通化东宝药业股份有限公司
600867
二OO六年中期报告
二OO六年八月二十日
目 录
一、重要提示 …………………………………………… 2
二、公司基本情况 ……………………………………… 2
三、股本变动和主要股东持股情况 …………………… 4
四、董事、监事、高级管理人员情况 ………………… 7
五、管理层讨论与分析 ………………………………… 7
六、重要事项 …………………………………………… 10
七、财务报告(未经审计)………………………………14
八、备查文件…………………………………………… 42
通化东宝药业股份有限公司
二00六年中期报告
一、重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事李兆琦先生因工作原因未出席会议，委托董事李一奎先生代表行使表决权；独立董事华玉强先生因工作原因未出席会议，委托独立董事孙久荣先生代表行使表决权。
3、公司中期财务会计报告未经审计。
4、公司负责人李一奎先生、主管会计工作负责人总会计师王君业先生、会计机构负责人李凤芹女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司简介
1、公司法定中文名称：通化东宝药业股份有限公司
公司法定英文名称：TONGHUA DONGBAO PHARMACEUTICAL CO.，LTD.
缩写: THDB
2、公司法定代表人：李一奎
3、公司董事会秘书：王君业
联系地址：通化县东宝新村证券部
电话：（0435）5088025
传真：（0435）5088268
电子信箱：thdbwjy@163.com
证券事务代表：谷丽萍
联系电话：(0435)5088126
电子信箱：dbzq@sina.com
4、公司注册地址：通化县东宝新村
公司办公地址：通化县东宝新村
邮政编码：134123
公司国际互联网网址：http：//www.thdb.com
公司电子信箱：glp@thdb.cn
5、公司选定的信息报纸：《上海证券报》
公司登载半年度报告的指定网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：通化东宝
股票代码：600867
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1992年12月28日
公司首次注册地点：通化县东宝新村
企业法人营业执照注册号： 2200001030142
税务登记号码：220521244578300号
公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。
会计师事务所办公地址：北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层
(二)会计数据与业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标 单位：元
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项目 报告期末2006 上年度期末2005 本报告期末比
年6月30日 年12月31日 上年度期末增
减（％）
流动资产 787,697,774. 785,007,896.07 0.34
23
流动负债 368,451,070. 450,203,535.83 -18.16
48
总资产 1,992,570,99 1,884,953,209.7 5.71
0.88 2
股东权益（不含少数股 1,326,365,41 1,296,115,279.2 2.33
东权益） 7.95 3
每股净资产 3.42 3.99 -14.29
调整后的每股净资产 3.18 3.38 -5.92
项目 报告期2006年 上年同期200 本报告期比上年同
1-6月 5年1-6月 期增减（％）
净利润 30,250,138.7 16,083,978. 88.08
2 14
扣除非经常性损益后的 30,159,147.1 14,680,013. 105.44
净利润 6 06
每股收益 0.0781 0.0496 57.46
每股收益注1(元) 0.0821
净资产收益率（%） 2.28 1.24 增加1.04个百分点
经营活动产生的现金流 76,661,502.2 25,143,330. 204.90
量净额 7 03
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性项目和涉及金额： 单位：元
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 90,991.56
合计 90,991.56
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3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位：元
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.21 6.29 0.2127 0.2127
营业利润 3.39 3.43 0.1159 0.1159
净利润 2.28 2.31 0.0781 0.0781
扣除非经常性损益后的净 2.28 2.31 0.0778 0.0778
利润
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三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积金 其 小计 数量 比
例 行 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持股
3、其他 166,79 51. -15,7 -15,76 151,02 38.
内资持股 5,756 40 69,72 9,728 6,028 97
8
其中：境 166,79 51. -15,7 -15,76 151,02 38.
内法人持 5,756 40 69,72 9,728 6,028 97
股 8
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 166,79 51. -15,7 -15,76 151,02 38.
件股份合 5,756 40 69,72 9,728 6,028 97
计 8
二、无限售条件流通股份
1、人民 157,69 48. 15,76 63,078 78,848 236,54 61.
币普通股 7,280 60 9,728 ,912 ,640 5,920 03
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
无限售条 157,69 48. 15,76 63,078 78,848 236,54 61.
件流通股 7,280 60 9,728 ,912 ,640 5,920 03
份合计
三、股份 324,49 100 0 63,078 63,078 387,57 100
总数 3,036 .00 ,912 ,912 1,948 .00
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股份变动的批准情况：
2006年5月10日公司召开了2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案：（1）东宝实业集团有限公司及其它非流通 股股东向流通股股东每10股送1股；（2）向流通股股东以资本公积金每10股转增4股。
股份变动的过户情况：
2006年6月1日，在中国证券登记结算有限责任公司办理完送股及公积金转增股本的过户手续，2006年6月2日，公布公司股权分置改革的实施方案，2006年6月7日复牌交易。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 66,657
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告期 持有有限 质押或
质 比例 内增减 售条件股 冻结的
(%) 份数量 股份数
量
东宝实业集团有 其他 37.7 146,241, -12,572 146,241, 托管
限公司 3 133 ,623 133
通化东宝五药有 其他 1.17 4,544,75 -474,55 4,544,75 托管
限公司 0 0 0
交通银行－国联 其他 0.53 2,042,74 未知
优质成长证券投 8
资基金
全国社保基金一 其他 0.53 1,999,90 未知
一二组合 8
中国农业银行－ 其他 0.35 1,338,53 未知
国联分红增利混 1
合型开放式证券
投资基金
杨丽莹 其他 0.30 1,170,00 未知
0
吴向明 其他 0.26 1,007,30 未知
8
邱林宽 其他 0.26 1,000,30 未知
0
阮小来 其他 0.26 1,000,00 未知
0
中海信托投资有 其他 0.22 862,533 未知
限责任公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
交通银行－国联优质成长证券投资基金 2,042,748 人民币普
通股
全国社保基金一一二组合 1,999,908 人民币普
通股
中国农业银行－国联分红增利混合型开放 1,338,531 人民币普
式证券投资基金 通股
杨丽莹 1,170,000 人民币普
通股
吴向明 1,007,308 人民币普
通股
邱林宽 1,000,300 人民币普
通股
阮小来 1,000,000 人民币普
通股
中海信托投资有限责任公司 862,533 人民币普
通股
王若娟 762,866 人民币普
通股
范康林 758,955 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间
是否存在关联或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有 有限售条件股份可上市 限售条件
号 名称 限售条件 交易情况
股份数量 可上市交易 新增可
时间 上市交
易股份
数量
1 东宝实业集团有 146,241, 2011年6月7 146,241 自获得流通权之
限公司 133 日 ,133 日起，在六十个
月内不上市交易
。并在上述锁定
期限届满后的二
十四个月内，出
售价格不低于人
民币6元。
2 通化东宝五药有 4,544,75 2007年6月7 4,544,7 自获得流通权之
限公司 0 日 50 日起，在十二个
月内不上市交易
或者转让。
3 上海时美汽车装 90,545 2007年6月7 90,545 自获得流通权之
潢有限公司 日 日起，在十二个
月内不上市交易
或者转让。
4 宁波麒麟百货有 54,327 2007年6月7 54,327 自获得流通权之
限公司 日 日起，在十二个
月内不上市交易
或者转让。
5 杭州华君家电贸 45,273 2007年6月7 45,273 自获得流通权之
易有限公司 日 日起，在十二个
月内不上市交易
或者转让。
6 上海晓君商贸有 50,000 2007年6月7 自获得流通权之
限公司 日 日起，在十二个
月内不上市交易
或者转让。
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注：因上海晓君商贸有限公司对公司股改方案未表示意见，本公司大股东东宝实业集团有限公司已代其支付对价，因此上海晓君商贸有限公司在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得东宝实业集团有限公司的同意，并由通化东宝向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持 期末持 股份增 变动原因
股数 股数 减数
李一奎 董事长兼总 163,217 244,82 81,609 股改公积金转增及送
经理 6 股
程建秋 监事会主席 18,800 28,200 9,400 股改公积金转增及送
股
李凤芹 董事 17,550 26,325 8,775 股改公积金转增及送
股
王殿铎 监事 17,100 25,650 8,550 股改公积金转增及送
股
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（二）新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况。
五、管理层讨论与分析
(一)对公司经营状况的讨论与分析
2006年是通化东宝进入快速发展的关键之年。报告期内，公司继续以增强公司盈利能力，提高经济效益为中心，以市场为导向，发挥“东宝”国家驰名商标的品牌带动作用，突出自主创新、科技兴企，坚持以人为本，和谐发展。努力实现技术创新、管理创新的新突破，紧紧围绕研发和销售两条主线，加快生物医药技术基因工程药物的研发工作，促进企业快速发展。
医药方面固体制剂、基因重组人胰岛素（商品名：甘舒霖）及大输液三支销售队伍均取得较好的业绩。上半年公司加强了固体制剂镇脑宁胶囊、东宝甘泰（复方蛋氨酸胆碱片）等优势及重点产品的销售，固体制剂实现销售收入4,460万元。基因重组人胰岛素利用已搭建的国际市场平台，上半年创汇256万美元；尤其是国内市场销售平台，取得较大市场优势，公司采取了“靠学术来赢得专家推崇、靠疗效来赢得患者口碑、靠高专队伍赢得市场份额”的战略，市场覆盖率上取得了突破性的进展，上半年实现销售收入3,456万元，比上年同期增长171.91%。非PVC软袋大输液产品以其高品质赢得了市场份额，上半年实现销售收入2,341万元,比上年同期增长46.73%。环保塑门窗方面本着准确定位、有效布局、做实做强的经营管理原则，以其独特的新型建材专利技术，抢占了市场至高点，上半年实现销售收入4,336万元,比上年同期增长13.21%。
生物技术药物已成为当今最活跃和发展最迅速的领域，公司始终致力于生物药品的研究和开发，现已成功构建了生物医药高新技术产业的生产、研发、营销高端平台，靠自主创新，赢得企业的发展。公司研制生产的基因重组人胰岛素拥有自主知识产权，此外还自主开发高科技、高附加值的三个国家级新药：特尔立rHuGM-CSF、特尔津rHuG-CSF和基因重组人白细胞介素特尔康rHulL-11。公司具备了从克隆目的基因、基因重组、构建工程菌、培养、纯化到制剂等全面的基因工程药物研发能力，β干扰素、重组人超氧化物歧化酶rHuSOD等多种基因工程药物已进入实质性研制阶段。除此之外，正在开发的十几个高科技蛋白质产品，也正在注册中。为企业未来的发展和进一步丰富公司的产品结构奠定了坚实的基础。
(二)公司经营情况
（1）公司主营业务的范围
公司为国家科技部认定的火炬计划重点高新技术企业，主营业务以生产、销售中西成药、生物制品及塑料建材为主，经营范围硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、散剂、合剂、小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂、冻干粉针剂、软膏剂、滴鼻剂、糖浆剂、酊剂、原料药（重组人胰岛素）；保健品、包装材料、山野菜、食用菌加工、印刷、生物制品、塑料建材及制品生产制造。公司主导产品为基因重组人胰岛素（商品名：甘舒霖）、特尔立rHuGM-CSF、特尔津rHuG-CSF、基因重组人白细胞介素特尔康rHulL-11、镇脑宁胶囊、东宝甘泰（复方蛋氨酸胆碱片）、非PVC软袋大输液制品、脑血康片、射干利咽口服液、塑钢门窗等。公司及子公司均已通过GMP认证和ISO9001质量管理体系认证以及ISO14001环境管理体系认证。
（2）公司经营状况：报告期内公司实现主营业务收入163,456,309.99元，比上年同期增长23.35%，其中:药品收入120,093,888.40元，占主营业务收入的73.48%；塑料建材实现主营业务收入43,362,421.59元，占主营业务收入的26.52%。实现主营业务利润82,432,646.69元，比上年同期增加42.15%，其中:药品创利70,927,887.17元，占主营业务利润的86.04%；塑料建材创利11,504,759.52元，占主营业务利润的13.96%。基因重组人胰岛素出口创汇256万美元。
（3）主营业务分行业情况
单位: 元
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分行业 主营业务 主营业务成 主营 主营 主营业 主营业务
收入 本 业务 业务 务成本 利润率比
利润 收入 比上年 上年同期
率(%) 比上 同期增 增减
年同 减(%)
期增
减(%
)
药品 120,093,8 48,499,132 59.62 27.4 4.65 增加8.81
88.40 .83 7 个百分点
建材 43,362,42 31,490,309 27.38 13.2 14.68 减少0.93
1.59 .62 1 个百分点
其中:关联交 17,524,14 6,971,364. 60.22 0.18 -6.72 增加2.95
易 9.54 84 个百分点
分产品
基因重组人胰 52,079,37 15,212,942 70.79 72.4 33.24 增加8.60
岛素冻干粉及 4.38 .89 6 个百分点
注射液
镇脑宁 30,018,04 8,183,897. 72.74 -2.3 -15.24 增加4.16
8.93 53 3 个百分点
输液制品 23,410,53 15,980,063 31.74 46.7 -9.27 增加42.1
9.99 .45 3 3个百分
点
塑钢窗 43,362,42 31,490,309 27.38 13.2 14.68 减少0.93
1.59 .62 1 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额17,524,149.54元人民币。系公司向国外出口基因重组人胰岛素冻干粉及注射液的金额，公司借助大股东东宝实业集团公司在国际市场上搭建的平台和网络及客户资源，由东宝实业集团有限公司与国外签署出口合同，本公司按照签定的出口合同价格将基因重组人胰岛素冻干粉及注射液销售给东宝实业集团有限公司，由此确认为销售收入。
（4）主营业务地区分布情况：
单位: 元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（％）
东北地区 56,714,423.17 24.92
华北地区 47,076,369.58 37.21
华南地区 14,347,776.53 40.98
西北地区 11,201,286.16 19.32
华东地区 15,870,466.63 2.54
国外 17,524,149.54 0.18
其他 721,838.38 172.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）报告期内，没有投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
（6）报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司募集资金或以前期间募集资金没有延续到报告期内的使用情况
2、非募集资金项目情况
报告期内公司投资建设的基因重组人胰岛素二期扩产工程分别由国家计委计高技[2002]198号文和国家发展和改革委员会发改办工业[2004]2427号文批准。达产后年产能力为3000公斤基因重组人胰岛素冻干粉。项目总投资69,748万元。
基因重组人胰岛素二期工程,已由国家发展和改革委员会发改办工业[2004]2427号文批复,被列入《2004年东北老工业基地调整改造工业国债专项项目》，并给予该项目资金补助款共计4,332万元。工程全部按照国际标准及GMP标准进行施工和设计，截止报告期末该项目已累计投资26,510万元。公司将加快工程进度，争取2006年底试车投产。
六、重要事项
(一)公司治理情况：报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》进行了修改，进一步健全和完善公司治理结构，加强内部控制制度，规范关联交易行为，充分发挥监事会和独立董事的作用，加强信息披露工作，保证公司持续、健康、稳定发展。
(二)利润分配情况
1、公司2005年度未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。
2、公司2006年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(三)报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
(五)重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)报告期内，本公司向关联方采购货物共计73,640,079.81元。
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关联方 关联交 关联交易定 关联交易金 结算方式
易内容 价原则 额
通化创新彩印有限公司 采购与 协议定价 7,285,421. 现金结算
主业有 96
通化新星生物有限责任 关的原 协议定价 8,319,477. 现金结算
公司 辅材料 03
通化东宝进出口有限公 购置人 按合同价格 58,035,180 先预付,再
司 胰岛素 执行 .82 按本公司实
二期工 际对外付汇
程所需 汇率结算
设备
合计 73,640,079
.81
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(2)本公司向关联方销售货物主要是向东宝实业集团有限公司出售基因重组人胰岛素冻干粉和注射剂。公司借助东宝实业集团有限公司在国际市场搭建的平台和网络及客户资源，将公司生产的基因重组人胰岛素冻干粉及注射液出口，报告期内销售货物总金额 17,524,149.54元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易内容 关联交易定 关联交易金额 结算方式
价原则
东宝实业集团 销售基因重组人 按签定的合 17,524,149.5 现金结算
有限公司 胰岛素冻干粉及 同价格 4
注射液
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(3)公司与关联方的债权、债务情况
公司大股东及关联方占用资金情况说明如下：
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司
提供资金
发生额 余额 发生额 余额
东宝实业集团有 第一大股 0 76,164,43
限公司 东 5.91
通化东宝集团建 第一大股 -58,536,8 0
筑公司 东控股子 78.00
公司
长春东宝药业有 控股子公 16,027,11 49,931,65
限公司 司 7.53 2.32
厦门特宝生物工 联营企业 2,500,000 8,480,030
程股份有限公司 .00 .00
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注:关联企业通化东宝集团建筑公司58,536,878.00元欠款已于2006年5月31日用现金方式全部还清。
2、2006年上半年资金被占用及清欠进展情况
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大股东及其附属企业非 报告期清欠 清欠方式 清欠金额 清欠时间
经营性占用上市公司资 总额(万元) （万元） （月份）
金的余额（万元）
期初 期末
13,470.13 7,616.44 现金 5,853.69 2006.5.31
大股东及其附属企业非 期末余额7616.44万元系公司大股东东宝实业集团
经营性占用上市公司资 有限公司欠款,截止本报告披露日,东宝实业集团
金及清欠情况的具体说 有限公司已通过以股抵债方式抵偿了欠款,以股抵
明 债的1900万股股份于2006年7月28日通过中国证券
登记结算公司上海分公司完成注销。抵债后的差
额部分用现金已清偿。
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(六)重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司继续履行向国外出口基因重组人胰岛素冻干粉和注射剂的合同，截止报告期，公司出口256万美元的基因重组人胰岛素冻干粉和注射剂。
(七) 重大担保事项
报告期内，公司无重大担保事项。
(八)报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
(九)承诺事项履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行
情况
东宝实业集团 公司第一大股东东宝实业集团有限公司承诺所持 正在履行
有限公司 有的通化东宝有限售条件的股份自获得上市流通
权之日起，在六十个月内不上市交易。在上述锁
定期限届满后的二十四个月内，其通过证券交易
所挂牌出售的价格不低于人民币6元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十)报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，未发生其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
(十一)已披露重要事项信息索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网
名称 网站及检索路
径
业绩预盈公告 上海证券报 2006年1月20 www.sse.com.c
日 n
股权分置改革提示性公告 上海证券报 2006年4月3日 www.sse.com.c
n
五届五次董事会决议公告 上海证券报 2006年4月7日 www.sse.com.c
n
关于召开2006年第一次临时 上海证券报 2006年4月7日 www.sse.com.c
股东大会暨相关股东会议通 n
知
董事会投票委托征集函 上海证券报 2006年4月7日 www.sse.com.c
n
2005年度股东大会年会的通 上海证券报 2006年4月13 www.sse.com.c
知 日 n
五届六次董事会决议公告 上海证券报 2006年4月13 www.sse.com.c
日 n
五届四次监事会决议公告 上海证券报 2006年4月13 www.sse.com.c
日 n
2005年度报告摘要 上海证券报 2006年4月13 www.sse.com.c
日 n
日常关联交易公告 上海证券报 2006年4月13 www.sse.com.c
日 n
股权分置改革说明书摘要（ 上海证券报 2006年4月14 www.sse.com.c
修订稿） 日 n
关于股权分置改革方案沟通 上海证券报 2006年4月14 www.sse.com.c
协商情况暨相关股权分置改 日 n
革的公告
关于召开2006年第一次临时 上海证券报 2006年4月21 www.sse.com.c
股东大会暨相关股东会议的 、中国证券 日 n
第一次提示性公告 报、证券时
报
关于召开2006年第一次临时 上海证券报 2006年4月28 www.sse.com.c
股东大会暨相关股东会议的 、中国证券 日 n
第二次提示性公告 报、证券时
报
关于2005年度股东大会增加 上海证券报 2006年5月12 www.sse.com.c
新提案的公告 日 n
2006年第一次临时股东大会 上海证券报 2006年5月12 www.sse.com.c
暨相关股东会议表决结果公 日 n
告
2005年度报告有关数据的更 上海证券报 2006年5月20 www.sse.com.c
正公告 日 n
关于大股东及其附属企业非 上海证券报 2006年5月20 www.sse.com.c
经营性资金占用清欠进展情 日 n
况公告
2005年度股东大会决议公告 上海证券报 2006年5月26 www.sse.com.c
日 n
关于大股东及其附属企业非 上海证券报 2006年6月1日 www.sse.com.c
经营性资金占用清欠进展情 n
况公告
关于股权分置改革方案实施 上海证券报 2006年6月2日 www.sse.com.c
公告 n
关于甘李药业有限公司胰岛 上海证券报 2006年6月13 www.sse.com.c
素类似物获药品生产批准的 日 n
公告
关于实施大股东“以股抵债 上海证券报 2006年6月20 www.sse.com.c
”方案的债权人公告 日 n
关于召开2006年第二次临时 上海证券报 2006年6月20 www.sse.com.c
股东大会的通知 日 n
五届七次董事会决议公告 上海证券报 2006年6月20 www.sse.com.c
日 n
独立董事征集投票权第一次 上海证券报 2006年6月23 www.sse.com.c
提示性公告 日 n
关于召开2006年第二次临时 上海证券报 2006年6月23 www.sse.com.c
股东大会第一次提示性公告 日 n
2006年上半年业绩预增公告 上海证券报 2006年6月28 www.sse.com.c
日 n
关于实施大股东“以股抵债 上海证券报 2006年6月29 www.sse.com.c
”的债权人公告 日 n
独立董事征集投票权第二次 上海证券报 2006年6月29 www.sse.com.c
提示性公告 日 n
关于召开2006年第二次临时 上海证券报 2006年6月29 www.sse.com.c
股东大会第二次提示性公告 日 n
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告
本公司半年度财务会计报告未经审计。
会计报表 (附后)
会计报表附注
会计报表附注
附注一、公司简介
通化东宝药业股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会于1992年12月18日经吉改批（1992）76号文批准，由东宝实业集团有限公司、通化市石油工具厂、通化白雪山制药厂三家发起成立的股份有限公司。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：220000103142，注册地址：吉林省通化县东宝新村。
公司经营范围：硬胶囊剂、片剂（含激素类）、颗粒剂、散剂、合剂（含口服液）、小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂、冻干粉针剂、软膏剂、滴鼻剂、糖浆剂、酊剂（外用）、原料药（重组人胰岛素）、254手术室、急救室 、诊疗室设备及器具；保健品、包装材料、山野菜、食用菌加工、印刷、生物制品、塑料建材及制品生产制造﹡﹡﹡。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循实际成本原则。期末对各项资产进行全面检查，合理预计可能产生的减值或损失，并计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账；对外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）调整。发生的差额，如为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益，除上述情况外发生的汇兑损益均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账；在出售时，按实际取得的价款减去短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益和损失，确认当期投资损益。对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。
（2）短期投资跌价准备的确认：期末，对短期投资按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的投资跌价准备的范围内转回。
8、坏账核算方法
（1） 坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项；c、对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。
（2） 公司坏账损失采用备抵法。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，提取比例为：
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账龄 应收账款、其他应收款坏账准备提取
比例（%）
1年以内 5
1——2年 7
2——3年 8
3——4年 20
4——5年 30
5年以上 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
（2）存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在产品、库存商品、按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础上，当由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）。
（2）公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%（含20%）以下，或虽投资在20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
（3）公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，长期股权投资成本高于应享有的被投资单位所有者权益所占份额的差额，按十年期限平均摊销，计入当期投资收益，长期股权投资成本低于应享有被投资单位所有者权益所占份额的差额，计入资本公积。
（4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
（5）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（6）长期投资减值准备的确认标准：①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年或一年以上；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形。
(7)长期投资减值准备计提方法：期末本公司对长期投资进行逐项分析，当被投资单位由于市价持续下跌或经营状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金额低于长期投资的账面价值，将未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。
11、固定资产及其折旧核算方法
（1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。
（3）固定资产计价方法：按取得时实际成本计价。
（4）折旧采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值（净残值率5%）后按直线法计算折旧。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 12—30 5 3.17-7.92
机器设备 10 5 9.50
运输设备 10 5 9.50
电子设备 8 5 11.88
其他设备 10 5 9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产减值准备的确认标准：市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（6）固定资产减值准备计提方法：期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的受益年限及法律规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有上述规定年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（2）无形资产减值准备的计提方法：期末或每年年度终了，公司检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。①当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：a、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；c、其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。②当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：a、某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
14、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，将该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（2）公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产的借款费用等外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的会计处理方法：
（1） 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本，其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
16、收入的确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
（1）根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，本公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。 （2）合并范围
本公司投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上或者占被投资企业资本总额小于或等于50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。
母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
附注三、税项
（1） 增值税：公司按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
（2） 城建税：公司本部按应缴流转税额的1%计缴，其余各子公司均按应缴流转税额的5%计缴。
（3） 教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
（4） 所得税：公司按应纳税所得额的33%计缴；
附注四、控股子公司及合营企业
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被投资公司名称 注册地址 经营范围 注册 本公 法 是
资本 司持 定 否
（万 股比 代 合
元） 例% 表 并
人
1、通化东宝环保建 通化县东 塑料建材及制品 12,0 76.9 许 是
材股份有限公司 宝新村 和其他建材及制 00 9 长
品生产制造、销 福
售服务
2、北京东宝波菲丽 北京市 同上 300 100. 张 是
斯门窗有限公司 00 健
锋
3、长春东宝波菲丽 长春市 同上 500 100. 许 是
斯门窗有限公司 00 长
福
4、沈阳东宝波菲丽 沈阳 同上 500 100. 崔 是
斯门窗有限公司 00 殿
武
5、通化通飞塑料建 通化县 塑料建材生产、 1,60 80.0 赫 是
材有限责任公司 销售、安装等 0 0 崇
明
6、威海东宝制药有 威海高新 片剂、胶囊剂 5,00 90.0 张 是
限公司 技术产业 0 0 鸿
开发区向 飞
荣路北
7、通化东宝永健制 通化县 片剂、硬胶囊剂 2,00 95.0 孙 是
药有限公司 、颗粒剂、合剂 0 0 国
安
8、长春东宝药业有 高新开发 片剂、硬胶囊剂 1,00 95.0 孙 否
限公司 区集中新 、小容量注射剂 0 0 波
建区 生产
9、北京东宝制药有 北京市经 生物制品、天然 100 90.0 冷 否
限公司 济技术开 药物的技术开发 0 春
发区 生
10、厦门伯塞基因转 开元区湖 生物技术研究、 2,60 23.0 杨 否
录公司 明路61号 开发等 0 77 英
鸿楼五楼
11、厦门特宝生物工 海沧新阳 生物生物研究、 4,71 42.2 李 否
程股份有限公司 工业区翁 开发及技术服务 0 4 一
角路330 、技术咨询等 奎
号
12、通化葡萄酒股份 通化市前 果露酒、葡萄酒 14,0 18.6 王 否
有限公司 兴路28号 制造、销售；土 00 5 鹏
特产品收购、加
工；物资运输等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※1、本公司原持有通化葡萄酒股份有限公司24.06%的法人股权，报告期内该公司进行股权分置改革，非流通股股东向流通股股东每10股送3股，本公司共计送出7,579,800股股份，至使本公司持有通化葡萄酒股份有限公司股权变更为26,108,200元，占其注册资本的18.65%。
※2、本公司与东宝实业集团有限公司于2002年度共同出资设立长春东发药业有限公司，本公司出资950万元，占其注册资本的95%，截至2006年6月30日尚未投产，本报告期未将其纳入会计报表合并范围。长春东发药业有限公司名称已变更为长春东宝药业有限公司。
※3、本公司与通化创新彩印有限公司协议共同出资组建北京东宝制药有限公司，本公司出资90万元，占注册资本的90%，该公司于2004年11月26日取得了注册号为1103021779897（4—1）的《企业法人营业执照》，截止2006年6月30日尚未投产，本报告期内未将其纳入会计报表合并范围。
附注五、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期初余额28,338,877.42元，期末余额27,381,209.83元。其构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 86,900.58 48,116.18
银行存款 27,294,309.25 28,290,761.24
合计 27,381,209.83 28,338,877.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、应收账款
A、应收账款账龄及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备
(%) (%)
一年以 123,040, 35.00 6,112,84 122,257, 34.68 6,112,84
内 167.41 7.26 015.31 7.26
一至二 63,428,9 18.04 4,522,47 64,606,7 18.33 4,522,47
年 51.83 2.49 49.55 2.49
二至三 59,332,2 16.88 4,653,65 58,170,6 16.50 4,653,65
年 31.90 2.93 61.72 2.93
三年以 105,727, 30.08 45,759,7 107,507, 30.49 45,759,7
上 426.81 27.10 403.27 27.10
合计 351,528, 100.00 61,048,6 352,541, 100.00 61,048,6
777.95 99.78 829.85 99.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、应收账款前五名欠款单位金额占应收账款的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额合计 占应收账款 金额合计 占应收账款比
比例 例
应收账款前五名合 40,708,8 11.58% 44,149,263. 12.52%
计 79.77 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、应收账款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 款项性质 期限
东宝实业集团有限公司 493,695.00 销售款 1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联公司应收账款期末余额25,238,378.09元，详见附注七、关联方关系及其交易。
注释3、其他应收款
其他应收款账龄及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备
(%) (%)
一年 128,627,2 52.29 7,178,35 141,817, 54.23 7,178,35
以内 22.09 2.14 641.76 2.14
一至 71,473,71 29.06 1,497,75 21,396,5 8.18 1,497,75
二年 8.28 6.68 23.92 6.68
二至 7,985,844 3.25 2,165,64 28,354,8 10.84 2,165,64
三年 .67 8.34 04.13 8.34
三年 37,897,70 15.40 32,205,2 69,958,4 26.75 32,205,2
以上 8.21 77.25 42.50 77.25
合计 245,984,4 100.00 43,047,0 261,527, 100.00 43,047,0
93.25 34.41 412.31 34.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额合计 占其他应收款的比 金额合计 占其他应收款的
例 比例
其他应收 170,275,53 69.22% 179,097,0 68.48%
款前五名 5.54 83.61
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、其他应收款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2006.6.30 款项性质 期限
东宝实业集团有限公司 76,164,435.91 借款 2年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联公司其他应收款期末余额99,087,293.14元，详见附注七（5）关联方关系及其交易。
注释4、预付账款
A、预付账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例 期初数 比例
一年以内 101,037,045.06 91.83 84,549,101.85 90.08
一至二年 2,139,049.76 1.94 5,870,242.89 6.25
二至三年 3,758,390.89 3.42 612,469.40 0.65
三年以上 3,095,817.28 2.81 2,833,242.74 3.02
合计 110,030,302.99 100.00 93,865,056.88 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
C、公司预付账款期末余额中83,052,181.74元，系委托通化东宝进出口有限公司购进基因重组人胰岛素二期工程设备款。
注释5、存货
存货期初、期末余额构成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原材料 39,981,048.12 43,348,578.62
库存商品 78,293,486.11 75,660,037.00
在产品 25,180,008.11 20,222,416.77
产成品
包装物
低值易耗品 59,831.88 59,472.91
自制半成品 302,541.77 411,494.24
受托代销商品 76,645.85
合计 143,816,915.99 139,778,645.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※公司本期无应计提跌价准备的存货。
注释6、长期投资
A、长期投资分类 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 44,100,000 44,100,000
.00 .00
对联营公司投资 155,562,60 1,135,55 23,528,513 133,169,64
2.79 4.62 .91 3.50
其他股权投资 200,000.00 200,000.00
股权投资差额 2,420,391. 2,420,391.
53 53
合并价差
合计 202,282,99 179,890,03
4.32 5.03
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 202,282,99 / / 179,890,03
4.32 5.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
、股权投资差额 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金额 期初余额 本 本 摊 期末余额 形 摊
名称 期 期 销 成 销
增 减 金 原 年
加 少 额 因 限
厦门特宝生 5,519,60 1,103,92 1,103,92 投 10
物工程股份 0.30 0.06 0.06 资 年
有限公司
通化东宝永 5,165,00 1,316,47 1,316,47 投 10
健制药有限 0.00 1.47 1.47 资 年
公司
合计 10,684,6 2,420,39 2,420,39
00.30 1.53 1.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7、固定资产及累计折旧
固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、房屋 590,296,302. 1,647,454.7 374,644.76 591,569,112.8
88 0 2
二、运输设 34,210,996.0 900,000.00 1,007,000.00 34,103,996.01
备 1
三、电子设 9,374,493.87 231,933.44 0.00 9,606,427.31
备
四、机器设 331,521,129. 1,743,255.9 447,334.28 332,817,050.6
备 07 0 9
五、其他 4,788,443.77 52,000.00 556,000.00 4,284,443.77
合计 970,191,365. 4,574,644.0 2,384,979.04 972,381,030.6
60 4 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、房屋 98,009,680.1 9,460,026.69 137,595.32 107,332,111.
4 51
二、运输设 22,916,330.8 1,217,585.96 65,677.30 24,068,239.5
备 5 1
三、电子设 6,765,700.45 337,049.92 0.00 7,102,750.37
备
四、机器设 124,116,398. 15,039,436.8 203,328.88 138,952,506.
备 89 0 81
五、其他 1,859,912.69 221,793.92 555,833.20 1,525,873.41
合计 253,668,023. 26,275,893.2 962,434.70 278,981,481.
02 9 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
一、房屋 492,286,622.74 484,237,001.31
二、运输设备 11,294,665.16 10,035,756.50
三、电子设备 2,608,793.42 2,503,676.94
四、机器设备 207,404,730.18 193,864,543.88
五、其他 2,928,531.08 2,758,570.36
合计 716,523,342.58 693,399,548.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、房屋 19,060,498.19 19,060,498.19
二、运输设 3,594,764.24 3,594,764.24
备
三、电子设 446,014.01 446,014.01
备
四、机器设 4,622,399.53 4,622,399.53
备
合计 27,723,675.97 27,723,675.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
一、房屋 473,226,124.55 465,176,503.12
二、运输设备 7,699,900.92 6,440,992.26
三、电子设备 2,162,779.41 2,057,662.93
四、机器设备 202,782,330.65 189,242,144.35
五、其他 2,928,531.08 2,758,570.36
合计 688,799,666.61 665,675,873.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述固定资产中，用于抵押担保借款的房屋原值为14,132万元。
注释8、在建工程
在建工程本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期 其他 期末数 资金 工 工程
加 转入 减少 来源 程 投入
固定 预 占预
资产 算 算的
数 比例
（%）
重组人胰 138,427 43,624, 182,05 自筹
岛素二期 ,464.45 359.02 1,823. 资金
工程 47
北京东宝 25,412, 6,610,0 32,022 自筹
制药有限 195.38 00.00 ,195.3 资金
公司 8
大输液改 1,615,7 3,948.9 1,619, 自筹
造工程 61.06 2 709.98 资金
模具改造 172,091 172,09 自筹
.51 1.51 资金
环保建材 235,603 2,890.5 238,49 自筹
新修厂房 .11 0 3.61 资金
提取车间 4,353,3 4,353,
改造(2) 60.87 360.87
东宝水库 14,614, 14,614 自筹
691.45 ,691.4 资金
5
合计 184,831 50,241, 235,07
,167.83 198.44 2,366.
27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原始 期初 本期 本 本 累计 期末 剩余
得 金额 数 增加 期 期 摊销 数 摊销
方 转 摊 期限
式 出 销
土地使用权1 外 4,873 1,91 48, 3,003 1,870 37年
购 ,888. 8,79 738 ,833. ,054. 6个
00 3.37 .90 53 47 月
土地使用权2 外 655,9 542, 7,2 121,2 534,7 40年
购 95.00 076. 88. 07.16 87.84 1个
64 80 月
土地使用权3(永 外 536,0 471, 0.0 64,32 471,6 44年
健) 购 00.00 680. 0 0.00 80.00
00
土地使用权4(威 外 3,359 2,68 0.0 671,8 2,687 40年
海) 购 ,200. 7,34 0 56.00 ,344.
00 4.00 00
土地使用权5 外 1,566 994, 20, 592,0 973,9 42年
购 ,011. 488. 496 18.54 92.46 6个
00 88 .42 月
土地使用权6（ 外 1,854 1,58 42, 316,1 1,538 18年
环保） 购 ,760. 0,76 153 52.45 ,607. 3个
00 1.21 .66 55 月
诺达明生产技术 外 400,0 15.9 0.0 399,9 15.96
购 00.00 6 0 84.04
甘舒霖生产技术 外 25,00 7,50 1,2 18,74 6,250 2年6
购 0,000 0,00 49, 9,999 ,000. 个月
.00 0.28 999 .70 30
.98
浪潮财务软件1 外 245,0 159, 14, 100,8 144,1 4年8
购 00.00 047. 910 63.66 36.34 个月
00 .66
浪潮财务软件2 外 80,68 56,0 5,6 30,28 50,39 1年4
购 0.00 15.9 18. 2.11 7.89 个月
3 04
浪潮财务软件3 外 80,00 66,0 4,0 18,03 61,96 7年7
购 0.00 48.7 82. 6.73 3.27 个月
9 52
复方甘露醇注射 外 200,0 119, 10, 90,00 109,9 5年6
液 购 00.00 999. 000 0.14 99.86 个月
88 .02
烟酸技术转让费 外 120,0 72,0 6,0 54,00 66,00 5年6
购 00.00 00.0 00. 0.00 0.00 个月
0 00
盐酸地尔硫卓（ 外 400,0 280, 19, 139,9 260,0 6年6
冻干粉针） 购 00.00 000. 999 99.86 00.14 个月
12 .98
四类新药格拉司 外 500,0 349, 25, 175,0 324,9 6年6
琼氯化钠注射液 购 00.00 999. 000 00.14 99.86 个月
88 .02
四类新药肌苷氯 外 215,0 167, 10, 58,08 156,9 6年6
化钠注射液 购 00.00 666. 750 3.14 16.86 个月
88 .02
荜菱止痛胶囊 外 5,300 3,70 265 1,855 3,444 6年6
购 .00 9.88 .02 .14 .86 个月
E-SMPROP系统软 外 7,500 3,00 750 5,250 2,250 1年6
件 购 .00 0.00 .00 .00 .00 个月
塑料型材及门窗 外 3,435 1,11 171 2,490 944,6 2年9
生产工艺和加工 购 ,085. 6,40 ,75 ,436. 48.23 个月
技术 00 2.49 4.2 77
6
胰岛素二期软件 外 9,600 5,76 960 4,800 4,800 2年6
购 .00 0.00 .00 .00 .00 个月
土地出让金胰岛 外 390,9 375, 3,9 19,54 371,4 47年
素二期工程 购 64.00 325. 09. 8.26 15.74 6个
40 66 月
复方桅子跌挫膏 外 188,0 150, 9,4 47,00 140,9 7年6
购 00.00 399. 00. 0.06 99.94 个月
96 02
胰岛素二期工程 外 169,0 162, 1,6 8,450 160,5 47年
土地使用权 购 00.00 239. 90. .06 49.94 6个
96 02 月
抗休克新药复生 外 3,550 2,48 177 1,242 2,307 6年6
素原料 购 ,000. 5,00 ,49 ,499. ,500. 个月
00 0.12 9.9 86 14
8
银翘滴鼻液技术 外 150,0 105, 7,5 52,50 97,50 6年6
转让费 购 00.00 000. 00. 0.00 0.00 个月
00 00
胰岛素二期污水 外 166,2 160, 1,6 7,756 158,4 47年
土地出让金 购 00.00 106. 62. .00 44.00 8个
00 00 月
阿昔洛韦葡萄糖 外 700,0 606, 34, 128,3 571,6 8年2
注射液 购 00.00 667. 999 32.50 67.50 个月
00 .50
四类新药氟康唑 外 250,0 222, 12, 39,58 210,4 8年5
葡萄糖注射液 购 00.00 917. 499 2.94 17.06 个月
04 .98
四类新药门冬氨 外 280,0 249, 13, 44,33 235,6 8年5
酸钾镁注射液 购 00.00 667. 999 2.94 67.06 个月
04 .98
烟酸占替诺氯化 外 520,0 463, 25, 82,33 437,6 8年5
钠注射液 购 00.00 667. 999 2.94 67.06 个月
04 .98
四类新药注射用 外 480,0 428, 24, 76,00 404,0 8年5
硫酸奈替米星 购 00.00 000. 000 0.00 00.00 个月
00 .00
复方双氯芬蒜钠 外 400,0 356, 19, 63,33 336,6 8年5
注射液 购 00.00 667. 999 2.98 67.02 个月
00 .98
输液仓库软件管 外 49,50 38,7 4,9 15,67 33,82 3年5
理系统 购 0.00 75.0 50. 5.00 5.00 个月
0 00
税控软件 外 11,60 9,08 1,1 3,653 7,946 3年5
购 0.00 7.00 40. .72 .28 个月
72
门窗软件 外 12,00 9,60 1,2 3,600 8,400 3年6
购 0.00 0.00 00. .00 .00 个月
00
胞二磷胆碱葡萄 外 0 530, 22, 22,08 507,9 9年6
糖注射液技术转 购 000. 083 3.35 16.65 个月
让费 00 .35
胰岛素技术转让 外 0 80,0 2,0 2,000 78,00 9年9
费 购 00,0 00, ,000. 0,000 个月
00.0 000 00 .00
0 .00
浪潮财务管理软 外 0 150, 3,7 3,750 146,2 9年9
件PS升级版 购 000. 50. .00 50.00 个月
00 00
合计 50,86 23,9 80,6 4,0 30,94 100,5
1,283 17,9 80,0 05, 8,409 92,87
29.7 00.0 053 .72 3.28
5 0 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※上述无形资产中，用于抵押借款的土地使用权原始金额为655,995元。
注释10、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 189,800,000.00 207,850,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款由本公司原值为7,138万元的房屋进行抵押担保。
注释11、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 12,737,681.10 45.27 29,548,265.4 66.53
0
一至二年 8,629,794.27 30.67 9,193,564.36 20.70
二至三年 3,132,848.70 11.13 2,811,391.83 6.33
三年以上 3,637,893.12 12.93 2,862,241.11 6.44
合计 28,138,217.19 100 44,415,462.7 100.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
B、应付账款账龄三年以上金额合计为3,637,893.12元，占应付账款期末余额的12.93%，主要系欠付的原料及包装材料款，未及时进行结清所致。
注释12、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,221,055.3 79.48 2,242,453.1 82.80
1 9
一至二年 701,140.96 13.20 80,523.79 2.97
二至三年 230,665.56 4.34 247,785.88 9.15
三年以上 157,828.57 2.97 137,603.64 5.08
合计 5,310,690.4 100 2,708,366.5 100
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、账龄在1年以上的预收款项主要是货款结算的尾款。
注释13、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 10,916,923.87 10,345,665.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 36,449,936.96 38,268,208.02
营业税 -109,145.77 -118,373.80
所得税 -437,477.30 -14,354,959.10
个人所得税 69,156.10 1,001,577.04
城建税 136,789.82 444,146.81
房产税 512,206.79 551,005.06
车船使用税 -1,204.00 8,008.00
印花税 18,846.66 108,446.45
土地使用税 93,883.95 41,291.52
合计 36,732,993.21 25,949,350.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 179,462.03 921,277.10
防洪基金 209,777.13 214,636.38
合计 389,239.16 1,135,913.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 43,739,361. 76.52 9,918,049.04 35.68
38
一至二年 9,405,226.9 16.45 10,806,487.8 38.87
5 2
二至三年 1,528,363.0 2.67 2,715,270.28 9.77
1
三年以上 2,490,055.3 4.36 4,358,970.89 15.68
1
合计 57,163,006. 100.00 27,798,778.0 100.00
65 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、其他应付款余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、其他应付款账龄超过三年以上的金额合计为2,490,055.31元，占其他应付款期末余额的4.36%，主要系其他应付未付的款项。
C、其他应付款期末余额中，无应付关联方之款项。
注释17、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始 借款终止 期末数 期初数
日 日 利率 币 金额 利率 币 金额
种 种
抵押 2003年10 2006年10 0.494 人 40,000, 0.494 人 80,000,
借款 月23日 月20日 1%(月 民 000.00 1%(月 民 000.00
) 币 ) 币
抵押 2004年1 2006年1 3.51% 人 3.51% 人 50,000,
借款 月7日 月7日 (年) 民 (年) 民 000.00
币 币
合计 40,000, 130,000
000.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
担保借款 204,500,000.00 48,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款由本公司原值为11,105万元的房屋进行抵押担保。
注释19、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
科技三项费 2,409,951.40 2,505,455.36
国债资金补助款 43,320,000.00 43,320,000.00
合计 45,729,951.40 45,825,455.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、股本
本年度公司股份变动情况列示如下： 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积金 其 小计 数量 比
例 行 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 166,7 51. -15,7 -15,7 151,0 38.
持股 95,75 40 69,72 69,72 26,02 97
6 8 8 8
其中：境内法 166,7 51. -15,7 -15,7 151,0 38.
人持股 95,75 40 69,72 69,72 26,02 97
6 8 8 8
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 166,7 51. -15,7 -15,7 151,0 38.
份合计 95,75 40 69,72 69,72 26,02 97
6 8 8 8
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 157,6 48. 15,76 63,078 78,84 236,5 61.
通股 97,28 60 9,728 ,912 8,640 45,92 03
0 0
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 157,6 48. 15,76 63,078 78,84 236,5 61.
通股份合计 97,28 60 9,728 ,912 8,640 45,92 03
0 0
三、股份总数 324,4 100 0 63,078 63,07 387,5 100
93,03 .00 ,912 8,912 71,94 .00
6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 739,436,037.9 63,078,91 676,357,125.9
3 2.00 3
其他资本公积 1,686,795.00 1,686,795.00
合计 741,122,832.9 63,078,91 678,043,920.9
3 2.00 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 74,224,906.2 74,224,906.2
7 7
法定公益金 32,438,550.6 32,438,550.6
0 0
任意盈余公积 23,575,887.6 23,575,887.6
0 0
合计 130,239,344. 130,239,344.
47 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期数 本期数
年初未分配利润 87,624,757.74 100,260,065.83
加：本年净利润 16,083,978.14 30,250,138.72
减：提取法定公积金
提取法定公益金
应付普通股股利
期末未分配利润 103,708,735.88 130,510,204.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24、主营业务收入、主营业务成本
主营业务分行业情况表：
单位: 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成
本 入 本
制药 120,093,888. 48,499,132 94,209,801. 46,345,300.
40 .83 58 02
塑钢 43,362,421.5 31,490,309 38,303,592. 27,459,463.
9 .62 55 51
其中:关联交易 17,524,149.5 6,971,364. 17,492,709. 7,473,914.9
4 84 39 7
合计 163,456,309. 79,989,442 132,513,394 73,804,763.
99 .45 .13 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分产品情况表：
单位: 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务成
入 本 收入 本
镇脑宁 30,018,048 8,183,897. 30,733,10 9,655,152.
.93 53 7.16 04
输液制品 23,410,539 15,980,063 15,955,26 17,613,277
.99 .45 4.38 .39
基因重组人胰岛素冻 52,079,374 15,212,942 30,198,55 11,418,072
干粉及注射液 .38 .89 6.69 .17
东宝甘泰 5,118,677. 1,030,473. 8,305,659 1,872,235.
37 32 .55 09
塑钢窗 43,362,421 31,490,309 38,303,59 27,459,463
.59 .62 2.55 .51
其他 9,467,247. 8,091,755. 9,017,213 5,786,563.
73 64 .80 33
其中:关联交易 17,524,149 6,971,364. 17,492,70 7,473,914.
.54 84 9.39 97
合计 163,456,30 79,989,442 132,513,3 73,804,763
9.99 .45 94.13 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、分地区主营业务
单位: 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成
入 本 本
东北地区 56,714,423 32,151,231 45,401,981.9 25,287,123
.17 .75 1 .32
华北地区 47,076,369 26,139,807 34,310,631.6 20,109,676
.58 .12 6 .22
华南地区 14,347,776 3,762,525. 10,177,503.7 5,668,470.
.53 38 3 43
西北地区 11,201,286 4,510,452. 9,387,882.24 5,228,682.
.16 58 23
华东地区 15,870,466 5,952,614. 15,478,259.8 9,815,482.
.63 02 1 07
国外 17,524,149 6,971,364. 17,492,709.3 7,473,914.
.54 84 9 97
其他 721,838.38 501,446.76 264,425.39 221,414.29
其中:关联交易 17,524,149 6,971,364. 17,492,709.3 7,473,914.
.54 84 9 97
合计 163,456,30 79,989,442 132,513,394. 73,804,763
9.99 .45 13 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务
利润率%
镇脑宁胶囊 30,018,048.93 8,183,897.53 72.74
输液制品 23,410,539.99 15,980,063.45 31.74
基因重组人胰岛素冻干粉 52,079,374.38 15,212,942.89 70.79
及注射液
塑钢窗 43,362,421.59 31,490,309.62 27.38
合计 138,215,513.14 70,867,213.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、主要供应商、客户情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 项目 比例(%)
前五名供应商采购金额合计 23,562,027. 占采购总额比重 22.47
53
前五名销售客户销售金额合计 65,964,934. 占销售总额比重 34.49
84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 142,077.70 66,044.61
城建税 322,392.65 214,440.90
教育费附加 569,750.50 438,995.04
合计 1,034,220.85 719,480.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 1,720,39 949,547 770,844. 739,838. 559,418 180,420
收入 2.28 .43 85 71 .49 .22
其他 963,060. 127,947 835,113. 1,879,79 1,567,2 312,510
91 .67 24 5.21 85.04 .17
合计 2,683,45 1,077,4 1,605,95 2,619,63 2,126,7 492,930
3.19 95.10 8.09 3.92 03.53 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 7,286,101.56 6,256,576.16
减：利息收入 21,104.93 1,190,981.56
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 400,122.18 19,886.78
合计 7,665,118.81 5,085,481.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他股权投资本期收益 1,135,554.62 292,076.10
合计 1,135,554.62 292,076.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、厦门特宝生物工程股份有限公司，按本公司持股比例42.24%计算，本年度应权益法调整966,954.17元。
b、通化葡萄酒股份有限公司，按本公司持股比例18.65%计算，本年度应权益法调整168,600.45元。
注释29、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
通化东宝集团建筑公司 58,536,878.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
长春东宝药业有限公司 608,000.00
各项管理费用 14,938,756.69
其他各项营业费用 13,581,572.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六、母公司会计报表主要项目注释
注释1、应收账款
应收账款账龄及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备
一年 72,187,8 29.50% 3,353,383 67,067,6 27.99% 3,353,38
以内 22.84 .02 60.39 3.02
一至 49,949,4 20.41% 2,972,153 42,459,3 17.72% 2,972,15
二年 46.93 .41 34.38 3.41
二至 44,275,0 18.09% 3,021,417 37,767,7 15.76% 3,021,41
三年 48.33 .36 17.05 7.36
三年 78,294,9 32.00% 41,674,64 92,292,4 38.53% 41,674,6
以上 63.04 8.70 06.87 48.70
合计 244,707, 100.00% 51,021,60 239,587, 100% 51,021,6
281.14 2.49 118.69 02.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、其他应收款
其他应收款账龄及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比 坏账准备
比例账面 例 比例账面
净额 净额
一年以 119,282, 38% 6,160,04 127,926,3 37.11% 6,160,04
内 081.80 0.22 16.90 0.22
一至二 59,791,6 19% 816,421. 42,622,29 12.36% 816,421.
年 68.19 37 2.89 37
二至三 36,092,3 11% 1,875,54 41,259,04 11.97% 1,875,54
年 12.12 0.16 7.35 0.16
三年以 101,978, 32% 29,995,3 132,930,0 38.56% 29,995,3
上 118.44 22.79 24.64 22.79
合计 317,144, 100% 38,847,3 344,737,6 100% 38,847,3
180.55 24.54 81.78 24.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、长期投资
A、长期投资分类 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 214,093,87 2,489,91 216,583,78
5.01 2.97 7.98
对联营公司投资 155,562,60 22,392,959 133,169,64
2.79 .29 3.50
其他股权投资 200,000.00 200,000.00
股权投资差额 2,420,391. 2,420,391.
53 53
合计
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 372,276,86 / / 352,373,82
9.33 3.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、股权投资差额 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金 期初余额 本 本 摊销 期末余额 形 摊
名称 额 期 期 金额 成 销
增 减 原 年
加 少 因 限
厦门特宝生 5,519,6 1,103,92 1,103,920 投 10
物工程股份 00.30 0.06 .06 资 年
有限公司
通化东宝永 5,165,0 1,316,47 1,316,471 投 10
健制药有限 00.00 1.47 .47 资 年
公司
合计 10,684, 2,420,39 2,420,391
600.30 1.53 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务分行业情况表：
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成
本 入 本
制药 114,643,593. 45,506,037 87,797,054. 43,335,277.
78 .11 35 28
其中:关联交易 17,524,149.5 6,971,364. 17,492,709. 7,473,914.9
4 84 39 7
合计 114,643,593. 45,506,037 87,797,054. 43,335,277.
78 .11 35 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、主营业务分产品情况表：
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务 主营业务收 主营业务成
入 成本 入 本
镇脑宁胶囊 30,018,048 8,183,897 30,733,107 9,655,152.
.93 .53 .16 04
东宝甘泰(复方蛋氨酸 5,118,677. 1,030,473 8,305,659. 1,872,235.
胆碱片) 37 .32 55 09
软袋输液制品 23,410,539 15,980,06 15,955,264 17,613,277
.99 3.45 .38 .39
基因重组人胰岛素冻 52,079,374 15,212,94 30,198,556 11,418,072
干粉及注射液 .38 2.89 .69 .17
其他 4,016,953. 5,098,659 2,604,466. 2,776,540.
11 .92 57 59
其中:关联交易 17,524,149 6,971,364 17,492,709 7,473,914.
.54 .84 .39 97
合计 114,643,59 45,506,03 87,797,054 43,335,277
3.78 7.11 .35 .28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、分地区主营业务
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
东北地区 41,803,682. 21,444,720. 28,489,069. 14,949,645.
85 22 61 77
华北地区 19,126,726. 6,056,593.4 17,705,256. 10,386,420.
21 5 28 80
华南地区 13,384,120. 3,150,580.4 8,618,240.6 4,247,627.7
10 8 5 8
西北地区 9,807,609.2 3,757,277.2 7,421,836.3 3,236,502.5
7 5 8 2
华东地区 12,346,222. 3,941,801.7 7,805,516.6 2,819,751.1
91 9 5 5
国外 17,524,149. 6,971,364.8 17,492,709. 7,473,914.9
54 4 39 7
其他 651,082.90 183,699.07 264,425.39 221,414.29
其中:关联交易 17,524,149. 6,971,364.8 17,492,709. 7,473,914.9
54 4 39 7
合计 114,643,593 45,506,037. 87,797,054. 43,335,277.
.78 11 35 28
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D、占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务
利润率%
镇脑宁胶囊 30,018,048.93 8,183,897.53 72.74
软袋输液制品 23,410,539.99 15,980,063.45 31.74
基因重组人胰岛素冻干粉及 52,079,374.38 15,212,942.89 70.79
注射液
合计 105,507,963.3 39,376,903.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、主要供应商、客户情况：
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项目 金额 项目 比例%
前五名供应商采购金额合计 11,096,733. 占采购总额比重 60.63
24
前五名销售客户销售金额合计 46,831,680. 占销售总额比重 40.85
39
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注释5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 3,625,467.59 739,039.96
合计 3,625,467.59 739,039.96
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附注七、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本企 经济性质 法定代
址 业关系 或类型 表人
东宝实业集团有 通化县 化学药制剂、 第一大 有限责任 李一奎
限公司 东宝新 中成药、保健 股东 公司
村 品等
通化东宝环保建 通化县 塑料建材及制 子公司 股份制企 许长福
材股份有限公司 东宝新 品和其他建材 业
村 及制品生产制
造、销售服务
通化通飞塑料建 通化县 塑料建材生产 子公司 有限责任 赫崇明
材有限责任公司 销售、安装等 公司
北京东宝波菲丽 北京 同上 子公司 有限责任 张剑锋
斯门窗有限公司 公司
沈阳东宝波菲丽 沈阳 同上 子公司 有限责任 崔殿武
斯门窗有限公司 公司
长春东宝波菲丽 长春 同上 子公司 有限责任 许长福
斯门窗有限公司 公司
通化东宝永健制 通化县 片剂、硬胶囊 子公司 有限责任 孙国安
药有限公司 剂、颗粒剂、 公司
合剂
威海东宝制药有 威海高 片剂、硬胶囊 子公司 有限责任 张鸿飞
限公司 新技术 剂、颗粒剂 公司
产业开
发区向
荣路北
长春东宝药业有 高新开 片剂、硬胶囊 子公司 有限责任 孙波
限公司 发区集 剂、小容量注 公司
中新建 射剂生产
区
北京东宝制药有 北京市 生物制品、天 子公司 有限责任 冷春生
限公司 经济技 然药物的技术 公司
术开发 开发
区
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（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： （金额单位：元）
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企业名称 期初数 本年增加 本年减 期末数
少
东宝实业集团有限公司 259,000, 259,000,
000.00 000.00
通化东宝环保建材股份有限公 120,000, 120,000,
司 000.00 000.00
通化通飞塑料建材有限责任公 16,000,0 16,000,0
司 00.00 00.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公 3,000,00 3,000,00
司 0.00 0.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公 5,000,00 5,000,00
司 0.00 0.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公 5,000,00 5,000,00
司 0.00 0.00
威海东宝制药有限公司 50,000,0 50,000,0
00.00 00.00
通化东宝永健制药有限公司 20,000,0 20,000,0
00.00 00.00
长春东宝药业有限公司 10,000,0 10,000,0
00.00 00.00
北京东宝制药有限公司 1,000,00 1,000,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
（金额单位：万元）
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企业名称 期初数 本年增 本年减 期末数
加数 少数
金额 比例 金额 金额 金额 比例
% %
东宝实业集团有限公司 15,88 48.9 270.27 1,527.5 14,62 37.7
1.37 4 3 4.11 3
通化东宝环保建材股份有 9,238 76.9 9,238 76.9
限公司 .80 9 .80 9
通化通飞塑料建材有限责 1,280 80.0 1,280 80.0
任公司 .00 0 .00 0
北京东宝波菲丽斯门窗有 300.0 100. 300.0 100.
限公司 0 00 0 00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有 500.0 100. 500.0 100.
限公司 0 00 0 00
长春东宝波菲丽斯门窗有 500.0 100. 500.0 100.
限公司 0 00 0 00
威海东宝制药有限公司 4,500 90.0 4,500 90.0
.00 0 .00 0
通化东宝永健制药有限公 1,900 95.0 1,900 95.0
司 .00 0 .00 0
长春东宝药业有限公司 950.0 95.0 950.0 95.0
0 0 0 0
北京东宝制药有限公司 90.00 90.0 90.00 90.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
通化东宝进出口有限公司 同上
通化东宝成品油经销有限公司 同上
通化东宝集团建筑公司 同上
通化创新彩印有限公司 同上
通化新星生物提取有限责任公司 同上
深圳东宝保健品有限公司 同上
中外合资通化安泰克生物工程有限公司 同上
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（5）关联方交易
A、关联方交易作价依据
a、本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计价。
b、本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计价。
c、本公司向关联方提供资金依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计息。
d、本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。
B、采购货物
本公司报告期内向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 金 额
本期数 上年同期数
通化创新彩印有限公司 7,285,421.96 6,812,418.93
通化新星生物提取有限责任公司 8,319,477.03 1,896,594.80
通化东宝进出口有限公司 58,035,180.82 35,934,202.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、销售货物
本公司报告期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 金 额
本期数 上年同期数
东宝实业集团有限公司 17,524,149.54 17,492,709.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联方应收应付款项余额（单位：元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
应收账款：
深圳东宝保健品有限公司 6,834,322.84 3,834,322.84
通化东宝医药经营有限公司 17,910,907.87 20,910,360.2
5
东宝实业集团有限公司 8,619,639.79 493,695.00
合计 33,364,870.50 25,238,378.0
9
其他应收款：
东宝实业集团有限公司 76,164,435.91 76,164,435.9
1
中外合资通化安泰克生物工程有限公司 4,511,204.91 -35,488,795.
09
通化东宝集团建筑公司 58,536,878.00 0.00
长春东宝药业有限公司 33,904,534.79 49,931,652.3
2
厦门特宝生物工程股份有限公司 5,980,030.00 8,480,030.00
合计 179,097,083.61 99,087,293.1
4
预付账款：
通化东宝进出口有限公司 74,724,685.68 83,052,181.7
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八、其他重要事项
截止2006年6月30日,公司大股东东宝实业集团有限公司占用公司资金期末余额7,616万元。经中国证券监督管理委员会（证监公司字[2006] 143号文）核准，东宝实业集团有限公司通过“以股抵债”方式，以其持有的本公司1,900万股股份冲抵所欠本公司的债务， 2006年7月28日公司通过中国证券登记结算公司上海分公司注销了用于抵债的1,900万股股份，差额部分已用现金偿还。截至本报告披露日，东宝实业集团有限公司占用本公司资金已全部还清。
附注九、承诺事项
截至本会计报表签发日(2006年8月20日)止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。
附注十、或有事项
截至本会计报表签发日(2006年8月20日)止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事项。
附注十一、资产负债表日后事项
截至本会计报表签发日（2006年8月20日）止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项。
附注十二、利润表附表
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报告期利 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
润 净资产收 净资产收 每股收益 每股收益
益率 益率 （元/股） （元/股）
主营业务 82,432,646. 6.21 6.29 0.2127 0.2127
利润 69
营业利润 44,925,895. 3.39 3.43 0.1159 0.1159
11
净利润 30,250,138. 2.28 2.31 0.0781 0.0781
72
扣除非经 30,159,147. 2.28 2.31 0.0778 0.0778
常性损益 16
后的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目包括：
营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
营业外收入 290,603.80
合计 290,603.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
营业外支出 199,612.24
合计 199,612.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合 计 90,991.56
八、备 查 文 件
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
通化东宝药业股份有限公司
董事长：李一奎
二OO六年八月二十日