通化东宝药业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、全体董事均出席会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人李一奎先生、主管会计工作负责人总会计师王君业先生、会计机构负责人李凤芹女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司简介
1、公司法定中文名称：通化东宝药业股份有限公司
公司法定英文名称：TONGHUA DONGBAO PHARMACEUTICAL CO.，LTD.
缩写: THDB
2、公司法定代表人：李一奎
3、公司董事会秘书：王君业
联系地址：通化县东宝新村证券部
电话：0435-5088025
传真：0435-5088268
电子信箱：thdbwjy@163.com
证券事务代表：谷丽萍
电话：0435-5088126
传真：0435-5088005
电子信箱：dbzq@sina.com
4、公司注册地址：通化县东宝新村
公司办公地址：通化县东宝新村
邮政编码：134123
公司国际互联网网址：http：//www.thdb.com
公司电子信箱：zqb@thdb.cn
5、公司选定的信息报纸：《上海证券报》
公司登载半年度报告的指定网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：通化东宝
股票代码：600867
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1992年12月28日
公司首次注册地点：通化县东宝新村
企业法人营业执照注册号：2200001030142
税务登记号码：220521244578300号
公司聘请的会计师事务所：中准会计师事务所有限公司。
会计师事务所办公地址：北京市海淀区首体南路22号国兴大厦4层
(二)会计数据与业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标 单位：元
上年度期末 本报告期末比上年
项 目 本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 2,094,575,106.39 2,000,703,435.82 1,967,111,483.02 4.69
股东权益（不含少数股东权益） 1,313,218,447.87 1,265,923,821.27 1,233,058,955.63 3.74
每股净资产 3.56 3.43 3.35 3.80
上年同期 本报告期比上年同
项 目 报告期(1-6月)
调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 72,023,973.81 46,061,449.73 44,925,895.11 56.36
利润总额 72,160,549.61 46,152,441.29 46,152,441.29 56.35
净利润 47,294,626.60 30,250,138.72 30,250,138.72 56.35
扣除非经常性损益后的净利润 47,256,570.06 30,186,464.51 30,159,147.16 56.55
基本每股收益(元) 0.1283 0.0781 0.0781 64.28
稀释每股收益(元) 0.1283 0.0781
净资产收益率(%) 3.60 2.39 2.28增加1.21个百分点
经营活动产生的现金流量净额 39,890,595.50 76,661,502.27 76,661,502.27 -47.97
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.20 0.20 -45.00
2、扣除非经常性项目和涉及金额： 单位：元
非经常性损益项目 金 额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 136,575.80
所得税影响 -98,519.26
合 计 38,056.54
三、股本变动和股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
132,026,028 35.82 -4,734,895 -4,734,895 127,291,133 34.54
持股
其中：境内法
131,785,883 35.76 -4,544,750 -4,544,750 127,241,133 34.52
人持股
境内自然
240,145 0.06 -190,145 -190,145 50,000 0.01
人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
有限售条件
132,026,028 35.82 -4,734,895 -4,734,895 127,291,133 34.54
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
236,545,920 64.18 4,734,895 4,734,895 241,280,815 65.46
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 236,545,920 64.18 4,734,895 4,734,895 241,280,815 65.46
计
三、股份总数 368,571,948 100 368,571,948 100
股份变动的批准情况：
公司于2006年5月8日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《股权分置改革方案》。
股份变动的过户情况：
2007年6月8日，公司4,734,895股有限售条件股份上市流通。相关的《有限售条件的流通股上市公告》刊登于2007年6月5日《上海证券报》及上交所网站http：//www.sse.com.cn上。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 50340
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
例(%) 增减
份数量 数量
境内非国
东宝实业集团有限公司 34.52 127,241,133 127,241,133 质押
有法人
交通银行－长城久富核心成
其他 2.23 8,205,717 未知
长股票型证券投资基金(LOF)
中国工商银行－申万巴黎新
其他 1.36 5,000,000 未知
动力股票型证券投资基金
全国社保基金一一二组合 其他 1.11 4,094,966 -3,200,108 未知
通乾证券投资基金 其他 1.03 3,800,000 未知
中国银行－富兰克林国海潜
其他 0.95 3,498,525 未知
力组合股票型证券投资基金
中国建设银行－信达澳银领
其他 0.73 2,683,000 未知
先增长股票型证券投资基金
境内非国
通化东宝五药有限公司 0.61 2,255,000 -2,289,750 无
有法人
中国工商银行－建信优化配
其他 0.53 1,967,307 未知
置混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴
业趋势投资混合型证券投资 其他 0.52 1,919,349 未知
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 8,205,717 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
全国社保基金一一二组合 4,094,966 人民币普通股
通乾证券投资基金 3,800,000 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 3,498,525 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2,683,000 人民币普通股
通化东宝五药有限公司 2,255,000 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 1,967,307 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 1,919,349 人民币普通股
上海财源投资发展有限公司 1,759,449 人民币普通股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可
持有的有限 上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号
数量 可上市交易时间 交易股份数
量
自获得流通权之日起，在
六十个月内不上市交易。
1 东宝实业集团有限公司 127,241,133 2011年6月7日 127,241,133 并在上述锁定期限届满
后的二十四个月内，出售
价格不低于人民币6元。
自获得流通权之日起，在
2 上海晓君商贸有限公司 50,000 2007年6月7日 十二个月内不上市交易
或者转让。
注：因上海晓君商贸有限公司对公司股改方案未表示意见，本公司大股东东宝实业集团有限公司已代其支付对价，因此上海晓君商贸有限公司在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得东宝实业集团有限公司的同意，并由通化东宝向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职 务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
李一奎 董事长 244,826 244,826
李 聪 总经理 40,000 40,000
李凤芹 董事 26,325 0 -26,325 二级市场买卖
程建秋 监事会主席 28,200 18,200 -10,000 二级市场买卖
王殿铎 监事 25,650 25,650
（二）新聘或解聘董事、监事和高级管理人员情况
1、公司于2007年1月25日，召开了第五届董事会第十一次会议，会议审议通过了同意李一奎先生辞去总经理职务；经董事长提名，同意聘任李聪先生为公司总经理；经总经理李聪先生提议，提名冷春生、孟庆伟担任公司副总经理职务，陈红担任公司总工程师职务。
2、2007年4月10日，公司召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了董事王逸卿、韩杰辞去董事职务的议案；增选李聪、冷春生为公司董事的议案。并经2007年5月12日召开的二OO六年度股东大会审议通过。
3、2007年5月12日，公司第六届第三次职工代表大会，审议通过了孙晓玲辞去职工代表监事职务；同时选举韩杰为公司职工代表监事。
五、董事会报告
(一)董事会报告
公司主营业务以生产、销售中西成药、生物制品、非PVC软袋大输液产品及建材为主，药品主要有片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂、冻干粉针剂、原料药（重组人胰岛素）。主要产品有基因重组人胰岛素、特尔立rHuGM-CSF、特尔津rHuG-CSF、基因重组人白细胞介素特尔康rHulL-11、镇脑宁胶囊、东宝甘泰（复方蛋氨酸胆碱片）、脑血康片、射干利咽口服液、非PVC软袋大输液系列产品、塑料建材等。
报告期内，公司继续以增强公司盈利能力，提高经济效益为中心，以市场为导向，发挥“东宝”国家驰名商标的品牌带动作用，突出自主创新、科技兴企，努力实现技术创新、管理创新的新突破，紧紧围绕研发和销售两条主线，加快生物医药技术基因工程药物的研发工作，促进企业快速发展。建立品种目标与区域目标相结合的经营管理模式,推行品种责任制,充分调动和激发业务人员的积极性,使销售工作出现了一个新局面。
2007年上半年公司实现营业收入为193,934,099.81万元，比上年同期增长18.65%；实现营业利润72,023,973.81万元，比上年同期增长56.36%；实现净利润47,294,626.60万元，比上年同期增长56.35%。
(二)公司主营业务及其经营情况
（1）主营业务分行业情况
单位:元
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年同
(%) 年同期 年同期增减
期增减(%)
增减(%)
减少1.94个
药品 156,902,083.96 66,404,501.89 57.68 30.65 36.78
百分点
17.54
建材 37,032,015.85 33,386,892.29 9.84 -14.60 2.70 减少 个
百分点
分产品
基因重组人胰岛素 增加9.29
80.08 35.89 -7.32 个
70,771,136.38 14,099,156.64
冻干粉及注射液 百分点
减少0.21个
镇脑宁 38,118,037.42 10,470,137.89 72.53 26.98 27.94
百分点
减少2.47
29.27 -10.00 -6.74 个
输液制品 21,069,481.77 14,902,445.73
百分点
减少17.54个
塑钢窗 37,032,015.85 33,386,892.29 9.84 -16.95 2.70
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,877,049.94元人民币。系公司向国外出口基因重组人胰岛素冻干粉及注射液的金额，公司借助大股东东宝实业集团公司在国际市场上搭建的平台和网络及客户资源，由东宝实业集团有限公司与国外签署出口合同，本公司按照签定的出口合同价格将基因重组人胰岛素冻干粉及注射液销售给东宝实业集团有限公司，由此确认为销售收入。
（2）主营业务地区分布情况：
单位:元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
东北地区 68,930,227.56 21.54
华北地区 61,784,926.55 31.24
华南地区 18,475,132.76 28.77
西北地区 17,167,857.14 53.27
华东地区 20,581,164.90 29.68
国外 3,877,049.94 -77.88
其他 3,117,740.96 -8.22
（3）报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
（4）公司持有的通化葡萄酒股份有限公司700万股股权，于2007年3月19日获得上市流通权，并将其全部售出，由此获得的投资收益金额为52,183,894.73元。
（5）报告期内公司无主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的情况。
（6）报告期内公司无利润构成与上年度相比发生重大变化的情况。
（7）经营中出现的问题与困难及解决方案
公司所处医药行业的竞争是相当激烈的，针对这一问题，公司主要采取了以下对策：
①强化品牌意识，坚持以质取胜。加强镇脑宁产品、东宝甘泰、脑血康片、射干利咽口服液、大输液系列产品的销售，以其稳定优良的品质和完善的售后服务提高产品的信誉。
②力抓重点产品基因重组人胰岛素的销售，通过品牌销售、学术推广的战略思想，以求建立一个稳固的大市场。依靠品牌优势和良好的企业形象，加大市场拓展力度，重点开展在中小城市和广大农村的布点工作。采取专业性学术推广的营销方式，从产品的生产、销售到临床应用采取一条龙服务经营方式，不仅注重产品的生产和售出，更注重产品的使用和服务，从而提高产品的知名度。使公司主导产品基因重组人胰岛素在销售上享有优质优价的优势。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司募集资金或以前期间募集资金没有延续到报告期内的使用情况
2、非募集资金项目情况
报告期内公司投资建设的基因重组人胰岛素二期扩产工程分别由国家计委计高技[2002]198号文和国家发展和改革委员会发改办工业[2004]2427号文批准。达产后年产能力为3000公斤基因重组人胰岛素冻干粉。项目总投资69,748万元。
基因重组人胰岛素二期工程,已由国家发展和改革委员会发改办工业[2004]2427号文批复,被列入《2004年东北老工业基地调整改造工业国债专项项目》，并给予该项目资金补助款共计4,332万元。工程全部按照国际标准及GMP标准进行施工和设计，截止报告期末该项目已累计投资39,522万元。公司将加快工程进度，争取2007年10月底试车投产。
六、重要事项
(一)公司治理情况：
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，对《公司章程》、《信息披露事务管理制度》进行了修订。遵照中国证监会“加强上市公司治理专项项自查事项”的具体要求，组织公司董事、监事及高级管理人员进行讨论、分析，认真查找公司治理结构方面存在的问题和差距，分析产生的原因，根据自查的情况进一步健全和完善了公司治理结构，加强内部控制制度，规范关联交易行为，制定了明确的整改计划，促使企业规范运作。
(二)利润分配情况
1、公司2006年度未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。
2、公司2007年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(三)报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
(五)重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)报告期内，本公司向关联方采购货物共计91,445,555.21元。
关联交易 关联交易 关联交易 结 算
关联方
内 容 定价原则 金 额 方 式
通化创新彩印有限公司 采购与主 协议定价 10,766,586.46 现金结算
业有关的
通化新星生物有限责任公司 协议定价 10,445,968.75 现金结算
原辅材料
购置人胰 先预付,再按本
岛素二期 按合同价格 公司实际对外
通化东宝进出口有限公司 70,233,000.00
工程所需 执行 付汇汇率结算
设备
合 计 91,445,555.21
(2)本公司向关联方销售货物主要是向东宝实业集团有限公司出售基因重组人胰岛素冻干粉和注射剂。公司借助东宝实业集团有限公司在国际市场搭建的平台和网络及客户资源，将公司生产的基因重组人胰岛素冻干粉及注射液出口，报告期内销售货物总金额3,877,049.94元。
关联方 关联交易内容 关联交易 关联交易 结算方式
定价原则 金额
东宝实业集团有 销售基因重组人胰岛 按照签定的
3,877,049.94 现金结算
限公司 素冻干粉及注射液 合同价格
通化东宝医药经 销售公司生产的软袋 按照签定的
11,487,186.74 现金结算
营有限公司 大输液及其他产品 合同价格
(3)非经营性关联方的债权、债务情况
报告期内,公司无非经营性非经营性关联方的债权、债务情况。
(六)重大合同及其履行情况
报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(七)重大担保事项
报告期内，公司无重大担保事项。
(八)报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
(九)承诺事项履行情况
承诺履行
股东名称 特殊承诺
情况
公司第一大股东东宝实业集团有限公司承诺所持有
的通化东宝有限售条件的股份自获得上市流通权之日起，
东宝实业集团有 正在
在六十个月内不上市交易。在上述锁定期限届满后的二十
限公司 履行
四个月内，其通过证券交易所挂牌出售的价格不低于人民
币6元。
(十)报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，未发生其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
（十一）其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股 初始投资成本
股票代码 简称 会计核算科目
（股） 权比例(%) （元）
600365 通葡股份 19,108,200 13.65 126,666,880 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 - - -
合计 - - - 126,666,880 -
(十二)已披露重要事项信息索引
刊载的互联网
刊载的报刊
事项 刊载日期 网站及检索
名称
路径
第五届董事会第十一次会议决议公告 上海证券报 2007年1月26日 www.sse.com.cn
关于审计机构更名的公告 上海证券报 2007年4月2日 www.sse.com.cn
2007年第一季度业绩预增公告 上海证券报 2007年4月12日 www.sse.com.cn
第五届第十二次董事会会议决议公告 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
第五届第八次监事会会议决议公告 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
关于召开2006年度股东大会年会的通 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
知
2006年年度报告 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
2006年年度报告摘要 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
2007年日常关联交易公告 上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
关于延期召开2006年度股东大会的通 上海证券报 2007年4月17日 www.sse.com.cn
知
2007年第一季度报告 上海证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十三次会议决议公告 上海证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn
关于2006年年度股东大会增加新提案 上海证券报 2007年4月23日 www.sse.com.cn
的公告
2006年度股东大会会议资料 上海证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十四次会议决议公告 上海证券报 2007年5月15日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 上海证券报 2007年5月15日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会法律意见书 上海证券报 2007年5月15日 www.sse.com.cn
公司章程（2007年修订） 上海证券报 2007年5月15日 www.sse.com.cn
公司有限售流通股份上市公告 上海证券报 2007年6月5日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（
未经审计）
1、财务报表(附后)
2、会计报表附注
会计报表附注
附注一、公司简介
通化东宝药业股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会于1992年12月18日经吉改批（1992）76号文批准，由东宝实业集团有限公司、通化市石油工具厂、通化白雪山制药厂三家发起成立的股份有限公司。
公司在通化市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：220000103142，注册地址：吉林省通化县东宝新村。
公司经营范围：硬胶囊剂、片剂（含激素类）、颗粒剂、散剂、合剂（含口服液）、小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂、冻干粉针剂、软膏剂、滴鼻剂、糖浆剂、酊剂（外用）、原料药（重组人胰岛素）、254
手术室、急救室、诊疗室设备及器具；315注射穿刺器械；生物制品、保健品。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、财务报表编制的基础
本财务报告所载各报告期的财务信息系以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南和中国证监会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号----新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，在采用新会计准则确认2007年1月1日资产负责表期初数的基础上，分析《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对本财务报告各报告期利润表及资产负责表的影响，按追溯调整的原则，将调整后各报告期的利润表及资产负责表，作为本次申报财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础；资产计价遵循实际成本原则。期末对各项资产进行全面检查，合理预计可能产生的减值或损失，并计提相应的减值准备。
6、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账；对外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）调整。发生的差额，如为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益，除上述情况外发生的汇兑损益均计入当期损益。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融资产和金融负债核算方法
（1） 金融资产
①公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）金融负债
①公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金融。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项；c、对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。
（2）公司坏账损失采用备抵法。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，提取比例为：
应收账款、其他应收款
账 龄
坏账准备提取比例（%）
1年以内 5
1——2年 7
2——3年 8
3——4年 20
4——5年 30
5年以上 50
10、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料采用计划成本核算，按月结转材料成本差异；库存商品、在产品采用实际成本核算，发出时按移动加权平均法核算，低值易耗品采用领用时一次摊销法。
（4）公司存货盘存采用永续盘存制，公司对存货进行定期盘点。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变理净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多，单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资的的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）长期股权投资的减值准备
①期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述长期股权投资减值准备不得转回。
（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用成本模式对投资性房地产进行手续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
（4）投资性房地产的减值准备
期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述投资性房地产减值准备不得转回。
13、固定资产的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 12◇0 5 3.17-7.92
机器设备 10 5 9.50
运输设备 10 5 9.50
电子设备 8 5 11.88
其他设备 10 5 9.50
（4）期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，并按其估计使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值准备
①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、内部研究开发项目的核算方法
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，将该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（2）公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产的借款费用等外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
18、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇总差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇总差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入勤务进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入的确认原则
（1）商品销售收入
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认为销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提代劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务问题的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，将已发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
21、所得税的会计处理方法
公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
（2）合并范围
本公司投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上或者占被投资企业资本总额小于或等于50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。
（3）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号------合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
（4）与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
附注三、会计政策、会计估计变更以及差错更正
本公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的新《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发
[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
1、所得税
从2007年1月1日公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法，根据新会计准则应将资产账面价值小于计税基础的差额及负债账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产；按照新会计准则的规定，公司对可供出售金融资产按公允价值计量由此产生的资产账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税负债。上述差异增加了2007年1月1日公司留存收益33,591,952.80元。
2、少数股东权益：
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有权益为42,921,326.42元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益42,921,326.42元。
附注四、税项
（1）增值税：公司按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
（2）城建税：公司本部按应缴流转税额的1%计缴，其余各子公司均按应缴流转税额的5%计缴。
（3）教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
（4）所得税：公司按应纳税所得额的33%计缴；
附注五、企业合并及合并财务报表
纳入合并范围的子公司
期末实际
注册资本 权益比例%
是否
子公司名称 注册地址 业务性质 经营范围 投资额
（万元） 直接 间接 合并
（万元）
塑料建材及制品和其
1、通化东宝环保建材股份有限公司 通化县东宝新村 生产制造 他建材及制品生产制 12,000 9,508.8 79.24 是
造、销售服务
2、北京东宝波菲丽斯门窗有限公司 北京市 生产制造 同上 300 300 100 是
3、长春东宝波菲丽斯门窗有限公司 长春市 生产制造 同上 500 500 100 是
4、沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司 沈阳 生产制造 同上 500 500 100 是
塑料建材生产、销售、
5、通化通飞塑料建材有限责任公司 通化县 生产制造 1,600 1,280 80 是
安装等
威海高新技术产
6、威海东宝制药有限公司 业开发区向荣路生产制造 片剂、胶囊剂 5,000 4,500 90 10 是
北
片剂、硬胶囊剂、颗
7、通化东宝永健制药有限公司 通化县 生产制造 2,000 1,900 95 是
粒剂、合剂
高新开发区集中 片剂、硬胶囊剂、小
8、长春东宝药业有限公司 生产制造 1,000 950 95 是
新建区 容量注射剂生产
附注六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金期初余额8,925,134.96元，期末余额21,150,147.32元。其构成如下：
项 目 期末数 期初数
现 金 48,220.17 47,558.84
银行存款 21,101,927.15 8,877,576.12
合 计 21,150,147.32 8,925,134.96
2、应收股利
项 目 期末数 期初数
应收股利 13,051,808.41 13,051,808.41
合 计 13,051,808.41 13,051,808.41
3、应收账款
A、应收账款账龄及坏账准备列示如下：
期末数 期初数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
一年以内 179,245,836.22 46.18 8,891,075.15 177,821,502.98 45.81 8,891,075.15
一至二年 23,376,634.78 6.05 1,602,935.84 22,899,163.86 5.90 1,602,935.84
二至三年 41,761,968.53 10.81 4,116,856.27 51,460,703.37 13.26 4,116,856.27
三年以上 142,801,997.98 36.96 52,969,498.81 135,976,797.15 35.03 52,969,498.81
合计 387,186,437.51 100.00 67,580,366.07 388,158,167.36 100.00 67,580,366.07
B、应收账款坏账准备变动情况
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准备 67,580,366.07 67,580,366.07
C、应收账款前五名欠款单位金额占应收账款的比例：
期末数 期初数
项目
金额合计 占应收账款比例 金额合计 占应收账款比例
应收账款前五名合计 60,856,485.46 15.75 62,470,827.83 16.09
D、应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
的欠款。
E、关联公司应收账款期末余额35,083,154.14元，详见附注八、关联方关
系及其交易。
4、其他应收款
A、其他应收款账龄及坏账准备列示如下：
期末数 期初数
账龄
账面余额 所占比例(%) 坏账准备 账面余额 所占比例(%) 坏账准备
一年以内 50,189,524.90 42.72 2,693,836.33 53,882,454.25 62.66 2,693,836.33
一至二年 36,290,895.79 32.04 767,821.45 10,968,877.82 12.76 767,821.45
二至三年 10,117,867.85 8.93 420,243.65 5,484,441.53 6.38 420,243.65
三年以上 18,459,500.12 16.31 4,951,593.40 15,654,158.08 18.20 4,951,593.40
合计 115,057,788.66 100.00 8,833,494.83 85,989,931.68 100.00 8,833,494.83
B、其他应收账款坏账准备变动情况
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 转回数 转出数 合计
其他应收账款坏帐
准备 8,833,494.83 8,833,494.83
C、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例：
期末数 期初数
项目
金额合计 占其他应收款的比例 金额合计 占其他应收款的比例
其他应收款
61,177,339.57 54.01 58,635,198.77 68.19
前五名合计
D、其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
5、预付账款
A、预付账款账龄分析情况如下：
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 17,818,436.06 66.09 19,710,657.57 70.92
一至二年 4,135,347.80 15.34 2,762,511.99 9.94
二至三年 543,444.89 2.01 2,283,333.32 8.22
三年以上 4,462,716.68 16.56 3,035,604.21 10.92
合计 26,959,945.43 100.00 27,792,107.09 100.00
B、预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、存货
存货期初、期末余额构成情况如下：
项目 期末数 期初数
库存商品 94,630,795.99 80,915,875.64
44,364,905.58
原材料 38,098,917.76
在产品 18,691,492.70 19,335,582.85
受托代销商品 1,540,279.37 1,616,958.46
低值易耗品 31,373.06 122,425.81
159,258,846.70 140,089,760.52
合计
※公司本期无应计提跌价准备的存货。
7、长期投资
期末余额 期初余额
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 54,609,231.40 80,929,231.40
按权益法核算的长期股权投资 79,440,298.83 79,918,679.57
合计 134,049,530.23 160,847,910.97
(1)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
厦门特宝生物工程
股份有限公司 34,080,399.70 50,851,279.80 121,161.92 50,972,441.72
甘李药业有限公司 33,700,000 22,167,399.77 -599,542.66 21,567,857.11
厦门伯塞基因转录
公司 6,000,000 6,000,000 6,000,000
北京东宝制药有限
公司 900,000 900,000 900,000
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
吉林白山正茂药业
股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
通化葡萄酒股份有
126,666,880 80,729,231.40 -26,320,000.00 54,409,231.40
限公司
8、固定资产
固定资产情况：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,026,224,509.63 11,372,118.48 2,060,736.60 1,035,535,891.51
其中：房屋及建筑物 629,277,872.60 5,570,482.54 1,638,135.00 633,210,220.14
机器设备 341,819,341.15 5,592,026.56 1,467.80 347,409,899.91
运输设备 39,678,784.36 296,133.80 421,133.80 39,553,784.36
二、累计折旧合计： 305,634,370.69 26,918,110.39 181,074.55 332,371,406.53
其中：房屋及建筑物 116,701,212.52 10,832,185.36 17,298.72 127,516,099.16
机器设备 154,394,184.93 15,362,383.33 630.84 169,755,937.42
运输设备 24,809,487.25 1,699,776.87 166,113.74 26,343,150.38
三、固定资产净值合计 720,590,138.94 17,425,653.96 703,164,484.98
其中：房屋及建筑物 512,576,660.08 4,110,160.37 508,466,499.71
机器设备 187,425,156.22 6,314,755.46 181,110,400.76
运输设备 14,869,297.11 1,347,821.73 13,521,475.38
四、减值准备合计 27,723,675.97 27,723,675.97
其中：房屋及建筑物 19,060,498.19 19,060,498.19
机器设备 4,622,399.53 4,622,399.53
运输设备 3,594,764.24 3,594,764.24
五、固定资产净额合计 692,866,462.97 17,425,653.96 675,440,809.01
其中：房屋及建筑物 493,516,161.89 4,110,160.37 489,406,001.52
机器设备 182,802,756.69 6,314,755.46 176,488,001.23
运输设备 11,274,532.87 4,847,821.73 6,426,711.14
上述固定资产中，用于抵押担保借款的房屋原值为185,448,104.98万元。
9、在建工程
(1)在建工程本期变动情况如下：
本期转入其他
项 目 期初数 本期增加 期末数 资金来源
固定资产减少
重组人胰岛素二期工程 318,647,906.64 75,160,061.30 393,807,967.94 自筹资金
其中:资本化利息 23,799,947.32 3,209,083.03 27,009,030.35
北京东宝制药有限公司 38,685,934.02 3,620,000 42,305,934.02 自筹资金
41,799,665.34 4,409,370.72 46,209,036.06
长春东宝一期工程
7,003,611.35 7,003,611.35
长春东宝二期工程
合 计 406,137,117.35 83,189,432.02 489,326,549.37
(2)报告期在建工程不存在需计提减值准备的情况
10、无形资产
⑴无形资产情况
取得 本期 剩余摊
项 目 原始金额 期初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额
方式 转出 销期限
土地使用权1 外购 4,873,888.00 1,821,315.57 48,738.90 3,101,311.33 1,772,576.67 18年1个月
土地使用权2 外购 655,995.00 527,499.04 7,288.80 135,784.76 520,210.24 35年8个月
土地使用权3 外购 536,000.00 460,960.00 75,040.00 460,960.00 42年6个月
土地使用权4 外购 3,359,200.00 2,620,175.96 66,666.68 805,690.72 2,553,509.28 38年6个月
土地使用权5 外购 1,566,011.00 953,496.04 20,496.42 633,011.38 932,999.62 41年6个月
土地使用权6 外购 1,854,760.00 1,496,453.89 42,153.66 400,459.77 1,454,300.23 17年2个月
甘舒霖生产技术 外购 25,000,000.00 5,000,000.32 1,249,999.98 21,249,999.66 3,750,000.34 1年6个月
浪潮财务软件1 外购 215,000.00 116,047.00 21,499.98 120,452.98 94,547.02 2年1个月
浪潮财务软件2 外购 80,680.00 44,779.85 5,618.04 41,518.19 39,161.81 3年4个月
浪潮财务软件3 外购 63,056.00 57,877.75 4,085.52 9,263.77 53,792.23 6年7个月
复方甘露醇注射液 外购 200,000.00 99,999.84 10,000.02 110,000.18 89,999.82 4年6个月
烟酸技术转让费 外购 120,000.00 60,000.00 6,000.00 66,000.00 54,000.00 4个6个月
盐酸地尔硫卓（冻干粉针） 外购 400,000.00 240,000.16 19,999.98 179,999.82 220,000.18 5年6个月
四类新药格拉司琼氯化钠注射液 外购 500,000.00 299,999.84 25,000.02 225,000.18 274,999.82 5年6个月
四类新药肌苷氯化钠注射液 外购 215,000.00 146,166.84 10,750.02 79,583.18 135,416.82 5年6个月
荜菱止痛胶囊 外购 5,300.00 3,179.84 265.02 2,385.18 2,914.82 5年6个月
E-SM PROP系统软件 外购 7,500.00 1,500.00 750.00 6,750.00 750.00 6个月
塑料型材及门窗生产工艺和加工技术 外购 3,435,085.00 772,893.97 171,754.26 2,833,945.29 601,139.71 1年9个月
胰岛素二期软件 外购 9,600.00 3,840.00 960.00 6,720.00 2,880.00 1年6个月
土地出让金胰岛素二期工程 外购 390,964.00 367,506.08 3,909.66 27,367.58 363,596.42 46年6个月
复方桅子跌挫膏 外购 188,000.00 131,599.92 9,400.02 65,800.10 122,199.90 6年3个月
胰岛素二期工程土地使用权 外购 169,000.00 158,859.92 1,690.02 11,830.10 157,169.90 46年4个月
抗休克新药复生素原料 外购 3,550,000.00 2,130,000.16 177,499.98 1,597,499.82 1,952,500.18 5年6个月
银翘滴鼻液技术转让费 外购 150,000.00 90,000.00 7,500.00 67,500.00 82,500.00 5年6个月
胰岛素二期污水土地出让金 外购 166,200.00 156,782.00 1,662.00 11,080.00 155,120.00 46年8个月
阿昔洛韦葡萄糖注射液 外购 700,000.00 536,668.00 34,999.50 198,331.50 501,668.50 6年2个月
四类新药氟康唑葡萄糖注射液 外购 250,000.00 197,917.08 12,499.98 64,582.90 185,417.10 7年4个月
四类新药门冬氨酸钾镁注射液 外购 280,000.00 221,667.08 13,999.98 72,332.90 207,667.10 7年4个月
烟酸占替诺氯化钠注射液 外购 520,000.00 411,667.08 25,999.98 134,332.90 385,667.10 7年4个月
四类新药注射用硫酸奈替米星 外购 480,000.00 380,000.00 24,000.00 124,000.00 356,000.00 7年4个月
复方双氯芬蒜钠注射液 外购 400,000.00 316,667.04 19,999.98 103,332.94 296,667.06 7年4个月
输液仓库软件管理系统 外购 84,500.00 49,408.32 13,000.00 8,233.37 30,325.05 54,174.95 2年5个月
税控软件 外购 11,600.00 6,805.56 1,140.72 5,935.16 5,664.84 2年5个月
门窗软件 外购 12,000.00 7,200.00 1,200.00 6,000.00 6,000.00 2年6个月
胞二磷胆碱葡萄糖注射液技术转让费 530,000.00 476,999.96 53,000.04 106,000.08 423,999.92 8年6个月
胰岛素技术转让费 80,000,000.00 73,513,513.51 3,783,783.78 10,270,270.27 69,729,729.73 10年10个月
浪潮财务管理软件PS升级版 425,000.00 379,583.33 22,708.32 68,124.99 356,875.01 8年9个月
浪潮网络版软件 67,900.00 64,504.99 6,790.02 10,185.03 57,714.97 6年7个月
541,473.12 541,473.12 4,503.24 4,503.24 536,969.88 49
(五药厂)土地出让金 外购 年7个月
163,284.48 163,284.48 1,360.70 1,360.70 161,923.78 49 7
(湾湾川) 年 个月
土地出让金 外购
7,875,769.55 7,875,769.55 29,169.50 29,169.50 7,846,600.05 49年10个月
长春东宝土地使用权 外购
5,957,078.09
合 计 140,052,766.15 94,323,535.94 8,593,527.15 43,092,781.15 96,959,985.00
(2)公司内部研究开发项目支出：
单位:元币种:人民币
计入研究阶段 计入开发阶段 计入研究和开
项目
的金额 的金额 发阶段总额
40/60混合重组人胰岛素注射液的研发 386,788.44 169,653.37 556,441.81
合计 386,788.44 169,653.37 556,441.81
11、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 265,750,000.00 231,700,000.00
上述借款由本公司原值为93,723,105.88万元的房屋进行抵押担保。
12、应付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 27,044,845.42 63.50 25,742,011.34 59.67
一至二年 10,926,527.38 25.66 8,454,913.25 19.60
二至三年 1,687,723.62 3.96 4,299,989.82 9.97
三年以上 2,928,053.39 6.88 4,640,940.35 10.76
合计 42,587,149.81 100.00 43,137,854.76 100.00
A、应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
B、应付账款账龄三年以上金额合计为2,928,053.39元，占应付账款期末余额的6.88%，主要系欠付的原料及包装材料款，未及时进行结清所致。
13、预收账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,997,481.92 76.65 4,302,230.62 67.12
一至二年 1,006,431.81 15.44 1,841,999.11 28.74
二至三年 100,340.49 1.54 68,541.07 1.07
三年以上 415,433.31 6.37 196,881.36 3.07
合计 6,519,687.53 100.00 6,409,652.16 100.00
A、预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、账龄在1年以上的预收款项主要是货款结算的尾款。
14、应付职工薪酬
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,200,256.81 16,913,597.47 286,659.34
二、职工福利费 11,145,736.37 2,050,744.75 1,624,700.25 11,571,780.87
三、社会保险费 2,652,620.81 1,558,432.10 1,094,188.71
其中：1．医疗保险费 0.00 0.00 0.00
2．基本养老保险费 2,625,217.01 1,531,028.30 1,094,188.71
3．年金缴费
4．失业保险费 27,403.80 27,403.80
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 608,504.41 36,639.22 571,865.19
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 11,145,736.37 22,512,126.78 20,133,369.04 13,524,494.11
15、应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 30,689,689.83 38,139,744.95
营业税 -8,918.93 -80,342.65
所得税 17,643,016.49 -6,909,760.18
个人所得税 56,476.30 596,499.37
城建税 68,319.75 189,288.42
房产税 -5,795.64 735,286.51
车船使用税 -132.00 3,869.00
印花税 2,550.83 72,469.53
土地使用税 138,575.83 112,677.70
教育费附加 1,027,600.13 833,278.95
合计 49,611,382.59 33,693,011.60
16、其他应付款
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 22,497,816.15 51.81 18,273,095.16 62.08
一至二年 12,401,071.60 28.56 5,329,051.30 18.10
二至三年 3,433,979.11 7.91 1,566,091.76 5.32
三年以上 5,091,458.77 11.72 4,267,790.56 14.50
合计 43,424,325.63 100.00 29,436,028.78 100.00
A、其他应付款余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、其他应付款账龄超过三年以上的金额合计为5,091,458.77元，占其他应付款期末余额的11.72%，主要系其他应付未付的款项。
C、其他应付款期末余额中，无应付关联方之款项。
17、一年内到期的长期负债
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 币种 金额 利率(%) 币种 金额
抵押借款 2003年8月1日 2007年8月1日 7.3656 人民币 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
18、长期借款
种类 期末数 期初数
担保借款 170,078,150.00 170,078,150.00
抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
上述借款由本公司原值为91,724,999.10万元的房屋进行抵押担保。
19、专项应付款
备注
项目 期初数 本期结转数 期末数 说明
通化县财政局 44,320,000.00 1,500,000.00 45,820,000.00
通化县科技局 200,000.00 300,000.00 500,000.00
通化市财政局 500,000.00 500,000.00
吉林省质量技术监督局 50,000.00 50,000.00
通化市质量技术监督局 10,000.00 10,000.00
新产品开发 510,767.30 106,895.70 403,871.60
合计 45,530,767.30 1,966,895.70 47,283,871.60 --
20、股本
本年度公司股份变动情况列示如下： 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
132,026,028 35.82 -4,734,895 -4,734,895 127,291,133 34.54
持股
其中：境内法
131,785,883 35.76 -4,544,750 -4,544,750 127,241,133 34.52
人持股
境内自然
240,145 0.06 -190,145 -190,145 50,000 0.01
人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
有限售条件
132,026,028 35.82 -4,734,895 -4,734,895 127,291,133 34.54
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
236,545,920 64.18 4,734,895 4,734,895 241,280,815 65.46
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 236,545,920 64.18 4,734,895 4,734,895 241,280,815 65.46
计
三、股份总数 368,571,948 100 368,571,948 100
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 618,391,754.08 618,391,754.08
股权投资准备
1,779,512.00 1,779,512.00
其他资本公积 1,754,735.03 1,754,735.03
合 计 621,926,001.11 621,926,001.11
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
111,617,183.95 111,617,183.95
法定公益金
23,575,887.60 23,575,887.60
任意盈余公积
合 计
135,193,071.55 135,193,071.55
23、未分配利润
项目 期末数
年初未分配利润
140,232,800.61
加：本年净利润
47,294,626.60
减：提取法定公积金
提取法定公益金
应付普通股股利
期末未分配利润
187,527,427.21
24、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 191,434,574.28 163,448,039.61
其他业务收入 2,499,525.53 2,683,453.19
合计 193,934,099.81 166,131,492.80
⑵分行业主营业务：
单位:元
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制药 156,902,083.96 66,404,501.89 121,541,343.53 32,510,464.08
建材 37,032,015.85 33,386,892.29 44,590,149.27 48,548,203.09
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 193,934,099.81 99,791,394.18 166,131,492.80 81,058,667.17
⑶分产品主营业务
单位:元
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镇脑宁 38,118,037.42 10,470,137.89 30,018,048.93 8,183,897.53
输液制品 21,069,481.77 14,902,445.73 23,410,539.99 15,980,063.45
基因重组人胰岛素冻干粉及
70,771,136.38 14,099,156.64
注射液 52,079,374.38 15,212,942.89
东宝甘泰 6,669,556.10 1,047,815.43 5,118,677.37 1,030,473.32
塑钢窗 37,032,015.85 33,386,892.29 44,590,149.27 32,510,464.08
其他 20,273,872.29 25,884,946.20 10,914,702.86 8,140,825.90
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 193,934,099.81 99,791,394.18 166,131,492.80 81,058,667.17
⑷分地区主营业务
单位:元
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 68,930,227.56 42,199,216.53 56,714,423.17 32,151,231.75
华北地区 61,784,926.55 32,654,032.77 47,076,369.58 26,139,807.12
华南地区 18,475,132.76 7,452,789.55 14,347,776.53 3,762,525.38
西北地区 17,167,857.14 6,717,461.82 11,201,286.16 4,510,452.58
华东地区 20,581,164.90 7,145,184.98 15,870,466.63 5,952,614.02
国外 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
其他 3,117,740.96 1,272,866.43 3,397,021.19 1,570,671.48
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 193,934,099.81 99,791,394.18 166,131,492.80 81,058,667.17
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
占公司全部销售
客户名称 销售收入总额
收入的比例
通化东宝医药经营有限公司（三） 9,818,108.32 5.13
辽宁九洲龙跃医药限公司 8,421,542.29 4.40
李涛 4,221,472.99 2.21
中国医药（集团）广州公司药品公司 3,293,981.20 1.72
哈药集团医药有限公司药品分（原）市医药公司 3,013,621.37 1.57
25、营业税金及附加
项目 本期数 上年同期数
营业税 154,602.12 142,077.70
城建税 246,803.92 322,392.65
522,905.82 569,750.50
教育费附加
合计 924,311.86 1,034,220.85
26、投资收益
项目 本期数 上年同期数
其他股权投资本期收益 51,705,513.99 1,135,554.62
合计 51,705,513.99 1,135,554.62
a、厦门特宝生物工程股份有限公司，按本公司持股比例40.766%计算，本年度应权益法调整121,161.92元。
b、甘李药业有限公司,按按本公司持股比例41.50%计算，本年度应权益法调整-599,542.66元。
c、公司年初持有通化葡萄酒股份有限公司有限售条件股份2,610.82万股，其中700万股股份，于2007年3月19日获得上市流通权，并将其全部售出，由此获得的投资收益金额为52,183,894.73元。
27、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 174,577.85 290,603.80
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
合计 174,577.85 290,603.80
28、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 38,002.05 199,612.24
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
合计 38,002.05 199,612.24
29、所得税费用
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 25,449,226.75 14,341,540.68
递延所得税费用 -98,519.26 -27,317.35
合计 25,350,707.49 14,314,223.33
30、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
利息收入 62,791.27
往来款项 3,590,000.00
31、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
销售费用 29,620,578.15
汽车费用 749,787.90
个人借款 277,674.79
广告费 690,000.00
电费 4,057,649.63
保险费 280,678.43
运费 597,182.40
差旅费 520,544.56
办公费 2,778,495.95
附注七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
应收账款账龄及坏账准备列示如下：
期末数 期初数
账龄
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备
一年以内
144,601,234.10 51.40 5,839,201.81 116,784,036.22 42.19 5,839,201.81
一至二年
6,076,759.24 2.16 448,141.42 6,402,020.24 2.31 448,141.42
二至三年
28,429,023.53 10.10 3,062,516.84 38,281,460.54 13.83 3,062,516.84
三年以上
102,248,488.55 36.34 47,215,766.79 115,338,241.32 41.67 47,215,766.79
合计
281,355,505.42 100.00 56,565,626.86 276,805,758.32 100.00 56,565,626.86
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄及坏账准备列示如下：
期末数 期初数
账龄
账面余额 所占比例 坏账准备 账面余额 所占比例 坏账准备
一年以内
42,877,461.74 18.99% 2,012,283.14 59,470,424.73 30.16% 2,012,283.14
一至二年
49,471,035.46 21.91% 158,194.21 35,610,043.44 18.06% 158,194.21
二至三年
12,474,946.47 5.53% 77,661.47 40,651,905.67 20.62% 77,661.47
三年以上
120,920,092.83 53.57% 1,864,506.01 61,424,002.03 31.16% 1,864,506.01
合计
225,743,536.50 100.00% 4,112,644.83 197,156,375.87 100.00% 4,112,644.83
(2)其他应收款期末余额中无持有5%以上股东单位欠款。
（3）其他应收款前五名金额合计198,322,838.25元，占其他应收款期末余额的87.85%。
3、长期投资
期末余额 期初余额
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 54,609,231.40 80,929,231.40
按权益法核算的长期股权投资 263,794,502.19 264,272,882.93
合计 318,403,733.59 345,202,114.33
(1)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
威海东宝制药有
45,000,000.00 45,258,159.96 45,258,159.96
限公司
通化东宝永健制
19,000,000.00 10,347,461.10 10,347,461.10
药有限公司
厦门特宝生物工
34,080,399.70 50,851,279.80 121,161.92 50,972,441.72
程股份有限公司
通化东宝环保建
93,007,489.75 120,066,023.11 120,066,023.11
材股份有限公司
长春东宝药业有
9,500,000.00 7,241,091.41 7,241,091.41
限公司
厦门伯赛基因转
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
录公司
甘李药业有限公
司 33,700,000.00 22,167,399.77 -599,542.66 21,567,857.11
北京东宝制药有
限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
吉林白山正茂药业股
份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
通化葡萄酒股份有限
公司 126,666,880.00 80,729,231.40 -26,320,000.00 54,409,231.40
4、营业收入、营业成本
A、 主营业务分行业情况表：
单位:元
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制药 149,250,349.91 62,429,472.03 116,091,048.91 45,665,127.26
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 149,250,349.91 62,429,472.03 116,091,048.91 45,665,127.26
B、主营业务分产品情况表：
单位:元
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
镇脑宁胶囊 38,118,037.42 10,470,137.89 30,018,048.93 8,183,897.53
东宝甘泰(复方蛋氨酸胆碱
片) 6,669,556.10 1,047,815.43 5,118,677.37 1,030,473.32
软袋输液制品 21,069,481.77 14,902,445.73 23,410,539.99 15,980,063.45
基因重组人胰岛素冻干粉及
注射液 70,771,136.38 14,099,156.64 52,079,374.38 15,212,942.89
其他 12,622,138.24 21,909,916.34 5,464,408.24 5,257,750.07
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 149,250,349.91 62,429,472.03 116,091,048.91 45,665,127.26
C、分地区主营业务
单位:元
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 50,564,863.99 24,824,768.74 41,803,682.85 21,444,720.22
华北地区 40,097,441.27 15,163,624.15 19,126,726.21 6,056,593.45
华南地区 17,372,545.26 6,773,519.89 13,384,120.10 3,150,580.48
西北地区 16,281,513.34 6,200,065.22 9,807,609.27 3,757,277.25
华东地区 18,658,552.15 6,346,438.50 12,346,222.91 3,941,801.79
国外 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
其他 2,398,383.96 771,213.43 2,098,538.03 342,789.23
其中:关联交易 3,877,049.94 2,349,842.10 17,524,149.54 6,971,364.84
合计 149,250,349.91 62,429,472.03 116,091,048.91 45,665,127.26
5、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 51,705,513.99 1,135,554.62
合 计 51,705,513.99 1,135,554.62
附注八、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
化学药制剂、中成药、保健品
东宝实业集团有限公司 通化县东宝新村 第一大股东 有限责任公司 李一奎
等
塑料建材及制品和其他建材及
通化东宝环保建材股份有限公司 通化县东宝新村 子公司 股份制企业 许长福
制品生产制造、销售服务
通化通飞塑料建材有限责任公司 通化县 塑料建材生产销售、安装等 子公司 有限责任公司 赫崇明
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司 北京 同上 子公司 有限责任公司 张剑锋
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司 沈阳 同上 子公司 有限责任公司 崔殿武
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司 长春 同上 子公司 有限责任公司 许长福
片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合
通化东宝永健制药有限公司 通化县 子公司 有限责任公司 孙晓玲
剂
威海高新技术产业
威海东宝制药有限公司 片剂、硬胶囊剂、颗粒剂 子公司 有限责任公司 张鸿飞
开发区向荣路北
高新开发区集中新片剂、硬胶囊剂、小容量注射
长春东宝药业有限公司 子公司 有限责任公司 孙波
建区 剂生产
北京市经济技术开生物制品、天然药物的技术开
北京东宝制药有限公司 子公司 有限责任公司 冷春生
发区 发
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： （金额单位：元）
企 业 名 称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
259,000,000.00 259,000,000.00
东宝实业集团有限公司
120,000,000.00 120,000,000.00
通化东宝环保建材股份有限公司
16,000,000.00 16,000,000.00
通化通飞塑料建材有限责任公司
3,000,000.00 3,000,000.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司
5,000,000.00 5,000,000.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司
50,000,000.00 50,000,000.00
威海东宝制药有限公司
20,000,000.00 20,000,000.00
通化东宝永健制药有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00
长春东宝药业有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00
北京东宝制药有限公司
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
（金额单位：万元）
期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
企业名称
金额 比例% 金额 金额 金额 比例%
东宝实业集团有限公司 12,724.11 34.52 12,724.11 34.52
通化东宝环保建材股份有限公司 9,508.80 79.24 9,508.80 79.24
通化通飞塑料建材有限责任公司 1,280.00 80.00 1,280.00 80.00
北京东宝波菲丽斯门窗有限公司 300.00 100.00 300.00 100.00
沈阳东宝波菲丽斯门窗有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00
长春东宝波菲丽斯门窗有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00
威海东宝制药有限公司 4,500.00 90.00 4,500.00 90.00
通化东宝永健制药有限公司 1,900.00 95.00 1,900.00 95.00
长春东宝药业有限公司 950.00 95.00 950.00 95.00
北京东宝制药有限公司 90.00 90.00 90.00 90.00
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
通化东宝进出口有限公司 同上
通化东宝成品油经销有限公司 同上
通化东宝集团建筑公司 同上
通化创新彩印有限公司 同上
通化新星生物提取有限责任公司 同上
深圳东宝保健品有限公司 同上
中外合资通化安泰克生物工程有限公司 同上
B、采购货物
本公司报告期内向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）：
金 额
企 业 名 称
本期数 上年同期数
通化创新彩印有限公司 10,766,586.46
7,285,421.96
通化新星生物提取有限责任公司 10,445,968.75
8,319,477.03
通化东宝进出口有限公司 70,233,000.00
58,035,180.82
C、销售货物
本公司报告期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
金 额
企 业 名 称
本期数 上年同期数
3,877,049.94 17,524,149.54
东宝实业集团有限公司
11,487,186.74 15,665,275.69
通化东宝医药经营有限公司
D、关联方应收应付款项余额（单位：元）
项 目 期初数 期末数
应收账款：
深圳东宝保健品有限公司 3,834,322.84 3,834,322.84
通化东宝医药经营有限公司 24,895,626.27 31,050,947.37
东宝实业集团有限公司 22,530,805.91 197,883.93
合 计 51,260,755.02 35,083,154.14
其他应收款：
东宝实业集团有限公司 -1,184,685.96 0.00
附注九、其他重要事项
截至本报告披露日，公司无其他重要事项。
附注十、承诺事项
截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项。
附注十一、或有事项
截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的或有事项。
附注十二、资产负债表日后事项
截至本会计报表签发日止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项。
附注十三、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位：元
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.60 3.60 0.1283 0.1283
扣除非经常性损益后归属于公司
3.60 3.60 0.1282 0.1282
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年半年度净利润（原会计准则） 30,250,138.72
追溯调整项目影响合计数 -27,317.35
其中：所得税 -27,317.35
2006年半年度净利润（新会计准则） 30,277,456.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 30,277,456.07
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
通化东宝药业股份有限公司
董事长：李一奎
二OO七年八月十九日
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年6月30日 单位:元
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 21,150,147.32 8,925,134.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 319,606,071.44 320,577,801.29
预付款项 26,959,945.43 27,792,107.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 13,051,808.41 13,051,808.41
其他应收款 106,224,293.83 77,156,436.85
买入返售金融资产
存货 159,258,846.70 140,089,760.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 646,251,113.13 587,593,049.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 134,049,530.23 160,847,910.97
投资性房地产
固定资产 675,440,809.01 692,866,462.97
在建工程 489,326,549.37 406,137,117.35
工程物资 261,259.81 464,420.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,959,985.00 94,323,535.94
开发支出
商誉 1,441,467.78 1,441,467.78
长期待摊费用
递延所得税资产 33,690,472.06 33,591,952.80
其他非流动资产 17,153,920.00 23,437,518.79
非流动资产合计 1,448,323,993.26 1,413,110,386.70
资产总计 2,094,575,106.39 2,000,703,435.82
流动负债：
短期借款 265,750,000.00 231,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 42,587,149.81 43,137,854.76
预收款项 6,519,687.53 6,409,652.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,524,494.11 11,145,736.37
应交税费 49,611,382.59 33,693,011.60
应付利息
应付股利
其他应付款 43,424,325.63 29,436,028.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 421,417,039.67 375,522,283.67
非流动负债：
长期借款 270,078,150.00 270,078,150.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 47,283,871.60 45,530,767.30
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 317,362,021.60 315,608,917.30
负债合计 738,779,061.27 691,131,200.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 368,571,948.00 368,571,948.00
资本公积 621,926,001.11 621,926,001.11
减：库存股
盈余公积 135,193,071.55 135,193,071.55
一般风险准备
未分配利润 187,527,427.21 140,232,800.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,313,218,447.87 1,265,923,821.27
少数股东权益 42,577,597.25 43,648,413.58
所有者权益合计 1,355,796,045.12 1,309,572,234.85
负债和所有者权益总计 2,094,575,106.39 2,000,703,435.82
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年6月30日 单位:元
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 20,092,712.07 7,091,016.47
交易性金融资产
应收票据
应收账款 224,789,878.56 220,240,131.46
预付款项 17,027,104.14 15,832,920.75
应收利息
应收股利 26,050,731.50 26,050,731.50
其他应收款 221,630,891.67 193,043,731.04
存货 79,407,565.48 67,650,494.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 588,998,883.42 529,909,025.42
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 318,403,733.59 345,202,114.33
投资性房地产
固定资产 496,440,593.51 506,240,525.17
在建工程 436,113,901.96 357,333,840.66
工程物资 261,259.81 464,420.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,953,807.10 87,845,193.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,582,319.65 28,636,995.55
其他非流动资产 17,153,920.00 23,437,518.79
非流动资产合计 1,379,909,535.62 1,349,160,608.09
资产总计 1,968,908,419.04 1,879,069,633.51
流动负债：
短期借款 252,000,000.00 218,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,447,953.36 12,628,529.16
预收款项 1,031,565.97 2,691,425.57
应付职工薪酬 9,547,854.11 7,462,830.16
应交税费 37,661,990.38 20,299,421.07
应付利息
应付股利
其他应付款 26,403,884.44 16,965,456.28
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 335,093,248.26 298,047,662.24
非流动负债：
长期借款 270,078,150.00 270,078,150.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 46,880,000.00 45,020,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 316,958,150.00 315,098,150.00
负债合计 652,051,398.26 613,145,812.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 368,571,948.00 368,571,948.00
资本公积 621,926,001.11 621,926,001.11
减：库存股
盈余公积 121,685,792.96 121,685,792.96
未分配利润 204,673,278.71 153,740,079.20
所有者权益（或股东权益）合计 1,316,857,020.78 1,265,923,821.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,968,908,419.04 1,879,069,633.51
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 193,934,099.81 166,131,492.80
其中：营业收入 193,934,099.81 166,131,492.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 173,615,639.99 120,070,043.07
其中：营业成本 99,791,394.18 81,058,667.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 924,311.86 1,034,220.85
销售费用 30,289,251.18 15,268,305.80
管理费用 34,493,044.66 16,179,285.06
财务费用 8,117,638.11 7,665,118.81
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 51,705,513.99 1,135,554.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润 72,023,973.81 46,061,449.73
加：营业外收入 174,577.85 290,603.80
减：营业外支出 38,002.05 199,612.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 72,160,549.61 46,152,441.29
减：所得税费用 25,449,226.75 14,341,540.68
五、净利润 46,711,322.86 31,810,900.61
归属于母公司所有者的净利润 47,294,626.60 30,250,138.72
少数股东损益 -583,303.74 1,560,761.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1283 0.0781
（二）稀释每股收益
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 149,250,349.91 116,091,048.91
减：营业成本 62,429,472.03 45,665,127.26
营业税金及附加 646,829.11 592,258.99
销售费用 26,262,407.26 11,294,490.20
管理费用 27,825,592.86 11,418,349.01
财务费用 7,545,020.11 7,611,332.25
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 51,705,513.99 1,135,554.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 76,246,542.53 40,645,045.82
加：营业外收入 4,768.75 249,781.42
减：营业外支出 17,112.75 20,957.50
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额 76,234,198.53 40,873,869.74
减：所得税费用 25,300,999.02 13,113,643.99
四、净利润 50,933,199.51 27,760,225.75
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1382 0.0716
（二）稀释每股收益
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 207,177,676.25 161,671,481.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,458,175.37 58,674,286.28
经营活动现金流入小计 212,635,851.62 220,345,767.63
购买商品、接受劳务支付的现金 71,496,774.57 67,849,273.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,196,614.64 19,568,436.95
支付的各项税费 27,300,510.60 25,328,968.56
支付其他与经营活动有关的现金 52,751,356.31 30,937,586.77
经营活动现金流出小计 172,745,256.12 143,684,265.36
经营活动产生的现金流量净额 39,890,595.50 76,661,502.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 84,787,493.52
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 84,787,493.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 111,502,694.67 112,302,303.38
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,502,694.67 112,302,303.38
投资活动产生的现金流量净额 -26,715,201.15 -112,302,303.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 53,000,000.00 168,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 53,000,000.00 168,250,000.00
偿还债务支付的现金 38,950,000.00 121,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,000,381.99 12,566,866.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 53,950,381.99 133,566,866.48
筹资活动产生的现金流量净额 -950,381.99 34,683,133.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,225,012.36 -957,667.59
加：期初现金及现金等价物余额 28,338,877.42
六、期末现金及现金等价物余额 27,381,209.83
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,711,322.86 31,810,900.61
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,086,540.45 26,072,564.41
无形资产摊销 5,957,078.09 4,005,056.47
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 8,117,638.11 7,285,905.66
投资损失 -51,705,513.99 -1,135,554.62
递延所得税资产减少 -98,519.26
递延所得税负债增加
存货的减少 -19,169,086.18 -4,038,270.60
经营性应收项目的减少 -26,160,354.41 7,063,228.79
经营性应付项目的增加 50,151,489.83 5,597,671.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,890,595.50 76,661,502.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 21,150,147.32 27,381,209.83
减：现金的期初余额 8,925,134.96 28,338,877.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,225,012.36 -957,667.59
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,169,922.12 104,897,751.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,752,791.27 67,048,609.49
经营活动现金流入小计 154,922,713.39 171,946,360.70
购买商品、接受劳务支付的现金 36,623,905.68 33,156,575.13
支付给职工以及为职工支付的现金 15,367,766.12 13,670,916.55
支付的各项税费 22,291,010.80 19,657,544.29
支付其他与经营活动有关的现金 40,827,391.81 28,564,981.83
经营活动现金流出小计 115,110,074.41 95,050,017.80
经营活动产生的现金流量净额 39,812,638.98 76,896,342.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 84,787,493.52
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 84,787,493.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 111,032,532.93 111,798,613.88
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 111,032,532.93 111,798,613.88
投资活动产生的现金流量净额 -26,245,039.41 -111,798,613.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 156,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 156,300,000.00
偿还债务支付的现金 26,000,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,565,903.97 12,515,079.43
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40,565,903.97 122,515,079.43
筹资活动产生的现金流量净额 -565,903.97 33,784,920.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,001,695.60 -1,117,350.41
加：期初现金及现金等价物余额 7,091,016.47
六、期末现金及现金等价物余额 20,092,712.07
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 50,933,199.51
30,250,138.72
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,476,107.19
18,428,127.42
无形资产摊销 5,609,143.99
3,759,748.57
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 7,545,020.11
7,233,116.62
投资损失 -51,705,513.99
-3,625,467.59
递延所得税资产减少 -54,675.90
递延所得税负债增加
存货的减少 -11,757,071.28
-583,665.56
经营性应收项目的减少 -34,331,091.12
14,311,356.13
经营性应付项目的增加 55,097,520.47
7,122,988.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 39,812,638.98 76,896,342.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,092,712.07 22,593,343.45
减：现金的期初余额 7,091,016.47 23,710,693.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,001,695.60 -1,117,350.41
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本)
股 准备
一、上年年末余额 368,571,948.00 621,926,001.11 132,051,846.05 110,509,160.47 42,921,326.42 1,275,980,282.05
加：会计政策变更 3,141,225.50 29,723,640.14 727,087.16 33,591,952.80
前期差错更正
二、本年年初余额 368,571,948.00 621,926,001.11 135,193,071.55 140,232,800.61 43,648,413.58 1,309,572,234.85
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 47,294,626.60 -1,070,816.33 46,223,810.27
（一）净利润 47,294,626.60 -1,070,816.33 46,223,810.27
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 47,294,626.60 -1,070,816.33 46,223,810.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 368,571,948.00 621,926,001.11 135,193,071.55 0.00 187,527,427.21 42,577,597.25 1,355,796,045.12
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
本) 备
一、上年年末余额 324,493,036.00 741,122,832.93 130,239,344.47 100,260,065.83 44,608,939.30 1,340,724,218.53
加：会计政策变更 4,019,399.07 37,764,680.17 703,111.86 42,487,191.10
前期差错更正
二、本年年初余额 324,493,036.00 741,122,832.93 134,258,743.54 138,024,746.00 45,312,051.16 1,383,211,409.63
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
（一）净利润 30,277,456.07 2,915,611.75 33,193,067.82
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本 63,078,912.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本） 63,078,912.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 387,571,948.00 678,043,920.93 134,258,743.54 168,302,202.07 48,227,662.91 1,416,404,477.45
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
编制单位:通化东宝药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 368,571,948.00 621,926,001.11 118,822,093.41 123,738,913.11 1,233,058,955.63
加：会计政策变更 2,863,699.55 30,001,166.09 32,864,865.64
前期差错更正
二、本年年初余额 368,571,948.00 621,926,001.11 121,685,792.96 153,740,079.20 1,265,923,821.27
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 50,933,199.51
（一）净利润 50,933,199.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 368,571,948.00 621,926,001.11 121,685,792.96 204,673,278.71 1,316,857,020.78