关于通化东宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：通化东宝药业股份有限公司
审计单位：中准会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88356126
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关于通化东宝药业股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层
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中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于通化东宝药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
中准专字[2022]2145 号
通化东宝药业股份有限公司全体股东：
我们审计了通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2021 年度的
财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量
表和相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 15 日出具了报告号为中准审字
[2022]2032 号的标准无保留意见审计报告。
通化东宝管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理
委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发[2003]56 号，2017 年修订）及《上海证券交易所上市公司定期
报告业务指南》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是通化东宝管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计通化东宝 2021 年度财务报表时所审核的会计
资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存
在不一致的情况。
为了更好地理解通化东宝 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
2021 年
占用方与 上市公
2021 年度占用 度占用
非经营性资 资金占用 上市公司 司核算 2021 年期初占 2021 年度偿还 2021 年期末占 占用形 占用性
累计发生金额 资金的
金占用 方名称 的关联关 的会计 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因 质
(不含利息) 利息(如
系 科目
有)
非经营
现控股股东
性占用
及其他关联
非经营
方
性占用
小计
非经营
前控股股东
性占用
及其他关联
非经营
方
性占用
小计
总计
2021 年
上市公 度往来
往来方与 2021 年度往来
其他关联资 资金往来 司核算 2021 年期初往 资金的 2021 年度偿还 2021 年期末往 往来形 往来性
上市公司 累计发生金额
金往来 方名称 的会计 来资金余额 利息 累计发生金额 来资金余额 成原因 质
的关系 （不含利息）
科目 （如
有）
通化东宝
同受大股 应收账 销售药 经营性
医药经营 3,207,368.20 689,000.00 3,207,368.20 689,000.00
大股东及其 东控制 款 品 往来
有限公司
附属企业
通化东宝 同受大股 应收账 销售建 经营性
1,015,995.69 1,015,995.69
金弘基房 东控制 款 材 往来
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地产开发
有限公司
东宝实业
集团有限
公司（通
化东宝金
弘基房地
同受大股 应收账 销售建 经营性
产开发有 12,521,296.86 12,521,296.86
东控制 款 材 往来
限公司通
化县分公
司丽景书
香苑项
目）
出租设
备、出
吉林恒德 售蒸
同受大股 其他应 经营性
环保有限 257,986.00 14,393,240.80 14,400,000.00 251,226.80 汽；接
东控制 收款 往来
公司 受污水
处理劳
务
通化东宝 进口物
同受大股 预付账 经营性
进出口有 2,679,300.21 2,645,085.09 34,215.12 资代理
东控制 款 往来
限公司 费
长春东宝
其他应 非经营
药业有限 子公司 44,194,272.84 404,714.89 44,598,987.73 往来款
收款 性往来
公司
上市公司的 通化东宝
往 来
子公司及其 环保建材 其他应 非经营
子公司 52,629,490.52 26,396,522.18 26,232,968.34 款、应
附属企业 股份有限 收款 性往来
收股利
公司
通化东宝 特殊目的 其他应 应收股 非经营
86,961,028.90 20,830,170.70 66,130,858.20
金弘基房 主体 收款 利 性往来
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地产开发
有限公司
通化县第
一分公司
东宝紫星
（杭州） 其他应 非经营
子公司 11,592,619.35 11,592,619.35 往来款
生物医药 收款 性往来
有限公司
非经营
关联自然人
性往来
慢病平
其他关联方 上海桔医
其他应 台技术 非经营
及其附属企 网络科技 合营企业 1,500,000.00 4,037,936.90 4,037,936.90 1,500,000.00
收款 及市场 性往来
业 有限公司
服务费
总计 202,287,439.01 33,796,812.15 - 85,054,375.62 151,029,875.54
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