通化东宝药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
(电话)TEL: (010)88356126
(传真)FAX: (010)88354837
(邮编)POSTCODE: 100044
(地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110001702022815000390
通化东宝药业股份有限公司 2021 年度募集
报告名称：
资金存放与使用情况鉴证报告
报告文号： 中准专字[2022]2146 号
被审（验）单位名称： 通化东宝药业股份有限公司
会计师事务所名称： 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 04 月 15 日
报备日期： 2022 年 04 月 14 日
刘昆(220100010016),
签字人员：
刘凤娟(220100680001)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于通化东宝药业股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
中 准 专 字 [2022]2146 号
通化东宝药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的通化东宝药业股份有限公司（以下简称通化东宝）2021
年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称募集资金专项报告）执行了合理保
证的鉴证业务。
一、管理层的责任
通化东宝管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号-规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引指南第 1 号-公告
格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资
金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第 2 号―上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》和《上海证券交易所上
市公司自律监管指引指南第 1 号-公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实
反映通化东宝 2021 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过
-1-
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
通化东宝药业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号―上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-
规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引指南第 1 号-公告格式》
的相关规定，本公司就 2021 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]918 号文批准，通化东宝药业股
份有限公司（以下简称本公司或公司）由主承销商华泰联合证券有限责任公司采
用非公开发行方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股（ A 股）股票
55,726,976 股，发行价格为每股人民币 18.68 元，本次发行共计募集资金人民
币 1,040,979,911.68 元，扣除承销费用 19,948,774.13 元后的募集资金为
1,021,031,137.55 元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2016 年 7 月
19 日汇入本公司募集资金监管账户，另减除保荐费、律师费、验资费、登记费
等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,355,726.98 元，公司本次募集
资金净额为 1,017,675,410.57 元。
中准会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 7 月 21 日对公司非公开发
行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中准验字[2016]第 1126 号验资报
告。
公司 2021 年度实际使用募集资金 312,867,411.05 元，累计已使用募集资
金 729,732,070.74 元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补
充流动资金 300,000,000.00 元，募集资金账户余额为 41,964,276.12 元（包括
累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额
54,020,936.29 元）。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理制度制定和执行情况
为规范本公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，保障投资
3
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
者的利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、
《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所股票上市
规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》及有关法
律、行政法规的具体要求，并结合公司实际情况，于 2015 年进一步修订了《公
司募集资金管理制度》。 本公司依照该制度严格执行，确保了募集资金存放与
使用的规范。
(二) 募集资金三方监管协议、四方监管协议签署及执行情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》及《公司募
集资金管理制度》的要求，公司及保荐机构华泰联合证券有限责任公司对募集资
金采取了专户存储管理，与中国工商银行股份有限公司通化县支行、中国农业银
行股份有限公司通化县支行、吉林银行股份有限公司通化新华支行、中国银行股
份有限公司通化东宝丽景支行、中国建设银行股份有限公司通化分行等五家银行
（以下统称：募集资金专户存储银行）于 2016 年 8 月 12 日签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，报告期内三方监管协议切实
履行。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公
司在使用募集资金时已经严格遵照履行。2017 年 4 月 10 日，公司、你的（上海）
医疗咨询有限公司、中国工商银行股份有限公司上海市久事复兴大厦支行、保荐
机构华泰联合证券有限责任公司共同签署《募集资金专户存储四方监管协议》，
明确了各方的权利和义务，四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异。2020 年 8 月你的（上海）医疗咨询有限公司依法清算注销，四
方监管协议已终止。
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司募集资金账户余额为 41,964,276.12 元（包
括累计收到的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额）。募集资
金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截至日余额 存储方式
4
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
中国工商银行股份有限公
0806020529001055191 437,185,492.09 41,963,456.02 活期
司通化县支行
中国农业银行股份有限公
07641001040010848 98,470,974.32 活期
司通化县支行
吉林银行股份有限公司通
0401011000088888 88,256,985.04 活期
化新华支行
中国银行股份有限公司通
158835863720 189,865,686.88 10.51 活期
化东宝丽景支行
中国建设银行股份有限公
22050164863800000049 203,896,272.24 809.59 活期
司通化分行
合 计 1,017,675,410.57 41,964,276.12
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对
照表》
(二)募投项目先期投入及置换情况
2016 年 8 月 12 日公司召开了第八届董事会第二十五次会议，审议通过了《关
于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，本公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的实际投资金额为 230,787,749.82 元，同时中准会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了《公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的鉴证报告》（中准专字[2016]1668 号），经鉴证，可使用募集资金置换
金额为 225,584,231.49 元。具体情况如下：
金额单位：人民币元
拟以募集资金投入 置换先期投入资金
项目名称 投资总额 已预先投入金额
金额 总额
认购华广生技股份
有 限 公 司 1,200 万 220,000,000.00 225,203,518.33 220,000,000.00 220,000,000.00
股私募股权项目
东宝糖尿病平台建
820,980,000.00 5,584,231.49 5,584,231.49 5,584,231.49
设项目（你的医疗）
合计 1,040,980,000.00 230,787,749.82 225,584,231.49 225,584,231.49
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金及进行现金管理、投资相关产品情况
根据 2016 年 8 月 12 日召开的第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会
第十八次会议决议，公司审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品及暂
5
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 30,000 万元用于补
充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至
募集资金专户,同意公司使用不超过 45,000 万元的闲置募集资金适时购买短期
（不超过 12 个月）的保本型银行理财产品，在决议有效期内该等资金额度可滚
动使用。截至 2017 年 7 月 31 日，公司已将 30,000 万元暂时补充流动资金的闲
置募集资金全部归还至募集资金专用账户，公司使用闲置募集资金用于购买的银
行理财产品 45,000 万元全部赎回。
根据 2017 年 8 月 4 日召开的第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二
次会议决议，公司审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品及暂时
用于补充流动资金的议案》，同意公司使用 40,000 万元暂时补充流动资金，使
用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户，
同意公司使用不超过 30,000 万元的闲置募集资金适时购买短期（不超过一年）
的保本型银行理财产品，在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。截至 2018
年 8 月 2 日，公司已将 40,000 万元暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还
至募集资金专用账户，公司使用闲置募集资金用于购买的银行理财产品全部赎回。
根据 2018 年 8 月 28 日召开的第九届董事会第十三次会议、第九届监事会第
九次会议决议，公司审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金及购买理财产品的议案》，同意公司使用 30,000 万元暂时补充流动资金，
使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专
户，同意公司使用不超过 30,000 万元的闲置募集资金适时购买短期（不超过一
年）的保本型银行理财产品，在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。截至
2019 年 8 月 21 日，公司已将 30,000 万元暂时补充流动资金的闲置募集资金全
部归还至募集资金专用账户，公司使用闲置募集资金用于购买的银行理财产品全
部赎回。
根据 2019 年 8 月 27 日召开的第九届董事会第二十次会议、第九届监事会第
十四次会议决议，公司审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金及购买理财产品的议案》，同意公司使用 40,000 万元暂时补充流动资金，
使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专
户，同意公司使用不超过 20,000 万元的闲置募集资金适时购买短期（不超过一
年）的保本型银行理财产品，在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。截至
6
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
2020 年 8 月 25 日，公司将使用闲置募集资金购买银行理财产品 20,000 万元已
全部赎回并存入募集资金专用账户，用于暂时补充流动资金 40,000 万元已全部
归还至募集资金专用账户。
根据 2020 年 9 月 3 日召开的第十届董事会第四次会议、第十届监事会第三
次会议决议，公司审议通过了《关于使用闲置募集资金委托理财计划的议案》和
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用最高额
度不超过人民币 20,000 万元的暂时闲置募集资金委托理财，购买结构性存款或
单位定期存款，自董事会审议通过之日起不超过 12 个月内，额度内资金可以循
环滚动使用。同意公司使用 40,000 万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2021 年
9 月 1 日，公司将使用闲置募集资金购买银行理财产品 20,000 万元已全部赎回
并存入募集资金专用账户，用于暂时补充流动资金 40,000 万元已全部归还至募
集资金专用账户。
2021 年 9 月 8 日，公司召开第十届董事会第十九次会议、第十届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，将不超过
30,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12
个月，到期归还至募集资金专户。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品累计已
获收益 51,116,057.47 元，具体情况如下：
金额单位：人民币元
产品起始日及
银行名称 产品名称 产品类型 认购金额 实际收益
终止日
交通银行股
蕴通财富日增 2016/8/22～
份有限公司 保本保收益型 200,000,000.00 1,562,739.73
利Ｂ提升 92 天 2016/11/22
通化支行
“吉日增利”系
吉林银行股 2016/8/24～
列中短期人民币 保本保收益型 50,000,000.00 143,835.62
份有限公司 2016/9/28
机构理财产品
中国建设银
“乾元－周周
行股份有限 保本浮动收益 2016/8/24～20
利”开放式保本 200,000,000.00 2,707,945.21
公司通化分 型 17/3/8
理财产品
行
7
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
“吉日增利”系
吉林银行股 2016/10/10～
列中短期人民币 保本保收益型 50,000,000.00 272,328.77
份有限公司 2016/12/20
机构理财产品
吉林九台农 吉林农信“九九
村商业银行 赢”系列人民币 2016/11/29～
保本保收益型 200,000,000.00 4,194,246.57
股份有限公 理财产品-机构 2017/6/6
司通化分行 版
“吉日增利”系
吉林银行股 2017/1/5～
列中短期人民币 保本保收益型 50,000,000.00 318,356.16
份有限公司 2017/3/29
机构理财产品
交通银行“蕴通
交通银行股 2017/3/13～
财富日增利 92 保本保收益型 200,000,000.00 1,966,027.40
份有限公司 2017/6/13
天”理财产品
“吉日增利”系
吉林银行股 2017/4/7～
列中短期人民币 保本保收益型 50,000,000.00 629,041.10
份有限公司 2017/7/28
机构理财产品
“吉日增利”系
吉林银行股 2017/6/9～
列中短期人民币 保本保收益型 200,000,000.00 471,232.88
份有限公司 2017/6/29
机构理财产品
“蕴通财富．日
交通银行股 2017/6/16～
增利 35 天”理 保本保收益型 200,000,000.00 824,657.53
份有限公司 2017/7/21
财产品
“吉日增利”系
吉林银行股 2017/7/3～
列中短期人民币 保本保收益型 200,000,000.00 589,041.10
份有限公司 2017/7/28
机构理财产品
邮银财智．盛盈
中国邮政储
2017 年第 158 期 保本浮动收益 2017/8/10～
蓄银行股份 200,000,000.00 4,924,383.56
(吉林)人民币理 型 2018/3/7
有限公司
财产品
“吉日增利”系
吉林银行股 2017/8/10～
列中短期人民币 保本保收益型 100,000,000.00 4,193,972.60
份有限公司 2018/8/1
机构理财产品
交通银行“蕴
交通银行股 通财富.日增利 2018/3/13～
保本保收益型 200,000,000.00 3,377,534.25
份有限公司 134 天”理财产 2018/7/25
品
“吉日增利”系
吉林银行股 保本固定收益 2018/9/6～
列中短期人民币 100,000,000.00 4,481,095.89
份有限公司 型 2019/8/20
机构理财产品
蕴通财富定期型
交通银行股 2018/9/7～
结构性存款（期 保本保收益型 200,000,000.00 6,427,397.26
份有限公司 2019/6/7
限结构型）
交通银行股 蕴通财富定期型 2019/6/14～
保本保收益型 200,000,000.00 1,402,739.73
份有限公司 结构性存款（期 2019/8/20
8
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
限结构型）
“吉日增利”人
吉林银行股 保本固定收益 2019/9/3～
民币机构理财产 200,000,000.00 8,192,876.71
份有限公司 型 2020/8/24
品
吉林银行股 2020 年第四十五 保本固定利率 2020/9/3～
200,000,000.00 2,026,194.44
份有限公司 期单位大额存单 型 2021/3/3
行蕴通财富定
交通银行股 期型结构性存 保本浮动利率 2021/3/12-2021
200,000,000.00 2,410,410.96
份有限公司 款(挂钩 汇率 型 /8/25
看跌)
合 计 51,116,057.47
（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（六）节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（七）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2018 年 5 月 18 日，公司召开第九届董事会第十一次会议、第九届监事
会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2018 年
6 月 8 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目的议案》。本次变更募集资金的投资项目为东宝糖尿病平台
建设项目。截至 2018 年 6 月 8 日，东宝糖尿病平台建设项目已使用募集资金
49,236,659.69 元，公司决议将募集资金余额 767,661,747.90 元全部变更投入
新项目重组人胰岛素生产基地异地建设项目。
9
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
2020 年 9 月 29 日，公司召开第十届董事会第六次会议、第十届监事会第
六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2020 年 10 月
30 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募
集资金投资项目的议案》。本次变更募集资金的投资项目为重组人胰岛素生产基
地异地建设项目。截至 2020 年 9 月 29 日，重组人胰岛素生产基地异地建设项
目 已 使 用 募 集 资 金 126,738,000.00 元 ， 公 司 决 议 将 募 集 资 金 余 额
669,762,007.94 元全部变更投入新项目―德谷胰岛素原料药及注射液生产基地
和利拉鲁肽原料药及注射液生产基地项目。
截至 2021 年 12 月 31 日，德谷胰岛素原料药及注射液生产基地和利拉
鲁肽原料药及注射液生产基地项目已累计投入募集资金 333,757,411.05 元。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
（1）拥有独家经营许可的瑞特血糖试纸及血糖仪的销量未达预期，整体效
益实现低于预期。
（2）东宝慢病管理平台项目建设周期长，资金周转效率低，投入产出比不
及预期。经股东大会批准对该项目实施计划进行了变更，原计划投入该项目的
76,766.17 万元全部转为投入主营业务重组人胰岛素生产基地异地建设项目，东
宝慢病管理平台项目未实现效益。
（3）市场环境发生变化，二代胰岛素产品销售的增速放缓，重组人胰岛素
生产基地异地建设项目已不具备必要性与合理性。经股东大会批准对该项目实施
计划进行了变更，原计划投入该项目的 66,976.20 万元全部转为投入德谷胰岛
素和利拉鲁肽原料药及注射液生产基地建设项目。重组人胰岛素生产基地异地建
设项目未实现效益。
2、变更后的项目可行性发生重大变化的情况
2020 年 10 月变更后的德谷胰岛素原料药及注射液生产基地和利拉鲁肽原
料药及注射液生产基地项目，不存在可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
10
通化东宝药业股份有限公司
2021年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情
况。
（四）变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司已及时、真实、准确、完整地披露募集资金使用的相关信息，不
存在募集资金管理违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告已经公司董事会批准报出。
附件：1、募集资金使用情况对照表
2、募集资金变更投资项目情况表
通化东宝药业股份有限公司
董事会
2022年4月15日
11
附件 1：
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：通化东宝药业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 101,767.54 本年度投入募集资金总额 31,286.74
变更用途的募集资金总额 76,766.17
已累计投入募集资金总额 72,973.20
变更用途的募集资金总额比例 75.43%
截至期末累计
项目达 项目可
是否
已变更项 截至期末承 截至期末 投入金额与承 截至期末投入进 到预定 行性是
承诺投资项 募集资金承 调整后投资 本年度投 本年度实 达到
目（含部 诺投入金额 累计投入 诺投入金额的 可使用 否发生
目 诺投资总额 总额 入金额 度（%） 现的效益 预计
分变更） （1） 金额(2) (4)＝(2)/(1) 状态日 重大变
差额（3）=（2） 效益
期 化
-（1）
认购华广生
技股份有限
公司 1200 万 否 22,000.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00 - 100.00 2016.08 不适用 否 否
股私募股权
项目
东宝糖尿病
平台建设项 是 82,098.00 4,923.66 4,923.66 4,923.66 - 100.00 不适用 否 是
目
重组人胰岛
素生产基地 不适
是 12,673.80 12,673.80 12,673.80 - 100.00 不适用 是
异地建设项 用
目
12
德谷胰岛素
原料药及注 不适
否 43,476.20 43,476.20 29,985.94 31,943.44 73.47 2023.07 不适用 否
射液生产基 用
地建设项目
利拉鲁肽原
料药及注射 不适
否 23,500.00 23,500.00 1,300.80 1,432.30 6.09 2023.07 不适用 否
液生产基地 用
建设项目
合计 104,098.00 106,573.66 106,573.66 31,286.74 72,973.20 68.47
（1）拥有独家经营许可的瑞特血糖试纸及血糖仪的销量未达预期，整体效益实现低于预期。
（2）东宝慢病管理平台项目建设周期长，资金周转效率低，投入产出比不及预期。经股东大会批准对该
项目实施计划进行了变更，原计划投入该项目的 76,766.17 万元全部转为投入主营业务重组人胰岛素生
产基地异地建设项目，东宝慢病管理平台项目尚未实现效益。
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
（3）市场环境发生变化，二代胰岛素产品销售的增速放缓，重组人胰岛素生产基地异地建设项目已不具
备必要性与合理性。经股东大会批准对该项目实施计划进行了变更，原计划投入该项目的 66,976.20 万
元全部转为投入德谷胰岛素和利拉鲁肽原料药及注射液生产基地建设项目。重组人胰岛素生产基地异地
建设项目尚未实现效益。
（1）东宝糖尿病平台建设项目建设周期长，资金周转利用效率低，投入产出比不及预期。对该项目实施
计划进行变更，原计划投入该项目的募集资金 76,766.17 万元全部转为投入主营业务重组人胰岛素生产
基地异地建设项目。（2）随着近年来市场环境的变化，二代胰岛素产品销售的增速放缓，且公司的当前
产能利用率未达到饱和，第一次变更后的募投项目（重组人胰岛素生产基地异地建设项目）扩张重组人
项目可行性发生重大变化的情况说明
胰岛素产能已不具备必要性与合理性；同时德谷胰岛素和利拉鲁肽的产品开发是当前糖尿病治疗领域产
品开发的热点，上述两个项目亦是公司的重点研发项目。故对重组人胰岛素生产基地异地建设项目实施
计划进行变更，原计划投入该项目的募集资金 66,976.20 万元全部转为投入德谷胰岛素和利拉鲁肽原料
药及注射液生产基地建设项目。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2016 年 8 月 12 日公司召开了第八届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为
13
230,787,749.82 元，同时中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《公司以募集资金置换预先投入募
投项目的自筹资金的鉴证报告》（中准专字[2016]1668 号），经鉴证，可使用募集资金置换金额为
225,584,231.49 元。
根据 2016 年 8 月 12 日召开的第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会第十八次会议决议，公
司审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品及暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用
闲置募集资金 300,000,000.00 元用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
截至 2017 年 7 月 31 日，暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。2017 年 8 月 4 日
召开的第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金
购买理财产品及暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 400,000,000.00 元暂时补
充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2018 年 8 月 2 日，暂时补充流动
资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。2018 年 8 月 28 日召开的第九届董事会第十三次会议、
第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金及购买理财
产品的议案》，同意公司使用 300,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月。截至 2019 年 8 月 21 日，暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
户。2019 年 8 月 27 日召开的第九届董事会第二十次会议、第九届监事会第十四次会议审议通过了《关
于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金及购买理财产品的议案》, 同意公司使用 400,000,000.00
元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2020 年 8 月 25 日，
暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。2020 年 9 月 3 日召开的第十届董事会第四
次会议、第十届监事会第三次会议决议，公司审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司使用 400,000,000.00 元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月。截至 2021 年 9 月 1 日，暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
2021 年 9 月 8 日，公司召开第十届董事会第十九次会议、第十届监事会第十二次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目实施及募集
资金使用的情况下，将不超过 30,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超
过 12 个月。
14
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余金额 341,964,276.12 元，其中募集资金专户余额 41, 964,276.12 元， 暂时补充流动资金
募集资金结余的金额及形成原因
300,000,000.00 元。
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附件 2：
募集资金变更投资项目情况表
编制单位：通化东宝药业股份有限公司 2021 年度 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 项目达到预定 变更后的项目
变更后的 对应的原项 本年度实际 实际累计投入 投资进度（%） 本年度实现 是否达到预
拟投入募集 累计投资金额 可使用状态日 可行性是否发
项目 目 投入金额 金额(2) (3)=(2)/(1) 的效益 计效益
资金总额 (1) 期 生重大变化
重组人胰
东宝糖尿病
岛素生产
平台建设项 12,673.80 12,673.80 12,673.80 100.00 不适用 不适用 是
基地异地
目
建设项目
德谷胰岛
重组人胰岛
素原料药
素生产基地
及注射液 43,476.20 43,476.20 29,985.94 31,943.44 73.47 2023.07 不适用 不适用 否
异地建设项
生产基地
目
建设项目
15
利拉鲁肽
重组人胰岛
原料药及
素生产基地
注射液生 23,500.00 23,500.00 1,300.80 1,432.30 6.09 2023.07 不适用 不适用 否
异地建设项
产基地建
目
设项目
合计 — 79,650.00 79,650.00 31,286.74 46,049.54 57.81%
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”
（分具体募投项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募
不适用
投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情
见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”
况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
16
财政部、证监会发布从事证券服务业
务会计师事务所备案名单及基本信息
2020-11-09 03:09
新《证券法》于 2020 年 3 月 1 日起施行，会计师事务所从事证券服务，
应当报国务院证券监督管理机构和国务院有关主管部门备案。
近日，财政部、证监会发布截至 2020 年 10 月 10 日的从事证券服务业务
会计师事务所备案名单及基本信息。
备案会计师事务所名单如下：
序号 会计师事务所名称
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
序号 会计师事务所名称
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙）
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙）
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
27 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
30 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
31 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
序号 会计师事务所名称
32 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
33 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）
34 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
35 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
36 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
37 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
38 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
39 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
40 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
41 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
42 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
43 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
44 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
45 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
46 众华会计师事务所（特殊普通合伙）
详细信息见财政部和证监会网站。原文链接：
财政部：
http://kjs.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202011/t20201102_3614971.htm
证监会：
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_3855
09.html
