通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：600867 公司简称：通化东宝
通化东宝药业股份有限公司
2020 年第三季度报告
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冷春生、主管会计工作负责人迟军玉及会计机构负责人（会计主管人员）王熠保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末 年度末增减(%)
总资产 5,497,559,902.00 5,349,909,572.36 2.76
归属于上市公司股东的
5,285,469,875.58 5,000,394,902.50 5.70
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月）
(%)
经营活动产生的现金流
849,219,226.94 947,426,091.35 -10.37
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月）
（%）
营业收入 2,185,625,572.14 2,057,207,384.23 6.24
归属于上市公司股东的
755,691,072.05 688,124,696.43 9.82
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 751,584,341.86 687,657,261.45 9.30
利润
加权平均净资产收益率 增加 0.62 个百分
14.70 14.08
（%） 点
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基本每股收益（元/股） 0.37 0.34 8.82
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.34 8.82
本报告期比上年
本报告期（7-9 月） 上年同期（7-9 月）
同期增减（%）
营业收入 710,821,757.06 622,543,499.35 14.18
归属于上市公司股东的
214,331,586.28 155,980,222.72 37.41
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 209,544,137.38 162,125,232.67 29.25
利润
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 1,516,870.31 1,516,870.31
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 1,446,148.60 5,020,109.88
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,489,592.43 -10,766,210.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目
使用闲置募集资金及自有资金投资理财产品收
1,650,849.29 5,674,555.68
益
少数股东权益影响额（税后） -129,277.98 -68,959.32
所得税影响额 2,792,451.11 2,730,363.81
合计 4,787,448.90 4,106,730.19
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 110,755
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股 限售条 股东
比例(%) 股份
（全称） 数量 件股份 数量 性质
状态
数量
境内非国
东宝实业集团有限公司 591,699,387 29.09 - 质押 573,592,897
有法人
天津桢逸企业管理咨询合 境内非国
183,058,967 9.00 - 无 -
伙企业（有限合伙） 有法人
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香港中央结算有限公司 110,871,149 5.45 - 无 - 其他
汇添富基金管理股份有限
公司－社保基金 1103 组 49,500,000 2.43 - 无 - 其他
合
汇添富基金－兴业银行－
汇添富－兴汇 98 号集合 18,350,046 0.90 - 无 - 其他
资产管理计划
通化东宝药业股份有限公
16,100,000 0.79 - 无 - 其他
司回购专用证券账户
国家第一养老金信托公司
16,063,895 0.79 - 无 - 其他
－自有资金
境内自然
吕志 11,665,606 0.57 - 无 -
人
境内自然
李一奎 11,328,579 0.56 - 无 -
人
境内自然
吴建新 10,983,950 0.54 - 无 -
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
东宝实业集团有限公司 591,699,387 人民币普通股 591,699,387
天津桢逸企业管理咨询合伙企
183,058,967 人民币普通股 183,058,967
业（有限合伙）
香港中央结算有限公司 110,871,149 人民币普通股 110,871,149
汇添富基金管理股份有限公司
49,500,000 人民币普通股 49,500,000
－社保基金 1103 组合
汇添富基金－兴业银行－汇添
富－兴汇 98 号集合资产管理计 18,350,046 人民币普通股 18,350,046
划
通化东宝药业股份有限公司回
16,100,000 人民币普通股 16,100,000
购专用证券账户
国家第一养老金信托公司－自
16,063,895 人民币普通股 16,063,895
有资金
吕志 11,665,606 人民币普通股 11,665,606
李一奎 11,328,579 人民币普通股 11,328,579
吴建新 10,983,950 人民币普通股 10,983,950
公司控股股东东宝实业集团有限公司与公司实际控制人李一奎
上述股东关联关系或一致行动 属于一致行动人；除通化东宝药业股份有限公司回购专用证券账
的说明 户外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致
行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
增减变动
资产负债表项目 期末余额 期初余额 原因说明
比例（%）
主要系预付材料款增加
预付款项 81,717,381.33 27,161,020.83 200.86
所致。
主要系支付经营性款项
其他应收款 24,560,280.86 54,643,885.98 -55.05
减少所致。
主要系对门冬胰岛素、
赖脯胰岛素及人胰高血
开发支出 297,598,859.01 216,235,739.35 37.63 糖素样肽-1类似物（利
拉鲁肽）注射液投入增
加所致。
主要系偿还银行贷款所
短期借款 - 125,000,000.00 -100.00
致。
主要系支付采购材料款
应付账款 48,221,194.92 69,152,449.24 -30.27
及工程款所致。
主要系实施新收入准
预收款项 - 29,947,823.25 -100.00 则，将预收账款调至合
同负债所致。
主要系收到企业发展专
递延收益 74,214,347.65 33,370,681.69 122.39
项资金所致。
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主要系公司2019年12月
26 日至 2020年 2月 20 日
期间回购公司股份
库存股 200,493,755.18 133,455,359.61 50.23 16,100,000股，累计支
付 回 购 款
200,493,755.18 元 所
致。
年初至报告期末 上年初至上年报告期 增减变动
利润表项目 原因说明
（1-9月） 末（1-9月） 比例（%）
主要系报告期新增研发
研发费用 82,041,684.47 55,800,030.32 47.03 项目及研发投入较上年
同期增加所致。
主要系报告期公司向银
行贷款的平均余额减
财务费用 7,833,698.87 13,050,287.05 -39.97
少，致使利息支出减少
所致。
主要系报告期收到政府
其他收益 4,540,859.88 1,894,568.23 139.68 补助较上年同期增加所
致。
主要系报告期对联营企
业和合营企业的投资收
投资收益 36,419,982.61 26,458,650.54 37.65 益及购买理财产品确认
投资收益较上年同期增
加所致。
年初至报告期末 上年初至上年报告期 增减变动
现金流量表项目 原因说明
（1-9 月） 末（1-9 月） 比例（%）
主要系上年同期购买的
经营活动产生的 其 他 结 构 性 存 款
849,219,226.94 947,426,091.35 -10.37
现金流量净额 100,000,000.00 元到期
所致。
主要系报告期支付工程
款、设备款以及购买单
投资活动产生的
-339,561,045.03 -123,385,317.04 不适用 位 大 额 存 单
现金流量净额
200,000,000.00 元 所
致。
主要系报告期偿还银行
筹资活动产生的
-539,468,582.68 -751,703,870.62 不适用 贷款以及支付贷款利息
现金流量净额
较上年同期减少所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 通化东宝药业股份有限公司
法定代表人 冷春生
日 期 2020 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 267,327,556.84 368,012,975.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 542,676,813.83 551,688,581.13
应收款项融资 106,938,816.49 90,753,771.13
预付款项 81,717,381.33 27,161,020.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 24,560,280.86 54,643,885.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 514,574,410.80 628,758,895.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 222,936,909.53 205,614,429.12
流动资产合计 1,760,732,169.68 1,926,633,558.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 322,396,442.25 307,016,448.64
其他权益工具投资 48,756,243.59 48,756,243.59
其他非流动金融资产
投资性房地产 68,514,882.50 72,821,671.91
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固定资产 966,384,673.36 1,024,126,661.32
在建工程 1,277,118,020.52 1,086,879,665.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 277,277,481.42 256,334,655.10
开发支出 297,598,859.01 216,235,739.35
商誉
长期待摊费用 100,000.00 190,000.00
递延所得税资产 40,400,836.84 37,791,216.17
其他非流动资产 438,280,292.83 373,123,712.14
非流动资产合计 3,736,827,732.32 3,423,276,013.38
资产总计 5,497,559,902.00 5,349,909,572.36
流动负债：
短期借款 - 125,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 48,221,194.92 69,152,449.24
预收款项 - 29,947,823.25
合同负债 5,594,359.46 -
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,494,369.94 3,587,100.38
应交税费 50,012,822.87 50,890,394.39
其他应付款 21,642,084.47 26,269,535.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 128,964,831.66 304,847,302.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,650,000.00 2,650,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 74,214,347.65 33,370,681.69
递延所得税负债 299,637.47 230,929.63
其他非流动负债
非流动负债合计 77,163,985.12 36,251,611.32
负债合计 206,128,816.78 341,098,913.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,033,988,517.00 2,033,988,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 934,610,062.18 934,610,062.18
减：库存股 200,493,755.18 133,455,359.61
其他综合收益 8,251,267.11 8,251,267.11
专项储备
盈余公积 625,889,191.40 625,889,191.40
一般风险准备
未分配利润 1,883,224,593.07 1,531,111,224.42
归属于母公司所有者权益（或股东权
5,285,469,875.58 5,000,394,902.50
益）合计
少数股东权益 5,961,209.64 8,415,756.10
所有者权益（或股东权益）合计 5,291,431,085.22 5,008,810,658.60
负债和所有者权益（或股东权益）
5,497,559,902.00 5,349,909,572.36
总计
法定代表人：冷春生 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
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母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:通化东宝药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 209,037,342.01 268,299,176.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 524,491,390.23 527,703,905.99
应收款项融资 106,938,816.49 90,753,771.13
预付款项 77,573,215.28 20,718,204.68
其他应收款 131,406,686.42 200,567,537.08
其中：应收利息
应收股利 12,998,923.09 12,998,923.09
存货 293,331,816.64 357,785,430.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 202,418,447.91 204,494,514.75
流动资产合计 1,545,197,714.98 1,670,322,540.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 568,850,893.93 575,470,900.32
其他权益工具投资 48,756,243.59 48,756,243.59
其他非流动金融资产
投资性房地产 42,660,218.76 43,838,648.55
固定资产 923,314,160.21 978,727,439.35
在建工程 1,277,205,929.69 1,086,967,574.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 275,084,323.83 257,722,158.75
开发支出 312,335,360.96 222,486,409.70
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 27,999,152.74 28,082,290.24
其他非流动资产 438,280,292.83 369,646,623.14
非流动资产合计 3,914,486,576.54 3,611,698,287.97
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资产总计 5,459,684,291.52 5,282,020,828.69
流动负债：
短期借款 - 125,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,530,249.37 54,074,607.81
预收款项 4,967,523.08
合同负债 1,125,968.36
应付职工薪酬 2,879,728.41 2,867,882.00
应交税费 24,508,066.15 28,697,750.18
其他应付款 56,092,554.70 26,923,144.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 130,136,566.99 242,530,907.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,650,000.00 2,650,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 74,214,347.65 33,355,103.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 76,864,347.65 36,005,103.42
负债合计 207,000,914.64 278,536,010.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,033,988,517.00 2,033,988,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 899,234,006.57 899,234,006.57
减：库存股 200,493,755.18 133,455,359.61
其他综合收益 8,251,267.11 8,251,267.11
专项储备
盈余公积 616,816,520.81 616,816,520.81
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
未分配利润 1,894,886,820.57 1,578,649,866.25
所有者权益（或股东权益）合计 5,252,683,376.88 5,003,484,818.13
负债和所有者权益（或股东权益）
5,459,684,291.52 5,282,020,828.69
总计
法定代表人：冷春生 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
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合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 710,821,757.06 622,543,499.35 2,185,625,572.14 2,057,207,384.23
其中：营业收入 710,821,757.06 622,543,499.35 2,185,625,572.14 2,057,207,384.23
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 475,021,337.58 443,476,997.51 1,328,259,090.76 1,276,607,663.71
其中：营业成本 152,119,953.01 159,366,860.39 461,142,099.04 519,354,948.22
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
4,163,616.43 5,419,866.72 11,115,420.56 14,113,145.30
加
销售费用 237,798,674.91 215,601,300.11 633,561,949.70 556,926,993.09
管理费用 47,805,834.40 41,169,093.74 132,564,238.12 117,362,259.73
研发费用 30,398,791.81 20,466,350.11 82,041,684.47 55,800,030.32
财务费用 2,734,467.02 1,453,526.44 7,833,698.87 13,050,287.05
其中：利息
3,493,861.11 5,508,905.68 9,690,298.62 19,145,856.64
费用
利
805,927.88 3,717,742.09 1,999,833.31 5,856,857.98
息收入
加：其他收益 1,286,398.60 1,543,231.05 4,540,859.88 1,894,568.23
投资收益
（损失以“－”号 18,257,943.79 10,931,530.53 36,419,982.61 26,458,650.54
填列）
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
其中：对联
营企业和合营企 9,013,853.95 8,682,370.54 23,152,186.38 17,813,111.20
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” 860,714.02
号填列）
资产处置
收益（损失以“－” 51.06 1,866.84 51.06 2,062,029.50
号填列）
三、营业利润（亏
255,344,812.93 191,543,130.26 899,188,088.95 811,014,968.79
损以“－”号填列）
加：营业外收
44,025.36 160,358.30 1,299,479.28 188,719.91
入
减：营业外支
2,533,617.79 10,007,727.30 12,065,689.45 11,040,349.16
出
四、利润总额（亏
损总额以“－” 252,855,220.50 181,695,761.26 888,421,878.78 800,163,339.54
号填列）
减：所得税费
40,143,346.67 26,242,705.11 135,185,353.19 114,054,652.50
用
五、净利润（净亏
损以“－”号填 212,711,873.83 155,453,056.15 753,236,525.59 686,108,687.04
列）
（一）按经营持续性分类
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
1.持续经营
净利润（净亏损以 212,711,873.83 155,453,056.15 753,236,525.59 686,108,687.04
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
214,331,586.28 155,980,222.72 755,691,072.05 688,124,696.43
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 -1,619,712.45 -527,166.57 -2,454,546.46 -2,016,009.39
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 212,711,873.83 155,453,056.15 753,236,525.59 686,108,687.04
（一）归属于母
公司所有者的综 214,331,586.28 155,980,222.72 755,691,072.05 688,124,696.43
合收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收 -1,619,712.45 -527,166.57 -2,454,546.46 -2,016,009.39
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.10 0.08 0.37 0.34
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.10 0.08 0.37 0.34
收益(元/股)
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母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 663,246,121.15 595,374,303.58 2,102,298,437.34 1,950,932,467.31
减：营业成本 119,937,703.97 143,943,058.12 409,666,869.05 457,649,644.66
税金及附
2,236,093.72 2,918,707.06 7,154,326.30 9,550,594.89
加
销售费用 248,931,224.50 214,832,932.77 644,206,459.78 554,936,193.73
管理费用 43,989,887.40 37,048,937.86 117,235,706.24 106,346,625.31
研发费用 26,439,490.01 19,193,231.50 76,041,490.73 50,109,769.32
财务费用 2,767,518.74 1,518,615.24 7,945,762.05 13,240,500.68
其中：利息
3,493,861.11 5,508,905.68 9,690,298.62 19,145,856.64
费用
利
772,101.86 4,024,553.77 1,878,960.25 6,025,035.96
息收入
加：其他收益 945,668.59 1,538,345.23 4,179,386.05 1,889,682.41
投资收益
（损失以“－”号 -3,907,146.93 10,672,980.76 14,182,594.14 22,340,157.74
填列）
其中：对联
营企业和合营企 9,013,853.95 8,423,820.77 23,152,186.38 14,087,637.71
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值
损失（损失以“－”
号填列）
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
资产处置
收益（损失以“－” 51.06 1,866.84 51.06 2,062,029.50
号填列）
二、营业利润（亏
215,982,775.53 188,132,013.86 858,409,854.44 785,391,008.37
损以“－”号填列）
加：营业外收
29,890.99 154,823.30 45,843.01 183,184.91
入
减：营业外支
1,000,000.00 10,000,000.00 7,940,354.31 11,000,000.00
出
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 215,012,666.52 178,286,837.16 850,515,343.14 774,574,193.28
填列）
减：所得税费
36,632,046.60 25,456,852.17 130,700,685.42 112,009,373.34
用
四、净利润（净亏
178,380,619.92 152,829,984.99 719,814,657.72 662,564,819.94
损以“－”号填列）
（一）持续经营
净利润（净亏损以 178,380,619.92 152,829,984.99 719,814,657.72 662,564,819.94
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他
综合收益
1.重新计量
设定受益计划变
动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
（二）将重分类
进损益的其他综
合收益
1.权益法下
可转损益的其他
综合收益
2.其他债权
投资公允价值变
动
3.金融资产
重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权
投资信用减值准
备
5.现金流量
套期储备
6.外币财务
报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 178,380,619.92 152,829,984.99 719,814,657.72 662,564,819.94
七、每股收益：
（一）基本每
0.08 0.08 0.35 0.33
股收益(元/股)
（二）稀释每
0.08 0.08 0.35 0.33
股收益(元/股)
法定代表人：冷春生 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
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合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,993,989,799.14 1,961,430,971.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 72,766,605.28 123,610,772.94
经营活动现金流入小计 2,066,756,404.42 2,085,041,744.64
购买商品、接受劳务支付的现金 303,647,423.46 299,800,521.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 150,447,877.24 148,509,905.04
支付的各项税费 214,457,555.13 163,453,247.28
支付其他与经营活动有关的现金 548,984,321.65 525,851,979.39
经营活动现金流出小计 1,217,537,177.48 1,137,615,653.29
经营活动产生的现金流量净额 849,219,226.94 947,426,091.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 241,000,000.00 504,900,000.00
取得投资收益收到的现金 22,293,122.56 16,799,972.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,000.00 24,020.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流入小计 263,296,122.56 521,723,992.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资
341,857,167.59 239,109,309.85
产支付的现金
投资支付的现金 261,000,000.00 406,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 602,857,167.59 645,109,309.85
投资活动产生的现金流量净额 -339,561,045.03 -123,385,317.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 275,000,000.00 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 275,000,000.00 400,000,000.00
偿还债务支付的现金 400,000,000.00 730,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 413,747,252.02 421,464,683.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 721,330.66 239,187.27
筹资活动现金流出小计 814,468,582.68 1,151,703,870.62
筹资活动产生的现金流量净额 -539,468,582.68 -751,703,870.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8.64 8.09
五、现金及现金等价物净增加额 -29,810,409.41 72,336,911.78
加：期初现金及现金等价物余额 297,136,879.51 251,664,663.83
六、期末现金及现金等价物余额 267,326,470.10 324,001,575.61
法定代表人：冷春生 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,938,174,250.51 1,848,328,271.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 67,559,366.25 109,054,813.42
经营活动现金流入小计 2,005,733,616.76 1,957,383,084.56
购买商品、接受劳务支付的现金 286,453,875.15 285,252,878.50
支付给职工及为职工支付的现金 142,863,440.01 141,452,115.43
支付的各项税费 201,952,071.82 152,920,107.79
支付其他与经营活动有关的现金 557,073,961.80 506,114,052.35
经营活动现金流出小计 1,188,343,348.78 1,085,739,154.07
经营活动产生的现金流量净额 817,390,267.98 871,643,930.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 500,000,000.00
取得投资收益收到的现金 22,041,490.78 16,607,444.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,000.00 24,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 222,044,490.78 516,631,444.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资
360,683,261.86 239,066,709.85
产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 560,683,261.86 639,066,709.85
投资活动产生的现金流量净额 -338,638,771.08 -122,435,265.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 275,000,000.00 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 68,000,000.00 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 343,000,000.00 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 400,000,000.00 730,000,000.00
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 413,747,252.02 421,464,683.35
支付其他与筹资活动有关的现金 721,330.66 239,187.27
筹资活动现金流出小计 814,468,582.68 1,151,703,870.62
筹资活动产生的现金流量净额 -471,468,582.68 -701,703,870.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8.64 8.09
五、现金及现金等价物净增加额 7,282,905.58 47,504,802.15
加：期初现金及现金等价物余额 201,754,436.43 175,284,691.10
六、期末现金及现金等价物余额 209,037,342.01 222,789,493.25
法定代表人：冷春生 主管会计工作负责人：迟军玉 会计机构负责人：王熠
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 368,012,975.36 368,012,975.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 551,688,581.13 551,688,581.13
应收款项融资 90,753,771.13 90,753,771.13
预付款项 27,161,020.83 27,161,020.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,643,885.98 54,643,885.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 628,758,895.43 628,758,895.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 205,614,429.12 205,614,429.12
流动资产合计 1,926,633,558.98 1,926,633,558.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 307,016,448.64 307,016,448.64
其他权益工具投资 48,756,243.59 48,756,243.59
其他非流动金融资产
投资性房地产 72,821,671.91 72,821,671.91
固定资产 1,024,126,661.32 1,024,126,661.32
在建工程 1,086,879,665.16 1,086,879,665.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
无形资产 256,334,655.10 256,334,655.10
开发支出 216,235,739.35 216,235,739.35
商誉
长期待摊费用 190,000.00 190,000.00
递延所得税资产 37,791,216.17 37,791,216.17
其他非流动资产 373,123,712.14 373,123,712.14
非流动资产合计 3,423,276,013.38 3,423,276,013.38
资产总计 5,349,909,572.36 5,349,909,572.36
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 69,152,449.24 69,152,449.24
预收款项 29,947,823.25 -29,947,823.25
合同负债 29,947,823.25 29,947,823.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,587,100.38 3,587,100.38
应交税费 50,890,394.39 50,890,394.39
其他应付款 26,269,535.18 26,269,535.18
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 304,847,302.44 304,847,302.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,650,000.00 2,650,000.00
长期应付职工薪酬
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
预计负债
递延收益 33,370,681.69 33,370,681.69
递延所得税负债 230,929.63 230,929.63
其他非流动负债
非流动负债合计 36,251,611.32 36,251,611.32
负债合计 341,098,913.76 341,098,913.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,033,988,517.00 2,033,988,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 934,610,062.18 934,610,062.18
减：库存股 133,455,359.61 133,455,359.61
其他综合收益 8,251,267.11 8,251,267.11
专项储备
盈余公积 625,889,191.40 625,889,191.40
一般风险准备
未分配利润 1,531,111,224.42 1,531,111,224.42
归属于母公司所有者权益
5,000,394,902.50 5,000,394,902.50
（或股东权益）合计
少数股东权益 8,415,756.10 8,415,756.10
所有者权益（或股东权益）
5,008,810,658.60 5,008,810,658.60
合计
负债和所有者权益（或
5,349,909,572.36 5,349,909,572.36
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布关于修订印发《企业会计准则第 14 号—收入》的通知（财会
〔2017〕22 号），要求：在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企
业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1
月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，调
整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 268,299,176.82 268,299,176.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 527,703,905.99 527,703,905.99
应收款项融资 90,753,771.13 90,753,771.13
预付款项 20,718,204.68 20,718,204.68
其他应收款 200,567,537.08 200,567,537.08
其中：应收利息
应收股利 12,998,923.09 12,998,923.09
存货 357,785,430.27 357,785,430.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 204,494,514.75 204,494,514.75
流动资产合计 1,670,322,540.72 1,670,322,540.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 575,470,900.32 575,470,900.32
其他权益工具投资 48,756,243.59 48,756,243.59
其他非流动金融资产
投资性房地产 43,838,648.55 43,838,648.55
固定资产 978,727,439.35 978,727,439.35
在建工程 1,086,967,574.33 1,086,967,574.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 257,722,158.75 257,722,158.75
开发支出 222,486,409.70 222,486,409.70
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,082,290.24 28,082,290.24
其他非流动资产 369,646,623.14 369,646,623.14
非流动资产合计 3,611,698,287.97 3,611,698,287.97
资产总计 5,282,020,828.69 5,282,020,828.69
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 54,074,607.81 54,074,607.81
预收款项 4,967,523.08 -4,967,523.08
合同负债 4,967,523.08 4,967,523.08
应付职工薪酬 2,867,882.00 2,867,882.00
应交税费 28,697,750.18 28,697,750.18
其他应付款 26,923,144.07 26,923,144.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 242,530,907.14 242,530,907.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,650,000.00 2,650,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 33,355,103.42 33,355,103.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,005,103.42 36,005,103.42
负债合计 278,536,010.56 278,536,010.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,033,988,517.00 2,033,988,517.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 899,234,006.57 899,234,006.57
减：库存股 133,455,359.61 133,455,359.61
其他综合收益 8,251,267.11 8,251,267.11
专项储备
盈余公积 616,816,520.81 616,816,520.81
未分配利润 1,578,649,866.25 1,578,649,866.25
所有者权益（或股东权
5,003,484,818.13 5,003,484,818.13
益）合计
负债和所有者权益（或 5,282,020,828.69 5,282,020,828.69
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通化东宝药业股份有限公司 2020 年第三季度报告
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布关于修订印发《企业会计准则第 14 号—收入》的通知（财会
〔2017〕22 号），要求：在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企
业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1
月 1 日起施行。
公司作为境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的要求，调
整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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