广东肇庆星湖股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称: 广东肇庆星湖股份有限公司
公司英文名称:STAR LAKE CO.INC ZHAOQING GUANGDONG
英文名称缩写:STAR LAKE.CO
2. 公司法定代表人:黄增麟
3. 公司董事会秘书:陈 明
联系地址:广东省肇庆市工农北路67号
电 话: (0758)2239449 2272272
传 真: (0758)2239449
电子信箱:slmo@pub.zhaoqing.gd.cn
董事会秘书授权代表:杨达明
联系地址:广东省肇庆市工农北路67号
电 话: (0758)2239449 2227148
传 真: (0758)2239449
电子信箱:slmo@pub.zhaoqing.gd.cn
4. 公司注册及办公地址: 广东省肇庆市工农北路67号
邮 编:526060
公司国际互联网网址:http://www.starlake.com.cn
公司电子信箱: slmo@pub.zhaoqing.gd.cn
5. 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》《证券时报》
登载年报的指定网址: http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点: 公司总经理办公室
6. 公司股票上市地: 上海证券交易所
股票简称: 星湖股份
股票代码: 600866
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:元)
利润总额 77,364,165.68
净利润 70,604,165.68
扣除非经常性损益后的净利润 69,795,580.68
主营业务利润 110,959,288.05
其它业务利润 1,094,329.44
营业利润 73,764,034.66
投资收益 3,245,849.34
补贴收入 808,585.00
营业外收支净额 (454,303.32)
经营活动产生的现金流量净额 52,969,846.57
现金及现金等价物净增加额 125,221,554.06
注:本年度公司非经常性损益构成如下(单位:人民币元)
项目 金额
补贴收入 808,585.00
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
⑴主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1999年 1998年 调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
主营业务收入
290,103,740.77 302,088,927.51 302,088,927.51
282,549,888.55 282,549,888.55
净利润 70,604,165.68 61,652,108.67 70,088,186.27
55,510,496.46 60,109,337.96
总资产 847,375,955.80 605,356,321.13 613,792,398.73
506,319,523.18 510,918,364.68
股东权益
703,503,153.18 439,816,314.59 448,252,392.19
398,491,286.22 403,090,127.72
每股收益(元/股) 0.366 0.371 0.422
0.434 0.47
每股收益 0.393 0.419 0.48
0.50 0.541
(按月平均加权)
每股收益(扣除非 0.362 0.364 0.414
0.431 0.467
经常性损益)
每股净资产 (元/股) 3.65 2.647 2.70
3.12 3.15
调整后的每股净资产(元/股)
3.50 2.62 2.90
3.08 3.11
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.275 0.428 0.428
净资产收益率(％) 10.04 14.02 15.64
13.93 14.91
注:以上数据及指标依照公司合并会计报表数填列
调整前指公司会计政策、 会计估计变更追溯调整前的会计数据,调整后指公司会计政策、 会计估计变更追溯调整后的会计数据。
⑵主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的每股净利润/年度末普通股股份总数
按月平均加权法计算的每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=(净利润/年度末股东权益)×100％
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
⑶会计政策、会计估计变更追溯调整的会计数据
项目 1999年 1998年 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
应收帐款 82,306,638.04 67,259,594.75 63,549,149.54
71,576,780.39 67,620,274.95
其他应收款 6,330,535.05 15,460,579.90 14,532,945.10
10,705,601.05 10,063,264.99
存货 123,599,048.18 97,438,077.64 93,640,080.05
75,870,755.39 75,870,755.39
合计 212,236,221.27 180,158,252.29 171,722,174.69
158,153,136.83 153,554,295.33
3、报告期内股东权益变动情况:(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
166,172,812.00 185,606,375.34 30,451,441.60 20,103,980.93
37,481,704.72 439,816,314.59
本期增加
26,542,620.00 205,083,139.31 7,060,416.57 3,530,208.28
70,604,165.68 312,820,549.84
本期减少 _ - - -
49,133,711.25 49,133,711.25
期末数
192,715,432.00 390,689,514.65 37,511,858.17 23,634,189.21
58,952,159.15 703,503,153.18
变动原因
配股增加 配股溢价 利润分配 利润分配
利润分配 以上各项变动
三、股东情况介绍
1、报告期末股东数总数
截止1999年12月31日,公司股东总数为63900户, 其中国家股股东1户,社会公众股股东63899户。
(2)主要股东持股情况(前十名股东)
持有本公司5％以上股份的股东只有发起人股东肇庆市国有资产管理局,报告期末持股77697412股, 肇庆市国有资产管理局所持有本公司的股份无质押和冻结。
前10名股东情况:
股东名称 持股数(股) 比例(％)
肇庆市国资局 77697412 40.32
光大证券 3210399 1.67
平安证券 777849 0.40
吉林证券 554950 0.29
江苏证券 388549 0.20
刘燎原 371849 0.19
昊川贸易 360682 0.19
冯 铨 351000 0.18
崔树慧 331475 0.17
巩维纲 320000 0.17
前10名股东之间无关联关系。
四、股东大会简介
公司股东大会第八次会议(1998年年会)1999年4月15日在《上海证券报》作出公告通知,会议于1999年5月18日在公司办公楼三楼职工之家培训中心召开,出席会议股东代表74人,代表股份78,246,180 股,占公司总股本的47.09％。经大会审议和记名投票表决,通过了如下报告和议案:
(一)、审议通过了《1998年度董事会工作报告》;
(二)、审议通过了《1998年度监事会工作报告》;
(三)、审议通过了《1998年度财务审计报告》;
(四)、审议通过了《1998年度利润分配预案》;
(五)、审议通过《前次募集资金使用情况报告》;
(六)、审议《1999年度增资配股预案》。
本次股东大会决议公告刊登于1999年5月19日《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
本公司主营业为生物工程微生物发酵行业, 该行业生产氨基酸、核苷(酸)、酶制剂、 抗生菌素等工农医和食品添加剂系列产品, 属国家产业政策扶持的高新科技行业。该行业具有投入少、产出高、潜力大、 高附加值的特点;生产过程对技术和管理要求严格, 技术和管理的创新水平决定投入产出比和市场的占有。 本公司主营核苷(酸)类、氨基酸类及相关生物化学合成类产品,主导产品有肌苷原料药、味精、L-脯氨酸原料药、利巴韦林(病毒唑)原料药、高级食品调味添加剂I+G (肌苷酸+鸟苷酸)等。1999 年公司被广东省首批认定为“技术创新优势企业”。
1999年公司以利润最大化为目标, 以技术创新和管理创新为依托。着力抓市场,向市场要效益; 积极推进技术创新,学邯钢,学亚星, 以深化成本管理和技术进步创造效益。
1、主营业务经营状况
1999年公司主营业务继续保持稳定, 各产品生产技术指标创出历史最好水平,产品成本进一步下降; 产品质量和技术水平继续居国内同行前列。1999 年主营业收入29,010.37万元,比上年-3.97％;主营业利润11,095.93万元,比上年-2.71％,采购成本对比上年降低 1760万元。
公司主要产品介绍及产销情况:
肌苷原料药是广东省名牌产品、国家级新产品, 可加工成针剂、片剂和口服液, 具有赋活细胞刺激代谢作用,适用于各种慢性肝脏疾患、心脏疾患, 白血球或血小板减少症,中心性视网膜炎症等。1999年产量810吨,比上年-18.43％,产销率132.9％(其中出口57吨, 同比增长24％),国内排位第一,市场占有率80％;
“星湖牌"味精是中国食品行业名牌产品,获国家银质奖,1999年味精产量10,609.3吨,比上年增长0.14％,产销率96.4％,市场占有率1.5％;
L-脯氨酸原料药是广东省优秀新产品,其输液产品获中国化学制药工业协会的质量认可和推荐, 该产品是合成人体蛋白质的重要氨基酸之一, 已广泛应用于食品和医药行业,1999年产量259.5吨,比上年增长53.58％,产销率68.5 ％(其中出口39.63吨,同比增长17.23％),国内排位第一,市场占有率60％;
利巴韦林(病毒唑) 原料药是一种广谱抗病毒药物,对多种DNA病毒和WRNA病毒有抑制作用,而且具有疗效高、毒性低、副作用少等特点,是一种优良的新型抗病毒药,1999年产量118.6吨,比上年增长133.8 ％,产销率66. 16％,(其中出口14.2吨,同比增长868％)国内排位第一,市场占有率60％;
另公司填补国内空白新产品I+G产量30吨(1999 年11月进入全面试产)。
2、在经营中出现的困难和解决方案
公司主导产品是生物发酵类产品, 这类产品的生产过程对技术管理要求比较严格, 技术管理的失误可能会给企业带来重大损失, 而随着中国入世步伐的加快和知识产权保护的加强, 公司的技术开发能力的强弱成为公司未来发展的一个关键,另一方面, 虽然公司主导产品肌苷、L-脯氨酸的市场占有基本上在国内处于控制地位,但由于生物发酵行业的市场规模同其他行业相比不是十分巨大,单个产品市场份额小,增加了经营的风险。 在这种情况下,公司采取积极的应对措施, 保持公司的优势,推动了公司的进一步发展。
(1)、以公司原料药产品在市场占有率高和成本低、质量好的比较优势,主动引导市场,抢占市场, 扩大市场份额并积极开拓国外市场,抓好新产品I+G 国内外市场的开拓,逐步打破国外产品垄断国内外市场的局面;
(2)、加大科技投入,积极推进技术创新。一是以技术创新提高生产水平和产品质量, 进一步降低生产成本求效益; 二是技术研究开发中心加大生物工程微生物发酵的工、农、医、食品系列新产品的开发力度, 并继续对2000年计划投入的新产品项目谷氨酰氨、 缬氨酸、腺苷、ATP等进行进一步的提高技术指标和降低成本的中试,优化工艺流程,以求得更佳的投入产出效果; 三是继续跟踪I+G 的试产, 进一步提高质量降低成本, 为2000年开拓市场建立基础; 四是在省级和国家级技术研究开发中心的基础上,从下半年起投入1500 万元对技术研究开发中心进行技改, 从中试设备和检测设备上与国际接轨,发挥国家级研究开发中心的优势, 加速高新技术新产品的开发力度, 为进一步扩大生物技术主营业规模建立基础。
(3)、积极推进管理创新,深化内部改革,深挖内潜。在深化学邯钢在基础上, 下半年结合实际学习亚星的经验,全面推行“购销比价管理”, 通过购销比价管理的实施, 使以财务管理为中心的管理体系运作进一步落到实处,规范企业内部运作,强化基础管理, 降低管理成本和购销成本。
(4)、抓好生物工程基地第一期工程的建设和投产工作。按计划完成设备安装和工艺的调试,肌苷、鸟苷、IMP(肌苷酸)、GMP(鸟苷酸)、I+G (肌苷酸+鸟苷酸)生产线于11月全面进入试产, 并以市场为目标进一步调整和优化工艺以提高生产水平和产品质量, 为开拓市场建立实力基础。
(5)、强化产品质量管理,提高产品国内外的市场竞争能力。下半年起投入资金 600 万元进行利巴韦林原料药的FDA的检查和肌苷原料药、L -脯氨酸原料药的GMP的认证的工作。
(二)公司财务状况(单位:人民币元)
项目
1999年 1998年 增减 变动原因
总资产
847,375,955.80 605,356,321.13 242,019,634.77 配股增加
长期负债
- 34,580,000.00 (34,580,000.00) 归还借款
股东权益
703,503,153.18 439,816,314.59 263,686,838.59 配股及本年利
润增加
主营业务利润
110,959,288.05 114,045,026.54 (3,085,738.49) 产品价格下降
净利润
70,604,165.68 66,852,108.67 3,752,057.01 销量增加,成本
下降
(三)公司投资情况
1、1997年配股募集资金的使用
1997年公司实施配股,募集资金10150万元,资金于1997年7月18日到位,资金按配股说明书计划投入生物工程基地第一期工程。
项目资金投入情况表:
单位:(万元)
项目
总投资 1997年投入 1998年投入 1999年月投入 累计投入 项目完成
生物工程基地
第一期工程
18,980 1,031 10,437 7708 19176 95％
生物工程基地第一期工程获国家配套贷款9,848万元,由肇庆市建设银行承贷, 截止报告期末已归还投入第一期工程的项目贷款5,848万元。生物工程基地第一期工程肌苷、鸟苷、IMP(肌苷酸)、GMP(鸟苷酸)、I+G (肌苷酸+鸟苷酸)生产线于1999年11 月进入全面试产,项目在本年度未产生效益。
2、1999年度配股募集资金的使用
1999年公司实施配股,募集资金231,625,759.31元,资金于1999年8月13日到位,目前正进行项目的各项前期准备。募集资金除用于调整借贷结构,归还银行部分借款外, 资金存在银行的公司帐户中。
3、非募集资金的投资项目
报告期内公司非募集资金投资的项目:
1.技术开发研究中心技改项目
计划投资1500万元,报告期内已支出267.2万元。
2.星湖生化制药厂利巴韦林原料药FDA检查项目
计划投资260万元,报告期内已投入170万元。
3.星湖生化制药厂肌苷原料药、L-脯氨酸GMP认证项目
计划投资340万元,报告期内已投入225.0万元。
4.公司计算机信息系统(局域网)
计划投资200万元,实际投入185.0万元, 报告期内
已完成并投入使用,使用效果较好。
4、公司对外投资情况
截止1999年末公司对外投资800 万元, 比上年增加245万元。
投资公司名称和投资额:
1.投资广发证券有限责任公司原始投资额408 万元,持有股份517.419 万股, 占广发证券有限责任公司总股份的0.4％;
2.投资广东南海星湖有限公司原始投资额392 万元,比上年度增加245万元。增加原因是根据南海星湖有限公司1999年8月3日的董事会的决议, 为扩大业务公司注册资本300万元人民币增至800万元人民币, 本公司按占该公司权益49％的比例,增加投资247万元。广东南海星湖有限公司是本公司与广东南海市工商经济开发公司共同投资的有限公司,主要业务范围是销售调味品、副食品、保健品、化工原料、调味品及副食品加工技术服务。
(四)中国加入WTO后对本公司的影响
1、加入WTO后对我公司降低原料成本有利。 本公司主要生产原料是以用粮食加工的淀粉(玉米、 木薯)和化工原料,加入WTO后粮食和化工原料价格将逐步降低。有利于我公司降低生产成本参与国际市场的竞争。
2、本公司产品的生产水平已达到和接近国际水平,生产成本处于优势,90年代起已与进口产品竞争, 并以成本和质量取胜, 并且本公司的主要产品一是不会受到加入WTO后的保护知识产权的冲击;二是国家现已对相应我公司产品的国外产品进口没有实行配额和限制, 关税率不高,加入WTO后关税水平的降低对竞争价格影响是基本同等的,加入WTO后将有利于我公司锻炼国际市场的竞争能力,进一步扩大出口。
3、由于我国医药行业的产业结构和产品结构的不足,加入WTO后将进一步加剧竞争局面。对应我国医药制剂工业落后于原料药工业,产品技术含量低,加入WTO后医药制剂产品进口关税将逐步降低, 这样我国制剂行业部份企业将受到冲击, 这将可能会使我公司原料药销售受到影响。
4、加入WTO后,知识产权的保护将得到进一步加强,缺乏新产品开发和自身科研能力的公司将面临较大的经营压力,而我公司具有专业的技术开发部门, 而且投入资金对技术研究开发中心进行了技改, 从中试设备和检测设备上与国际接轨,发挥国家级研究开发中心的优势,加速高新技术新产品的开发力度,公司有能力迎接挑战。
(五)2000年公司业务发展计划
2000 年公司将进一步发挥技术和管理的创新优势,加大科技进步的力度,确立高科技、高收益、 低成本、低风险的发展方向;坚持生物工程的主营业务, 扩大营业规模并加大对外投资的力度;以市场为导向, 以利润最大化为目标,积极推进公司效益的持续稳定增长。
1、深化企业内部改革,主要抓好科技进步、营销管理创新和人力资源管理创新的三方面的改革工作。 并继续深入开展学邯钢,学亚星, 深化全过程的成本管理和比价购销管理。
2、加快生物化学制药二厂的新产品I+G的试产进程。以市场为导向,开展有效工艺创新和技术改造, 继续提高生产水平和降低成本,增强盈利能力和市场竞争能力。计划2000年I+G产量达到500吨。
3、按计划实施1999年度配股募集资金的项目投入。实施味精厂的搬迁第一期工程项目和年产200吨腺苷项目、年产30吨ATP项目、年产300吨谷氨酰胺项目。
4、加大科技进步的力度。架构层级的科技进步和技术创新的体系, 完善和建立厂级研究所以开展现有产品的技术创新,进一步提高生产技术水平和降低成本; 上半年完成公司技术开发研究中心的技改, 建立国内一流的生物工程发酵行业和相关生物化学合成的研究开发中心, 提高高技术含量的新产品开发和科研成果的转化能力,加快开发辅氨酶A、缬氨酸等项目,加速与相关高校和研究所合作项目的进度,并进行相关一、 二类药的合作和开发。
5、进一步强化质量管理体系的建设,保证产品的质量品牌, 进一步扩大产品出口和增强产品的市场竞争实力。上半年实现利巴韦林原料药通过FDA检查,肌苷原料药和L-脯氨酸通过GMP认证。
6、加大对外投资的力度,逐步开展对外投资和资本营运的工作。公司成立了开展资本营运的拓展部门, 发挥上市公司的优势, 开展对外投资和发展相关产业的投资业务。
(六)董事会日常工作情况
(1)、报告期内董事会会议情况及决议内容
1999年1月22日,董事会会议听取了总经理关于1998年度生产经营情况的总结。
1999年4月12日,董事会会议审议通过了以下议案和报告:《1998年度董事会工作报告》;《1998 年度财务审计报告》;《1998年度利润分配预案》;《1999 年度增资配股预案》;关于召开1998 年度股东大会第八次会议的有关事项。
会议就以上事项作出决议并刊登公告于1999年4月15日的《上海证券报》。
1999年8月4日,董事会会议审议通过了《1999 年度中期报告》;听取了总经理的工作汇报, 并通报了配股工作,《1999年度中期报告》刊登于1999年8月21的《上海证券报》
1999年12月27日,董事会会议总结了1999年的工作,研究讨论2000年工作计划。
(2)、董事会对股东大会决议的执行情况
1.1998年度利润分配方案经1999年5月18 日股东大会第八次会议审议通过:每10股派1.50 元人民币现金(含税),扣税后个人股东每10股实际派1.28元现金, 派息公告刊登于1999年6月12日《上海证券报》,派息股权登记日为1999年6月17日,除息日为1999年6月18日。
2.公司1999年度增资配股经1999年5月18 日股东大会第八次会议审议通过,经广州证券监管办公室[1999] 81号文初审,并由中国证券监督委员会[1999]43号文核准,于1999年7月10日在《上海证券报》刊登了《配股说明书》,按每10股配3股比例向社会公众股东配售26,542,620股,配股价每股9元,配股股权登记日为1999年7月26日, 除权基准日为1999年7月27日,配股缴款日期为1999年7 月27日至1999年8月9日。 公司按配股后的股本变动情况对《公司章程》进行修改,并于1999年8月18日变更注册登记。
(七)、公司董事、监事及高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务
年初持股数 年末持股数 增减数 原因
黄增麟 男 57 董事长、总经理
27476 35719 8243 配股
谭国基 男 60 副董事长
0 0 0
李国雄 男 54 董事、常务副总经理
27305 35497 8192 配股
谢福八 男 59 董事、副总经理
21978 28571 6593 配股
谢伙林 男 51 董事
0 0 0 配股
钟冠曹 男 65 董事
0 0 0
苏民杰 男 62 董事
28155 36602 8447 配股
黄友球 男 64 监事会主席
27170 35321 8151 配股
罗志珊 男 37 监事
16611 21594 4983 配股
叶志超 男 32 监事
1235 1606 371 配股
陈超菊 女 48 副总经理
15184 19739 4555 配股
陈明 男 43 副总经理
2600 3380 780 配股
梁成洲 男 40 副总经理
3900 5070 1170 配股
廖洁明 男 38 副总经理
2600 3380 780 配股
说明:公司董事、监事及高级管理人员共14人, 在公司领取报酬的9人,年度报酬约32万元,其中年度报酬在1万到3万的1人,年度报酬在3万到5万的7人, 年度报酬在5万以上的1人, 不在公司领报酬的董事及监事是谭国基、谢伙林、钟冠曹、苏民杰、黄友球, 报告期内董事监事人员无变动情况。
(八)、本次利润分配和资本公积金转增股本预案
经深圳大华会计事务所审计,公司1999 年度实现税后利润70,604,165.68 元,提取10％法定公积金和5％法定公益金10,590,624.85元,加上年初未分配利润37,481,704.72元,本年度可供股东分配利润97,495,245.55元,经公司董事会研究,公司1999 年度利润分配和资本公积金转增股本预案为:按1999年末总股本192,715,432股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利2元(含税) 实施利润分配,并用资本公积金按每10股转增3股。 经利润分配和资本公积金转增股本后,公司的总股本将为250,530,062股,未分配利润尚余58,952,159.15元, 留存以后年度分配。
(九)、其他报告事项
公司2000年继续指定《上海证券报》、《证券时报》为信息披露刊物。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会的工作情况
本年度共召开监事会会议4次
(1)、1999年1月23日,监事会会议检查了1998 年度公司业务和财务状况,讨论了总经理关于1998 年度的生产经营总结。
(2)、1999年4月13日,监事会会议讨论了董事会4月 12 日的会议决议, 审核了经中华会计事务所审计的1998年度财务报告。
(3)、1999年8月5日,监事会会议审议了1999年度中期报告,肯定了上半年的工作实绩, 并对下半年的各项工作提出了建议。
(4)、1999年12月28日,监事会会议检查了1999年度公司业务和财务状况,讨论了2000年工作计划。
(二)、公司依法运作情况
1999年,公司监事会认真履行监事会的职能, 对公司各项运作进行了严格的监督审查,监事会认为:
(1)、公司在1999年度能够严格遵循国家法律、法规和《公司章程》的规定, 建立了完善的内部控制制度和规范的决策程序,切实保证了公司依法规范运作, 未发现董事、经理及高级管理人员有违反法律、 法规和公司利益的行为。
(2)、公司监事会检查了公司的业务情况和财务状况,认为公司财务会计体系健全,会计事项处理、 全年报表编制及公司执行的会计制度是符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》要求的, 财务报告中的各项数据是真实准确的, 反映了公司当年的财务状况和经营成果。
(3)、本年度公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
(4)、公司本年度无收购、出售资产行为,没有发现内幕交易,没有损害和造成公司资产流失的行为。
(5)、本年度无关联交易和关联往来。
(6)、深圳大华会计师事务所为本公司年度报告出具了无保留意见的审计报告。
七、重大事项
(一)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
(二)、报告期内公司、 公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况发生;
(三)、报告期内未发生公司控股股东变更, 公司董事会换届、改造或半数以上成员的变动, 公司总经理及董事会秘书无变更解聘情况。
(四)、报告期内公司无收购及出售资产、 吸收合并事项发生。
(五)、公司无重大关联交易事项。
(六)、报告期内公司未发生重大的托管、 承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。
(七)、报告期内无重大担保事项。
(八)、 本公司控股股东为肇庆市国有资产管理局,公司与控股股东在人员、财务、 资产上各自实现人员独立、资产完整、财务独立。
八、财务会计报告
(一)、审计报告
公司财务报告经深圳大华会计师事务所注册会计师审计,出具了无保留意见的深华股审(2000)第010号审计报告。
(二)、会计报表(见附表)
(三)、会计报表附注
附注1. 本公司(原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”)根据国家有关法律、法规的规定, 经广东省体改委以粤体改(1992)7号文批准,于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经广东省证券委员会以粤证委发字(1993)020 号文批准, 本公司公开发行股票,并于1994年8月在上海证券交易所上市。 1997年3月经本公司股东大会第六次会议(1996 年年度会议)审议通过, 将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”,并已办妥工商、税务变更手续。 本公司领取注册号4412011001970号企业法人营业执照,注册资本现为人民币192,715,432.00元。
本公司属生物制药行业, 主要的经营业务包括:生产、销售化学原料药、 核苷(酸)类及氨基酸类生化产品;食用调味剂、调味产品;饮用天然矿泉水; 国内贸易;本企业及企业成员的进出口业务。
附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:
本公司采用公历年度为会计年度,即自每年1 月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
本公司采用权责发生制为记帐基础, 资产计价原则采用历史成本法。
(5)外币业务核算方法:
本公司涉及外币的经济业务, 其记帐汇率和帐面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇率(中间价), 期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率(中间价)进行调整, 所产生的汇兑损益列入当期财务费用。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:现金及银行存款; 现金等价物是指:期限短、流动性强、 易于转换和价值变动风险很小的短期债券投资。 本公司的现金等价物包括短期债券投资。
(7)坏帐核算:
本公司采用备抵法核算坏帐损失, 按年末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额之和的6％提取坏帐准备。
本公司确认坏帐的标准是:
A 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的;
B 债务人逾期未履行清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的。
确定无法收回的应收款项, 经董事会批准后作为坏帐损失,并转销提取的坏帐准备。
(8)存货:
本公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配;低值易耗品和包装物采用一次摊销法;
存货跌价损失准备按类别按成本与可变现净值孰低法计提,详见附注5.注释7。
(9)短期投资:
短期投资按实际成本法计价,按成本法确认收益。
短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。
(10)长期投资:
长期债权投资购入时按实际成本入帐, 期末按购入成本法计价,投资收益按成本法确认, 溢价或折价在投资期内摊销。
长期股权投资对持股在50 ％以上的控股子公司和持股在 20％以上(含20％)的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20 ％以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期投资减值准备的计提方法:按预计可收回的投资额与帐面投资成本的差额计提。
长期投资明细详见附注5.注释9。
(11)固定资产及累计折旧:
a.本公司单位价值在2000 元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75％
机器设备 10年 9.50％
动力设备 15年 6.333％
电子设备 5年 19％
运输工具 6-8年 11.875-15.833％
(12)在建工程:
在建工程按实际成本价值核算反映工程成本, 本年度已将相关工程应承担的利息资本化(详见附注5. 注释11), 利息资本化的计算依据是该工程借款的实际应承担的利息, 以完工验收入帐为在建工程结转为固定资产的时点。
(13)无形资产按实际支付的金额入帐, 其摊销期限如下:
a.土地使用权按16-50年摊销;
b.矿泉水资源按16年摊销
(14)开办费和长期摊销费用:
开办费的摊销期为10年;长期待摊费用的摊销期为5年。
(15)收入确认原则:
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已出售的商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
房地产销售:以收到售房款, 开出发票作为销售实现。
(16)所得税的会计处理方法:
企业所得税率按15 ％计交并享受广东省新产品优惠政策,由肇庆市财政局、 税务局采用应付税款法核定上缴,本公司所得税采用应付税款法。
(17)合并会计报表的编制基础:
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位资本总额的50％以上(不含50％), 或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的纳入合并范围。详见附注4。
合并报表编制方法:在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资,内部往来、 内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。 少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。对下属的合营公司,采用比例合并法合并。
(18)会计政策及估计的变更:
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,1999年度变更如下会计政策及估计:
A、坏帐准备原按应收帐款年末余额的5‰提取, 变更为按年末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额之和的6％提取;
B、期末存货原按成本法计价,现改为成本与可变现净值孰低法计价,并按分类法计提存货跌价损失准备;
C、期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低法计价;
D、期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法对1998 年度相关会计数据进行了调整,调整了1999 年度期初未分配利润及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为8,436,077.60元, 其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数4,638,080.01元,存货计价方法变更的累积影响数为3,797,997.59元,由于会计政策的变更, 调减了1998年度的净利润8,436,077.60元,调减了1999 年度年初未分配利润8,436,077.60元, 其中未分配利润调减了7,170,665.96元,盈余公积调减了1,265,411.64元。
附注3 .税项 公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的5-7％、 教育费附加为流转税额的3％、补充退休养老金为流转税额的1％。
企业所得税率按15％计交, 并享受省新产品优惠政策,由肇庆市财政局、税务局采用应付税款法核定上缴。
附注4 .控股子公司及合营企业
1、控股子公司:
控股公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 投资额 持股比例 经营范围
广东肇庆星湖生物
化学制药厂
肇庆市 廖洁明 RMB1000万元 RMB1000万元 100％ 生化原料药等
广东肇庆星湖广益
房地产有限公司
肇庆市 黄增麟 RMB 220万元 RMB 500万元 100％ 房地产开发等
2.合营企业:
合营企业名称
注册地 法定代表人 注册资本 投资额 持股比例 经营范围
广东南海星湖有限公司*
南海市 叶兆布 RMB800万元 RMB392万元 49％ 销售味精、化
工原料等
*该公司未纳入合并会计报表范围, 本公司根据南海骏朗会计师事务所南骏事
查字(2000)114号审计报告确认的会计报表按比例确认投资收益。
附注5.期后事项
本公司2000年4月13日董事会决议1999年度利润分配和资本公积金转增股本预案为:向全体股东按每10 股派发现金股利2元(含税)实施利润分配,并用资本公积金按每10股转增3股。
附注6.或有事项
项目
涉及金额 对本期和期后公司财务状况、 性质
经营成果和现金流量的影响
西江厂*
19,927,500.98 固定资产净值的收回 资产收回
抵押贷款**
35,000,000.00 抵押资产的收回 抵押贷款
合 计
54,927,500.98
*本公司租赁经营西江食品厂租赁期已满, 已移交原单位继续经营, 原对西江食品厂投入的固定资产净值19,927,500.98元,其净值应由西江 食品厂归还,现正由肇庆市政府与高要市政府和两厂之间就有关事宜进行协调。
**抵押贷款系用机器设备及房屋建筑物作抵押向银行贷款。
附注7.合并会计报表期初数调整
由于会计政策的变更,调减了 1998年度的净利润8,436,077.60元,调减了1999年度年初未分配利润8,436,077.60元,其中未分配利润调减了7,170,665.96元,盈余公积调减了1,265,411.64元,并重编了1998年度会计报表。
九、备查文件
本公司办公地点备有完整的备查文件, 以供中国证监会、证券交易所和股东查询,备查文件包括:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
广东肇庆星湖股份有限公司
二零零零年四月十五日
广东肇庆星湖股份有限公司
合并资产负债表
1999年12月31日
单位:(人民币)元
期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
资 产
流动资产:
货币资金
229673226.34 196977257.09 104951672.28 67909207.95
短期投资
500000.00 500000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
500000.00 500000.00
应收票据
3988700.00 8435000.00 2000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
87560253.23 22194419.59 67605478.23 26755379.79
其他应收款
6734611.75 184063159.12 15460579.90 131592373.07
减:坏帐准备
5657691.89 1730439.46 4983963.49 2146049.60
应收款项净额
88637173.09 204527139.25 78082094.64 156201703.26
预付帐款
13603488.70 12466868.16 6032720.55 6032720.55
应收补贴款
471461.29 471461.29
存货
127397045.77 33573650.75 97438077.64 25785775.20
减:存货跌价准备
3797997.59 3797997.59
存货净额
123599048.18 33573650.75 93640080.05 25785775.20
待摊费用
90085.45 212099.55 240.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
460563183.05 448516376.54 291353667.07 257929646.96
长期投资:
长期股权投资
11245849.34 76563180.22 5550000.00 65360895.98
长期债权投资
长期投资合计
11245849.34 76563180.22 5550000.00 65360895.98
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
11245849.34 76563180.22 5550000.00 65360895.98
固定资产:
固定资产原价
379458275.89 257113047.54 255935273.48 137639166.76
减:累计折旧
97477155.82 50934404.88 83970738.60 45800535.06
固定资产净值
281981120.07 206178642.66 171964534.88 91838631.70
工程物资
1541671.59 1541671.59 5465200.40 5465200.40
在建工程
44921651.88 40971004.27 123838312.33 119890938.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
328444443.54 248691318.52 301268047.61 217194770.26
无形资产及其他资产:
无形资产
21420421.00 21420421.00 5266054.96 5266054.96
开办费
25702058.87 25702058.87 1902670.00 1902670.00
长期待摊费用 15881.49 15881.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47122479.87 47122479.87 7184606.45 7184606.45
递延税项:
递延税款借项
资产总计
847375955.80 820893355.15 605356321.13 547669919.65
流动负债:
短期借款
55000000.00 55000000.00 57300000.00 41300000.00
应付票据
3500000.00 3500000.00 3000000.00 3000000.00
应付帐款
13200219.34 5192622.88 9933639.89 1260436.70
预收帐款
14297914.37 33068.40 7404317.53
代销商品款
应付工资
1549500.00 1549500.00
应付福利费
6562896.52 3434770.76 4351926.07 1980915.14
应付股利
24925921.80 24925921.80
应交税金
1883121.15 1768775.79 1953359.02 756453.34
其他应交款
62487.32 36265.23 241404.86 53069.21
其他应付款
7504302.05 6862837.04 11511427.91 11057052.17
预提费用
1769275.47 1469275.47 2638009.46 639756.70
一年内到期的长期负债 7700000.00 7700000.00
其他流动负债
流动负债合计
143872802.62 117390201.97 130960006.54 92673605.06
长期负债:
长期借款 34580000.00 15180000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 34580000.00 15180000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
143872802.62 117390201.97 165540006.54 107853605.06
少数股东权益
股东权益:
股本
192715432.00 192715432.00 166172812.00 166172812.00
资本公积
390689514.65 390689514.65 185606375.34 185606375.34
盈余公积
61146047.38 61146047.38 50555422.53 50555422.53
其中:公益金
23161189.21 23161189.21 20103980.93 20103980.93
未分配利润
58952159.15 58952159.15 37481704.72 37481704.72
外币报表折算差额
股东权益合计
703503153.18 703503153.18 439816314.59 439816314.59
负债和股东权益总计
847375955.80 820893355.15 605356321.13 547669919.65
广东肇庆星湖股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位:(人民币)元
1999年1月1日至1999年12月31日
本年累计数 上年累计数
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
290103740.77 166684968.82 302088927.51 148426491.54
减:折扣与折让
7280.00 7280.00
主营业务收入净额
290096460.77 166677688.82 302088927.51 148426491.54
减:主营业务成本
177242791.77 125465050.76 184228638.85 109453780.45
主营业务税金及附加
1894380.95 833704.79 3815262.12 1298323.56
二、主营业务利润
110959288.05 40378933.27 114045026.54 37674387.53
加:其他业务利润
1094329.44 1232260.37 165872.73 166727.43
减:存货跌价损失
3797997.59
营业费用
8987121.95 4672578.75 8889726.82 4197946.87
管理费用
23907620.30 11092911.71 25468103.77 11765324.42
财务费用
5394840.58 2424319.45 10650152.03 4072982.99
三、营业利润
73764034.66 23421383.73 65404919.06 17804860.68
加:投资收益
3245849.34 53563180.22 522678.00 48133573.98
补贴收入
808585.00 808585.00 1212252.00 1212252.00
营业外收入
43692.50 43692.50 130387.09 119549.49
减:营业外支出
497995.82 472675.77 418127.48 418127.48
四、利润总额
77364165.68 77364165.68 66852108.67 66852108.67
减:所得税
6760000.00 6760000.00 5200000.00 5200000.00
减:少数股东损益
五、净利润
70604165.68 70604165.68 61652108.67 61652108.67
加:年初未分配利润
37481704.72 37481704.72 48350906.15 48350906.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润
108085870.40 108085870.40 110003014.82 110003014.82
减:提取法定盈余公积金
6165210.87 6165210.87
减:提取法定公益金
3082605.43 3082605.43
七、可供股东分配的利润
97495245.55 97495245.55 100755198.52 100755198.52
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
38543086.40 38543086.40 63273493.80 63273493.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
58952159.15 58952159.15 37481704.72 37481704.72
广东肇庆星湖股份有限公司
现金流量表
1999年1月1日至1999年12月31日
单位：人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
300852129.22 182949928.79 349786185.18 196369516.93
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
337123.71 0.00 1212252.00 1212252.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
9820297.59 9611611.38 2924532.86 2524360.68
经营活动现金流入小计
311009550.52 192561540.17 353922970.04 200106129.61
购买商品、接收劳务所支付的现金
185275594.33 143700838.74 207357378.55 108379797.98
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
21280078.33 16625070.36 16898186.80 9889593.72
支付的增值税款
19370546.61 6950764.22 22733041.85 9363957.24
支付的所得税款
6808284.58 6808284.58 4250000.00 4250000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1943513.02 1071795.80 4862270.36 1947378.91
支付的其他与经营活动有关的现金
23361687.08 7331111.36 26685113.22 8975750.35
经营活动现金流出小计
258039703.95 182487865.06 282785990.78 142805978.20
经营活动产生的现金流量净额
52969846.57 10073675.11 71136979.26 57300151.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
0.00 0.00 26000.00 26000.00
分得股利或利润所收到的现金
0.00 0.00 510000.00 510000.00
取得债券利息收入所收到的现金
0.00 0.00 12678.00 12678.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
356156.14 356156.14 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金
792601.61 0.00
投资活动现金流入小计
1148757.75 356156.14 356156.14 548678.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
79448039.63 78407300.17 113733959.24 107458804.57
权益性投资所支付的现金
2450000.00 5250000.00 1470000.00 1470000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
81898039.63 83657300.17 115203959.24 108928804.57
投资活动产生的现金流量净额
-80749281.88 -83301144.03 -114655281.24 -108380126.57
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
231625759.31 231625759.31 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
0.00 13700000.00 139140000.00 129140000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
231625759.31 245325759.31 139140000.01 29140000.00
偿还债务所支付的现金
44580000.00 15180000.00 120060000.00 12060000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
24925921.80 24925921.80 0.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金
9118848.14 2424319.45 10932980.87 5094851.90
现金流出小计
78624769.94 42530241.25 130992980.87 125154851.09
筹资活动产生的现金流量净额
153000989.37 202795518.06 8147019.13 3985148.10
四、汇率变动对现金流量的影响
0.00 0.00 -511.41
五.现金及现金等价物净增加额
125221554.06 129568049.14 -35371794.26 -47094827.06
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
70604165.68 70604165.68 70088186.27 70088186.27
计提的坏帐准备或转销的坏帐
790460.01 -415610.14 -13798.84 -14838.97
固定资产折旧
14451332.87 6078785.47 13517673.12 6974787.11
无形资产摊销
752302.45 410753.61 372890.80 372890.80
预提费用
868733.99 829518.77 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
127423.27 127423.23 261946.68 267727.48
固定资产报废损失
财务费用
8326246.53 2424319.45 10933492.28 4099435.24
投资损失(减:收益)
-3245849.34 -53563180.22 -522678.00 -54560699.78
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
-29958968.13 -7787875.55 -21567322.25 12558551.02
经营性应收项目的减少(减:增加)
-21933368.70 -4403218.13 13705847.78 58881592.78
经营性应付项目的增加(减:减少)
12187367.94 -4231407.10 13705847.78 58881592.78
增值税增加净额(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
52969846.57 10073675.07 71136979.26 57300151.41
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
229673226.34 196977257.09 104951672.28 67909207.95
减:货币资金的期初余额
104951672.28 67909207.95 140323466.54 115004035.01
现金等价物的期末余额
500000.00 500000.00 0.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
125221554.06 129568049.14 -35371794.26 -47094827.06
