广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 5
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 59
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人钟自荣、主管会计工作负责人雷正刚及会计机构负责人（会计主管人员）雷正刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：星湖科技
公司英文名称：starlake bioscience co., inc. zhaoqing guangdong
公司英文名称缩写：starlake science
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：星湖科技
公司A股代码：600866
3、 公司注册地址：广东省肇庆市工农北路67号
公司办公地址：广东省肇庆市工农北路67号
邮政编码：526040
公司国际互联网网址：http://www.starlake.com.cn
公司电子信箱：sl@starlake.com.cn
4、 公司法定代表人：钟自荣
5、 公司董事会秘书：丁健
电话：0758-2237526
传真：0758-2239449
E-mail：sl@starlake.com.cn
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
公司证券事务代表：刘欣欣
电话：0758-2291130
传真：0758-2239449
E-mail：sl@starlake.com.cn
联系地址：广东省肇庆市工农北路67号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司资本证券部、办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,345,077,091.79 1,349,301,538.36 -0.31
所有者权益（或股东权益） 755,230,380.76 741,892,696.32 1.80
每股净资产(元) 1.45 1.42 1.80
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 15,757,149.65 3,551,596.27 343.66
利润总额 14,902,085.45 7,209,959.43 106.69
净利润 13,337,684.44 6,100,494.85 118.63
扣除非经常性损益后的净利润 14,064,489.01 2,990,886.16 370.24
基本每股收益(元) 0.0256 0.0117 118.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.0270 0.0057 373.68
元)
稀释每股收益(元) 0.0256 0.0117 118.63
净资产收益率(%) 1.77 0.69 增加1.08个百分点
经营活动产生的现金流量净额 33,237,712.79 16,648,161.99 99.65
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 0.03 99.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -203,399.47
其他非经常性损益项目 -523,405.10
合计 -726,804.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 132,030户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股
增减 件股份数量 份数量
肇庆市人民政府国有资产监督 国家 19.43 101,240,749 101,240,749 未知
管理委员会
刘全富 其他 0.55 2,863,918 0 未知
三亚雷声船舶维修实业有限公 未知 0.458 2,387,600 0 未知
司
阎京城 其他 0.293 1,526,627 0 未知
张琪 其他 0.293 1,525,952 0 未知
广东亿众文化传媒有限公司 其他 0.196 1,023,559 0 未知
孙维忠 其他 0.159 827,796 0 未知
张坚鸿 其他 0.138 720,000 0 未知
齐丽萍 其他 0.137 714,400 0 未知
三亚鸿鑫科技信息有限公司 其他 0.134 698,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘全富 2,863,918 人民币普通股
三亚雷声船舶维修实业有限公司 2,387,600 人民币普通股
阎京城 1,526,627 人民币普通股
张琪 1,525,952 人民币普通股
广东亿众文化传媒有限公司 1,023,559 人民币普通股
孙维忠 827,796 人民币普通股
张坚鸿 720,000 人民币普通股
齐丽萍 714,400 人民币普通股
三亚鸿鑫科技信息有限公司 698,000 人民币普通股
新疆华油安全环保技术有限公司 651,296 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知流通股东之间是否存在关联关系或为一致行动人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 肇庆市人民政府国有 101,240,749 2007年11月28日 26,055,126 注1：公司有限售条件的唯一股东为肇庆市
资产监督管理委员会 人民政府国有资产监督管理委员会，其所持
有的非流通股份自获得流通权之日（2005年
11月28日）12个月内不上市交易或转让，在
前项承诺期期满后的12个月内，减持比例不
超过总股本的5％，24个月内减持比例不超
过总股本的10％。注2：特别承诺事项。
肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会承
诺（下称肇庆市国资委）：在符合减持比例
限制的前提下（非流通股份自获得流通权之
日起12个月内不上市交易或转让，在前项承
诺期期满后的12个月内，减持比例不超过总
股本的5％，24个月内减持比例不超过总股
本的10％），只有当公司年度股东大会通过
会计师出具的标准无保留意见的年度审计报
告，且该年经审计的净资产收益率达到6％
或以上之后，肇庆市国资委所持有的股票才
具有在以后年度通过二级市场挂牌交易的权
利。
2. 2008年11月28日 49,130,497
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
柳宪一 监事 28,285 7,000 21,285 市场卖出
廖洁明 高级管理人员 86,642 16,642 70,000 市场卖出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司于2008年2月4日召开的董事会会议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》，聘任丁健先生为公司董事会秘书。 2、公司于2008年4月19日召开的董事会会议及2008年5月12日召开的2007年年度股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》，选举了钟自荣、黄日雄、罗宁、李文锋、张建军（独立董事）、陆正华（独立董事）、王学琛（独立董事）为公司第六届董事会董事。 3、公司于2008年4月19日召开的监事会会议及2008年5月12日召开的2007年年度股东大会审议通过了《关于监事会换届选举的议案》，选举了柳宪一、孙志涯、叶志超、倪达新为公司第六届监事会监事。 4、公司于2008年5月12日的董事会第六届第一次会议审议通过了《关于选举新一届董事会董事长、副董事长及聘任公司董事会秘书等议案》和《关于聘任公司总经理、副总经理及财务总监的议案》，选举钟自荣先生为公司董事长，黄日雄先生、罗宁先生为副董事长，聘任丁健先生为公司董事会秘书；聘任罗宁先生为公司总经理，李文锋先生、廖洁明先生、雷正刚先生、陈祥凤女士、周汉城先生为公司副总经理，雷正刚先生兼任公司财务总监。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况 今年以来，公司面对原材料价格持续大幅上涨、能源供应紧张、人民币升值、银根抽紧、市场竞争激烈等严峻形势，以解放思想为引领，深入贯彻落实科学发展观，认真部署和实施生产经营工作的各项举措，迎难而上，积极开拓，团结拼搏，努力向全年目标奋战，着力推动企业新一轮发展。报告期内，生产经营取得了较好的成绩。 (1)全力以赴解决困扰公司的苏氨酸生产线的问题，开创苏氨酸生产经营的新局面。加强设备特别是关键设备的维护和管理等有效措施，为生产顺利进行提供有力保障；抓好发酵防污染工作，保证发酵上罐成功率达到100%，避免生产水平的波动；建立健全和完善生产管理规章制度，严格执行劳动纪律和工艺纪律，强化内部管理，确保生产在良好的状态持续稳定运行，大幅度提高了产量。严抓产品质量改进措施，使产品外观和各项指标取得了突破性提高并稳定在好的水平，销量实现大幅增长，上半年已接近去年全年的总销量，目前呈现产销两旺的势头。 (2)狠抓技术进步，推动现有产品技术上水平求突破。以生产厂为主体，以技术中心为依托，研发与生产相结合，开展科技攻关，积极实施短、平、快技改项目，推动技术进步，深入挖潜降耗降成本。苏氨酸生产线共实施十多项小改小革项目，取得了明显的效益，主要技术指标对比去年同期有明显的提高。 (3) 大力开拓市场，抓好产品销售，力促价量齐升。加强市场研究分析，了解市场信息，抓住市场机会，采取灵活的销售政策措施，开拓市场促销上量。通过签订全年合作协议、销售奖励政策等措施，进一步稳定和发展与大型客户的战略合作伙伴关系，成功地维护老市场的同时，有力地开拓新的市场，抢占份额。同时，针对原材料升价对产品成本的压力，积极调整销售策略，以调升价格为主调，加强与客户的联系沟通引导，实现了主导产品销量与价格齐升。 (4)积极开展节能降耗降成本，抓好重点节能项目的实施，采取原材料试代用措施，着力降低生产成本，尽最大努力消化原材料涨价的不利因素。根据市下达的“十一五”节能目标任务，结合企业实际认真制定分解落实节能目标指标，进一步完善公司的节能管理制度，制订“重点耗能企业效能对标活动方案”，加强节能监督管理。报告期内，完成了2007年度的节能考核工作，考核评定为98分，超额完成节能年度目标任务。生物工程基地45吨循环流化床锅炉项目已于6月底试运行，该项目投产后预计年节约标煤达1万吨。生物发酵厂发酵改大池水冷却项目在5月份完成并投入使用，年可节约蒸汽5万吨，节约标煤6500吨。生物发酵厂积极实施关键原材料的代试用，既保持生产水平稳定，就该单项材料代用月降成本超80万元。 (5)抓好安全生产和环保治理。严格遵守安全生产法律法规，建立并落实行之有效的安全生产责任制及规章制度，健全层级安全生产管理机构，签订安全生产责任书，加强安全生产的宣传和教育，强化安全生产管理。结合今年《安全生产隐患治理年》和《安全生产百日督查专项行动》，在公司范围内推行《危险化学品从业单位安全标准化规范》，开展安全生产月活动，确保了上半年生产安全零事故。 报告期内，公司在大力推广清洁生产工艺应用、发展循环经济的同时，进一步加强污染末端治理力度，减少污染物的产生及排放量，环保治理取得新成效。上半年完成了生化制药厂锅炉废气治理项目并通过环保部门验收、利巴韦林厂废水排放系统的清污分流改造和废水中有用物质的回收利用、核苷酸厂鸟苷菌体回收系统的改造和完善。生物工程基地45吨循环流化床锅炉项目的竣工运行，不仅可节约原煤，还可大大减少二氧化硫的排放。 2、报告期内，公司资产、负债项目变化情况分析： 报告期内，公司资产总额为134,507.71万元,比期初的134,930.15万元减少422.44万元。 (1)货币资金：期末余额为8，216.82万元，占总资产的6.11%，比年初的12,764.48万元减少了4,547.66万元，减幅为35.63%，主要原因系本年归还银行借款及货款回笼收到的应收票据增加所致； (2) 交易性金融资产: 期末余额为883.17万元，较年初增加了883.17万元，主要原因是公司本期通过证券市场购入股票所致； (3)应收票据: 期末余额为2,938.29万元，比年初的867.39万元增加了2,070.90万元，增幅为238.75%，主要原因是公司本期货款回笼收到的应收票据增加所致； (4)应收账款: 期末余额为9,464.40万元，占总资产的7.04%，比年初的7,972.31万元增加了1,492.09万元，增幅为18.72%，主要原因是公司本期销售收入增加所致； (5)存货：期末余额为20,430.17万元，占总资产的15.19%，比年初的19,506.01万元增加了924.16万元，增幅为4.74%，主要原因是公司产销规模扩大，为满足生产经营需要增加了原材料库存所致； (6)在建工程：期末余额为11,386.33万元，占总资产的8.47%，比年初的8,885.14万元增加2,501.19万元，增幅为28.15%，主要原因是公司本期生物工程基地技改项目投入增加所致； (7)开发支出：期末余额为689.34万元，比年初增加541.78万元，增幅为367.15%，主要原因是公司子公司安泽康（北京）生物科技有限公司本期开发支出增加所致； (8)应付票据：期末余额为1,740.00万元，比年初的998.00万元增加742.00万元，增幅为74.35%，主要原因是公司本期购货开出的银行承兑汇票增加所致； (9)应付职工薪酬：期末余额为101.24万元，比年初的293.85万元减少了192.61万元，减幅为65.55%，主要原因是公司本期支付2007年度考核工资及公司职工福利费开支增加所致； (10)应交税费：期末余额为385.93万元，比年初的271.97万元增加了113.96万元，增幅为41.90%，主要原因是公司本期增值税增加所致。 3、报告期内，公司主要财务数据变化情况变动情况分析： (1)报告期内公司实现营业收入为45,883.95万元，比上年同期增加9,856.88万元,增幅为27.36%,主要是公司本报告期饲料添加剂产品销售量增加所致。归属于母公司所有者的净利润1,333.77万元，比上年同期增加723.72万元, 增幅为118.63%,主要原因是公司本报告期饲料添加剂产品生产经营明显好转,其销售毛利额大幅减亏,及公司上半年已收到上海百汇生物芯片有限公司1000万元的约定收益所致； (2) 报告期内营业税金及附加为198.02万元，比上年同期增加68.98万元，增幅为53.45%，主要原因是本期应交增值税增加导致营业税金及附加增加所致。 (3)报告期内销售费用为2,072.86万元，比上年同期增加513.51万元，增幅为32.93%，主要原因是运输费用和促销让利费用增加所致； (4) 报告期内管理费用为2,942.30万元，比上年同期减少750.61万元，减幅为20.33%，主要原因是职工薪酬和折旧费用等减少所致； (5) 报告期内财务费用为1,790.74万元，比上年同期增加623.39万元，增幅为53.40%，主要原因是银行借款增加、利率上升所致。 4、报告期内，公司现金流量情况分析： (1) 报告期内，公司经营活动产生的现金净额为3,323.77万元，比上年同期增加1,658.96万元，增幅为99.65%，主要原因是公司加快货款回笼和调整购货结算期所致； (2) 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-4,117.96万元，比上年同期减少4,375.49万元，减幅为1,699.03%，主要原因是公司本期银行借款减少及利息支出增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年同期
%) 上年同期增 年同期增减（ 增减（%）
减（％） ％）
分行业
生化药销售 124,703,867.44 78,596,966.89 36.97 -0.59 7.82 减少11.75个百分
点
调味品销售 192,246,045.01 156,318,908.26 18.69 10.97 9.71 增加5.24个百分点
饲料添加剂销售 138,189,458.18 138,524,103.37 -0.24 151.80 102.30 增加99.03个百分
点
其他销售 447,128.95 414,599.99 7.28 87.57 -87.93 增加63.23个百分
点
分产品
生化药 124,703,867.44 78,596,966.89 36.97 -0.59 7.82 减少11.75个百分
点
调味品 192,246,045.01 156,318,908.26 18.69 10.97 9.71 增加5.24个百分点
饲料添加剂 138,189,458.18 138,524,103.37 -0.24 151.80 102.30 增加99.03个百分
点
其他 447,128.95 414,599.99 7.28 87.57 -87.93 增加63.23个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 341,364,184.05 27.94
出口销售 114,222,315.53 26.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司在经营中出现的问题与困难
1.大宗原材料特别是原煤、淀粉、液氨和化工原料价格继续上涨。目前，原煤价格已经比年初上升了45%，磷酸三乙酯上升了48%，液氨上升了36%，其他大宗的化工原料价格比年初上升幅度达10%—30%。按下半年生产所需的大宗材料用量测算，将比上半年增加成本约3600万元，经营成本压力再加负重。 2.人民币对美元汇率继续上升，产品出口压力继续增大，预计下半年直接减少公司利润300万元。 3.受国家的宏观调控政策影响，银行收紧信贷，并对借款利率在原基准利率基础上提高15%，下半年将给公司带来较大的资金压力和财务成本支出，增加财务费用支出。 4.市场竞争日益激烈，产品销售仍面临很多不确定因素。有的产品销售价格虽然有所回升，但远远未能与原材料价格上升同步，直接影响效益。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
(1)基因药物项目，报告期内投入23.56 万元，累计投入3,035.45 万元，因相应技术项目成果利用价值较低，已对项目进行资产减值计提2,313.96万元。
（2）公司下属生物工程基地技术改造项目, 报告期内投入2,467.15万元，项目按计划实施进行。
(3）公司技术中心项目, 报告期内投入46.04 万元，项目按计划实施进行。
（4）公司下属肇庆星湖生化制药厂项目, 报告期内投入252.25 万元，项目按计划实施进行。
（5）公司下属发酵厂项目，报告期内投入92.17 万元，项目按计划实施进行。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司依据《上市公司治理准则》及相关法规制度的规定，不断健全完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护和保证全体股东的股东权益和平等地位，基本达到了上市公司规范治理的要求。 2007年公司根据中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字<2007>28号）的精神，公司认真开展了公司治理专项活动自查，并接受广东监管局的现场检查和上海证券交易所的治理状况评价，根据监管部门的检查及整改意见，公司制定了公司治理专项活动的整改措施,并全面落实了整改措施。为巩固公司治理专项活动的成果，根据中国证监会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市部函〔2008〕116号）精神，在报告期内，公司结合实际进行了进一步的自查整改活动。经自查，公司不存在大股东占用上市公司资金的情况，也未发现在公司治理方面的新问题，公司将以此次深入推进公司治理专项活动为契机，继续深入挖掘公司治理工作中存在的不足之处，认真接受社会公众和中国证监会、广东证监局、上海证券交易所的监督和建议，进一步健全和完善公司治理机制，不断提高公司规范运作水平，促进公司持续、稳定、健康发展。
(二)重大诉讼仲裁事项
1.基本案情 本公司与上海博德基因开发有限公司（以下简称博德公司）于2000年8月28日签订了《关于共同出资设立上海博星基因芯片有限责任公司之投资协议》（以下简称投资协议），约定双方出资设立上海博星基因芯片有限责任公司（以下简称博星公司），其中本公司以现金出资，博德公司以技术出资，各持有博星公司50％的股权。依据《投资协议》6.3.1条约定，本公司首期投入博星公司的0.8亿元投资在自博星公司成立之日起5年内，每年的投资收益率不低于20％。否则，差额部分由博德公司以现金方式弥补给本公司。《投资协议》6.3.2条约定：对于本公司以后投入的1.7亿元投资，以公司每期实际投入的金额及投入时间为计算依据，第一年实现不低于18％的投资收益率，第二年、第三年、第四年实现不低于20％的投资收益率，第五年实现不低于22％的投资收益率。否则，差额部分由博德公司以现金方式弥补给本公司。另毛裕民作为博德公司的实际控制人，为博德公司履行该义务出具了《担保函》，承担一般保证责任。2001年12月8日，博德公司与其关联公司上海百汇生物芯片有限公司（以下简称“百汇公司”）签订了《股权转让协议书》，约定将其持有的博星公司50％的股权转让给百汇公司。依据本公司与博德公司之后签订的《关于共同出资设立上海博星基因芯片有限责任公司之投资协议补充协议》及博德公司与百汇公司签订的《股权转让协议之补充协议》，博德公司继续承担《投资协议》约定的投资收益保证责任和义务，毛裕民也提供了新的《担保函》，继续承担保证责任。 自《投资协议》签订至今，本公司已按照《投资协议》的约定将累计人民币1亿元的现金投入博星公司。博星公司自2000年9月26日成立至今，本公司仅收到博星公司向本公司支付的分红合计人民币1560万元。而按照《投资协议》的约定，计算至2004年底，本公司应取得的投资收益共计应为人民币8310万元，上述两项的差额人民币6750万元应由博德公司补足，但博德公司仅于2003年12月24日向本公司支付了人民币50万元，尚欠人民币6700万元未支付，虽经公司反复催告，博德公司仍未按照《投资协议》的约定履行差额补足义务，毛裕民也未承担《担保函》之保证责任。 2.案件受理及案件进展情况 本公司委托北京中伦金通律师事务所律师于2005年9月向肇庆市中级人民法院提起诉讼，要求被告博德公司按照《投资协议》的约定履行差额补足义务，并要求被告毛裕民承担保证责任，同时提起了对博德公司及毛裕民个人的财产保全申请。肇庆市中级人民法院受理了本案，并查封了博德公司及毛裕民所有的价值7401.48万元的财产。 被告博德公司在提交答辩状期间对管辖权提出了异议，认为双方《投资协议》约定了解决争议的仲裁条款，案件应交给仲裁机构进行仲裁，而不应由法院管辖，本公司向肇庆中院提交了“变更诉讼请求申请书”，对博德公司提出的管辖权异议表示确认，同意撤消对博德公司的诉讼请求，但认为与毛裕民的担保关系是独立的民事法律关系，要求继续保留对毛裕民的诉讼请求。肇庆市中级人民法院做出了民事裁定书（2005肇中法民商初字第139号），裁定因本案涉诉合同中签订了有效的仲裁条款，不受理本公司与博德公司的纠纷，该纠纷应交由中国国际贸易仲裁委员会仲裁解决；裁定继续保留对毛裕民个人的诉讼请求，肇庆中院对本公司与毛裕民之间的纠纷具有管辖权，但由于公司与毛裕民之间的担保关系要以公司与博德公司的仲裁结果为依据，故暂时中止审理。 被告博德公司及毛裕民因不服肇庆市中级人民法院做出的民事裁定书（2005肇中法民商初字第139号），向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高院经审理，作出（2005）粤高法立民终字第561号民事裁定，变更肇庆中院民事裁定书（2005肇中法民商初字第139号）裁定第一项本案应交由中国国际贸易仲裁委员会仲裁解决为驳回本公司对博德公司的起诉，同时认定肇庆中院对本公司诉毛裕民的担保合同纠纷拥有管辖权。现肇庆市中级人民法院已依据有关裁定解封了原查封、冻结的博德公司的有关资产，同时对查封、冻结的毛裕民个人有关资产进行了续封。 本公司与博德公司已依据原投资协议的有关约定，就投资收益支付纠纷分别向中国国际经济贸易仲裁委员会北京分会和上海分会提起仲裁，因案情复杂及仲裁员调整等原因，现仍未最终裁定。（该事项本公司已于2005年9月24日公告，在2005年、2006年、2007年的年度报告中均作了披露） 3.案件的处理情况 2008年6月20日，双方签署了继续合作经营博星公司的协议。依照双方签署的继续合作经营博星公司的协议，由百汇公司以现金方式向本公司支付共计人民币2,200万元以替代双方基于《投资协议》约定的本公司不低于年20％的投资收益，并在协议签署及生效当日向本公司支付银行汇票1,000万元，在百汇公司收到仲裁委员会、人民法院准予本公司撤回针对博德公司和毛裕民先生提起的仲裁和诉讼的书面通知书或裁判文书之日起的6个月（自后一份法律文书收到之日起算）内汇入本公司指定的账户人民币1,200万元。该等期限可视百汇公司的具体财务状况适当提前。百汇公司将其持有的博星公司相应价值的股权作为支付上述1,200万元余款的担保。若百汇公司未能按期支付上述款项，博德公司承担连带支付责任。本公司收到上述2,200万元款项后，即视为博德公司已履行了其在《投资协议》及其《补充协议》和相关衍生文件、条款中对于本公司投资收益率的有关承诺，本公司不得就此再向博德公司提出任何权利主张，博德公司不再就《投资协议》及其补充协议和衍生文件、条款中对于本公司投资收益率的有关承诺承担任何责任。考虑到双方以及百汇公司对于博星公司已经发生的投入以及博星公司实际经营的状况，双方同意在博星公司恢复正常经营且总投资由原定的5亿元变更为2亿元人民币的前提下，双方确认目前阶段双方均无需再行投入资金和资产，取消《投资协议》中关于本公司除博星公司0.8亿元注册资本外另行投入0.4亿元研发费用以及1.3亿元后续投资的有关内容，同时取消博德公司以基因芯片技术包作价2.5亿元、除0.8亿元作为博星公司出资外其余1.7亿元作为对于博星公司债权的有关内容，双方特此确认本公司无需再向博星公司投入任何款项。就博星公司原划出3,500万元用于证券投资的项目，一致确认在项目以往的具体操作存在不规范之处。双方同意将该等3,500万元款项归还至博星公司账户或股东双方共同指定的账户（经确认已经全部归还）。资金回笼后该款项可以继续用于证券投资项目，但应另行制定具体的操作细则、止损机制和退场机制。对于该等3,500万元所产生的利息及其收益问题，若本公司按照协议的规定按时足额收到由百汇公司支付的2,200万元款项则不再追索，否则，本公司保留对于该等3,500万元所产生的全部利息及其收益的追索权。博星公司之股东及其关联企业应将所有应用基因芯片产品进行基因检测的全部业务界定为博星公司的业务范畴，并由其全面承担基因芯片的检测任务。其他事宜应在尊重现状的基础上，在博星公司利益最大化的原则下协商解决。由协议以及协议约定内容有关的股东会决议、董事会决议、公司章程等法律文件产生的争议由协议签署地人民法院管辖。各方在此确认，原《投资协议》中关于仲裁的条款在本公司收到由百汇公司支付的2,200万元款项后予以终止，对各方不再具有法律约束力。 该事项已于2008年6月24日作了公告。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会在股权分置改革方案中特别承诺：在符合减持比例限制的前提下（非流通股份自获得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的12个月内，减持比例不超过总股本的5%，24个月内减持比例不超过总股本的10%），只有当公司年度股东大会通过会计师出具的标准无保留意见的年度审计报告，且该年经审计的净资产收益率达到6%或以上之后，其所持有的股票才具有在以后年度通过二级市场挂牌交易的权利。依据上诉承诺，肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会所持有的本公司股票仍不具有通过二级市场交易的权利。
报告期内，肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会履行承诺，没有发生违反承诺的事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司仍聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司的审计服务机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未发生受到中国证监会的稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、受司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面 会计核算科目
（股） 值
1 000636 风华高科 623,917 7,534,346.46 3,213,172.55 交易性金融资产
2 600649 城投控股 421,041 6,153,536.38 4,265,145.33 交易性金融资产
3 600783 鲁信高新 84,700 1,007,347.74 985,061.00 交易性金融资产
4 600380 健康元 65,313 614,376.42 368,365.32 交易性金融资产
合计 － 15,309,607.00 8,831,744.20 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、持有非上市金融企业股权情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
广发证券股份有限公司 5,174,190.00 6,144,415.00 0.307 5,174,190.00
合计 5,174,190.00 6,144,415.00 － 5,174,190.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《董事会会议决议公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年2月5日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《业绩预测修正公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年3月19日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《董事会会议决议公告暨2007 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月20日 www.sse.com.cn
年年度股东大会的通知》 》、《证券时报》、《证券日报
》
《监事会会议决议公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月20日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《2008年第一季度报告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《2007年年度股东大会决议公 《上海证券报》、《中国证券报 2008年5月13日 www.sse.com.cn
告》 》、《证券时报》、《证券日报
》
《董事会会议决议公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年5月13日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《监事会会议决议公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年5月13日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《董事会会议决议公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年6月24日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《重大诉讼进展公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年6月24日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
《2008年中期业绩预增公告》 《上海证券报》、《中国证券报 2008年7月12日 www.sse.com.cn
》、《证券时报》、《证券日报
》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 82,168,215.96 127,644,845.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,831,744.20
应收票据 2 29,382,946.27 8,673,931.92
应收账款 3 94,643,970.16 79,723,056.31
预付款项 4 35,341,496.79 42,456,397.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5 48,549,942.25 49,194,512.38
买入返售金融资产
存货 6 204,301,689.35 195,060,069.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 503,220,004.98 502,752,812.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 19,009,411.07 18,416,338.45
投资性房地产
固定资产 8 627,703,711.30 660,180,608.12
在建工程 9 113,863,291.68 88,851,411.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 68,043,353.73 70,890,439.65
开发支出 6,893,445.19 1,475,624.19
商誉
长期待摊费用 11 2,017,220.82 2,407,650.60
递延所得税资产 12 4,326,653.02 4,326,653.02
其他非流动资产
非流动资产合计 841,857,086.81 846,548,725.54
资产总计 1,345,077,091.79 1,349,301,538.36
流动负债：
短期借款 14 327,241,020.01 352,849,451.41
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 17,400,000.00 9,980,000.00
应付账款 16 100,742,688.42 97,337,890.04
预收款项 17 5,264,427.35 3,707,551.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18 1,012,443.18 2,938,590.76
应交税费 19 3,859,339.88 2,719,685.37
应付利息
应付股利 3,037,222.47 3,037,222.47
其他应付款 20 13,244,202.64 14,715,543.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 21 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 491,801,343.95 507,285,935.02
非流动负债：
长期借款 22 98,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,000,000.00 100,000,000.00
负债合计 589,801,343.95 607,285,935.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 23 521,102,529.00 521,102,529.00
资本公积 24 165,414,687.20 165,414,687.20
减：库存股
盈余公积 25 111,078,953.35 111,078,953.35
一般风险准备
未分配利润 26 -42,365,788.79 -55,703,473.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 755,230,380.76 741,892,696.32
少数股东权益 45,367.08 122,907.02
所有者权益合计 755,275,747.84 742,015,603.34
负债和所有者总计 1,345,077,091.79 1,349,301,538.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
母公司资产负债表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 74,043,044.50 103,117,305.66
交易性金融资产
应收票据 29,382,946.27 8,673,931.92
应收账款 3 93,366,252.12 78,916,777.79
预付款项 34,590,050.58 39,435,055.62
应收利息
应收股利
其他应收款 5 71,082,731.62 68,627,482.27
存货 193,577,984.81 184,941,494.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 496,043,009.90 483,712,047.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 58,815,411.07 58,222,338.45
投资性房地产
固定资产 620,016,831.25 652,657,969.77
在建工程 113,778,857.76 88,766,977.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,338,253.42 65,071,480.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,017,220.82 2,407,650.60
递延所得税资产 4,326,653.02 4,326,653.02
其他非流动资产
非流动资产合计 861,293,227.34 871,453,070.07
资产总计 1,357,336,237.24 1,355,165,118.01
流动负债：
短期借款 327,241,020.01 352,849,451.41
交易性金融负债
应付票据 17,400,000.00 9,980,000.00
应付账款 98,769,833.95 96,017,571.14
预收款项 5,032,626.76 2,904,620.16
应付职工薪酬 679,563.11 2,565,268.12
应交税费 3,803,396.12 2,324,166.38
应付利息
应付股利 3,037,222.47 3,037,222.47
其他应付款 12,813,880.03 14,825,528.24
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 488,777,542.45 504,503,827.92
非流动负债：
长期借款 98,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,000,000.00 100,000,000.00
负债合计 586,777,542.45 604,503,827.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 521,102,529.00 521,102,529.00
资本公积 165,414,687.20 165,414,687.20
减：库存股
盈余公积 111,078,953.35 111,078,953.35
未分配利润 -27,037,474.76 -46,934,879.46
所有者权益（或股东权益）合计 770,558,694.79 750,661,290.09
负债和所有者（或股东权益）合计 1,357,336,237.24 1,355,165,118.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
合并利润表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 458,839,483.66 360,270,729.03
其中：营业收入 27 458,839,483.66 360,270,729.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 447,235,510.36 356,719,132.76
其中：营业成本 27 376,881,145.34 290,388,677.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 28 1,980,223.63 1,290,459.12
销售费用 20,728,568.08 15,593,475.87
管理费用 29,422,952.36 36,929,061.77
财务费用 29 17,907,376.87 11,673,523.92
资产减值损失 30 315,244.08 843,934.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 31 -6,477,862.80
投资收益（损失以“－”号填列） 32 10,631,039.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 593,072.62
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,757,149.65 3,551,596.27
加：营业外收入 33 9,767.09 4,109,367.90
减：营业外支出 33 864,831.29 451,004.74
其中：非流动资产处置净损失 234,293.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,902,085.45 7,209,959.43
减：所得税费用 34 1,641,940.95 1,107,461.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,260,144.50 6,102,497.53
归属于母公司所有者的净利润 13,337,684.44 6,100,494.85
少数股东损益 -77,539.94 2,002.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0256 0.0117
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0256 0.0117
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
母公司利润表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 27 454,971,006.57 353,449,246.92
减：营业成本 27 374,065,830.26 284,516,159.12
营业税金及附加 1,957,553.18 1,264,808.26
销售费用 20,415,021.44 14,859,085.22
管理费用 28,476,710.59 36,473,751.83
财务费用 17,964,782.35 11,697,058.47
资产减值损失 289,771.52 843,934.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 32 10,593,072.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 593,072.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,394,409.85 3,794,449.72
加：营业外收入 9,767.09 4,109,367.90
减：营业外支出 864,831.29 451,004.74
其中：非流动资产处置净损失 234,293.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,539,345.65 7,452,812.88
减：所得税费用 1,641,940.95 1,107,461.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,897,404.70 6,345,350.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
合并现金流量表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 430,723,736.87 293,879,212.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,249,798.61 7,237,989.55
收到其他与经营活动有关的现金 35 1,912,633.54 3,965,018.50
经营活动现金流入小计 435,886,169.02 305,082,220.16
购买商品、接受劳务支付的现金 291,390,067.14 200,303,085.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,019,047.98 35,403,250.56
支付的各项税费 27,447,041.07 16,507,991.72
支付其他与经营活动有关的现金 35 45,792,300.04 36,219,730.30
经营活动现金流出小计 402,648,456.23 288,434,058.17
经营活动产生的现金流量净额 33,237,712.79 16,648,161.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,096,902.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,602,035.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 35
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,096,902.28 6,602,035.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,263,057.33 46,395,383.68
投资支付的现金 15,368,542.75 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,631,600.08 56,395,383.68
投资活动产生的现金流量净额 -37,534,697.80 -49,793,348.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 139,498,082.60 180,374,481.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 139,498,082.60 180,374,481.40
偿还债务支付的现金 164,196,320.00 166,075,862.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,481,407.02 11,723,323.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 180,677,727.02 177,799,186.70
筹资活动产生的现金流量净额 -41,179,644.42 2,575,294.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36
五、现金及现金等价物净增加额 36 -45,476,629.43 -30,569,891.99
加：期初现金及现金等价物余额 127,644,845.39 85,639,134.43
六、期末现金及现金等价物余额 82,168,215.96 55,069,242.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
母公司现金流量表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 428,118,171.73 289,950,086.85
收到的税费返还 3,243,320.83 6,041,807.57
收到其他与经营活动有关的现金 1,686,409.88 3,913,375.06
经营活动现金流入小计 433,047,902.44 299,905,269.48
购买商品、接受劳务支付的现金 290,204,067.72 194,948,753.78
支付给职工以及为职工支付的现金 36,746,851.51 35,052,016.23
支付的各项税费 26,849,527.48 16,095,175.84
支付其他与经营活动有关的现金 45,447,657.60 34,931,035.14
经营活动现金流出小计 399,248,104.31 281,026,980.99
经营活动产生的现金流量净额 33,799,798.13 18,878,288.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,602,035.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000,000.00 6,602,035.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,694,414.87 46,391,383.68
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,694,414.87 56,391,383.68
投资活动产生的现金流量净额 -21,694,414.87 -49,789,348.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 139,498,082.60 180,374,481.40
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 139,498,082.60 180,374,481.40
偿还债务支付的现金 164,196,320.00 166,075,862.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,481,407.02 11,723,323.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 180,677,727.02 177,799,186.70
筹资活动产生的现金流量净额 -41,179,644.42 2,575,294.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,074,261.16 -28,335,765.49
加：期初现金及现金等价物余额 103,117,305.66 78,626,790.36
六、期末现金及现金等价物余额 74,043,044.50 50,291,024.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
合并所有者权益变动表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所
东权益 有
者
权
益
合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分 其
本(或股 积 ： 积 般 配利 他
本) 库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年 521,102 165,41 111,07 -55,7 122,90 742,015,603.34
年末余额 ,529.00 4,687. 8,953. 03,47 7.02
20 35 3.23
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 521,102 165,41 111,07 -55,7 122,90 742,015,603.34
年初余额 ,529.00 4,687. 8,953. 03,47 7.02
20 35 3.23
三、本期 13,33 -77,53 13,260,144.50
增减变动 7,684 9.94
金额（减 .44
少以“－
”号填列
）
（一）净 13,33 -77,53 13,260,144.50
利润 7,684 9.94
.44
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 13,33 -77,53 13,260,144.50
）和（二 7,684 9.94
）小计 .44
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 521,102 165,41 111,07 -42,3 45,367 755,275,747.84
期末余额 ,529.00 4,687. 8,953. 65,78 .08
20 35 8.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
益 合计
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其他
本) 库存 风险
股 准备
一、上年年末余额 521,102,529.0 165,407,187 110,543,910 97,938,681.0 154,199.46 895,146,507
0 .20 .68 3 .37
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 521,102,529.0 165,407,187 110,543,910 97,938,681.0 154,199.46 895,146,507
0 .20 .68 3 .37
三、本期增减变动 -9,532,581.0 2,002.68 -9,530,578.
金额（减少以“－ 2 34
”号填列）
（一）净利润 6,100,494.85 2,002.68 6,102,497.5
3
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 6,100,494.85 2,002.68 6,102,497.5
）小计 3
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,633,075. -15,633,075
87 .87
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,633,075. -15,633,075
股东）的分配 87 .87
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 521,102,529.0 165,407,187 110,543,910 88,406,100.0 156,202.14 885,615,929
0 .20 .68 1 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
母公司所有者权益变动表
编制单位:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
)
一、上年年末余额 521,102,529.00 165,414,687.2 111,078,953.35 -46,934,879.46 750,661,290.09
0
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 521,102,529.00 165,414,687.2 111,078,953.35 -46,934,879.46 750,661,290.09
0
三、本期增减变动金 19,897,404.70 19,897,404.70
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 19,897,404.70 19,897,404.70
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 19,897,404.70 19,897,404.70
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 521,102,529.00 165,414,687.2 111,078,953.35 -27,037,474.76 770,558,694.79
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
)
一、上年年末余额 521,102,529.00 165,407,187.2 110,543,910.68 98,176,692.22 895,230,319.10
0
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 521,102,529.00 165,407,187.2 110,543,910.68 98,176,692.22 895,230,319.10
0
三、本期增减变动金 -9,287,724.89 -9,287,724.89
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 6,345,350.98 6,345,350.98
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 6,345,350.98 6,345,350.98
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内 -15,633,075.87 -15,633,075.87
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -15,633,075.87 -15,633,075.87
四、本期期末余额 521,102,529.00 165,407,187.2 110,543,910.68 88,888,967.33 885,942,594.21
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 钟自荣 主管会计工作负责人:雷正刚 会计机构负责人:雷正刚
附注1. 公司简介
本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广东省体改委以粤体改（1992）7号文批准，于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020 号文批准，本公司公开发行股票，并于1994年8月在上海证券交易所上市。1997年3月经本公司股东大会第六次会议（1996年年度会议）审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000年5月26日经一九九九年度股东大会审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司”，领取注册号4412011001970号企业法人营业执照，注册资本现为人民币521,102,529.00元。
2005年11月17日，广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2005]420号批准公司股权分置改革方案，以流通股股本311,008,726股为基数,由公司唯一的非流通股股东肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.5股股票对价，共支付108,853,054股股票给流通股股东。变更后国有股股数为101,240,749股(限制流通)，其他流通股股数为419,861,780股，变更后注册资本及总股本不变。该方案于2005年11月18日经公司股东大会表决通过，并于2005年11月28日通过上海证券交易系统实施完成。
本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：本企业及企业成员的进出口业务；法律法规禁止的，不得经营；应经审批的，按批准事项经营，未获审批的不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
附注2．财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注3.企业合并及合并财务报表
1．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司名 注册地 业务性质 注册资本 期末实际 实质上构成对 持股比 表决权
称 投资额 子公司的净投 例 比例
资余额
非企业合并
形成的子公
司
广东肇庆星 肇庆 房地产开发等 RMB500万 RMB500万 - 100% 100%
湖广益房地 元 元
产有限公司*
1
肇庆星湖天 肇庆 天然药物、销 RMB360万 RMB360万 - 100% 100%
然药物有限 售保健食品等 元 元
公司*2
肇庆星湖调 肇庆 酱油、调味品 RMB500万 RMB450.6 - 90.12% 90.12%
味品有限公 元 万元
司*3
肇庆市科汇 肇庆 建材、化工电 RMB500万 RMB500万 - 100% 100%
贸易有限公 子进出口等 元 元
司*4
深圳市星创 深圳 投资兴办实业 RMB1500 RMB1500万 - 100% 100%
投资发展有 、投资咨询等 万元 元
限公司*5
安泽康（北 北京 国家许可范围 RMB1000 RMB670万 - 67% 67%
京）生物科 内自主选择经 万元 元
技有限公司* 营范围
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1广东肇庆星湖广益房地产有限公司由本公司和广东肇庆星湖生物化学制药厂共同出资，其中本公司出资4,000,000.00元，占注册资本的80%，广东肇庆星湖生物化学制药厂出资1,000,000.00元,占注册资本的20%。2006年度因广东肇庆星湖生物化学制药厂与本公司合并，经变更后本公司持有该公司股权比例为100%。
*2肇庆星湖天然药物有限公司由广东肇庆星湖生物科技股份有限公司和深圳市明尔康科技开发有限公司共同出资，其中广东肇庆星湖生物科技股份有限公司出资人民币2,700,000.00元，占注册资本的75%，深圳市明尔康科技开发有限公司出资人民币900,000.00元，占注册资本的25%。2004年深圳市明尔康科技开发有限公司将其持有的本公司25%的股权转让给广东肇庆星湖生物化学制药厂，2006年度因广东肇庆星湖生物化学制药厂与本公司合并，经变更后本公司持有该公司股权比例为100%。
*3肇庆星湖调味品有限公司由本公司和个人共同出资，其中本公司出资人民币4,506,000.00元，占注册资本的90.12%，个人出资合计人民币494,000.00元，占注册资本的9.88%。
*4肇庆市科汇贸易有限公司由本公司和广东肇庆星湖生物化学制药厂共同出资，其中本公司出资人民币4,500,000.00元，占注册资本的90%，广东肇庆星湖生物化学制药厂出资合计人民币500,000.00元，占注册资本的10%。2006年度因广东肇庆星湖生物化学制药厂与本公司合并，经变更后本公司持有该公司股权比例为100%。
*5深圳市星创投资发展有限公司由本公司于2007年度出资15,000,000.00元，本公司持有该公司股权比例100%。
*6安泽康（北京）生物科技有限公司由本公司和北京佰康安生物科技有限公司共同出资，注册资本10,000,000.00万，其中本公司货币出资6,700,000.00元，占注册资本67%，北京佰康安生物科技有限公司以货币出资1,320,000.00元，以知识产权出资1,980,000.00元，占注册资本33%。按公司章程规定北京佰康安生物科技有限公司出资于2009年08月15日之前缴足。
2.少数股东权益的情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 母公司所有者权益中冲减的少
股东损益的金额 数股东损益金额
个人 174,486.23 --- ---
北京佰康安生物科技有限公 (129,119.15) --- ---
司
合计 45,367.08 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注4．主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度,即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法
外币交易在初始确认时，采用交易当月月初的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易当月月初的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当月月初的即期汇率折算。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金、银行存款及其他货币资金；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
（7）交易性金融资产：
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
（8）应收款项及坏账准备核算
应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
本公司对于合并范围内关联方的应收款项及应收出口销售“先增征后退”的增值税不计提坏账准备。对于上述情况以外的应收款项分为单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试。本公司对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来可回收金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据应收款组合余额的一定比例计算确定的坏账准备，应能充分反映各项目实际发生的减值损失，计提比例要在该类组合实际损失率的基础上结合现时情况合理确定。类似信用风险特征组合由本公司及附属公司根据实际情况确定，包括但不限于行业分布、区域分布、逾期状态及账龄等。如果无法合理确定类似信用风险特征组合的，则须单独进行减值测试。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,确认为坏账损失,冲销已提取的坏账准备。
（9）存货
本公司存货主要包括：在途物资、原材料、周转材料、在产品、库存商品、开发产品等。
产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成本,还包括相关的利息支出。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间分配；低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
期（年）末,存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于成本按个别的差额计提存货跌价损失准备,详见附注6.注释6。可变现净值按正常经营过程中,以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
（10）长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,和对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
期（年）末对长期投资进行逐项检查,如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
长期股权投资明细详见附注6.注释7 。
（11）持有至到期的投资
对于持有至到期投资,本公司按照取得时的公允价值进行初始计量,相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
期（年）末,按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值,如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值,则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
（12）可供出售金融资产
对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（13）固定资产及累计折旧
a.本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
b. 固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产,预计弃置费用,并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。
c.固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值（原值的5%）确定其折旧率,分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75%
机器设备 10 9.50%
动力设备 15年 6.333%
电子设备 5年 19%
运输工具 6-8年 11.875-15.833%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期（年）末,逐项检查预计的使用年限和净残值率,若与原先预计有差异,则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项或资产组预计可收回金额,并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态,并且通过使用或处置不能产生经济利益,则停止折旧和计提减值,同时调整预计净残值。
（14）在建工程
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算工程成本。以所购建的固定资产达到预计可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（15）投资性房地产
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧。
期（年）末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期间不转回。
（16）借款和借款费用
借款初始取得时按成本入账,取得后采用实际利率法,以摊余成本计量。借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外,借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（17）无形资产与研究开发费用
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产,以其成本扣除预计残值后的金额,在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
a.土地使用权按10-50年摊销；
b.矿泉水资源按16年摊销；
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外,其余确认为费用：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
期（年）末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（18）商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
（19）长期待摊费用
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期按受益期确定。
（20）金融负债
本公司将金融负债分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（21）收入确认
商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
房地产销售：以房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证时确认销售收入的实现。
提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
期（年）末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,本公司选用已完工作的测量确定完工进度。
让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A：利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B：使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（22）股份支付
本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。
a: 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内的期（年）末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
b: 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期（年）末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期（年）末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（23）职工薪酬
在每一会计期间内，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
（24）预计负债的确认
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确认为预计负债。
（25）政府补助
a.政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
1、公司能满足政府补助所附条件；
2、公司能够收到政府补助。
b.政府补助的计量
1、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量，名义金额为1元。
2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4、已确认的政府补助需要返还的:存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
（26）所得税的会计处理方法
公司所得税率详见附注5，公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据为：
公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降或无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。
（27）合并会计报表的编制基础
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不一致时,已按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致,已经按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。
本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理,将年初至合并日所发生的收入、费用和利润纳入合并利润表,按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司,采用购买法进行会计处理,自控制子公司之日起合并该子公司的会计报表,按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司,采用权益法核算。
（28）每股收益
基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
本公司报告期内无会计估计变更事项。
附注5. 税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率：公司所得税率为15%和33%。根据国家税务总局国税发（2000）13号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。
附注6. 主要财务报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 原币余额 折算汇率 期末数 期初数
现金 人民币 93,118.99 1.00000 93,118.99 31,666.84
小计 93,118.99 31,666.84
银行存款 人民币 78,017,186.02 1.00000 78,017,186.02 109,421,388.33
美元 72,763.48 6.85400 498,720.89 1,803,784.63
欧元 0.69 10.79570 7.45 ---
小计 78,515,914.36 111,225,172.96
其他货币资金 人民币 3,559,182.61 1.00000 3,559,182.61 16,388,005.59
小计 3,559,182.61 16,388,005.59
合计 82,168,215.96 127,644,845.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末数较期初数减少45,476,629.43元，减少了35.63%，主要原因系本年归还银行借款及货款回笼收到的应收票据增加所致。
注释2. 应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 * 29,382,946.27 8,673,931.92
合计 29,382,946.27 8,673,931.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据期末数较期初数增加20,709,014.35元，增加了238.75%，主要原因系本年货款回笼收到的应收票据增加所致。
* 本公司未将以上应收票据贴现。
注释3.应收账款
按账龄分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备
比例 比例
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 97,627,697.06 76.36 5,174,306.53 82,906,449.62 73.53 5,023,697.12
一年以上至二 1,866,654.54 1.46 111,999.27 1,541,880.84 1.37 92,512.85
年以内
二年以上至三 409,129.76 0.32 24,547.79 361,269.55 0.31 21,676.18
年以内
三年以上 27,949,569.20 21.86 27,898,226.81 27,949,569.26 24.79 27,898,226.81
合计 127,853,050.56 100.00 33,209,080.40 112,759,169.27 100.00 33,036,112.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按风险类别分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金额 29,504,934.40 23.08 1,770,296.0 22,127,933.63 19.62 1,327,676.0
重大* 6 2
二、单项金额 27,949,569.20 21.86 27,898,226. 27,949,569.26 24.79 27,898,226.
不重大但按信 81 81
用风险特征组
合后该组合的
风险较大**
三、其他不重 70,398,546.96 55.06 3,540,557.5 62,681,666.38 55.59 3,810,210.1
大 3 3
合计 127,853,050.5 100.00 33,209,080. 112,759,169.2 100.00 33,036,112.
6 40 7 96
前5名合计金 35,099,338.95 27.45 7,364,700.6 32,191,394.73 28.55 7,190,223.9
额 1 6
关联方占用应 --- --- --- --- --- ---
收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提的比例 理由
Hoffmann-LARocheinc 6% 按经验值估计计提坏账比例
NUTRECO 6% 按经验值估计计提坏账比例
上海东索贸易有限公司 6% 按经验值估计计提坏账比例
山东六和集团有限公司 6% 按经验值估计计提坏账比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为占应收账款总额5%以上的款项。
**单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄为三年以上。
应收账款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东欠款。
应收账款公司数列示如下:
1、按账龄分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 96,520,320.8 76.45 5,112,132.63 82,134,462.5 73.57 4,977,304.4
3 2 1
一年以上至 1,691,686.43 1.34 101,501.19 1,510,666.28 1.35 90,639.97
二年以内
二年以上至 391,360.30 0.31 23,481.62 361,269.55 0.32 21,676.18
三年以内
三年以上 27,641,888.5 21.90 27,641,888.5 27,641,888.5 24.76 27,641,888.
6 6 6 56
合计 126,245,256. 100.00 32,879,004.0 111,648,286. 100.00 32,731,509.
12 0 91 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按风险类别分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金 29,504,934.4 23.38 1,770,296.0 27,722,338.18 24.83 6,922,080.57
额重大* 0 6
二、单项金 22,047,484.0 17.46 22,047,484. 22,047,484.01 19.75 22,047,484.01
额不重大但 1 01
按信用风险
特征组合后
该组合的风
险较大**
三、其他不 74,692,837.7 59.16 9,061,223.9 61,878,464.72 55.42 3,761,944.54
重大 1 3
合计 126,245,256. 100.00 32,879,004. 111,648,286.91 100.00 32,731,509.12
12 00
前5名合计金 35,099,338.9 27.80 7,364,700.6 32,191,394.73 28.83 7,190,223.96
额 5 1
关联方占用 --- --- --- 5,500.00 0.00 ---
应收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提的比例 理由
Hoffmann-LARocheinc 6.00% 按经验值估计计提坏账比例
NUTRECO 6.00% 按经验值估计计提坏账比例
上海东索贸易有限公司 6.00% 按经验值估计计提坏账比例
山东六和集团有限公司 6.00% 按经验值估计计提坏账比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为占应收账款总额5%以上的款项。
**单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄为三年以上。
应收账款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东欠款。
注释4. 预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 30,820,346.70 87.21 37,842,865.04 89.13
一年以上至二年以内 2,973,348.56 8.41 3,052,022.62 7.19
二年以上至三年以内 52,433.32 0.15 26,629.65 0.06
三年以上 1,495,368.21 4.23 1,534,880.02 3.62
合计 35,341,496.79 100.00 42,456,397.33 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东欠款。
一年以上账龄的预付账款，其未收回的原因主要为工程款暂未结算。
注释5.其他应收款
按账龄分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 4,087,641.92 5.64 14,918.97 4,288,327.2 5.88 61,646.81
4
一年以上至二 137,704.25 0.19 8,262.25 147,233.67 0.20 8,520.82
年以内
二年以上至三 427,607.93 0.59 25,656.48 437,682.22 0.60 26,118.92
年以内
三年以上 67,822,966.4 93.58 23,877,140. 68,104,970. 93.32 23,687,415.1
5 60 91 1
合计 72,475,920.5 100.00 23,925,978. 72,978,214. 100.00 23,783,701.6
5 30 04 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按风险类别分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金 59,718,403.5 82.40 14,004,510.8 56,186,406.34 76.99 14,296,156.3
额重大* 8 5 4
二、单项金 11,918,564.5 16.44 9,871,130.31 11,918,564.57 16.33 9,391,258.77
额不重大但 7
按信用风险
特征组合后
该组合的风
险较大**
三、其他不 838,952.40 1.16 50,337.14 4,873,243.13 6.68 96,286.55
重大
合计 72,475,920.5 100.00 23,925,978.3 72,978,214.04 100.00 23,783,701.6
5 0 6
前5名合计金 62,885,524.0 86.77 17,171,631.3 62,135,118.81 85.14 18,927,278.1
额 5 2 4
关联方占用 --- --- --- --- --- ---
应收款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提的比例 理由
广东省肇庆高新技术产业开发区国土资源局 --- 本公司判断此款项不存在减值迹象
***
鼎湖城市信用社 95.00% 账龄三年以上，本公司判断难以收回
叶兆梯 100.00 账龄三年以上，本公司判断难以收回
应收出口退税款 --- 本公司判断此款项不存在减值迹象
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为占其他应收账款总额5%以上的款项。
**单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄为三年以上。
***支付给广东省肇庆高新技术产业开发区国土资源局的大旺地款购地款，根据肇庆市政府批示相关职能机关正在处理土地划拨事宜。不存在减值迹象。
其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东欠款。
其他应收款公司数列示如下：
按账龄分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一年以内 7,819,274.4 8.42 59,365.27 5,113,902.5 5.67 61,646.81
3 5
一年以上至 8,729,356.2 9.40 8,650.24 8,514,476.5 9.43 8,487.60
二年以内 5 5
二年以上至 9,964,467.3 10.73 25,986.33 9,980,705.4 11.06 26,118.92
三年以内 0 2
三年以上 66,352,394. 71.45 21,688,758.5 66,658,881. 73.84 21,544,230.
07 9 54 46
合计 92,865,492. 100.00 21,782,760.4 90,267,966. 100.00 21,640,483.
05 3 06 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按风险类别分析列示明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB RMB % RMB
一、单项金 69,151,137. 74.46 14,004,510. 69,956,380.96 77.50 14,296,156.34
额重大* 71 85
二、单项金 10,472,475. 11.28 7,727,945.6 10,472,475.20 11.60 7,248,074.12
额不重大但 20 6
按信用风险
特征组合后
该组合的风
险较大**
三、其他不 13,241,879. 14.26 50,303.92 9,839,109.90 10.90 96,253.33
重大*** 14
合计 92,865,492. 100.00 21,782,760. 90,267,966.06 100.00 21,640,483.79
05 43
前5名合计金 69,151,137. 74.46 14,004,510. 69,956,380.96 77.50 14,296,156.34
额 71 85
关联方占用 22,584,903. 24.32 23,561,858.50 26.10 ---
应收款金额 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的应收款项具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计提的比例 理由
广东省肇庆高新技术产业开发区国土资源局 --- 本公司判断此款项不存在减值迹象
****
鼎湖城市信用社 95.00% 账龄三年以上，本公司判断难以收回
广东肇庆星湖广益房地产有限公司 --- 合并范围内子公司应收款项
肇庆星湖调味品有限公司 --- 合并范围内子公司应收款项
叶兆梯 100% 账龄三年以上，本公司判断难以收回
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为占应收账款总额5%以上的款项。
**单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的依据为账龄三年以上。
***其他不重大金额中有外销应收出口退税款3,838,992.49未计提坏账准备。
****支付给广东省肇庆高新技术产业开发区国土资源局的大旺地款购地款，根据肇庆市政府批示相关职能机关正在处理土地划拨事宜。不存在减值迹象。
其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东欠款。
注释6. 存货及存货跌价准备
1.明细项目:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
原材料 43,308,918.74 358,904,393.32 351,465,704.46 50,747,607.60
包装物 1,846,703.81 7,210,574.24 8,071,322.11 985,955.94
库存商品 107,080,618.13 524,621,183.71 526,550,025.77 105,151,776.07
在产品 35,630,888.00 518,196,133.56 513,603,612.63 40,223,408.93
开发产品 7,192,940.81 --- --- 7,192,940.81
合计 195,060,069.49 1,408,932,284.83 1,399,690,664.97 204,301,689.35
其中：借款费用资本化 --- --- --- ---
金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
准备 因资产值 其他原因 合计 占期末余额
回升转回 转出数 的比例
数
库存商品 --- --- --- --- --- --- ---
开发产品 1,829,708 --- --- --- --- --- 1,829,708.94
.94
合计 1,829,708 --- --- --- --- --- 1,829,708.94
.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.存货可变现净值指在正常生产经营过程中,以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。对于房地产开发产品可变现净值指开发产品所在地段同类房产均价减去该类存货达到预计可使用状态或预计可销售状态前的进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。
2.除房地产开发产品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。
注释7. 长期股权投资
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备
长期股权投资
其中：对合营 50,000.00 --- 50,000.00 50,000.00 --- 50,000.00
企业投资
对联营企业投 13,785,221.07 --- 13,785,221.07 13,192,148.45 --- 13,192,148.45
资
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 19,009,411.07 --- 19,009,411.07 18,416,338.45 --- 18,416,338.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中合营企业、联营的相关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册 业务性质 注册资本 持股 表决 期末资产 本期营业 本期净利润
位名称 地 比例 权比 总额 收入总额
例
一、联营
企业
上海博星 上海 基因芯片 RMB1.6亿 50% 50% 41，322， 5,293,080 1,186,145.
基因芯片 生产、经 元 299.88 .00 23
有限责任 营等
公司*
二、合营
企业
上海博湖 上海 投资咨询 RMB10万 50% 50% 100,000.0 --- ---
投资咨询 、企业管 元 0
有限公司 理咨询等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据投资协议本公司未能对上海博星基因芯片有限责任公司实行共同控制，但具有重大影响。
a.权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 占被投 初始投资 追加 本期权益 分得现 累计权益增 期末余额
位名称 期限 资单位 成本 投资 增减额 金红利 减额
注册资 额 额
本比例
上海博星 无 50.00% 100,000,0 --- 593,072.6 --- (86,214,77 13,785,2
基因芯片 00.00 2 8.93) 21.07
有限责任
公司
上海博湖 无 50.00% 50,000.00 --- --- --- --- 50,000.0
投资咨询 0
有限公司
小计 100,050,0 --- 593,072.6 --- (86,214,77 13,835,2
00.00 2 8.93) 21.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 占被投资 初始投资成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
名称 限 单位注册 本
资本比例
广发证券股 无 0.307% 5,174,190. 5,174,190. --- --- 5,174,190.0
份有限公司 00 00 0
小计 5,174,190. 5,174,190. --- --- 5,174,190.0
00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资公司数明细列示如下：
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公 39,806,000.0 --- 39,806,000.0 39,806,000.0 --- 39,806,000.0
司投资 0 0 0 0
对合营企业投 50,000.00 --- 50,000.00 50,000.00 --- 50,000.00
资
对联营企业投 13,785,221.0 --- 13,785,221.0 13,192,148.4 --- 13,192,148.4
资 7 7 5 5
其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 5,174,190.00 --- 5,174,190.00
合计 58,815,411.0 --- 58,815,411.0 58,222,338.4 --- 58,222,338.4
7 7 5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中合营企业、联营的相关情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注册 业务性质 注册资 持股 表决 期末资产 本期营业 本期净利润
名称 地 本 比例 权比 总额 收入总额
例
一、联营企
业
上海博星基 上海 基因芯片生 RMB1.6 50% 50% 41，322， 5,293,080 1,186,145.
因芯片有限 产、经营等 亿元 299.88 .00 23
责任公司*
二、合营企
业
上海博湖投 上海 投资咨询、 RMB10万 50% 50% 100,000.0 --- ---
资咨询有限 企业管理咨 元 0
公司 询等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*根据投资协议本公司未能对上海博星基因芯片有限责任公司达到共同控制，但具有重大影响。
a.权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占被投 初始投资成 追加 本期权益 分得现 累计权益 期末余额
位名称 资 资单位 本 投资 增减额 金红利 增减额
期 注册资 额 额
限 本比例
上海博星 无 50.00% 100,000,00 --- 593,072.6 --- (86,214, 13,785,221.
基因芯片 0.00 2 778.93) 07
有限责任
公司
上海博湖 无 50.00% 50,000.00 --- --- --- --- 50,000.00
投资咨询
有限公司
小计 100,050,00 --- 593,072.6 --- (86,214, 13,835,221.
0.00 2 778.93) 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.成本法核算的对子公司和其他股权的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 占被投资 初始投资成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
名称 期限 单位注册 本
资本比例
广东肇庆星 无 100% 5,000,000. 5,000,000. --- --- 5,000,000.0
湖广益房地 00 00 0
产有限公司
肇庆星湖天 无 100% 3,600,000. 3,600,000. --- --- 3,600,000.0
然药物有限 00 00 0
公司
肇庆星湖调 无 90.12% 4,506,000. 4,506,000. --- --- 4,506,000.0
味品有限公 00 00 0
司
肇庆市科汇 无 100% 5,000,000. 5,000,000. --- --- 5,000,000.0
贸易有限公 00 00 0
司
深圳市星创 无 100% 15,000,000 15,000,000 --- --- 15,000,000.
投资发展有 .00 .00 00
限公司
安泽康（北 无 67% 6,700,000. 6,700,000. --- --- 6,700,000.0
京）生物科 00 00 0
技有限公司
广发证券股 无 0.307% 5,174,190. 5,174,190. --- --- 5,174,190.0
份有限公司 00 00 0
小计 44,980,190 44,980,190 --- --- 44,980,190.
.00 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 244,079,311.72 780,417.24 818,032.00 244,041,696.96
机器设备 575,407,619.80 4,358,303.16 424,594.93 579,341,328.03
电子设备 32,518,361.91 478,883.97 35,465.10 32,961,780.78
运输工具 45,926,543.74 377,182.46 275,806.64 46,027,919.56
动力及其他设备 209,285,078.12 --- --- 209,285,078.12
其中：暂时闲置的固定资 34,894,846.19 --- --- 34,894,846.19
产
合计 1,107,216,915.29 5,994,786.83 1,553,898.67 1,111,657,803.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 75,753,263.83 5,226,306.66 116,571.86 80,862,998.63
机器设备 232,932,230.07 22,936,075.59 363,863.71 255,504,441.95
电子设备 28,116,321.18 2,521,234.51 30,322.39 30,607,233.30
运输工具 22,922,671.68 829,637.91 262,016.31 23,490,293.28
动力及其他设备 55,985,922.10 6,177,304.58 --- 62,163,226.68
其中：暂时闲置的固定 23,496,448.86 --- --- 23,496,448.86
资产
合计 415,710,408.86 37,690,559.25 772,774.27 452,628,193.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 4,207,204.08 --- --- 4,207,204.08
机器设备 26,245,006.45 --- --- 26,245,006.45
电子设备 133,453.29 --- --- 133,453.29
运输工具 24,859.43 --- --- 24,859.43
动力及其他设备 715,375.06 --- --- 715,375.06
其中：暂时闲置的固定资 11,398,397.33 --- --- 11,398,397.33
产
合计 31,325,898.31 --- --- 31,325,898.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值 期初余额 期末余额
房屋及建筑物 164,118,843.81 158,971,494.25
机器设备 316,230,383.28 297,591,879.63
电子设备 4,268,587.44 2,221,094.19
运输设备 22,979,012.63 22,512,766.85
动力及其他设备 152,583,780.96 146,406,476.38
其中：暂时闲置的固定资 --- -
产
合计 660,180,608.12 627,703,711.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.固定资产本期增加额中有在建工程转入4,206,053.16元。
2.固定资产中有账面净值276,578,808.35元的资产用于抵押或担保，情况见附注11。
注释9. 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入 本期其他减 期末数 资 项目
名称 固定资产 少额 金 进度
来
源
基因药物 48,420,00 30,354,4 236,543. --- --- 30,354,49 自 63%
项目 0.00 91.25 35 1.25 筹
生物工程 135,000,0 63,580,6 24,671,5 1,702,951 --- 86,549,16 自 90%
基地A类 00.00 16.70 04.90 .78 9.82 筹
项目
利巴伟林 5,500,000 1,215,30 9,023.30 --- --- 1,224,323 自 96%
项目 .00 0.62 .92 筹
发酵厂项 3,000,000 997,909. 921,696. --- --- 1,919,605 自 75%
目 .00 03 66 .69 筹
技术中心 30,000,00 16,914,8 460,419. --- --- 17,611,77 自 65%
项目 0.00 11.77 77 4.89 筹
热电厂项 5,330,000 2,716,26 66,495.2 2,503,101 --- 279,661.7 自 85%
目 .00 7.89 7 .38 8 筹
生化药厂 5,000,000 --- 2,522,54 --- --- 2,522,543 自 50%
项目 .00 3.36 .36 筹
氨基酸项 9,000,000 4,442,29 --- --- --- 4,442,290 自 50%
目 .00 0.45 .45 筹
零星工程 6,000,000 1,400,58 329,706. --- --- 1,730,290 自
.00 3.88 72 .60 筹
合计 247,250,0 121,622, 29,217,9 4,206,053 --- 146,634,1
00.00 271.59 33.33 .16 51.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无借款费用资本化。
在建工程减值准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
基因药物项目 23,139,641.08 --- --- 23,139,641.08
氨基酸项目 4,442,290.45 --- --- 4,442,290.45
技术中心项目 5,188,928.55 --- --- 5,188,928.55
合计 32,770,860.08 --- --- 32,770,860.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计提在建工程减值的原因是：相应技术项目成果利用价值较低，对于上述项目的部分在建工程后期将停止建设。
注释10. 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊余月份
一、原价合计 107,533,454.96 --- --- 107,533,454.96
土地使用权（本 2,599,663.35 --- --- 2,599,663.35 300
部）
土地使用权（本 214,375.68 --- --- 214,375.68 66
部）
土地使用权（双 2,675,500.00 --- --- 2,675,500.00 486
酶糖车间）
土地使用权（云 4,907,000.00 --- --- 4,907,000.00 558
安）
土地使用权（端 3,169,845.73 --- --- 3,169,845.73 558
州七路）
星湖牌商标使用 800,000.00 --- --- 800,000.00 57
权
非专利技术（公 41,624,354.50 --- --- 41,624,354.50 66-110
司）
矿泉水资源 690,624.00 --- --- 690,624.00 66
财务NC软件 403,000.00 --- --- 403,000.00 41
土地使用权（生 1,961,000.00 --- --- 1,961,000.00 557
化药厂）
土地使用权（生 42,744,711.27 --- --- 42,744,711.27 486-500
物工程基地）
土地使用权（广 3,793,380.43 --- --- 3,793,380.43 446
益房地产）
土地使用权（调 1,950,000.00 --- --- 1,950,000.00 446
味品）
二、累计摊销额 23,606,544.81 2,847,085.92 --- 26,453,630.73
土地使用权（本 1,274,626.91 25,789.80 --- 1,300,416.71
部）
土地使用权（本 145,081.06 --- --- 145,081.06
部）
土地使用权（双 481,590.36 26,755.02 --- 508,345.38
酶糖车间）
土地使用权（云 294,419.88 --- --- 294,419.88
安）
土地使用权（端 190,190.88 --- --- 190,190.88
州七路）
星湖牌商标使用 379,999.62 39,999.96 --- 419,999.58
权
非专利技术（公 13,258,301.05 2,159,779.56 --- 15,418,080.61
司）
矿泉水资源 467,384.25 --- --- 467,384.25
财务NC软件 87,316.71 40,300.02 --- 127,616.73
土地使用权（生 120,928.25 19,609.98 --- 140,538.23
化药厂）
土地使用权（生 6,408,235.42 477,417.78 --- 6,885,653.20
物工程基地）
土地使用权（广 303,470.42 37,933.80 --- 341,404.22
益房地产）
土地使用权（调 195,000.00 19,500.00 --- 214,500.00
味品）
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
三、无形资产减 (13,036,470.50) --- --- (13,036,470.50)
值准备合计
土地使用权（本 --- --- --- ---
部）
土地使用权（本 (69,294.62) --- --- (69,294.62)
部）
土地使用权（双 --- --- --- ---
酶糖车间）
土地使用权（云 (4,612,580.12) --- --- (4,612,580.12)
安）
土地使用权（端 (2,979,654.85) --- --- (2,979,654.85)
州七路）
星湖牌商标使用 --- --- --- ---
权
非专利技术（公 --- --- --- ---
司）
矿泉水资源 (223,239.75) --- --- (223,239.75)
财务NC软件 --- --- --- ---
土地使用权（生 --- --- --- ---
化药厂）
土地使用权（生 (5,151,701.16) --- --- (5,151,701.16)
物工程基地）
土地使用权（广 --- --- --- ---
益房地产）
土地使用权（调 --- --- --- ---
味品）
四、无形资产账 70,890,439.65 68,043,353.73
面价值合计
土地使用权（本 1,325,036.44 1,299,246.64
部）
土地使用权（本 --- ---
部）
土地使用权（双 2,193,909.64 2,167,154.62
酶糖车间）
土地使用权（云 --- ---
安）
土地使用权（端 --- ---
州七路）
星湖牌商标使用 420,000.38 380,000.42
权
非专利技术（公 28,366,053.45 26,206,273.89
司）
矿泉水资源 --- ---
财务NC软件 315,683.29 275,383.27
土地使用权（生 1,840,071.75 1,820,461.77
化药厂）
土地使用权（生 31,184,774.69 30,707,356.91
物工程基地）
土地使用权（广 3,489,910.01 3,451,976.21
益房地产）
土地使用权（调 1,755,000.00 1,735,500.00
味品）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计提土地使用权减值的原因是：按政府部门规划土地使用权将被收回且只能获得较少补偿。
以上土地使用权中有被用于短期借款的抵押担保，详见附注6.注释14和附注11。
注释11. 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余
额 摊销
月数
展示厅装 3,904,298. 2,407,650. --- 390,429.7 1,887,077. 2,017,220. 31
修费 09 60 8 27 82
合计 3,904,298. 2,407,650. --- 390,429.7 1,887,077. 2,017,220.
09 60 8 27 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12. 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
坏账准备产生的递延所得税资产 4,326.653.02 4,326.653.02
合计 4,326.653.02 4,326.653.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13. 资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 56,819,814.62 315,244.08 --- --- 57,135,058.70
2、存货跌价准 1,829,708.94 --- --- --- 1,829,708.94
备
3、固定资产减 31,325,898.31 --- --- --- 31,325,898.31
值准备
4、在建工程减 32,770,860.08 --- --- --- 32,770,860.08
值准备
5、无形资产减 13,036,470.50 --- --- --- 13,036,470.50
值准备
合 计 135,782,752.45 315,244.08 --- --- 136,097,996.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14. 短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
信用借款 RMB196,000,000.00 196,000,000.00 RMB206,000,000.00 206,000,000.00
抵押借款 RMB129,000,000.00 129,000,000.00 RMB144,000,000.00 144,000,000.00
出口押汇 RMB2,241,020.01 2,241,020.01 RMB2,849,451.41 2,849,451.41
合计 327,241,020.01 352,849,451.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15. 应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 出票日期 期末数 一年内内将到期的金额
银行承兑汇票 2008年1月25日 5,000,000.00 5,000,000.00
银行承兑汇票 2008年1月30日 3,000,000.00 3,000,000.00
银行承兑汇票 2008年6月17日 7,400,000.00 7,400,000.00
银行承兑汇票 2008年6月18日 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 17,400,000.00 17,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末余额较期初余额增加7,420,000.00元，增长了74.35%，主要原因系本年购货开出的银行承兑汇票增加所致。
应付票据无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。
注释16.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 95,151,722.72 94.45 92,247,978.83 94.77
一年以上至二年以内 4,563,976.30 4.53 4,061,875.20 4.17
二年以上至三年以内 95,754.23 0.10 85,739.14 0.09
三年以上者 931,235.17 0.92 942,296.87 0.97
合计 100,742,688.42 100.00 97,337,890.04 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末不存在欠付持本公司5%以上（含5%）表决权股东的欠款。
注释17.预收款项
预收账款期末余额为5,264,427.35 元，较期初余额增加1,556,875.80元，增长了41.99%，主要原因系本年收到客户暂未结算款项增加所致。
期末无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。
注释18.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 1,083,602.90 32,399,342.54 33,482,945.44 ---
补贴
二、职工福利费 1,723,143.03 1,724,660.48 2,500,315.50 947,488.01
三、社会保险费 56,818.00 6,113,228.41 6,161,080.41 8,966.00
1．医疗保险费 2,451.00 1,273,437.88 1,273,248.88 2,640.00
2．基本养老保险费 5,181.40 4,254,243.44 4,253,768.84 5,656.00
3．失业保险费 370.11 416,710.73 416,676.84 404.00
4．工伤保险费 185.05 155,467.80 155,450.85 202.00
5．生育保险费 48,630.44 13,368.56 61,935.00 64.00
四、住房公积金 --- 2,113,012.00 2,113,012.00 ---
五、工会经费和职工教育 75,026.83 336,332.45 355,370.11 55,989.17
经费
六、因解除劳动关系给予 --- --- --- ---
的补偿
七、其他 --- 166,490.88 166,490.88 ---
合计 2,938,590.76 42,853,066.76 44,779,214.34 1,012,443.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬期末余额较期初余额减少1,926,147.58元，减少了65.55%，主要原因系本期支付2007年度考核工资及公司职工福利费开支增加所致。
注释19. 应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末余额 期初余额
增值税 2,866,483.32 (384,365.68)
营业税 2,972.71 2,972.71
城市维护建设税 221,572.95 93,480.24
教育费附加 127,937.36 72,676.33
企业所得税 (679,181.04) (504,900.42)
代扣代缴个人所得税 1,328,485.99 1,256,670.58
土地使用税 --- 2,192,083.02
土地增值税 (8,931.41) (8,931.41)
合计 3,859,339.88 2,719,685.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付税费期末余额较期初余额增加1,139,654.51元，增加了41.90%，主要原因系本期增值税增加所致。
注释20.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 5,151,612.07 38.90 6,624,107.07 45.01
一年以上至二年以内 663,875.20 5.01 659,824.50 4.48
二年以上至三年以内 670,309.85 5.06 682,297.00 4.64
三年以上者 6,758,405.52 51.03 6,749,314.85 45.87
合计 13,244,202.64 100.00 14,715,543.42 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末不存在欠付持本公司5%以上（含5%）表决权股东的欠款。
其中需按类别或客户进行披露的情况：（原预提费用）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 结存原因
借款利息 --- 426,341.42 按权责发生制计提
厂长激励基金 240,976.64 39,960.29 按权责发生制计提
科技基金 700,898.91 859,156.02 按权责发生制计提
维修费用 124,648.66 --- 按权责发生制计提
合计 1,066,524.21 1,325,457.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21. 一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
信用借款 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 RMB20,000,000.00 20,000,000.00
合计 --- 20,000,000.00 --- 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至本公司财务报表批准日尚未偿还上述款项。
注释22. 长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
原币 折合人民币 原币 折合人民币
信用借款 RMB98,000,000.00 98,000,000.00 RMB100,000,000.00 100,000,000.00
合计 --- 98,000,000.00 --- 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23. 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增减
项目 期初余额 配股 送股额 股改变动 其 小计 期末数
额 他
一、有限售
条件股份：
1.发起人股 101,240,749 --- --- --- -- --- 101,240,749.
份 .00 - 00
其中：国家 101,240,749 --- --- --- -- --- 101,240,749.
持有股份 .00 - 00
有限售条件 101,240,749 --- --- --- -- --- 101,240,749.
股份合计 .00 - 00
二、无限售
条件股份
1.境内上市 419,861,780 --- --- --- -- --- 419,861,780.
的人民币普 .00 - 00
通股
无限售条件 419,861,780 --- --- --- -- --- 419,861,780.
股份合计 .00 - 00
三、股份总 521,102,529 --- --- --- -- --- 521,102,529.
数 .00 - 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股改前股本经深圳大华会计师事务所以深华(2004)验字039号验资报告验证，股改后股本经深圳大华会计师事务所以深华(2005)验字106号验资报告验证。
2005年11月17日， 广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2005]420号批准公司股权分置改革方案，以流通股股本311,008,726股为基数，由公司唯一的非流通股股东肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“肇庆市国资委”）向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.5股股票对价，共支付108,853,054股股票给流通股股东。该方案于2005年11月18日经公司股东大会表决通过，并于2005年11月28日通过上海证券交易系统实施完成，变更后的注册资本及股本不变。
肇庆市国资委承诺，在符合减持比例限制的前提下（非流通股份自获得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，在前项承诺期期满后的12个月内，减持比例不超过总股本的5%，24个月内减持比例不起过总股本的10%），只有当公司年度股东大会通过会计师出具的标准无保留意见的年度审计报告，且该年经审计的净资产收益率达到6%或以上之后，肇庆市国资委所持有的股票才具有在以后年度通过二级市场持牌交易的权利。
注释24. 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 121,756,251.25 --- --- 121,756,251.25
资产评估增值 48,274,093.40 --- --- 48,274,093.40
其他资本公积 (4,615,657.45) --- --- (4,615,657.45)
合计 165,414,687.20 --- --- 165,414,687.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25. 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 102,147,648.09 --- --- 102,147,648.09
任意盈余公积金 8,931,305.26 --- --- 8,931,305.26
合计 111,078,953.35 --- --- 111,078,953.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按税后利润提取10%法定盈余公积金。
注释26. 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(55,703,473.23) 13,337,684.44 --- (42,365,788.79)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系本期净利润转入。
注释27.营业收入
营业收入与营业成本明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 455,586,499.58 373,854,578.51 357,171,943.52 287,289,892.27
2．其他业务收入 3,252,984.08 3,026,566.83 3,098,785.51 3,098,785.51
合计 458,839,483.66 376,881,145.34 360,270,729.03 290,388,677.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按收入类别分类:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务项目分类 本期数 上期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生化药销售 124,703,867.44 78,596,966.89 125,448,482.69 72,895,013.88
调味品销售 192,246,045.01 156,318,908.26 173,245,781.08 142,484,675.20
饲料添加剂销售 138,189,458.18 138,524,103.37 54,881,360.46 68,474,305.53
其他销售 447,128.95 414,599.99 3,596,319.29 3,435,897.66
合计 455,586,499.58 373,854,578.51 357,171,943.52 287,289,892.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按收入地区分类:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
分地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 341,364,184.05 287,709,603.40 266,817,142.73 225,220,033.61
出口销售 114,222,315.53 86,144,975.11 90,354,800.79 62,069,858.66
合计 455,586,499.58 373,854,578.51 357,171,943.52 287,289,892.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
销售收入前五名合计金额 156,120,655.00 125,241,412.34
占销售收入比例 34.27% 35.06%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业务收入与成本公司数明细如下：
营业收入与营业成本明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 451,744,026.15 371,059,288.86 350,401,441.60 281,468,353.80
2．其他业务收入 3,226,980.42 3,006,541.40 3,047,805.32 3,047,805.32
合计 454,971,006.57 374,065,830.26 353,449,246.92 284,516,159.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按收入类别分类:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生化药销售 124,703,867.44 78,596,966.89 125,448,482.69 72,895,013.88
调味品销售 188,850,700.53 153,938,218.60 170,071,598.45 140,099,034.39
饲料添加剂销售 138,189,458.18 138,524,103.37 54,881,360.46 68,474,305.53
合计 451,744,026.15 371,059,288.86 350,401,441.60 281,468,353.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
销售收入前五名合计金额 156,120,655.00 125,241,412.34
占销售收入比例 34.56% 35.74%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 --- --- 5%
城市维护建设税 1,386,156.53 903,321.39 5-7%
教育费附加 594,067.10 387,137.73 3%
合计 1,980,223.63 1,290,459.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29. 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
利息支出 16,598,318.67 11,206,935.64
减：利息收入 682,923.62 393,878.18
汇兑损失 1,017,259.18 477,578.29
减：汇兑收益 --- ---
其他 974,722.64 382,888.17
合计 17,907,376.87 11,673,523.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
一、坏账损失 315,244.08 843,934.30
二、存货跌价损失 --- ---
三、固定资产减值损失 --- ---
四、在建工程减值损失 --- ---
五、无形资产减值损失 --- ---
合 计 315,244.08 843,934.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31. 公允价值变动收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 (6，477，862.80) ---
合计 (6，477，862.80) ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期较上年同期变化大，主要系上期没有通过证券市场购买股票,而本期购入股票的市价与成本的价差较大所致。
注释32. 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
联营或合营公司分配来的利润 --- ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额* 593,072.62 ---
交易性金融资产出售 37,966.53 ---
其他 10,000,000.00 ---
合计 10,631,039.15 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
联营或合营公司分配来的利润 --- ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额* 593,072.62 ---
交易性金融资产出售 --- ---
其他 10,000,000.00 ---
合计 10,593,072.62 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33. 营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 上期数
非流动资产处置利得合计 --- 1,655,414.64
其中：固定资产处置利得 --- ---
无形资产处置利得 --- 1,655,414.64
与收益相关的政府补助 --- 2,435,592.00
其他 9,767.09 18,361.26.26
合计 9,767.09 4,109,367.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 上期数
非流动资产处置损失合计 239,293.49 ---
其中：固定资产处置损失 239,293.49 ---
无形资产处置损失 --- ---
捐赠支出 625,537.80 ---
其他 --- 451,004.74
合计 864,831.29 451,004.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
当期所得税费用 1,641,940.95 1,107,461.90
其中：当年产生的所得税费用 1,641,940.95 1,107,461.90
本期调整以前年度所得税金额 --- ---
递延所得税费用 --- ---
其中：当期产生的递延所得税 --- ---
本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---
税率变动的影响 --- ---
合计 1,641,940.95 1,107,461.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35. 其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收到的其他与经营活动有关的现金
政府补助 --- 2,400,000.00
收到的往来款及其他 1,912,633.54 1,565,018.50
小计 1,912,633.54 3,965,018.50
项目 本期数 上期数
用现金支付的广告费 1,163,751.12 1,273,482.03
用现金支付的运输费 10,862,351.45 6,759,829.86
用现金支付的业务招待费 2,123,932.38 1,570,643.37
用现金支付的差旅费 843,218.63 864,956.14
用现金支付的促销费 1,788,417.49 353,417.20
用现金支付的排污费 1,660,667.00 602,262.54
用现金支付的法律会计顾问费 907,200.00 560,453.22
用现金支付的保险费 502,961.14 448,939.36
支付的往来款及其他 25,939,800.83 23,785,746.58
小计 45,792,300.04 36,219,730.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36.现金及现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
一、现金 82,168,215.96 127,644,845.39
其中：库存现金 93,118.99 31,666.84
可随时用于支付的银行存款 78,515,914.36 111,225,172.96
可随时用于支付的其他货币资金 3,559,182.61 16,388,005.59
二、现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 82,168,215.96 127,644,845.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 7.现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,260,144.50 6,102,497.53
加：资产减值准备 315,244.08 843,934.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,690,559.25 33,680,805.00
无形资产摊销 2,847,085.92 2,697,085.92
长期待摊费用摊销 390,429.78 448,629.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 224,526.40 (1,655,414.64)
固定资产报废损失 --- ---
公允价值变动损失 6,477,862.80 ---
财务费用 17,907,376.87 11,673,523.92
投资损失 (10,631,039.15) ---
递延所得税资产减少 --- ---
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 (9,241,619.86) (18,042,052.90)
经营性应收项目的减少 (36,238,293.18) (27,451,033.25)
经营性应付项目的增加 10,235,435.38 8,350,186.33
其他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 33,237,712.79 16,648,161.99
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 82,168,215.96 55,069,242.44
减：现金的期初余额 127,644,845.39 85,639,134.43
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 (45,476,629.43) (30,569,891.99)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8. 关联方关系及其交易
本公司在本报告期内无关联交易和关联往来,期末关联往来无余额。
附注9. 或有事项
1、本公司与上海博德基因开发有限公司(以下简称博德公司)于2000年8月签订协议，共同出资设立上海博星基因芯片有限责任公司(以下简称博星公司)。本公司以现金出资，博德公司以技术出资，各持有博星公司50%的股权。另毛裕民作为博德公司的实际控制人，为博德公司履行该义务出具了担保函，承担保证责任。根据投资协议的约定，截至2004年底，本公司应收博星公司的投资收益为8,310万，实际仅收到1,610万，博德公司未按照投资协议的约定履行差额补足义务，毛裕民亦未承担相应的担保责任。2005年9月本公司就上述事项向肇庆市中级人民法院提起了诉讼，要求博德公司按照投资协议的约定履行差额补足义务，并要求毛裕民承担保证责任。被告博德公司及毛裕民因不服肇庆市中级人民法院做出的民事裁定书（2005肇中法民商初字第139号），向广东省高级人民法院提起上诉,广东省高院经审理，作出(2005)粤高法立民终字第561号民事裁定，变更肇庆中院民事裁定书（2005肇中法民商初字第139号）裁定第一项本案应交由中国国际贸易仲裁委员会仲裁解决为驳回本公司对博德公司的起诉，同时认定肇庆中院对本公司诉毛裕民的担保合同纠纷拥有管辖权。现肇庆市中级人民法院已依据有关裁定解封了原查封、冻结的博德公司的有关资产，同时对查封、冻结的毛裕民个人有关资产进行了续封。
本公司与博德公司已依据原投资协议的有关约定，就投资收益支付纠纷分别向中国国际经济贸易仲裁委员会北京分会和上海分会提起仲裁，因案情复杂及仲裁员调整等原因，现仍未最终裁定。同时，我公司与对方也在进行积极沟通协商，力求协商解决。从利于博星公司继续经营和持续发展着想，双方达成和解共识，并2008年6月20日签署继续合作经营博星公司的有关协议。依照该等协议，由百汇公司以现金方式向本公司支付共计人民币2,200万元以替代双方基于《投资协议》约定的本公司不低于年20％的投资收益，并在协议签署及生效当日向本公司支付银行汇票1,000万元，在百汇公司收到仲裁委员会、人民法院准予本公司撤回针对博德公司和毛裕民先生提起的仲裁和诉讼的书面通知书或裁判文书之日起的6个月（自后一份法律文书收到之日起算）内汇入本公司指定的账户人民币1,200万元。该等款项中的1000万元已于2008年6月30日前解汇，并作为公司中期投资收益。余款1,200万元将视到账日期，作为公司到账年度的收益。
2、本公司2003年6月与广东省肇庆高新技术产业开发区国土资源局签订两份《国有土地使用权出让合同》为获得大旺高新区内的相应土地使用权，合同总金额为50,467,500.00元,本公司已支付41,390,250.00，但因在大旺高新区的投产项目变更土地使用权被收回。根据市政府批示本公司重新向大旺高新区管理委员会发函要求重新划拨相应土地，公司于2008年4月22日收到肇庆高新技术产业开发区管理委员会办公室肇高管办函〔2008〕13号《关于申请拨还大旺地块的复函》，对公司《关于申请拨还大旺地块的报告》批复如下：将公司最新研发的医药产品生产项目提交区项目评审小组进行入园评审，若项目通过评审可以进园，则按现行价格优先安排用地，与原支付土地出让金本息抵顶后多退少补。若该项目未能通过评审，则将公司已支付的土地出让金本息返还，具体返还实施方案另行商定。本公司认为高新区管理委员会不重新划拨相应土地且不归还已收本公司土地出让金的可能性较小。
附注10. 承诺事项
本公司在本报告期内，无承诺事项。
附注11. 所有权受到限制的资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有权受到限制的资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
用于抵押的资产净值* 276,578,808.35 --- 15,465,900.93 261,112,907.42
其中：房屋建筑物 9,228,607.74 --- 306,175.72 8,922,432.02
机械设备 235,787,096.62 --- 14,801,053.57 220,986,043.05
土地 31,563,103.99 --- 358,671.64 31,204,432.35
小计 276,578,808.35 --- 15,465,900.93 261,112,907.42
质押的应收票据 --- --- --- ---
合计 276,578,808.35 --- 15,465,900.93 261,112,907.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*截止2008年6月30日，本公司以下列资产作抵押，向银行获取人民币129,000,000.00元短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款银行名称 借款性质 借款余额 抵押物类别 抵押物账面净值 抵押物评估价值
中国农业发展银 短期借款 30,000,000.00 土地、机器设备 65,956,849.82 75,399,540.00
行肇庆市分行
中国农业发展银 短期借款 20,000,000.00 土地、机器设备 43,971,233.21 50,266,360.00
行肇庆市分行
中国建设银行肇 短期借款 20,000,000.00 土地、机器设备 37,924,144.07 48,195,514.28
庆市分行
中国建设银行肇 短期借款 20,000,000.00 土地、机器设备 37,924,144.07 48,195,514.28
庆市分行
中国建设银行肇 短期借款 30,000,000.00 土地、机器设备 56,706,880.29 72,293,271.44
庆市分行
中国农业银行肇 短期借款 9,000,000.00 土地、房屋建筑物 6,988,851.99 13,458,375.00
庆市分行
中国农业银行肇 短期借款 --- 土地、房屋建筑物 11,640,803.97 22,430,625.00
庆市分行
合计 129,000,000.00 261,112,907.42 330,239,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注12. 资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司截止报告期末无应披露的资产负债表日后事项
附注13. 其他重要事项说明
本公司截止报告期末无应披露的其他重要事项。
附注14.非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额
本期数 上期数 本期数 上期数
1.非流动资产处置损益
(1)处置长期资产收入 --- 1,655,414.64 --- 1,407,102.44
其中：固定资产清理收入 --- --- --- ---
无形资产处置利得 --- 1,655,414.64 --- 1,407,102.44
股权转让利得 --- --- --- ---
小计 --- 1,655,414.64 --- 1,407,102.44
(2)处置长期资产支出 239,293.49 --- 203,399.47 ---
其中：处理固定资产净损失 239,293.49 --- 203,399.47 ---
处理无形资产净损失 --- --- --- ---
小计 239,293.49 --- 203,399.47 ---
非流动资产处置损益净额 (239,293.49) 1,655,414.64 (203,399.47) 1,407,102.44
2.越权审批或无正式批准文件 --- --- --- ---
的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助 --- 2,435,592.00 --- 2,070,253.20
4.同一控制下企业合并产生的 --- --- --- ---
子公司期初至合并日的当期净
损益
5.除上述各项之外的其他营业
外收支净额
(1)营业外收入： --- --- --- ---
其中：固定资产盘盈 --- --- --- ---
罚款收入 --- --- --- ---
违约金收入 --- --- --- ---
其他 9,767.09 18,361.26 8,302.03 15,607.07
小计 9,767.09 18,361.26 8,302.03 15,607.07
(2)营业外支出：
其中：存货盘亏 --- --- --- ---
罚款支出 --- --- --- ---
捐赠支出 625,537.80 --- 531,707.13 ---0
其他 --- 451,004.74 --- 383,354.03
小计 625,537.80 451,004.74 531,707.13 383,354.03
营业外收支净额 (615,770.71) (432,643.48) (523,405.10) (367,746.96)
6.中国证监会认定的符合定义 --- --- --- ---
规定的其他非经常性损益项目
其中：资产减值准备转回 --- --- --- ---
扣除少数股东损益前非经常性 (855,064.20) 3,658,363.16 (726,804.57) 3,109,608.69
损益合计
减：少数股东损益影响金额 --- --- --- ---
扣除少数股东损益后非经常性 (855,064.20) 3,658,363.16 (726,804.57) 3,109,608.69
损益合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注15. 净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 1.77% 0.69% 1.78% 0.68%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.86% 0.34% 1.88% 0.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注16. 每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 0.0256 0.0117 0.0256 0.0117
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0270 0.0057 0.0270 0.0057
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子：
税后净利润 13,337,684,44 6,100,494.85
调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 13,337,684,44 6,100,494.85
调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 13,337,684,44 6,100,494.85
（二）分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 521,102,529.00 521,102,529.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- ---
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 521,102,529.00 521,102,529.00
（三）每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0256 0.0117
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0270 0.0057
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0256 0.0117
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0270 0.0057
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注17.财务报表的批准
本公司的母公司为广东肇庆星湖生物科技股份有限公司；最终母公司为广东肇庆星湖生物科技股份有限公司。
本公司的财务报表已于2008年8月12日获得本公司董事会批准。
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4.公司章程文本；
5.其他有关资料。
董事长：钟自荣
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司