广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
600866
2006年度中期报告
2006年8月23日
目录
一、公司基本情况……………………………………………………2-3
二、股本变动及主要股东持股情况…………………………………4-5
三、董事、监事、高级管理人员情况……………………………….6
四、管理层讨论与分析……………………………………………… 7-8
五、重要事项………………………………………………………….9-10
六、财务报告………………………………………………………….11-25
会计报表…………………………………………………………27-32
七、备查文件目录…………………………………………………….25
重要提示
重要提示：
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体6名董事出席董事会会议。
3、公司中期财务会计报告未经审计。
4、公司负责人董事长钟自荣先生，主管会计工作负责人财务总监雷正刚先生，会计机构负责人财务总监雷正刚先生声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称： 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
公司英文名称：STAR LAKE BIOSCIENCE CO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG
英文名称缩写：STAR LAKE SCIENCE
2、公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： G星湖 股票代码： 600866
3、公司注册及办公地址：广东省肇庆市工农北路67号 邮编：526040
公司互联网网址：http://www.starlake.com.cn
电子信箱：sl@starlake.com.cn
4、公司法定代表人：钟自荣
5、公司董事会秘书：江鹏
电 话： (0758)2291130
传 真： (0758)2239449
email：sl@starlake.com.cn
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
公司董事会证券事务代表：张德华
电 话： (0758)2291184
传 真： (0758)2239449
email：sl@starlake.com.cn
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点: 公司资本营运办公室、办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
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项目 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末比
日 日 年初数增减（
%）
流动资产 465,564,362. 416,609,773.9 11.75
58 6
流动负债 311,518,329. 250,572,613.2 24.32
22 7
总资产 1,424,060,69 1,364,435,882 4.37
0.73 .81
股东权益（不含少数股东 883,368,595. 874,662,674.9 1.00
权益） 89 1
每股净资产 1.70 1.68 1.19
调整后的每股净资产 1.65 1.64 0.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年
同期增减（%）
净利润 8,705,920.98 7,815,127.42 11.40
扣除非经常性损益后的净 8,301,171.50 7,290,933.83 13.86
利润
每股收益 0.017 0.015 13.33
净资产收益率（%） 0.99 0.89 增长0.1个百分
点
经营活动产生的现金流量 11,016,569.0 19,748,974.6 -44.22
净额 6 8
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2、根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益(2004年修订)》，报告期公司扣除的非经常性损益项目和金额如下：
单位:元
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项目 金额
各种形式的政府补贴 181,565.00
短期投资收益 64,133.02
以前年度已经计提各项减值准备的转回 194,444.46
其他非经常性损益项目 -35,393.00
合计 404,749.48
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、截止报告期末，公司的股东总数为81851户。
2、前十名股东持股情况
单位：股
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
质 比例 售条件股 结的股份
份数量 数量
肇庆市人民政府 国有股 19.4 101,240,749 101,240,7 0
国有资产监督管 东 3% 49
理委员会
上海嘉定液化气 其他 0.27 1,395,800 0 未知
总公司 %
范康林 其他 0.21 1,080,000 0 未知
%
曾淡莲 其他 0.17 900,000 0 未知
%
刘敏 其他 0.16 815,404 0 未知
%
张坚鸿 其他 0.16 812,680 0 未知
%
戴发祥 其他 0.13 664,053 0 未知
%
崔军敏 其他 0.12 646,042 0 未知
%
朱莉萍 其他 0.12 600,000 0 未知
%
陈高帆 其他 0.11 566,600 0 未知
%
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
上海嘉定液化气总公 1,395,800 人民币普通股
司
范康林 1,080,000 人民币普通股
曾淡莲 900,000 人民币普通股
刘敏 815,404 人民币普通股
张坚鸿 812,680 人民币普通股
戴发祥 664,053 人民币普通股
崔军敏 646,042 人民币普通股
朱莉萍 600,000 人民币普通股
陈高帆 566,600 人民币普通股
李湘国 542,059 人民币普通股
上述股东关联关系或 本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或为一
一致行动的说明 致行动人。
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本公司有限售条件的股东只有肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会，其有限售条件股份可上市交易时间的如下：
单位：股
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时间 限售期满新增 有限售条件 无限售条件 说明
可上市交易股 股份数量余 股份数量余
份数量 额 额
2006年11月28日 26,055,126 75,185,623 445,916,906 注1、注2
2007年11月28日 26,055,126 49,130,497 471,972,032 注1、注2
2008年11月28日 49,130,497 0 521,102,529 注1、注2
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（三）控股股东及实际控制人变更情况
肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会持有本公司有限售条件的流通股101,240,749股，占公司总股本的19.43%，为本公司第一大股东。本公司无其他持股10%以上的股东。报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（四）原非流通股股东在股改中作出的特殊承诺及履行情况
原公司唯一非流通股股东肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会（下称肇庆市国资委）在股改中作出的特殊承诺如下：在符合减持比例限制的前提下（非流通股份自获得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的12个月内，减持比例不超过总股本的5%，24个月内减持比例不超过总股本的10%），只有当公司年度股东大会通过会计师出具的标准无保留意见的年度审计报告，且该年经审计的净资产收益率达到6%或以上之后，肇庆市国资委所持有的股票才具有在以后年度通过二级市场挂牌交易的权利。
依据该特殊承诺，肇庆市国资委持有的有限售条件的股票目前仍不能通过二级市场挂牌交易，其持有的股份在报告期内没有变动。
三、董事、监事和高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
钟自荣 董事长 5,634 5,634
陈超菊 副董事长总经 190,987 150,000 卖出
理
黄日雄 副董事长 0 0
罗宁 董事副总经理 28,080 28,080
张建军 独立董事 0 0
汤欣 独立董事 0 0
柳宪一 监事会主席 50,085 37,585 卖出
李清林 监事 0 2,000 买入
叶志超 监事 12,990 12,990
倪达新 监事 0 0
雷正刚 财务总监副总 0 0
经理
廖洁明 副总经理 86,642 86,642
陈祥凤 副总经理 28,354 28,354
梁科 副总经理 0 0
江鹏 董事会秘书 0 0
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（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况
2006年5月29日公司召开的年度股东大会审议通过了《关于公司董事调整的议案》, 原公司副董事长郑大清先生不再担任公司董事,一致通过选举黄日雄先生为公司董事,股东大会后召开的董事会会议一致通过选举黄日雄先生为公司副董事长。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果及财务状况简要分析
2006年上半年，公司坚持以市场为导向，加大力度开拓产品的销售市场与销售渠道，生化原料药类及调味品类主导产品产销量及利润率水平保持了稳定增长的态势,新产品苏氨酸市场销售情况整体良好，但该产品销售价格的下降及产品原料价格的上升，对公司的中期业绩造成了一定影响。2006年上半年，公司实现主营业务收入35,958.51万元,实现净利润870.59万元，分别比去年同期增长39.51%和11.40%。
（二）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及经营情况
本公司属生物制药行业，主营业务范围包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品等。
占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品经营情况
分行业分产品情况表
单位：元
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行 主要产品 主营业务收入 比上 主营业务成 比上 主营业 比上
业 年同 本 年同 务利润 年同
期增 期增 率 期增
减% 减% 减%
化 肌苷 121,332,461. 5.16 73,417,523 -15. 39.49 增加1
学 利巴韦林 23 .66 16 4.49
药 脯氨酸 个百
品 腺苷及其 分点
原 他
药
制
造
调 呈味核苷 154,957,158. 8.85 119,867,31 -3.6 22.64 增加1
味 酸 10 9.80 1 0个百
品 味精、鸡 分点
制 精
造 酱油
业
饲 苏氨酸 80,759,119.0 87,757,011 -8.67
料 3 .40
添
加
产
品
制
造
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注：饲料添加剂产品为公司2005年下半年新拓展的产品，故不与上年同期进行比较。
受报告期内苏氨酸产品价格下滑及产品原料价格上升影响，苏氨酸主营业务利润率在报告期内仍为负数。
分地区情况表
单位：元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减%
国内 267,236,676.06 15.08
国外 92,348,459.07 261.71
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注：报告期内产品出口收入比上年同期大幅增长的主要原因是新产品苏氨酸的产品出口所致。
2、报告期内公司调味产品、生化制药产品产销量稳步增长，盈利能力相对上一年度略有增长。新产品饲料添加剂苏氨酸，产品销售整体良好，公司总体主营业务及其结构，主营业务盈利能力对比上一年度未发生重大变化。
3、无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%以上。
4、经营中困难及解决方案
2006年上半年，公司经营业绩对比上年同期取得了一定的增长，但作为主导产品均属于资源消耗大依赖强的大发酵产品，公司始终面临着原材料，能源动力价格波动，跨国集团进一步抢占国内市场的激烈竞争及环保成本上升，地域原料资源短缺的多种压力。针对上述情况，公司采取的措施主要为：一方面推进公司劳动竞赛的深入开展，通过加强产品营销，进行技术改造与技术攻关等手段，降低产品成本，保证公司产品的市场占有规模；另一方面围绕公司发展战略与核心技术，调整和加快新产品的开发工作，加快调整产品与产业结构，逐步实现产品战略扩张与转移，在有资源与成本优势的地区，发展资源消耗大的大发酵产品，在本地发展精细化工、医药制剂等高端和终端产品，力求将公司的产品结构调整达到一个相对有竞争力的产品结构格局。
（三）报告期内的投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用。
2、重大非募集资金投资项目
（1）苏氨酸工程项目，报告期内投入866.52万元，累计投入39,118.16万元，项目已建设完成，搭建了公司多产品通用的发酵生产线平台，该生产线上原生产产品为赖氨酸。
（2）基因药物项目，报告期内投入284.97万元，累计投入2,363.66万元，项目按计划实施进行；
（3）公司技术中心项目开发工程，报告期内投入224.84万元，累计投入1,698.73万元，项目按计划实施进行；
（4）公司下属生物工程基地核甘酸厂技术改造工程，报告期内投入1,705.96万元，累计投入4,422.46万元，项目按计划实施进行；
（5）公司全资肇庆星湖生化制药厂环保工程，报告期内投入1,027.69万元，累计投入1,428.06万元，项目按计划实施进行；
（6）其他零星技改项目，报告期内投入473.79万元。
（四）完成盈利预测的情况
本公司原预计2006年度可实现主营业务收入比2005年度增长30%以上，达到7.76亿元，2006年上半年，公司实际实现主营业务收入为3.30亿元。
五、重要事项
（一）公司治理状况
本公司依据《上市公司治理准则》及相关法规制度的规定，不断健全完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护和保证全体股东的股东权益和平等地位，基本达到了上市公司规范治理的要求。
（二）利润分配方案执行情况
2005年年度股东大会审议通过了公司《2005年度利润分配议案》，根据公司2006年度的生产经营和新项目投资的实际情况，2005年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（三）公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（四）依据本公司与上海博德基因开发有限公司（以下简称博德公司）投资设立上海博星基因芯片有限责任公司之《投资协议》6.3.1条的有关约定，本公司委托北京中伦金通律师事务所就博德公司依据《投资协议》应承担的投资收益保证责任和义务及毛裕民个人应承担的保证责任，向肇庆市中级人民法院及中国国际经济贸易仲裁委员会提起了有关诉讼和仲裁，目前该案尚未有最终仲裁或判决结果（有关情况参见公司2005年年度报告重大诉讼仲裁事项）。本公司目前仍难以预期该案对公司经营业绩和财务状况的影响。我公司目前仍在积极与博德公司及相关关联方进行协商，以最大程度维护公司的权益。
（五）报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置事项。
（六）报告期内公司未发生重大关联交易事项。
（七）报告期内未发生公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
（八）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（九）报告期内公司无重大担保事项；
（十）报告期内公司没有发生或以前年度发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
（十一）公司及持有公司5%以上的股东肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会在报告期内无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（十二）报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十三）已披露重要信息索引
1、2006年4月29日，公司公布了2005年年度报告、年度报告摘要、《2005年第一季度报告》及相关议案审议的《董事会会议决议暨召开2005年年度股东大会的公告》及包括监事会独立意见的《监事会会议决议公告》，公告刊登于当日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
2、2006年5月25日，公司公布了国家商务部对我公司提起的核苷酸类食品添加剂反倾销案作出肯定性终裁的重大事项公告，公告刊登于当日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
3、2005年5月29日，公司公布了关于相关议案审议的《2005年年度股东大会决议公告》、《董事会会议决议公告》，公告刊登于当日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
投资者可通过上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司网站查询上述相关资料。
六、财务报告（未经审计）
(一)会计报表(未经审计、包括利润表附表及资产减值准备明细表，附后)
(二)会计报表附注
附注1. 公司简介
本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广东省体改委以粤体改（1992）7号文批准，于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020 号文批准，本公司公开发行股票，并于1994年8月在上海证券交易所上市。1997年3月经本公司股东大会第六次会议（1996年年度会议）审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000年5月26日经一九九九年度股东大会审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司”，领取注册号4412011001970号企业法人营业执照，注册资本现为人民币521,102,529.00元。
2005年11月17日，广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2005]420号批准公司股权分置改革方案，以流通股股本311,008,726股为基数,由公司唯一的非流通股股东肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.5股股票对价，共支付108,853,054股股票给流通股股东。变更后国有股股数为101,240,749股(限制流通)，其他流通股股数为419,861,780股，变更后注册资本及总股本不变。该方案于2005年11月18日经公司股东大会表决通过，并于2005年11月28日通过上海证券交易系统实施完成。
本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：本企业及企业成员的进出口业务；法律法规禁止的，不得经营；应经审批的，按批准事项经营，未获审批的不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）,期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。
（8）坏账核算：
本公司采用备抵法核算坏账损失，按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的6%提取坏账准备。对于有证据表明收回存在重大不确定性的，按可收回金额与账面金额之差计提特别准备。对合并范围内的内部应收账款和其他应收款，不计提坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的；
债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的。
确定无法收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
（9）存货:
本公司存货主要包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用一次摊销法；
期末，存货按成本与可变现净值计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低按个别计提（详见附注5.注释7）。
（10）长期投资：
a．长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
b．长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。
c．借方股权投资差额按10年摊销，贷方股权投资差额计入资本公积。
d．期末长期投资计提减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。
长期投资明细详见附注5.注释9。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司单位价值在2000元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。
固定资产减值准备以个别资产按成本与可收回净值孰低法计提，详见附注5.注释10。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
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资产类别 使
用
年
限
房屋建筑 20
物 -3
0
年
机器设备 10
年
动力设备 15
年
电子设备 5
年
运输工具 6-
8
年
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（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
只有同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才将借款费用资本化。资本化金额为至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并不超过实际发生的借款费用。（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。
（14）无形资产
无形资产按实际支付的金额入账，其摊销期限如下：
a.土地使用权按16-50年摊销；
b.矿泉水资源按16年摊销
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（15）长期摊销费用：
长期待摊费用的摊销期为5年。
（16）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
房地产销售：以房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证时确认销售收入的实现。
（17）所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（18）合并会计报表的编制基础：
合并报表编制方法：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
本公司对上海博星基因芯片有限责任公司的投资，占该公司50%的股权，但因由另一方股东上海博德基因开发有限公司实质控制，本公司认为，上海博星基因芯片有限责任公司属于本公司的联营公司。对该公司的投资，本公司不采用比例合并法合并
附注3 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率：公司所得税率为15%。根据国家税务总局国税发（2000）13号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经肇庆市地方税务局核定，本公司采用应付税款法上缴。
附注4 .控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司 注 经 投
名称 册 营 资
资 范 额
本 围
广东肇庆 RM 生 RM
星湖生物 B1 化 B1
化学制药 00 原 00
厂 0 料 0
万 药 万
元 等 元
广东肇庆 RM 房 RM
星湖广益 B5 地 B5
房地产有 00 产 00
限公司 万 开 万
元 发 元
等
肇庆星湖 RM 天 RM
天然药物 B3 然 B2
有限公司* 60 药 70
万 物 万
元 、 元
销
售
保
健
食
品
等
肇庆星湖 RM 酱 RM
调味品有 B5 油 B4
限公司 00 、 50
万 调 .6
元 味 万
品 元
肇庆市科 RM 建 RM
汇贸易有 B5 材 B4
限公司** 00 、 50
万 化 万
元 工 元
电
子
进
出
口
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据广东肇庆星湖生物化学制药厂与深圳市明尔康科技开发有限公司于2004年12月24日签定的股权转让合同，深圳市明尔康科技开发有限公司将原持有的肇庆星湖天然药物有限公司25%的股权转让予广东肇庆星湖生物化学制药厂。经转让后本公司实际持有肇庆星湖天然药物有限公司股权比例为100%。
**广东肇庆星湖生物化学制药厂持有该公司股权的10%，本公司实际持有该公司股权比例为100%。
2．联营企业：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营企业名 注册地 法定代 注册 投资额
称 表人 资本
上海博星基 上海市 毛裕民 RMB1 RMB1亿元
因芯片有限 .6亿
责任公司* 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司持有该公司50%的股权但无实质控制权，采用权益法核算。
附注5. 主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 原币余额 折算 期末数
汇率
现金 人民 45,145.414 1.000 45,145.4
币 5,145.41 0 1
港币 -
美元 -
小计 45,145.4
1
银行存款 人民 104,940,16 1.000 104,940,
币 9.39104,94 0 169.39
0,169.39
美元 80,798.218 7.995 646,014.
0,798.21 47.99 01
54
小计 105,586,
183.40
其他货币 人民 2,058,311. 1.000 2,058,31
资金 币 202,058,31 0 1.20
1.20
合计 107,689,
640.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2. 短期投资
1.明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 投资金 跌价准备 投资金额 跌价准备
额
股权投 --- --- --- ---
资
基金投 --- --- 300,000.00 10,682.2
资 1
合计 --- --- 300,000.00 10,682.2
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.股票投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
股票 投资金 市 跌价准 投资金
项目 额 价 备 额
股权 --- -- --- ---
投资 -
基金 --- -- --- 300,000
投资 - .00
小计 --- -- --- 300,000
- .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.短期投资跌价准备:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资 期初数 本期增加 本期转回 期末数
跌价准备
基金投资 10,682.21 --- 10,682.2 ---
跌价准备 1
合计 10,682.21 --- 10,682.2 ---
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3. 应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 * 22,476,924.72 21,105,085.03
合计 22,476,924.72 21,105,085.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司未将以上应收票据贴现。
注释4. 应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 占总额 坏账 金额 占总额
比例 准备 比例
一年 76,994, 72.03% 4,619 55,52 62.66%
以内 638.23 ,678. 4,058
29 .04
一年 3,246,5 3.04% 194,7 3,335 3.76%
以上 65.82 93.95 ,134.
至二 11
年以
内
二年 2,411,5 2.26% 144,6 3,728 4.21%
以上 82.84 94.97 ,684.
至三 94
年以
内
三年 24,236, 22.67% 6,702 26,02 29.37%
以上 520.27 ,419. 9,632
62 .20
合计 106,889 100.00 11,66 88,61 100.00
,307.16 % 1,586 7,509 %
.83 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对三年以上的应收帐款中的5,594,404.55元计提了100%的特别准备。
应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款中欠款金额前五名的合计金额为35,343,112.37元，占应收帐款总额的比例为33.07%。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期
末
数
金额 占 坏 金额
总 账
额 准
比 备
例
一年以 65,094, 83 3, 47,510,
内 001.40 .6 90 413.28
4% 5,
64
0.
08
一年以 505,871 0. 30 279,854
上至二 .60 65 ,3 .00
年以内 % 52
.3
0
二年以 1,027,3 1. 61 1,001,3
上至三 08.48 32 ,6 05.25
年以内 % 38
.5
1
三年以 11,199, 14 68 11,982,
上 219.04 .3 6, 220.79
9% 99
2.
39
合计 77,826, 10 4, 60,773,
400.52 0. 68 793.32
00 4,
% 62
3.
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款中欠款金额前五名的合计金额为35,343,112.37元，占应收帐款总额的比例为45.41%。
注释5. 其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 占总额 坏账准 金额
比例 备
一年以 3,716, 16.50% 222,98 4,511,
内 396.26 3.78 265.89
一年以 1,880, 8.35% 112,84 2,277,
上至二 721.74 3.30 622.53
年以内
二年以 5,063, 22.48% 303,79 6,912,
上至三 308.35 8.50 758.48
年以内
三年以 11,863 52.67% 5,616, 12,993
上 ,187.3 477.26 ,134.6
2 1
合计 22,523 100.00% 6,256, 26,694
,613.6 102.84 ,781.5
7 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对三年以上的其他应收款中的10,994,471.85元计提了5,497,235.93元的特别准备。该款项为本公司存入鼎湖城市信用社10,000,000.00元和存入广银信用社的994,471.85元。上述款项的收回存在重大不确定性，该等信用社目前处于清算之中，按可能收回金额与账面金额之差计提特别准备。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 内容
鼎湖城市信用社 10,000,000.00 存款转入
叶兆梯 5,073,659.34 股权转让款
合计 15,073,659.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中欠款金额前五名的合计金额为19,317,372.91元，占其他应收款总额的比例为85.76%。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 占总额 坏账 金额
比例 准备
一年以 80,455, 75.48% 215,6 90,213,
内 230.65 94.34 680.53
一年以 2,504,8 2.35% 135,2 2,834,8
上至二 99.21 46.63 25.53
年以内
二年以 11,426, 10.72% 297,6 15,306,
上至三 604.04 54.22 458.59
年以内
三年以 12,204, 11.45% 5,032 12,641,
上 721.66 ,356. 762.76
21
合计 106,591 100.00 5,680 120,996
,455.56 % ,951. ,727.41
40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中欠款金额前五名的合计金额为94,212,222.24元，占应收帐款总额的比例为88.39%。
注释6. 预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
余额 占总额比 余额 占总额
例 比例
一年以内 16,871,3 44.21% 19,237,23 41.62%
94.77 4.14
一年以上 12,448,4 32.62% 15,329,29 33.17%
至二年以 25.63 3.94
内
二年以上 1,774,53 4.65% 2,213,678 4.79%
至三年以 0.32 .09
内
三年以上 7,067,59 18.52% 9,438,424 20.42%
1.75 .97
合计 38,161,9 100.00% 46,218,63 100.00%
42.47 1.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
一年以上账龄的预付账款，其未收回的原因是工程款暂未结算。
注释7. 存货及存货跌价准备
1.明细项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 59,654,6 59,654,6 47,690,1 47,690,118
25.44 25.44 18.01 .01
包装物 1,668,95 1,668,95 1,955,25 1,955,254.
0.74 0.74 4.99 99
库存商品 80,808,9 80,808,9 49,096,2 49,096,236
82.44 82.44 36.89 .89
在产品 27,074,9 27,074,9 21,658,9 21,658,962
71.41 71.41 62.04 .04
开发产品 9,022,64 7,192,94 9,022,64 7,192,940.
9.75 0.81 9.75 81
合计 178,230, 176,400, 129,423, 127,593,51
179.78 470.84 221.68 2.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存货跌价准备:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价 期初数 本期增加 本期转回 期末数
准备
库存商品 --- --- --- ---
开发产品 1,829,70 --- --- 1,829,708.
8.94 94
合计 1,829,70 --- --- 1,829,708.
8.94 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货期末计价按成本与可变现净值孰低确定。
除房地产开发产品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。
存货原值期末数较期初数增加48,806,958.10元，增加比率37.71%，主要系本年生产量增加所致。
注释8. 待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 期末结存原因
保险费 --- 15,274.43
其他 52,377.86 144,649.26 待摊销
合计 52,377.86 159,923.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9. 长期股权投资
1.明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期
末
数
账 减 账 账 减
面 值 面 面 值
余 准 价 余 准
额 备 值 额 备
对联营 76 -- 76 76 --
企业投 ,5 - ,5 ,5 -
资 70 70 70
,6 ,6 ,6
74 74 74
.6 .6 .6
9 9 9
其他股 5, -- 5, 5, --
权投资 17 - 17 17 -
4, 4, 4,
19 19 19
0. 0. 0.
00 00 00
合计 81 -- 81 81 --
,7 - ,7 ,7 -
44 44 44
,8 ,8 ,8
64 64 64
.6 .6 .6
9 9 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.权益法核算的对子公司和联营企业的投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占被 初始 追加 本 分
投 资 投资 投资 投资 期 得
资 期 单位 成本 额 权 现
单 限 注册 益 金
位 资本 增 红
名 比例 减 利
称 额 额
上 无 50.0 100, --- --- --
海 0% 000, -
博 000.
星 00
基
因
芯
片
有
限
责
任
公
司
*
小 100, --- --- --
计 000, -
000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司对该项投资预计可收回的款项大于账面金额，不存在减值情况。
3.成本法核算的其他股权投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初 期 本
资单 资 投资 始 初 期
位名 期 单位 投 余 增
称 限 注册 资 额 加
资本 成
比例 本
广发 无 0.40% 5, 5, --
证券 17 17 -
有限 4, 4,
责任 19 19
公司 0. 0.
00 00
小计 5, 5, --
17 17 -
4, 4,
19 19
0. 0.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资公司数明细列示如下：
1．明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面 减值 账 账 减
余额 准备 面 面 值
价 余 准
值 额 备
对子 126,8 --- 12 11 --
公司 04,86 6, 3, -
投资 4.67 80 81
4, 6,
86 21
4. 0.
67 02
对联 76,57 --- 76 76 --
营企 0,674 ,5 ,5 -
业投 .69 70 70
资 ,6 ,6
74 74
.6 .6
9 9
其他 5,174 --- 5, 5, --
股权 ,190. 17 17 -
投资 00 4, 4,
19 19
0. 0.
00 00
合计 208,5 --- 20 19 --
49,72 8, 5, -
9.36 54 56
9, 1,
72 07
9. 4.
36 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.权益法核算的对子公司和联营企业的投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 追 本 分 累
投 资 被 始 加 期 得 计
资 期 投 投 投 权 现 权
单 限 资 资 资 益 金 益
位 单 成 额 增 红 增
名 位 本 减 利 减
称 注 额 额 额
册
资
本
比
例
广 无 10 10 -- 13 -- 10
东 0. ,0 - ,2 - 6,
肇 00 00 30 59
庆 % ,0 ,4 4,
生 00 25 99
化 .0 .0 6.
制 0 0 86
药
厂
广 无 10 5, -- (4 -- (1
益 0. 00 - 5, - ,9
房 00 0, 45 68
地 % 00 2. ,8
产 0. 56 02
有 00 ) .7
限 7)
公
司
肇 无 75 2, -- (5 -- (2
庆 .0 70 - 7, - ,2
星 0% 0, 73 02
湖 00 5. ,8
天 0. 75 65
然 00 ) .8
药 5)
物
有
限
公
司
肇 无 90 4, -- (2 -- (2
庆 .1 50 - 44 - ,9
星 2% 6, ,7 21
湖 00 19 ,0
调 0. .7 04
味 00 1) .3
品 7)
有
限
公
司
肇 无 90 4, -- 10 -- 59
庆 .0 50 - 6, - 6,
市 0% 0, 13 54
科 00 7. 0.
汇 0. 67 80
贸 00
易
有
限
公
司
上 无 50 10 -- -- -- (2
海 .0 0, - - - 3,
博 0% 00 42
星 0, 9,
基 00 32
因 0. 5.
芯 00 31
片 )
有
限
责
任
公
司*
小 12 -- 12 -- 76
计 6, - ,9 - ,6
70 88 69
6, ,6 ,5
00 54 39
0. .6 .3
00 5 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司对该项投资预计可收回的款项大于账面金额，不存在减值情况。
3.成本法核算的其他股权投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占被投 初始 期 本
单位名 资 资单位 投资 初 期
称 期 注册资 成本 数 增
限 本比例 加
广发证 无 0.40% 5,174 5, --
券有限 ,190. 17 -
责任公 00 4,
司 19
0.
00
小计 5,174 5, --
,190. 17 -
00 4,
19
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10. 固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建 234,134, --- --- 234,134,69
筑物 696.20 6.20
机器设备 533,934, 583,764. 5,561,94 528,956,59
779.74 76 5.91 8.59
动力设备 141,525, --- --- 141,525,91
915.00 5.00
运输工具 17,730,7 523,750. --- 18,254,476
26.79 00 .79
电子及其 56,133,8 137,886. --- 56,271,761
他设备 74.84 80 .64
合计 983,459, 1,245,40 5,561,94 979,143,44
992.57 1.56 5.91 8.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 57,176,3 3,576,537 --- 60,752,8
筑物 12.91 .46 50.37
机器设备 164,933, 18,983,02 5,274,195 178,642,
700.50 2.97 .15 528.32
动力设备 30,098,2 5,359,833 --- 35,458,0
54.10 .71 87.81
运输工具 11,636,4 1,914,540 --- 13,551,0
78.29 .43 18.72
电子及其 27,929,7 2,794,888 --- 30,724,6
他设备 65.93 .52 54.45
合计 291,774, 32,628,82 5,274,195 319,129,
511.73 3.09 .15 139.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建 --- --- ---
筑物
机器设备 19,927,5 --- --- 19,927,5
00.98 00.98
动力设备 --- --- ---
运输工具 --- --- ---
电子及其 --- --- ---
他设备
合计 19,927,5 --- --- 19,927,5
00.98 00.98
净值 671,757, 640,086,
979.86 807.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加额中有在建工程转入523,750.00元。
注释11. 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 预算 期 本期 本 本 期
程 数 初 增加 期 期 末
项 数 转 其 数
目 入 他
名 固 减
称 定 少
资 数
产
基 48,4 25, 2,849 -- -- 28
因 20,0 556 ,680. - - ,4
药 00 ,52 66 06
物 0.9 ,2
项 1 01
目 .5
7
利 4,11 817 --- -- -- 81
巴 0,20 ,21 - - 7,
韦 0 1.5 21
林F 4 1.
DA 54
认
证
工
程
开 19,3 10, 2,248 -- -- 13
发 20,2 758 ,399. - - ,0
中 00 ,40 48 06
心K 1.0 ,8
类 6 00
项 .5
目 4
核 47,5 23, 17,05 -- -- 41
苷 75,2 956 9,577 - - ,0
酸 59 ,80 .59 16
厂 3.5 ,3
技 7 81
改 .1
6
赖 324, 30, 8,665 -- -- 38
氨 609, 000 ,204. - - ,6
酸 800 ,00 51 65
项 0.0 ,2
目 0 04
.5
1
氨 9,00 4,4 --- -- -- 4,
基 0,00 42, - - 44
酸 0 290 2,
项 .45 29
目 0.
45
生 26,0 3,9 10,27 -- -- 14
化 00,0 13, 6,909 - - ,1
制 00 730 .96 90
药 .68 ,6
厂 40
环 .6
保 4
工
程
其 26,5 2,3 4,737 52 3, 2,
他 70,0 45, ,881. 3, 93 62
零 00 424 16 75 7, 2,
星 .78 0. 35 19
工 00 8. 7.
程 09 85
合 505, 101 45,83 52 3, 14
计 605, ,79 7,653 3, 93 3,
459 0,3 .36 75 7, 16
82. 0. 35 6,
99 00 8. 92
09 8.
26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末余额较期初数增加41,376,545.27元，增加比率40.65%，主要系技改项目和环保项目增加所致。
本公司估计，在建工程的可收回价值不低于账面价值。
注释12. 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原始 期 本 本期 本期 累
别 得 金额 初 期 转出 摊销 计
方 余 增 额 额 摊
式 额 加 销
额 额
土 购 2,59 1, -- --- 25,7 1,1
地 买 9,66 42 - 89.8 97,
使 3.35 8, 0 257
用 19 .51
权 5.
( 64
公
司
)
双 购 2,67 2, -- --- 26,7 401
酶 买 5,50 30 - 55.0 ,32
糖 0.00 0, 2 5.3
车 92 0
间 9.
土 72
地
前 购 1,16 1, -- --- 11,6 104
沙 买 4,08 07 - 40.8 ,76
街 3.00 0, 4 7.5
土 95 6
地 6.
使 28
用
权
星 购 800, 58 -- --- 39,9 259
湖 买 000. 0, - 99.9 ,99
牌 00 00 6 9.7
商 0. 4
标 22
权
非 购 32,0 27 -- --- 1,59 6,5
专 买 00,0 ,0 - 9,99 83,
利 00.0 16 9.96 333
技 0 ,6 .17
术 66
( .7
公 9
司
)
土 购 8,07 7, -- --- 80,7 242
地 买 6,84 91 - 68.4 ,30
使 5.73 5, 6 5.3
用 30 8
权 8.
( 81
公
司
)
土 购 47,7 43 -- --- 477, 5,0
地 买 48,1 ,1 - 416. 89,
使 89.3 35 58 698
用 1 ,9 .64
权 07
- .2
核 5
苷
酸
厂
土 购 214, 96 -- --- 6,69 125
地 买 375. ,0 - 9.24 ,05
使 00 21 2.4
用 .7 8
权 6
-
石
龙
山
厂
矿 购 690, 30 -- --- 21,5 402
泉 买 625. 9, - 82.0 ,86
水 00 34 0 4.0
资 3. 0
源 00
土 购 1,96 1, -- --- 19,6 62,
地 买 1,00 91 - 09.9 098
使 0.00 8, 8 .31
用 51
权 1.
- 67
生
物
制
药
厂
土 投 3,79 3, -- --- 37,9 189
地 入 3,38 64 - 33.8 ,66
使 0.43 1, 0 9.0
用 64 2
权 5.
- 21
广
益
房
地
产
土 转 1,95 1, -- --- 19,5 136
地 入 0,00 83 - 00.0 ,50
使 0.00 3, 0 0.0
用 00 0
权 0.
- 00
调
味
品
公
司
非 购 3,32 79 -- --- 56,4 2,5
专 买 7,28 9, - 24.9 83,
利 0.48 74 0 956
技 8. .78
术 60
-
天
然
药
物
公
司
合 107, 92 -- --- 2,42 17,
计 000, ,0 - 4,12 378
942. 46 0.54 ,82
30 ,2 7.8
34 9
.9
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司估计，无形资产的可收回价值不低于账面价值。
注释13. 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始 期初余 本期增 本
发生 额 加额 期
额 摊
销
额
2001 1,317 263,54 --- 13
年公 ,731. 6.36 1,
司大 00 77
楼装 3.
修 08
2002 582,0 223,10 --- 58
年公 00.00 0.00 ,2
司大 00
楼装 .0
修 0
公司 --- --- 3,904,2 32
展示 98.09 5,
厅装 35
修 8.
15
合计 1,899 486,64 3,904,2 51
,731. 6.36 98.09 5,
00 33
1.
23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
原币 折合人民 原币 折合人民
币 币
信用借款 191,000, 191,000,0 146,000 146,000,0
000.00 00.00 ,000.00 00.00
合计 191,000,0 146,000,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14. 短期借款
短期借款期末数较年初数增加45,000,000.00元，增加比率30.82%，主要系本年产品的销售及生产量大幅上升，使流动资金需要量增加所致。
注释15. 应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
银行承兑汇票 38,880,000.00 2,170,000.00
合计 38,880,000.00 2,170,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付票据明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 出票日期 票据到期日 期末数
银行承兑汇票 2006年2月21 2006年8月20 1,130,000.00
日 日
银行承兑汇票 2006年3月29 2006年9月28 5,000,000.00
日 日
银行承兑汇票 2006年4月19 2006年7月18 4,350,000.00
日 日
银行承兑汇票 2006年5月25 2006年8月24 4,200,000.00
日 日
银行承兑汇票 2006年6月13 2006年12月1 8,400,000.00
日 2日
银行承兑汇票 2006年6月15 2006年12月1 4,200,000.00
日 4日
银行承兑汇票 2006年6月16 2006年9月15 2,180,000.00
日 日
银行承兑汇票 2006年6月16 2006年12月1 9,420,000.00
日 5日
合计 38,880,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
应付票据期末数较年初数增加36,710,000.00元，增加比率1,691.71%，主要系本年购货使用票据结算增加及票据付款期未到所致。
注释16. 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 占总额比 金额 占总额比
率 率
一年以内 43,705,0 83.35% 57,990,61 81.83%
24.92 3.79
一年以上 8,237,62 15.71% 12,256,59 17.29%
至二年以 3.77 2.57
内
二年以上 382,779. 0.73% 486,500.4 0.69%
至三年以 47 2
内
三年以上 110,114. 0.21% 134,773.9 0.19%
64 7
合计 52,435,5 100.00% 70,868,48 100.00%
42.80 0.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付帐款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。
应付帐款期末数较年初数减少18,432,937.95元，减少比率26.01%，主要系本年购货使用票据结算增加及购货付款速度加快所致。
注释17. 预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 占总额比 金额 占总额
率 比率
一年以内 6,940,78 96.27% 7,762,154. 96.36%
6.71 88
一年以上 30,280.7 0.42% 25,009.96 0.31%
至二年以 8
内
二年以上 24,513.0 0.34% 26,573.30 0.33%
至三年以 1
内
三年以上 214,128. 2.97% 241,660.14 3.00%
35
合计 7,209,70 100.00% 8,055,398. 100.00%
8.85 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收帐款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。
注释18. 应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末余额 期初余额
增值税 2,803,793.62 1,946,177.20
营业税 3,472.71 3,472.71
城市维护建设税 204,950.14 497,017.52
企业所得税 1,501,635.00 1,830,000.00
代扣代缴个人所得税 1,187,645.67 1,061,246.83
土地增值税 (8,781.41) (8,781.41)
合计 5,692,715.73 5,329,132.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19. 其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末余额 期初余额
教育费附加 120,449.15 245,620.89
合计 120,449.15 245,620.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20. 其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 占总额 金额 占总额
比率 比率
一年以内 4,030,546. 33.18% 3,980,299 31.05%
75 .43
一年以上 1,496,574. 12.32% 1,573,453 12.28%
至二年以 32 .43
内
二年以上 4,302,651. 35.42% 4,695,802 36.63%
至三年以 18 .75
内
三年以上 2,317,746. 19.08% 2,568,435 20.04%
60 .29
合计 12,147,518 100.00% 12,817,99 100.00%
.85 0.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。
注释21. 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 结存原因
水电费 313,407.17 120,860.53 待结算
销售佣金 --- 2,645.62
促销费用 600,000.00 --- 待结算
顾问费 500,000.00 500,000.00 待结算
其他 715,279.24 315,279.24 待结算
合计 2,128,686.41 938,785.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22. 长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数
原币 折合人民币 原币
信用借款 229,000, 229,000,00 239,000,000
000.00 0.00 .00
合计 229,000,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23. 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增减
项 期 配 送 股改 其 小计 期末
目 初 股 股 变动 他 数
余 额 额
额
一
、
有
限
售
条
件
股
份
：
1. 101 -- -- --- -- --- 101,
发 ,24 - - - 240,
起 0,7 749.
人 49. 00
股 00
份
其 101 -- -- --- -- --- 101,
中 ,24 - - - 240,
： 0,7 749.
国 49. 00
家 00
持
有
股
份
有 101 -- -- --- -- --- 101,
限 ,24 - - - 240,
售 0,7 749.
条 49. 00
件 00
股
份
合
计
二
、
无
限
售
条
件
股
份
1. 419 -- -- --- -- --- 419,
境 ,86 - - - 861,
内 1,7 780.
上 80. 00
市 00
的
人
民
币
普
通
股
无 419 -- -- --- -- --- 419,
限 ,86 - - - 861,
售 1,7 780.
条 80. 00
件 00
股
份
合
计
三 521 -- -- --- -- --- 521,
、 ,10 - - - 102,
股 2,5 529.
份 29. 00
总 00
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股改前股本经深圳大华会计师事务所以深华(2004)验字039号验资报告验证，股改后股本经深圳大华会计师事务所以深华(2005)验字106号验资报告验证。
注释24. 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 121,756, --- --- 121,756,2
251.25 51.25
资产评估 48,274,0 --- --- 48,274,09
增值准备 93.40 3.40
股权投资 74,325.0 --- --- 74,325.00
准备 0
其他资本 73,990.7 --- --- 73,990.75
公积 5
股改费用 (5,094,3 --- --- (5,094,37
75.32) 5.32)
合计 165,084, --- --- 165,084,2
285.08 85.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25. 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
法定盈 99,884,9 --- --- 99,884,92
余公积 29.59 9.59
金
任意盈 8,931,30 --- --- 8,931,305
余公积 5.26 .26
金
合计 108,816, --- --- 108,816,2
234.85 34.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26. 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
79,659,625.9 8,705,920.98 --- 88,365,546.9
8 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加数系本年净利润转入8,705,920.98元。
注释27. 主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务 本期数
项目分类
营业收入 营业成本 营
业
收
入
生化药销 121,332,46 73,417,5 11
售 1.23 23.66 5,
37
9,
97
2.
74
调味品销 154,957,15 119,867, 14
售 8.10 319.80 2,
36
0,
15
2.
18
饲料添加 80,759,119 87,757,0 --
剂销售 .03 11.40 -
其他产销 2,536,396. 2,191,79 --
售 77 1.12 -
合计 359,585,13 283,233, 25
5.13 645.98 7,
74
0,
12
4.
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为94,396,810.52元，占全部销售收入的比例为26.25%。
本期销售收入比去年同期增加101,845,010.21元，增长比率39.51%，主要系增加新产品饲料添加剂销售所致。
本期销售成本比去年同期增加72,337,951.82元，增长比率34.30%，主要系产品销售量增加所致。
收入按地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 去年同期数
分地区 营业收 营业成本 营业收入 营业成本
分类 入
国内销 267,236 210,474, 232,209,12 195,474,62
售 ,676.06 037.09 4.89 1.24
出口销 92,348, 72,759,6 25,531,000 15,421,072
售 459.07 08.89 .03 .92
合计 359,585 283,233, 257,740,12 210,895,69
,135.13 645.98 4.92 4.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入与成本公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 去年同期数
主营业务 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
项目分类
生化药销 24,149,8 8,010,10 10,517,8 5,825,257.
售 24.48 2.00 71.82 92
调味品销 152,841, 118,062, 140,243, 122,598,83
售 944.02 648.66 868.11 6.30
饲料添加 80,759,1 87,757,0 --- ---
剂销售 19.03 11.40
合计 257,750, 213,829, 150,761, 128,424,09
887.53 762.06 739.93 4.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为89,272,878.89元，占全部销售收入的比例为34.64%。
注释28. 主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 去年同期数
营业税 2,855.00 ---
城市维护建设税 758,618.03 546,096.91
教育费附加 325,146.49 234,041.58
合计 1,086,619.52 780,138.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29. 其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务类别 本期数 去年同期数
原材料销售 (314,446.20) 214,745.23
合计 (314,446.20) 214,745.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年其他业务利润比上年减少且出现负数，主要是处理出售部分积压的调味品生产原料所致。
注释30. 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 去年同期数
利息支出 10,971,116.9 1,789,544.72
7
减：利息收入 717,956.80 554,174.60
汇兑损失 202,667.72 ---
减：汇兑收益 --- 2,992.79
其他 136,585.21 106,890.73
合计 10,592,413.1 1,339,268.06
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年财务费用同比增加9,253,145.04元，上升比率690.91%，主要系短期借款增加,以及赖氨酸项目从去年9月份起停止借款利息资本化所致。
注释31. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 去年同期数
股票投资收益 64,133.02 ---
期末调整的被投资公司所有者权 --- ---
益净增减的金额
股权投资转让收益 --- ---
短期投资跌价准备 10,682.21 ---
分得的红利 --- 323,386.85
合计 74,815.23 323,386.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 去年同期数
股票投资收益 64,133.02 ---
期末调整的被投资公司所 12,988,654.65 15,704,185.89
有者权益净增减的金额
股权投资转让收益 --- ---
短期投资跌价准备 10,682.21 ---
分得的红利 --- 323,386.85
合计 13,063,469.88 16,027,572.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32. 补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 去年同期数
出口补贴 181,565.00 292,277.00
退税户托管贷款贴息 --- ---
合计 181,565.00 292,277.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33. 营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 去年同期数
处置固定资产净 --- ---
收益
其他 36,607.00 77,538.00
合计 36,607.00 77,538.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本
期
数
处理固定资产损失 --
-
罚款支出 --
-
捐赠支出 72
,0
00
.0
0
非常损失 --
-
其他 --
-
合计 72
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34. 其他与经营活动有关的现金
1.收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 现金流量
收到的往来款及其他 3,893,926.32
其他 ---
合计 3,893,926.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 现金流量
用现金支付的广告费 1,198,093.46
用现金支付的运输费 5,903,136.32
用现金支付的业务招待费 1,521,763.19
用现金支付的差旅费 1,147,872.46
用现金支付的保险费 432,137.58
用现金支付的促销费 256,346.28
支付的往来款及其他 23,980,693.03
合计 34,440,042.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一 备查文件目录
(一)载有董事长签名的中期报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本；
(五)其他有关资料。
公司2006年度中期报告书面确认意见：
本公司董事、高级管理人员保证本公司2006年度中期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
签字：
董事长：钟自荣 副董事长：陈超菊
副董事长：黄日雄 董事：罗宁
独立董事：张建军 独立董事：汤欣
财务总监、副总经理：雷正刚
副总经理：廖洁明 副总经理：陈祥凤
副总经理：梁科 董事会秘书：江鹏
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2006年8月23日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
资产负债表
2006年6月30日
金额单位：
人民币元
资产 注 合并数 公司数
释 期 年 期末 年初数
末 初 数
数 数
流动
资产
：
货币 1 107 119 93,9 91,384,126.50
资金 ,68 ,77 41,2
9,6 4,4 12.8
40. 65. 9
01 64
短期 2 - 289 - 289,317.79
投资 ,31
7.7
9
应收 3 22, 21, 6,42 8,241,733.92
票据 476 105 6,14
,92 ,08 8.00
4.7 5.0
2 3
应收 - - - -
利息
应收 4 95, 78, 73,1 57,126,765.72
账款 227 041 41,7
,72 ,11 77.2
0.3 8.4 4
3 5
其他 5 16, 20, 100, 115,134,975.88
应收 267 254 910,
款 ,51 ,91 504.
0.8 6.4 16
3 2
预付 6 38, 46, 24,5 32,847,046.02
账款 161 218 26,5
,94 ,63 39.0
2.4 1.1 1
7 4
应收 9,2 3,1 9,05 3,172,803.06
出口 87, 72, 9,65
退税 775 803 7.13
.52 .06
存货 7 176 127 124, 82,808,270.01
,40 ,59 941,
0,4 3,5 160.
70. 12. 36
84 74
待摊 8 52, 159 - 144,649.26
费用 377 ,92
.86 3.6
9
一年内到 - - - - -
期的长期
债权投资
其他 - - - -
流动
资产
流动 465 416 432, 391,149,688.16
资产 ,56 ,60 946,
合计 4,3 9,7 998.
62. 73. 79
58 96
长期
投资
：
长期 9 81, 81, 208, 195,561,074.71
股权 744 744 549,
投资 ,86 ,86 729.
4.6 4.6 36
9 9
长期 - - - -
债权
投资
长期 81, 81, 208, 195,561,074.71
投资 744 744 549,
合计 ,86 ,86 729.
4.6 4.6 36
9 9
其中 - - - -
：合
并价
差
固定
资产
：
固定 10 979 983 776, 781,237,403.52
资产 ,14 ,45 781,
原价 3,4 9,9 774.
48. 92. 07
22 57
减： 10 319 291 203, 182,340,646.94
累计 ,12 ,77 230,
折旧 9,1 4,5 539.
39. 11. 75
67 73
固定 10 660 691 573, 598,896,756.58
资产 ,01 ,68 551,
净值 4,3 5,4 234.
08. 80. 32
55 84
减：固定 19, 19, 19,9 19,927,500.98
资产减值 927 927 27,5
准备 ,50 ,50 00.9
0.9 0.9 8
8 8
固定 10 640 671 553, 578,969,255.60
资产 ,08 ,75 623,
净额 6,8 7,9 733.
07. 79. 34
57 86
工程 - - - -
物资
在建 11 143 101 126, 95,540,956.92
工程 ,16 ,79 444,
6,9 0,3 491.
28. 82. 62
26 99
固定 - - - -
资产
清理
固定 783 773 680, 674,510,212.52
资产 ,25 ,54 068,
合计 3,7 8,3 224.
35. 62. 96
83 85
无形
及其
他资
产：
无形 12 89, 92, 81,5 83,853,329.47
资产 622 046 62,6
,11 ,23 77.6
4.4 4.9 1
1 5
长期 13 3,8 486 3,87 486,646.36
待摊 75, ,64 5,61
费用 613 6.3 3.22
.22 6
其他 - - - -
长期
资产
无形 93, 92, 85,4 84,339,975.83
及其 497 532 38,2
他资 ,72 ,88 90.8
产合 7.6 1.3 3
计 3 1
递延
税项
：
递延 - - - -
税款
借项
资产 1,4 1,3 1,40 1,345,560,951.22
总计 24, 64, 7,00
060 435 3,24
,69 ,88 3.94
0.7 2.8
3 1
公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
资产负债表（续表）
2006年6月30日
金额单位：人民币元
负债及 注 合并数 公司数
股东权 释 期末数 年初数 期末数 年初数
益
流动负
债：
短期借 14 191,00 146,000 191,000 146,000,
款 0,000. ,000.00 ,000.00 000.00
00
应付票 15 38,880 2,170,0 38,880, 2,170,00
据 ,000.0 00.00 000.00 0.00
0
应付账 16 52,435 70,868, 45,647, 55,917,1
款 ,542.8 480.75 789.02 82.19
0
预收账 17 7,209, 8,055,3 756,394 5,027,19
款 708.85 98.28 .37 1.57
应付工 - - - -
资
应付福 1,903, 4,147,2 774,956 2,661,63
利费 707.43 04.21 .25 2.89
应付股 - - - -
利
应交税 18 5,692, 5,329,1 5,829,4 6,374,90
金 715.73 32.85 16.07 0.37
其他应 19 120,44 245,620 89,835. 190,058.
交款 9.15 .89 99 84
其他应 20 12,147 12,817, 10,896, 12,621,1
付款 ,518.8 990.90 811.55 70.68
5
预提费 21 2,128, 938,785 759,444 936,139.
用 686.41 .39 .80 77
一年内到期 - - - -
的长期负债
其他流 - - - -
动负债
流动负 311,51 250,572 294,634 231,898,
债合计 8,329. ,613.27 ,648.05 276.31
22
长期负
债：
长期借 22 229,00 239,000 229,000 239,000,
款 0,000. ,000.00 ,000.00 000.00
00
应付债 - - - -
券
长期应 - - - -
付款
其他长 - - - -
期负债
长期负 229,00 239,000 229,000 239,000,
债合计 0,000. ,000.00 ,000.00 000.00
00
递延税
项：
递延税 - - - -
款贷项
负债合 540,51 489,572 523,634 470,898,
计 8,329. ,613.27 ,648.05 276.31
22
少数股
东权益
：
少数股 173,76 200,594 - -
东权益 5.62 .63
所有者
权益：
股本 23 521,10 521,102 521,102 521,102,
2,529. ,529.00 ,529.00 529.00
00
资本公 24 165,08 165,084 165,084 165,084,
积 4,285. ,285.08 ,285.08 285.08
08
盈余公 25 108,81 108,816 108,816 108,816,
积 6,234. ,234.85 ,234.85 234.85
85
未分配 26 88,365 79,659, 88,365, 79,659,6
利润 ,546.9 625.98 546.96 25.98
6
已宣告 - - - -
现金股
利
外币折 - - - -
算差额
累积未弥补 - - - -
子公司亏损
股东权 883,36 874,662 883,368 874,662,
益合计 8,595. ,674.91 ,595.89 674.91
89
负债及 1,424, 1,364,4 1,407,0 1,345,56
股东权 060,69 35,882. 03,243. 0,951.22
益总计 0.73 81 94
公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
利润及利润分配表
2006年1-6月
金额单位：人民币元
项 注 合并数 公司数
目 释 本期数 上年同 本期数 上年同期
期数 数
一、主 27 359,58 257,74 257,750 150,761,
营业务 5,135. 0,124. ,887.53 739.93
收入 13 92
减：主 27 283,23 210,89 213,829 128,424,
营业务 3,645. 5,694. ,762.06 094.22
成本 98 16
主营业务税 28 1,086, 780,13 444,423 56,331.8
金及附加 619.52 8.49 .44 5
二、主 75,264 46,064 43,476, 22,281,3
营业务 ,869.6 ,292.2 702.03 13.86
利润 3 7
加：其 29 (314,4 214,74 (320,89 27,276.9
他业务 46.20) 5.23 7.97) 5
利润
减：营 17,725 8,417, 11,618, 5,336,50
业费用 ,875.4 190.85 919.11 6.35
2
管理费 36,644 27,893 26,853, 22,783,8
用 ,030.1 ,115.2 152.67 57.60
7 7
财务费 30 10,592 1,339, 7,657,4 1,251,47
用 ,413.1 268.06 53.18 8.92
0
三、营 9,988, 8,629, (2,973, (7,063,2
业利润 104.74 463.32 720.90) 52.06)
加：投 31 74,815 323,38 13,063, 16,027,5
资收益 .23 6.85 469.88 72.74
补贴收 32 181,56 292,27 181,565 292,277.
入 5.00 7.00 .00 00
营业外 33 36,607 77,538 36,607. 77,538.0
收入 .00 .00 00 0
减：营 33 72,000 169,00 72,000. 169,008.
业外支 .00 8.26 00 26
出
四、利 10,209 9,153, 10,235, 9,165,12
润总额 ,091.9 656.91 920.98 7.42
7
减：所 1,530, 1,350, 1,530,0 1,350,00
得税 000.00 000.00 00.00 0.00
少数股 (26,82 (11,47 - -
东损益 9.01) 0.51)
未弥补子公 - - - -
司亏损
五、净 8,705, 7,815, 8,705,9 7,815,12
利润 920.98 127.42 20.98 7.42
加：期初未 79,659 67,978 79,659, 67,978,2
分配利润 ,625.9 ,294.3 625.98 94.32
8 2
其他转 - - - -
入
六、可 88,365 75,793 88,365, 75,793,4
供分配 ,546.9 ,421.7 546.96 21.74
利润 6 4
减：提取法 - - - -
定盈余公积
提取法定公 - - - -
益金
提取福利及 - - - -
奖励基金
提取企业发 - - -
展基金
提取储 - - -
备基金
七、可 88,365 75,793 88,365, 75,793,4
供股东 ,546.9 ,421.7 546.96 21.74
分配的 6 4
利润
减：应付优 - - - -
先股股利
提取任意盈 - - - -
余公积
应付普通股 - - - -
股利
转作股本的 - - -
普通股股利
八、未 88,365 75,793 88,365, 75,793,4
分配利 ,546.9 ,421.7 546.96 21.74
润 6 4
公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
现金流量表
2006年1-6月
金额单位：人
民币元
项 目 注 合并数 公司数
释
一、经营活动产生的现金
流量
销售商品、提供劳务收到 300,385,31 247,793,756.
的现金 6.78 60
收到的税费返还 2,732,454. 2,732,454.70
70
收到其它与经营活动有关 34 3,893,926. 3,277,345.14
的现金 32
现金流入小计 307,011,69 253,803,556.
7.80 44
购买商品、接受劳务支付 210,765,83 173,113,901.
的现金 8.84 26
支付给职工及为职工支付 33,640,531 25,675,530.7
的现金 .88 2
支付的各项税费 17,148,715 9,666,701.77
.70
支付的其它与经营活动有 34 34,440,042 30,154,155.7
关的现金 .32 9
现金流出小计 295,995,12 238,610,289.
8.74 54
经营活动产生现金流量净 11,016,569 15,193,266.9
额 .06 0
二、投资活动产生的现金
流量
收回投资所收到的现金 364,133.02 364,133.02
取得投资收益所收到的现 - -
金
处置固定资产、无形资产和其他 - -
长期资产而收到的现金净额
收到的其它与投资活动有 - -
关的现金
现金流入小计 364,133.02 364,133.02
购建固定资产、无形资产和其他 47,471,816 37,006,602.5
长期资产所支付的现金 .71 3
投资所支付的现金 - -
支付的其它与投资活动有 - -
关的现金
现金流出小计 47,471,816 37,006,602.5
.71 3
投资活动产生的现金流量 (47,107,68 (36,642,469.
净额 3.69) 51)
三、筹资活动产生的现金
流量
吸收权益性投资所收到的 - -
现金
借款所收到的现金 100,000,00 100,000,000.
0.00 00
收到的其它与筹资活动有 - -
关的现金
现金流入小计 100,000,00 100,000,000.
0.00 00
偿还债务所支付的现金 65,000,000 65,000,000.0
.00 0
分配股利、利润或偿还利 10,993,711 10,993,711.0
息所支付的现金 .00 0
支付的其它与筹资活动有 - -
关的现金
现金流出小计 75,993,711 75,993,711.0
.00 0
筹资活动产生的现金流量 24,006,289 24,006,289.0
净额 .00 0
四、汇率变动对现金的影 - -
响额
五、现金及现金等价物净 (12,084,82 2,557,086.39
增加额 5.63)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
现金流量表（续表）
2006年1-6月
金额单位：人民
币元
项 目 注 合并数 公司数
释
一、不涉及现金收支的
投资和筹资活动
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公 - -
司债券
融资租赁固定资产 - -
二、将净利润调节为经
营活动的现金流量
净利润 8,705,920. 8,705,920.98
98
加：少数股东损益 (26,829.01 -
)
计提的资产减值准备 901,433.74 856,795.55
固定资产折旧 32,578,509 26,231,782.48
.86
无形资产摊销 2,424,120. 2,290,651.86
54
长期待摊费用摊销 515,331.23 515,331.23
待摊费用减少（减：增 107,545.83 144,649.26
加）
预提费用增加（减：减 1,189,901. (176,694.97)
少） 02
处置固定资产、无形资产和其 - -
他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 - -
递延收益摊销 - -
财务费用 10,592,413 7,657,453.18
.10
投资损失（减：收益） (74,815.23 (13,063,469.88
) )
递延税款贷项（减：借 - -
项）
存货的减少（减：增加 (48,806,95 (42,132,890.35
） 8.10) )
经营性应收项目的减少 (13,851,47 4,450,283.69
（减：增加） 7.18)
经营性应付项目的增加 16,761,472 19,713,453.87
（减：减少） .28
其他 - -
经营活动产生现金流量 11,016,569 15,193,266.90
净额 .06
三、现金及现金等价物
净增加情况
现金的期末余额 107,689,64 93,941,212.89
0.01
减：现金的期初余额 119,774,46 91,384,126.50
5.64
加：现金等价物的期末 - -
余额
减：现金等价物的期初 - -
额
现金及现金等价物净增 (12,084,82 2,557,086.39
加额 5.63)
公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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利润表附表
净资产收益率和每股收益表
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报告期利 净资产收益率% 每股收益（元）
润 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面摊 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 薄 平均
主营业务 8.52 8.56 5.27 5.16 0.144 0.144 0.0884 0.088
利润 4 4 4
营业利润 1.13 1.14 0.99 0.97 0.019 0.019 0.0166 0.016
2 2 6
净利润 0.99 0.99 0.89 0.88 0.016 0.016 0.0150 0.015
7 7 0
扣除非经 0.94 0.94 0.83 0.82 0.015 0.015 0.0140 0.014
常性损益 9 9 0
后的净利
润
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资产减值准备明细表（合并数）
2006年1-6月
单位：人民币元
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项目 年初余 本期增加 本年转回数 期末余额
额 数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏帐准备 17,016, 1,085,195 - 183,762 183,7 17,917,6
合计 255.93 .99 .25 62.25 89.67
其中：应收帐 10,576, 1,085,195 - - - 11,661,5
款 390.84 .99 86.83
其他应收款 6,439,8 - - 183,762 183,7 6,256,10
65.09 .25 62.25 2.84
二、短期投资 10,682. - - 10,682. 10,68 -
跌价准备合计 21 21 2.21
其中：股票投 10,682. - - 10,682. 10,68 -
资 21 21 2.21
债券投资 - - - - - -
三、存货跌价 1,829,7 - - - - 1,829,70
准备合计 08.94 8.94
其中：库存商 - - - - - -
品
开发产品 1,829,7 - - - - 1,829,70
08.94 8.94
四、长期投资 - - - - - -
减值准备合计
其中：长期股 - - - - - -
权投资
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产 19,927, - - - - 19,927,5
减值准备合计 500.98 00.98
其中：房屋、 - - - - - -
建筑物
机器设备 19,927, - - - - 19,927,5
500.98 00.98
六、无形资产 - - - - - -
减值准备
其中：专利权 - - - - - -
商标权 - - - - - -
七、在建工程 - - - - - -
减值准备
八、委托贷款 - - - - - -
减值准备
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公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表（公司数）
2006年1-6月
单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增 本年转回数 期末余
加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏帐准备合 9,508,77 1,037,5 - 180,80 180,80 10,365,
计 9.13 95.68 0.13 0.13 574.68
其中：应收帐款 3,647,02 1,037,5 - - - 4,684,6
7.60 95.68 23.28
其他应收款 5,861,75 - - 180,80 180,80 5,680,9
1.53 0.13 0.13 51.40
二、短期投资跌 10,682.2 - 10,682 10,682 -
价准备合计 1 .21 .21
其中：股票投资 10,682.2 - 10,682 10,682 -
1 .21 .21
债券投资 - - - - - -
三、存货跌价准 - - - - - -
备合计
其中：库存商品 - - - - - -
开发产品 - - - - -
四、长期投资减 - - - - - -
值准备合计
其中：长期股权 - - - - - -
投资
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减 19,927,5 - - - - 19,927,
值准备合计 00.98 500.98
其中：房屋、建 - - - - - -
筑物
机器设备 19,927,5 - - - - 19,927,
00.98 500.98
六、无形资产减 - - - - - -
值准备
其中：专利权 - - - - - -
商标权 - - - - - -
七、在建工程减 - - - - - -
值准备
八、委托贷款减 - - - - - -
值准备
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公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：