五洲明珠股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人庞培德、主管会计工作负责人马西庆及会计机构负责人（会计主管人员）朱相国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：五洲明珠股份有限公司
公司法定中文名称缩写：五洲明珠
公司英文名称：Wuzhou Minovo Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：WZM
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：五洲明珠
公司A股代码：600873
3、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京西路224号
公司办公地址：四川省成都市黄瓦街51号
邮政编码：610031
公司国际互联网网址：http：//www.minovo.cn
公司电子信箱：minovo@minovo.cn
4、公司法定代表人：庞培德
5、公司董事会秘书：宋绪伟
电话：0536-8363802
传真：0536-8363801
E-mail：600873@minovo.cn
联系地址：山东省潍坊市高新区桐荫街197号
公司证券事务代表：王维钦
电话：0536-8363260
传真：0536-8363801
E-mail：wfwwq@163.com
联系地址：山东省潍坊市高新区桐荫街197号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 772,013,955.06 722,153,639.39 6.90
所有者权益（或股东权益） 204,950,087.37 199,204,311.41 2.88
每股净资产(元) 1.8935 1.8405 2.88
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 10,134,256.85 9,560,832.26 6.00
利润总额 10,024,136.61 9,367,639.43 7.01
净利润 4,287,602.18 3,680,991.95 16.48
扣除非经常性损益的净利润 4,397,722.42 3,807,201.56 15.51
基本每股收益(元) 0.0396 0.0340 16.48
稀释每股收益(元) 0.0396 0.0340 16.48
净资产收益率(%) 2.09 1.85 增加0.24个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -13,541,704.49 -24,988,308.85 -45.81
每股经营活动产生的现金流量
-0.1251 -0.2309 -45.81
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 154,500.51
其他非经常性损益项目 -264,620.75
合计 -110,120.24
1.公司处置江铃汽车收益10,355.86元、处置奥迪轿车2辆收益90,363.00元、处置桑塔纳轿车收益18,981.62元、处置报废机器设备收益34,800.03元。
2.公司对原销售人员考核扣款帐面余额583,343.22元进行免除，截至到2007年初该部分扣款已计提坏账准备319,722.47元，造成损失263,620.75元；
3.公司公益性捐赠支出1000元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 17,451
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
量
山东五洲投资集
其他 20.41 22,095,995 20,049,892
团有限公司
潍坊渤海实业有 -
其他 7.06 7,651,763 2,512,633 冻结1,000,000
限公司 272,700
西藏自治区信托
国有法人 2.55 2,760,125 0
投资公司
中国建银投资有
其他 2.55 2,760,125 0
限责任公司
徐广平 其他 1.37 1,479,563 1,479,563
宋绪伟 其他 1.36 1,331,607 0
刁培显 其他 1.36 1,331,607 1,115,753
杨江平 其他 1,000,000 0
朱相国 其他 961,716 0
王维钦 其他 739,782 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
潍坊渤海实业有限公司 5,139,130 人民币普通股
西藏自治区信托投资公司 2,760,125 人民币普通股
中国建银投资有限责任公司 2,760,125 人民币普通股
山东五洲投资集团有限公司 2,046,103 人民币普通股
宋绪伟 1,331,607 人民币普通股
杨江平 1,000,000 人民币普通股
朱相国 961,716 人民币普通股
王维钦 739,782 人民币普通股
董兴欣 591,826 人民币普通股
王伟 591,826 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 徐广平、宋绪伟、刁培显为公司高管人员。公司不了解其余股东之间是否
系的说明 存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 山东五洲投资集团有限公司 20,049,892 2009年6月6日 0 3年
2 潍坊渤海实业有限公司 2,512,633 2008年6月6日 0 2年
3 徐广平 1,479,563 2008年6月6日 0 2年
4 刁培显 1,115,753 2008年6月6日 0 2年
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年4月23日，经公司2006年度股东大会审议通过：公司董事会、监事会完成了换届选举。原公司董事均未发生变化，原公司监事王永臣先生离任，选举王承义先生担任公司第五届监事会监事，其他原公司监事未发生变化。
2007年4月23日，经公司董事会五届一次会议审议通过：原高管人员继续聘任，未发生变化。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司在董事会的正确领导下，克服了国家对金融政策调整和原材料价格上涨等因素带来的诸多困难，以提升经营利润,优化资产质量为目标，全面开展各项工作。
在市场开拓方面，继续深入、有层次的开发目标市场，产品市场占有率不断提高，业务量和营业收入增长较大,合同定单量创历史最好水平,为下一步的经营奠定了基础。
在科技创新方面，初步形成了层次分明的研发团队，建立了长效激励机制，提高了公司自主创新能力：完成了变压器技术改造项目；研发了三相预付费A3、B3电能表；启动了风电设备研发新项目；公司控股子公司潍坊长安铁塔公司顺利中标了国家电网公司超高压1000KV晋东南-南阳-荆门特高压交流试验示范工程输电线路铁塔累计7800余吨，产品技术竞争优势突出。
在新项目开发方面，成立了五洲明珠(西藏)电气开发公司，开拓了西部市场，房地产开发也开始运作。
在生产管理方面，通过优化生产流程，加强对采购、生产、发货等环节的控制，缩短了生产周期；同时，积极使用新技术、新工艺、新材料，结合ISO9001体系管理认证及QC活动，产品质量不断提高。
在财务管理方面，积极拓展融资渠道，保证了公司对现金流的需求；同时，深化了预算管理层次，严格控制了成本和费用支出，加强了应收帐款清收，上半年回收应收帐款31017万元，创历史新高。
在资产运营方面，对现有的业务结构进行了优化组合，提高了公司内部资源利用率。
报告期内，公司实现收入32561万元,比去年同期的20962万元增长11599万元，增长率55.33%;营业利润1013万元，比去年同期的956万元增长57万元,增长率5.96%;净利润611万元，比去年同期的536万元增长75万元,增长率为13.99%;归属于母公司的净利润429万元,比上年同期的368万元增加69万元,增长率为16.48%。
报告期内，变动较大的指标及原因如下：
1、收入：报告期内实现销售收入32561万元，比去年同期的20962万元增长11599万元，增长率55.33%。主要原因是公司加大了对市场开拓的力度，业务量相应增加所致。
2、管理费用：报告期内共发生管理费用2159万元，比去年同期的2021万元增长138万元，增长率为6.8%，主要原因是随公司业务的增长，相关变动费用增长所致。
3、营业费用：报告期内共发生营业费用2424万元，比去年同期增长767万元，增长率为46.29%，营业费用增长的主要原因是营业收入的增长所致。
4、财务费用：本期共发生财务费用1003万元，比去年同期的875万元增长128万元，增长率为14.63%。主要原因是由于生产规模，业务量的增加，对外融资需求增加所致。
5、应收帐款:本期应收帐款为15，953万元,比上年同期的12201万元增长3752万元,增长率为30.75%,主要原因是本年度业务量扩大，当期实现的部分销售收入形成的货款未到结算期所致。
6、存货：本期存货余额21536万元,比上年同期17672万元增长了3864万元,增长率为21.87%。主要原因为当期销售收入增长,原材料储备增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
电气
设备 减少1.74个百分
314,651,939.83 248,922,805.02 20.89 64.21 67.90
制造 点
业
分产
品
电力 减少0.56个百分
256,919,260.83 204,637,047.05 20.35 69.10 70.29
铁塔 点
电度 增加3.36个百分
29,847,090.29 20,065,373.62 32.77 74.80 66.47
表 点
变压 减少15.96个百分
27,885,588.71 24,220,384.35 13.14 23.34 51.09
器 点
减少1.74个百分
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 20.89 64.21 67.90
点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东 98,125,906.13 36.49
华北 78,859,326.10 -16.09
华南 28,145,688.04 285.97
华中 64,932,109.93 8,459.55
西南 2,448,771.29 -66.62
东北 32,998,623.04 154.78
西北 9,141,515.30 133.60
合计 314,651,939.83 58.82
注：去年营业收入中包含喜玛拉雅酒店营业收入6,498,474.30元。
3、公司在经营中出现的问题与困难
（1）毛利率降低：
报告期内，原材料涨价较大，综合毛利率比去年同期下降了1.74个百分点，对公司利润影响较大。下一步公司将适当调整产品销售结构；在材料涨价及融资成本持续上涨的情况下适当压缩毛利率较低的产品规模,生产过程严格抓定额管理，降低直接材料成本，提升毛利率。培养高起点研发队伍，切实提高研发水平，根据市场需求研发适销对路的新产品。进一步优化1000千伏高电压铁塔项目，推进风电产品项目，加强传统产品的技术改造，优化变压器改型产品性能，丰富电度表产品种类，满足市场竞争的要求。加快铝圈变、电抗器、消弧线圈控制系统和新型电度表等新产品项目的市场推广速度，尽快将研发成果转化为市场成熟项目。
（2）流动资金问题：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量为-1354万元，比去年同期有所好转，但公司的正常生产现金仍然需要融资来补偿，公司产品经营活动回收的资金不足，存货及应收帐款居高不下。融资取得的资金沉淀在存货及应收帐款中较大。近几年，国家不断实施提息政策，削弱了公司整体赢利能力，加大企业融资成本。下一步公司将提前做好合同分析，根据合同毛利及回款条件等因素，把握好合同的可执行性，加大应收账款清收力度；统筹安排好生产进度，根据定单时间要求，结合材料采购，合理组织生产，加快商品周转速度，减少库存，降低管理成本，缓解资金压力。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、长安新厂区建设
本期非募集资金用于公司控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司新厂区建设，公司出资5,653,445.39元投资该项目，已完工。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，公司高度重视，成立了专门工作领导小组，及时召开专题会议，组织了相关人员进行认真学习，深刻领会，安排专人负责落实相关工作。公司董事会于2007年5月30日召开了董事会2007年第二次临时会议，会议一致通过了《五洲明珠股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》。
公司董事会结合公司实际情况，修定了《信息披露管理制度》，制定了《募集资金使用管理办法》。于2007年6月28日，经公司董事会2007年第三次临时会议审议并通过。制定了《董事会秘书工作细则》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，于2007年7月23日，经公司董事会五届二次会议审议通过。修订后的《财务会计管理制度》于2007年7月23日，经公司2007年临时股东大会审议通过。
在信息披露上，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，及时完成公司定期报告和临时公告的披露工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况2007年4月23日，公司2006年度股东大会审议通过了《2006年度利润分配预案》，以2006年度末总股本108,236,603股为基数，2007年5月24日为股权登记日，向全体股东每10股派送现金0.1元（含税），共计分配股利1,082,366.86元，剩余利润结转以后年度分配。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内，五洲集团归还了上期成都喜马拉雅酒店股权转让余款552.61万元。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
山东五洲投资集团 控股股东 2,000.00 500.00
合计 --
关联债权债务形成原因：
报告期内本公司控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司因经营业务扩张，向五洲集团借款2000万元，截止到期末已归还1500万元。
3、其他重大关联交易
本公司与本公司控股股东山东五洲投资集团的控股子公司山东五洲电气股份有限公司共同出资200万元，成立了五洲明珠（西藏）电气开发有限公司。本公司出资140万元，占股权的70％，山东五洲电气股份有限出资60万元，占股权的30％，五洲明珠（西藏）电气开发有限公司成立后将积极开拓西藏市场，扩大公司电气产品在西藏地区的市场份额。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
2006年6
安丘市
2006年6月29 4,000,000 连带责 月29日～
供电公 是
日 任担保 2007年6
司
月21日
安丘市 2006年9月27 2,000,000 连带责 2006年9
否
供电公 日 任担保 月27日～
司 2007年9
月24日
2006年6
安丘市
2006年6月16 3,000,000 连带责 月16日～
供电公 是
日 任担保 2007年6
司
月15日
2006年1
安丘市
2006年1月13 5,000,000 连带责 月13日～
供电公 是
日 任担保 2007年1
司
月10日
2006年11
安丘市
2006年11月 5,000,000 连带责 月28日～
供电公 否
28日 任担保 2007年11
司
月9日
2006年10
安丘市
2006年10月 20,000,000 连带责 月10日～
外贸食 否
10日 任担保 2007年10
品
月9日
2006年10
安丘市
2006年10月 2,000,000 连带责 月18日～
盛源热 是
18日 任担保 2007年5
电
月18日
2007年1
安丘市
2007年1月17 5,000,000 连带责 月17日～
供电公 否
日 任担保 2008年1
司
月10日
2007年4
安丘市
2007年4月25 8,000,000 连带责 月25日～
供电公 否
日 任担保 2008年4
司
月24日
2007年5
安丘市
2007年5月28 2,000,000 连带责 月28日～
盛源热 否
日 任担保 2008年1
电
月28日
报告期内担保发生额合计 56,000,000.00
报告期末担保余额合计（A） 42,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 50,200,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,200,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 92,200,000.00
担保总额占公司净资产的比例 46.28
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1、2006年6月29日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为4,000,000元,担保期限为2006年6月29日至2007年6月21日。已履行完毕。
2、2006年9月27日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为2,000,000元,担保期限为2006年9月27日至2007年9月24日。
3、2006年6月16日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为3,000,000元,担保期限为2006年6月16日至2007年6月15日。已履行完毕。
4、2006年1月13日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2006年1月13日至2007年1月10日。已履行完毕。
5、2006年11月28日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2006年11月28日至2007年11月9日。
6、2006年10月10日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市外贸食品提供担保，担保金额为20,000,000元,担保期限为2006年10月10日至2007年10月9日。
7、2006年10月18日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市盛源热电提供担保，担保金额为2,000,000元,担保期限为2006年10月18日至2007年5月18日。已履行完毕。
8、2007年1月17日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2007年1月17日至2008年1月10日。
9、2007年4月25日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为8,000,000元,担保期限为2007年4月25日至2008年4月24日。
10、2007年5月28日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市盛源热电提供担保，担保金额为2,000,000元,担保期限为2007年5月28日至2008年1月28日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名 承诺履行 备
承诺事项
称 情况 注
山东五
2009年6
洲投资 所持有的股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不通过证券交
月6日上
集团有 易所挂牌交易出售股份。
市流通
限公司
持有的五洲明珠非流通股自获得上市流通权之日起，在十二个月内不
潍坊渤
上市交易；持有五洲明珠总数百分之五以上的原非流通股股东，在前 2008年6
海实业
项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售其股份占公司总股本的 月6日上
有限公
比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之 市流通
司
十。
五洲明珠高级管理人员及其他经营骨干等同意履行潍坊渤海实业有限 2008年6
徐广平 公司作出的承诺，同时将严格遵守《公司法》第一百四十二条关于其 月6日上
所持股份的限制性规定。 市流通
五洲明珠高级管理人员及其他经营骨干等同意履行潍坊渤海实业有限 2008年6
刁培显 公司作出的承诺，同时将严格遵守《公司法》第一百四十二条关于其 月6日上
所持股份的限制性规定。 市流通
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽
查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 例(%) （元）
西藏发 可供出售金融
1 000752 962,326.00 0.36 461,400.00
展 资产
期末持有的其他证券投
-- -- --
资
合计 -- -- 461,400.00 --
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4.1 76,194,837.45 68,594,761.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4.2 300,000.00 280,000.00
应收账款 4.3 149,120,446.21 103,866,716.75
预付款项 4.5 32,522,555.16 29,482,093.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4.4 22,763,399.77 20,135,547.14
买入返售金融资产
存货 4.6 215,360,085.93 237,328,798.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 496,261,324.52 459,687,916.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4.7 7,496,519.54 4,955,978.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4.8 29,127,545.95 29,127,545.95
投资性房地产
固定资产 4.9 176,054,147.01 165,770,790.85
在建工程 4.10 35,000.00
工程物资
固定资产清理 4.11 0
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4.12 44,456,484.36 44,484,094.81
开发支出
商誉 13,405,183.26 13,405,183.26
长期待摊费用
递延所得税资产 4.13 5,177,750.42 4,722,128.82
其他非流动资产
非流动资产合计 275,752,630.54 262,465,722.59
资产总计 772,013,955.06 722,153,639.39
流动负债：
短期借款 4.15 266,500,000.00 233,170,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4.16 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 4.17 57,782,364.84 84,428,532.47
预收款项 4.18 85,435,766.68 64,619,578.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4.19 4,139,915.97 5,916,415.41
应交税费 4.20 -3,044,361.73 -4,103,015.31
应付利息 333,450.00 360,327.57
应付股利 4.21 827,870.43 827,870.43
其他应付款 4.22 24,948,301.76 10,012,015.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 4.23 39,000,000.00 46,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 495,923,307.95 461,231,724.04
非流动负债：
长期借款 4.24 37,000,000 30,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,000,000.00 30,000,000.00
负债合计 532,923,307.95 491,231,724.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 4.26 76,328,364.65 73,787,824.01
减：库存股
盈余公积 4.27 867,801.67 867,801.67
一般风险准备
未分配利润 4.28 19,517,318.05 16,312,082.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 204,950,087.37 199,204,311.41
少数股东权益 4.25 34,140,559.74 31,717,603.94
所有者权益合计 239,090,647.11 230,921,915.35
负债和所有者权益总计 772,013,955.06 722,153,639.39
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 31,481,229.88 21,972,378.21
交易性金融资产
应收票据 5.1 300,000.00 280,000.00
应收账款 5.2 45,655,316.69 42,103,177.41
预付款项 5.4 5,550,636.93 3,583,604.94
应收利息
应收股利
其他应收款 5.3 10,905,884.46 12,884,962.24
存货 74,125,054.30 74,365,043.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 168,018,122.26 155,189,166.09
非流动资产：
可供出售金融资产 5.5 7,496,519.54 4,955,978.90
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.6 154,360,429.06 152,960,429.06
投资性房地产
固定资产 5.7 52,307,811.00 53,480,861.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,918,640.22 16,177,816.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5.8 2,341,392.98 2,277,491.84
其他非流动资产
非流动资产合计 232,424,792.80 229,852,577.87
资产总计 400,442,915.06 385,041,743.96
流动负债：
短期借款 97,500,000.00 82,170,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,762,690.08 35,316,691.48
预收款项 44,317,651.99 40,995,108.62
应付职工薪酬 5.10 2,565,187.86 2,409,212.76
应交税费 -3,907,439.48 -7,506,430.02
应付利息 333,450.00 360,327.57
应付股利
其他应付款 13,669,293.17 13,071,691.01
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 202,240,833.62 186,816,601.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 202,240,833.62 186,816,601.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,236,603.00 108,236,603.00
资本公积 77,385,955.40 74,845,414.76
减：库存股
盈余公积 867,801.67 867,801.67
未分配利润 5.11 11,711,721.37 14,275,323.11
所有者权益（或股东权益）合计 198,202,081.44 198,225,142.54
负债和所有者权益（或股东权
400,442,915.06 385,041,743.96
益）总计
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 325,610,175.91 209,624,461.44
其中：营业收入 4.29 325,610,175.91 209,624,461.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 315,475,919.06 200,063,629.18
其中：营业成本 4.29 256,605,262.69 153,725,131.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4.30 1,103,512.41 1,030,589.00
销售费用 24,237,225.51 16,569,155.84
管理费用 21,587,242.65 20,213,505.32
财务费用 10,028,135.48 8,751,142.35
资产减值损失 1,914,540.32 -225,894.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,134,256.85 9,560,832.26
加：营业外收入 4.32 155,462.01 14,505.80
减：营业外支出 4.33 265,582.25 207,698.63
其中：非流动资产处置损失 961.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,024,136.61 9,367,639.43
减：所得税费用 4.34 3,913,578.63 4,010,080.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,110,557.98 5,357,558.48
归属于母公司所有者的净利润 4,287,602.18 3,680,991.95
少数股东损益 1,822,955.80 1,676,566.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 4.35 0.0396 0.0340
（二）稀释每股收益 0.0396 0.0340
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5.12 67,932,574.96 51,186,538.49
减：营业成本 5.12 52,628,752.57 38,359,198.35
营业税金及附加 180,898.69 108,550.03
销售费用 5,881,294.46 3,738,878.33
管理费用 7,727,577.72 7,999,812.22
财务费用 2,618,446.73 3,236,658.52
资产减值损失 440,740.81 -231,785.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,545,136.02 -2,024,773.23
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,545,136.02 -2,024,773.23
减：所得税费用 -63,901.14 177,821.73
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,481,234.88 -2,202,594.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0137 -0.0204
（二）稀释每股收益 -0.0137 -0.0204
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,174,905.37 207,181,521.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 69,383,179.04 75,673,454.54
经营活动现金流入小计 379,558,084.41 282,854,975.54
购买商品、接受劳务支付的现金 290,923,753.51 224,917,918.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,049,739.88 19,983,774.18
支付的各项税费 20,187,698.45 23,932,211.32
支付其他与经营活动有关的现金 4.36 56,938,597.06 39,009,380.32
经营活动现金流出小计 393,099,788.90 307,843,284.39
经营活动产生的现金流量净额 -13,541,704.49 -24,988,308.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
248,307.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
5,526,077.84
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,774,384.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7,933,118.45 19,799,080.20
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,933,118.45 19,799,080.20
投资活动产生的现金流量净额 -2,158,733.61 -19,799,080.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
600,000.00
现金
取得借款收到的现金 152,030,000.00 159,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 152,630,000.00 159,000,000.00
偿还债务支付的现金 118,670,000.00 126,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,165,362.51 7,796,557.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,990,000.00
筹资活动现金流出小计 129,835,362.51 136,386,557.40
筹资活动产生的现金流量净额 22,794,637.49 22,613,442.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 7,094,199.39 -22,173,946.45
加：期初现金及现金等价物余额 57,336,589.31 50,428,628.73
六、期末现金及现金等价物余额 64,430,788.70 28,254,682.28
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 6,110,557.98 5,357,558.48
加：资产减值准备 1,914,540.32 -225,894.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,161,954.49 6,873,147.91
生物资产折旧
无形资产摊销 589,670.46 622,536.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-154,500.51 -6,668.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,999,842.80 8,469,940.42
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-455,621.60 177,821.73
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 23,766,664.98 -16,276,724.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-52,502,555.85 -40,476,775.71
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-7,972,257.56 10,496,748.76
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13,541,704.49 -24,988,308.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,430,788.70 28,254,682.28
减：现金的期初余额 57,336,589.31 50,428,628.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,094,199.39 -22,173,946.45
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:五洲明珠股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,642,520.01 53,232,836.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,284,590.30 92,251,494.32
经营活动现金流入小计 93,927,110.31 145,484,330.99
购买商品、接受劳务支付的现金 52,170,378.19 56,848,734.06
支付给职工以及为职工支付的现金 5,319,950.03 4,386,903.12
支付的各项税费 3,614,549.27 6,707,463.13
支付其他与经营活动有关的现金 38,650,205.18 81,164,584.56
经营活动现金流出小计 99,755,082.67 149,107,684.87
经营活动产生的现金流量净额 -5,827,972.36 -3,623,353.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,526,077.84
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,526,077.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
564,373.00 386,958.40
现金
投资支付的现金 1,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,964,373.00 386,958.40
投资活动产生的现金流量净额 3,561,704.84 -386,958.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 59,000,000.00 53,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 59,000,000.00 53,000,000.00
偿还债务支付的现金 43,670,000.00 54,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,554,880.81 2,255,225.77
支付其他与筹资活动有关的现金 1,990,000.00
筹资活动现金流出小计 47,224,880.81 58,845,225.77
筹资活动产生的现金流量净额 11,775,119.19 -5,845,225.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,508,851.67 -9,855,538.05
加：期初现金及现金等价物余额 21,972,378.21 20,530,155.91
六、期末现金及现金等价物余额 31,481,229.88 10,674,617.86
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,481,234.88 -2,202,594.96
加：资产减值准备 440,740.81 -231,785.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
2,004,726.08 2,392,298.62
折旧
无形资产摊销 259,176.18 313,865.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,589,630.17 3,008,215.77
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -63,901.14 177,821.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 239,988.99 -8,849,051.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,727,616.13 -12,977,146.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,089,482.44 14,745,023.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,827,972.36 -3,623,353.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 31,481,229.88 10,674,617.86
减：现金的期初余额 21,972,378.21 20,530,155.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,508,851.67 -9,855,538.05
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:五洲明珠股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
108,236,603.00 73,787,824.01 867,801.67 7,660,077.75 31,152,901.20 221,705,207.63
年末余额
加：会计
8,652,004.98 564,702.74 9,216,707.72
政策变更
前期差错
更正
二、本年
108,236,603.00 73,787,824.01 867,801.67 16,312,082.73 0 31,717,603.94 230,921,915.35
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
4,287,602.18 1,822,955.80 6,110,557.98
利润
（二）直
接计入所
有者权益 2,540,540.64 2,540,540.64
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资 600,000.00 600,000.00
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
1,082,366.86 1,082,366.86
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
108,236,603.00 76,328,364.65 867,801.67 19,517,318.05 34,140,559.74 239,090,647.11
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
108,236,603.00 75,837,551.59 92,088.78 521,836.37 27,652,721.53 212,340,801.27
年末余额
加：会计
7,277,303.12 485,899.24 7,763,202.36
政策变更
前期差错
更正
二、本年
108,236,603.00 75,837,551.59 92,088.78 7,799,139.49 28,138,620.77 220,104,003.63
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
3,680,991.95 1,676,566.53 5,357,558.48
利润
（二）直
接计入所
有者权益 1,185,522.56 1,185,522.56
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允 3,175,522.56 3,175,522.56
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 -1,990,000.00 -1,990,000.00
上述
（一）和
1,185,522.56 3,680,991.95 1,676,566.53 6,543,081.04
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
108,236,603.00 77,023,074.15 92,088.78 11,480,131.44 29,815,187.30 226,647,084.67
期末余额
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:五洲明珠股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 108,236,603 74,845,414.76 867,801.67 7,503,252.37 191,453,071.80
加：会计政策变更 6,772,070.74 6,772,070.74
前期差错更正
二、本年年初余额 108,236,603.00 74,845,414.76 867,801.67 14,275,323.11 198,225,142.54
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填
列）
（一）净利润 -1,481,234.88 -1,481,234.88
（二）直接计入所有者
0
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
2,540,540.64 2,540,540.64
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的 0
影响
3．与计入所有者权益项
0
目相关的所得税影响
4．其他 0
上述（一）和（二）小
0 2,540,540.64 0 0 -1,481,234.88 1,059,305.76
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
1,082,366.86 1,082,366.86
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 108,236,603.00 77,385,955.40 867,801.67 11,711,721.37 198,202,081.44
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 108,236,603.00 76,895,142.34 92,088.78 521,836.37 185,745,670.49
加：会计政策变更 5,659,711.16 5,659,711.16
前期差错更正
二、本年年初余额 108,236,603.00 76,895,142.34 0 92,088.78 6,181,547.53 191,405,381.65
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
-
（一）净利润 -2,202,594.96
2,202,594.96
（二）直接计入所有者权
1,185,522.56 1,185,522.56
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
3,175,522.56 3,175,522.56
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 -1,990,000.00 -1,990,000.00
-
上述（一）和（二）小计 1,185,522.56 -1,017,072.40
2,202,594.96
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 108,236,603.00 78,080,664.90 92,088.78 3,978,952.57 190,388,309.25
公司法定代表人:庞培德 主管会计工作负责人:马西庆 会计机构负责人:朱相国
五洲明珠股份有限公司会计报表附注
（一）公司概况
五洲明珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是以成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人，于1995年1月6日向社会公众公开发行股票3,000.00万股，以募集方式设立的股份有限公司；1995年2月9日，本公司在西藏自治区拉萨市注册登记，营业执照号为5400001000327。同年2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。本公司的总股本为10,823.6603万股。2003年西藏自治区国有资产经营公司将所持有本公司股权别转让给山东五洲投资集团有限公司（以下简称“五洲投资集团”）2,710.2445万股、潍坊渤海实业有限公司2,153.5555万股，五洲投资集团由此成为本公司的第一大股东。2006年5月30日，徐广平等九位公司高级管理人员分别受让的潍坊渤海实业有限公司共计10,823,660股股份，同时，公司以“每10股送2.8股”的股改方案完成了股权分置改革，在股权分置改革股权对价完成后，五洲集团持有公司股份20,049,894股，渤海实业持有公司股份7,924,463股，公司九位高管人员共计持有公司股份8,007,146股，流通股股东持有公司股份66,734,852股。
公司营业范围为：输配电设备、电力变压器、铁塔、电力及电子信息产品的开发、生产及销售；电气设备的安装、维修及试验；计算机软、硬件开发销售。旅游饭店业、餐饮娱乐业和商品贸易和房地产开发、自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司的进出口商品以外的其他商品及技术进出口业务、进料加工和“三来一补”业务、对销贸易和转口贸易、汽车及配件销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司自2007年1月1日开始执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则，未尽事宜遵从国家有关规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以权责发生制为记账基础。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（一）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（二）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
（一）分类：金融工具分为下列五类：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
2、持有至到期投资；
3、贷款和应收款项；
4、可供出售金融资产；
5、其他金融负债。
（二）初始确认和后续计量
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
2、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
3、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
4、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
5、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（三）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
2、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
3、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（四）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
2、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
对个别有明显证据表明无法收回的应收款项，则不论其账龄长短，直接按其账面余额的100%计提坏账准备
9、存货核算方法：
(一)公司存货分为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、工程成本、房地产开发产品及成本等。
(二)存货计量：按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
(三)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(四)低值易耗品及包装物的摊销方法：采用“一次摊销法”核算。
(五)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
1、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
2、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
10、投资性房地产的核算方法：
（一）种类:分房屋建筑物和土地使用权
（二）初始计量
投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
1、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
2、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（三）后续计量
公司期末采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
公司期末采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量的依据：
1、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
2、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
（四）折旧或摊销
采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 5 3.16-2.375
机器设备 5-20 5 19.00-4.75
电子设备 6 5 15.83
运输设备 5 5 19.00
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率5%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(2)减值准备的计提方法：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
12、在建工程核算方法：
当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
（一）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
1、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
2、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
3、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（二）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。公司的无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（三）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
14、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资的初始计量：
（一）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
1、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
2、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（二）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
1、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
5、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（三）长期股权投资的核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
（四）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
1、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
2、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
15、借款费用的会计处理方法：
（一）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2、借款费用已经发生；
3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（二）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（三）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
1、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、收入确认原则：
(一)公司不负责售后安装或只需要简单安装产品或商品收入确认原则：
1、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3、收入的金额能够可靠地计量；
4、相关的经济利益很可能流入企业；
5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(二)公司负责售后安装产品或商品收入确认原则：
公司在合同已签订，合同相关的设备已交付，已取得购买方对产品或商品的验收报告，同时与合同相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时，扣除施工安装成本确认收入；公司在已取得购买方对该项工程的验收报告，并且与合同相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时，确认合同剩余部分收入。
（三）提供劳务的收入确认原则：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认劳务收入。
（四）房地产销售收入确认原则：与买方签订购房合同（协议），明确付款时间及金额，在买方100%交付房款，且无退房意向等影响买方履行合同因素时确认销售收入。其中，一次性足额付款的，以购房合同签订并收到款项时确认销售收入；按揭贷款形式售房的，以购房合同签订并收到银行按揭贷款时确认收入。
17、所得税的会计处理方法：
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（一）企业合并；
（二）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
18、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1、本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的子公司纳入合并会计报表编制范围。
2、编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》以及《企业会计准则第33号－合并财务报表》规定执行。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
潍坊长安铁塔股 山东潍
控股子公司 制造业 6,080.00 输电铁塔的生产销售
份有限公司 坊
潍坊五洲明珠房 山东潍 房地产开 房地产开发、经营；建筑材
控股子公司 1,200.00
地产有限公司 坊 发 料销售
五洲明珠（西
西藏拉
藏）电气开发有 控股子公司 科技开发 200.00 电气设备销售
萨
限公司
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
潍坊长安铁塔股
11,711.53 11,711.53 76.90 76.90 是
份有限公司
潍坊五洲明珠房
1200.00 1200.00 100.00 100.00 是
地产有限公司
五洲明珠（西
藏）电气开发有 140.00 140.00 70.00 70.00 是
限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏
子公司全称 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份
额后的余额
潍坊长安铁塔股
3,354.06
份有限公司
五洲明珠（西
藏）电气开发有 60.00
限公司
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
本期公司合并范围增加子公司五洲明珠（西藏）电气开发有限公司，由于原子公司成都喜玛拉雅酒店有限公司95％股权已于2006年末转让给山东五洲投资集团，本期合并利润表和现金流量表减少成都喜玛拉雅酒店有限公司。
(四)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 194,796.13 104,131.42
人民币 194,796.13 104,131.42
银行存款： 64,235,992.57 57,232,457.89
人民币 64,235,992.57 57,232,457.89
其他货币资金： 11,764,048.75 11,258,171.84
人民币 11,764,048.75 11,258,171.84
合计 76,194,837.45 68,594,761.15
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00 280,000.00
合计 300,000.00 280,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
143,657,132.47 90.05 7,182,854.03 86,753,734.36 76.85 4,337,686.72
以内
一至
7,823,839.32 4.9 782,383.93 17,702,987.61 15.68 1,770,298.76
二年
二至
5,265,413.48 3.3 1,053,082.70 4,341,608.39 3.85 868,321.68
三年
三年
2,784,763.20 1.75 1,392,381.60 4,089,387.11 3.62 2,044,693.56
以上
合计 159,531,148.47 100 10,410,702.26 112,887,717.47 100.00 9,021,000.72
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
65,207,369.96 40.87 3,260,368.5 31.32 22,272,847.62 19.73 1,113,642.38 12.34
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 94,323,778.51 59.13 7,150,333.76 68.68 90,614,869.85 80.27 7,907,358.34 87.66
收账
款
合计 159,531,148.47 -- 10,410,702.26 -- 112,887,717.47 -- 9,021,000.72 --
注：单项金额重大应收账款是指单笔占期末单笔应收账款总额5％的应收款项合计。
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 9,021,000.72 1,389,701.54 10,410,702.26
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
46,581,964.21 29.20 22,272,847.62 19.73
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额
司关系 时间 比例(%) 帐原因
广东电网公司 1年 货款履行 按规定
客户 13,747,043.87 687,352.19 5
广州供电局 内 合同收款 计提
东北电业管理
1年 货款履行 按规定
局送变电工程 客户 9,242,000.00 462,100.00 5
内 合同收款 计提
公司
华北电网有限 1年 货款履行 按规定
客户 8,130,900.00 406,545.00 5
公司 内 合同收款 计提
1年 货款履行 按规定
赤峰电业局 客户 7,708,025.84 385,401.29 5
内 合同收款 计提
青海电力建设 1年 货款履行 按规定
客户 7,753,994.50 387,699.73 5
管理公司 内 合同收款 计提
合计 -- 46,581,964.21 -- -- 2,329,098.21 -- --
a.广州供电局是中国南方电网有限责任公司广东电网公司属下的国有特大型供电企业。
b.东北电业管理局送变电工程公司是国家电网公司所属具有独立法人资格的国有企业，具有中国电力工程施工总承包一级资质和对外承包工程资质为主、兼容建筑、装饰装修、电厂锅炉及其管道设备安装、风力发电设备安装、微波通讯塔。
c.华北电网有限公司是国家电网公司在原中国华北电力集团公司和山东电力集团公司基础上组建的，注册资本金600亿元。
d.赤峰电业局是国家电力公司东北公司直管的以输送电业务为主的供电企业。
e.青海电力建设管理公司是国家电网公司的全资子公司，以建设、经营青海电网为主营业务。
（6）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
17,804,871.40 65.81 890,243.57 14,076,395.46 58.10 703,819.77
内
一至二
1,473,670.97 5.45 147,367.09 3,070,402.11 12.67 307,040.21
年
二至三
2,114,833.90 7.82 422,966.78 1,532,866.36 6.33 306,573.27
年
三年以
5,661,201.88 20.92 2,830,600.94 5,546,632.93 22.90 2,773,316.47
上
合计 27,054,578.15 100 4,291,178.38 24,226,296.86 100 4,090,749.72
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 11,129,094.71 41.14 2,498,550.91 58.23 15,143,255.68 62.51 2,062,327.92 50.41
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
15,925,483.44 58.86 1,792,627.47 41.77 9,083,041.18 37.49 2,028,421.80 49.59
他应收
款项
合计 27,054,578.15 -- 4,291,178.38 -- 24,226,296.86 -- 4,090,749.72 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款
4,090,749.72 529,526.43 329,097.77 329,097.77 4,291,178.38
坏帐准备
本期核销坏账共转出坏账准备329,097.77元。
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
11,129,094.71 41.14 15,143,255.68 62.51
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 因 例（%） 帐原因
3年 往来借 按规定
西藏大厦 3,683,435.92 1,841,717.96 50
以上 款 计提
1年 备用金 按规定
王伟借款 2,355,845.90 117,792.30 5
以内 借款 计提
1年 备用金 按规定
王建军 业务员 1,912,015.10 95,600.76 5
内 借款 计提
潍坊鼎铭科 2-3 按规定
1,897,000.00 往来 379,400.00 20
技服务公司 年 计提
1年 备用金 按规定
李存武 业务员 1,280,797.79 64,039.89 5
内 借款 计提
合计 -- 11,129,094.71 -- -- 2,498,550.91 -- --
说明：西藏大厦即原西藏明珠花园酒店
（6）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 30,720,600.08 94.46 26,935,720.42 91.36
一至二年 1,492,555.08 4.59 2,250,985.17 7.64
二至三年 18,400.00 0.06 295,387.68 1.00
三年以上 291,000.00 0.89
合计 32,522,555.16 100.00 29,482,093.27 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
22,038,918.00 67.77 9,820,957.32 33.31
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
唐山瑞丰钢铁（集团）粤丰钢
供应商 9,552,165.75 1年以内 予付材料款
铁有限公司
天津达亿钢铁有限公司 供应商 4,185,957.38 1年以内 予付材料款
烟台万方工贸有限公司 供应商 3,722,778.35 1年以内 予付材料款
江阴市双达钢业有限公司 供应商 2,718,016.52 1年以内 予付材料款
济南派凯钢铁贸易有限公司 供应商 1,860,000.00 1年以内 予付材料款
合计 -- 22,038,918.00 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 13,124,711.76 13,124,711.76 64,295,396.80 64,295,396.80
料
库
存
89,157,937.12 89,157,937.12 100,752,622.63 100,752,622.63
商
品
在
产 100,553,624.68 100,553,624.68 59,756,966.69 59,756,966.69
品
产
成 0
品
周
转
0
材
料
消
耗
性
生 0
物
资
产
房
3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
地
产
开
发
成
本
房
地
产
开 17,320,452.47 6,296,640.10 11,023,812.37 17,320,452.47 6,296,640.10 11,023,812.37
发
产
品
合
223,156,726.03 7,796,640.10 215,360,085.93 245,125,438.59 7,796,640.10 237,328,798.49
计
a、房地产开发产品中憩园公寓14套房屋，海口市华兴花园C座11、12层和7层3房2厅房1套共计1615.26◇房产、黄瓦街51号楼产权证正在办理之中
b、房地产开发成本中：成都精图大厦因开发商原因停工未能按期交房，本公司正在通过法律手段主张财产权利。
c、本公司已经根据上述资产的相关状况，计提了相应的存货跌价准备。存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 7,496,519.54 4,955,978.9
合计 7,496,519.54 4,955,978.90
公司持有的可供出售金融资产为西藏发展（000752）股票962326股，期初每股市价为5.15元，期末每股市价为7.79元
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
西藏大厦股份有限公
14.32 14.32
司
成都五鑫实业开发有
15.00 15.00
限公司
成都德贝特有限公司
成都喜玛拉雅大酒店
5.00 5.00
有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动
西藏大厦股份有限公司 28,685,136.70 28,685,136.70 28,685,136.70
成都五鑫实业开发有限
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
公司
成都德贝特有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都喜玛拉雅大酒店有
442,409.25 442,409.25 442,409.25
限公司
注1：本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，加上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗业务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已资不抵债，预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
注2：本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已资不抵债，预计投资成本将全部损失，本公司在以前年度已全额计提了减值准备。
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 241,958,622.71 15,458,619.49 1,317,479.06 256,099,763.14
其中：房屋及建筑物 113,854,735.26 6,158,211.82 120,012,947.08
机器设备 95,676,046.87 7,080,486.22 430,547.56 102,325,985.53
运输设备 11,752,411.34 866,935.00 866,131.50 11,753,214.84
电子设备 9,311,089.26 649,330.46 20,800.00 9,939,619.72
其他 11,364,339.98 703,655.99 12,067,995.97
二、累计折旧合计： 75,660,525.38 5,161,954.49 1,304,170.22 79,518,309.65
其中：房屋及建筑物 17,814,384.83 1,317,646.42 19,132,031.25
机器设备 33,748,635.78 2,523,625.11 416,172.09 35,856,088.80
运输设备 9,318,513.73 421,675.31 869,508.98 8,870,680.06
电子设备 6,901,454.56 463,318.44 18,489.15 7,346,283.85
其他 7,877,536.48 435,689.21 8,313,225.69
三、固定资产净值合
166,298,097.33 10,296,665.00 13,308.84 176,581,453.49
计
其中：房屋及建筑物 96,040,350.43 4,840,565.40 100,880,915.83
机器设备 61,927,411.09 4,556,861.11 14,375.47 66,469,896.73
运输设备 2,433,897.61 445,259.69 -3,377.48 2,882,534.78
电子设备 2,409,634.70 186,012.02 2,310.85 2,593,335.87
其他 3,486,803.50 267,966.78 3,754,770.28
四、减值准备合计 527,306.48 527,306.48
其中：房屋及建筑物
机器设备 495,034.48 495,034.48
运输设备 32,272.00 32,272.00
电子设备
其他
五、固定资产净额合
165,770,790.85 10,296,665.00 13,308.84 176,054,147.01
计
其中：房屋及建筑物 96,040,350.43 4,840,565.40 0 100,880,915.83
机器设备 61,432,376.61 4,556,861.11 14,375.47 65,974,862.25
运输设备 2,401,625.61 445,259.69 -3,377.48 2,850,262.78
电子设备 2,409,634.70 186,012.02 2,310.85 2,593,335.87
其他 3,486,803.50 267,966.78 0 3,754,770.28
注：公司已抵押固定资产原值85240606.53元，净值64771528.63元，分别占固定资产原值和净值的比例为33.28％和36.79％。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 35,000.00 35,000.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
长安新厂区建设 5,706,053.73 5,671,053.73 5,671,053.73 35,000.00
合计 5,706,053.73 5,671,053.73 5,671,053.73 35,000.00
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
3,446,202.43 45,218.70 3,400,983.73
权
土地使用
4,708,550.18 51,366.00 4,657,184.18
权
土地使用
5,191,549.89 57,898.32 5,133,651.57
权
土地使用
1,612,006.37 17,585.52 1,594,420.85
权
专有技术 1,219,507.53 87,107.64 1,132,399.89
土地使用 603,033.42 8,149.10 594,884.32
权
土地使用
1,623,365.52 559,960.01 20,554.54 2,162,770.99
权
土地使用
5,114,844.84 56,291.52 5,058,553.32
权
土地使用
977,604.86 10,511.88 967,092.98
权
土地使用
5,792,680.51 61,953.80 5,730,726.71
权
病毒防火
5,537.70 5,537.70
墙
CAERP软
81,535.74 8,999.52 72,536.22
件
远方财务
22,406.70 2,240.66 20,166.04
软件
揭惠
11,000.00 1,500.00 9,500.00
CAD2003
钢管杆设
30,666.72 3,999.96 26,666.76
计系统
塔图 42,500.00 5,000.00 37,500.00
放样TMA
软件
57,820.00 5,880.00 51,940.00
2006-12
月增加
工程予结
算软件 2,100.00 210.00 1,890.00
2007-1
土地使用
13,943,282.40 139,665.60 13,803,616.80
权
合计 44,484,094.81 562,060.01 589,670.46 44,456,484.36
注1.本期土地使用权增加为长安公司老厂区工业用地变更为商业用地的费用
注2.本项目期末账面价值中包括长安铁塔公司职工宿舍占用的属于划拨用地性质的土地使用权594,884.32元。
注3.公司已抵押无形资产净值25,342,124.71元，占无形资产净值的比例为57％.
12、递延所得税资产的说明：
本期期末公司递延所得税资产余额为5,177,750.42元，全部为资产减值因素形成。
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 13,111,750.44 1,919,227.97 329,097.77 329,097.77 14,701,880.64
二、存货跌价准
7,796,640.10 7,796,640.10
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,700,000.00 1,700,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
527,306.48 527,306.48
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 23,135,697.02 1,919,227.97 329,097.77 329,097.77 24,725,827.22
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 42,000,000.00 98,170,000.00
担保借款 224,500,000.00 135,000,000.00
合计 266,500,000.00 233,170,000.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
16、应付账款：
应付账款期初余额为84,428,532.47元，期末余额为57,782,364.84元。说明：
(1)应付账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
(2)期末余额中超过3年的应付款项1,273,721.56元系应付的少量尾款。
(3)因实施新会计准则，将上年年末予提费用1317828.91元转入本项目
17、预收账款：
预收账款期初余额为64,619,578.36元，期末余额为85,435,766.68元。说明：
(1)期末余额中超过1年的预收款项147，541.60元系未及时结算的少量尾款。
(2)预收账款期末余额中无欠持股5%（含5%）以上股东的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 20,608,731.64 20,608,731.64
二、职工福利费 3,109,082.50 153,548.13 2,855,397.42 407,233.21
三、社会保险费 467,049.49 2,442,331.36 1,978,472.69 930,908.16
其中：1．医疗保险费 55,408.12 55,408.12
2．基本养老保险费 455,863.36 2,150,433.73 1,717,894.62 888,402.47
3．年金缴费
4．失业保险费 102,758.17 60,262.08 42,496.09
5．工伤保险费 10,749.79 81,229.13 91,978.92
6．生育保险费 436.34 52,502.21 52,928.95 9.60
四、住房公积金 292,722.78 389,824.40 255,651.44 426,895.74
五、工会经费和职工教育经费 2,047,560.64 721,330.13 394,011.91 2,374,878.86
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 5,916,415.41 24,315,765.66 26,092,265.10 4,139,915.97
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -6,044,781.32 -8,170,819.84 17%
营业税 557,371.11 560,693.55 营业收入的5%
所得税 1,054,138.8 1,662,207.14 15%
个人所得税 626,867.16 660,737.86 超额累进税率
城建税 78,931.92 322,117.77 应交流转税的7%
教育费附加 34,558.89 154,913.13 3%
地方教育费附加 4,890.93 23,500.04 1%
房产税 417,953.42 425,710.15 1.20%
土地使用税 219,913.45 226,530.12
印花税 32,620.86
车船使用税 -7,020
交通建设费附加 4,293.91 4,293.91
副食品调节基金 1,500.00 1,500.00 1‰
合计 -3,044,361.73 -4,103,015.31 --
注：因实施新会计准则，原在其他应交款中列示的各项基金及附加转入本项目列示。
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付长安少数股东股利 827,870.43 827,870.43
合计 827,870.43 827,870.43
注：应付股利全部为本公司控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司应付少数股东股利。
21、其他应付款：
其他应付款期初余额为10,012,015.11元，期末余额为24,948,301.76元。说明：
(1)其他应付款期末余额中欠持股5%（含5%）以上股东的款项500万元。
(2)其他应付款期末余额中超过3年的款项为2,651,177.32元，系暂未支付的部分材料款。
22、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单
借款起始日 借款终止日
位 利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
五洲明 2004年10月 2005年10月 人民 人民
3.87 20,000,000 3.87 20,000,000
珠 26日 26日 币 币
长安铁 2006年2月28 2007年7月26 人民 人民
6.912 4,800,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年7月26 人民 人民
6.912 4,200,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年9月26 人民 人民
6.912 6,500,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年9月26 人民 人民
6.912 1,500,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年2月28 2007年4月26 人民 人民
6.912 9,000,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年2月28 2007年7月26 人民 人民
7.56 4,800,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年7月26 人民 人民
7.884 4,200,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年9月26 人民 人民
7.884 6,500,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2006年3月31 2007年9月26 人民 人民
7.884 1,500,000
塔 日 日 币 币
长安铁 2007年5月22 2008年5月21 人民 人民
7.425 2,000,000
塔 日 日 币 币
合计 -- -- -- -- 39,000,000.00 -- -- 46,000,000.00
一年内到期的长期负债期末余额39,000,000.00元，其中向西藏农行借款20,000,000.00元，合同约定还款日期为2005年10月26日。西藏农行已根据国务院国有资产监督管理委员会《关于西藏自治区14户国有企业实施债转股有关问题的通知》（国资改组[2005]594号）的精神，于2005年5月27日起对此贷款停收利息。
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000 10,000,000
担保借款 27,000,000 20,000,000
合计 37,000,000 30,000,000
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率(%) 本币金额 利率(%) 本币金额
长期借款 2006年8月18日 2011年3月9日 7.344 5,000,000
长期借款 2006年8月18日 2011年8月17日 7.344 5,000,000
长期借款 2006年8月18日 2008年9月11日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2009年3月11日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2009年9月9日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2010年3月9日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2010年9月9日 7.344 4,000,000
长期借款 2007年5月22日 2008年8月21日 7.425 7,000,000
长期借款 2006年8月18日 2011年3月9日 7.344 5,000,000
长期借款 2006年8月18日 2011年8月17日 7.344 5,000,000
长期借款 2006年8月18日 2008年9月11日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2009年3月11日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2009年9月9日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2010年3月9日 7.344 4,000,000
长期借款 2006年8月18日 2010年9月9日 7.344 4,000,000
合计 -- -- -- 37,000,000 -- 30,000,000
24、少数股东权益：
本期期末少数股东权益为34,140,559.74元。
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
70,594,494.47 70,594,494.47
价）
其他资本公积 3,193,329.54 2,540,540.64 5,733,870.18
合计 73,787,824.01 76,328,364.65
本期资本公积增加原因为公司可供出售金融资产（西藏发展股票）市价变动所致。
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 867,801.67 867,801.67
合计 867,801.67 867,801.67
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,287,602.18
加：年初未分配利润 16,312,082.73
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 1,082,366.86
未分配利润 19,517,318.05
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 314,651,939.83 198,119,054.34
其他业务收入 10,958,236.08 11,505,407.10
合计 325,610,175.91 209,624,461.44
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电气设备制造业 314,651,939.83 248,922,805.02 191,620,580.04 148,254,388.92
酒店旅游业 6,498,474.30 2,563,207.01
其中:关联交易 1,411,369.76 1,102,068.96
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力铁塔 256,919,260.83 204,637,047.05 151,937,424.78 120,170,979.51
变压器 27,885,588.71 24,220,384.35 22,607,857.54 16,029,891.60
电能表 29,847,090.29 20,065,373.62 17,075,297.72 12,053,517.81
客房餐饮 6,498,474.30 2,563,207.01
其中:关联交易 1,411,369.76 1,102,068.96
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 98,125,906.13 67,442,427.75 71,890,848.10 61,417,416.17
华北 78,859,326.10 66,002,227.05 93,975,857.94 66,476,665.62
华南 28,145,688.04 23,497,819.37 7,292,185.85 5,767,565.94
华中 64,932,109.93 54,209,475.65 758,592.29 600,014.25
西南 2,448,771.29 2,454,824.63 7,336,841.65 3,226,865.68
东北 32,998,623.04 27,545,712.81 12,951,437.26 10,230,859.69
西北 9,141,515.30 7,770,317.76 3,913,291.25 3,098,208.58
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
合计 314,651,939.83 248,922,805.02 198,119,054.34 150,817,595.93
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
重庆市电力公司 36,803,929.14 11.30
四川省电力公司 26,650,904.48 8.19
山东鲁能物资集团有限公司 25,362,859.83 7.79
华北电网有限公司 23,295,470.09 7.15
广东电网公司广州供电局 18,961,644.79 5.82
合计 131,074,808.33 40.25
29、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 77,519.60 406,964.71 营业收入的5%
城建税 652,904.51 392,716.44 应交流转税的7%
教育费附加 363,690.19 218,750.23 应交流转税的3%
地方教育费附加 9,398.11 5,659.15 应交流转税的1%
副调基金 6,498.47 营业收入的0.1%
合计 1,103,512.41 1,030,589.00 --
30、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,914,540.32 -225,894.68
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,914,540.32 -225,894.68
31、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 155,462.01 6,668.00
其中：固定资产处置利得 155,462.01
无形资产处置利得
其他 7,837.80
合计 155,462.01 14,505.80
非流动资产处置损益：处置江铃汽车收益10,355.86元、处置奥迪轿车2辆收益90,363.00元、处置桑塔纳轿车收益18,981.62元、处置机器设备收益34,800.03元。
32、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 961.5
其中：固定资产处置损失 961.5
无形资产处置损失
其他 264,620.75 1,068.63
付残疾人就业保障金 206,630.00
合计 265,582.25 207,698.63
注1.本公司对原销售人员考核扣款帐面余额583,343.22元进行免除，截至到2007年初该部分扣款已计提坏账准备319,722.47元，造成损失263,620.75元；
2.公司公益性捐赠支出1000元。
33、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 4,369,200.23 4,010,080.95
递延所得税费用 -455,621.60 175,877.68
合计 3,913,578.63 4,010,080.95
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益＝归属于母公司的净利润 股本＝4287602.18 108236603＝0.0396元
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
差旅费 3,359,788.8
办公费 928,172.66
会务费 943,326.1
投标保证金 1,671,670
投标费 192,313.12
业务招待费 148,200.9
备用金 20,452,288.88
承兑保证金 5,000,000
其他，往来 24,242,836.6
合计 56,938,597.06
(五)母公司会计报表附注
1、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00 280,000.00
合计 300,000.00 280,000.00
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
37,430,541.40 75.63 1,871,524.47 31,136,630.98 68.05 1,556,831.55
内
一至二
7,096,418.00 14.34 709,641.80 10,434,053.51 22.8 1,043,405.35
年
二至三
4,096,008.20 8.28 819,201.64 3,470,478.2 7.59 694,095.64
年
三年以
865,434.01 1.75 432,717.01 712,694.52 1.56 356,347.26
上
合计 49,488,401.61 100 3,833,084.92 45,753,857.21 100 3,650,679.80
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
6,907,731.20 13.96 345,386.56 9.01 3,467,340.00 7.58 302,231.84 8.28
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 42,580,670.41 86.04 3,487,698.36 90.99 42,286,517.21 92.42 3,348,447.96 91.72
收账款
合计 49,488,401.61 -- 3,833,084.92 -- 45,753,857.21 -- 3,650,679.80 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 3,650,679.80 182,405.12 3,833,084.92
(4)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额
司关系 时间 因 额 比例(%) 帐原因
山东电力工程咨 1年 结算时 按规定
客户 3,673,800.00 183,690.00 5
询院 以内 间未到 计提
烟台五洲电气器 1年 结算时 按规定
客户 3,233,931.20 161,696.56 5
材公司 以内 间未到 计提
山东鲁能物资有 1年 结算时 按规定
客户 2,448,500.00 122,425.00 5
限公司 以内 间未到 计提
山东鲁能集团上 1年 结算时 按规定
客户 1,391,800.00 69,590.00 5
海物资有限公司 以内 间未到 计提
寿光宏达电器制 1年 结算时 按规定
客户 1,235,207.64 61,760.38 5
作有限公司 以内 间未到 计提
合计 -- 11,983,238.84 -- -- 599,161.94 -- --
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
8,175,012.05 60.7 409,651.1 10,656,214.08 70.14 532,810.7
内
一至二
1,149,434.14 8.53 114,943.41 457,542.04 3.01 45,754.2
年
二至三
114,260 0.85 22,852 1,033,187.75 6.8 206,637.55
年
三年以
4,029,249.58 29.92 2,014,624.8 3,046,441.64 20.05 1,523,220.82
上
合计 13,467,955.77 100 2,562,071.31 15,193,385.51 100 2,308,423.27
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 10,706,954.49 79.5 2,272,685.38 88.71 12,285,485.13 80.86 2,062,327.92 89.34
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
2,761,001.28 20.5 289,385.93 11.29 2,907,900.38 19.14 246,095.35 10.66
他应收
款项
合计 13,467,955.77 -- 2,562,071.31 -- 15,193,385.51 -- 2,308,423.27 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款
2,308,423.27 263,023.34 9,375.30 9,375.30 2,562,071.31
坏帐准备
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
9,264,161.82 68.79 11,088,142.43 72.98
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 例（%） 帐原因
按规定
西藏明珠花园 3年 往来
3,683,435.92 1,841,717.96 50 计提坏
酒店 以上 借款
账
按规定
1年 备用
王伟借款 2,355,845.90 117,792.30 5 计提坏
以内 金
账
潍坊五洲明珠 按规定
1年 往来
房地产有限公 子公司 2,106,560.00 105,328.00 5 计提坏
以内 借款
司 账
投标 按规定
山东鲁能三公 1年
591,600.00 保证 29,580.00 5 计提坏
招标有限公司 以内
金 账
投标 按规定
1年
华电热电公司 526,720.00 保证 26,336.00 5 计提坏
以内
金 账
合计 -- 9,264,161.82 -- -- 2,120,754.26 -- --
本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 3,748,681.85 67.54 1,964,458.12 54.82
一至二年 1,492,555.08 26.89 1,324,144.36 36.95
二至三年 18,400 0.33 295,002.46 8.23
三年以上 291,000 5.24
合计 5,550,636.93 100 3,583,604.94 100
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 7,496,519.54 4,955,978.90
合计 7,496,519.54 4,955,978.90
公司持有的可供出售金融资产为西藏发展（000752）股票962326股，期初市价为5.15元，期末市价为7.79元。
6、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 决权比例 比例不一致的说明
潍坊长安铁塔股份有限公
76.90 76.90
司
潍坊五洲明珠房地产有限
60.00 60.00
公司
五洲明珠（西藏）电气开
70.00 70.00
发有限公司
西藏大厦股份有限公司 14.32 14.32
成都五鑫实业开发有限公
15.00 15.00
司
成都德贝特有限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
潍坊长安铁
塔股份有限 117,115,333.11 117,115,333.11 117,115,333.11
公司
潍坊五洲明
珠房地产有 7,200,000.00 7,159,959.25 7,159,959.25
限公司
五洲明珠
（西藏）电
1,400,000.00 0 1,400,000.00 1,400,000.00
气开发有限
公司
西藏大厦股
28,685,136.70 28,685,136.70 28,685,136.70
份有限公司
成都五鑫实
业开发有限 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
公司
成都德贝特
200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
有限公司
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 77,034,924.39 833,024.76 14,800.00 77,853,149.15
其中：房屋及建筑物 38,085,932.78 17,323.00 38,103,255.78
机器设备 28,026,379.15 431,609.30 28,457,988.45
运输设备 4,224,646.64 4,224,646.64
电子设备 6,454,369.17 384,092.46 14,800.00 6,823,661.63
其他 243,596.65 243,596.65
二、累计折旧合计： 23,521,790.72 2,004,726.08 13,450.65 25,513,066.15
其中：房屋及建筑物 6,236,632.46 474,856.89 6,711,489.35
机器设备 8,183,082.53 1,177,283.38 9,360,365.91
运输设备 3,704,218.57 83,413.08 3,787,631.65
电子设备 5,155,517.34 269,172.73 13,450.65 5,411,239.42
其他 242,339.82 242,339.82
三、固定资产净值合计 53,513,133.67 -1,171,701.32 1,349.35 52,340,083.00
其中：房屋及建筑物 31,849,300.32 -457,533.89 0 31,391,766.43
机器设备 19,843,296.62 -745,674.08 0 19,097,622.54
运输设备 520,428.07 -83,413.08 0 437,014.99
电子设备 1,298,851.83 114,919.73 1,349.35 1,412,422.21
其他 1,256.83 1,256.83
四、减值准备合计 32,272.00 32,272.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备 32,272.00 32,272.00
电子设备
其他
五、固定资产净额合计 53,480,861.67 -1,171,701.32 1,349.35 52,307,811.00
其中：房屋及建筑物 31,849,300.32 -457,533.89 0 31,391,766.43
机器设备 19,843,296.62 -745,674.08 0 19,097,622.54
运输设备 488,156.07 -83,413.08 0 404,742.99
电子设备 1,298,851.83 114,919.73 1,349.35 1,412,422.21
其他 1,256.83 1,256.83
8、递延所得税资产的说明：
本期递延所得税期末余额全部为资产减值原因形成。
9、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 5,959,103.07 445,428.46 9,375.30 9,375.30 6,395,156.23
二、存货跌价准备 7,796,640.10 7,796,640.10
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
1,700,000.00 1,700,000.00
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
32,272.00 32,272.00
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 15,488,015.17 445,428.46 9,375.30 9,375.30 15,924,068.33
10、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,431,839.96 4,431,839.96
二、职工福利费 1,061,139.95 515,484.97 545,654.98
三、社会保险费 467,049.49 1,253,859.07 799,147.10 921,761.46
其中：1．医疗保险费 18,919.16 18,919.16
2．基本养老保险费 455,863.36 1,122,142.39 697,752.36 880,253.39
3．年金缴费 0
4．失业保险费 101,539.87 60,031.80 41,508.07
5．工伤保险费 10,749.79 4,344.63 15,094.42 0
6．生育保险费 436.34 6,913.02 7,349.36 0
四、住房公积金 292,722.78 382,793.67 253,809.20 421,707.25
五、工会经费和职工教育经费 588,300.54 155,114.43 67,350.80 676,064.17
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 2,409,212.76 6,223,607.13 6,067,632.03 2,565,187.86
11、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -1,481,234.88
加：年初未分配利润 14,275,323.11
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 1,082,366.86
未分配利润 11,711,721.37
12、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 59,850,965.5 47,732,872.40
其他业务收入 8,081,609.46 3,453,666.09
合计 67,932,574.96 51,186,538.49
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电气设备制造业 57,732,679.00 44,285,757.97 39,683,155.26 28,083,409.41
商品贸易 2,118,286.50 2,005,054.98 8,049,717.14 7,853,382.54
其中:关联交易 2,118,286.50 2,005,054.98 9,461,086.90 8,955,451.50
合计 59,850,965.50 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
合计 59,850,965.5 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电度表 29,847,090.29 20,065,373.62 17,075,297.72 12,053,517.81
变压器 27,885,588.71 24,220,384.35 22,607,857.54 16,029,891.60
商品贸易 2,118,286.50 2,005,054.98 8,049,717.14 7,853,382.54
其中:关联交易 2,118,286.50 2,005,054.98 9,461,086.90 8,955,451.50
合计 59,850,965.50 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
合计 59,850,965.5 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 56,663,956.79 42,915,842.89 46,674,607.46 35,106,566.58
华北 1,688,547 1,575,128.12 770,444.44 611,635.12
华南
华中 162.39 153.72
西南 931,111.29 1,187,785.06 8,936.75 7,641.97
东北 33,247.86 13,551.64
西北 567,350.42 612,056.88 245,473.50 197,242.92
其中:关联交易 2,118,286.50 2,005,054.98 9,461,086.90 8,955,451.50
合计 59,850,965.5 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
合计 59,850,965.5 46,290,812.95 47,732,872.40 35,936,791.95
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
山东电力工程咨询院 3,488,888.88 5.1
潍坊绿洲电力工程有限公司 3,423,874.72 5
寿光宏达电器制作有限公司 2,416,068.37 3.5
潍坊新洲电力有限公司 1,835,760.68 2.7
山东鲁能物资集团有限公司潍坊供电物资分公司 7,570,363.39 11.1
合计 18,734,956.04 27.4
13、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
合计 38,650,205.18
(六)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
注 母公司对本企 母公司对本企业 本企业
母公司
册 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例 最终控
名称
地 (%) (%) 制方
山东五 潍 对外投资、企
孙连武
洲投资 坊 业管理咨询服 10,920 20.41 20.41
等11人
集团 市 务
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
山东潍
潍坊长安铁塔股份有限公司 制造业 6,080.00 76.90 76.90
坊
山东潍 房地产开
潍坊五洲明珠房地产有限公司 1,200.00 100.00 100.00
坊 发
五洲明珠（西藏）电气开发有限 西藏拉
科技开发 200.00 70.00 70.00
公司 萨
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东五洲电气股份有限公司 母公司的控股子公司
4、关联交易情况
(1)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年2月28日—2007
480.00 否
有限公司 司 年7月26日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2007年5月22日—2008
200.00 否
有限公司 司 年5月21日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2007年5月22日—2008
700.00 否
有限公司 司 年8月21日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年8月18日—2008
400.00 否
有限公司 司 年9月11日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年8月18日—2009
400.00 否
有限公司 司 年3月11日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年8月18日—2009
400.00 否
有限公司 司 年9月9日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年8月18日—2010
400.00 否
有限公司 司 年3月9日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年8月18日—2010
400.00 否
有限公司 司 年9月9日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年2月28日—2007
900.00 是
有限公司 司 年4月26日
山东五洲投资集团 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年1月25日—2007
1,500.00 是
有限公司 司 年1月25日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年3月31日—2007
420.00 否
公司 司 年7月26日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年3月31日—2007
650.00 否
公司 司 年9月26日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年3月31日—2007
150.00 否
公司 司 年9月26日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年9月30日—2007
800.00 否
公司 司 年9月30日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2007年2月14日—2007
1,000.00 否
公司 司 年12月14日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2007年2月12日—2008
2,000.00 否
公司 司 年2月12日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年6月21日—2007
300.00 是
公司 司 年6月11日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年2月24日—2007
200.00 是
公司 司 年2月5日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年2月24日—2007
1,000.00 是
公司 司 年2月24日
五洲明珠股份有限 潍坊长安铁塔股份有限公 2006年1月25日—2007
1,500.00 是
公司 司 年1月25日
潍坊长安铁塔股份 五洲明珠股份有限公司潍 2007年5月25日—2008
400.00 否
有限公司 坊浩特电气分公司 年5月24日
潍坊长安铁塔股份 五洲明珠股份有限公司潍 2006年2月17日—2007
500.00 是
有限公司 坊浩特电气分公司 年2月16日
成都喜玛拉雅大酒 2004年10月26日—2005
五洲明珠股份有限公司 2,000.00 否
店有限公司 年10月26日
成都喜玛拉雅大酒 2006年8月18日—2007
五洲明珠股份有限公司 1,000.00 否
店有限公司 年8月18日
成都喜玛拉雅大酒 2006年11月3日—2007
五洲明珠股份有限公司 1,000.00 否
店有限公司 年11月3日
成都喜玛拉雅大酒 2006年11月16日—2007
五洲明珠股份有限公司 1,000.00 否
店有限公司 年11月16日
成都喜玛拉雅大酒 五洲明珠股份有限公司 2,000.00 2007年6月12日—2008 否
店有限公司 年6月11日
成都喜玛拉雅大酒 2006年1月16日—2007
五洲明珠股份有限公司 2,000.00 是
店有限公司 年1月16日
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 山东五洲投资集团 0 5,526,077.84
其他应付款 山东五洲投资集团 5,000,000.00 0
(七)股份支付：
无
(八)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
本公司控股子公司潍坊长安铁塔股份有限公司2007年1月份收中国电信电缆进出口有限公司商业承兑汇票4059254.15元；2007年5月收中国电信电缆进出口有限公司商业承兑汇票4000000.00元。均予以贴现，中国电信电缆进出口有限公司信誉良好，行业地位较高，预计不会对公司的财务状况造成不利影响。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
1、2006年9月27日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为2,000,000元,担保期限为2006年9月27日至2007年9月24日。
2、2006年11月28日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2006年11月28日至2007年11月9日。
3、2006年10月10日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市外贸食品提供担保，担保金额为20,000,000元,担保期限为2006年10月10日至2007年10月9日。
4、2007年1月17日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为5,000,000元,担保期限为2007年1月17日至2008年1月10日。
5、2007年4月25日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市供电公司提供担保，担保金额为8,000,000元,担保期限为2007年4月25日至2008年4月24日。
6、2007年5月28日，潍坊长安铁塔股份有限公司为安丘市盛源热电提供担保，担保金额为2,000,000元,担保期限为2007年5月28日至2008年1月28日。
(九)承诺事项：
山东五洲投资集团有限公司所持有的股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。
徐广平等五洲明珠高级管理人员及其他经营骨干等同意履行潍坊渤海实业有限公司作出的承诺，同时将严格遵守《公司法》第一百四十二条关于其所持股份的限制性规定。
潍坊渤海实业有限公司持有的五洲明珠非流通股自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易；持有五洲明珠总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售其股份占公司总股本的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
本公司向四川精图房地产开发有限公司购买的精图大厦第12层房屋,购买价格300万元。业经成都市中级人民法院（2003）成民初字第144号民事判决书判决四川精图房地产开发有限公司归还本公司300万元购房款及相应的资金利息。四川精图房地产开发有限公司不服一审判决，已向四川省高级人民法院提起上诉。按谨慎性原则，本公司以前年度已计提了150万元的资产减值准备。
(十二)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.09 2.13 0.0396 0.0396
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.15 2.19 0.0406 0.0406
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 2,885,896.16
追溯调整项目影响合计数 2,471,662.32
其中：
股权投资差额摊销 970,973.46
递延所得税影响 -175,877.68
少数股东损益 1,676,566.54
2006年半年度净利润（新会计准则） 5,357,558.48
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年度模拟净利润 13,196,401.03
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定的《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本。
董事长：庞培德
五洲明珠股份有限公司
2007年7月23日