 87971.30
筹资活动现金流入小计 272384010.57 204791374.30
偿还债务所支付的现金 156820000.00 97020000.00
发生筹资费用所支付的现金 1834100.00 1834100.00
分配股利或利润所支付的现金 15090715.70 15090715.70
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 14610357.88 6101714.93
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 17836.76 7440.88
筹资活动现金流出小计 188373010.34 120053971.51
筹资活动产生的现金流量净额 84011000.23 84737402.79
四、汇率变动对现金流量的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 95992376.62 81656030.07
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 530000.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 23548971.73 23548971.73
加:少数股东损益 7502317.90
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -331727.56 -335661.63
固定资产折旧 18314782.19 5606131.88
无形资产摊销 163992.52 163992.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
241817.09
固定资产报废损失
财务费用 -1133911.91 -7423947.81
投资损失(减:收益) -14781512.96-20389907.91
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -7011068.44 -1419302.55
经营性应收项目的减少(减:增加) 4419063.36 -4942453.22
经营性应付项目的增加(减:减少) -19911760.54 -5977170.87
待摊费用的减少(减:增加) 256295.52 256295.52
预提费用的增加(减:减少) 43299.72 43299.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 11320558.62-10869752.72
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 111241144.29 88514962.79
减:货币资金的期初余额 15248767.67 6858932.72
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 95992376.62 81656030.07
